中航动力2016年第三季度报告

2016 年第三季度报告
公司代码：600893                               公司简称：中航动力
                   中航动力股份有限公司
                   2016 年第三季度报告
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                                    目录
一、   重要提示.................................................................. 3
二、   公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、   重要事项.................................................................. 6
四、   附录..................................................................... 10
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
    不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 未出席董事情况
   未出席董事姓名        未出席董事职务              未出席原因的说明         被委托人姓名
黄兴东                董事                     工作原因                    张民生
高敢                  董事                     工作原因                    邱国新
1.3 公司负责人张民生、主管会计工作负责人穆雅石及会计机构负责人（会计主管人员）张丽霞
    保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                                本报告期末比
                               本报告期末                  上年度末
                                                                              上年度末增减(%)
总资产                       50,446,432,745.44          47,617,541,232.01                 5.94
归属于上市公司股东的净       15,056,088,072.15          15,060,589,877.28                -0.03
资产
                             年初至报告期末           上年初至上年报告期       比上年同期增减
                               （1-9 月）                 末（1-9 月）               (%)
经营活动产生的现金流量       -6,516,749,360.72          -3,833,530,619.79               -69.99
净额
                             年初至报告期末           上年初至上年报告期       比上年同期增减
                               （1-9 月）                 末（1-9 月）             （%）
营业收入                     12,599,014,154.80          13,904,014,092.72                -9.39
归属于上市公司股东的净         300,263,697.30              515,735,698.18               -41.78
利润
归属于上市公司股东的扣         199,926,294.93              220,069,140.54                -9.15
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除非经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%）               1.99                      3.57   减少 1.58 个百分点
基本每股收益（元/股）                   0.15                      0.26              -42.31
稀释每股收益（元/股）                   0.15                      0.26              -42.31
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                    本期金额      年初至报告期末 说明
                     项目
                                                  （7－9 月）     金额（1-9 月）
非流动资产处置损益                               -12,901,063.87   -17,400,438.06
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返
还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务       5,135,457.69   106,397,739.34
密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额
或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本
小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资
产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部
分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日
的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
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       外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的
       公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交
       易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收
       益
       单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
       对外委托贷款取得的损益
       采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产
       公允价值变动产生的损益
       根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进
       行一次性调整对当期损益的影响
       受托经营取得的托管费收入
       除上述各项之外的其他营业外收入和支出                 3,557,030.86        6,820,413.16
       其他符合非经常性损益定义的损益项目                                    17,458,815.81
       所得税影响额                                       -1,101,530.51      -2,067,731.07
       少数股东权益影响额（税后）                           5,887,005.81    -10,871,396.81
                           合计                               576,899.98    100,337,402.37
       2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                               单位：股
股东总数（户）                                                                                  89,842
                                       前十名股东持股情况
      股东名称（全称）            期末持股数    比例      持有有限售条      质押或冻结情况        股东
                                      量        (%)         件股份数量     股份       数量        性质
                                                                           状态
西安航空发动机（集团）有限公司    596,635,147   30.62     16,257,935                2,620,000     国有
                                                                           冻结
                                                                                                  法人
中国航空工业集团公司              268,996,117   13.80     267,896,117                             国有
                                                                           无
                                                                                                  法人
中航发动机控股有限公司            205,601,260   10.55     205,501,260                             国有
                                                                           无
                                                                                                  法人
中国华融资产管理股份有限公司      115,694,390    5.94     48,818,681                              国有
                                                                           无
                                                                                                  法人
中国建设银行股份有限公司－鹏      39,151,739     2.00                  0                          未知
华中证国防指数分级证券投资基                                               无
金
贵州黎阳航空发动机（集团）有限    39,050,587     2.00     39,050,587                              国有
                                                                           无
公司                                                                                              法人
北京国有资本经营管理中心          32,752,784     1.68                  0                          国有
                                                                           无
                                                                                                  法人
                                                 5 / 22
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中央汇金资产管理有限责任公司       25,859,500    1.33              0     无                  未知
中国建设银行股份有限公司－富       22,152,628    1.14              0                         未知
国中证军工指数分级证券投资基                                             无
金
前海开源基金－浦发银行－前海       17,694,421    0.91              0                         未知
                                                                         无
开源乐晟资产管理计划
                                 前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                                    持有无限售条件流             股份种类及数量
                                              通股的数量               种类           数量
西安航空发动机（集团）有限公司              580,490,852          人民币普通股      580,490,852
中国华融资产管理股份有限公司                66,875,709           人民币普通股      66,875,709
中国建设银行股份有限公司－鹏华中证国防      39,151,739                             39,151,739
                                                                 人民币普通股
指数分级证券投资基金
北京国有资本经营管理中心                    32,752,784           人民币普通股      32,752,784
中央汇金资产管理有限责任公司                25,859,500           人民币普通股      25,859,500
中国建设银行股份有限公司－富国中证军工      22,152,628                             22,152,628
                                                                 人民币普通股
指数分级证券投资基金
前海开源基金－浦发银行－前海开源乐晟资      17,694,421                             17,694,421
                                                                 人民币普通股
产管理计划
招商证券股份有限公司－前海开源中航军工      17,581,325                             17,581,325
                                                                 人民币普通股
指数分级证券投资基金
中国证券金融股份有限公司                    15,598,365           人民币普通股      15,598,365
光大证券股份有限公司                        15,000,037           人民币普通股      15,000,037
上述股东关联关系或一致行动的说明            中国航空工业集团公司、中航发动机控股有限公司、西安
                                            航空发动机（集团）有限公司、贵州黎阳航空发动机（集
                                            团）有限公司具有关联关系，中国航空工业集团公司为其
                                            他三家公司的实际控制人。未知其他前十名股东之间是否
                                            存在关联关系和是否属于《上市公司股东持股变动信息披
                                            露管理办法》中规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明      无
       2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
           况表
       □适用 √不适用
       三、 重要事项
       3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
       √适用 □不适用
           1) 资产负债表变化较大的情况及原因
                                                 6 / 22
                                    2016 年第三季度报告
    本期末货币资金 481,895 万元,较期初 901,569 万元减少 46.55%，主要是本期货款回收下降。
    本期末应收票据 71,057 万元，较期初 123,548 万元减少 42.49%，主要是本期收到客户开具
的承兑汇票减少。
    本期末应收账款 787,556 万元，较期初 408,414 万元增长 92.83%，主要是关联方和具有国防
性质的应收账款较年初增加 371,572 万元。
    本期末存货 1,445,247 万元,较期初 1,125,382 万元增长 28.42%，主要是期末在制品增加
209,866 万元。
    本期末其他流动资产 16,265 万元，较期初 4,713 万元增长 245.11%，主要是应收退税款增
加 8,440 万元、待抵扣增值税增加 2,136 万元。
    本期末开发支出 11,299 万元，较期初 6,402 万元增长 76.49%，主要是黎阳动力 30 项开发支
出增加 4,562 万元。
    本期末其他非流动资产 61,955 万元，较期初 47,663 万元增长 29.99%，主要是子公司黎阳动
力预付设备及工程款增加 8,766 万元、西安分公司预付设备款增加 4,515 万元。
    本期末短期借款 1,441,995 万元，较期初 973,950 万元增长 48.06%，主要是子公司黎明公司
增加流动资金借款 449,499 万元用于弥补经营性资金需求。
    本期末应付票据 223,708 万元，较期初 508,518 万元减少 56.01%，主要是子公司黎明公司本
期承兑到期汇票增加。
    本期应付账款 770,433 万元，较期初 432,332 万元增长 78.20%，主要是采购商品支付的现金
减少。
    本期末预收款项 96,437 万元，较期初 234,074 万元减少 58.80%，主要是结转收入导致预收
账款减少。
    本期末应交税费 7,558 万元，较期初 19,537 万元减少 61.31%，主要是应交企业所得税减少
7,217 万元，应交增值税减少 4,707 万元，应交个人所得税减少 1,687 万元。
    本期末应付利息 7,097 万元，较期初 1,743 万元增加 5,354 万元，主要是子公司黎明公司、
黎阳动力短期应付利息增加。
    本期末应付股利 4,747 万元，较期初 531 万元增加 4,216 万元，主要是公司本年已宣告发放
但尚未支付的股利。
    本期末一年内到期的非流动负债 165,041 万元，较期初 73,670 万元增长 124.03%，主要是一
年内到期的长期借款增加 91,858 万元。
    本期末其他流动负债 1,097 万元,较期初 3,068 万元减少 64.24%，主要是某型发动机长试费
减少 2,826 万元。
    本期末长期应付款 904 万元，较期初 5,506 万元减少 83.58%。主要是子公司中航精铸融资租
赁费较年初减少 4,426 万元。
    本期末其他综合收益-14,792 万元，较年初-11,858 万元减少 24.74%，主要是子公司黎明公
司所持股票公允价值变动导致其他综合收益减少 6,311 万元。
    本期末专项储备 9,048 万元，较期初 6,839 万元增长 32.30%，主要是本期计提安全生产费增
加。
    2) 利润表变化较大的情况及原因
                                          7 / 22
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       本期营业税金及附加 1,326 万元，较上年同期 2,137 万元减少 37.95%，主要是本期营业收入
 较上年同期减少。
       本期资产减值损失 370 万元，较上年同期 3,579 万元减少 89.66%，主要是本期收回上海山晟
 公司项目款，已计提坏账准备转回。
       本期投资收益 5,035 万元，较上年同期 21,054 万元减少 76.09%，主要子公司黎明公司上年
 同期出售股票收益 19,260 万元，本期无此因素。
       本期所得税费用 10,809 万元，较上年同期 15,431 万元减少 29.95%，主要是当期利润减少导
 致所得税费用减少。
       本期归属于上市公司股东的净利润 30,026 万元，较上年同期 51,574 万元减少 41.78%，主要
 影响因素:一是子公司黎明公司上年同期出售股票收益 19,260 万元，本期无此因素；二是子公司
 黎阳动力搬入航空产业园区，本期产品交付下降、费用上升，本期归属于上市公司股东的净利润
 -10,778 万元。
       由于净利润减少，导致基本每股收益同比减少 42.31 %，加权平均净资产收益率同比减少 1.58
 个百分点。
       3) 现金流量表变化较大的情况及原因
     经营活动产生的现金流量净额-651,675 万元，较上年同期-383,353 万元减少 69.99%。主要
 原因是本期货款回收减少。
     投资活动产生的现金流量净额-160,670 万元， 较上年同期-151,432 万元减少 6.10%，主要
 原因是黎明公司上年同期出售成发科技股票取得投资收益 19,260 万元，本期出售通用电气沈阳黎
 明燃气轮机有限公司股权收回现金 9,877 万元，两项合计导致投资活动现金流入同比减少 9,383
 万元。
     筹资活动产生的现金流量净额 386,755 万元，较上年同期 454,324 万元减少 14.87%。主要原
 因是取得借款收到的现金同比减少 368,543 万元。
     汇率变动对现金及现金等价物的影响 333 万元，上年同期 2,121 万元，主要原因为汇率变动
 的影响。
 3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
 □适用 √不适用
 3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
 √适用 □不适用
                                                                           如未能及   如未能
                                                             是否   是否
                                                                           时履行应   及时履
承诺                                            承诺时间及   有履   及时
         承诺类型   承诺方      承诺内容                                   说明未完   行应说
背景                                                期限     行期   严格
                                                                           成履行的   明下一
                                                               限   履行
                                                                           具体原因   步计划
与重    股份限售    中国航   本次以股权认购     2014-06-30   是     是
大资                空工业   的上市公司股份     至
产重                集团公   自本次发行结束     2017-06-30
组相                司       之日起 36 个月
                                              8 / 22
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关的                           内不得转让
承诺    股份限售      中航发   本次以股权认购     2014-06-30    是      是
                      动机控   的上市公司股份     至
                      股有限   自本次发行结束     2017-06-30
                      公司     之日起 36 个月
                               内不得转让
    股份限售      西安航   本次以资产认购     2014-06-30    是      是
                      空发动   的上市公司股份     至
                      机（集   自本次发行结束     2017-06-30
                      团）有   之日起 36 个月
                      限公司   内不得转让
    股份限售      贵州黎   本次以股权认购     2014-06-30    是      是
                      阳航空   的上市公司股份     至
                      发动机   自本次发行结束     2017-06-30
                      （集     之日起 36 个月
                      团）有   内不得转让
                      限公司
    股份限售      中国贵   本次以股权认购     2014-06-30    是      是
                      州航空   的上市公司股份     至
                      工业     自本次发行结束     2017-06-30
                      （集     之日起 36 个月
                      团）有   内不得转让
                      限责任
                      公司
    股份限售      中国华   中国华融资产管     48,818,681    是      是
                      融资产   理股份有限公司     股锁定期限
                      管理股   以股权置换取得     为
                      份有限   的南方公司股权     2014-06-30
                      公司     认购的上市公司     至
                               股份自本次发行     2017-06-30
                               结束之日起 36
                               个月内不得转让
 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
       示及原因说明
 □适用 √不适用
                                                             公司名称   中航动力股份有限公司
                                                         法定代表人     张民生
                                                                日期    2016 年 10 月 28 日
                                                9 / 22
                                 2016 年第三季度报告
四、 附录
4.1 财务报表
                                      合并资产负债表
                                     2016 年 9 月 30 日
编制单位:中航动力股份有限公司
                                               单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                 项目                            期末余额              年初余额
流动资产：
  货币资金                                      4,818,950,794.35      9,015,691,358.50
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                          710,570,447.24    1,235,478,593.96
  应收账款                                      7,875,560,001.98      4,084,142,018.20
  预付款项                                          921,721,699.45    1,004,639,253.30
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息                                                                  186,597.48
  应收股利                                            1,549,723.87          284,384.00
  其他应收款                                        247,318,231.54      275,551,268.15
  买入返售金融资产
  存货                                         14,452,466,039.84     11,253,815,059.06
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                      162,651,791.94       47,128,142.42
    流动资产合计                               29,190,788,730.21     26,916,916,675.07
非流动资产：
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产                                  476,081,135.90      515,441,871.80
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                  1,183,674,137.41      1,258,751,627.62
  投资性房地产                                       77,396,008.46       80,545,614.64
  固定资产                                     10,829,290,922.78     11,068,933,919.07
  在建工程                                      5,448,424,906.88      4,653,431,278.03
                                          10 / 22
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  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                  2,170,991,904.48       2,240,581,733.67
  开发支出                                       112,985,424.54      64,020,725.37
  商誉
  长期待摊费用                                    21,762,392.26      25,247,689.96
  递延所得税资产                                 315,486,210.99     317,036,066.78
  其他非流动资产                                 619,550,971.53     476,634,030.00
   非流动资产合计                          21,255,644,015.23      20,700,624,556.94
     资产总计                              50,446,432,745.44      47,617,541,232.01
流动负债：
  短期借款                                 14,419,949,548.58       9,739,501,012.14
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                  2,237,081,748.05       5,085,181,339.44
  应付账款                                  7,704,331,892.44       4,323,316,511.85
  预收款项                                       964,374,427.79    2,340,741,018.75
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                   223,731,082.32     190,849,361.41
  应交税费                                        75,582,083.76     195,371,969.36
  应付利息                                        70,974,744.33      17,433,601.88
  应付股利                                        47,467,414.46        5,312,788.68
  其他应付款                                3,400,906,538.18       3,387,726,840.63
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                    1,650,410,276.82        736,695,660.05
  其他流动负债                                    10,965,615.04      30,677,000.00
   流动负债合计                            30,805,775,371.77      26,052,807,104.19
非流动负债：
  长期借款                                  5,192,098,190.00       6,213,195,712.00
  应付债券
  其中：优先股
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                                   2016 年第三季度报告
         永续债
  长期应付款                                         9,037,166.80              55,061,701.59
  长期应付职工薪酬                            1,341,374,060.72              1,403,362,719.04
  专项应付款                                 -5,539,475,082.16             -4,711,039,768.17
  预计负债                                          23,400,000.00              23,400,000.00
  递延收益                                         323,243,792.50             291,385,269.62
  递延所得税负债                                    27,968,759.96              32,515,502.66
  其他非流动负债                                                               32,000,000.00
   非流动负债合计                             1,377,646,887.82              3,339,881,136.74
      负债合计                               32,183,422,259.59             29,392,688,240.93
所有者权益
  股本                                        1,948,718,750.00              1,948,718,750.00
  其他权益工具
  其中：优先股
         永续债
  资本公积                                    9,861,551,375.52              9,847,268,605.75
  减：库存股
  其他综合收益                                  -147,924,897.68              -118,582,036.84
  专项储备                                          90,482,119.49              68,392,530.85
  盈余公积                                         297,920,787.61             297,920,787.61
  一般风险准备
  未分配利润                                  3,005,339,937.21              3,016,871,239.91
  归属于母公司所有者权益合计                 15,056,088,072.15             15,060,589,877.28
  少数股东权益                                3,206,922,413.70              3,164,263,113.80
   所有者权益合计                            18,263,010,485.85             18,224,852,991.08
      负债和所有者权益总计                   50,446,432,745.44             47,617,541,232.01
法定代表人：张民生       主管会计工作负责人：穆雅石                 会计机构负责人：张丽霞