报表 第1页
宁波杉杉股份有限公司合并资产负债表2021年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 资产 | 附注五 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | （一） | 9,294,961,367.71 | 3,083,331,224.41 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | （二） | 1,113,578.21 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | （三） | 34,666,107.26 | 77,939,485.77 |
| 应收账款 | （四） | 3,959,400,439.17 | 3,377,169,350.25 |
| 应收款项融资 | （五） | 644,551,987.38 | 478,280,283.55 |
| 预付款项 | （六） | 837,233,585.18 | 228,600,565.99 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | （七） | 346,958,862.10 | 369,018,243.36 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | （八） | 3,043,029,566.06 | 1,622,000,251.73 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | （九） | 58,264,962.45 | 86,464,363.50 |
| 其他流动资产 | （十） | 758,646,380.73 | 1,385,096,163.39 |
| 流动资产合计 | 18,977,713,258.04 | 10,709,013,510.16 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | （十一） | 33,196,905.37 | 68,772,908.15 |
| 长期股权投资 | （十二） | 6,325,388,921.87 | 2,750,602,449.21 |
| 其他权益工具投资 | （十三） | 918,659,446.44 | 2,817,909,740.91 |
| 其他非流动金融资产 | （十四） | 102,604,599.78 | 103,684,599.78 |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | （十五） | 7,463,359,635.73 | 5,823,422,538.74 |
| 在建工程 | （十六） | 2,022,341,380.07 | 990,725,518.49 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | （十七） | 1,358,079,598.87 | |
| 无形资产 | （十八） | 1,627,091,148.67 | 840,890,665.63 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | （十九） | 914,614,122.42 | 128,044,702.20 |
| 长期待摊费用 | （二十） | 103,040,763.19 | 66,210,418.85 |
| 递延所得税资产 | （二十一） | 240,325,267.25 | 158,299,938.15 |
| 其他非流动资产 | （二十二） | 202,053,956.06 | 83,081,805.64 |
| 非流动资产合计 | 21,310,755,745.72 | 13,831,645,285.75 | |
| 资产总计 | 40,288,469,003.76 | 24,540,658,795.91 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第2页
宁波杉杉股份有限公司合并资产负债表（续）
2021年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 负债和所有者权益 | 附注 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | （二十三） | 4,339,082,320.54 | 2,596,817,465.48 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | （二十四） | 1,250,062,984.06 | 1,176,769,090.87 |
| 应付账款 | （二十五） | 2,321,337,124.98 | 1,618,866,818.06 |
| 预收款项 | （二十六） | 1,092,883.71 | 26,807,680.91 |
| 合同负债 | （二十七） | 112,277,738.49 | 56,324,485.79 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | （二十八） | 195,657,895.94 | 88,540,734.21 |
| 应交税费 | （二十九） | 722,837,474.19 | 419,862,832.80 |
| 其他应付款 | （三十） | 590,223,505.57 | 94,475,127.03 |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | （三十一） | 3,623,549,740.51 | 321,779,069.05 |
| 其他流动负债 | （三十二） | 152,672,564.23 | 449,671,669.72 |
| 流动负债合计 | 13,308,794,232.22 | 6,849,914,973.92 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | （三十三） | 3,369,958,766.39 | 2,673,332,537.21 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | （三十四） | 1,109,066,539.36 | |
| 长期应付款 | （三十五） | 2,329,233,515.94 | 348,053,121.42 |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | （三十六） | 31,315,748.16 | 4,900,000.00 |
| 递延收益 | （三十七） | 409,654,327.51 | 426,361,722.83 |
| 递延所得税负债 | （二十一） | 380,071,327.43 | 330,838,174.50 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 7,629,300,224.79 | 3,783,485,555.96 | |
| 负债合计 | 20,938,094,457.01 | 10,633,400,529.88 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | （三十八） | 2,142,919,938.00 | 1,628,009,229.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | （三十九） | 6,477,790,953.97 | 3,600,459,003.45 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | （四十） | -31,679,676.99 | 671,319,941.31 |
| 专项储备 | （四十一） | 2,307,702.27 | 2,363,262.14 |
| 盈余公积 | （四十二） | 253,716,196.59 | 257,570,058.94 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | （四十三） | 10,083,326,361.95 | 6,248,274,179.78 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 18,928,381,475.79 | 12,407,995,674.62 | |
| 少数股东权益 | 421,993,070.96 | 1,499,262,591.41 | |
| 所有者权益合计 | 19,350,374,546.75 | 13,907,258,266.03 | |
| 负债和所有者权益总计 | 40,288,469,003.76 | 24,540,658,795.91 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第3页
宁波杉杉股份有限公司
母公司资产负债表2021年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 资产 | 附注十五 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 3,643,582,800.84 | 899,190,484.46 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | （一） | 2,086,137.17 | 21,267,988.33 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 953,868.82 | 9,301,456.15 | |
| 其他应收款 | （二） | 5,428,005,807.30 | 4,604,458,213.69 |
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 54,015,140.30 | 1,004,634,400.00 | |
| 流动资产合计 | 9,128,643,754.43 | 6,538,852,542.63 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | （三） | 12,811,102,420.32 | 5,615,252,313.68 |
| 其他权益工具投资 | 35,916,462.76 | 325,089,992.00 | |
| 其他非流动金融资产 | 10,000.00 | 10,000.00 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 402,493,299.15 | 423,094,651.58 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 22,425,081.12 | ||
| 无形资产 | 88,082,618.74 | 91,176,420.46 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 20,930,252.40 | 3,506,568.78 | |
| 递延所得税资产 | 39,182,345.89 | 25,212,214.95 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 13,420,142,480.38 | 6,483,342,161.45 | |
| 资产总计 | 22,548,786,234.81 | 13,022,194,704.08 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第4页
宁波杉杉股份有限公司母公司资产负债表（续）
2021年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 负债和所有者权益 | 附注 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,028,154,847.21 | 1,426,388,222.22 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 18,140,302.98 | 12,023,668.29 | |
| 预收款项 | 1,092,600.61 | 1,136,042.44 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 6,492,303.40 | 4,673,203.00 | |
| 应交税费 | 8,029,077.33 | 287,875,668.31 | |
| 其他应付款 | 2,844,656,376.98 | 854,323,634.03 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 2,697,881,650.88 | ||
| 其他流动负债 | 81,662,022.30 | ||
| 流动负债合计 | 6,604,447,159.39 | 2,668,082,460.59 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 2,773,240,722.21 | 1,738,199,597.22 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 13,963,865.45 | ||
| 长期应付款 | 1,641,086,052.90 | ||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 75,476,068.00 | ||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 4,428,290,640.56 | 1,813,675,665.22 | |
| 负债合计 | 11,032,737,799.95 | 4,481,758,125.81 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 2,142,919,938.00 | 1,628,009,229.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 5,334,342,133.89 | 2,494,762,975.88 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -22,828,481.63 | 192,999,191.60 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 255,841,651.17 | 259,695,513.52 | |
| 未分配利润 | 3,805,773,193.43 | 3,964,969,668.27 | |
| 所有者权益合计 | 11,516,048,434.86 | 8,540,436,578.27 | |
| 负债和所有者权益总计 | 22,548,786,234.81 | 13,022,194,704.08 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第5页
宁波杉杉股份有限公司
合并利润表2021年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 附注五 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 20,699,382,624.28 | 8,215,896,691.46 | |
| 其中：营业收入 | （四十四） | 20,699,382,624.28 | 8,215,896,691.46 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 17,819,274,646.85 | 8,230,886,523.86 | |
| 其中：营业成本 | （四十四） | 15,519,028,815.38 | 6,786,686,061.47 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | （四十五） | 71,738,657.31 | 49,038,368.32 |
| 销售费用 | （四十六） | 204,621,622.61 | 218,011,442.51 |
| 管理费用 | （四十七） | 654,122,587.74 | 505,436,070.79 |
| 研发费用 | （四十八） | 715,632,069.94 | 392,960,107.28 |
| 财务费用 | （四十九） | 654,130,893.87 | 278,754,473.49 |
| 其中：利息费用 | 634,339,574.55 | 294,176,351.42 | |
| 利息收入 | 46,929,544.05 | 39,086,364.55 | |
| 加：其他收益 | （五十） | 104,532,863.12 | 140,883,223.34 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | （五十一） | 2,389,333,684.47 | 388,534,387.28 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 279,945,900.13 | 12,316,781.15 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | （五十二） | 3,639,477.23 | 3,331,505.28 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | （五十三） | -266,511,923.72 | -129,177,717.79 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | （五十四） | -388,065,933.59 | -75,921,853.98 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | （五十五） | -24,391,064.01 | -3,902,075.09 |
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 4,698,645,080.93 | 308,757,636.64 | |
| 加：营业外收入 | （五十六） | 7,959,128.96 | 4,571,199.96 |
| 减：营业外支出 | （五十七） | 32,390,877.41 | 50,475,636.17 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 4,674,213,332.48 | 262,853,200.43 | |
| 减：所得税费用 | （五十八） | 1,103,886,889.33 | 57,719,185.81 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 3,570,326,443.15 | 205,134,014.62 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1．持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 3,570,326,443.15 | 205,134,014.62 | |
| 2．终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1．归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 3,339,696,517.63 | 138,004,106.09 | |
| 2．少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 230,629,925.52 | 67,129,908.53 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -702,999,618.30 | -876,637,701.64 | |
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -702,999,618.30 | -876,637,701.64 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -705,066,829.78 | -876,239,357.47 | |
| 1．重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2．权益法下不能转损益的其他综合收益 | -1,313,680.71 | -11,748,951.02 | |
| 3．其他权益工具投资公允价值变动 | -703,753,149.07 | -864,490,406.45 | |
| 4．企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 2,067,211.48 | -398,344.17 | |
| 1．权益法下可转损益的其他综合收益 | 2,067,211.48 | -398,344.17 | |
| 2．其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3．金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4．其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5．现金流量套期储备 | |||
| 6．外币财务报表折算差额 | |||
| 7．其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 2,867,326,824.85 | -671,503,687.02 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 2,636,696,899.33 | -738,633,595.55 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 230,629,925.52 | 67,129,908.53 | |
| 八、每股收益： | （五十九） | ||
| （一）基本每股收益（元/股） | 2.04 | 0.10 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 2.04 | 0.10 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：______________元，上期被合并方实现的净利润为：
______________元。后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第6页
宁波杉杉股份有限公司
母公司利润表
2021年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 附注十五 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | （四） | 125,513,082.95 | 115,178,070.74 |
| 减：营业成本 | （四） | 14,308,686.64 | 12,003,954.17 |
| 税金及附加 | 8,714,019.32 | 8,261,738.72 | |
| 销售费用 | 7,475,471.61 | 12,583,868.05 | |
| 管理费用 | 137,346,668.73 | 109,638,699.79 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 383,087,355.99 | 120,835,494.37 | |
| 其中：利息费用 | 364,400,931.52 | 127,429,208.57 | |
| 利息收入 | 8,130,692.81 | 9,534,495.18 | |
| 加：其他收益 | 421,852.13 | 756,044.92 | |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | （五） | 180,794,570.60 | 198,414,809.37 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 176,046,623.74 | 41,001,802.15 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -9,651,782.55 | -6,242,386.85 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -15,000,000.00 | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -58,721.72 | 43,053.92 | |
| 二、营业利润（亏损以“-”号填列） | -253,913,200.88 | 29,825,837.00 | |
| 加：营业外收入 | 484,836.40 | 339,138.93 | |
| 减：营业外支出 | 287,493.38 | 5,471,967.00 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | -253,715,857.86 | 24,693,008.93 | |
| 减：所得税费用 | -92,898,051.72 | -4,377,329.77 | |
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | -160,817,806.14 | 29,070,338.70 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | -160,817,806.14 | 29,070,338.70 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -215,827,673.23 | -1,306,065,678.60 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -217,894,884.71 | -1,305,667,334.43 | |
| 1．重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2．权益法下不能转损益的其他综合收益 | -1,313,680.71 | -11,748,951.02 | |
| 3．其他权益工具投资公允价值变动 | -216,581,204.00 | -1,293,918,383.41 | |
| 4．企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 2,067,211.48 | -398,344.17 | |
| 1．权益法下可转损益的其他综合收益 | 2,067,211.48 | -398,344.17 | |
| 2．其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3．金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4．其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5．现金流量套期储备 | |||
| 6．外币财务报表折算差额 | |||
| 7．其他 | |||
| 六、综合收益总额 | -376,645,479.37 | -1,276,995,339.90 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | -0.10 | 0.02 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | -0.10 | 0.02 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第7页
宁波杉杉股份有限公司合并现金流量表2021年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 附注五 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量 | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 16,234,733,369.66 | 4,723,291,190.06 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 207,234,064.85 | 167,495,403.35 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | （六十一） | 405,171,588.72 | 470,180,184.32 |
| 经营活动现金流入小计 | 16,847,139,023.23 | 5,360,966,777.73 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 14,815,805,897.34 | 3,619,552,475.37 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 959,674,308.53 | 646,579,700.02 | |
| 支付的各项税费 | 598,302,798.23 | 200,032,139.01 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | （六十一） | 837,851,086.28 | 565,510,448.07 |
| 经营活动现金流出小计 | 17,211,634,090.38 | 5,031,674,762.47 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -364,495,067.15 | 329,292,015.26 | |
| 二、投资活动产生的现金流量 | |||
| 收回投资收到的现金 | 1,375,557,316.65 | 2,673,535,025.24 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 34,334,718.06 | 108,244,730.11 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 35,293,429.48 | 33,612,102.60 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 1,371,165,314.48 | -64,426,529.78 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | （六十一） | 1,139,773,421.02 | 36,224,152.14 |
| 投资活动现金流入小计 | 3,956,124,199.69 | 2,787,189,480.31 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,378,741,509.32 | 643,454,043.25 | |
| 投资支付的现金 | 104,363,223.24 | 453,102,295.55 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 5,921,215,098.95 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | （六十一） | 92,068,329.09 | 1,028,515,302.46 |
| 投资活动现金流出小计 | 7,496,388,160.60 | 2,125,071,641.26 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -3,540,263,960.91 | 662,117,839.05 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量 | |||
| 吸收投资收到的现金 | 3,241,812,165.08 | 9,600,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 11,200,000.00 | 9,600,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 10,592,294,699.29 | 7,312,931,550.41 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 2,634,958,805.97 | 241,858,417.65 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 16,469,065,670.34 | 7,564,389,968.06 | |
| 偿还债务支付的现金 | 5,256,815,138.29 | 7,234,742,566.73 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 590,003,209.43 | 555,958,760.24 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 25,682,000.00 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | （六十一） | 574,876,165.36 | 239,374,381.26 |
| 筹资活动现金流出小计 | 6,421,694,513.08 | 8,030,075,708.23 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 10,047,371,157.26 | -465,685,740.17 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -27,033,677.69 | -7,170,560.02 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 6,115,578,451.51 | 518,553,554.12 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 2,563,203,640.10 | 2,044,650,085.98 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 8,678,782,091.61 | 2,563,203,640.10 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第8页
宁波杉杉股份有限公司
母公司现金流量表
2021年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量 | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 12,463,664.67 | 38,301,592.38 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 986,491,976.01 | 10,327,826.77 | |
| 经营活动现金流入小计 | 998,955,640.68 | 48,629,419.15 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 9,776,060.47 | 6,943,310.29 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 21,494,986.35 | 23,860,153.10 | |
| 支付的各项税费 | 21,544,322.74 | 13,215,653.25 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 61,431,667.20 | 62,538,248.69 | |
| 经营活动现金流出小计 | 114,247,036.76 | 106,557,365.33 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 884,708,603.92 | -57,927,946.18 | |
| 二、投资活动产生的现金流量 | |||
| 收回投资收到的现金 | 24,303,010.68 | 1,554,885,678.83 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 29,664,406.61 | 47,156,577.26 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 663,938.05 | 145,594.04 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 79,260,948.00 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,086,296,422.30 | 278,568,881.41 | |
| 投资活动现金流入小计 | 1,140,927,777.64 | 1,960,017,679.54 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 17,470,455.63 | 1,447,472.36 | |
| 投资支付的现金 | 4,983,886,600.00 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 230,500,000.00 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 25,883,917.98 | 1,015,790,778.44 | |
| 投资活动现金流出小计 | 5,027,240,973.61 | 1,247,738,250.80 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -3,886,313,195.97 | 712,279,428.74 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量 | |||
| 吸收投资收到的现金 | 3,230,612,165.08 | ||
| 取得借款收到的现金 | 5,622,000,000.00 | 3,540,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 210,656,121.75 | 9,201,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 9,063,268,286.83 | 3,549,201,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 2,862,660,000.00 | 3,615,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 406,618,791.65 | 266,509,282.84 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 48,492,586.75 | 2,638,928.72 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 3,317,771,378.40 | 3,884,148,211.56 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 5,745,496,908.43 | -334,947,211.56 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 2,743,892,316.38 | 319,404,271.00 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 892,190,484.46 | 572,786,213.46 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 3,636,082,800.84 | 892,190,484.46 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第9页
宁波杉杉股份有限公司合并所有者权益变动表
2021年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 本期金额 | |||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 1,628,009,229.00 | 3,600,459,003.45 | 671,319,941.31 | 2,363,262.14 | 257,570,058.94 | 6,248,274,179.78 | 12,407,995,674.62 | 1,499,262,591.41 | 13,907,258,266.03 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | ||||||||||||||
| 其他 | -56,818.66 | -3,853,862.35 | -34,684,761.15 | -38,595,442.16 | -38,595,442.16 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 1,628,009,229.00 | 3,600,459,003.45 | 671,263,122.65 | 2,363,262.14 | 253,716,196.59 | 6,213,589,418.63 | 12,369,400,232.46 | 1,499,262,591.41 | 13,868,662,823.87 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | 514,910,709.00 | 2,877,331,950.52 | -702,942,799.64 | -55,559.87 | 3,869,736,943.32 | 6,558,981,243.33 | -1,077,269,520.45 | 5,481,711,722.88 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 1,602,611.02 | 3,339,696,517.63 | 3,341,299,128.65 | 230,629,925.52 | 3,571,929,054.17 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 514,910,709.00 | 2,877,331,950.52 | 3,392,242,659.52 | -1,307,923,066.50 | 2,084,319,593.02 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 514,910,709.00 | 2,715,701,456.08 | 3,230,612,165.08 | -1,307,923,066.50 | 1,922,689,098.58 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 8,050,375.94 | 8,050,375.94 | 8,050,375.94 | |||||||||||
| 4．其他 | 153,580,118.50 | 153,580,118.50 | 153,580,118.50 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -146,520,830.61 | -146,520,830.61 | -146,520,830.61 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -146,520,830.61 | -146,520,830.61 | -146,520,830.61 | |||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | -704,545,410.66 | 676,561,256.30 | -27,984,154.36 | -27,984,154.36 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | -704,545,410.66 | 704,545,410.66 | ||||||||||||
| 6．其他 | -27,984,154.36 | -27,984,154.36 | -27,984,154.36 | |||||||||||
| （五）专项储备 | -55,559.87 | -55,559.87 | 23,620.53 | -31,939.34 | ||||||||||
| 1．本期提取 | 3,849,362.14 | 3,849,362.14 | 816,952.71 | 4,666,314.85 | ||||||||||
| 2．本期使用 | 3,904,922.01 | 3,904,922.01 | 793,332.18 | 4,698,254.19 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,142,919,938.00 | 6,477,790,953.97 | -31,679,676.99 | 2,307,702.27 | 253,716,196.59 | 10,083,326,361.95 | 18,928,381,475.79 | 421,993,070.96 | 19,350,374,546.75 | |||||
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第10页
宁波杉杉股份有限公司合并所有者权益变动表（续）
2021年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 上期金额 | |||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 1,122,764,986.00 | 4,091,071,548.57 | 1,547,957,642.95 | 2,606,661.14 | 254,663,025.07 | 4,803,518,347.39 | 11,822,582,211.12 | 1,797,869,987.99 | 13,620,452,199.11 | |||||
| 加：会计政策变更 | 474,157.26 | 474,157.26 | 5,399.66 | 479,556.92 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | ||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 1,122,764,986.00 | 4,091,071,548.57 | 1,547,957,642.95 | 2,606,661.14 | 254,663,025.07 | 4,803,992,504.65 | 11,823,056,368.38 | 1,797,875,387.65 | 13,620,931,756.03 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | 505,244,243.00 | -490,612,545.12 | -876,637,701.64 | -243,399.00 | 2,907,033.87 | 1,444,281,675.13 | 584,939,306.24 | -298,612,796.24 | 286,326,510.00 | |||||
| （一）综合收益总额 | 630,828,022.04 | 138,004,106.09 | 768,832,128.13 | 67,129,908.53 | 835,962,036.66 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 14,631,697.88 | 14,631,697.88 | -339,931,317.38 | -325,299,619.50 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -340,883,275.09 | -340,883,275.09 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 12,845,007.05 | 12,845,007.05 | 12,845,007.05 | |||||||||||
| 4．其他 | 1,786,690.83 | 1,786,690.83 | 951,957.71 | 2,738,648.54 | ||||||||||
| （三）利润分配 | 2,907,033.87 | -137,638,832.19 | -134,731,798.32 | -25,682,000.00 | -160,413,798.32 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 2,907,033.87 | -2,907,033.87 | ||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -134,731,798.32 | -134,731,798.32 | -25,682,000.00 | -160,413,798.32 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 505,244,243.00 | -505,244,243.00 | -1,507,465,723.68 | 1,443,916,401.23 | -63,549,322.45 | -63,549,322.45 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 505,244,243.00 | -505,244,243.00 | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | -1,507,465,723.68 | 1,507,465,723.68 | ||||||||||||
| 6．其他 | -63,549,322.45 | -63,549,322.45 | -63,549,322.45 | |||||||||||
| （五）专项储备 | -243,399.00 | -243,399.00 | -129,387.39 | -372,786.39 | ||||||||||
| 1．本期提取 | 10,014,313.20 | 10,014,313.20 | 626,419.65 | 10,640,732.85 | ||||||||||
| 2．本期使用 | 10,257,712.20 | 10,257,712.20 | 755,807.04 | 11,013,519.24 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,628,009,229.00 | 3,600,459,003.45 | 671,319,941.31 | 2,363,262.14 | 257,570,058.94 | 6,248,274,179.78 | 12,407,995,674.62 | 1,499,262,591.41 | 13,907,258,266.03 | |||||
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第11页
宁波杉杉股份有限公司母公司所有者权益变动表
2021年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 本期金额 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 1,628,009,229.00 | 2,494,762,975.88 | 192,999,191.60 | 259,695,513.52 | 3,964,969,668.27 | 8,540,436,578.27 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | -56,818.66 | -3,853,862.35 | -34,684,761.15 | -38,595,442.16 | |||||||
| 二、本年年初余额 | 1,628,009,229.00 | 2,494,762,975.88 | 192,942,372.94 | 255,841,651.17 | 3,930,284,907.12 | 8,501,841,136.11 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | 514,910,709.00 | 2,839,579,158.01 | -215,770,854.57 | -124,511,713.69 | 3,014,207,298.75 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 36,207,926.24 | -217,867,806.14 | -181,659,879.90 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 514,910,709.00 | 2,839,579,158.01 | 3,354,489,867.01 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 514,910,709.00 | 2,715,701,456.08 | 3,230,612,165.08 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 8,050,375.94 | 8,050,375.94 | |||||||||
| 4．其他 | 115,827,325.99 | 115,827,325.99 | |||||||||
| （三）利润分配 | -146,520,830.61 | -146,520,830.61 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -146,520,830.61 | -146,520,830.61 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | -251,978,780.81 | 239,876,923.06 | -12,101,857.75 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | -251,978,780.81 | 251,978,780.81 | |||||||||
| 6．其他 | -12,101,857.75 | -12,101,857.75 | |||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,142,919,938.00 | 5,334,342,133.89 | -22,828,481.63 | 255,841,651.17 | 3,805,773,193.43 | 11,516,048,434.86 | |||||
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第12页
宁波杉杉股份有限公司母公司所有者权益变动表（续）
2021年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 上期金额 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 1,122,764,986.00 | 2,982,780,645.90 | 1,499,064,870.20 | 254,663,025.07 | 2,698,983,886.74 | 8,558,257,413.91 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年年初余额 | 1,122,764,986.00 | 2,982,780,645.90 | 1,499,064,870.20 | 254,663,025.07 | 2,698,983,886.74 | 8,558,257,413.91 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | 505,244,243.00 | -488,017,670.02 | -1,306,065,678.60 | 5,032,488.45 | 1,265,985,781.53 | -17,820,835.64 | |||||
| （一）综合收益总额 | 112,908,827.69 | 29,070,338.70 | 141,979,166.39 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 12,845,007.05 | 12,845,007.05 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 12,845,007.05 | 12,845,007.05 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 2,907,033.87 | -137,638,832.19 | -134,731,798.32 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 2,907,033.87 | -2,907,033.87 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -134,731,798.32 | -134,731,798.32 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 505,244,243.00 | -505,244,243.00 | -1,418,974,506.29 | 1,355,425,183.84 | -63,549,322.45 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 505,244,243.00 | -505,244,243.00 | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | -1,418,974,506.29 | 1,418,974,506.29 | |||||||||
| 6．其他 | -63,549,322.45 | -63,549,322.45 | |||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | 4,381,565.93 | 2,125,454.58 | 19,129,091.18 | 25,636,111.69 | |||||||
| 四、本期期末余额 | 1,628,009,229.00 | 2,494,762,975.88 | 192,999,191.60 | 259,695,513.52 | 3,964,969,668.27 | 8,540,436,578.27 | |||||
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
财务报表附注 第1页
宁波杉杉股份有限公司二○二一年度财务报表附注
（除特殊注明外，金额单位均为人民币元）
一、 公司基本情况
(一) 公司概况
宁波杉杉股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于1992年11月27日经宁波市经济体制改革办公室以甬体改（1992）27号文批准成立的定向募集股份制试点企业。企业统一社会信用代码：91330200704803055M。本公司于1996年1月在上海证券交易所向社会公开发行境内上市内资股（A股）股票并上市交易。所属行业为工业类。截止2021年12月31日，本公司累计发行股本总数2,142,919,938股，公司注册资本为214,291.99万元。公司注册地: 宁波市鄞州区日丽中路777号杉杉商务大厦8层。总部办公地：浙江省宁波市鄞州区日丽中路 777 号杉杉大厦 26 层。公司经营范围为：服装、针织品、皮革制品的批发、零售；商标有偿许可使用；自营和代理各类货物和技术的进出口业务，但国家限定经营或禁止进出口的货物和技术除外；锂离子电池材料的批发、零售；房屋租赁；实业项目投资。本公司的母公司为杉杉集团有限公司，本公司的实际控制人为郑永刚。本财务报表业经公司全体董事于2022年4月20日批准报出。
(二) 合并财务报表范围
截至2021年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
| 子公司名称 | 备注 |
| 杉金光电（苏州）有限公司 | 注1 |
| 杉金光电（广州）有限公司 | 注1 |
| 杉金光电（南京）有限公司 | 注1 |
| 杉金光电（北京）有限公司 | 注1 |
| 杉金光电技术（张家港）有限公司 | 注1 |
| 杉金光电（绵阳）有限公司 | 注1 |
| 宁波杉杉新能源技术发展有限公司 | |
| 上海杉杉新能源科技有限公司 | |
| 上海杉杉锂电材料科技有限公司 | |
| 宁波杉杉新材料科技有限公司 |
财务报表附注 第2页
| 子公司名称 | 备注 |
| 上海杉杉科技有限公司 | |
| 上海杉杉新材料有限公司 | |
| 郴州杉杉新材料有限公司 | |
| 福建杉杉科技有限公司 | |
| 内蒙古杉杉科技有限公司 | |
| 内蒙古杉杉新材料有限公司 | |
| 包头市石墨烯材料研究院有限责任公司 | |
| 湖州杉杉新能源科技有限公司 | |
| 内蒙古杉杉材料科技有限公司 | 注1 |
| 四川杉杉新材料有限公司 | 注1 |
| 上海杉港经济发展有限公司 | 注2 |
| 宁波甬湘投资有限公司 | |
| 湖南杉杉能源科技股份有限公司 | 注3 |
| 湖南杉杉新能源有限公司 | 注3 |
| 杉杉能源（宁夏）有限公司 | 注3 |
| 宁波甬湶投资有限公司 | |
| 杉杉新材料（衢州）有限公司 | |
| 东莞市杉杉电池材料有限公司 | |
| 廊坊杉杉电池材料有限公司 | |
| 宁波杉杉创业投资有限公司 | |
| 北京杉杉创业投资有限公司 | |
| 宁波杉杉电动汽车技术发展有限公司 | |
| 内蒙古青杉汽车有限公司 | |
| 上海展枭新能源科技有限公司 | |
| 宁波杉杉八达动力总成有限公司 | |
| 宁波杉杉汽车有限公司 | |
| 宁波青杉汽车有限公司 | |
| 宁波杉杉运通新能源系统有限公司 | 注2 |
| 宁波杉鹏投资有限公司 | |
| 云杉智慧新能源技术有限公司 | |
| 云杉智慧新能源技术（天津）有限公司 | |
| 云杉智慧（大连）新能源技术有限公司 |
财务报表附注 第3页
| 子公司名称 | 备注 |
| 宁波云杉智慧新能源有限公司 | |
| 浙江云杉新能源技术有限公司 | |
| 湖南云杉智慧实业有限公司 | |
| 张家界交投云杉智慧出行有限公司 | 注2 |
| 合肥云中杉新能源有限公司 | |
| 西安云杉新能源技术有限公司 | |
| 西安绿源中兴新能源汽车科技有限公司 | |
| 河北云杉新能源科技有限公司 | |
| 江苏云中杉新能源技术有限公司 | |
| 云杉智慧（苏州）新能源技术有限公司 | |
| 云杉智慧新能源技术（深圳）有限公司 | |
| 广州云杉新能源技术有限公司 | |
| 河南云杉新能源技术有限公司 | |
| 新乡市云杉新能源有限公司 | |
| 重庆云杉智慧新能源技术有限公司 | |
| 云杉智慧（厦门）新能源技术有限公司 | |
| 四川云杉智慧新能源技术有限公司 | |
| 上海途荣汽车租赁服务有限公司 | |
| 上海万杉新能源科技有限公司 | |
| 苏州易云新能源科技有限公司 | |
| 宁波尤利卡太阳能科技发展有限公司 | |
| 宁波杉能光伏发电有限公司 | |
| 台州杉合光伏发电有限公司 | |
| 台州杉达光伏发电有限公司 | |
| 台州杉泰光伏发电有限公司 | |
| 武义杉盛光伏有限公司 | |
| 永康杉隆光伏发电有限公司 | |
| 宁波杉化光伏发电有限公司 | |
| 绍兴杉电光伏发电有限公司 | |
| 宁波杉惠光伏发电有限公司 | |
| 宁波杉杰光伏发电有限公司 | |
| 三门杉源光伏发电有限公司 |
财务报表附注 第4页
| 子公司名称 | 备注 |
| 绍兴杉滋光伏发电有限公司 | |
| 宁波杉仑光伏发电有限公司 | |
| 台州杉岩新能源有限公司 | |
| 衢州市杉海光伏发电有限公司 | |
| 衢州市衢江区恒磊能源科技有限公司 | |
| 宁波杉文光伏发电有限公司 | |
| 衢州杉柯光伏发电有限公司 | |
| 衢州杉宇新能源开发有限公司 | |
| 衢州市衢江区杉振新能源科技有限公司 | |
| 三门杉港光伏发电有限公司 | |
| 金华杉宝光伏发电有限公司 | |
| 杭州杉球光伏发电有限公司 | |
| 金华浦中光伏发电有限公司 | |
| 台州杉临光伏发电有限公司 | |
| 衢州杉涛光伏发电有限公司 | |
| 宁波杉杉阳光新能源有限公司 | |
| 宁波杉恒光伏发电有限公司 | |
| 绍兴杉晟光伏发电有限公司 | |
| 兰溪杉瑞新能源有限公司 | |
| 宁波慈光新能源科技有限公司 | |
| 武义杉润新能源有限公司 | |
| 台州杉田光伏发电有限公司 | |
| 慈溪杉特光伏有限公司 | |
| 绍兴杉昌新能源有限公司 | |
| 余姚杉凯光伏发电有限公司 | |
| 金华杉弓光伏发电有限公司 | |
| 宁波新全特新能源开发有限公司 | |
| 宁波昊博新能源有限公司 | |
| 金华志超新能源科技有限公司 | |
| 宁波杉腾新能源有限公司 | |
| 南昌杉奥新能源有限公司 | |
| 宁波余姚祥泰电力工程有限公司 |
财务报表附注 第5页
| 子公司名称 | 备注 |
| 宁波泰慧光伏科技有限公司 | |
| 台州杉仙光伏发电有限公司 | |
| 新昌聚衡新能源开发有限公司 | |
| 衢州杉游光伏发电有限公司 | 注1 |
| 浙江光量新能源科技有限公司 | 注1 |
| 温岭杉云光伏发电有限公司 | 注2 |
| 金华杉仕光伏发电有限公司 | 注2 |
| 宁波杉杉合同能源管理有限公司 | |
| 江苏杉杉能源管理有限公司 | 注2 |
| 宁波梅山保税港区杉杉能源科技有限公司 | 注2 |
| 广州杉杉能源管理有限公司 | 注2 |
| 杉杉环球能源管理有限公司 | 注2 |
| 宿迁杉杉运通新能源系统有限公司 | 注2 |
| 上海杉杉服装有限公司 | |
| 上海屯恒贸易有限公司 | |
| 宁波杉杉通达贸易有限公司 | |
| 宁波维航贸易有限公司 | |
| 香港杉杉资源有限公司 | |
| 德音投资有限公司 | 注2 |
| 上海纳菲服饰有限公司 | 注4 |
| 上海菲荷服饰有限公司 | 注4 |
| 宁波云凌智创园区运营管理有限公司 | 注5 |
| 杉杉时尚产业园宿迁有限公司 | |
| 宁波永杉锂业有限公司 | |
| 永杉国际有限公司 | |
| 湖南永杉锂业有限公司 |
注1：相关子公司均于2021年度内新设或合并；注2：相关子公司已于2021年度内关闭或出售处置；注3：原子公司湖南杉杉能源科技股份有限公司本年因部分股权转让给德国巴斯夫，现已失去控制退出合并范围，成为持股49%的联营企业。该子公司及其下属两家孙公司，现分别更名为巴斯夫杉杉电池材料有限公司、巴斯夫杉杉电池材料（宁乡）有限公司和巴斯夫杉杉电池材料（宁夏）有限公司；
财务报表附注 第6页
注4：子公司上海菲荷服饰有限公司和上海纳菲服饰有限公司已经停止经营多年；注5：原子公司宁波源中投资有限公司2021年更名为宁波云凌智创园区运营管理有限公司。
二、 财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
(二) 持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
三、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
(一) 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
(二) 会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
(三) 营业周期
本公司营业周期为12个月。
(四) 记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
财务报表附注 第7页
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(六) 合并财务报表的编制方法
1、 合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2、 合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
财务报表附注 第8页
（1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
财务报表附注 第9页
各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注 “五、（十四）长期股权投资”。
(八) 现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
财务报表附注 第10页
(九) 外币业务和外币报表折算
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
(十) 金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
1、 金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
财务报表附注 第11页
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。本公司无此情况。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
财务报表附注 第12页
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3、 金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。
财务报表附注 第13页
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、 金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
财务报表附注 第14页
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、 金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
财务报表附注 第15页
(十一) 存货
1、 存货的分类和成本
存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资、在途物资等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
2、 发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
财务报表附注 第16页
(十二) 合同资产
1、 合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
2、 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“三、（十）、6金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
(十三) 持有待售
主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
(十四) 长期股权投资
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
财务报表附注 第17页
2、 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权
财务报表附注 第18页
投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。
财务报表附注 第19页
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
(十五) 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
(十六) 固定资产
1、 固定资产的确认和初始计量
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
2、 折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
财务报表附注 第20页
融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 20－35 | 3 | 4.85－2.77 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 8－10 | 3 | 12.13－9.70 |
| 运输设备－燃油车及其他 | 年限平均法 | 6－10 | 3 | 16.17－9.70 |
| 运输设备－新能源汽车 | 年限平均法 | 4－8 | 3 | 24.25-12.13 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5－8 | 3 | 19.40－12.13 |
| 固定资产装修 | 年限平均法 | 3－5 | 0 | 33.33－20.00 |
3、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
4、 固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
财务报表附注 第21页
(十七) 在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
(十八) 借款费用
1、 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
财务报表附注 第22页
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
(十九) 无形资产
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项 目 | 预计使用寿命 | 依 据 |
| 土地 | 20－50年 | 按土地使用权证规定的使用年限 |
| 专有技术 | 5－20年 | 按估计为企业带来经济利益的期限 |
| 商标使用权 | 10年 | 按商标使用年限 |
| 专用软件 | 5－10年 | 按估计为企业带来经济利益的期限 |
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
本公司无此情况。
4、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
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开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
5、 开发阶段支出资本化的具体条件
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
(二十) 长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行
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减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(二十一) 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。各项费用的摊销期限及摊销方法为：长期待摊费用在受益期内平均摊销。
(二十二) 合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
(二十三) 职工薪酬
1、 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
2、 离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
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（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
3、 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(二十四) 预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
? 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。? 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
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清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
(二十五) 股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1、 以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
2、 以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本公司以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
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(二十六) 收入
1、 收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
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? 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。? 客户已接受该商品或服务等。
2、 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
本公司无此情况。
(二十七) 合同成本
自2020年1月1日起的会计政策合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。? 该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
(二十八) 政府补助
1、 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
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本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补助。本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、 确认时点
政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。
3、 会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
(二十九) 递延所得税资产和递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
财务报表附注 第30页
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
? 商誉的初始确认；? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
(三十) 租赁
自2021年1月1日起的会计政策租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
财务报表附注 第31页
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
1、 本公司作为承租人
（1）使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
? 租赁负债的初始计量金额；
? 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受
的租赁激励相关金额；
? 本公司发生的初始直接费用；
? 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照本附注“三、（二十）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
（2）租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
? 固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
? 取决于指数或比率的可变租赁付款额；
? 根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
? 购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
? 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
财务报表附注 第32页
本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
? 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；? 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确
定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
（3）短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
（4）租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
? 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
财务报表附注 第33页
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
（5）新冠肺炎疫情相关的租金减让
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的，本公司不评估是否发生租赁变更，继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益，继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等解除原租金支付义务时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或费用，同时相应调整租赁负债；延期支付租金的，本公司在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。对于短期租赁和低价值资产租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减相关资产成本或费用；延期支付租金的，本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项。
2、 本公司作为出租人
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
（1）经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
财务报表附注 第34页
（2）融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“三、（十）金融工具”进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
? 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租
赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照
本附注“三、（十）金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
3、 售后租回交易
公司按照本附注“三、（二十六）收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
（1）作为承租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“三、（十）金融工具”。
财务报表附注 第35页
（2）作为出租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“三、
（十）金融工具”。
2021年1月1日前的会计政策租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
1、 经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2、 融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
财务报表附注 第36页
(三十一) 终止经营
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。
(三十二) 分部报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
(三十三) 重要会计政策和会计估计的变更
1、 重要会计政策变更
（1）执行《企业会计准则第21号——租赁》（2018年修订）
财政部于2018年度修订了《企业会计准则第21号——租赁》（简称“新租赁准则”）。本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。根据修订后的准则，对于首次执行日前已存在的合同，公司选择在首次执行日不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。
? 本公司作为承租人本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前已存在的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项
财务报表附注 第37页
租赁选择以下两种方法之一计量使用权资产：
- 假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值，采用首次执行日的本
公司的增量借款利率作为折现率。- 与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理：
1) 将于首次执行日后12个月内完成的租赁作为短期租赁处理；
2) 计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；
3) 使用权资产的计量不包含初始直接费用；
4) 存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；
5) 作为使用权资产减值测试的替代，按照本附注“三、（二十四）预计负债”评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；
6) 首次执行日之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，按照新租赁准则进行会计处理。在计量租赁负债时，本公司使用2021年1月1日的承租人增量借款利率（加权平均值：4.75%）来对租赁付款额进行折现。
| 2020年12月31日合并财务报表中披露的重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额 | 262,614,720.62 |
| 按2021年1月1日本公司增量借款利率折现的现值 | 196,899,063.23 |
| 2021年1月1日新租赁准则下的租赁负债 | 183,488,950.77 |
| 上述折现的现值与租赁负债之间的差额 | 13,410,112.46 |
对于首次执行日前已存在的融资租赁，本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。
? 本公司作为出租人对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估，并按照新租赁准则的规定进行分类。重分类为融资租赁的，本公司将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。
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除转租赁外，本公司无需对其作为出租人的租赁按照新租赁准则进行调整。本公司自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。
? 本公司执行新租赁准则对财务报表的主要影响如下：
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 受影响的报表项目 | 对2021年1月1日余额的影响金额 | |
| 合并 | 母公司 | |||
| （1）公司作为承租人对于首次执行日前已存在的经营租赁的调整 | 经公司第十届董事会第十四次会议审计通过 | 预付账款 | -13,410,112.46 | 无影响 |
| 使用权资产 | 196,899,063.23 | |||
| 租赁负债 | 158,091,700.81 | |||
| 一年到期的非流动负债 | 25,397,249.96 | |||
| 留存收益 | ||||
| （2）公司作为承租人对于首次执行日前已存在的融资租赁的调整 | 经公司第十届董事会第十四次会议审计通过 | 使用权资产 | 无此情况 | 无此情况 |
| 固定资产 | ||||
| 租赁负债 | ||||
| 长期应付款 | ||||
（2）执行《关于调整<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>适用范围的通知》财政部于2020年6月19日发布了《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》（财会〔2020〕10号），对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让，企业可以选择采用简化方法进行会计处理。财政部于2021年5月26日发布了《关于调整<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>适用范围的通知》（财会〔2021〕9号），自2021年5月26日起施行，将《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围由“减让仅针对2021年6月30日前的应付租赁付款额”调整为“减让仅针对2022年6月30日前的应付租赁付款额”，其他适用条件不变。本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理，对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理，并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整，但不调整前期比较财务报表数据；对2021年1月1日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让，根据该通
财务报表附注 第39页
知进行调整。
（3）根据财政部于 2021 年 11 月颁布的《企业会计准则实施问答》指出“企业商品或服务的控制权转移给客户之前、为了履行客户合同而发生的运输活动不构成单项履约义务，相关运输成本应当作为合同履约成本，采用与商品或服务收入确认相同的基础进行摊销计入当期损益。该合同履约成本应当在利润表营业成本项目中列示”。 公司自 2021 年 1 月 1 日起执行变更后的会计政策。针对发生在商品控制权转移给客户之前，且为履行销售合同而发生的运输成本的会计处理，对上年同期数进行追溯调整。该会计政策变更对公司 2020 年度财务报表的主要影响如下：
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表科目 | 影响金额 （减少以“-”号表示） | |
| 合并报表 | 母公司 | ||
| 针对发生在商品控制权转移给客户之前，且为履行客户销售合同而发生的运输成本，将其自销售费用全部重分类至营业成本 | 销售费用 | -84,051,072.07 | 无影响 |
| 营业成本 | 84,051,072.07 | 无影响 | |
| 与此相关的现金流出，将其自支付的其他与经营活动有关的现金重分类至购买商品、接受劳务支付的现金 注 | 支付的其他与经营活动有关的现金 | -49,151,057.17 | 无影响 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 49,151,057.17 | 无影响 | |
注：2020年公司支付物流费用合计 91,615,668.56元，其中 49,151,057.17 元采用现金支付，剩余42,464,611.39元为票据支付。
2、 重要会计估计变更
无。
3、 首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
合并资产负债表
| 项目 | 上年年末余额 | 年初余额 | 调整数 | ||
| 重分类 | 重新计量 | 合计 | |||
| 预付账款 | 228,600,565.99 | 215,190,453.53 | -13,410,112.46 | -13,410,112.46 | |
| 使用权资产 | 196,899,063.23 | 196,899,063.23 | 196,899,063.23 | ||
| 租赁负债 | 158,091,700.81 | 158,091,700.81 | 158,091,700.81 | ||
| 一年到期的非流动负债 | 321,779,069.05 | 347,176,319.01 | 25,397,249.96 | 25,397,249.96 | |
财务报表附注 第40页
母公司：无调整事项。
四、 税项
(一) 主要税种和税率
| 税种 | 计税依据 | 税率（%） |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13、9、6、5、3 |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 1、5、7 |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 25、15 |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 3、5 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 上海杉杉科技有限公司 | 15 |
| 宁波杉杉新材料科技有限公司 | 15 |
| 郴州杉杉新材料有限公司 | 15 |
| 湖州杉杉新能源科技有限公司 | 15 |
| 内蒙古杉杉科技有限公司 | 15 |
| 内蒙古杉杉新材料有限公司 | 15 |
| 东莞市杉杉电池材料有限公司 | 15 |
| 宁波尤利卡太阳能科技发展有限公司 | 15 |
| 上海展枭新能源科技有限公司 | 15 |
| 杉杉新材料（衢州)有限公司 | 15 |
| 云杉智慧新能源技术有限公司 | 15 |
| 福建杉杉科技有限公司 | 15 |
| 湖南永杉锂业有限公司 | 15 |
(二) 税收优惠
1、 根据国家税务总局公告2012年第12号《关于深入实施西部大开发战略有关企
业所得税问题的公告》，本公司下属子公司内蒙古杉杉科技有限公司、内蒙古杉杉新材料有限公司为设立在西部地区鼓励类产业企业减按15%税率征收企业所得税。
财务报表附注 第41页
2、 根据国税发[2009]80号：关于实施国家重点扶持的公共基础设施项目企业所得
税优惠问题的通知，从事符合《公共基础设施项目企业所得税优惠目录》规定范围、条件和标准的公共基础设施项目的投资经营所得，自该项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。本公司下属光伏公司如下表所示，从事光伏发电项目享受所得税优惠。
| 单位 | 所得税优惠 |
| 宁波杉能光伏发电有限公司 | 2017年取得经营收入，2021年为减半征收企业所得税的第二年 |
| 台州杉合光伏发电有限公司 | 2017年取得经营收入，2021年为减半征收企业所得税的第二年 |
| 台州杉泰光伏发电有限公司 | 2017年取得经营收入，2021年为减半征收企业所得税的第二年 |
| 武义杉盛光伏有限公司 | 2017年取得经营收入，2021年为减半征收企业所得税的第二年 |
| 永康杉隆光伏发电有限公司 | 2017年取得经营收入，2021年为减半征收企业所得税的第二年 |
| 宁波杉惠光伏发电有限公司 | 2017年取得经营收入，2021年为减半征收企业所得税的第二年 |
| 绍兴杉滋光伏发电有限公司 | 2017年取得经营收入，2021年为减半征收企业所得税的第二年 |
| 宁波杉杉阳光新能源有限公司 | 2017年取得经营收入，2021年为减半征收企业所得税的第二年 |
| 宁波杉恒光伏发电有限公司 | 2016年取得经营收入，2021年为减半征收企业所得税的第三年 |
| 绍兴杉晟光伏发电有限公司 | 2017年取得经营收入，2021年为减半征收企业所得税的第二年 |
| 台州杉达光伏发电有限公司 | 2019年取得经营收入，2021年为免征企业所得税的第三年 |
| 宁波杉化光伏发电有限公司 | 2019年取得经营收入，2021年为免征企业所得税的第三年 |
| 绍兴杉电光伏发电有限公司 | 2018年取得经营收入，2021年为减半征收企业所得税的第一年 |
| 宁波杉杰光伏发电有限公司 | 2019年取得经营收入，2021年为免征企业所得税的第三年 |
| 三门杉源光伏发电有限公司 | 2018年取得经营收入，2021年为减半征收企业所得税的第一年 |
| 宁波杉仑光伏发电有限公司 | 2018年取得经营收入，2021年为减半征收企业所得税的第一年 |
| 宁波余姚祥泰电力工程有限公司 | 2019年取得经营收入，2021年为免征企业所得税的第三年 |
| 台州杉岩新能源有限公司 | 2018年取得经营收入，2021年为减半征收企业所得税的第一年 |
| 衢州市杉海光伏发电有限公司 | 2018年取得经营收入，2021年为减半征收企业所得税的第一年 |
| 衢州市衢江区恒磊能源科技有限公司 | 2018年取得经营收入，2021年为减半征收企业所得税的第一年 |
| 兰溪杉瑞新能源有限公司 | 2019年取得经营收入，2021年为免征企业所得税的第三年 |
| 宁波慈光新能源科技有限公司 | 2018年取得经营收入，2021年为减半征收企业所得税的第一年 |
| 武义杉润新能源有限公司 | 2018年取得经营收入，2021年为减半征收企业所得税的第一年 |
| 台州杉田光伏发电有限公司 | 2018年取得经营收入，2021年为减半征收企业所得税的第一年 |
| 慈溪杉特光伏有限公司 | 2018年取得经营收入，2021年为减半征收企业所得税的第一年 |
财务报表附注 第42页
| 单位 | 所得税优惠 |
| 绍兴杉昌新能源有限公司 | 2020年取得经营收入，2021年为免征企业所得税的第二年 |
| 余姚杉凯光伏发电有限公司 | 2019年取得经营收入，2021年为免征企业所得税的第三年 |
| 宁波新全特新能源开发有限公司 | 2018年取得经营收入，2021年为减半征收企业所得税的第一年 |
| 宁波昊博新能源有限公司 | 2019年取得经营收入，2021年为免征企业所得税的第三年 |
| 金华志超新能源科技有限公司 | 2019年取得经营收入，2021年为免征企业所得税的第三年 |
| 宁波杉腾新能源有限公司 | 2018年取得经营收入，2021年为减半征收企业所得税的第一年 |
| 南昌杉奥新能源有限公司 | 2019年取得经营收入，2021年为免征企业所得税的第三年 |
| 金华杉弓光伏发电有限公司 | 2019年取得经营收入，2021年为免征企业所得税的第三年 |
| 台州杉临光伏发电有限公司 | 2019年取得经营收入，2021年为免征企业所得税的第三年 |
| 金华杉宝光伏发电有限公司 | 2019年取得经营收入，2021年为免征企业所得税的第三年 |
| 宁波杉文光伏发电有限公司 | 2019年取得经营收入，2021年为免征企业所得税的第三年 |
| 杭州杉球光伏发电有限公司 | 2019年取得经营收入，2021年为免征企业所得税的第三年 |
| 衢州杉柯光伏发电有限公司 | 2020年取得经营收入，2021年为免征企业所得税的第二年 |
| 衢州市衢江区杉振新能源科技有限公司 | 2019年取得经营收入，2021年为免征企业所得税的第三年 |
| 衢州杉宇新能源开发有限公司 | 2019年取得经营收入，2021年为免征企业所得税的第三年 |
| 三门杉港光伏发电有限公司 | 2019年取得经营收入，2021年为免征企业所得税的第三年 |
| 金华浦中光伏发电有限公司 | 2019年取得经营收入，2021年为免征企业所得税的第三年 |
| 台州杉仙光伏发电有限公司 | 2020年取得经营收入，2021年为免征企业所得税的第二年 |
| 宁波泰慧光伏科技有限公司 | 2020年取得经营收入，2021年为免征企业所得税的第二年 |
| 新昌聚衡新能源开发有限公司 | 2020年取得经营收入，2021年为免征企业所得税的第二年 |
| 浙江光量新能源科技有限公司 | 2021年取得经营收入，2021年为免税企业所得税的第一年 |
| 衢州杉涛光伏发电有限公司 | 2021年取得经营收入，2021年为免税企业所得税的第一年 |
| 衢州杉游光伏发电有限公司 | 尚未取得经营收入 |
五、 合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 库存现金 | 220,489.88 | 277,947.56 |
| 银行存款 | 8,682,174,699.82 | 2,547,808,110.46 |
| 其他货币资金 | 612,566,178.01 | 535,245,166.39 |
| 合计 | 9,294,961,367.71 | 3,083,331,224.41 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 45,499,240.52 | 46,127,418.00 |
财务报表附注 第43页
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 550,770,579.54 | 451,088,316.26 |
| 信用证保证金 | 13,967,809.83 | 12,074,274.69 |
| 保函保证金 注1 | 46,600,000.00 | 7,098,169.00 |
| 其他保证金 注2 | 1,000,000.00 | 2,932,333.43 |
| 其他货币资金小计 | 612,338,389.37 | 473,193,093.38 |
| 银行存款-诉讼冻结 | 3,840,886.73 | 46,934,490.93 |
| 受限货币资金合计 | 616,179,276.10 | 520,127,584.31 |
注1：保函保证金
| 类别 | 期末保证金金额 | 上年年末保证金金额 |
| 融资保函 | 7,500,000.00 | 7,000,000.00 |
| 汇总征税保函 | 22,500,000.00 | |
| 质量保函 | 16,600,000.00 | 98,169.00 |
| 小计 | 46,600,000.00 | 7,098,169.00 |
注2：其他保证金
| 类别 | 期末保证金金额 | 上年年末保证金金额 |
| 海外劳务保证金 | 371,322.58 | |
| 贷款还款保证金 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 结汇保证金 | 260,967.52 | |
| 农民工保证金 | 1,300,043.33 | |
| 小计 | 1,000,000.00 | 2,932,333.43 |
(二) 交易性金融资产
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,113,578.21 | |
| 其中：债务工具投资 | ||
| 权益工具投资 | 1,113,578.21 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 其他 |
财务报表附注 第44页
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中：债务工具投资 | ||
| 其他 | ||
| 合计 | 1,113,578.21 |
(三) 应收票据
1、 应收票据分类列示
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 银行承兑汇票 | ||
| 商业承兑汇票 | 38,224,396.60 | 81,449,028.17 |
| 小计 | 38,224,396.60 | 81,449,028.17 |
| 减：商业承兑汇票减值准备 | 3,558,289.34 | 3,509,542.40 |
| 合计 | 34,666,107.26 | 77,939,485.77 |
2、 期末公司无因出票人未履约而将其转为应收账款的票据
3、 应收票据减值准备
| 项目 | 期初数 | 计提 | 合并范围转出 | 核销 | 期末数 |
| 减值准备 | 3,509,542.40 | 15,688,607.15 | 15,639,860.21 | 3,558,289.34 |
(四) 应收账款
1、 应收账款按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 4,080,018,451.93 | 3,270,284,051.59 |
| 1至2年 | 49,917,207.51 | 151,657,230.95 |
| 2至3年 | 4,993,098.28 | 132,491,779.22 |
| 3至4年 | 13,926,265.70 | 133,713,567.04 |
| 4至5年 | 63,150,417.14 | 10,675,524.05 |
| 5年以上 | 8,982,390.72 | 14,644,486.63 |
| 小计 | 4,220,987,831.28 | 3,713,466,639.48 |
| 减：坏账准备 | 261,587,392.11 | 336,297,289.23 |
| 合计 | 3,959,400,439.17 | 3,377,169,350.25 |
财务报表附注 第45页
2、 应收账款按坏账计提方法分类披露
| 类别 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 按单项计提坏账准备 | 115,013,672.06 | 2.72 | 73,350,650.99 | 63.78 | 41,663,021.07 | 274,030,267.39 | 7.38 | 135,836,501.38 | 49.57 | 138,193,766.01 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 115,013,672.06 | 2.72 | 73,350,650.99 | 63.78 | 41,663,021.07 | 274,030,267.39 | 7.38 | 135,836,501.38 | 49.57 | 138,193,766.01 |
| 按组合计提坏账准备 | 4,105,974,159.22 | 97.28 | 188,236,741.12 | 4.58 | 3,917,737,418.10 | 3,439,436,372.09 | 92.62 | 200,460,787.85 | 5.83 | 3,238,975,584.24 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 4,105,974,159.22 | 97.28 | 188,236,741.12 | 4.58 | 3,917,737,418.10 | 3,439,436,372.09 | 92.62 | 200,460,787.85 | 5.83 | 3,238,975,584.24 |
| 合计 | 4,220,987,831.28 | 100.00 | 261,587,392.11 | 3,959,400,439.17 | 3,713,466,639.48 | 100.00 | 336,297,289.23 | 3,377,169,350.25 | ||
财务报表附注 第46页
按单项计提坏账准备：
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 应收可再生能源补贴 | 30,111,150.87 | 应收补助 | ||
| ZX高能技术有限责任公司 | 6,958,959.00 | 6,958,959.00 | 100.00 | 和解，但未按协议执行 |
| XX公交公司 | 4,077,010.08 | 2,038,505.04 | 50.00 | 经营情况欠佳 |
| F公共交通控股有限公司 | 38,500,000.00 | 38,500,000.00 | 100.00 | 胜诉，执行中 |
| TR汽车服务公司 | 3,040,254.30 | 2,128,178.01 | 70.00 | 经营情况欠佳 |
| DG汽车服务有限公司 | 11,000,000.00 | 5,500,000.00 | 50.00 | 回款风险显著上升 |
| YB汽车有限公司 | 8,520,000.00 | 8,520,000.00 | 100.00 | 胜诉，执行中 |
| HZ公交运输有限公司 | 6,339,710.00 | 5,071,768.00 | 80.00 | 回款风险显著上升 |
| 其他零星 | 6,466,587.81 | 4,633,240.94 | 71.65 | 回款风险显著上升 |
| 合计 | 115,013,672.06 | 73,350,650.99 | ||
按账龄组合计提坏账准备：
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 4,048,054,630.74 | 151,687,563.40 | 3.75 |
| 1至2年 | 41,921,383.53 | 23,593,014.92 | 56.28 |
| 2至3年 | 4,691,281.28 | 2,474,799.09 | 52.75 |
| 3至4年 | 2,366,011.40 | 1,540,511.44 | 65.11 |
| 4至5年 | 1,001,400.00 | 1,001,400.00 | 100.00 |
| 5年以上 | 7,939,452.27 | 7,939,452.27 | 100.00 |
| 合计 | 4,105,974,159.22 | 188,236,741.12 | |
财务报表附注 第47页
3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况
| 类别 | 上年年末余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||||
| 计提 | 合并增加 | 收回或转回 | 转销或核销 | 合并范围转出 | |||
| 坏账准备 | 336,297,289.23 | 226,947,445.18 | 2,488,920.87 | 59,022,637.41 | 245,123,625.76 | 261,587,392.11 | |
| 合计 | 336,297,289.23 | 226,947,445.18 | 2,488,920.87 | 59,022,637.41 | 245,123,625.76 | 261,587,392.11 | |
财务报表附注 第48页
4、 本期实际核销的应收账款情况
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 59,022,637.41 |
其中重要的应收账款核销情况：
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否因关联交易产生 | |
| 东莞市迈科新能源有限公司 | 销售商品货款 | 5,210,269.90 | 公司已破产清算 | 审批 | 否 | |
| 东莞市西特新能源科技有限公司 | 销售商品货款 | 4,139,313.53 | 胜诉无可执行财产 | 审批 | 否 | |
| 东莞市鸿愃实业有限公司 | 销售商品货款 | 5,507,154.34 | 公司已破产清算 | 审批 | 否 | |
| 东莞市金源电池科技有限公司 | 销售商品货款 | 4,362,172.97 | 公司已破产清算 | 审批 | 否 | |
| 河南省东雷锂电有限公司 | 销售商品货款 | 1,771,139.00 | 公司已破产清算 | 审批 | 否 | |
| 深圳市海盈科技有限公司东莞分公司 | 销售商品货款 | 1,679,845.50 | 公司已破产清算 | 审批 | 否 | |
| 肇庆市凯思特电池材料有限公司 | 销售商品货款 | 956,385.58 | 公司已破产清算 | 审批 | 否 | |
| 北京国能电池科技股份有限公司 | 销售商品货款 | 5,254,868.50 | 公司已破产清算 | 审批 | 否 | |
| 河南国能电池有限公司 | 销售商品货款 | 14,502,350.00 | 公司已破产清算 | 审批 | 否 | |
| 东莞市金穑能源科技有限公司 | 销售商品货款 | 2,169,675.61 | 公司已破产清算 | 审批 | 否 | |
| 福建宸华电池科技有限公司 | 销售商品货款 | 897,600.00 | 公司已破产清算 | 审批 | 否 | |
| 惠州中加新能源有限公司 | 销售商品货款 | 4,230,703.56 | 胜诉无可执行财产 | 审批 | 否 | |
| 包头市包运物流有限公司 | 销售商品货款 | 5,538,043.00 | 胜诉无可执行财产 | 审批 | 否 | |
| 深圳市东方华联科技有限公司 | 销售商品货款 | 1,656,113.03 | 胜诉无可执行财产 | 审批 | 否 | |
| 其他零星 | 销售商品货款 | 1,147,002.89 | 回款风险显著上升 | 审批 | 否 | |
| 合计 | 59,022,637.41 | |||||
财务报表附注 第49页
5、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 业务分部 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | ||
| 客户甲 | 光电+电池材料 | 661,056,832.36 | 15.66 | 24,977,748.74 |
| 客户乙 | 光电 | 565,312,791.95 | 13.39 | 28,265,639.61 |
| 客户丙 | 光电 | 406,441,194.85 | 9.63 | 20,322,059.73 |
| 客户丁 | 电池材料 | 405,998,733.42 | 9.62 | 1,989,393.80 |
| 客户戊 | 光电 | 352,757,948.54 | 8.36 | 17,637,897.43 |
| 合计 | 2,391,567,501.12 | 56.66 | 93,192,739.31 | |
6、 期末本公司无因金融资产转移而终止确认的应收账款
7、 期末公司无因转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债情况
(五) 应收款项融资
1、 应收款项融资情况
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应收票据 | 644,551,987.38 | 478,483,099.59 |
| 其中：银行承兑汇票 | 644,551,987.38 | 474,663,588.42 |
| 商业承兑汇票 | 3,819,511.17 | |
| 减：商业承兑汇票减值准备 | 202,816.04 | |
| 合计 | 644,551,987.38 | 478,280,283.55 |
财务报表附注 第50页
2、 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
| 项目 | 上年年末余额 | 本期新增 | 本期终止确认 | 合并范围变动 | 期末余额 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 |
| 应收票据 | 478,483,099.59 | 9,889,233,504.83 | 8,857,466,633.19 | -865,697,983.85 | 644,551,987.38 | |
| 合计 | 478,483,099.59 | 9,889,233,504.83 | 8,857,466,633.19 | -865,697,983.85 | 644,551,987.38 |
财务报表附注 第51页
3、 期末公司已质押的应收票据
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑汇票 | 104,135,510.00 |
| 商业承兑汇票 | |
| 合计 | 104,135,510.00 |
4、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 已背书未到期-银行承兑汇票 | 2,549,740,578.03 | |
| 已背书未到期-商业承兑汇票 | ||
| 已背书未到期应收票据小计 | 2,549,740,578.03 | |
| 已贴现未到期-银行承兑汇票 | 48,605,885.00 | 22,694,124.16 |
| 已贴现未到期-商业承兑汇票 | ||
| 已贴现未到期应收票据小计 | 48,605,885.00 | 22,694,124.16 |
5、 应收款项融资减值准备
| 类别 | 年初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 转回 | 转销或核销 | |||
| 坏账准备 | 202,816.04 | 202,816.04 | |||
| 合计 | 202,816.04 | 202,816.04 | |||
(六) 预付款项
1、 预付款项按账龄列示
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 835,271,911.87 | 99.77 | 222,575,485.37 | 97.36 |
| 1至2年 | 1,888,306.97 | 0.23 | 6,025,080.62 | 2.64 |
| 2至3年 | 73,366.34 | |||
| 3年以上 | ||||
| 合计 | 837,233,585.18 | 100.00 | 228,600,565.99 | 100.00 |
财务报表附注 第52页
2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 预付对象 | 业务分部 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 供应商A | 电池材料 | 75,818,736.59 | 9.06 |
| 供应商B | 电池材料 | 62,433,601.65 | 7.46 |
| 供应商C | 光电 | 49,093,678.04 | 5.86 |
| 供应商D | 光电 | 39,675,518.60 | 4.74 |
| 供应商E | 电池材料 | 39,334,938.11 | 4.70 |
| 合计 | 266,356,472.99 | 31.82 |
(七) 其他应收款
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应收利息 | 368,092.24 | |
| 应收股利 | 492,116.13 | |
| 其他应收款项 | 346,098,653.73 | 369,018,243.36 |
| 合计 | 346,958,862.10 | 369,018,243.36 |
1、 应收利息
应收利息分类
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 定期存款 | 368,092.24 | |
| 小计 | 368,092.24 | |
| 减：坏账准备 | ||
| 合计 | 368,092.24 |
2、 应收股利
应收股利明细
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 上海杉创矿业投资有限公司 | 492,116.13 | |
| 小计 | 492,116.13 | |
| 减：坏账准备 | ||
| 合计 | 492,116.13 |
财务报表附注 第53页
3、 其他应收款项
（1）按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 222,517,851.45 | 299,444,161.45 |
| 1至2年 | 110,747,658.91 | 45,048,479.85 |
| 2至3年 | 41,597,373.81 | 33,313,918.89 |
| 3至4年 | 7,544,128.39 | 5,144,257.33 |
| 4至5年 | 5,019,544.33 | 16,619,469.83 |
| 5年以上 | 47,438,748.18 | 33,265,894.35 |
| 小计 | 434,865,305.07 | 432,836,181.70 |
| 减：坏账准备 | 88,766,651.34 | 63,817,938.34 |
| 合计 | 346,098,653.73 | 369,018,243.36 |
财务报表附注 第54页
（2）按坏账计提方法分类披露
| 类别 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 按单项计提坏账准备 | 188,227,416.31 | 43.28 | 83,670,467.69 | 44.45 | 104,556,948.63 | 55,649,963.61 | 12.86 | 53,226,183.64 | 95.64 | 2,423,779.97 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 246,637,888.76 | 56.72 | 5,096,183.65 | 2.07 | 241,541,705.11 | 377,186,218.09 | 87.14 | 10,591,754.70 | 2.81 | 366,594,463.39 |
| 其中： | ||||||||||
| 无风险组合 | 141,824,723.68 | 32.61 | 141,824,723.68 | 162,812,072.06 | 37.62 | 162,812,072.06 | ||||
| 应收股权、长期资产处置款组合 | 73,746,178.00 | 16.96 | 3,687,308.90 | 5.00 | 70,058,869.10 | 139,249,835.00 | 32.17 | 6,962,491.75 | 5.00 | 132,287,343.25 |
| 往来款组合 | 10,057,554.69 | 2.31 | 502,877.73 | 5.00 | 9,554,676.96 | 45,716,269.75 | 10.56 | 2,285,813.49 | 5.00 | 43,430,456.26 |
| 保证金、押金、组合 | 14,762,506.96 | 3.39 | 738,125.35 | 5.00 | 14,024,381.61 | 17,744,589.95 | 4.10 | 887,229.50 | 5.00 | 16,857,360.45 |
| 垫付款项组合 | 5,427,204.10 | 1.25 | 126,885.60 | 2.34 | 5,300,318.50 | 6,119,991.75 | 1.41 | 179,046.98 | 2.93 | 5,940,944.77 |
| 备用金、个人借款组合 | 819,721.33 | 0.19 | 40,986.07 | 5.00 | 778,735.26 | 2,901,073.81 | 0.67 | 145,053.69 | 5.00 | 2,756,020.12 |
| 应收融券利息及股利 | 2,642,385.77 | 0.61 | 132,119.29 | 2,510,266.48 | ||||||
| 合计 | 434,865,305.07 | 100.00 | 88,766,651.34 | 346,098,653.74 | 432,836,181.70 | 100.00 | 63,817,938.34 | 369,018,243.36 | ||
财务报表附注 第55页
按单项计提坏账准备：
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 北奔重型汽车集团有限公司 | 56,032,069.75 | 11,206,413.96 | 20.00 | 占用子公司资金，存在一定回收风险 |
| 宁波联康财品牌管理有限责任公司 | 50,911,440.00 | 10,182,288.00 | 20.00 | 未按原协议执行，展期后风险有所上升 |
| 李兴华 | 18,940,960.00 | 3,788,192.00 | 20.00 | 未按原协议执行，展期后风险有所上升 |
| 宁波摩顿服装有限公司 | 13,404,518.87 | 13,404,518.87 | 100.00 | 预计收回可能性小 |
| 莆田市华林蔬菜基地有限公司 | 13,372,982.07 | 13,372,982.07 | 100.00 | 胜诉，但无法执行 |
| 宁波杉杉宿豫服装有限公司 | 10,162,742.46 | 10,162,742.46 | 100.00 | 未按协议归还，预计无法收回 |
| DEUTSCHE SOLAR AG | 5,302,575.00 | 5,302,575.00 | 100.00 | 未按协议归还，预计无法收回 |
| 宁波利维能储能系统有限公司 | 3,034,374.50 | 1,517,187.25 | 50.00 | 未按期归还 |
| 风险显著上升的备用金、个人借款 | 583,126.39 | 583,126.39 | 100.00 | 未按协议归还，预计无法收回 |
| 风险显著上升的保证金 | 7,024,802.78 | 4,692,617.20 | 66.80 | 未按协议归还，预计无法收回 |
| 风险显著上升的垫付费用 | 9,457,824.49 | 9,457,824.49 | 100.00 | 未按协议归还，预计无法收回 |
| 合计 | 188,227,416.31 | 83,670,467.69 | ||
财务报表附注 第56页
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：
| 名称 | 期末余额 | ||
| 其他应收款项 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 无风险组合 | 141,824,723.68 | ||
| 其中：应收政府补贴组合 注1 | 39,237,672.14 | ||
| 融资类保证金组合 注2 | 94,276,425.34 | ||
| 海关保证金 | 8,310,626.20 | ||
| 应收股权、长期资产处置款组合 | 73,746,178.00 | 3,687,308.90 | 5.00 |
| 往来款组合 | 10,057,554.69 | 502,877.73 | 5.00 |
| 保证金、押金组合 | 14,762,506.96 | 738,125.35 | 5.00 |
| 垫付款项组合 | 5,427,204.10 | 126,885.60 | 2.34 |
| 其中：隔月结算代收代付个人社保 | 2,889,492.18 | ||
| 备用金、个人借款组合 | 819,721.33 | 40,986.07 | 5.00 |
| 合计 | 246,637,888.76 | 5,096,183.65 | |
注1：应收政府补贴组合包括应收出口退税款、应收新型显示产业进口税收减免、应收分布式电站地方发电补贴、应收电动汽车充电补贴款，具有显著的回款强保障性特征，不计提坏账准备。注2：融资类保证金组合包括下属子公司机器设备融资租赁、售后回租等业务中支付给融资租赁公司的保证金及其他融资业务保证金，将在本公司归还债务后回款，无回款风险，不计提坏账准备。
（3）坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 上年年末余额 | 10,591,754.70 | 1,790,880.68 | 51,435,302.96 | 63,817,938.34 |
| 上年年末余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -5,313,254.19 | 5,313,254.19 | ||
| --转入第三阶段 | -319,802.50 | 319,802.50 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 |
财务报表附注 第57页
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 本期计提 | 338,365.81 | 19,589,946.34 | 5,934,627.45 | 25,862,939.60 |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | -20,000.00 | -574,145.43 | -594,145.43 | |
| 其他变动 | -180,880.17 | -139,201.00 | -320,081.17 | |
| 期末余额 | 5,096,183.65 | 26,694,081.21 | 56,976,386.48 | 88,766,651.34 |
（4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况
| 类别 | 上年年末余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 合并范围转出 | 转销或核销 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 63,817,938.34 | 25,862,939.60 | -320,081.17 | 594,145.43 | 88,766,651.34 |
| 合计 | 63,817,938.34 | 25,862,939.60 | -320,081.17 | 594,145.43 | 88,766,651.34 |
（5）本期实际核销的其他应收款项情况
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款项 | 594,145.43 |
（6）按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 上年年末账面余额 |
| 应收穗甬控股股权的补偿款 | 81,662,022.30 | |
| 往来款 | 82,528,517.81 | 63,700,965.58 |
| 应收补贴款 | 39,237,672.14 | 20,862,128.10 |
| 应收款（股权、房产等长期资产转让款） | 167,134,302.53 | 187,340,492.25 |
| 保证金、押金 | 124,374,361.28 | 54,293,821.38 |
| 垫付、预付款项 | 20,187,603.59 | 16,813,492.51 |
| 备用金 | 1,402,847.72 | 2,901,073.81 |
| 应收融券利息、分红 | 5,262,185.77 | |
| 合计 | 434,865,305.07 | 432,836,181.70 |
财务报表附注 第58页
（7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 北奔重型汽车集团有限公司 | 往来款 | 56,032,069.75 | 1-2年 | 12.88 | 11,206,413.96 |
| 宁波联康财品牌管理有限责任公司 | 股权转让款 | 50,911,440.00 | 1-2年 | 11.71 | 10,182,288.00 |
| 上海杉杉创晖创业投资管理有限公司 | 投资暂借款 | 40,000,000.00 | 1年以内 | 9.20 | 2,000,000.00 |
| 深圳众联金控投资发展有限公司 | 股权转让款 | 39,113,178.00 | 1年以内 | 8.99 | 1,955,658.90 |
| 华融金融租赁股份有限公司宁波分公司 | 融资类保证金 | 20,700,000.00 | 1年以内 | 4.76 | |
| 合计 | 206,756,687.75 | 47.54 | 25,344,360.86 |
（8）涉及政府补助的其他应收款项
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 应收地方电费补贴款 | 分布式电站地方发电补贴 | 11,017,504.37 | 1年以内&1-2年 | 浙江省相关县、市政府光伏补助文件；预计2022年收到 |
| 应收海关退税 | 28,190,167.77 | 1年以内 | 南京海关、广州海关 | |
| 应收充电站建设补贴款 | 30,000.00 | 1年以内&1-2年 | 北京、上海市电动汽车社会公用充电设施运营考核奖励实施细则 | |
| 合计 | 39,237,672.14 |
（9）期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款项
（10）期末无应转移其他应收款项且继续涉入形成的资产、负债情况
财务报表附注 第59页
(八) 存货
1、 存货分类
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 961,580,716.33 | 19,706,782.81 | 941,873,933.52 | 439,843,976.65 | 5,216,354.87 | 434,627,621.78 |
| 包装物 | 9,722,577.82 | 9,722,577.82 | 7,430,210.03 | 7,430,210.03 | ||
| 低值易耗品 | 86,043,189.48 | 927,987.05 | 85,115,202.43 | 47,706,204.89 | 830,101.46 | 46,876,103.43 |
| 库存商品 | 332,933,705.74 | 31,647,715.87 | 301,285,989.87 | 593,660,884.84 | 35,033,151.01 | 558,627,733.83 |
| 在产品 | 1,034,873,404.40 | 55,016,631.03 | 979,856,773.37 | 410,845,011.32 | 39,320,881.32 | 371,524,130.00 |
| 委托加工物资 | 437,461,669.96 | 329,978.16 | 437,131,691.80 | 152,521,059.86 | 8,746,303.64 | 143,774,756.22 |
| 发出商品 | 122,989,677.99 | 1,761,717.89 | 121,227,960.10 | 59,192,209.89 | 52,513.45 | 59,139,696.44 |
| 在途物资 | 166,715,102.75 | 166,715,102.75 | ||||
| 其他 | 100,334.40 | 100,334.40 | ||||
| 合计 | 3,152,420,378.87 | 109,390,812.81 | 3,043,029,566.06 | 1,711,199,557.48 | 89,199,305.75 | 1,622,000,251.73 |
财务报表附注 第60页
2、 存货跌价准备
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 纳入合并范围 | 转回或转销 | 转出合并范围 | |||
| 原材料 | 5,216,354.87 | 15,209,461.38 | 471,957.24 | 247,076.20 | 19,706,782.81 | |
| 包装物 | 25,564.82 | 25,564.82 | ||||
| 低值易耗品 | 830,101.46 | 536,365.76 | 64,710.47 | 373,769.70 | 927,987.05 | |
| 库存商品 | 35,033,151.01 | 18,334,769.70 | 1,319,279.00 | 22,999,992.00 | 39,491.84 | 31,647,715.87 |
| 在产品 | 39,320,881.32 | 17,326,227.42 | 24,117.25 | 1,654,594.96 | 55,016,631.03 | |
| 委托加工物资 | 8,746,303.64 | 8,416,325.48 | 329,978.16 | |||
| 发出商品 | 52,513.45 | 1,709,204.44 | 1,761,717.89 | |||
| 合计 | 89,199,305.75 | 53,141,593.52 | 1,343,396.25 | 33,607,580.15 | 685,902.56 | 109,390,812.81 |
财务报表附注 第61页
(九) 一年内到期的非流动资产
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 一年内到期的长期应收款 | 58,264,962.45 | 57,464,363.50 |
| 一年内到期的债权投资 | ||
| 一年内到期的可供出售金融资产 | ||
| 一年内到期的其他债权投资 | ||
| 一年内到期的持有至到期投资 | ||
| 一年内到期的其他非流动金融资产 | 29,000,000.00 | |
| 一年内到期的租赁负债 | ||
| 合计 | 58,264,962.45 | 86,464,363.50 |
一年内到期的长期应收款组成
| 类别 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 |
| 分期销售车辆款 | 55,138,939.62 | 11,027,787.92 | 44,111,151.70 |
| 云杉高科集团有限公司（原广州云杉智行新能源汽车有限公司） | 12,945,438.16 | 5,178,175.26 | 7,767,262.90 |
| 上海申杉新能源汽车服务有限公司 | 10,644,246.42 | 4,257,698.57 | 6,386,547.85 |
| 深圳云杉汽车销售服务有限公司 | 10,270,079.15 | 10,270,079.15 | - |
| 合计 | 88,998,703.35 | 30,733,740.90 | 58,264,962.45 |
说明：详见本附注“五、（十一）长期应收款”。
(十) 其他流动资产
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 预缴所得税 | 62,368,048.54 | 4,176,958.45 |
| 期末留底进项税额 | 696,203,285.76 | 374,195,501.32 |
| 预缴其他税费 | 75,046.43 | 2,089,303.62 |
| 偏光片业务收购保证金 | 1,004,634,400.00 | |
| 合计 | 758,646,380.73 | 1,385,096,163.39 |
财务报表附注 第62页
(十一) 长期应收款
1、 长期应收款情况
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 原子公司广州云杉智行新能源汽车有限公司及其子公司借款 | 18,729,881.86 | 10,572,976.49 | 8,156,905.37 | 34,338,116.75 | 15,645,208.60 | 18,692,908.15 |
| 分期销售车辆款 | 31,300,000.00 | 6,260,000.00 | 25,040,000.00 | 62,600,000.00 | 12,520,000.00 | 50,080,000.00 |
| 合计 | 50,029,881.86 | 16,832,976.49 | 33,196,905.37 | 96,938,116.75 | 28,165,208.60 | 68,772,908.15 |
2、 广州云杉智行新能源汽车有限公司及其子公司借款
| 项目 | 类别 | 期末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 云杉高科集团有限公司（原广州云杉智行新能源汽车有限公司） | 长期应收款账面余额 | 8,272,719.08 | 3,309,087.64 | 4,963,631.44 | 15,166,651.64 | 3,791,662.91 | 11,374,988.73 |
| 一年内到期的长期应收款 | 12,945,438.16 | 5,178,175.26 | 7,767,262.90 | 7,051,505.59 | 1,762,876.40 | 5,288,629.19 | |
| 上海申杉新能源汽车服务有限公司 | 长期应收款账面余额 | 5,322,123.21 | 2,128,849.28 | 3,193,273.93 | 9,757,225.89 | 2,439,306.47 | 7,317,919.42 |
| 一年内到期的长期应收款 | 10,644,246.42 | 4,257,698.57 | 6,386,547.85 | 6,209,143.75 | 1,552,285.94 | 4,656,857.81 | |
| 深圳云杉汽车销售服务有限公司 | 长期应收款账面余额 | 5,135,039.57 | 5,135,039.57 | 9,414,239.22 | 9,414,239.22 | ||
| 一年内到期的长期应收款 | 10,270,079.15 | 10,270,079.15 | 5,990,879.50 | 5,990,879.50 | |||
| 合计 | 52,589,645.59 | 30,278,929.47 | 22,310,716.12 | 53,589,645.59 | 24,951,250.44 | 28,638,395.15 | |
财务报表附注 第63页
说明：上述相关债权系原先为本公司的子公司时借予其的资金。2017年本公司将相关公司股权转让给广州云杉智行新能源汽车有限公司，约定相关借款延期至2023年12月31日，分年度逐步归还，并按不低于同期银行贷款利率计息。截止年末已到期的应收款中18,251,528.84元已逾期，本公司已对相关公司的经营情况及还款资金来源进行评估，其中深圳云杉汽车销售服务有限公司因所持股权全部对外转让完全失去了影响以前年度已全部计提减值准备；云杉高科集团有限公司、上海申杉新能源汽车服务有限公司仍为本公司可施加重大影响的关联企业，鉴于经营状况欠佳，未按约定日期回款，期末追加坏账准备至 40%。
3、 分期销售车辆款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 长期应收款 | 31,300,000.00 | 6,260,000.00 | 25,040,000.00 | 62,600,000.00 | 12,520,000.00 | 50,080,000.00 |
| 一年内到期的长期应收款 | 55,138,939.62 | 11,027,787.92 | 44,111,151.70 | 59,398,595.62 | 11,879,719.12 | 47,518,876.50 |
| 合计 | 86,438,939.62 | 17,287,787.92 | 69,151,151.70 | 121,998,595.62 | 24,399,719.12 | 97,598,876.50 |
说明：系子公司内蒙古青杉汽车有限公司2017年向包头市公交运输集团有限责任公司销售200台新能源车形成的应收款197,500,000.00元，截至2021年12月31日累计收回111,061,060.38元，期末余额86,438,939.62元。根据原销售协议上述款项的资金来源为当地财政。2018年根据包头市人民政府专题会议（2018）94号纪要文件，上述款项转由包头市公交运输集团有限责任公司分6年归还并计息，根据还款协议对未来12个月以上到期的款项转列长期应收款。截至年末已到期的应收款中23,838,939.62元已逾期，本公司已对包头市公交公司的经营情况及还款资金来源进行评估后确认，还款依赖当地政府财政安排，因此应收款信用风险并未显著增加，但公司预估难以按原还款计划如期实现，按20%计提预期信用损失准备。
财务报表附注 第64页
4、 长期应收款坏账准备
| 类别 | 上年年末余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 转入一年内到期的长期应收款坏账准备 | 转销或核销 | |||
| 长期应收款坏账准备 | 28,165,208.60 | 2,039,226.34 | 13,371,458.45 | 16,832,976.49 | |
| 合计 | 28,165,208.60 | 2,039,226.34 | 13,371,458.45 | 16,832,976.49 | |
5、 期末无因金融资产转移而终止确认的长期应收款
6、 期末无因转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债情况
(十二) 长期股权投资
| 被投资单位 | 上年年末余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备 期末余额 | ||||||||
| 年初数调整 | 成本法转权益法 | 追加投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 处置和转出 | ||||
| 1．合营企业 | ||||||||||||
| 宁波利维能储能系统有限公司 | 111,519,212.57 | -25,263,267.39 | 72,308,135.37 | 158,564,080.55 | ||||||||
| 小计 | 111,519,212.57 | -25,263,267.39 | 72,308,135.37 | 158,564,080.55 | ||||||||
| 2．联营企业 | ||||||||||||
| 宁波空港物流发展有限公司 | 159,999,826.40 | 3,682,543.87 | 163,682,370.27 | |||||||||
| 上海杉杉创晖创业投资管理有 | 6,874,271.30 | 3,085,366.91 | 9,959,638.21 | |||||||||
财务报表附注 第65页
| 被投资单位 | 上年年末余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备 期末余额 | ||||||||
| 年初数调整 | 成本法转权益法 | 追加投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 处置和转出 | ||||
| 限公司 | ||||||||||||
| 富银融资租赁（深圳）股份有限公司 | 88,978,937.41 | 2,239,233.95 | -91,218,171.36 | |||||||||
| 浙江稠州商业银行股份有限公司 | 1,383,984,126.71 | -38,595,442.16 | 122,727,158.99 | 754,416.00 | -242,797.12 | -24,726,000.00 | -57,050,000.00 | 1,386,851,462.42 | 137,050,000.00 | |||
| 宁波杉奇物业服务有限公司 | 38,603,760.01 | 205,524.22 | 38,809,284.23 | |||||||||
| 深圳富银金控资产管理有限公司 | ||||||||||||
| 甬商实业有限公司 | 18,829,474.65 | -234,011.89 | -18,595,462.76 | |||||||||
| 穗甬控股有限公司 | 848,540,087.80 | 50,427,695.97 | 12,636,932.66 | 34,974,288.81 | 946,579,005.24 | |||||||
| 深圳元山私募股权投资管理有限公司 | 6,254,194.30 | 522,051.03 | -1,840,162.98 | 4,936,082.35 | ||||||||
| 杉杉品牌运营股份有限公司 | 38,569,192.35 | 2,398,205.42 | 40,967,397.77 | |||||||||
| 宁波杉泰光伏发电有限公司 | 2,551,464.43 | 37,197.25 | 2,588,661.68 | |||||||||
| 云杉高科集团有限公司（原广州云杉智行新能源汽车有限公司） | 436,473.78 | -436,473.78 | ||||||||||
| 安徽杉越科技有限公司 | 5,698,822.25 | -1,048,570.29 | 4,650,251.96 | |||||||||
| 福建常青新能源科技有限公司 | 39,762,605.25 | 12,430,060.55 | -52,192,665.80 | |||||||||
| 内蒙古蒙集新碳材有限公司 | 53,747,400.00 | 8,867,998.43 | 62,615,398.43 | |||||||||
财务报表附注 第66页
| 被投资单位 | 上年年末余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备 期末余额 | ||||||||
| 年初数调整 | 成本法转权益法 | 追加投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 处置和转出 | ||||
| 内蒙古恒胜新能源科技有限公司 | 50,400,000.00 | 2,916,666.67 | 53,316,666.67 | |||||||||
| 巴斯夫杉杉电池材料有限公司（原湖南杉杉能源科技股份有限公司） | 3,350,130,000.00 | 101,738,622.09 | 3,451,868,622.09 | |||||||||
| 小计 | 2,639,083,236.64 | -38,595,442.16 | 3,350,130,000.00 | 104,147,400.00 | 309,559,269.39 | 13,391,348.66 | 34,731,491.69 | -24,726,000.00 | -57,050,000.00 | -163,846,462.90 | 6,166,824,841.32 | 137,050,000.00 |
| 合计 | 2,750,602,449.21 | -38,595,442.16 | 3,350,130,000.00 | 104,147,400.00 | 284,296,002.00 | 13,391,348.66 | 107,039,627.06 | -24,726,000.00 | -57,050,000.00 | -163,846,462.90 | 6,325,388,921.87 | 137,050,000.00 |
(十三) 其他权益工具投资
1、 其他权益工具投资情况
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 其他权益工具投资-上市权益工具投资 | 881,742,983.68 | 2,748,588,740.91 |
| 其他权益工具投资-非上市权益工具投资 | 36,916,462.76 | 69,321,000.00 |
| 合计 | 918,659,446.44 | 2,817,909,740.91 |
财务报表附注 第67页
2、 非交易性权益工具投资的情况
| 项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 其他权益工具投资-上市权益工具投资 | 4,950,000.00 | 264,000,000.00 | (206,769,195.36) | 686,607,205.40 | 战略目的，计划长期持有 | 处置 |
| 其中： | ||||||
| 宁波银行 | 249,397,780.58 | |||||
| 洛阳钼业 | 4,950,000.00 | 264,000,000.00 | 437,209,424.82 | |||
| 澳洲AJM | (188,332,133.47) | |||||
| 其他 | (18,437,061.89) | |||||
| 其他权益工具投资-非上市权益工具投资 | 4,075,000.00 | 1,121,000.00 | (1,407,000.00) | 5,357,206.03 | ||
| 合计 | 9,025,000.00 | 265,121,000.00 | -208,176,195.36 | 691,964,411.43 |
财务报表附注 第68页
(十四) 其他非流动金融资产
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 102,604,599.78 | 103,684,599.78 |
| 其中：债务工具投资 | ||
| 权益工具投资 | 102,604,599.78 | 103,684,599.78 |
| 衍生金融资产 | ||
| 其他 | ||
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中：债务工具投资 | ||
| 其他 | ||
| 合计 | 102,604,599.78 | 103,684,599.78 |
(十五) 固定资产
1、 固定资产及固定资产清理
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 固定资产 | 7,462,553,986.06 | 5,823,422,538.74 |
| 固定资产清理 | 805,649.67 | |
| 合计 | 7,463,359,635.73 | 5,823,422,538.74 |
财务报表附注 第69页
2、 固定资产情况
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 其他设备 | 固定资产装修 | 合计 |
| 1．账面原值 | ||||||
| （1）上年年末余额 | 2,518,606,033.20 | 4,897,965,467.15 | 78,151,860.51 | 148,690,750.32 | 65,328,886.53 | 7,708,742,997.71 |
| （2）本期增加金额 | 887,018,957.00 | 3,679,898,209.41 | 8,421,931.98 | 140,882,072.09 | 12,470,817.38 | 4,728,691,987.86 |
| —购置 | 6,901,302.43 | 37,808,244.63 | 6,335,803.76 | 16,323,054.90 | 9,042,286.70 | 76,410,692.42 |
| —在建工程转入 | 276,781,862.57 | 816,789,625.78 | 1,467,504.16 | 24,700,833.75 | 3,428,530.68 | 1,123,168,356.94 |
| —企业合并增加 | 603,335,792.00 | 2,825,300,339.00 | 618,624.06 | 99,858,183.44 | 3,529,112,938.50 | |
| （3）本期减少金额 | 782,481,376.15 | 1,645,958,136.85 | 37,009,098.01 | 109,428,838.19 | 11,127,009.71 | 2,586,004,458.91 |
| —处置或报废 | 2,082,797.68 | 118,750,636.88 | 23,237,081.13 | 15,378,556.05 | 7,052,239.40 | 166,501,311.14 |
| —退出合并 | 780,398,578.47 | 1,498,980,240.67 | 13,772,016.88 | 94,050,282.14 | 4,074,770.31 | 2,391,275,888.47 |
| —其他减少 注 | 28,227,259.30 | 28,227,259.30 | ||||
| （4）期末余额 | 2,623,143,614.05 | 6,931,905,539.71 | 49,564,694.48 | 180,143,984.22 | 66,672,694.20 | 9,851,430,526.66 |
| 2．累计折旧 | ||||||
| （1）上年年末余额 | 434,201,086.06 | 1,235,974,542.89 | 51,903,683.32 | 91,793,687.63 | 20,821,762.55 | 1,834,694,762.45 |
| （2）本期增加金额 | 124,445,023.13 | 764,635,303.65 | 6,612,914.53 | 59,374,697.09 | 13,234,870.41 | 968,302,808.81 |
| —计提 | 97,323,253.13 | 719,269,645.52 | 6,089,237.66 | 39,876,124.09 | 13,234,870.41 | 875,793,130.81 |
| —企业合并增加 | 27,121,770.00 | 45,365,658.13 | 523,676.87 | 19,498,573.00 | 92,509,678.00 | |
| （3）本期减少金额 | 81,331,908.33 | 573,195,835.22 | 31,625,899.61 | 61,398,716.22 | 6,946,939.45 | 754,499,298.83 |
| —处置或报废 | 398,062.55 | 55,053,535.72 | 21,658,841.07 | 12,357,336.29 | 5,371,955.80 | 94,839,731.43 |
| —退出合并 | 80,933,845.78 | 514,412,141.83 | 9,967,058.54 | 49,041,379.93 | 1,574,983.65 | 655,929,409.73 |
| —其他减少 注 | 3,730,157.67 | 3,730,157.67 |
财务报表附注 第70页
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 其他设备 | 固定资产装修 | 合计 |
| （4）期末余额 | 477,314,200.86 | 1,427,414,011.32 | 26,890,698.24 | 89,769,668.50 | 27,109,693.51 | 2,048,498,272.43 |
| 3．减值准备 | ||||||
| （1）上年年末余额 | 30,084,663.50 | 4,433,621.19 | 5,146,994.00 | 10,960,417.83 | 50,625,696.52 | |
| （2）本期增加金额 | 234,020,859.12 | 798,434.10 | 45,000,000.00 | 14,629,782.17 | 294,449,075.39 | |
| —计提 | 234,020,859.12 | 798,434.10 | 45,000,000.00 | 14,629,782.17 | 294,449,075.39 | |
| （3）本期减少金额 | 4,686,290.94 | 10,212.80 | 4,696,503.74 | |||
| —处置或报废 | 4,686,290.94 | 10,212.80 | 4,696,503.74 | |||
| （4）期末余额 | 259,419,231.68 | 5,232,055.29 | 50,136,781.20 | 25,590,200.00 | 340,378,268.17 | |
| 4．账面价值 | ||||||
| （1）期末账面价值 | 2,145,829,413.19 | 5,245,072,296.71 | 17,441,940.95 | 40,237,534.52 | 13,972,800.69 | 7,462,553,986.06 |
| （2）上年年末账面价值 | 2,084,404,947.14 | 3,631,906,260.76 | 21,814,556.00 | 51,750,068.69 | 33,546,706.15 | 5,823,422,538.74 |
注：其他减少转回在建工程，系光伏电站因业主原因拆除重建，原光伏组件拆除后投入新电站在建项目。
财务报表附注 第71页
3、 暂时闲置的固定资产
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 130,660,294.55 | 21,391,709.11 | 109,268,585.44 | |
| 机器设备 | 499,180,001.00 | 177,759,572.52 | 224,892,228.55 | 96,528,199.93 |
| 运输设备 | 5,703,701.70 | 2,936,866.68 | 598,434.10 | 2,168,400.92 |
| 其他 | 2,131,881.48 | 1,950,673.37 | 181,208.11 | |
| 合计 | 637,675,878.73 | 204,038,821.68 | 225,490,662.65 | 208,146,394.40 |
4、 通过经营租赁租出的固定资产情况
| 项目 | 期末账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 228,289,516.98 |
| 运输设备 | 1,461,904.01 |
| 合计 | 229,751,420.99 |
5、 未办妥产权证书的固定资产情况
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 709,719,782.36 | 自建厂房，权证尚在办理中 |
6、 固定资产清理
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 固定资产 | 805,649.67 | |
| 合计 | 805,649.67 |
(十六) 在建工程
1、 在建工程及工程物资
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 在建工程 | 2,021,814,458.07 | 984,631,270.37 |
| 工程物资 | 526,922.00 | 6,094,248.12 |
| 合计 | 2,022,341,380.07 | 990,725,518.49 |
财务报表附注 第72页
2、 在建工程情况
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 偏光片广州3#4#产线 | 672,695,914.37 | 672,695,914.37 | ||||
| 偏光片技改项目 | 49,911,075.48 | 49,911,075.48 | ||||
| 偏光片IT开发项目 | ||||||
| 偏光片张家港 | 56,528,070.37 | 56,528,070.37 | ||||
| 上海新材料新建研发基地 | 4,342,400.19 | 4,342,400.19 | ||||
| 负极眉山项目 | 3,131,673.77 | 3,131,673.77 | ||||
| 负极内蒙10万吨二期 | 574,770,400.07 | 574,770,400.07 | ||||
| 负极材料产能扩产配套项目 | 93,778,075.97 | 93,778,075.97 | 19,376,926.86 | 19,376,926.86 | ||
| 年产5万吨电解液及配套项目（二期） | 21,846,300.84 | 21,846,300.84 | ||||
| 锂盐技改项目 | 14,300,356.02 | 14,300,356.02 | ||||
| 新能源车充电站工程 | 4,300,127.18 | 175,437.33 | 4,124,689.85 | 4,801,964.51 | 4,801,964.51 | |
| 分布式太阳能光伏电站 | 44,358,126.20 | 44,358,126.20 | 44,588,706.59 | 44,588,706.59 | ||
| 太阳能组件生产线项目 | 453,097.34 | 453,097.34 | 5,082,970.87 | 5,082,970.87 | ||
| 储能项目 | 51,082.52 | 51,082.52 | 349,247.66 | 349,247.66 | ||
| 4.5万吨锂盐项目 | 480,450,465.01 | 480,450,465.01 | 103,682,506.74 | 103,682,506.74 | ||
| 其他 | 1,072,730.07 | 1,072,730.07 | 10,607,245.59 | 10,607,245.59 | ||
| 麓谷搬迁车间项目 | ||||||
财务报表附注 第73页
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 正极材料技改项目 | 16,217,940.99 | 16,217,940.99 | ||||
| 宁夏锂电池正极材料年产1.2万吨项目 | 16,557,261.68 | 16,557,261.68 | ||||
| 宁夏锂电池正极材料年产1.6万吨项目 | 228,559,134.52 | 228,559,134.52 | ||||
| 宁夏锂电池正极材料年产4500吨项目 | 59,307,304.19 | 59,307,304.19 | ||||
| 湖南大长沙基地一期一阶段1.44万吨锂电正极材料项目及研发基地和生活配套工程 | 475,500,060.17 | 475,500,060.17 | ||||
| 合计 | 2,021,989,895.40 | 175,437.33 | 2,021,814,458.07 | 984,631,270.37 | 984,631,270.37 | |
3、 重要的在建工程项目本期变动情况
| 项目名称 | 预算数 | 上年年末余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 本期合并范围变动转出 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 偏光片广州3#4#产线 | 11.71亿 | 672,695,914.37 | 672,695,914.37 | 57.00 | 设备安装中 | 自筹 | |||||||
| 偏光片技改项目 | 280,713,491.00 | 177,387,220.58 | 53,415,194.94 | 49,911,075.48 | |||||||||
| 偏光片IT开发项目 | 21,947,967.13 | 4,214,766.76 | 17,733,200.37 | ||||||||||
| 偏光片张家港项目 | 21.87亿 | 56,528,070.37 | 56,528,070.37 | 3.00 | 基建施工中 | 自筹 | |||||||
| 上海新材料新建研发基地 | 6亿 | 43,482,400.19 | 39,140,000.00 | 4,342,400.19 | 2.00 | 土地购买完成，基建设计 | |||||||
| 负极眉山项目 | 80亿 | 76,310,038.77 | 73,178,365.00 | 3,131,673.77 | 1.00 | 土地购买完成，基建设计 | |||||||
| 负极内蒙10万吨二期 | 15.35亿 | 584,424,944.01 | 9,654,543.94 | 574,770,400.07 | 39.00 | 基建完工，设备调试 |
财务报表附注 第74页
| 项目名称 | 预算数 | 上年年末余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 本期合并范围变动转出 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 负极材料产能扩产配套项目 | 19,376,926.86 | 350,031,277.73 | 275,371,212.94 | 258,915.68 | 93,778,075.97 | 机器设备、软件系统均在安装调试中 | 751,750.00 | 751,750.00 | 自筹 | ||||
| 年产5万吨电解液及配套项目（二期） | 1.8亿 | 21,846,300.84 | 21,846,300.84 | 厂房尚在建设中 | 0.04 | 自筹+借款 | |||||||
| 锂盐技改项目 | 21,339,541.47 | 7,039,185.45 | 14,300,356.02 | ||||||||||
| 新能源车充电站工程 | 4,801,964.51 | 7,183,127.29 | 7,586,354.99 | 98,609.63 | 4,300,127.18 | 自筹 | |||||||
| 分布式太阳能光伏电站 | 11.8兆瓦 | 44,588,706.59 | 42,633,190.63 | 42,863,771.02 | 44,358,126.20 | 单个电站完工即结转，期末在建电站共4个，其中2个基本完工，装机容量6.25兆瓦；另外2个组件状态，装机容量5.55兆瓦 | 自筹+借款 | ||||||
| 太阳能组件生产线项目 | 1.28亿 | 5,082,970.87 | 8,833,677.33 | 13,463,550.86 | 453,097.34 | 94.03 | 厂房建设基本完成，机器设备安装调试中 | 自筹 | |||||
| 储能项目 | 349,247.66 | 1,108,541.37 | 1,406,706.51 | 51,082.52 | 自筹 | ||||||||
| 4.5万吨锂盐项目 | 7亿元 | 103,682,506.74 | 376,993,843.23 | 225,884.96 | 480,450,465.01 | 68.64 | 厂房建设中，设备安装调试中 | 10,751,798.30 | 10,294,666.08 | 0.04 | 自筹+借款 | ||
| 其他 | 10,607,245.59 | 4,861,461.28 | 14,395,976.80 | 1,072,730.07 | 自筹 | ||||||||
| 麓谷搬迁车间项目 | 368,278.19 | 368,278.19 | 188,284.72 | 188,284.72 |
财务报表附注 第75页
| 项目名称 | 预算数 | 上年年末余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 本期合并范围变动转出 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 正极材料技改项目 | 16,217,940.99 | 23,692,554.34 | 18,973,383.76 | 20,937,111.57 | 自筹 | ||||||||
| 宁夏锂电池正极材料年产1.2万吨项目 | 3700万 | 16,557,261.68 | 2,370,804.53 | 16,978,174.40 | 1,949,891.81 | 91.26 | 厂房设备均已完工，新增增补工程。 | 0.05 | 自筹+借款 | ||||
| 宁夏锂电池正极材料年产1.6万吨项目 | 3.36亿元 | 228,559,134.52 | 5,274,552.82 | 148,393,630.70 | 85,440,056.64 | 93.19 | 厂房建设基本完成，机器设备安装调试中。 | 7,094,947.66 | 1,035,860.00 | 0.05 | 自筹+借款 | ||
| 宁夏锂电池正极材料年产4500吨项目 | 1.85亿元 | 59,307,304.19 | 86,055,066.79 | 1,721,782.24 | 143,640,588.74 | 31.45 | 厂房建设中，机器设备安装调试中。 | 637,199.25 | 637,199.25 | 自筹+借款 | |||
| 湖南大长沙基地一期一阶段1.44万吨锂电正极材料项目及研发基地和生活配套工程 | 7.27亿元 | 475,500,060.17 | 38,562,162.12 | 397,119,718.88 | 116,942,503.41 | 80.15 | 1车间已投产。2车间厂房建设基本完成，设备安装调试中。研发基地及其他工程正在建设中 | 自筹+借款 | |||||
| 合计 | 984,631,270.37 | 2,727,257,205.80 | 1,122,399,887.99 | 198,220,262.42 | 369,278,430.36 | 2,021,989,895.40 | 19,423,979.93 | 12,907,760.05 |
说明：在建工程其他减少主要为购置土地转入无形资产；维修等改良工程结转长期待摊费用。
4、 本期计提在建工程减值准备情况
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
| 新能源车充电站工程 | 175,437.33 | 停建、拟报损 |
| 合计 | 175,437.33 |
财务报表附注 第76页
5、 工程物资
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 工程物资减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 工程物资减值准备 | 账面价值 | |
| 充电桩项目物资 | 7,618,446.02 | 7,091,524.02 | 526,922.00 | 6,094,248.12 | 6,094,248.12 | |
| 合计 | 7,618,446.02 | 7,091,524.02 | 526,922.00 | 6,094,248.12 | 6,094,248.12 | |
(十七) 使用权资产
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 场地 | 汽车 | 其他 | 合计 |
| 1．账面原值 | ||||||
| （1）年初余额 | ||||||
| （2）本期增加金额 | 1,009,492,993.65 | 252,704,159.37 | 152,749,847.74 | 474,432.19 | 4,866,053.90 | 1,420,287,486.85 |
| —新增租赁 | 963,942,599.99 | 252,704,159.37 | 1,401,178.17 | 474,432.19 | 4,866,053.90 | 1,223,388,423.62 |
| —企业合并增加 | ||||||
| —重估调整 | ||||||
| —新准则调整年初经营租赁 | 45,550,393.66 | 151,348,669.57 | 196,899,063.23 | |||
| （3）本期减少金额 | 203,904.94 | 203,904.94 | ||||
| —转出至固定资产 | ||||||
| —处置 | 203,904.94 | 203,904.94 | ||||
| （4）期末余额 | 1,009,492,993.65 | 252,704,159.37 | 152,749,847.74 | 270,527.25 | 4,866,053.90 | 1,420,083,581.91 |
财务报表附注 第77页
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 场地 | 汽车 | 其他 | 合计 |
| 2．累计折旧 | ||||||
| （1）年初余额 | ||||||
| （2）本期增加金额 | 47,173,780.02 | 206,686.25 | 13,190,639.92 | 420,189.42 | 1,208,725.70 | 62,200,021.31 |
| —计提 | 47,173,780.02 | 206,686.25 | 13,190,639.92 | 420,189.42 | 1,208,725.70 | 62,200,021.31 |
| （3）本期减少金额 | 196,038.27 | 196,038.27 | ||||
| —转出至固定资产 | ||||||
| —处置 | 196,038.27 | 196,038.27 | ||||
| （4）期末余额 | 47,173,780.02 | 206,686.25 | 13,190,639.92 | 224,151.15 | 1,208,725.70 | 62,003,983.04 |
| 3．减值准备 | ||||||
| （1）年初余额 | ||||||
| （2）本期增加金额 | ||||||
| —计提 | ||||||
| （3）本期减少金额 | ||||||
| —转出至固定资产 | ||||||
| —处置 | ||||||
| （4）期末余额 | ||||||
| 4．账面价值 | ||||||
| （1）期末账面价值 | 962,319,213.63 | 252,497,473.12 | 139,559,207.82 | 46,376.10 | 3,657,328.20 | 1,358,079,598.87 |
| （2）年初账面价值 |
财务报表附注 第78页
(十八) 无形资产
1、 无形资产情况
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 软件及其他 | 客户关系 | 合计 |
| 1．账面原值 | |||||
| （1）上年年末余额 | 905,869,988.26 | 55,707,833.79 | 24,511,819.49 | 986,089,641.54 | |
| （2）本期增加金额 | 276,393,229.09 | 690,278,143.46 | 76,933,540.60 | 153,000,000.00 | 1,196,604,913.15 |
| —购置 | 188,848,431.22 | 39,140,000.00 | 57,436,429.31 | 285,424,860.53 | |
| —内部研发 | |||||
| —企业合并增加 | 87,544,797.87 | 651,138,143.46 | 19,497,111.29 | 153,000,000.00 | 911,180,052.62 |
| （3）本期减少金额 | 327,242,872.21 | 656,781.35 | 8,162,127.71 | 336,061,781.27 | |
| —处置 | 656,781.35 | 656,781.35 | |||
| —企业退出合并 | 327,242,872.21 | 8,162,127.71 | 335,404,999.92 | ||
| （4）期末余额 | 855,020,345.14 | 745,329,195.90 | 93,283,232.38 | 153,000,000.00 | 1,846,632,773.42 |
| 2．累计摊销 | |||||
| （1）上年年末余额 | 80,035,167.91 | 45,422,983.76 | 10,895,873.43 | 136,354,025.10 | |
| （2）本期增加金额 | 23,248,211.84 | 62,129,553.48 | 6,000,822.40 | 14,025,000.00 | 105,403,587.72 |
| —计提 | 19,929,813.97 | 61,562,048.14 | 6,000,822.40 | 14,025,000.00 | 101,517,684.51 |
| —企业合并增加 | 3,318,397.87 | 567,505.34 | 3,885,903.21 | ||
| （3）本期减少金额 | 26,546,299.57 | 393,725.17 | 4,120,914.14 | 31,060,938.88 | |
| —处置 | 393,725.17 | 393,725.17 | |||
| —企业退出合并 | 26,546,299.57 | 4,120,914.14 | 30,667,213.71 |
财务报表附注 第79页
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 软件及其他 | 客户关系 | 合计 |
| （4）期末余额 | 76,737,080.18 | 107,158,812.07 | 12,775,781.69 | 14,025,000.00 | 210,696,673.94 |
| 3．减值准备 | |||||
| （1）上年年末余额 | 8,460,000.00 | 384,950.81 | 8,844,950.81 | ||
| （2）本期增加金额 | |||||
| —计提 | |||||
| （3）本期减少金额 | |||||
| —处置 | |||||
| —失效且终止确认的部分 | |||||
| （4）期末余额 | 8,460,000.00 | 384,950.81 | 8,844,950.81 | ||
| 4．账面价值 | |||||
| （1）期末账面价值 | 778,283,264.96 | 629,710,383.83 | 80,122,499.88 | 138,975,000.00 | 1,627,091,148.67 |
| （2）上年年末账面价值 | 825,834,820.35 | 1,824,850.03 | 13,230,995.25 | 840,890,665.63 |
2、 具有重要影响的单项知识产权
系收购LCD偏光片业务有关知识产权，主要为1071项专利技术所有权与申请权，1843项专有技术Know-How。
3、 所有权或使用权受到限制的知识产权
| 项目 | 账面价值 | 当期摊销额 |
| 无形资产－专利权 注1 | 1,720,000.00 |
财务报表附注 第80页
| 项目 | 账面价值 | 当期摊销额 |
| 无形资产－土地使用权 注2 | 109,169,438.06 | 2,235,551.64 |
| 合计 | 109,169,438.06 | 3,955,551.64 |
注1：均为用于质押借款，详见本附注五、（二十三）“短期借款”。注2：均为用于抵押借款，详见本附注五、（三十三）“长期借款”。
(十九) 商誉
1、 商誉变动情况
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 计提 | 处置 | 其他 | |||
| 账面原值 | ||||||
| 西安绿源中兴新能源技术汽车有限公司 | 1,357,164.25 | 1,357,164.25 | ||||
| 湖州杉杉新能源科技有限公司 | 148,044,702.20 | 148,044,702.20 | ||||
| 偏光片业务 | 786,569,420.22 | 786,569,420.22 | ||||
| 小计 | 149,401,866.45 | 786,569,420.22 | 935,971,286.67 | |||
| 减值准备 | ||||||
| 西安绿源中兴新能源技术汽车有限公司 | 1,357,164.25 | 1,357,164.25 | ||||
| 湖州杉杉新能源科技有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
| 小计 | 21,357,164.25 | 21,357,164.25 | ||||
| 账面价值 | 128,044,702.20 | 786,569,420.22 | 914,614,122.42 | |||
财务报表附注 第81页
2、 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
偏光片业务系购买 LG化学旗下在中国大陆和韩国的 LCD 偏光片业务及相关资产的权益，商誉所在资产组包括固定资产、无形资产、在建工程、长期待摊费用、使用权资产、租赁负债。湖州杉杉新能源科技有限公司是制造锂离子电池负极材料的工业企业，商誉所在资产组包括固定资产、无形资产、长期待摊费用。
3、 商誉减值测试过程
| 偏光片业务 | 湖州杉杉新能源科技有限公司 | |
| 不含商誉的资产组账面价值 | 4,790,629,816.43 | 37,009,383.77 |
| 商誉（含少数股东商誉） | 786,569,420.22 | 148,044,702.20 |
| 包含整体商誉的资产组账面价值 | 5,577,199,236.65 | 185,054,085.97 |
| 未来可收回金额 | 13,765,560 ,000.00 | 179,000,000.00 |
| 期初已确认的商誉减值损失 | 20,000,000.00 | |
| 本期计提商誉减值损失 | ||
| 期末已确认的商誉减值损失 | 20,000,000.00 | |
| 其中归属于本公司应确认的商誉减值损失 | 20,000,000.00 |
注1：本公司对偏光片业务资产组预计可收回金额的测算参考了银信评估有限公司银信评报字（2022）沪第0006号《宁波杉杉股份有限公司拟进行商誉减值测试所涉及的杉金光电（苏州）有限公司包含商誉的资产组可收回金额资产评估报告》的评估结果。商誉所在资产组的可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现值确定，其预计的未来现金流量以5年期财务预算为基础来确定，包含商誉的资产组可收回金额为1,376,556万元，本期无商誉减值风险。
财务报表附注 第82页
注2：湖州杉杉新能源科技有限公司进行商誉减值测试时，资产组的预计可收回金额根据管理层批准的5年期预算，采用现金流量预测的方法进行计算。公司管理层根据历史经验及对市场发展的预测确定增长率和毛利率，并采用能够反映资产组的特定风险的税前利率为折现率。预计未来现金流量的关键参数
| 偏光片业务 | 湖州杉杉新能源科技有限公司 | |
| 增长率 | 管理层根据历史经验及对市场发展的预测确定5年期营业收入增长率分别为1.34%、1.73%、2.44%、1.37%、0.21%，永续期增长率为0% | 管理层根据历史经验及对市场发展的预测确定5年期营业收入增长率分别为8%、7%、4.93%、3%、3% |
| 利润率 | 根据预测的收入、成本、费用等计算 | 根据预测的收入、成本、费用等计算 |
| 折现率 | 12.24% | 11.63% |
4、 商誉减值测试的影响
公司于年度终了对上述商誉进行了减值测试，在进行商誉减值测试时，公司将相关资产或资产组组合(含商誉)的账面价值与其可收回金额进行比较，如果可收回金额低于账面价值，相关差额计入当期损益。本年度，本公司评估了商誉的可收回金额，不需追加计提商誉减值准备。
(二十) 长期待摊费用
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 本期合并范围变动转出 | 期末余额 |
| 租入固定资产改良支出 | 66,210,418.85 | 77,177,586.29 | 40,316,116.95 | 31,125.00 | 103,040,763.19 |
| 合计 | 66,210,418.85 | 77,177,586.29 | 40,316,116.95 | 31,125.00 | 103,040,763.19 |
财务报表附注 第83页
(二十一) 递延所得税资产和递延所得税负债
1、 未经抵销的递延所得税资产
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 信用减值损失 | 202,325,441.82 | 43,752,467.23 | 275,438,946.56 | 41,136,835.57 |
| 资产减值准备 | 384,062,179.04 | 94,533,903.04 | 123,139,622.10 | 25,780,943.56 |
| 合并范围内未实现毛利 | 95,024,406.73 | 21,727,960.03 | 60,150,405.60 | 12,392,922.04 |
| 合并范围内股权转让收益,税务确认会计已抵销 | 163,893,536.52 | 40,973,384.13 | 210,802,542.48 | 52,700,635.62 |
| 可抵扣亏损 | 10,213,765.40 | 1,532,064.81 | 41,945,814.64 | 6,291,872.20 |
| 尚未行权股份支付费用 | 8,036,934.59 | 2,009,233.64 | 9,953,709.03 | 2,488,427.26 |
| 税务确认收益、会计尚未确认 | 130,025,352.10 | 19,702,301.72 | 90,030,666.68 | 15,190,375.19 |
| 会计确认支出，税务尚未确认 | 79,063,334.38 | 16,042,952.65 | 15,452,844.73 | 2,317,926.71 |
| 计入其他综合收益的其他权益工具公允价值变动 | 204,000.00 | 51,000.00 | ||
| 合计 | 1,072,848,950.58 | 240,325,267.25 | 826,914,551.82 | 158,299,938.15 |
财务报表附注 第84页
2、 未经抵销的递延所得税负债
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 计入其他综合收益的其他权益工具公允价值变动 | 264,000,000.00 | 66,000,000.00 | 1,282,626,445.12 | 320,656,611.29 |
| 计入当期损益的其他非流动金融资产公允价值变动 | 3,790,000.00 | 947,500.00 | 4,870,000.00 | 1,217,500.00 |
| 固定资产加速折旧税收和财务口径差异 | 19,591,967.68 | 3,634,625.34 | 59,761,061.65 | 8,964,159.25 |
| 交易性金融资产公允价值变动 | -384.15 | -96.04 | ||
| 剩余的权益法长期投资公允价值调整 | 1,237,956,808.36 | 309,489,202.09 | ||
| 合计 | 1,525,338,776.04 | 380,071,327.43 | 1,347,257,122.62 | 330,838,174.50 |
(二十二) 其他非流动资产
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程设备款 | 202,053,956.06 | 202,053,956.06 | 83,081,805.64 | 83,081,805.64 | ||
| 合计 | 202,053,956.06 | 202,053,956.06 | 83,081,805.64 | 83,081,805.64 | ||
(二十三) 短期借款
短期借款分类
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 信用借款 | 787,894,430.55 | 1,343,669,618.34 |
| 保证借款 | 3,479,593,765.83 | 1,135,025,013.80 |
| 质押借款 | 9,900,000.00 | |
| 抵押借款 | 39,000,000.00 | 118,122,833.34 |
| 票据贴现 | 22,694,124.16 | |
| 合计 | 4,339,082,320.54 | 2,596,817,465.48 |
财务报表附注 第85页
注：抵押、质押借款情况：
| 项目 | 抵押物原值 | 抵押物净值 | 受益银行 | 授信条件 | 授信额度 | 短期借款余额 |
| 房屋、土地 | 99,168,064.95 | 81,891,069.29 | 衢江农商银行南湖支行 | 抵押 | 114,398,800.00 | 18,000,000.00 |
| 建行衢州分行 | 17,000,000.00 | |||||
| 建行衢州分行 | 4,000,000.00 | |||||
| 专利权 注 | 8,600,000.00 | 0.00 | 湖州吴兴农村商业银行股份有限公司南太湖新区支行 | 质押 | 37,800,000.00 | 9,900,000.00 |
| 合计 | 107,768,064.95 | 81,891,069.29 | 152,198,800.00 | 48,900,000.00 |
注：系下属公司以锂离子电池炭负极活性物质的制备方法、锂离子动力电池复合负极材料及其制备方法等四项发明专利向银行质押借款，质押专利权账面原值8,600,000.00元，累计摊销金额8,600,000.00元。
(二十四) 应付票据
| 种类 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 银行承兑汇票 | 1,243,478,441.76 | 1,176,769,090.87 |
| 商业承兑汇票 | 6,584,542.30 | |
| 合计 | 1,250,062,984.06 | 1,176,769,090.87 |
(二十五) 应付账款
应付账款列示
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 购买商品或劳务的应付款项 | 2,321,337,124.98 | 1,618,866,818.06 |
| 合计 | 2,321,337,124.98 | 1,618,866,818.06 |
(二十六) 预收款项
预收款项列示
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 预收租金及其他 | 1,092,883.71 | 1,307,680.91 |
| 预收股权款 | 25,500,000.00 | |
| 合计 | 1,092,883.71 | 26,807,680.91 |
财务报表附注 第86页
(二十七) 合同负债
合同负债列示
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 销售款项 | 112,277,738.49 | 56,324,485.79 |
| 合计 | 112,277,738.49 | 56,324,485.79 |
(二十八) 应付职工薪酬
1、 应付职工薪酬列示
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 合并范围变动 | 期末余额 |
| 短期薪酬 | 84,996,223.38 | 1,030,915,402.81 | 907,595,891.99 | -22,478,505.88 | 185,837,228.32 |
| 离职后福利-设定提存计划 | 11,515.58 | 57,678,049.71 | 56,568,461.94 | -757,233.07 | 363,870.28 |
| 辞退福利 | 3,532,995.25 | 6,697,682.29 | 773,880.20 | 9,456,797.34 | |
| 合计 | 88,540,734.21 | 1,095,291,134.81 | 964,938,234.13 | -23,235,738.95 | 195,657,895.94 |
2、 短期薪酬列示
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 合并范围变动 | 期末余额 |
| （1）工资、奖金、津贴和补贴 | 79,877,693.57 | 863,044,503.25 | 740,737,714.37 | -22,840,608.60 | 179,343,873.85 |
| （2）职工福利费 | 227,819.43 | 94,585,352.00 | 94,734,189.12 | -18,668.00 | 60,314.31 |
| （3）社会保险费 | 26,188.89 | 36,507,280.71 | 36,336,896.01 | 39,778.84 | 236,352.43 |
| 其中：医疗保险费 | 25,351.45 | 32,930,056.55 | 32,773,246.08 | 33,266.25 | 215,428.17 |
| 工伤保险费 | 2,273,866.48 | 2,260,216.66 | 6,512.59 | 20,162.41 | |
| 生育保险费 | 837.44 | 1,303,357.68 | 1,303,433.27 | 761.85 | |
| （4）住房公积金 | 226,907.17 | 26,362,185.08 | 26,686,601.88 | 356,644.00 | 259,134.37 |
| （5）工会经费和职工教育经费 | 4,637,614.32 | 10,416,081.77 | 9,100,490.61 | -15,652.12 | 5,937,553.36 |
| （6）短期带薪缺勤 | |||||
| （7）短期利润分享计划 | |||||
| 合计 | 84,996,223.38 | 1,030,915,402.81 | 907,595,891.99 | -22,478,505.88 | 185,837,228.32 |
财务报表附注 第87页
3、 设定提存计划列示
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 合并范围变动 | 期末余额 |
| 基本养老保险 | 11,469.43 | 55,776,662.54 | 54,698,561.74 | -736,800.02 | 352,770.21 |
| 失业保险费 | 46.15 | 1,901,387.17 | 1,869,900.20 | -20,433.05 | 11,100.07 |
| 企业年金缴费 | |||||
| 合计 | 11,515.58 | 57,678,049.71 | 56,568,461.94 | -757,233.07 | 363,870.28 |
(二十九) 应交税费
| 税费项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 增值税 | 51,598,692.40 | 48,105,160.62 |
| 企业所得税 | 648,774,270.12 | 355,528,365.37 |
| 个人所得税 | 3,968,329.74 | 1,283,328.38 |
| 城市维护建设税 | 674,687.91 | 2,233,932.01 |
| 房产税 | 9,104,390.33 | 6,993,908.42 |
| 教育费附加 | 1,486,956.11 | 2,138,079.02 |
| 土地使用税 | 3,977,034.45 | 2,684,516.92 |
| 其他 | 3,253,113.13 | 895,542.06 |
| 合计 | 722,837,474.19 | 419,862,832.80 |
(三十) 其他应付款
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | 10,436,999.41 | 10,436,999.41 |
| 其他应付款项 | 579,786,506.16 | 84,038,127.62 |
| 合计 | 590,223,505.57 | 94,475,127.03 |
1、 应付股利
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 普通股股利-法人股东 | 701,360.00 | 701,360.00 |
| 普通股股利-子公司应付少数股东 | 9,735,639.41 | 9,735,639.41 |
| 合计 | 10,436,999.41 | 10,436,999.41 |
说明：其中涉及的子公司应付少数股东股利系子公司职工持股形成的股利，因
财务报表附注 第88页
可能尚有后续增持计划，故未支付。
2、 其他应付款项
（1）按款项性质列示
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 往来款 | 176,171.61 | |
| 保证金 | 36,007,796.11 | 16,642,906.37 |
| 预提费用 | 114,404,618.85 | 25,282,896.62 |
| 押金 | 1,317,541.00 | |
| 应付款项 | 54,758,676.49 | 27,689,185.64 |
| 暂收款项 注1 | 366,864,174.63 | 5,530,529.52 |
| 应付房产尾款 | 7,075,068.47 | 7,075,068.47 |
| 应付股权转让款 | 500,000.00 | 500,000.00 |
| 合计 | 579,786,506.16 | 84,038,127.62 |
注1：暂收款项中主要为：
| 项目 | 期末余额 |
| 股权激励代收代付个调税 | 210,656,121.75 |
| 暂收融资租赁公司应支付给供应商的款项 | 154,224,005.40 |
| 合计 | 364,880,127.15 |
（2）账龄超过一年的重要其他应付款项
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 杉杉大厦购房尾款 | 7,075,068.47 | 尚未支付 |
(三十一) 一年内到期的非流动负债
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 2,255,899,018.04 | 193,715,259.27 |
| 一年内到期的应付债券 | ||
| 一年内到期的长期应付款 | 1,032,542,027.19 | 128,063,809.78 |
| 一年内到期的租赁负债 | 335,108,695.28 | |
| 合计 | 3,623,549,740.51 | 321,779,069.05 |
财务报表附注 第89页
(三十二) 其他流动负债
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 预估增值税 | 2,145,492.05 | |
| 待转销项税额 | 14,465,802.94 | 7,322,183.15 |
| 穗甬控股股权的补偿款 | 81,662,022.30 | |
| 股票收益权转让及回购 | 358,541,972.22 | |
| 售后回租业务应付款 | 138,206,761.29 | |
| 合计 | 152,672,564.23 | 449,671,669.72 |
(三十三) 长期借款
长期借款分类：
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 信用借款 | 636,956,402.78 | |
| 保证借款 | 461,387,745.65 | 1,682,761,978.34 |
| 质押借款 注1 | 2,618,208,590.19 | 293,524,176.09 |
| 抵押借款 注2 | 290,362,430.55 | 60,089,980.00 |
| 合计 | 3,369,958,766.39 | 2,673,332,537.21 |
一年内到期的长期借款分类：
| 项目\期末余额 | 期末余额 | 年初余额 |
| 信用借款 | 430,495,694.45 | |
| 保证借款 | 1,191,249,499.13 | 121,018,331.95 |
| 质押借款 注1 | 634,153,824.46 | 45,654,843.15 |
| 抵押借款 | 27,042,084.17 | |
| 合计 | 2,255,899,018.04 | 193,715,259.27 |
财务报表附注 第90页
注1、 质押借款情况
| 借款性质 | 出质、抵押项目 | 出质、抵押物 | 借款余额 | |
| 1年内到期的长期借款 | 长期借款 | |||
| 质押且担保 | 宁波杉杉股份有限公司持有的浙江稠州商业银行股份有限公司股权 | 4940万股 | 588,025,230.00 | 2,372,764,999.99 |
| 质押且担保 | 宁波杉杉股份有限公司持有的杉金光电（苏州）有限公司股权 | 70%的股权 | ||
| 质押且担保 | 宁波杉杉创业投资有限公司持有的洛阳弈川钼业集团股份有限公司股权 | 15000万股 | ||
| 质押且担保 | 屋顶光伏发电项目售电收益权 | 装机量104.38MW | 46,128,594.46 | 245,443,590.20 |
| 合计 | 634,153,824.46 | 2,618,208,590.19 | ||
注2、 抵押借款情况
| 借款性质 | 抵押项目 | 抵押物金额 | 借款余额 | |
| 1年内到期的长期借款 | 长期借款 | |||
| 抵押且担保 | 无形资产-土地使用权 | 109,169,438.06 | 290,362,430.55 | |
| 合计 | 109,169,438.06 | 290,362,430.55 | ||
(三十四) 租赁负债
| 项目 | 期末余额 |
| 房屋及建筑 | 804,412,298.42 |
| 机器设备 | 172,990,770.07 |
| 光伏电站场地 | 129,609,717.04 |
| 其他 | 2,053,753.83 |
| 合计 | 1,109,066,539.36 |
财务报表附注 第91页
(三十五) 长期应付款
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 长期应付款 | 2,329,233,515.94 | 348,053,121.42 |
| 专项应付款 | ||
| 合计 | 2,329,233,515.94 | 348,053,121.42 |
长期应付款
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应付售后回租（金融负债） | 461,603,771.62 | 264,104,214.20 |
| 长期的客户或供应商保证金 | ||
| 合作项目款 | 3,914,092.46 | 83,948,907.22 |
| 应付LG偏光片业务投资款 | 1,863,715,651.86 | |
| 合计 | 2,329,233,515.94 | 348,053,121.42 |
(三十六) 预计负债
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 合并范围转出 | 期末余额 | 形成原因 |
| 未决诉讼 | 4,900,000.00 | 1,250,000.00 | 4,900,000.00 | 1,250,000.00 | |
| 其中：案件一 | 4,900,000.00 | 4,900,000.00 | 注1 | ||
| 案件二 | 1,250,000.00 | 1,250,000.00 | 注2 | ||
| 预提偏光片产品质量保证金 | 30,065,748.16 | 30,065,748.16 | |||
| 合计 | 4,900,000.00 | 31,315,748.16 | 4,900,000.00 | 31,315,748.16 |
注1：涉诉子公司已于本年度转让股权，期末退出合并范围。注2：该案系广州精益汽车空调有限公司诉宁波青杉汽车有限公司支付供货款项及赔偿违约金，对方一审胜诉，故计提违约金，公司不服，目前仍在二审上诉中。
(三十七) 递延收益
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 合并范围转出 | 期末余额 |
| 政府补助 | 425,419,620.67 | 166,970,546.43 | 126,632,863.12 | 56,102,976.47 | 409,654,327.51 |
| 购车返利 | 942,102.16 | 942,102.16 | |||
| 合计 | 426,361,722.83 | 166,970,546.43 | 127,574,965.28 | 56,102,976.47 | 409,654,327.51 |
财务报表附注 第92页
涉及政府补助的项目：
| 负债项目 | 上年年末余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入当期损益金额/留存收益 | 合并范围 转出 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 与产业投资项目相关的政府补助 | 249,518,416.89 | 49,808,700.00 | 7,493,954.51 | 12,625,734.42 | 279,207,427.96 | 与资产相关 |
| 与产业扶持项目相关的政府补助 | 168,168,448.67 | 35,878,822.34 | 35,809,269.37 | 43,477,242.05 | 124,760,759.59 | 与资产相关 |
| 高新技术企业补贴 | 5,895,000.00 | 1,480,650.00 | 2,158,100.00 | 5,217,550.00 | 与收益相关 | |
| 产业扶持资金补助 | 1,837,755.11 | 27,824,306.51 | 29,193,471.66 | 468,589.96 | 与收益相关 | |
| 科技项目补助 | 15,454,833.63 | 15,454,833.63 | 与收益相关 | |||
| 其他补助 | 36,523,233.95 | 36,523,233.95 | 与收益相关 | |||
| 合计 | 425,419,620.67 | 166,970,546.43 | 126,632,863.12 | 56,102,976.47 | 409,654,327.51 |
(三十八) 股本
| 项目 | 上年年末余额 | 本期变动增（+）减（－） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总额 | 1,628,009,229.00 | 514,910,709.00 | 514,910,709.00 | 2,142,919,938.00 | |||
本年度公司增资情况如下：
根据公司2019年第一次临时股东大会及2019年9月2日第九届董事会第三十四次会议审议通过的《关于公司 2019 年股票期权激励计划向激励对象首次授予股票期权的议案》、2020年第十届董事会第五次会议审议通过的《关于公司 2019年股票期权激励计划首次授予的股票期权第一个行权期符合行权条件的议案》、2021年第十届董事会第十六次会议和第十届监事会第十一次会议，审议通过的《关于调整公司2019 年股票期权激励计划行权价格的议案》，公司向124名激励对象授予股票期权共计人民币普通股（A股）85,631,258.00股，本年8月为第一次行权，可行权数量为28,254,468.00股。每股面值1元，授予价格为7.61元/股。实际行权118人，行权股数26,507,943.00股，按照认购结果本次实际增加注册资本人民币26,507,943.00元。截至2021年8月9日止，公司已收到118名股权激励对象以货币资金缴纳的股票认购款201,725,446.23元，其中计入股本26,507,943.00元，股本溢价175,217,503.23元。
财务报表附注 第93页
根据公司股东大会决议、董事会决议，并经中国证券监督管理委员会以“证监许可[2021]3560号”文《关于核准宁波杉杉股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司非公开发行人民币普通股（A股）股票488,402,766股，每股面值人民币1.00元，每股发行价格人民币6.25元，限售期为36个月。本年12月向杉杉集团有限公司、宁波朋泽贸易有限公司和宁波市鄞州捷伦投资有限公司定向发行人民币普通股（A股），募集资金总额为人民币3,052,517,287.50元，扣除各项发行费用（不含增值税）人民币23,630,568.65元，实际募集资金净额为人民币3,028,886,718.85元，其中新增股本人民币488,402,766.00元，股本溢价人民币2,540,483,952.85元。
(三十九) 资本公积
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 2,393,318,922.00 | 2,762,808,135.52 | 5,156,127,057.52 | |
| 其中：增资 | 2,715,701,456.08 | 2,715,701,456.08 | ||
| 关联交易受让穗甬业绩补偿 | 81,662,022.30 | 81,662,022.30 | ||
| 子公司非同比增资 | -34,555,342.86 | -34,555,342.86 | ||
| 其他资本公积 | 1,207,140,081.45 | 115,090,003.00 | 566,188.00 | 1,321,663,896.45 |
| 其中：股权激励 | 8,050,375.94 | 8,050,375.94 | ||
| 联营企业投资准备 | 107,039,627.06 | 107,039,627.06 | ||
| 本年处置的联营企业原投资准备转出 | 566,188.00 | 566,188.00 | ||
| 合计 | 3,600,459,003.45 | 2,877,898,138.52 | 566,188.00 | 6,477,790,953.97 |
其他说明：
1、上海杉杉锂电材料有限公司非同比增资扩股，资本公积减少34,555,342.86元；
2、2019 年公司审议通过了股票期权激励计划，年末公司根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况，做出最佳估计，以此为基础按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积8,050,375.94元；
3、联营企业资本公积变动，公司按持有份额确认增加资本公积107,039,627.06元。
4、本期处置联营企业投资，原先确认的资本公积对应转出，减少资本公积566,188.00元。
财务报表附注 第94页
(四十) 其他综合收益
| 项目 | 上年年末余额 | 年初数 调整 | 本期金额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于 母公司 | 税后归属于少数股东 | ||||
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | 671,045,134.90 | -18,040,893.60 | 704,545,410.66 | -17,519,474.48 | -705,066,829.78 | -34,021,694.88 | |||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | |||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | -23,703,819.20 | 11,267,318.52 | 12,580,999.23 | -1,313,680.71 | -25,017,499.91 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 694,748,954.10 | -29,308,212.12 | 691,964,411.43 | -17,519,474.48 | -703,753,149.07 | -9,004,194.97 | |||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | |||||||||
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | 274,806.41 | -56,818.66 | 2,124,030.14 | 2,124,030.14 | 2,342,017.89 | ||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | 274,806.41 | -56,818.66 | 2,124,030.14 | 2,124,030.14 | 2,342,017.89 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | |||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | |||||||||
| 现金流量套期储备 | |||||||||
| 外币财务报表折算差额 | |||||||||
| 其他综合收益合计 | 671,319,941.31 | -56,818.66 | -15,916,863.46 | 704,545,410.66 | -17,519,474.48 | -702,942,799.64 | -31,679,676.99 | ||
说明：前期计入其他综合收益当期转入留存收益发生额较大，主要为本年出售作为非交易性权益工具投资核算的宁波银行、洛阳钼业等股票。
财务报表附注 第95页
(四十一) 专项储备
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 退出合并范围 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 2,363,262.14 | 3,849,362.14 | 3,888,018.96 | 16,903.05 | 2,307,702.27 |
| 合计 | 2,363,262.14 | 3,849,362.14 | 3,888,018.96 | 16,903.05 | 2,307,702.27 |
(四十二) 盈余公积
| 项目 | 上年年末余额 | 年初其他调整 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 257,570,058.94 | -3,853,862.35 | 253,716,196.59 | 253,716,196.59 | ||
| 任意盈余公积 | ||||||
| 合计 | 257,570,058.94 | -3,853,862.35 | 253,716,196.59 | 253,716,196.59 |
(四十三) 未分配利润
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 调整前上年年末未分配利润 | 6,248,274,179.78 | 4,803,518,347.39 |
| 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） 注 | -34,684,761.15 | 474,157.26 |
| 调整后年初未分配利润 | 6,213,589,418.63 | 4,803,992,504.65 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 3,339,696,517.63 | 138,004,106.09 |
| 减：提取法定盈余公积 | 2,907,033.87 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 146,520,830.61 | 134,731,798.32 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 加：指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产本期处置，前期计入其他综合收益处置转入留存收益 | 676,561,256.30 | 1,443,916,401.23 |
| 期末未分配利润 | 10,083,326,361.95 | 6,248,274,179.78 |
注： 2021年11月2日财政部会计司发布的长期股权投资准则实施问答规定，“联营企业因2021年1月1日起执行新准则而仅对2021年财务报表的期初数进行调整的，投资方在采用权益法核算时应当相应调整其2021年财务报表的期初数”。本公司联营企业稠州银行因2021年1月1日起执行新金融准则而仅对2021年财务报表的期初数进行调整，未调整可比期间信息。公司在采用权益法核算时相应调整2021年财务报表的期初数。本年其执行新准则调整年初未分配利润-545,872,854.07元，
财务报表附注 第96页
年初其他综合收益 -804,796.93元，本公司权益法核算相应调整长期股权投资-38,595,442.16元，年初未分配利润-38,538,623.5元，调整年初其他综合收益-56,818.66元。
(四十四) 营业收入和营业成本
1、 营业收入和营业成本情况
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 20,363,499,549.58 | 15,318,416,678.82 | 8,107,078,733.60 | 6,719,885,084.37 |
| 其他业务 | 335,883,074.70 | 200,612,136.56 | 108,817,957.86 | 66,800,977.10 |
| 合计 | 20,699,382,624.28 | 15,519,028,815.38 | 8,215,896,691.46 | 6,786,686,061.47 |
营业收入明细：
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 主营业务收入 | 20,363,499,549.58 | 8,107,078,733.60 |
| 其中：销售商品 | 20,267,382,664.04 | 7,945,858,185.10 |
| 类金融服务收入 | 87,462,017.10 | |
| 新能源服务收入 | 96,116,885.54 | 73,758,531.40 |
| 其他业务收入 | 335,883,074.70 | 108,817,957.86 |
| 其中：材料销售 | 212,785,195.40 | 59,864,830.47 |
| 受托加工 | 23,718,133.29 | |
| 房租及水电、物业费收入 | 86,828,634.15 | 29,637,008.64 |
| 类金融服务手续费 | 13,699,284.69 | |
| 转让融资租赁项目标的收入 | 4,627,657.69 | |
| 技术服务收入 | 780,000.00 | 621,407.55 |
| 其他 | 11,771,111.86 | 367,768.82 |
| 合计 | 20,699,382,624.28 | 8,215,896,691.46 |
财务报表附注 第97页
2、 合同产生的收入情况
本期收入分解信息如下：
| 合同分类 | 偏光片分部 | 锂电池材料分部 | 新能源汽车分部 | 能源管理分部 | 投资分部 | 其他 | 分部间抵消 | 合计 |
| 商品类型： | ||||||||
| 商品销售收入 | 10,022,553,088.90 | 9,264,893,256.55 | 1,027,832,532.72 | 20,315,278,878.17 | ||||
| 光伏发电收入 | 164,888,981.27 | 164,888,981.27 | ||||||
| 受托加工收入 | 23,718,133.29 | 23,718,133.29 | ||||||
| 充电服务收入 | 76,705,253.99 | 19,411,631.55 | 96,116,885.54 | |||||
| 服务及其他销售收入 | 51,377,687.42 | 6,385,088.54 | 14,375,286.45 | 136,992,649.96 | 109,750,966.36 | 99,379,746.01 | ||
| 合计 | 10,097,648,909.61 | 9,271,278,345.09 | 91,080,540.44 | 1,212,133,145.54 | 136,992,649.96 | 109,750,966.36 | 20,699,382,624.28 | |
| 按经营地区分类： | ||||||||
| 境内销售 | 9,216,430,449.28 | 8,200,294,302.00 | 91,080,540.44 | 480,255,889.42 | 136,992,649.96 | 109,750,966.36 | 18,015,302,864.74 | |
| 境外销售 | 881,218,460.33 | 1,070,984,043.09 | 731,877,256.12 | 2,684,079,759.54 | ||||
| 合计 | 10,097,648,909.61 | 9,271,278,345.09 | 91,080,540.44 | 1,212,133,145.54 | 136,992,649.96 | 109,750,966.36 | 20,699,382,624.28 | |
| 按商品转让的时间分类： | ||||||||
| 在某一时点确认 | 10,097,648,909.61 | 9,271,278,345.09 | 14,375,286.45 | 1,027,832,532.72 | 136,992,649.96 | 109,750,966.36 | 20,438,376,757.47 | |
| 在某一时段内确认 | 76,705,253.99 | 184,300,612.82 | 261,005,866.81 | |||||
| 合计 | 10,097,648,909.61 | 9,271,278,345.09 | 91,080,540.44 | 1,212,133,145.54 | 136,992,649.96 | 109,750,966.36 | 20,699,382,624.28 |
财务报表附注 第98页
(四十五) 税金及附加
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 城市维护建设税 | 5,110,300.48 | 4,500,158.55 |
| 教育费附加 | 5,862,497.48 | 5,140,989.33 |
| 房产税、土地使用税等其他税费 | 60,765,859.35 | 39,397,220.44 |
| 合计 | 71,738,657.31 | 49,038,368.32 |
(四十六) 销售费用
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 物料消耗 | 47,315,659.36 | 27,961,438.87 |
| 职工薪酬费用 | 44,257,329.33 | 66,661,184.43 |
| 折旧和无形资产、长期待摊的摊销费 | 14,259,697.99 | 23,565,184.11 |
| 租金 | 17,258,756.10 | |
| 摊销的租赁资产折旧 | 1,040,532.20 | |
| 运输费、车辆费等 | 1,903,967.91 | 599,476.77 |
| 咨询费、外聘服务机构费用 | 5,239,584.44 | 9,520,348.30 |
| 市场推广费、促销费、营销费、展会费等 | 20,824,903.16 | 51,678,305.08 |
| 通讯费、办公费、差旅费等 | 21,476,865.36 | 9,023,432.90 |
| 业务招待费 | 11,585,031.20 | 11,266,976.53 |
| 销售赔偿 | 35,010,631.02 | |
| 水电费 | 9,932.66 | 237,117.83 |
| 其他 | 1,697,487.98 | 239,221.59 |
| 合计 | 204,621,622.61 | 218,011,442.51 |
(四十七) 管理费用
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 耗材 | 5,777,039.65 | 1,396,864.90 |
| 职工薪酬费用 | 228,427,109.22 | 241,288,980.39 |
| 折旧和无形资产、长期待摊的摊销费用 | 146,064,229.19 | 98,652,410.85 |
| 租金 | 17,370,989.56 | |
| 摊销的租赁资产折旧 | 13,737,053.48 | |
| 交通费、车辆费等 | 3,482,325.09 | 4,482,654.06 |
| 咨询费、外聘中介机构费用 | 120,785,749.25 | 70,007,608.65 |
财务报表附注 第99页
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 会务费用等 | 5,414,895.64 | 2,339,550.94 |
| 通讯费、办公费、差旅费 | 66,649,161.36 | 36,478,904.20 |
| 业务招待费 | 19,139,431.80 | 13,992,831.61 |
| 股份支付、绩效费用 | 8,050,375.94 | 15,253,849.08 |
| 信息技术费用 | 19,357,742.23 | |
| 水电费 | 12,834,045.47 | 4,171,426.55 |
| 其他 | 4,403,429.42 | |
| 合计 | 654,122,587.74 | 505,436,070.79 |
(四十八) 研发费用
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 研发材料 | 401,400,966.38 | 203,204,441.01 |
| 职工薪酬费用 | 219,311,579.59 | 110,791,596.99 |
| 折旧和无形资产、长期待摊的摊销费用 | 56,849,721.28 | 49,629,153.96 |
| 办公费、租赁费、差旅费等 | 6,567,316.75 | 8,618,562.87 |
| 水电费 | 15,355,570.92 | 12,998,534.08 |
| 咨询费、外聘专业机构费用 | 13,458,493.35 | 6,913,148.26 |
| 摊销的租赁资产折旧 | 1,323,013.14 | |
| 其他 | 1,365,408.53 | 804,670.11 |
| 合计 | 715,632,069.94 | 392,960,107.28 |
(四十九) 财务费用
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 利息费用 | 634,339,574.55 | 294,176,351.42 |
| 其中：租赁负债利息费用 | ||
| 减：利息收入 | 46,929,544.05 | 39,086,364.55 |
| 汇兑损益 | 19,685,667.99 | 17,799,560.08 |
| 其他 注 | 47,035,195.38 | 5,864,926.54 |
| 合计 | 654,130,893.87 | 278,754,473.49 |
注：其他主要为融资服务费。
财务报表附注 第100页
(五十) 其他收益
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 与产业投资项目相关的政府补助 | 7,493,954.51 | 6,737,415.62 | 与资产相关 |
| 与扶持产业项目相关的政府补助 | 35,809,269.37 | 29,695,734.24 | 与资产相关 |
| 高新技术企业补贴 | 2,158,100.00 | 18,269,600.00 | 与收益相关 |
| 产业扶持资金补助 | 29,193,471.66 | 64,512,713.95 | 与收益相关 |
| 科技项目补助 | 15,454,833.63 | 11,952,230.00 | 与收益相关 |
| 其他补助 | 14,423,233.95 | 9,715,529.53 | 与收益相关 |
| 合计 | 104,532,863.12 | 140,883,223.34 |
(五十一) 投资收益
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 279,945,900.13 | 12,316,781.15 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 注 | 864,737,414.41 | 95,547,762.11 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 222.00 | 9,492,589.00 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -4,336,192.17 | 221,423,292.82 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 债权投资持有期间取得的利息收入 | ||
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 其他债权投资持有期间取得的利息收入 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资持有期间取得的股利收入 | 9,025,000.00 | 41,580,110.13 |
| 其他非流动金融资产在持有期间的投资收益 | 1,820,640.18 | 4,821,686.91 |
| 处置其他非流动金融资产取得的投资收益 | ||
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 注 | 1,237,956,808.35 | |
| 处置构成业务的处置组产生的投资收益 | ||
| 融券及理财产品收益 | 183,891.57 | 3,352,165.16 |
| 合计 | 2,389,333,684.47 | 388,534,387.28 |
财务报表附注 第101页
注：公司部分处置原子公司湖南杉杉能源科技股份有限公司的股权，丧失控制权后剩余股权按公允价值重新计量产生的利得，详见“附注六、（三）”处置子公司。
(五十二) 公允价值变动收益
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期金额 | 上期金额 |
| 交易性金融资产 | 4,719,477.23 | 1,031,505.28 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 其他非流动金融资产 | -1,080,000.00 | 2,300,000.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 合计 | 3,639,477.23 | 3,331,505.28 |
(五十三) 信用减值损失
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 应收票据坏账损失 | 15,688,607.15 | 2,431,958.93 |
| 应收账款坏账损失 | 226,947,445.18 | 66,731,480.58 |
| 应收款项融资减值损失 | -202,816.04 | 48,816.04 |
| 其他应收款坏账损失 | 25,862,939.60 | 13,894,818.07 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | 2,039,226.34 | 26,703,967.15 |
| 一年内到期的长期应收款坏账损失 | -3,823,478.51 | 19,366,677.02 |
| 合计 | 266,511,923.72 | 129,177,717.79 |
(五十四) 资产减值损失
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 存货跌价损失 | 29,299,896.85 | 21,509,535.21 |
| 长期股权投资减值损失 | 57,050,000.00 | 15,000,000.00 |
| 固定资产减值损失 | 294,449,075.39 | 38,055,154.52 |
| 工程物资减值损失 | 7,091,524.02 | |
| 在建工程减值损失 | 175,437.33 | |
| 商誉减值损失 | 1,357,164.25 |
财务报表附注 第102页
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 合计 | 388,065,933.59 | 75,921,853.98 |
(五十五) 资产处置收益
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 固定资产 | -24,391,064.01 | -3,902,075.09 | -24,391,064.01 |
| 合计 | -24,391,064.01 | -3,902,075.09 | -24,391,064.01 |
(五十六) 营业外收入
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 罚没收入 | 1,441,973.79 | 1,379,231.45 | 1,441,973.79 |
| 违约金收入 | 1,139,089.10 | 1,802,762.78 | 1,139,089.10 |
| 其他 | 4,821,934.31 | 1,389,205.73 | 4,821,934.31 |
| 报废非流动资产损失 | 556,131.76 | 556,131.76 | |
| 合计 | 7,959,128.96 | 4,571,199.96 | 7,959,128.96 |
(五十七) 营业外支出
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 资产报废、毁损损失 | 24,837,116.42 | 15,905,021.64 | 24,837,116.42 |
| 债务重组 | 132,837.28 | 132,837.28 | |
| 公益性捐赠 | 30,000.00 | 5,160,000.00 | 30,000.00 |
| 违约金支出 | 5,652,770.14 | 25,134,333.07 | 5,652,770.14 |
| 其他 | 1,738,153.57 | 4,276,281.46 | 1,738,153.57 |
| 合计 | 32,390,877.41 | 50,475,636.17 | 32,390,877.41 |
(五十八) 所得税费用
1、 所得税费用表
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 当期所得税费用 | 931,207,952.70 | 81,731,117.79 |
| 递延所得税费用 | 172,678,936.63 | -24,011,931.98 |
| 合计 | 1,103,886,889.33 | 57,719,185.81 |
2、 会计利润与所得税费用调整过程
财务报表附注 第103页
| 项目 | 本期金额 |
| 利润总额 | 4,674,213,332.48 |
| 子公司盈亏不能互抵 | 2,662,284,216.92 |
| 按法定税率计算的所得税费用 | 1,834,124,387.35 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -163,947,277.60 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 3,034,046.48 |
| 非应税收入的影响 | -461,429,883.39 |
| 税法规定的额外可扣除费用 | -91,137,708.03 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 3,114,651.63 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -61,064,845.82 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 41,193,518.70 |
| 所得税费用 | 1,103,886,889.33 |
(五十九) 每股收益
1、 基本每股收益
基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 归属于母公司普通股股东的合并净利润 | 3,339,696,517.63 | 138,004,106.09 |
| 本公司发行在外普通股的加权平均数 | 1,636,845,210.00 | 1,417,490,794.42 |
| 基本每股收益 | 2.04 | 0.10 |
| 其中：持续经营基本每股收益 | 2.04 | 0.10 |
| 终止经营基本每股收益 |
2、 稀释每股收益
稀释每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释）除以本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释）计算：
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释） | 3,339,696,517.63 | 138,004,106.09 |
| 本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释） | 1,636,845,210.00 | 1,417,490,794.42 |
| 稀释每股收益 | 2.04 | 0.10 |
| 其中：持续经营稀释每股收益 | 2.04 | 0.10 |
| 终止经营稀释每股收益 |
财务报表附注 第104页
(六十) 费用按性质分类的利润表补充资料
利润表中的营业成本、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用按照性质分类，列示如下：
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 物资采购成本 | 10,986,757,076.61 | 4,581,102,382.47 |
| 职工薪酬费用 | 1,086,180,592.85 | 653,108,509.80 |
| 折旧费和摊销费用 | 1,012,926,608.34 | 574,677,953.46 |
| 委外加工 | 1,761,666,596.69 | 1,067,195,145.22 |
| 水电费 | 1,175,957,374.31 | 486,870,757.57 |
| 运输、车辆费 | 358,414,158.97 | 185,336,609.35 |
| 咨询中介费 | 163,042,845.69 | 87,702,432.65 |
| 市场费 | 26,258,195.03 | 54,053,145.42 |
| 办公费、差旅费、业务招待费 | 145,275,950.12 | 85,055,851.41 |
| 租金 | 52,543,226.09 | |
| 摊销的租赁资产折旧 | 62,200,021.31 | |
| 财务费用 | 654,130,893.87 | 278,754,473.49 |
| 劳务费 | 103,827,156.11 | 11,498,360.66 |
| 股权激励 | 8,050,375.94 | 12,845,007.05 |
| 融资租赁资金成本 | 27,162,498.89 | |
| 电站运营成本 | 28,354,845.64 | 21,404,621.89 |
| 其他费用 | 6,574,859.16 | 2,537,180.12 |
| 信息技术费用 | 132,907,807.88 | |
| 销售赔偿 | 35,010,631.02 | |
| 合计 | 17,747,535,989.54 | 8,181,848,155.54 |
(六十一) 现金流量表项目
1、 收到的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 受限货币资金中属于经营性的保证金、押金净流入 | 8,296,468.05 | 6,503,057.26 |
| 保理业务子公司收回保理本金 | 149,807,787.85 | |
| 利息收入 | 42,436,441.52 | 30,182,490.67 |
| 收到的政府补助 | 176,645,805.71 | 263,908,345.59 |
| 收到的和经营活动相关的营业外收入 | 7,404,025.32 | 4,125,993.28 |
财务报表附注 第105页
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 收到往来暂借款 | 122,326,339.62 | 11,752,509.67 |
| 收回被冻结的银行存款 | 44,069,458.51 | |
| 其他 | 3,993,049.99 | 3,900,000.00 |
| 合计 | 405,171,588.72 | 470,180,184.32 |
2、 支付的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 日常经营费用支出 | 695,551,104.89 | 397,403,707.81 |
| 保理业务子公司贷出的保理本金 | 766,517.35 | 4,000,000.00 |
| 支付的和经营活动相关的营业外支出 | 44,697,387.53 | 11,751,425.77 |
| 支付和经营相关的保证金 | 84,440,982.17 | |
| 支付往来暂借款 | 33,138,656.55 | 20,575,580.37 |
| 诉讼冻结银行存款 | 414,297.63 | 47,338,751.95 |
| 受限货币资金中属于经营性的保证金、押金净流出 | 63,283,122.33 | |
| 合计 | 837,851,086.28 | 565,510,448.07 |
3、 收到的其他与投资活动有关的现金
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 以前年度股权转入款 | 22,754,932.72 | 32,375,557.64 |
| 收到工程施工方支付的保证金 | 30,722,066.00 | 2,124,500.00 |
| 长期应收款利息 | 1,724,094.50 | |
| 收到控股的投资补偿款 | 81,662,022.30 | |
| 偏光片交割收到LG中国退回的交易保证金 | 1,004,634,400.00 | |
| 合计 | 1,139,773,421.02 | 36,224,152.14 |
4、 支付的其他与投资活动有关的现金
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 退回电桩合作项目款 | 1,198,399.50 | |
| 委托创晖投资款 | 30,000,000.00 | |
| 支付的投资项目相关咨询费、中介费 | 29,003,888.58 | |
| 退回工程设备供应商原先支付押金或支付保证金 | 31,866,041.01 | |
| 非经营性业务供应商保证金等 | 13,880,902.46 |
财务报表附注 第106页
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 股权转让订金 | 10,000,000.00 | |
| 支付偏光片业务股权转让保证金 | 1,004,634,400.00 | |
| 合计 | 92,068,329.09 | 1,028,515,302.46 |
5、 收到的其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 收回用于融资的票据保证金、信用证保证金 | 185,663,684.22 | 163,370,358.04 |
| 收到受托建设专门设施预付款 | 78,488,059.61 | |
| 收到员工行权代收个调税 | 210,656,121.75 | |
| 收到售后回租借款 | 117,300,000.00 | |
| 苏州杉金收到LGchem的30%股本金 | 2,121,339,000.00 | |
| 合计 | 2,634,958,805.97 | 241,858,417.65 |
6、 支付的其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 支付用于融资的票据保证金、信用证保证金 | 443,307,801.18 | 231,402,950.74 |
| 支付融资租赁手续费、保证金 | 68,349,993.05 | |
| 发行股份相关费用 | 7,000,000.00 | |
| 支付租金 | 56,218,371.13 | 7,971,430.52 |
| 合计 | 574,876,165.36 | 239,374,381.26 |
(六十二) 现金流量表补充资料
1、 现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1、将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 3,570,326,443.15 | 205,134,014.62 |
| 加：信用减值损失 | 266,511,923.72 | 129,177,717.79 |
| 资产减值准备 | 388,065,933.59 | 75,921,853.98 |
| 固定资产折旧 | 871,092,806.88 | 522,699,413.07 |
| 生产性生物资产折旧 | ||
| 油气资产折耗 | ||
| 使用权资产折旧 | 62,200,021.31 |
财务报表附注 第107页
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 无形资产摊销 | 101,517,684.51 | 22,693,835.68 |
| 长期待摊费用摊销 | 40,316,116.95 | 29,284,704.71 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） | 24,391,064.01 | 3,902,075.09 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 24,280,984.66 | 15,905,021.64 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -3,639,477.23 | -3,331,505.28 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 690,274,027.17 | 382,352,755.11 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -2,389,333,684.47 | -388,534,387.28 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -134,002,678.94 | -24,011,931.98 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 306,681,615.57 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -2,633,886,630.08 | -334,581,234.12 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -5,800,153,911.84 | -416,765,471.84 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 4,226,292,877.82 | 109,658,031.75 |
| 其他 | 24,569,816.07 | -212,877.68 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -364,495,067.15 | 329,292,015.26 |
| 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3、现金及现金等价物净变动情况 | ||
| 现金的期末余额 | 8,678,782,091.61 | 2,563,203,640.10 |
| 减：现金的期初余额 | 2,563,203,640.10 | 2,044,650,085.98 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 6,115,578,451.51 | 518,553,554.12 |
2、 本期支付的取得子公司的现金净额
| 金额 | |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 5,972,878,179.65 |
| 偏光片业务购并 | 5,972,878,179.65 |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 51,663,080.70 |
| 杉金光电（北京）有限公司 | 51,663,080.70 |
财务报表附注 第108页
| 金额 | |
| 取得子公司支付的现金净额 | 5,921,215,098.95 |
3、 本期收到的处置子公司的现金净额
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 1,706,404,978.64 |
| 其中：湖南杉杉能源科技股份有限公司转让 | 1,702,766,520.67 |
| 张家界交投云杉智慧出行有限公司股权转让 | 3,115,500.00 |
| 处置清算宁波杉杉运通新能源系统有限公司等 | 522,957.97 |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 404,637,099.16 |
| 其中：湖南杉杉能源科技股份有限公司 | 402,049,364.79 |
| 张家界交投云杉智慧出行有限公司 | 1,842,769.32 |
| 宁波杉杉运通新能源系统有限公司等 | 744,965.05 |
| 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 69,397,435.00 |
| 其中：杉杉品牌运营股份有限公司 | 19,000,000.00 |
| 富银融资租赁（深圳）股份有限公司 | 50,397,435.00 |
| 处置子公司收到的现金净额 | 1,371,165,314.48 |
4、 现金和现金等价物的构成
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 一、现金 | 8,678,782,091.61 | 2,563,203,640.10 |
| 其中：库存现金 | 220,489.88 | 277,947.56 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 8,678,333,813.09 | 2,500,873,619.53 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 227,788.64 | 62,052,073.01 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 8,678,782,091.61 | 2,563,203,640.10 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
财务报表附注 第109页
(六十三) 所有者权益变动表项目注释
2021年11月2日财政部会计司发布的长期股权投资准则实施问答规定，“联营企业因2021年1月1日起执行新准则而仅对2021年财务报表的期初数进行调整的，投资方在采用权益法核算时应当相应调整其2021年财务报表的期初数”。本公司联营企业稠州银行因2021年1月1日起执行新金融准则而仅对2021年财务报表的期初数进行调整，未调整可比期间信息。公司在采用权益法核算时相应调整2021年财务报表的期初数。本年其执行新准则调整年初未分配利润-545,872,854.07元，年初其他综合收益 -804,796.93元，本公司权益法核算相应调整长期股权投资-38,595,442.16元，年初未分配利润-38,538,623.5元，调整年初其他综合收益-56,818.66元。
(六十四) 所有权或使用权受到限制的资产
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 612,338,389.37 | 保证金 |
| 货币资金 | 3,840,886.73 | 受冻结 |
| 应收票据 | 104,135,510.00 | 质押开票 |
| 固定资产 | 1,792,679,346.53 | 售后回租、抵押融资 |
| 无形资产 | 109,169,438.06 | 抵押融资 |
| 其他权益工具投资 | 837,000,000.00 | 质押融资 |
| 长期股权投资 | 7,345,417,315.06 | 质押融资 |
| 合计 | 10,804,580,885.75 |
(六十五) 外币货币性项目
1、 外币货币性项目
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 228,029,466.29 | ||
| 其中：美元 | 26,678,881.27 | 6.3757 | 170,096,543.31 |
| 港币 | 18,208,817.76 | 0.8176 | 14,887,529.40 |
| 欧元 | 5,729,654.89 | 7.2197 | 41,366,389.41 |
| 英镑 | 26.28 | 8.6064 | 226.18 |
| 日元 | 30,294,475.00 | 0.055415 | 1,678,768.33 |
| 澳大利亚元 | 2.09 | 4.6220 | 9.66 |
| 其他权益工具投资 | 44,735,009.35 |
财务报表附注 第110页
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 其中：加拿大元 | 789,940.00 | 5.0046 | 3,953,333.72 |
| 澳大利亚元 | 8,823,382.87 | 4.6220 | 40,781,675.63 |
| 应收账款 | 409,165,586.91 | ||
| 其中：美元 | 62,599,021.28 | 6.3757 | 399,112,579.97 |
| 欧元 | 1,392,441.09 | 7.2197 | 10,053,006.94 |
| 日元 | 0.055415 | ||
| 短期借款 | 8,967,163.41 | ||
| 其中：欧元 | 1,242,041.00 | 7.2197 | 8,967,163.41 |
| 应付账款 | 247,550,302.14 | ||
| 其中：美元 | 30,727,480.19 | 6.3757 | 195,909,195.45 |
| 韩元 | 2,180,481,622.00 | 0.005360206 | 11,687,830.31 |
| 日元 | 720,983,062.00 | 0.055415 | 39,953,276.38 |
| 长期应付款 | 1,863,715,651.86 | ||
| 其中：美元 | 292,315,455.85 | 6.3757 | 1,863,715,651.86 |
| 一年内到期的非流动负债 | 472,343,734.50 | ||
| 其中：美元 | 74,085,000.00 | 6.3757 | 472,343,734.50 |
(六十六) 政府补助
1、 与资产相关的政府补助
| 种类 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 | |
| 本期金额 | 上期金额 | ||
| 与产业投资项目相关的政府补助 | 7,493,954.51 | 6,737,415.62 | 其他收益 |
| 与扶持产业项目相关的政府补助 | 35,809,269.37 | 29,695,734.24 | 其他收益 |
| 合计 | 43,303,223.88 | 36,433,149.86 | |
2、 与收益相关的政府补助
| 种类 | 计入损益或留存收益金额的金额 | 计入损益或冲减相关成本费用损失的项目 | ||
| 当期损益金额 | 转入留存收益 | 上期金额 | ||
| 高新技术企业补贴 | 2,158,100.00 | 18,269,600.00 | 其他收益 | |
| 产业扶持资金补助 | 29,193,471.66 | 64,512,713.95 | 其他收益 | |
财务报表附注 第111页
| 种类 | 计入损益或留存收益金额的金额 | 计入损益或冲减相关成本费用损失的项目 | ||
| 当期损益金额 | 转入留存收益 | 上期金额 | ||
| 科技项目补助 | 15,454,833.63 | 11,952,230.00 | 其他收益 | |
| 其他补助 | 14,423,233.95 | 22,100,000.00 | 9,715,529.53 | 其他收益、留存收益 |
| 合计 | 61,229,639.24 | 22,100,000.00 | 104,450,073.48 | |
(六十七) 租赁
1、 作为承租人
| 项目 | 本期金额 |
| 租赁负债的利息费用 | 72,752,190.28 |
| 计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用 | 41,750,464.89 |
| 计入相关资产成本或当期损益的简化处理的低价值资产租赁费用（低价值资产的短期租赁费用除外） | 75,344.91 |
| 计入相关资产成本或当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | |
| 其中：售后租回交易产生部分 | |
| 转租使用权资产取得的收入 | |
| 与租赁相关的总现金流出 | 56,218,371.13 |
| 售后租回交易产生的相关损益 | |
| 售后租回交易现金流入 | |
| 售后租回交易现金流出 |
本公司已承诺但尚未开始的租赁预计未来年度现金流出的情况如下：
| 剩余租赁期 | 未折现租赁付款额 |
| 1年以内 | 360,600,679.91 |
| 1至2年 | 217,726,836.38 |
| 2至3年 | 206,635,323.56 |
| 3年以上 | 1,785,898,363.99 |
| 合计 | 2,570,861,203.84 |
2、 作为出租人
财务报表附注 第112页
（1）经营租赁
| 本期金额 | |
| 经营租赁收入 | 40,504,119.77 |
财务报表附注 第113页
六、 合并范围的变更
(一) 非同一控制下企业合并
1、 本期发生的非同一控制下企业合并的情况
| 被购买方 名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例（%） | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 偏光片业务 | 2021.2.1 | 5,972,878,179.65 | 100.00 | 外购 | 2021.2.1 | 资产交割 | 10,097,648,909.61 | 1,197,200,618.06 |
其他说明：
公司购买 LG化学旗下在中国大陆、中国台湾和韩国的 LCD 偏光片业务及相关资产的权益，通过对杉金光电（苏州）有限公司（以下简称“苏州杉金”）增资的方式取得其70%股权，并通过其间接购买 LG化学旗下在中国大陆、中国台湾和韩国的 LCD 偏光片业务及相关资产的权益。公司已于 2020年6月9日召开的第十届董事会第二次会议、2020 年 9 月 14 日召开的第十届董事会第四次会议、2020年9 月30 日召开的 2020 年第二次临时股东大会，分别审议通过了《关于公司本次重大资产重组方案的议案》等议案。本次交易标的资产的基准购买价为11亿美元，根据《框架协议》《框架协议修订协议》及附属协议的约定，本次交易分为两次交割，分别为中国大陆交割（涵盖交易对方位于中国大陆和韩国的业务或资产）及中国台湾交割（涵盖交易对方位于中国台湾的业务及资产），中国台湾交割以中国大陆交割为前提。现已实施的交割为中国大陆交割，中国台湾交割将在获得中国台湾经济部投资审议委员会的批准后实施。中国大陆交割相关标的资产的初始转让价格为 10.506 亿美元，占标的资产基准购买价格11 亿美元的 95.51%，中国台湾相关标的资产的初始转让价格占标的资产基准购买价格的 4.49%。中国大陆交割相关标的资产包括：（一）乐金化学显示器材料（北京）有限公司（以下简称“北京乐金”）的 100%股权；（二）乐金化学（南京）信息电子材料有限公司（以下简称“南京乐金”）的 LCD 偏光片业务；（三）乐金化学（广州）信息电子材料有限公司（以下简称“广州乐金”）的 LCD 偏光片业务；（四）LG 化学持有的 LCD 偏光片资产；（五）LG 化学持有的 LCD 偏光片业务相关知识产权。本次交易的70%权益，基准购买价为 7.7亿美元。
财务报表附注 第114页
截止2021年2月1日，本次交易的交易各方签署了《中国大陆交割备忘录》，经交易各方承认及确认，中国大陆交割的先决条件均已得到满足或豁免，中国大陆交割已在 2021年2月1日0时（中国标准时间，东八区）完成。本次交易的持股公司为苏州杉金，下属全资子公司分别为杉金光电（南京）有限公司、杉金光电（广州）有限公司、杉金光电技术（张家港）有限公司（以下分别简称“南京杉金”、“广州杉金”、“张家港杉金”）。本公司已完成对苏州杉金70%权益的投资支付，苏州杉金的实收资本情况如下：
| 出资币种 | 美元 | 人民币 | 占比 | |
| 宁波杉杉股份有限公司 | RMB | $770,000,000.00 | 4,983,886,600.00 | 70% |
| LG CHEM,LTD | USD | $330,000,000.00 | 2,121,339,000.00 | 30% |
| 合计 | 7,105,225,600.00 | 100.00% |
同时，苏州杉金及其控股子公司已完成对LG化学旗下在中国大陆和韩国的LCD偏光片业务及相关资产偏光片业务的购买和付款。
| 交易标的 | 最终转让价格（美元） | 基准购买价格(美元) | 付款公司 | 已支付金额（人民币） | 折合美元 |
| 北京乐金股权转让价格 | 35,730,769 | 27,700,000 | 苏州杉金 | 229,498,535.28 | 35,730,769 |
| 南京乐金业务转让价格 | 533,029,189 | 696,400,000 | 南京杉金 | 3,444,500,677.39 | 533,029,189 |
| 广州乐金业务转让价格 | 235,664,486 | 196,100,000 | 广州杉金 | 1,516,587,951.70 | 235,664,486 |
| LG化学资产转让价格 | 17,923,886 | 28,100,000 | 广州杉金 | 115,833,113.28 | 17,923,886 |
| 转让知识产权价格 | 102,300,000 | 102,300,000 | 苏州杉金 | 666,457,902.00 | 102,300,000 |
| 中国大陆交割小计 | 924,648,329 | 1,050,600,000 | 5,972,878,179.65 | 924,648,330 | |
| 新台湾子公司股权转让价格 | [待定] | 49,400,000 | |||
| 合计 | 1,100,000,000 |
财务报表附注 第115页
其中LG 化学持有的 LCD 偏光片资产购买方由张家港杉金改为广州杉金。中国台湾交割的最后期限日为中国大陆交割日后第一个周年日（即 2022 年2 月 1 日），截至 2022 年 2 月 1 日，中国台湾交割尚未满足交易各方约定的交割前提条件，杉杉股份与 LG 化学于 2022 年 2 月 1 日签署关于终止中国台湾交割的确认函，基于中国台湾交割现状以及交易各方协商，双方同意终止《框架协议》、《框架协议补充协议》及附属协议项下台湾乐金 LCD 偏光片业务的交易事项。
2、 合并成本及商誉
| 偏光片业务 | |
| 合并成本 | |
| —现金 | 5,972,878,179.65 |
| —非现金资产的公允价值 | |
| —发行或承担的债务的公允价值 | |
| —发行的权益性证券的公允价值 | |
| —或有对价的公允价值 | |
| —购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
| —其他 | 234,432,571.79 |
| 合并成本合计 | 6,207,310,751.44 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 5,420,741,331.22 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 786,569,420.22 |
合并成本公允价值是根据银信资产评估有限公司出具的杉金光电（苏州）有限公司合并对价分摊（Purchase Price Allocation，PPA)的公允价值评估报告（银信咨报字（2021）沪第590号）确认。
财务报表附注 第116页
3、 被购买方于购买日可辨认资产、负债
| 偏光片业务 | |
| 购买日公允价值 | |
| 资产： | 5,554,976,855.07 |
| 货币资金 | 51,663,080.70 |
| 应收款项 | 80,475,108.22 |
| 存货 | 721,207,747.39 |
| 其他资产小计 | 3,900,194.91 |
| 固定资产 | 3,652,789,332.50 |
| 在建工程 | 137,647,241.94 |
| 无形资产 | 907,294,149.41 |
| 负债： | 134,235,523.85 |
| 应付账款 | 70,216,515.64 |
| 其他负债 | 64,019,008.21 |
| 净资产 | 5,420,741,331.22 |
| 减：少数股东权益 | |
| 取得的净资产 | 5,420,741,331.22 |
财务报表附注 第117页
(二) 本期未发生同一控制下企业合并
(三) 处置子公司
1、 单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例（%） | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 张家界交投云杉智慧出行有限公司 | 3,115,500.00 | 60.00 | 股权转让 | 2021.3.31 | 交付控制权 | 82,762.99 | ||||||
| 湖南杉杉能源科技股份有限公司 | 1,702,766,520.67 | 19.6438 | 股权转让 | 2021.8.31 | 交付控制权 | 856,009,330.52 | 49.00 | 2,112,173,191.65 | 3,350,130,000.00 | 1,237,956,808.35 | 评估公允价值 注 | |
| 江苏杉杉能源管理有限公司 | 10.00 | 51.00 | 股权转让 | 2021.6.30 | 交付控制权 | 9,256,571.15 |
注：根据银信资产评估有限公司出具的银信评报字（2022）沪第0171号湖南杉杉能源科技股份有限公司股东全部权益价值评估报告， 2021年8月31日湖南杉杉能源科技股份有限公司股东全部权益价值为682,600.00万元，公司丧失控制权之日剩余股权公允价值为335,013.00万元。
财务报表附注 第118页
(四) 其他原因的合并范围变动
1、 本期新设子公司
| 子公司名称 | 主要 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 经营地 | 直接 | 间接 | ||||
| 衢州杉游光伏发电有限公司 | 浙江 | 浙江 | 工业 | 100 | 新设 | |
| 浙江光量新能源科技有限公司 | 浙江 | 浙江 | 工业 | 100 | 新设 | |
| 杉金光电（苏州）有限公司 | 江苏苏州 | 江苏 | 工业 | 70 | 新设 | |
| 杉金光电（广州）有限公司 | 广州 | 广州 | 工业 | 100 | 新设 | |
| 杉金光电（南京）有限公司 | 江苏南京 | 江苏 | 工业 | 100 | 新设 | |
| 杉金光电（北京）有限公司 | 北京 | 北京 | 工业 | 100 | 新设 | |
| 杉金光电技术（张家港）有限公司 | 江苏张家港 | 江苏 | 工业 | 100 | 新设 | |
| 杉金光电（绵阳）有限公司 | 四川绵阳 | 四川 | 工业 | 100 | 新设 | |
| 内蒙古杉杉材料科技有限公司 | 内蒙古包头 | 内蒙古 | 工业 | 100 | 新设 | |
| 四川杉杉新材料有限公司 | 四川绵阳 | 四川 | 工业 | 100 | 新设 | |
2、 关闭注销子公司
| 子公司名称 |
| 上海杉港经济发展有限公司 |
| 温岭杉云光伏发电有限公司 |
| 金华杉仕光伏发电有限公司 |
| 德音投资有限公司 |
| 宁波杉杉运通新能源系统有限公司 |
财务报表附注 第119页
七、 在其他主体中的权益
(一) 在子公司中的权益
1、 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 杉金光电（苏州）有限公司 注1 | 江苏苏州 | 江苏苏州 | 工业 | 70 | 新设 | |
| 杉金光电（广州）有限公司 | 广州 | 广州 | 工业 | 100 | 新设 | |
| 杉金光电（南京）有限公司 | 江苏南京 | 江苏南京 | 工业 | 100 | 新设 | |
| 杉金光电（北京）有限公司 | 北京 | 北京 | 工业 | 100 | 新设 | |
| 杉金光电技术（张家港）有限公司 | 江苏张家港 | 江苏张家港 | 工业 | 100 | 新设 | |
| 杉金光电（绵阳）有限公司 | 四川绵阳 | 四川绵阳 | 工业 | 100 | 新设 | |
| 宁波杉杉新能源技术发展有限公司 | 浙江宁波 | 浙江宁波 | 投资 | 98 | 2 | 新设 |
| 上海杉杉锂电材料科技有限公司 | 浙江宁波 | 浙江宁波 | 投资 | 89.99 | 新设 | |
| 宁波杉杉新材料科技有限公司 | 浙江宁波 | 浙江宁波 | 工业 | 100 | 新设 | |
| 上海杉杉科技有限公司 | 上海 | 上海 | 工业 | 100 | 同一控制下合并 | |
| 郴州杉杉新材料有限公司 | 湖南 | 湖南 | 工业 | 100 | 新设 | |
| 福建杉杉科技有限公司 | 福建 | 福建 | 工业 | 100 | 新设 | |
| 湖州杉杉新能源科技有限公司 | 湖州 | 湖州 | 工业 | 100 | 非同一控制合并 | |
| 内蒙古杉杉科技有限公司 | 内蒙古 | 内蒙古 | 工业 | 100 | 新设 | |
| 内蒙古杉杉新材料有限公司 | 内蒙古 | 内蒙古 | 工业 | 100 | 新设 | |
财务报表附注 第120页
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 包头市石墨烯材料研究院有限责任公司 注2 | 内蒙古 | 内蒙古 | 工业 | 50 | 新设 | |
| 上海杉杉新材料有限公司 | 上海 | 上海 | 工业 | 100 | 新设 | |
| 宁波甬湘投资有限公司 | 宁波 | 宁波 | 投资 | 100 | 新设 | |
| 宁波甬湶投资有限公司 | 宁波 | 宁波 | 投资 | 100 | 新设 | |
| 东莞市杉杉电池材料有限公司 | 广东 | 广东 | 工业 | 100 | 新设 | |
| 廊坊杉杉电池材料有限公司 | 廊坊 | 廊坊 | 工业 | 100 | 新设 | |
| 杉杉新材料（衢州）有限公司 | 浙江 | 浙江 | 工业 | 82.25 | 非同一控制合并 | |
| 宁波杉杉创业投资有限公司 | 宁波 | 宁波 | 投资 | 100 | 新设 | |
| 北京杉杉创业投资有限公司 | 北京 | 北京 | 投资 | 100 | 新设 | |
| 宁波杉杉电动汽车技术发展有限公司 | 宁波 | 宁波 | 投资 | 90 | 10 | 新设 |
| 宁波青杉汽车有限公司 | 宁波 | 宁波 | 投资 | 100 | 新设 | |
| 内蒙古青杉汽车有限公司 | 内蒙古 | 内蒙古 | 工业 | 94.43 | 新设 | |
| 上海展枭新能源科技有限公司 | 上海 | 上海 | 工业 | 60.98 | 新设 | |
| 宁波杉杉八达动力总成有限公司 | 宁波 | 宁波 | 工业 | 70 | 新设 | |
| 宁波杉杉汽车有限公司 | 宁波 | 宁波 | 工业 | 100 | 新设 | |
| 宁波杉鹏投资有限公司 | 宁波 | 宁波 | 投资 | 100 | 新设 | |
| 云杉智慧新能源技术有限公司 | 深圳 | 深圳 | 服务业 | 100 | 新设 | |
| 云杉智慧新能源技术（天津）有限公司 | 天津 | 天津 | 服务业 | 100 | 新设 | |
财务报表附注 第121页
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 云杉智慧（大连）新能源技术有限公司 | 大连 | 大连 | 服务业 | 100 | 新设 | |
| 宁波云杉智慧新能源有限公司 | 宁波 | 宁波 | 服务业 | 100 | 新设 | |
| 上海途荣汽车租赁服务有限公司 | 上海 | 上海 | 服务业 | 100 | 非同一控制合并 | |
| 湖南云杉智慧新能源有限公司 | 上海 | 上海 | 服务业 | 100 | 新设 | |
| 合肥云中杉新能源有限公司 | 上海 | 上海 | 服务业 | 100 | 新设 | |
| 西安云杉新能源技术有限公司 | 西安 | 西安 | 服务业 | 100 | 新设 | |
| 西安绿源中兴新能源汽车科技有限公司 | 西安 | 西安 | 服务业 | 80 | 非同一控制合并 | |
| 河北云杉新能源科技有限公司 | 河北 | 河北 | 服务业 | 100 | 新设 | |
| 江苏云中杉新能源技术有限公司 | 江苏 | 江苏 | 服务业 | 100 | 新设 | |
| 云杉智慧（苏州）新能源技术有限公司 | 江苏 | 江苏 | 服务业 | 100 | 新设 | |
| 云杉智慧新能源技术（深圳）有限公司 | 深圳 | 深圳 | 服务业 | 100 | 新设 | |
| 深圳市云杉智慧信息技术有限公司 | 深圳 | 深圳 | 服务业 | 100 | 新设 | |
| 河南云杉新能源技术有限公司 | 河南 | 河南 | 服务业 | 100 | 新设 | |
| 新乡市云杉新能源有限公司 | 河南 | 河南 | 服务业 | 100 | 新设 | |
| 四川云杉智慧新能源技术有限公司 | 四川 | 四川 | 服务业 | 100 | 新设 | |
| 重庆云杉智慧新能源技术有限公司 | 重庆 | 重庆 | 服务业 | 100 | 新设 | |
| 云杉智慧（厦门）新能源技术有限公司 | 厦门 | 厦门 | 服务业 | 100 | 新设 | |
| 广州云杉新能源技术有限公司 | 广州 | 广州 | 服务业 | 100 | 新设 | |
财务报表附注 第122页
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 浙江云杉新能源技术有限公司 | 浙江 | 浙江 | 服务业 | 100 | 新设 | |
| 上海万杉新能源科技有限公司 | 上海 | 上海 | 服务业 | 100 | 新设 | |
| 苏州易云新能源科技有限公司 | 苏州 | 苏州 | 服务业 | 70 | 新设 | |
| 宁波尤利卡太阳能科技发展有限公司 | 宁波 | 宁波 | 工业 | 90.035 | 同一控制下合并 | |
| 宁波杉能光伏发电有限公司 | 宁波 | 宁波 | 工业 | 100 | 同一控制下合并 | |
| 台州杉合光伏发电有限公司 | 浙江 | 浙江 | 工业 | 100 | 同一控制下合并 | |
| 台州杉达光伏发电有限公司 | 浙江 | 浙江 | 工业 | 100 | 新设 | |
| 台州杉泰光伏发电有限公司 | 浙江 | 浙江 | 工业 | 100 | 新设 | |
| 武义杉盛光伏有限公司 | 浙江 | 浙江 | 工业 | 100 | 新设 | |
| 永康杉隆光伏发电有限公司 | 浙江 | 浙江 | 工业 | 100 | 新设 | |
| 宁波杉化光伏发电有限公司 | 宁波 | 宁波 | 工业 | 100 | 新设 | |
| 绍兴杉电光伏发电有限公司 | 浙江 | 浙江 | 工业 | 100 | 新设 | |
| 宁波杉惠光伏发电有限公司 | 宁波 | 宁波 | 工业 | 100 | 新设 | |
| 宁波杉杰光伏发电有限公司 | 宁波 | 宁波 | 工业 | 100 | 新设 | |
| 三门杉源光伏发电有限公司 | 浙江 | 浙江 | 工业 | 100 | 新设 | |
| 绍兴杉滋光伏发电有限公司 | 浙江 | 浙江 | 工业 | 100 | 新设 | |
| 宁波杉仑光伏发电有限公司 | 宁波 | 宁波 | 工业 | 100 | 新设 | |
| 台州杉岩新能源有限公司 | 浙江 | 浙江 | 工业 | 100 | 新设 | |
财务报表附注 第123页
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 衢州市杉海光伏发电有限公司 | 浙江 | 浙江 | 工业 | 100 | 新设 | |
| 衢州市衢江区恒磊能源科技有限公司 | 浙江 | 浙江 | 工业 | 100 | 非同一控制合并 | |
| 宁波杉文光伏发电有限公司 | 浙江 | 浙江 | 工业 | 100 | 新设 | |
| 衢州杉柯光伏发电有限公司 | 浙江 | 浙江 | 工业 | 100 | 新设 | |
| 衢州杉宇新能源开发有限公司 | 浙江 | 浙江 | 工业 | 100 | 新设 | |
| 衢州市衢江区杉振新能源科技有限公司 | 浙江 | 浙江 | 工业 | 100 | 新设 | |
| 三门杉港光伏发电有限公司 | 浙江 | 浙江 | 工业 | 100 | 新设 | |
| 金华杉宝光伏发电有限公司 | 浙江 | 浙江 | 工业 | 100 | 新设 | |
| 杭州杉球光伏发电有限公司 | 浙江 | 浙江 | 工业 | 100 | 新设 | |
| 金华浦中光伏发电有限公司 | 浙江 | 浙江 | 工业 | 100 | 新设 | |
| 台州杉临光伏发电有限公司 | 浙江 | 浙江 | 工业 | 100 | 新设 | |
| 衢州杉涛光伏发电有限公司 | 浙江 | 浙江 | 工业 | 100 | 新设 | |
| 宁波杉杉阳光新能源有限公司 | 宁波 | 宁波 | 工业 | 100 | 新设 | |
| 宁波杉恒光伏发电有限公司 | 宁波 | 宁波 | 工业 | 100 | 新设 | |
| 绍兴杉晟光伏发电有限公司 | 浙江 | 浙江 | 工业 | 100 | 新设 | |
| 兰溪杉瑞新能源有限公司 | 浙江 | 浙江 | 工业 | 100 | 新设 | |
| 宁波慈光新能源科技有限公司 | 浙江 | 浙江 | 工业 | 100 | 非同一控制合并 | |
| 武义杉润新能源有限公司 | 浙江 | 浙江 | 工业 | 100 | 新设 | |
财务报表附注 第124页
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 台州杉田光伏发电有限公司 | 浙江 | 浙江 | 工业 | 100 | 新设 | |
| 慈溪杉特光伏有限公司 | 浙江 | 浙江 | 工业 | 100 | 新设 | |
| 绍兴杉昌新能源有限公司 | 浙江 | 浙江 | 工业 | 100 | 新设 | |
| 余姚杉凯光伏发电有限公司 | 浙江 | 浙江 | 工业 | 100 | 新设 | |
| 金华杉弓光伏发电有限公司 | 浙江 | 浙江 | 工业 | 100 | 新设 | |
| 宁波新全特新能源开发有限公司 | 浙江 | 浙江 | 工业 | 100 | 非同一控制合并 | |
| 宁波昊博新能源有限公司 | 浙江 | 浙江 | 工业 | 100 | 非同一控制合并 | |
| 金华志超新能源科技有限公司 | 浙江 | 浙江 | 工业 | 100 | 非同一控制合并 | |
| 宁波杉腾新能源有限公司 | 浙江 | 浙江 | 工业 | 100 | 新设 | |
| 南昌杉奥新能源有限公司 | 浙江 | 浙江 | 工业 | 100 | 新设 | |
| 宁波余姚祥泰电力工程有限公司 | 浙江 | 浙江 | 工业 | 100 | 非同一控制合并 | |
| 宁波泰慧光伏科技有限公司 | 浙江 | 浙江 | 工业 | 100 | 新设 | |
| 台州杉仙光伏发电有限公司 | 浙江 | 浙江 | 工业 | 100 | 新设 | |
| 新昌聚衡新能源开发有限公司 | 浙江 | 浙江 | 工业 | 100 | 新设 | |
| 衢州杉游光伏发电有限公司 | 浙江 | 浙江 | 工业 | 100 | 新设 | |
| 浙江光量新能源科技有限公司 | 浙江 | 浙江 | 工业 | 100 | 新设 | |
| 宁波杉杉合同能源管理有限公司 | 宁波 | 宁波 | 工业 | 100 | 新设 | |
| 宁波永杉锂业有限公司 | 浙江 | 浙江 | 工业 | 100 | 新设 | |
财务报表附注 第125页
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 永杉国际有限公司 | 浙江 | 香港 | 工业 | 100 | 新设 | |
| 湖南永杉锂业有限公司 | 湖南 | 湖南 | 工业 | 100 | 新设 | |
| 香港杉杉资源有限公司 | 浙江 | 香港 | 投资 | 100 | 新设 | |
| 宁波云凌智创园区运营管理有限公司 | 宁波 | 宁波 | 投资 | 100 | 新设 | |
| 宁波杉杉通达贸易有限公司 | 宁波 | 宁波 | 工业 | 100 | 新设 | |
| 上海杉杉服装有限公司 | 浙江 | 浙江 | 工业 | 90 | 10 | 新设 |
| 上海屯恒贸易有限公司 | 上海 | 上海 | 工业 | 95 | 5 | 新设 |
| 上海菲荷服饰有限公司 | 上海 | 上海 | 工业 | 90 | 新设 | |
| 上海纳菲服饰有限公司 | 上海 | 上海 | 工业 | 90 | 新设 | |
| 上海杉杉新能源科技有限公司 | 上海 | 上海 | 工业 | 100 | 新设 | |
| 杉杉时尚产业园宿迁有限公司 | 宿迁 | 宿迁 | 工业 | 66.67 | 33.33 | 新设 |
| 宁波维航贸易有限公司 | 宁波 | 宁波 | 投资 | 100 | 新设 | |
注1：在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
杉杉股份本次交易取得苏州杉金70%的股权，LG化学持有剩余30%的股权。并且同时约定，杉杉股份将于未来三年分阶段继续购买持股公司剩余30%的股权，以实现对持股公司100%控股，并且未来三年间，偏光片业务的全部可变收益均归属杉杉股份，LG化学持有的30%的股权的后续交易价格已经确定且不可撤销。因此偏光片业务100%权益归属杉杉股份，LG化学持有的30%权益以负债反映。注2：持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位：
包头市石墨烯材料研究院有限责任公司本公司持股比例为50%，本公司派出过半数的董事，并任命了全部关键管理人员。
财务报表附注 第126页
2、 重要的非全资子公司
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 上海杉杉锂电材料科技有限公司（锂电负极材料） | 10.01 | 76,322,301.55 | 265,527,151.50 |
3、 重要非全资子公司的主要财务信息
| 子公司名称 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 上海杉杉锂电材料科技有限公司（锂电负极材料） | 6,289,418,173.15 | 3,913,704,194.84 | 10,203,122,367.99 | 5,981,278,729.02 | 641,795,193.20 | 6,623,073,922.22 | 2,858,444,693.87 | 2,423,776,319.93 | 5,282,221,013.80 | 4,330,076,658.33 | 183,855,512.61 | 4,513,932,170.94 |
| 子公司名称 | 本期金额 | 上期金额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 上海杉杉锂电材料科技有限公司 | 4,181,023,410.00 | 601,097,803.96 | 601,097,803.96 | -45,799,933.24 | 2,539,916,091.99 | 212,753,600.17 | 212,753,600.17 | -81,991,624.73 |
财务报表附注 第127页
(二) 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
1、 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
上海杉杉锂电材料科技有限公司本年发生非同比增资，2021年4月，由新设的职工持股企业上海杉灏和宁波杉杉新能源（本公司全资子公司）以4元/股的价格共同现金增资，新增57,800万元注册资本，由宁波杉杉新能源对杉杉锂电增资220,000万元，其中55,000万元计入注册资本，均已缴付完成；上海杉灏对杉杉锂电增资11,200万元，其中2,800万元计入注册资本，但本年首期缴付10%，尚未出资的认缴额10,080万元，双方约定，在职工持股认缴额尚未缴足期间，仍然按认缴额比例享受股东权益。
2、 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
| 上海杉杉锂电材料科技有限公司 | |
| 事项 | 非同比增资 |
| 母公司持有股权变动比例（%） | 8.76 |
| 增资引起归属母公司净资产份额的变动调整资本公积 | -34,555,342.86 |
(三) 在合营安排或联营企业中的权益
1、 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 浙江稠州商业银行股份有限公司 | 浙江 | 义乌 | 商业银行 | 7.06 | 权益法 | |
| 巴斯夫杉杉电池材料有限公司 | 湖南 | 长沙 | 工业 | 49.00 | 权益法 | |
2、 重要联营企业的主要财务信息
| 期末余额/本期金额 | 上年年末余额/上期金额 | |||
| 浙江稠州商业银行股份有限公司 | 巴斯夫杉杉电池材料有限公司 注 | 浙江稠州商业银行股份有限公司 | 巴斯夫杉杉电池材料有限公司 | |
| 流动资产 | 274,797,589,971.30 | 5,118,867,809.08 | 187,862,728,876.43 | 3,783,572,065.92 |
| 非流动资产 | 21,248,176,771.50 | 2,976,570,323.65 | 83,355,771,148.03 | 2,465,848,630.94 |
财务报表附注 第128页
| 期末余额/本期金额 | 上年年末余额/上期金额 | |||
| 浙江稠州商业银行股份有限公司 | 巴斯夫杉杉电池材料有限公司 注 | 浙江稠州商业银行股份有限公司 | 巴斯夫杉杉电池材料有限公司 | |
| 资产合计 | 296,045,766,742.80 | 8,095,438,132.73 | 271,218,500,024.46 | 6,249,420,696.86 |
| 流动负债 | 230,575,217,312.74 | 3,483,280,589.95 | 213,355,568,830.74 | 1,724,601,419.11 |
| 非流动负债 | 42,163,213,117.44 | 93,970,167.80 | 38,437,085,675.39 | 509,547,894.66 |
| 负债合计 | 272,738,430,430.18 | 3,577,250,757.75 | 251,792,654,506.13 | 2,234,149,313.77 |
| 少数股东权益 | 1,163,862,870.19 | 631,286,179.52 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 22,143,473,442.43 | 4,518,187,374.98 | 18,794,559,338.81 | 4,015,271,383.09 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 1,386,765,225.03 | 2,213,911,813.74 | 1,326,847,889.32 | 2,756,234,746.96 |
| 调整事项 | 137,136,237.39 | 1,237,956,808.35 | 137,136,237.39 | |
| —商誉 | ||||
| —内部交易未实现利润 | ||||
| —其他 | 137,136,237.39 | 1,237,956,808.35 | 137,136,237.39 | |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 1,523,901,462.42 | 3,451,868,622.09 | 1,463,984,126.71 | 2,756,234,746.96 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 7,598,402,112.64 | 6,222,753,461.49 | 6,904,675,031.72 | 3,874,326,377.74 |
| 净利润 | 1,847,371,546.22 | 495,653,881.45 | 1,679,038,567.73 | 202,449,571.33 |
| 其中：归属于母公司的净利润 | 1,738,345,028.18 | 495,653,881.45 | 1,611,500,715.41 | 202,449,571.33 |
| 其他综合收益 | 10,685,779.07 | -5,225,084.37 | ||
| 综合收益总额 | 1,858,057,325.29 | 495,653,881.45 | 1,673,813,483.36 | 202,449,571.33 |
| 本期收到的来自联营企业的股利 | 24,726,000.00 | 24,726,000.00 | ||
注：湖南杉杉能源科技有限公司2021年更名为巴斯夫杉杉电池材料有限公司，于2021年8月底因杉杉股份转让部分股权而退出合并报表范围。期末仍为持有49%股权的联营企业，比较期数据追加列示。
财务报表附注 第129页
3、 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
| 期末余额/本期金额 | 上年年末余额/上期金额 | |
| 合营企业： | ||
| 宁波利维能储能系统有限公司 | 158,564,080.55 | 111,519,212.57 |
| 联营企业： | ||
| 宁波空港物流发展有限公司 | 163,682,370.27 | 159,999,826.40 |
| 宁波杉奇物业服务有限公司 | 38,809,284.23 | 38,603,760.01 |
| 甬商实业有限公司 | 18,829,474.65 | |
| 穗甬控股有限公司 | 946,579,005.24 | 848,540,087.80 |
| 上海杉杉创晖创业投资管理有限公司 | 9,959,638.21 | 6,874,271.30 |
| 宁波杉泰光伏发电有限公司 | 2,588,661.68 | 2,551,464.43 |
| 云杉高科集团有限公司（原广州云杉智行新能源汽车有限公司） | 436,473.78 | |
| 安徽杉越新材料有限公司 | 4,650,251.96 | 5,698,822.25 |
| 杉杉品牌运营股份有限公司 | 40,967,397.77 | 38,569,192.35 |
| 富银融资租赁（深圳）股份有限公司 | 88,978,937.41 | |
| 福建常青新能源科技有限公司 | 39,762,605.25 | |
| 深圳元山私募股权投资管理有限公司 | 4,936,082.35 | 6,254,194.30 |
| 内蒙古蒙集新碳材有限公司 | 62,615,398.43 | |
| 内蒙古恒胜新能源科技有限公司 | 53,316,666.67 | |
| 投资账面价值合计 | 1,486,668,837.36 | 1,366,618,322.50 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| —净利润 | 59,830,220.92 | (26,203,907.75) |
| —其他综合收益 | 12,636,932.66 | |
| —综合收益总额 | 72,467,153.58 | (26,203,907.75) |
4、 合营企业或联营企业发生的超额亏损
| 合营企业或联营企业 名称 | 累积未确认的前期累计损失 | 本期未确认的损失 （或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 云杉高科集团有限公司 | -4,609,459.21 | -4,609,459.21 | |
| 北京杉杉凯励新能源科技有限公司 | -1,048,879.99 | -96,850.21 | -1,145,730.20 |
财务报表附注 第130页
八、 与金融工具相关的风险
公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司内控部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。公司风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对日常经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，公司风险管理的基本策略是确定和分析公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。根据目前公司的业务经营范围和经营成效，以及公司的资产负债，主要是应收账款和其他权益工具投资等金融工具面临一定的风险。
(一) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。公司信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，公司分别采取了以下措施：
（1）货币资金
公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
（2）应收款项
主要指客户赊销导致的应收款项，主要采取的控制措施如下：编制并不断修订完善客户信息收集、客户开发、客户维护、客户信用调查、信用评定、信用额度管理、客户黑名单管理、坏账评估与追讨、客户档案管理等相关销售、信用管理制度及流程；同时建立了以风险资产管理工作小组为机构的风险识别、应对、跟踪和管控的内部风险管理机制，定期组织召开风险资产管理工作会议，评估授信客户的履约情况，根据客户的信用信息和统计数据分析定义风险等级，对不同风险等级的客户，采取重点监控、发函、催收、控制、停止发货、律师函、提起诉讼等不同形式的风控措施及信息通报机制。公司在加强上述内部管理的基础上，针对客户应收账款管理，编制了围绕客户基本面的、不同风险程度的销售、信用风险评价体系，同时定期开展一年两次的内部控制评价活动和相应的控制措施整改活动。本期末，合并报表范围内，应收账款账面价值为3,959,400,439.17元，占本期期末总资产的比例为9.83%，同比增加17.24%。信用风险的管控面临一定的挑战，但在公司严格的风险管理政策执行下，信用风险尚在可控范围内，已经计提的应收账款减值准备足以覆盖其信用风险。
财务报表附注 第131页
(二) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
1、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款等带息负债。截至2021年12月31日，公司银行借款总计约77.09亿元，主要为以人民币计价的基准利率上下浮一定百分比的银行借款为主；公司本级累计获得17.3亿三年期的中长期银行借款，融资的期限和利率结构整体较为合理。本公司财务资金部门持续监控利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，如适当提高固定利率比例的安排来应对与金融工具相关的风险。
2、汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。公司面临的汇率变动的风险主要与公司外币货币性资产和负债有关，对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，公司会在必要时采取按照市场汇率买卖外币等多种外汇工具管控汇率风险，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
3、其他价格风险
本公司持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。
| 项目 | 期末余额（元） | 年初余额（元） |
| 交易性金融资产 | 0.00 | 1,113,578.21 |
| 其他权益工具投资-上市权益工具投资 | 881,742,983.68 | 2,748,588,740.91 |
| 金融 | 881,742,983.68 | 2,749,702,319.12 |
2021年12月31日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果公司持有金融工具的价值上涨或下跌10%，本报告期末的净资产将相应上涨或下跌0.33%，长期来看对公司净资产影响不大。
(三) 流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务资金部集中控制。财务资金部通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下
财务报表附注 第132页
拥有充足的资金偿还债务。报告期末，公司的流动比率为1.43，速动比率1.13，处于合理范围内，同时公司还有其他工具和策略防范流动性风险：第一、截止2021年12月31日，公司和合并范围内子公司合计获得银行授信190.26亿元，尚有70.66亿元授信额度未使用，根据公司的信用能力和银行的合作关系，公司可以在短期内获得银行融资。第二、公司还有洛阳钼业股权等流动性好的资产。第三、财务资金部每月统计未来一个月的资金使用计划，并安排合理的资金配置，提高资金使用效率，降低流动风险。
九、 公允价值的披露
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。
(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| ◆交易性金融资产 | ||||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| （4）其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
财务报表附注 第133页
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| （2）其他 | ||||
| ◆应收款项融资 | 644,551,987.38 | 644,551,987.38 | ||
| ◆其他债权投资 | ||||
| ◆其他权益工具投资 | ||||
| （1）上市权益工具投资 | 881,742,983.68 | 881,742,983.68 | ||
| （2）非上市权益工具投资 | 36,916,462.76 | 36,916,462.76 | ||
| ◆其他非流动金融资产 | 24,090,000.00 | 78,514,599.78 | 102,604,599.78 | |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 24,090,000.00 | 78,514,599.78 | 102,604,599.78 | |
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | 24,090,000.00 | 78,514,599.78 | 102,604,599.78 | |
| （3）衍生金融资产 | ||||
| （4）其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）其他 | ||||
| ◆投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 881,742,983.68 | 668,641,987.38 | 115,431,062.54 | 1,665,816,033.60 |
| ◆交易性金融负债 | ||||
| 1.交易性金融负债 | ||||
| （1）发行的交易性债券 | ||||
财务报表附注 第134页
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| （2）衍生金融负债 | ||||
| （3）其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| ◆持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| ◆持有待售负债 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
(二) 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
以资产负债表日所持有公司股票收盘价作为市价。
(三) 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定
量信息
| 项目 | 期末公允价值 | 估值技术 |
| 持有的有限合伙企业LP份额 | 24,090,000.00 | 穿透后基金所投资的公司股票存在活跃市场的报价，按所持基金份额确认 |
(四) 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定
量信息本公司第三层次公允价值计量项目为其他权益工具投资，系公司持有无控制、共同
财务报表附注 第135页
控制和重大影响的“三无”股权投资，包括如下情况：
（1）由于被投资单位经营环境和经营情况、财务状况等未发生重大变化，所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量；
（2）因被投资企业经营环境和经营情况、财务状况恶化，所以公司以零元作为公允价值的合理估计进行计量；
（3）被投资企业经营环境和经营情况、财务状况有显著改善，且存在可比上市公司，
可以充分可靠的获取可比公司的经营和财务数据，因此采取市场法并将可比公司的PB取平均值并考虑流动性折扣，对被投资企业股权公允价值进行计量。
十、 关联方及关联交易
(一) 本公司的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本（万元） | 母公司对本公司的持股比例(%) | 母公司对本公司的表决权比例(%) |
| 杉杉集团有限公司 | 浙江省宁波市鄞州区首南街道日丽中路777号26层 | 投资 | 26,815.42 | 34.42 | 34.42 |
本公司控股股东：杉杉控股有限公司，除杉杉集团有限公司持有的本公司股份外，杉杉控股有限公司直接持有本公司11,691.22万元股份，占比5.46%，宁波朋泽贸易有限公司直接持有本公司20526.48万元股份，占比9.58%，宁波市鄞州捷伦投资有限公司直接持有本公司7787.33万元股份，占比3.63%。实际控制人：郑永刚。
(二) 本公司的子公司情况
本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
(三) 本公司的合营和联营企业情况
本公司重要的合营或联营企业详见本附注“七、在其他主体中的权益”。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本公司关系 | 说明 |
| 杉杉品牌运营股份有限公司 | 联营企业 | |
| 浙江稠州商业银行股份有限公司 | 联营企业 |
财务报表附注 第136页
| 合营或联营企业名称 | 与本公司关系 | 说明 |
| 宁波空港物流发展有限公司 | 联营企业 | 注1 |
| 宁波利维能储能系统有限公司 | 合营企业 | |
| 安徽利维能动力电池有限公司 | 合营企业 | |
| 云杉高科集团有限公司 | 联营企业 | 注2 |
| 上海杉杉创晖创业投资管理有限公司 | 联营企业 | |
| 安徽杉越科技有限公司 | 联营企业 | |
| 宁波杉奇物业服务有限公司 | 联营企业 | 注3 |
| 巴斯夫杉杉电池材料有限公司 | 联营企业 | 注4 |
| 巴斯夫杉杉电池材料(宁乡)有限公司 | 联营企业 | 注4 |
| 巴斯夫杉杉电池材料(宁夏)有限公司 | 联营企业 | 注4 |
| 内蒙古蒙集新碳材有限公司 | 联营企业 | |
| 内蒙古恒胜新能源科技有限公司 | 联营企业 | |
| 福建常青新能源科技有限公司 | 巴斯夫杉杉的联营企业 |
其他说明：
注1： 为本公司提供部分物流运输服务的宁波新空港国际物流有限公司是其子公司。注2： “广州云杉智行新能源汽车有限公司”更名为“云杉高科集团有限公司”，为本公司提供充电汽车相关服务的是其子公司“江西云杉智能科技有限公司”，“上海申杉新能源汽车服务有限公司”等。注3：宁波杉杉甬江置业有限公司2021年更名为宁波杉奇物业服务有限公司。注4：湖南杉杉能源科技有限公司2021年更名为巴斯夫杉杉电池材料有限公司，于2021年8月底因杉杉股份转让部分股权而退出合并报表范围。湖南杉杉新能源有限公司2021年更名为巴斯夫杉杉电池材料(宁乡)有限公司，于2021年8月底因杉杉股份转让部分股权而退出合并报表范围。 杉杉能源(宁夏)有限公司2021年更名为巴斯夫杉杉电池材料(宁夏)有限公司，于2021年8月底因杉杉股份转让部分股权而退出合并报表范围，期末为持有49%股权的联营企业。
(四) 其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司的关系 |
| 杉杉控股有限公司 | 最终控制人 |
| 宁波栎港科技服务有限公司 | 控股股东的附属企业 |
| 宁波新明达针织有限公司 | 无重大影响的被投资单位（参股公司） |
| 杉众投资管理(上海)有限公司 | 最终控制人的附属企业 |
财务报表附注 第137页
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司的关系 |
| 长沙市华杉投资管理有限责任公司 | 巴斯夫杉杉的原少数股东 |
| 北奔重型汽车集团有限公司 | 子公司的少数股东 |
| 宁波杉杉物产有限公司 | 最终控制人的附属企业 |
| 上海明达君力织造有限公司 | 参股公司的控股股东 |
| 上海杉慧财务咨询有限公司 | 联营企业的子公司 |
| 北京市龙鼎华源房地产开发有限责任公司 | 联营企业的其他股东 |
| 上海杉控投资有限公司 | 最终控制人的附属企业 |
| 上海杉杉贸易有限公司 | 最终控制人的附属企业 |
| 杉杉物产集团有限公司 | 最终控制人的附属企业 |
| 宁波杉杉能化有限公司 | 最终控制人的附属企业 |
| 上海杉杉实业有限公司 | 最终控制人的附属企业 |
| 上海智维资产管理有限公司 | 最终控制人的附属企业 |
| 宁波顺诺贸易有限公司 | 最终控制人的附属企业 |
| 上海明旭进出口有限公司 | 控股股东的附属企业 |
(五) 关联交易情况（如无特别注明，本段金额均为人民币万元）
1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期金额 | 上期金额 | 说明 |
| 宁波利维能储能系统有限公司 | 采购货物 | 108.51 | ||
| 巴斯夫杉杉电池材料有限公司 | 采购货物 | 0.34 | 注1 | |
| 福建常青新能源科技有限公司 | 采购货物 | 33,135.08 | 38,498.55 | 注2 |
| 内蒙古蒙集新碳材有限公司 | 采购货物 | 30,318.73 | 10,184.76 | 注3 |
| 内蒙古恒胜新能源科技有限公司 | 采购货物 | 13,688.78 | 4,306.61 | 注3 |
| 宁波新空港国际物流有限公司 | 运输费 | 304.70 | ||
| 宁波栎港科技服务有限公司 | 水电费 | 26.78 | 25.88 | |
| 云杉高科集团有限公司 | 充电汽车服务费 | 872.41 | 89.70 | |
| 合计 | 78,383.00 | 53,214.02 |
注1：原子公司巴斯夫杉杉电池材料有限公司本年8月31日因股权出售退出合并范围，故本年1-8月与该公司的关联交易均已合并抵销，9-12月期间作为联营企业列报关联交易。注2：福建常青仅与巴斯夫杉杉存在交易，相关列报的交易额为本年1-8月巴斯夫杉杉仍属合并范围期间，与其发生的交易。
财务报表附注 第138页
注3：2021年办理完成增资后，按联营企业核算，比较期亦有与之发生的交易，上表列示两个会计年度与其发生的交易总额。
出售商品/提供劳务情况表
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期金额 | 上期金额 |
| 云杉高科集团有限公司 | 充电汽车服务费 | 45.43 | 115.95 |
| 宁波利维能储能系统有限公司 | 销售货物 | - | 399.63 |
| 安徽利维能动力电池有限公司 | 销售货物 | 926.99 | 243.92 |
| 宁波栎港科技服务有限公司 | 光伏售电 | 36.88 | 33.77 |
| 巴斯夫杉杉电池材料有限公司 | 销售货物 | 2.92 | |
| 福建常青新能源科技有限公司 | 销售货物 | 1,293.33 | 13.23 |
| 宁波杉京服饰有限公司 | 水电费 | 118.77 | 116.37 |
| 杉杉品牌运营股份有限公司 | 水电费、物业费 | 111.69 | 51.88 |
| 宁波利维能储能系统有限公司 | 水电费、物业费 | 15.38 | 145.61 |
| 安徽杉越科技有限公司 | 水电费、物业费 | 4.32 | |
| 合计 | 1,258.06 | 1,124.69 |
2、 关联租赁情况
本公司作为出租方：
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 宁波新明达针织有限公司 | 房屋建筑物 | 122.60 | 144.46 |
| 宁波新空港国际物流有限公司 | 房屋建筑物 | 30.88 | |
| 宁波杉京服饰有限公司 | 房屋建筑物 | 4.11 | 4.61 |
| 杉杉品牌运营股份有限公司 | 房屋建筑物 | 177.80 | 150.41 |
| 宁波利维能储能系统有限公司 | 房屋建筑物 | 56.59 | 307.02 |
| 上海杉杉实业有限公司 | 房屋建筑物 | 34.68 | 59.72 |
| 宁波杉杉物产有限公司 | 房屋建筑物 | 74.69 | 61.10 |
| 杉杉物产集团有限公司 | 房屋建筑物 | 28.68 | 2.67 |
| 宁波杉杉能化有限公司 | 房屋建筑物 | 65.88 | 61.22 |
| 上海杉杉贸易有限公司 | 房屋建筑物 | 55.10 | 52.20 |
| 上海智维资产管理有限公司 | 房屋建筑物 | 18.37 | 17.40 |
| 上海明旭进出口有限公司 | 房屋建筑物 | 10.68 | 11.21 |
| 上海杉杉创晖创业投资管理有 | 房屋建筑物 | 187.38 |
财务报表附注 第139页
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 限公司 | |||
| 杉众投资管理(上海)有限公司 | 房屋建筑物 | 54.63 | |
| 安徽杉越科技有限公司 | 房屋建筑物 | 5.51 | |
| 云杉高科集团有限公司 | 房屋建筑物 | 19.22 | |
| 宁波利维能储能系统有限公司 | 车辆 | 1.29 | |
| 合计 | 680.06 | 1,140.03 |
财务报表附注 第140页
本公司作为承租方：
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期金额 | 上期金额 | |||
| 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用以及未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | 支付的租金 | 增加的使用权资产 | 承担的租赁负债利息支出 | 确认的租赁费 | ||
| 宁波栎港科技服务有限公司 | 房屋建筑物 | 151.97 | 150.48 | 1.49 | 140.70 | |
| 北京市龙鼎华源房地产开发有限责任公司 | 房屋建筑物 | 8.23 | 15.28 | |||
| 宁波顺诺贸易有限公司 | 房屋建筑物 | 4.00 | 4.00 | |||
| 杉杉控股有限公司 | 房屋建筑物 | 479.47 | 2,691.01 | 62.52 | ||
| 杉杉汽车(龙岩)有限公司 | 车辆 | 9.20 | ||||
| 合计 | 12.23 | 631.44 | 2,841.49 | 64.01 | 169.18 | |
关联租赁情况说明：关联租赁的价格均与同期其他非关联方的租赁价格一致。
3、 关联担保情况
本公司作为担保方：
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 截止期末使用额度 | 担保是否已经履行完毕 |
| 富银融资租赁(深圳)股份有限公司 | 5,575.49 | 2020/3/26 | 2022/3/26 | 否 | |
| 巴斯夫杉杉电池材料有限公司 | 10,000.00 | 2021/1/28 | 2023/1/28 | 10,000.00 | 否 |
| 巴斯夫杉杉电池材料有限公司 | 20,000.00 | 2021/12/7 | 2022/12/7 | 10,500.00 | 否 |
| 巴斯夫杉杉电池材料有限公司 | 21,200.00 | 2020/6/11 | 2023/6/30 | 5,000.00 | 否 |
财务报表附注 第141页
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 截止期末使用额度 | 担保是否已经履行完毕 |
| 巴斯夫杉杉电池材料有限公司 | 2020/6/11 | 2023/6/30 | 700.00 | 否 | |
| 巴斯夫杉杉电池材料有限公司 | 10,000.00 | 2021/1/28 | 2023/1/28 | - | 否 |
| 巴斯夫杉杉电池材料（宁乡）有限公司 | 30,000.00 | 2020/6/9 | 2022/6/8 | 8,900.00 | 否 |
| 巴斯夫杉杉电池材料（宁乡）有限公司 | 2020/6/9 | 2022/6/8 | 20,900.00 | 否 | |
| 杉杉品牌运营股份有限公司 | 4,500.00 | 2020/7/17 | 2022/7/7 | 1,000.00 | 否 |
| 杉杉品牌运营股份有限公司 | 2020/7/17 | 2022/1/12 | 2,500.00 | 否 | |
| 杉杉品牌运营股份有限公司 | 6,858.72 | 2021/3/23 | 2022/3/10 | 6,858.72 | 否 |
| 杉杉品牌运营股份有限公司 | 8,000.00 | 2020/3/24 | 2023/3/24 | 2,110.19 | 否 |
| 杉杉品牌运营股份有限公司 | 2020/3/24 | 2023/3/24 | 2,000.00 | 否 | |
| 杉杉品牌运营股份有限公司 | 2020/3/24 | 2023/3/24 | 3,000.00 | 否 | |
| 合计 | 116,134.21 | 73,468.91 |
本公司作为被担保方：
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保贷款余额（已扣减保证金,不包括期末预提利息） | 截止期末使用额度 | 担保是否已经履行完毕 |
| 宁波杉杉新材料科技有限公司 | 67,500.00 | 2021/2/3 | 2024/2/2 | 20,000.00 | 20,000.00 | 否 |
| 杉杉集团有限公司 | 5,000.00 | 2021/3/3 | 2022/3/3 | 5,000.00 | 5,000.00 | 否 |
| 杉杉集团有限公司 | 40,000.00 | 2019/11/18 | 2022/12/31 | 40,000.00 | 40,000.00 | 否 |
| 杉杉集团有限公司 | 20,000.00 | 2021/9/3 | 2024/10/3 | 20,000.00 | 20,000.00 | 否 |
财务报表附注 第142页
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保贷款余额（已扣减保证金,不包括期末预提利息） | 截止期末使用额度 | 担保是否已经履行完毕 |
| 杉杉集团有限公司 | 50,000.00 | 2020/10/30 | 2022/1/29 | 50,000.00 | 50,000.00 | 否 |
| 杉杉控股有限公司 | 20,000.00 | 2021/4/15 | 2023/4/14 | 20,000.00 | 20,000.00 | 否 |
| 杉杉控股有限公司 | 300,000.00 | 2021/1/19 | 2026/1/19 | 295,734.00 | 295,734.00 | 否 |
| 杉杉控股有限公司 | 20,000.00 | 2020/9/30 | 2022/3/11 | 20,000.00 | 20,000.00 | 否 |
| 合计 | 522,500.00 | 470,734.00 | 470,734.00 |
4、 关联方资金拆借
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 期末余额 | 本期确认的收益 | 说明 |
| 拆出 | ||||||
| 云杉高科集团有限公司 | 2,757.57 | 2018/1/1 | 2023/12/31 | 2,121.82 | 曾为子公司时的欠款，尚未还清 | |
| 上海申杉新能源汽车服务有限公司 | 1,774.04 | 2018/1/1 | 2023/12/31 | 1,596.64 | 曾为子公司时的欠款，尚未还清 | |
| 合计 | 4,531.61 | 3,718.46 |
5、 其他关联交易
2021年公司及下属子公司在浙江稠州商业银行股份有限公司未发生银行贷款。截至2021年12月31日公司及下属子公司在浙江稠州商业银行股份有限公司的存款余额为49,040.59万元，2021年利息收入为56.43万元。
财务报表附注 第143页
(六) 关联方应收应付款项
1、 应收项目
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | |||||
| 安徽利维能动力电池有限公司 | 556.35 | 120.21 | |||
| 上海杉杉创晖创业投资管理有限公司 | 38.15 | 1.91 | 38.15 | 1.91 | |
| 云杉高科集团有限公司 | 134.13 | 12.00 | |||
| 深圳市信安顺通汽车租赁有限公司 | 98.91 | 6.56 | |||
| 深圳市云杉智行信息技术有限公司 | 11.76 | 0.59 | |||
| 宁波杉京服饰有限公司 | 2.61 | 0.13 | 10.38 | 0.52 | |
| 宁波利维能储能系统有限公司 | 210.33 | 10.89 | 210.33 | 10.89 | |
| 北奔重型汽车集团有限公司 | 2,499.74 | ||||
| 上海明达君力织造有限公司 | 229.50 | 11.48 | |||
| 杉杉品牌运营股份有限公司 | 24.35 | 1.22 | 17.19 | 0.86 | |
| 上海杉杉实业有限公司 | 5.00 | 1.25 | |||
| 其他应收款 | |||||
| 云杉高科集团有限公司 | 2.20 | 0.11 | 7.00 | 0.35 | |
| 宁波利维能储能系统有限公司 | 303.44 | 151.72 | 358.18 | 179.09 | |
| 深圳市云杉智行信息技术有限公司 | 88.84 | 4.44 | |||
财务报表附注 第144页
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 长沙市华杉投资管理有限责任公司 | 2,275.49 | ||||
| 上海明达君力织造有限公司 | 3.90 | 3.90 | |||
| 北奔重型汽车集团有限公司 | 5,603.21 | 1,120.64 | 3,595.03 | 179.75 | |
| 上海杉杉创晖创业投资管理有限公司 | 4,000.00 | 200.00 | 0.66 | ||
| 长期应收款及一年以内到期的长期应收款 | |||||
| 云杉高科集团有限公司 | 2,121.82 | 848.73 | 2,221.82 | 555.45 | |
| 上海申杉新能源汽车服务有限公司 | 1,596.64 | 638.65 | 1,596.64 | 399.16 | |
财务报表附注 第145页
2、 应付项目
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 上年年末账面余额 | 说明 |
| 应付账款 | ||||
| 宁波利维能储能系统有限公司 | 102.80 | 102.80 | ||
| 上海环柏汽车租赁有限公司 | 8.00 | 48.00 | ||
| 宁波空港物流发展有限公司 | 0.09 | |||
| 福建常青新能源科技有限公司 | 5,139.06 | 注1 | ||
| 上海申杉新能源汽车服务有限公司 | 133.29 | 10.63 | ||
| 内蒙古蒙集新碳材有限公司 | 3,768.00 | 1,121.35 | 注2 | |
| 内蒙古恒胜新能源科技有限公司 | 2,816.01 | 1,368.18 | 注2 | |
| 宁波新空港国际物流有限公司 | 109.34 | |||
| 江西云杉智能科技有限公司 | 745.84 | 19.32 | ||
| 应付票据 | ||||
| 福建常青新能源科技有限公司 | 312.00 | 注1 | ||
| 其他应付款 | ||||
| 安徽杉越科技有限公司 | 1.82 | 1.82 | ||
| 宁波利维能储能系统有限公司 | 29.99 | 79.82 | ||
| 宁波杉杉物产有限公司 | 9.61 | 13.61 | ||
| 宁波杉奇物业服务有限公司 | 707.51 | 707.51 | ||
| 宁波新明达针织有限公司 | 13.00 | 13.00 | ||
| 杉杉物产集团有限公司 | 4.00 | |||
| 杉众投资管理(上海)有限公司 | 21.61 | 21.61 | ||
| 上海杉慧财务咨询有限公司 | 7.69 | 7.69 | ||
| 上海杉杉实业有限公司 | 14.63 | 14.63 | ||
| 上海申杉新能源汽车服务有限公司 | 38.63 | 52.73 | ||
| 宁波杉京服饰有限公司 | 1.44 | 1.44 | ||
| 宁波空港物流发展有限公司 | 2.00 | 2.00 | ||
| 上海杉杉贸易有限公司 | 11.58 | 11.58 | ||
| 上海智维资产管理有限公司 | 3.86 | 3.86 | ||
| 上海明旭进出口有限公司 | 2.21 | 2.21 | ||
| 江西云杉智能科技有限公司 | 100.00 |
财务报表附注 第146页
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 上年年末账面余额 | 说明 |
| 预收账款 | ||||
| 上海明达君力织造有限公司 | 2,550.00 | |||
| 宁波利维能储能系统有限公司 | 0.38 | |||
| 江西云杉智能科技有限公司深圳分公司 | 3.07 | |||
| 上海杉杉创晖创业投资管理有限公司 | 400.00 |
注1：2021年因巴斯夫杉杉退出合并范围，期末福建常青新能源科技有限公司不再作为关联方列报。注2：该公司系本年新增的联营企业，比较期亦有余额，追加列示。
十一、 股份支付
(一) 股份支付总体情况
2019年 8月12日召开杉杉股份2019年第一次临时股东大会及2019年9月2日第九届董事会第三十四次会议，审议通过了《关于公司 2019 年股票期权激励计划向激励对象首次授予股票期权的议案》。
1、授予日：2019年9月2日
2、授予数量：5,940万份 （另有660万份预留）
3、授予人数：128人
4、行权价格：每股 11.29元
5、股票来源：向激励对象定向发行公司 A 股普通股股票
6、有效期：2019 年股票期权激励计划的有效期自股票期权首次授予之日起计算，至激励对象获授的股票期权全部行权或注销之日止，最长不超过 60个月
7、等待期：本次授予的股票期权分三次行权，对应的等待期分别为自首次授予日起12个月、24个月、36个月。激励对象获授的股票期权在等待期满后可以行权。
8、行权条件：
| 行权期 | 公司业绩考核目标 |
| 首次授予的股票期权第一个行权期 | 1、以2016-2018年公司平均营业收入为基数，2019年公司营业收入复合增长率不低于10%； |
| 2、以2016-2018年锂电业务合并平均营业收入为基数，2019年锂电业务合并营业收入复合增长率不低于20%。 | |
| 首次授予的股票期权第二个行权期 | 1、以2016-2018年公司平均营业收入为基数，2020年公司营业收入复合增长率不低于10%； |
| 2、以2016-2018年锂电业务合并平均营业收入为基数，2020年锂电业务合并营业收入复合增长率不低于20%。 |
财务报表附注 第147页
| 行权期 | 公司业绩考核目标 |
| 首次授予的股票期权第三个行权期 | 1、以2016-2018年公司平均营业收入为基数，2021年公司营业收入复合增长率不低于10%； |
| 2、以2016-2018年锂电业务合并平均营业收入为基数，2021年锂电业务合并营业收入复合增长率不低于20%。 |
经2021 年 11 月 12 日第六次临时股东大会审议通过《关于调整公司 2019 年股票期权激励计划部分业绩考核目标并修订相关文件的议案》，若考核年度公司发生资产/股权收购或资产/股权转让等影响公司营业收入合并范围的事项，且该等事项对公司核心业务产生重大影响，则当年度及以后年度的考核目标应扣除因该等事项而并入的营业收入，加回因该等事项而减少的营业收入作为计算依据。据此，扣除本年购并的偏光片业务的营业收入，加回因股权转让退出合并范围的正极业务9-12月的营业收入作为计算依据。
9、行权安排：
| 行权 | 行权时间 | 可行权数量占获授权益数量比例 |
| 第一个行权期 | 2020年9月2日-2021年9月1日期间的交易日 | 33% |
| 第二个行权期 | 2021年9月2日-2022年9月1日期间的交易日 | 33% |
| 第三个行权期 | 2022年9月2日-2023年9月1日期间的交易日 | 34% |
根据 2021年第十届董事会第十六次会议和第十届监事会第十一次会议，审议通过的《关于调整公司2019 年股票期权激励计划行权价格的议案》，公司向124名激励对象授予股票期权共计人民币普通股（A股）85,631,258.00股，本次为第一次行权期，可行权数量为28,254,468.00股。每股面值1元，授予价格为7.61元/股。实际已于2021年8月行权，实际行权118人，行权股数26,507,943.00股。
(二) 以权益结算的股份支付情况
公司在资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量，并按照股票期权授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。公司选择 Black-Scholes 模型来计算期权的公允价值，并以 2019年9月2日收盘价为基准价对本次首次授予的 5,940 万份股票期权进行测算。（下文中（三）、2提及的因10送4.5导致的行权价格调整仍将复权计算。）
财务报表附注 第148页
本期估计与上期估计有无重大差异的原因：无此情况。截止资产负债表日，可行权股票期权数量发生变化，见下文（三）。
(三) 股份支付的修改、终止情况
1、2020 年 8月14 日，经公司 2019 年第一次临时股东大会审议通过，公司 2019年股票期权激励计划中预留的 660 万份股票期权自本激励计划后12 个月内未明确激励对象，预留权益失效，授予数量确认为5940万份。
2、2020年8月24 日，公司召开第十届董事会第三次会议和第十届监事会第三次会议，审议通过了《关于调整公司2019年股票期权激励计划行权价格和数量的议案》，鉴于公司2019年度权益分派已实施完毕，同意将本激励计划已授予但尚未行权的股票期权的行权价格由 11.29元/股调整为7.70元/股，行权数量由 5,940万份调整为 8,613万份。
3、2020年公司营业收入复合增长率低于10%，锂电业务合并营业收入复合增长率低于20%，未满足第二个行权期业绩考核目标，不符合行权条件，原第二个行权期的授予数量2,842.29万股不再认定为可行权数量，同时调整股权激励费用。
4、2021 年 6 月 11 日，公司召开第十届董事会第十六次会议和第十届监事会第十一次会议，审议通过了《关于调整公司 2019 年股票期权激励计划行权价格的议案》，鉴于公司已于 2021 年 6 月 11 日实施完毕 2020 年度权益分派，同意将本激励计划已授予但尚未行权的股票期权的行权价格由 7.70 元/股调整为 7.61元/股。
十二、 承诺及或有事项
(一) 重要承诺事项
1、 抵押、质押资产情况
| 项 目 | 抵押、质押物原值 | 抵押、质押物净值 | 备注 |
| 无形资产-借款抵押、质押 | 120,750,173.58 | 109,169,438.06 | 注1 |
| 固定资产-借款抵押 | 99,168,064.95 | 81,891,069.29 | 注1 |
| 固定资产-融资租赁 | 2,191,005,603.26 | 1,710,788,277.24 | 注2 |
| 合计 | 2,410,923,841.79 | 1,901,848,784.59 |
财务报表附注 第149页
注1：以资产向银行抵押、质押授信的具体情况如下：
| 项目 | 抵押、质押物原值 | 抵押、质押物净值 | 受益银行 | 授信条件 | 授信额度 | 短期借款余额 | 长期借款余额 | 授信使用额合计 |
| 房屋、土地 | 99,168,064.95 | 81,891,069.29 | 衢江农商银行南湖支行 | 抵押 | 114,398,800.00 | 18,000,000.00 | 39,000,000.00 | |
| 建行衢州分行 | 17,000,000.00 | |||||||
| 建行衢州分行 | 4,000,000.00 | |||||||
| 专利权 | 8,600,000.00 | 0.00 | 湖州吴兴农村商业银行股份有限公司南太湖新区支行 | 质押 | 37,800,000.00 | 9,900,000.00 | 9,900,000.00 | |
| 土地使用权 | 112,150,173.58 | 109,169,438.06 | 中国进出口银行湖南省分行 | 抵押且担保 | 600,000,000.00 | 290,362,430.55 | 290,362,430.55 | |
| 合计 | 219,918,238.53 | 191,060,507.35 | 752,198,800.00 | 48,900,000.00 | 290,362,430.55 | 339,262,430.55 |
财务报表附注 第150页
注2：宁波尤利卡太阳能科技发展有限公司下属子公司、内蒙古杉杉新材料有限公司、内蒙古杉杉科技有限公司、福建杉杉科技有限公司、上海杉杉科技有限公司、宁波杉杉新材料科技有限公司、杉杉新材料（衢州）有限公司以融资租赁方式租入设备，截止期末，情况如下：
| 公司 | 固定资产净值 | 一年内到期的长期应付款余额 | 长期应付款余额 | 其他流动负债 |
| 宁波尤利卡太阳能科技发展有限公司下属子公司 | 714,486,996.45 | 102,039,948.15 | 236,996,882.56 | |
| 杉杉新材料（衢州）有限公司 | 63,319,370.79 | 25,334,778.49 | 10,438,830.68 | |
| 内蒙古杉杉新材料有限公司 | 172,230,800.20 | 90,054,985.25 | 29,920,390.80 | |
| 内蒙古杉杉科技有限公司 | 467,702,988.52 | 163,474,208.83 | 73,804,783.47 | |
| 福建杉杉科技有限公司 | 144,644,062.31 | 47,226,666.68 | 93,333,333.32 | |
| 上海杉杉科技有限公司 | 17,726,423.24 | 32,958,996.83 | 17,109,550.79 | |
| 宁波杉杉新材料科技有限公司 | 130,677,635.73 | 138,206,761.29 | ||
| 合计 | 1,710,788,277.24 | 461,089,584.23 | 461,603,771.62 | 138,206,761.29 |
2、 资产质押
| 被质押资产 | 账面金额 | 所担保的债务内容 |
| 其他货币资金－银行承兑汇票保证金 | 550,770,579.54 | 开具的银行承兑汇票 |
| 其他货币资金－信用证保证金 | 13,967,809.83 | 开具的信用证 |
| 其他货币资金－保函保证金 | 46,600,000.00 | 开具的保函 |
| 其他货币资金－其他保证金 | 1,000,000.00 | 光伏贷保证金 |
| 应收票据 | 104,135,510.00 | 开具银行承兑汇票 |
| 长期股权投资-稠州银行股权 注1 | 1,523,901,462.42 | 借款 |
| 长期股权投资-苏州杉金股权 注1 | 5,821,515,852.64 | 借款 |
| 其他权益工具投资 注1 | 837,000,000.00 | 借款 |
| 小 计 | 8,898,891,214.43 |
注1：本年度，宁波杉杉股份有限公司将持有的浙江稠州商业银行股份有限公司1.41%股权、持有的杉金光电（苏州）有限公司70%股权，以及子公司宁波杉杉创业投资有限公司持有的洛阳弈川钼业集团股份有限公司0.69%股权，质
财务报表附注 第151页
押给由招商银行股份有限公司宁波分行、中国建设银行股份有限公司宁波市分行、上海农村商业银行股份有限公司张江科技支行组成的银团，从而取得借款。截止期末情况如下：
| 受限项目 | 债权人 | 出质物金额 | 长期借款 | 一年内到期的非流动负债 |
| 长期股权投资-稠州银行股权 | 招商财富资产管理有限公司招商银行股份有限公司宁波分行、中国建设银行股份有限公司宁波市分行、上海农村商业银行股份有限公司张江科技支行组成的银团 | 1,523,901,462.42 | 2,372,764,999.99 | 588,025,230.00 |
| 长期股权投资-苏州杉金股权 | 5,821,515,852.64 | |||
| 其他权益工具投资 | 837,000,000.00 |
注2：此外，有十家从事分布式光伏电站的子公司，将其与国家电网签订的售电合同在未来的收益权出质给银行，同时由宁波杉杉股份有限公司提供担保，向银行借款。
| 借款主体 | 出质、抵押 | 借款余额 | ||
| 项目 | 相关电站规模 | 1年内到期的长期借款 | 长期借款 | |
| 宁波尤利卡太阳能科技发展有限公司下属子公司 | 分布式太阳能光伏电站受益权 | 装机量合计104.38MW | 46,128,594.46 | 245,443,590.20 |
3、 未结清信用证
| 币 种 | 原币金额 |
| 日元 | 479,552,625.00 |
| 美元 | 2,189,880.00 |
| 人民币 | 62,500,000.00 |
财务报表附注 第152页
4、 未结清保函
| 类别 | 币种 | 原币金额 |
| 融资性保函 | 欧元 | 9,500,000.00 |
| 汇总征税保函 | 人民币 | 175,000,000.00 |
| 关税保函 | 人民币 | 31,000,000.00 |
| 质量保函 | 人民币 | 16,600,000.00 |
| 合计 | 232,100,000.00 |
5、 约定支出
本公司已签订合同的约定支出主要项目如下：
| 项目 | 内容 | 合同金额 |
| 负极眉山工程 | 设备 | 550,400,000.00 |
| 勘查设计 | 14,493,920.00 | |
| 小计 | 564,893,920.00 | |
| 偏光片广州韩国产线（3#、4#）迁移重建 | 厂房建设 | 233,801,532.00 |
| 设备 | 757,374,952.07 | |
| 小计 | 991,176,484.07 | |
| 偏光片收购后续购买LG化学持有的30%股权 | 2022年购买5% | 74,085,000.00 美元 |
| 2023年购买10% | 126,072,000.00美元 | |
| 2024年购买15% | 204,867,000.00 美元 | |
| 小计 | 405,024,000.00 美元 |
财务报表附注 第153页
(二) 或有事项
1、 资产负债表日存在的重要或有事项
| 被担保单位 | 担保总额 | 担保贷款余额 （扣除保证金） | 银行承兑汇票出票担保余额（已扣减票据保证金） | 信用证（扣除保证金）及其他 | 融资租赁 | 截止期末实际使用额度 |
| 母公司担保合并范围内子公司 | 8,698,658,819.64 | 3,755,205,807.06 | 877,422,224.44 | 62,656,916.17 | 1,213,647,152.89 | 5,908,932,100.56 |
| 合并范围内子公司互相担保 | 413,757,970.80 | 290,362,430.55 | 70,224,613.58 | 360,587,044.13 | ||
| 合并范围内子公司担保母公司 | 675,000,000.00 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | |||
| 非合并关联方担保母公司 | 4,550,000,000.00 | 4,507,340,000.00 | 4,507,340,000.00 |
2、 未决诉讼
本公司为原告的诉讼
| 原告 | 被告 | 起诉时间 | 诉讼金额 | 期末账面应收金额 | 已计提坏账准备比例（%） | 案件进展情况 |
| 宁波尤利卡太阳能股份有限公司 | ZJ有限公司 | 2020年 | 支付货物尾款、利息、担保费、律师费1,106,974.02元 | 995,490.63 | 61.30 | 尚在仲裁中 |
| 宁波尤利卡太阳能股份有限公司 | GR新材料有限公司 | 2021年 | 支付货款、违约金、担保费、律师费共计572,500.00元 | 520,000.00 | 0.00 | 一审本公司胜诉，目前二审中 |
本公司为被告的诉讼
| 原告 | 被告 | 起诉时间 | 诉讼请求 | 预计负债 | 案件进展情况 |
| GT股份有限公司 | 宁波尤利卡太阳能股份有限公司 | 2020年 | 赔偿经济损失、预计损失、鉴定费、律师费共计7,889,079.58元 | 尚在仲裁中，无法预测结果 | 尚在仲裁中 |
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| 原告 | 被告 | 起诉时间 | 诉讼请求 | 预计负债 | 案件进展情况 |
| 广州精益汽车空调有限公司 | 宁波青杉汽车有限公司 | 2021年 | 支付内蒙古青杉欠付货款236万、按每日万分之五赔偿滞纳金。因宁波青杉对内蒙古青杉抽逃资本金要求宁波青杉代为清偿。 | 125万（滞纳金） | 对方一审胜诉，故计提违约金，公司不服，目前仍在二审上诉中 |
本公司为被告的仲裁案件
| 原告 | 被告 | 起诉时间 | 仲裁判决 | 会计处理 | 案件进展情况 |
| 浙江东氟塑料科技有限公司 | 杉杉新材料（衢州）有限公司 | 2020年 | 本公司支付浙江东氟塑料科技有限公司技术转让费、安装工程费、设备及仪表费及采购管理费共计人民币21,104,274.40元。 | 已根据仲裁判决金额确认对浙江东氟塑料科技有限公司的应付账款，同时调整相关会计处理 | 本公司向衢州市中级人民法院申请撤销仲裁裁决。2022年3月2日该院判决驳回本公司申请，改项判决不会对本公司造成新的经济损失。 |
本公司作为第三人的未决诉讼
| 原告 | 被告 | 诉讼第三人 | 起诉时间 | 诉讼请求 | 案件进展情况 |
| 陕西中电精泰电子工程有限公司 | 浙江东氟塑料科技有限公司 | 杉杉新材料（衢州）有限公司 | 2020年 | 原告因与被告《施工合同》纠纷起诉，要求被告偿还原告工程结算款13,402,861.18元。原告请求将本公司追加为上述施工合同纠纷案的无独立请求权的第三人 | 2022年3月16日一审开庭，尚未判决。本公司在本案中是否会发生经济损失，尚无法估计。 |
3、 已经结案或达成和解，但是未能执行完毕的重大诉讼情况
| 原告 | 被告 | 诉讼金额 | 期末账面金额 | 已计提资产减值准备的比例（%） | 案件进展情况 |
| 上海杉杉科技有限公司 | 客户ZX | 10,938,575.00 | 6,958,959.00 | 100 | 和解 |
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十三、 资产负债表日后事项
(一) 重要的非调整事项
1、 出售全资子公司股权暨关联交易
杉杉股份有限公司现同意全资子公司宁波永杉将其所持湖南永杉100%的股权转让予公司关联方吉翔股份，并签订《股权转让协议》,鉴于吉翔股份的控股股东宁波炬泰投资管理有限公司为公司间接控股股东杉杉控股有限公司的下属子公司，吉翔股份与公司均受同一实际控制人郑永刚先生控制，根据《上海证券交易所股票上市规则》第 10.1.3 条的相关规定，吉翔股份为公司关联法人，本次交易构成关联交易。本次关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。本次关联交易价格以银信资产评估出具的银信评报字（2021）沪第3122号《资产评估报告》为基础，经双方协商一致，确定为人民币48,000万元，定价公允合理，不存在损害公司及股东利益的情形。截止2021年2月9日，标的公司在所属市场监督管理部门办理本次股权转让事宜、更换董事、高级管理人员，已完成相关变更登记和备案。
2、 与宏润建设集团股份有限公司签署《战略合作框架协议》
宏润建设集团股份有限公司与杉杉股份于2022年1月13日签署《战略合作框架协议》。协议约定宏润建设拟以向杉杉股份购买子公司宁波尤利卡太阳能科技发展有限公司的股权，完成对尤利卡光伏组件业务及相关资产（光伏组件事业部）的收购。宁波尤利卡太阳能科技发展有限公司现有的光伏电站业务及相关资产（电站事业部）不纳入双方协议转让范围。宁波尤利卡太阳能科技发展有限公司拟将光伏电站业务剥离给分立后成立的新公司，仅保留光伏组件业务。
3、 公司2022年股票期权与限制性股票激励计划
2022年2月23日，宁波杉杉股份有限公司召开第十届董事会第二十五次会议、第十届监事会第十六次会议，审议通过了《宁波杉杉股份有限公司 2022 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）》及其摘要》、《宁波杉杉股份有限公司2022 年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法》等相关议案。之后公司内部公示了本激拟激励对象姓名及职务，未有异议。2022年3月14日，公司召开2022年第一次临时股东大会，审议通过了上述议案。2022年3月18日，公司召开第十届董事会第二十六次会议、第十届监事会第十七次会议，审议通过了《关于调整公司2022年股票期权与限制性股票激励计划激励对象名单的议案》《关于公司2022年股票期权与限制性股票激励计划向激励对象首次
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授予股票期权的议案》，公司独立董事、监事会及律师均对此发表了明确意见。本次权益授予的具体情况：
（1）授予日：2022 年 3 月 18 日。
（2）授予数量：股票期权 4,508 万份。
（3）授予人数：437 人。
（4）行权价格：股票期权的行权价格为 28.18 元/股。
（5）股票来源：公司向激励对象定向发行公司 A 股普通股股票。
（6）首次授予的股票期权的有效期为自首次股票期权授予之日起至激励对象首次获授的所有股票期权行权或注销完毕之日止，最长不超过72个月；首次授予的股票期权自等待期满后可以开始行权，依照激励对象个人的绩效综合考核评价结果确定其绩效考核等级对应的行权比例，激励对象应按规定的行权比例，在各期股票期权行权有效期内行权完毕分期行权。
4、 筹划境外发行全球存托凭证并在瑞士证券交易所上市
为拓展宁波杉杉股份有限公司国际融资渠道，满足公司海内外业务发展需求，提升公司国际化品牌和企业形象，公司拟筹划境外发行全球存托凭证（GlobalDepository Receipts，“GDR”）并在瑞士证券交易所上市。公司本次发行GDR所代表的新增基础证券A股股票不超过321,437,900股，包括因任何超额配股权获行使而发行的证券（如有），不超过本次发行前公司普通股总股本的15%。本次境外发行全球存托凭证并上市事项不会导致公司控股股东和实际控制人发生变化。本次发行完成后，公司股权分布符合上海证券交易所的上市要求，不会导致不符合股票上市条件的情形发生。2022年4月18日，宁波杉杉股份有限公司召开董事会，会议审议批准了本次GDR发行事项，但仍需经股东大会批准并经有权监管机构核准后方可正式实施，最终获得相关批准或核准的时间均存在不确定性，本次境外发行全球存托凭证并上市的发行规模、发行方案、募集资金用途及使用可行性等尚在论证中，仍存在很大的不确定性，本次发行尚需取得公司股东大会的批准，以及中国证券监督管理委员会、瑞士证券交易所等境内外主管部门的批准、核准或备案。
(二) 利润分配情况
| 拟分配的利润或股利 | 707,163,579.54 |
经2022年4月18日公司第十届董事会第二十七次会议决议，公司拟以2021年度权益分派股权登记日登记的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币3.30元（含税）。截止2021年12月31日，公司总股本2,142,919,938股，以此计算合计派发现金红利707,163,579.54（含税）。本年度公司现金分红
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占公司2021年度归属于上市公司股东的净利润的比例为21.17%。本年度无资本公积转增股本方案。上述预案尚需提交公司2021年度股东大会审议批准。
十四、 其他重要事项
(一) 分部信息
1、 报告分部的确定依据与会计政策
本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务，或在不同地区从事经营活动。由于每个分部需要不同的技术或市场策略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定，间接归属于各分部的费用按照在分部之间进行分配。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，分部负债包括分部经营活动形成的可归属于该分部的负债。如果多个经营分部共同承担的负债相关的费用分配给这些经营分部，该共同承担的负债也分配给这些经营分部。
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2、 报告分部的财务信息
| 项 目 | 偏光片板块 | 正极材料 | 负极材料 | 电解液材料 | 锂盐材料 | 新能源汽车 | 能源管理 | 投资 | 其他 | 分部间抵销 | 披露合计数 |
| 本期金额 | 本期金额 | 本期金额 | 本期金额 | 本期金额 | 本期金额 | 本期金额 | 本期金额 | 本期金额 | 本期金额 | 本期金额 | |
| 一、对外交易收入 | 10,097,648,909.61 | 3,643,740,681.85 | 4,181,023,410.00 | 1,417,855,386.53 | 28,678,906.51 | 91,080,540.44 | 1,212,133,145.54 | 136,992,649.96 | 20,809,153,630.44 | ||
| 二、分部间交易收入 | -109,771,006.16 | -109,771,006.16 | |||||||||
| 三、对外交易成本 | 7,577,749,205.58 | 2,994,225,005.45 | 2,963,356,651.34 | 758,238,334.54 | 15,053,417.58 | 102,159,085.88 | 1,099,496,455.87 | 20,015,067.16 | 15,530,293,223.40 | ||
| 四、分部间交易成本 | -11,264,408.02 | -11,264,408.02 | |||||||||
| 五、对联营和合营企业的投资收益 | 12,254,320.61 | 7,610,303.17 | 2,369,469,060.69 | 2,389,333,684.47 | |||||||
| 六、信用减值损失 | 110,896,993.64 | 92,923,448.45 | 882,240.16 | 19,510,337.46 | -150,000.00 | 33,788,226.67 | 369,814.22 | 7,533,358.18 | 757,504.94 | 266,511,923.72 | |
| 七、资产减值损失 | 230,852,365.27 | -22,314,089.44 | -10,420,492.42 | 10,148,457.41 | - | 92,816,138.74 | 29,933,554.03 | 57,050,000.00 | 388,065,933.59 | ||
| 七、折旧和摊销费用 | 468,077,297.13 | 127,788,969.89 | 232,243,434.45 | 67,858,769.49 | 2,474,489.08 | 37,188,776.18 | 10,524,797.26 | 13,726.33 | 131,337,538.61 | -2,381,168.77 | 1,075,126,629.65 |
| 八、利润总额（亏损总额） | 1,547,912,197.63 | 325,623,848.99 | 683,373,447.09 | 466,652,659.21 | 5,183,882.12 | -222,902,365.75 | -25,506,032.68 | 37,954,727.26 | 1,872,812,464.38 | 5,208,504.23 | 4,696,313,332.48 |
| 九、所得税费用 | 350,711,579.57 | 30,337,698.11 | 82,813,844.18 | 32,196,544.44 | 3,252,538.56 | 2,562,625.45 | 6,503,760.22 | 600,998,746.70 | 34,552.10 | 1,109,411,889.33 | |
| 十、净利润（净亏损） | 1,197,200,618.06 | 295,286,150.88 | 600,559,602.91 | 434,456,114.77 | 1,931,343.56 | -222,902,365.75 | -28,068,658.13 | 31,450,967.04 | 1,271,813,717.68 | 5,173,952.13 | 3,586,901,443.15 |
| 十一、资产总额 | 12,823,534,554.96 | 10,206,985,867.66 | 1,378,120,384.04 | 905,750,530.85 | 751,958,741.51 | 2,205,767,866.46 | 2,001,925,047.25 | 28,434,000,881.90 | -18,419,625,870.87 | 40,288,418,003.76 | |
| 十二、负债总额 | 4,521,108,336.90 | 6,623,073,922.22 | 1,008,506,384.58 | 624,413,150.06 | 1,179,272,368.23 | 1,732,916,412.38 | 74,672,701.91 | 13,124,489,352.91 | -7,950,409,172.18 | 20,938,043,457.01 | |
| 对联营企业和合营企业的长期股权投资 | 115,932,065.10 | 2,588,661.68 | 6,206,846,669.55 | 6,325,367,396.33 | |||||||
| 长期股权投资以外的其他非流动资产增加额 | 6,400,402,849.58 | -2,426,086,025.69 | 1,373,995,809.81 | 6,873,900.53 | 382,852,717.94 | -114,635,793.64 | 22,646,874.18 | -1,600,922,758.23 | -140,854,587.17 | 3,904,272,987.31 |
财务报表附注 第159页
十五、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款
1、 应收账款按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 1,385,752.34 | 22,036,014.59 |
| 1至2年 | 926,476.84 | |
| 2至3年 | ||
| 3至4年 | 40,118.46 | |
| 4至5年 | 40,118.46 | 40,657.75 |
| 5年以上 | 1,135,317.45 | 608,394.77 |
| 小计 | 3,487,665.09 | 22,725,185.57 |
| 减：坏账准备 | 1,401,527.92 | 1,457,197.24 |
| 合计 | 2,086,137.17 | 21,267,988.33 |
财务报表附注 第160页
2、 应收账款按坏账计提方法分类披露
| 类别 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 按单项计提坏账准备 | 596,791.98 | 17.11 | 596,791.98 | 100.00 | 80,776.21 | 0.36 | 80,776.21 | 100.00 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 单项不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 596,791.98 | 17.11 | 596,791.98 | 100.00 | 80,776.21 | 0.36 | 80,776.21 | 100.00 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 2,890,873.11 | 82.89 | 804,735.94 | 27.84 | 2,086,137.17 | 22,644,409.36 | 99.64 | 1,376,421.03 | 6.08 | 21,267,988.33 |
| 其中： | ||||||||||
| 关联方组合 | 1,655,303.41 | 47.46 | 623,064.51 | 37.64 | 1,032,238.90 | 17,826,492.57 | 78.44 | 557,550.16 | 3.13 | 17,268,942.41 |
| 账龄组合 | 1,235,569.70 | 35.43 | 181,671.43 | 14.70 | 1,053,898.27 | 4,817,916.79 | 21.20 | 818,870.87 | 17.00 | 3,999,045.92 |
| 合计 | 3,487,665.09 | 100.00 | 1,401,527.92 | 2,086,137.17 | 22,725,185.57 | 100.00 | 1,457,197.24 | 21,267,988.33 | ||
财务报表附注 第161页
按单项计提坏账准备：
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 宁波摩顿服装有限公司 | 73,576.21 | 73,576.21 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 宁波瑞诺玛服饰有限公司 | 307,134.00 | 307,134.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 宁波酷娃服饰有限公司 | 216,081.77 | 216,081.77 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 596,791.98 | 596,791.98 | ||
按账龄组合计提坏账准备：
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 1,385,752.34 | 69,287.62 | 5.00% |
| 1至2年 | 855,191.61 | 85,519.16 | 10.00% |
| 2至3年 | |||
| 3至4年 | |||
| 4至5年 | |||
| 5年以上 | 92,379.00 | 92,379.00 | 100.00% |
| 合计 | 2,333,322.95 | 247,185.78 | |
3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况
| 类别 | 上年年末余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 转回 | 转销或核销 | |||
| 坏账准备 | 1,457,197.24 | 55,669.32 | 1,401,527.92 | ||
| 合计 | 1,457,197.24 | 55,669.32 | 1,401,527.92 | ||
4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
| 上海杉杉新能源科技有限公司 | 750,249.97 | 21.51 | 37,512.50 |
| 宁波杉杉汽车有限公司 | 557,550.16 | 15.99 | 557,550.16 |
| 上海杉杉创晖创业投资管理有限公司 | 381,500.00 | 10.94 | 38,150.00 |
| 宁波瑞诺玛服饰有限公司 | 307,134.00 | 8.81 | 307,134.00 |
| 江苏杉元科技有限公司 | 261,157.77 | 7.49 | 26,115.78 |
| 合计 | 2,257,591.90 | 64.74 | 966,462.44 |
财务报表附注 第162页
(二) 其他应收款
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款项 | 5,428,005,807.30 | 4,604,458,213.69 |
| 合计 | 5,428,005,807.30 | 4,604,458,213.69 |
1、 其他应收款项
（1）按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 5,548,723,277.45 | 4,781,304,478.96 |
| 1至2年 | 69,902,400.00 | 10,731,728.30 |
| 2至3年 | 7,166,701.64 | 3,581,761.36 |
| 3至4年 | 3,034,374.50 | 4,800.00 |
| 4至5年 | 4,800.00 | 14,069,414.95 |
| 5年以上 | 24,208,592.42 | 10,139,177.47 |
| 小计 | 5,653,040,146.01 | 4,819,831,361.04 |
| 减：坏账准备 | 225,034,338.71 | 215,373,147.35 |
| 合计 | 5,428,005,807.30 | 4,604,458,213.69 |
财务报表附注 第163页
（2）按坏账计提方法分类披露
| 类别 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 按单项计提坏账准备 | 104,200,166.92 | 1.84 | 46,801,059.67 | 44.91 | 57,399,107.25 | 34,941,414.29 | 0.72 | 33,150,533.61 | 94.87 | 1,790,880.68 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项不重大但单独计提 | 104,200,166.92 | 1.84 | 46,801,059.67 | 44.91 | 57,399,107.25 | 34,941,414.29 | 0.72 | 33,150,533.61 | 94.87 | 1,790,880.68 |
| 按组合计提坏账准备 | 5,548,839,979.09 | 98.16 | 178,233,279.04 | 3.21 | 5,370,606,700.05 | 4,784,889,946.75 | 99.28 | 182,222,613.74 | 3.81 | 4,602,667,333.01 |
| 合计 | 5,653,040,146.01 | 100.00 | 225,034,338.71 | 5,428,005,807.30 | 4,819,831,361.04 | 100.00 | 215,373,147.35 | 4,604,458,213.69 | ||
财务报表附注 第164页
按单项计提坏账准备：
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 李兴华 | 18,940,960.00 | 3,788,192.00 | 20.00 | 预计回收可能性小 |
| 宁波联康财品牌管理有限责任公司 | 50,911,440.00 | 10,182,288.00 | 20.00 | 预计回收可能性小 |
| 宁波摩顿服装有限公司 | 13,404,518.87 | 13,404,518.87 | 100.00 | 预计回收可能性小 |
| 宁波杉杉宿豫服装有限公司 | 10,162,742.46 | 10,162,742.46 | 100.00 | 预计回收可能性小 |
| 北京杉杉凯励新能源科技有限公司 | 7,100,000.00 | 7,100,000.00 | 100.00 | 预计回收可能性小 |
| 宁波利维能储能系统有限公司 | 3,034,374.50 | 1,517,187.25 | 50.00 | 预计回收可能性小 |
| 其他零星 | 646,131.09 | 646,131.09 | 100.00 | 预计回收可能性小 |
| 合计 | 104,200,166.92 | 46,801,059.67 | ||
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：
| 名称 | 期末余额 | ||
| 其他应收款项 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 关联方组合 | 5,547,041,876.67 | 178,151,843.70 | 3.21 |
| 保证金押金组合 | 244,185.70 | 12,209.28 | 5.00 |
| 垫付款中代收代付个人社保 | 169,395.62 | ||
| 除社保外其他其他垫付款项组合 | 1,350,521.10 | 67,526.06 | 5.00 |
| 备用金、个人借款组合 | 34,000.00 | 1,700.00 | 5.00 |
| 合计 | 5,548,839,979.09 | 178,233,279.04 | |
（3）坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 上年年末余额 | 182,222,613.74 | 1,790,880.68 | 31,359,652.93 | 215,373,147.35 |
财务报表附注 第165页
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 上年年末余额在本期 | 182,222,613.74 | 1,790,880.68 | 31,359,652.93 | 215,373,147.35 |
| --转入第二阶段 | -3,492,620.00 | 3,492,620.00 | ||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -496,714.70 | 10,204,166.57 | 9,707,451.87 | |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | -46,260.51 | -46,260.51 | ||
| 其他变动 | ||||
| 期末余额 | 178,233,279.04 | 15,487,667.25 | 31,313,392.42 | 225,034,338.71 |
（4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况
| 类别 | 上年年末余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 坏账准备 | 215,373,147.35 | 9,707,451.87 | 46,260.51 | 225,034,338.71 | |
| 合计 | 215,373,147.35 | 9,707,451.87 | 46,260.51 | 225,034,338.71 | |
（5）本期实际核销的其他应收款项情况
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款项 | 46,260.51 |
（6）按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 上年年末账面余额 |
| 合并关联方往来 | 5,547,041,876.67 | 4,605,593,724.19 |
| 退出合并范围原子公司借款 | 23,538,893.37 | 26,852,280.23 |
| 应收款股权转让款 | 80,015,142.46 | 99,015,142.46 |
| 保证金、押金 | 244,185.70 | 1,979,308.92 |
| 备用金 | 34,000.00 | 34,000.00 |
财务报表附注 第166页
| 款项性质 | 期末账面余额 | 上年年末账面余额 |
| 垫付费用 | 2,166,047.81 | 1,195,697.17 |
| 应收融券利息及分红款 | 3,499,185.77 | |
| 应收穗甬股权的赔偿款 | 81,662,022.30 | |
| 合计 | 5,653,040,146.01 | 4,819,831,361.04 |
（7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 四川杉杉新材料有限公司 | 合并关联方往来款 | 1,500,000,000.00 | 1年以内 | 26.53 | |
| 宁波杉杉新能源技术发展有限公司 | 合并关联方往来款 | 1,307,065,592.74 | 1年以内 | 23.12 | |
| 宁波杉杉电动汽车技术发展有限公司 | 合并关联方往来款 | 623,410,401.11 | 1年以内 | 11.03 | |
| 上海杉杉新材料有限公司 | 合并关联方往来款 | 601,524,516.79 | 1年以内 | 10.64 | |
| 内蒙古青杉汽车有限公司 | 合并关联方往来款 | 308,810,846.89 | 1年以内 | 5.46 | 154,405,423.45 |
| 合计 | 4,340,811,357.53 | 76.78 | 154,405,423.45 |
财务报表附注 第167页
(三) 长期股权投资
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 10,392,959,188.31 | 10,392,959,188.31 | 3,280,471,477.86 | 3,280,471,477.86 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 2,555,193,232.01 | 137,050,000.00 | 2,418,143,232.01 | 2,414,780,835.82 | 80,000,000.00 | 2,334,780,835.82 |
| 合计 | 12,948,152,420.32 | 137,050,000.00 | 12,811,102,420.32 | 5,695,252,313.68 | 80,000,000.00 | 5,615,252,313.68 |
1、 对子公司投资
| 被投资单位 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 杉杉通达贸易有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||
| 宁波杉杉电动汽车技术发展有限公司 | 486,918,700.00 | 486,918,700.00 | ||||
| 上海屯恒贸易有限公司 | 47,500,000.00 | 47,500,000.00 | ||||
| 上海杉杉服装有限公司 | 72,000,000.00 | 72,000,000.00 | ||||
| 宁波杉杉新能源技术发展有限公司 | 490,000,000.00 | 7,262,110.45 | 497,262,110.45 | |||
| 宁波杉杉创业投资有限公司 | 1,000,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | ||||
| 香港杉杉资源有限公司 | 314,542,830.00 | 314,542,830.00 | ||||
| 宁波尤利卡太阳能科技发展有限公司 | 198,440,453.92 | 198,440,453.92 | ||||
| 宁波维航贸易有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 宁波云凌智创园区运营管理有限公司 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | ||||
| 杉杉时尚产业园宿迁有限公司 | 59,941,524.23 | 59,941,524.23 | ||||
| 杉金光电(苏州)有限公司 | 7,105,225,600.00 | 7,105,225,600.00 |
财务报表附注 第168页
| 被投资单位 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 上海杉杉新能源科技有限公司 | 102,627,969.71 | 102,627,969.71 | ||||
| 宁波永杉锂业有限公司 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 | ||||
| 合计 | 3,280,471,477.86 | 7,112,487,710.45 | 10,392,959,188.31 |
2、 对联营、合营企业投资
| 被投资单位 | 上年年末余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备 期末余额 | |||||||
| 年初数调整 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 联营企业 | |||||||||||
| 宁波杉奇物业服务有限公司 | 38,603,760.01 | 205,524.22 | 38,809,284.23 | ||||||||
| 浙江稠州商业银行股份有限公司 | 1,383,984,126.71 | (38,595,442.16) | 122,727,158.99 | 754,416.00 | (242,797.12) | (24,726,000.00) | (57,050,000.00) | 1,386,851,462.42 | 137,050,000.00 | ||
| 杉杉品牌运营股份有限公司 | 38,569,192.35 | 2,398,205.42 | 40,967,397.77 | ||||||||
| 深圳元山私募股权投资管理有限公司 | 6,254,194.30 | (1,840,162.98) | 522,051.03 | 4,936,082.35 | |||||||
| 穗甬控股有限公司 | 848,540,087.80 | 50,427,695.97 | 12,636,932.66 | 34,974,288.81 | 946,579,005.24 | ||||||
| 甬商实业有限公司 | 18,829,474.65 | (234,011.89) | (18,595,462.76) | - | |||||||
| 合计 | 2,334,780,835.82 | (38,595,442.16) | -1,840,162.98 | 176,046,623.74 | 13,391,348.66 | 34,731,491.69 | (24,726,000.00) | (57,050,000.00) | (18,595,462.76) | 2,418,143,232.01 | 137,050,000.00 |
财务报表附注 第169页
(四) 营业收入和营业成本
营业收入和营业成本情况
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | ||||
| 其他业务 | 125,513,082.95 | 14,308,686.64 | 115,178,070.74 | 12,003,954.17 |
| 合计 | 125,513,082.95 | 14,308,686.64 | 115,178,070.74 | 12,003,954.17 |
营业收入明细：
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 主营业务收入 | ||
| 其他业务收入 | 125,513,082.95 | 115,178,070.74 |
| 其中：子公司融资服务收入 注 | 88,663,122.05 | 80,407,549.53 |
| 房屋租赁收入 | 36,849,960.90 | 30,218,190.75 |
| 其他 | 4,552,330.46 | |
| 合计 | 125,513,082.95 | 115,178,070.74 |
注：系向合并范围内子公司收取的利息、担保费、融资服务费。
(五) 投资收益
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 176,046,623.74 | 41,001,802.15 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 758,726.02 | 132,756,223.53 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 512,020.66 | |
| 债权投资持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 其他债权投资持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资持有期间取得的股利收入 | 21,318,330.00 | |
| 其他非流动金融资产在持有期间的投资收益 | 246.17 | 755.35 |
| 处置其他非流动金融资产取得的投资收益 | ||
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 |
财务报表附注 第170页
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 处置构成业务的处置组产生的投资收益 | ||
| 债务重组产生的投资收益 | ||
| 其他 | 3,988,974.67 | 2,825,677.68 |
| 合计 | 180,794,570.60 | 198,414,809.37 |
十六、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 816,065,365.74 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 97,800,089.25 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 960,504.84 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -512,823.37 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当 |
财务报表附注 第171页
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -150,763.79 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 1,237,956,808.35 | |
| 小计 | 2,152,119,181.02 | |
| 所得税影响额 | -683,601,534.42 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -14,141,254.83 | |
| 合计 | 1,454,376,391.77 |
对非经常性损益项目的其他说明：
| 项目 | 涉及金额 | 原因 |
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | 1,237,956,808.35 | 公司部分处置原子公司湖南杉杉能源科技股份有限公司的股权，丧失控制权后剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 |
(二) 净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率（%） | 每股收益（元） | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 23.75 | 2.04 | 2.04 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 13.41 | 1.15 | 1.15 |
宁波杉杉股份有限公司
（加盖公章）二〇二二年四月十八日