山东华联矿业控股股份有限公司 2014 年第三季度报告
山东华联矿业控股股份有限公司
2014 年第三季度报告
山东华联矿业控股股份有限公司董事会
二〇一四年十月编制
1 / 22
山东华联矿业控股股份有限公司 2014 年第三季度报告
目录
一、重要提示...................................................................... 3
二、公司主要财务数据和股东变化 .................................................... 3
三、重要事项...................................................................... 5
四、附录......................................................................... 10
2 / 22
山东华联矿业控股股份有限公司 2014 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人齐银山、主管会计工作负责人崔宝荣及会计机构负责人（会计主管人员）陈长彦
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 1,715,982,020.81 1,774,653,446.94 -3.31
归属于上市公司 1,387,545,942.08 1,448,190,414.67 -4.19
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的 267,067,987.24 205,772,937.34 29.79
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 715,200,943.68 723,482,525.97 -1.14
归属于上市公司 142,062,296.84 182,853,372.95 -22.31
股东的净利润
归属于上市公司 138,011,595.32 180,883,710.22 -23.70
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
加权平均净资产 9.35 12.97 减少 3.62 个百分点
收益率（%）
基本每股收益 0.36 0.46 -21.74
（元/股）
稀释每股收益 0.36 0.46 -21.74
3 / 22
山东华联矿业控股股份有限公司 2014 年第三季度报告
（元/股）
扣除非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末 说明
项目
（7－9 月） 金额（1-9 月）
非流动资产处置损益 134,930.12 985,297.00
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相 1,546,924.91 4,177,831.73
关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享
受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有 0 82,239.35
交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损
益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 53,567.84 169,414.23
所得税影响额 -437,119.89 -1,358,447.90
少数股东权益影响额（税后） -915.29 -5,632.89
合计 1,297,387.69 4,050,701.52
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 31,466
前十名股东持股情况
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例(%) 持有有限售条 质押或冻结情况 股东性质
（全称） 减 量 件股份数量 股份状态 数量
东里镇集体资产经
0 54,749,022 13.71 33,310,434 质押 54,749,022 其他
营管理中心
山东银山投资有限 境内非国有
0 51,629,107 12.93 29,419,702 无
公司 法人
北京汇泉国际投资 境内非国有
0 49,040,111 12.28 28,921,387 质押 25,500,000
有限公司 法人
沂源华旺投资有限 境内非国有
0 16,780,211 4.20 16,780,211 无
公司 法人
沂源华为投资有限 境内非国有
-3,133,804 13,875,626 3.48 0 无
公司 法人
董方国 0 7,335,051 1.84 4,378,391 质押 6,040,900 境内自然人
齐银山 0 4,329,121 1.08 4,329,121 无 境内自然人
德邦基金－浦发银
行－德邦基金－祝
3,817,928 4,118,020 1.03 0 无 其他
融富田 1 号资产管
理计划
4 / 22
山东华联矿业控股股份有限公司 2014 年第三季度报告
中国对外经济贸易
信托有限公司－尊
嘉 ALPHA 证券投资 166,100 2,931,500 0.73 0 无 其他
有限合伙企业集合
资金信托计划
倪荣松 1,800,100 1,800,100 0.45 0 无 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的 股份种类及数量
数量 种类 数量
山东银山投资有限公司 22,209,405 人民币普通股 22,209,405
东里镇集体资产经营管理中心 21,438,588 人民币普通股 21,438,588
北京汇泉国际投资有限公司 20,118,724 人民币普通股 20,118,724
沂源华为投资有限公司 13,875,626 人民币普通股 13,875,626
德邦基金－浦发银行－德邦基金－祝融富田 1 号 4,118,020 4,118,020
人民币普通股
资产管理计划
董方国 2,956,660 人民币普通股 2,956,660
中国对外经济贸易信托有限公司－尊嘉 ALPHA 证 2,931,500 2,931,500
人民币普通股
券投资有限合伙企业集合资金信托计划
倪荣松 1,800,100 人民币普通股 1,800,100
陈张友 1,525,942 人民币普通股 1,525,942
深圳市茂安源投资有限公司 1,500,000 人民币普通股 1,500,000
中国化工农化总公司 1,500,000 人民币普通股 1,500,000
上述股东关联关系或一致行动的说明 齐银山与山东银山投资有限公司控股股东亓瑛系夫妻关系，董
方国与北京汇泉国际投资有限公司控股股东董方军系兄弟关系；
齐银山、山东银山投资有限公司、东里镇集体资产经营管理中
心、北京汇泉国际投资有限公司、沂源华旺投资有限公司、董方国
为一致行动人。
注：前十名无限售条件股东中，深圳市茂安源投资有限公司和中国化工农化总公司为并列第十名。
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
资产负债表变动情况说明：
（1）预付款项 2014 年 9 月 30 日比年初余额减少 57.84%，主要原因是：进口矿业务减少所致。
（2）其他应收款 2014 年 9 月 30 日比年初余额增加 164.25%，主要原因是：代大成农化垫付款增
加及预付绿化款增加所致。
（3）长期股权投资 2014 年 9 月 30 日比年初余额减少 100.00%，主要原因是：出售沂源县华联小
额贷款有限公司股权所致。
（4）在建工程 2014 年 9 月 30 日比年初余额增加 61.40%，主要原因是：下沟矿区投资增加所致。
5 / 22
山东华联矿业控股股份有限公司 2014 年第三季度报告
（5）短期借款 2014 年 9 月 30 日比年初余额增加 56.00%，主要原因是:银行信用贷款增加所致。
（6）应付票据 2014 年 9 月 30 日比年初余额增加 30.47%，主要原因是：公司以银行承兑支付货
款比例增加所致。
（7）应付账款 2014 年 9 月 30 日比年初余额增加 37.01%，主要原因是：付款周期延长所致。
（8）预收款项 2014 年 9 月 30 日比年初余额减少 56.43%，主要原因是：预收款客户减少所致。
（9）外币折算差额 2014 年 9 月 30 日比年初余额减少 114.08%，主要原因是：汇率变动所致。
利润表变动情况说明：
（1）财务费用：本期与去年同期相比减少 38.74%，主要原因是：银行贷款平均余额减少，影响
财务费用下降。
（2）资产减值损失：本期与去年同期相比减少 65.50%，主要原因是：由于母公司应收账款余额
大幅降低所致。
（3）投资收益：本期与去年同期相比减少 68.59%，主要原因是：转让沂源县华联小额贷款有限
公司股权及其他长期股权投资分红比例下降，影响投资收益减少。
（4）营业外收入：本期与去年同期相比增加 61.18%，主要原因是： 处置固定资产收益及政府补
贴增加所致。
（5）营业外支出：本期与去年同期相比减少 81.42%，主要原因是：处置固定资产损失减少所致。
（6）少数股东损益：本期与去年同期相比减少 57.87%，主要原因是：淄博华联金属制品有限公
司利润下降所致。
现金流量表变动情况说明：
（1）投资活动产生的现金流量净额：本期与上年同期相比减少 270,404,799.04 元，其主要原因
是：今年投资收益减少，购建固定资产支出增加。
（2）筹资活动产生的现金流量净额：本期与上年同期相比增加 101,545,767.48 元，其主要原因
是：今年归还贷款较少所致。
（3）汇率变动对现金及现金等价物的影响：本期与上年同期相比增加 38,957.81 元，其主要原
因是：汇率变动所致
（4）期末现金及现金等价物余额：本期与上年同期相比减少 142,583,391.17 元,主要原因是银行
存款减少所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
承诺方 承诺内容 目前履行情况
齐银山及其一致行动人 关于股份锁定期的承诺： 齐银山及其一致行动人通 按规定履行
6 / 22
山东华联矿业控股股份有限公司 2014 年第三季度报告
（齐银山、山东银山投资 过本次重大资产重组及本次股份转让获得的大成股
有限公司、东里镇集体资 份股票，自股票发行结束日(即 2012 年 8 月 17 日）
产经营管理中心、北京汇 起 36 个月内不转让，之后按中国证券监督管理委员
泉国际投资有限公司、董 会及上海证券交易所的有关规定执行。
方国、沂源华旺投资有限
公司）
齐银山及其一致行动人 关于避免同业竞争的承诺： 根据本次重大资产重组
（齐银山、山东银山投资 方案，齐银山及其一致行动人及其实际控制的企业已
有限公司、东里镇集体资 将全部铁矿石开采、生产相关的资产和业务注入上市
产经营管理中心、北京汇 公司，本次重大资产重组完成后，齐银山及其一致行
泉国际投资有限公司、董 动人未再控制任何铁矿石开采、生产业务相关企业， 按规定履行
方国、沂源华旺投资有限 亦不会利用仍控制的资产和业务与上市公司进行任
公司） 何形式的竞争；其所实际控制的企业不会在中国境内
直接或间接从事铁矿石开采、生产、销售等与上市公
司形成竞争的业务。
齐银山及其一致行动人 关于规范关联交易的承诺：齐银山及其一致行动人不
（齐银山、山东银山投资 会利用拥有的上市股东权利或实际控制能力操纵、指
有限公司、东里镇集体资 使上市公司或上市公司董事、监事、高级管理人员，
产经营管理中心、北京汇 使上市公司以不公平的条件与其控制的公司或其直
泉国际投资有限公司、董 接或间接控制的其他企业进行交易。齐银山及其一致
方国、沂源华旺投资有限 行动人控制的公司或其直接或其间接控制的其他企 按规定履行
公司） 业与上市公司进行关联交易均将遵循平等、自愿、等
价、有偿的原则，保证交易公平、公允，维护上市公
司的合法权益，并根据法律、行政法规、中国证监会
及上海证券交易所的有关规定和公司章程，履行相应
的审议程序和披露义务。
齐银山及其一致行动人 关于保障上市公司独立性的承诺：为保证上市公司的
（齐银山、山东银山投资 独立运作，保护中小股东的利益，齐银山及其一致行
有限公司、东里镇集体资 动人承诺保证上市公司做到资产独立完整、人员独
产经营管理中心、北京汇 立、财务独立、机构独立、业务独立。 按规定履行
泉国际投资有限公司、董
方国、沂源华旺投资有限
公司）
齐银山及其一致行动人 《安全生产许可证》办理情况的承诺：下沟矿区因为
（齐银山、山东银山投资 尚在建设期未投入生产，目前无需取得《安全生产许
有限公司、东里镇集体资 可证》。如自下沟铁矿地下开采项目安全设施竣工验
产经营管理中心、北京汇 收合格之日起 3 个月内，华联矿业不能如期取得《安 正在履行中
泉国际投资有限公司、董 全生产许可证》。致使上市公司因此遭受经济损失的，
方国、沂源华旺投资有限 齐银山及其一致行动人将对因此给上市公司造成的
公司） 全部损失予以现金补偿。
齐银山及其一致行动人 盈利预测补偿协议承诺： 齐银山及其一致行动人 正在履行中。
（齐银山、山东银山投资 2011 年至 2014 年利润承诺数分别为 24527.06 万元、 截至 2014 年 9
有限公司、东里镇集体资 18899.29 万元、21499.58 万元和 20671.16 万元，合 月 30 日，置入
产经营管理中心、北京汇 计 85597.09 万元。若华联矿业 2011-2014 四个会计 资产累计实现
7 / 22
山东华联矿业控股股份有限公司 2014 年第三季度报告
泉国际投资有限公司、董 年度累计实际净利润数，未达到预测净利润数，齐银 的实际净利润
方国、沂源华旺投资有限 山及其一致行动人将按照其签署《盈利预测补偿协议 数额已经超过
公司） （修订）》及其补充协议的相关约定进行股份补偿及 前述业绩承诺
现金补偿。 数。
齐银山及其一致行动人 关于现金分红的承诺：现金分红及重组完成后在审议
（齐银山、山东银山投资 现金分红事项的股东大会上投赞成票的承诺：大成股
有限公司、东里镇集体资 份在本次重大资产重组完成后，将严格遵守《公司章
产经营管理中心、北京汇 程》中的现金分红政策，保证利润分配的确定性，并
泉国际投资有限公司、董 将进一步完善《公司章程》相关的规定，明确最近三 按规定履行
方国、沂源华旺投资有限 年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现
公司） 的年均可分配利润的百分之三十。齐银山及其一致行
动人承诺在大成股份就上述内容修改公司章程的股
东大会上投赞成票。
齐银山及其一致行动人 关于避免拟注入资产不能按期生产经营给上市公司
（齐银山、山东银山投资 带来损失的补偿承诺：若按照《盈利预测补偿协议（修
有限公司、东里镇集体资 订）的补充协议》约定的补偿期限内卧虎山矿区地下
产经营管理中心、北京汇 开采和下沟矿区未能按计划如期投产，影响拟注入资
泉国际投资有限公司、董 产按期正常生产经营，根据陕同评报自〔2011〕第
正在履行中
方国、沂源华旺投资有限 021 号、第 022 号采矿权评估报告书，对于 2014 年
公司） 以后华联矿业卧虎山矿区和下沟矿区实际利润数与
预测利润数的差异，齐银山及其一致行动人将承诺对
上市公司进行追加现金补偿，追加补偿期至上述矿区
如期建成、投产为止。
关于盈利预测补偿能力的承诺（齐银山）：当其以其
认购的大成股份非公开发行的股份不能足额补偿盈
利预测承诺数额时，其将以其合法拥有所投资公司的
分红权或将其合法拥有的公司股权、资产进行质押融
按规定履行
股东（齐银山） 资进行补偿，不会产生无法履行现金补偿承诺的情
形。如因其未履行或未及时履行现金补偿义务，其愿
意通过处置上述股权来履行承诺并赔偿因此给上市
公司和其他股东造成的损失。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
√适用 □不适用
预计 2014 年度累计净利润与去年相比发生较大幅度降低。
1、 由于受市场价格因素的影响，公司暂将一选厂和三选厂关停，预计 2014 年产、销量与去年同
期相比降低，导致净利润有较大幅度降低。
2、 公司孙公司沂源县金源矿业有限公司（以下简称“金源矿业”）为取得的山东省沂源县汉林
铁矿（以下简称“汉林铁矿”）探矿权支付对价 450 万，累计投入勘探成本 502,126.80 元，
合计 5,002,126.80 元。近期，经专家论证，汉林铁矿目前开发价值较低，金源矿业计划暂停
对其进一步开发，将来可能对公司利润造成一定影响。
8 / 22
山东华联矿业控股股份有限公司 2014 年第三季度报告
3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
2014 年，财政部先后修订了《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》、《企业会计准则第 9 号
——职工薪酬》、《会计准则第 30 号——财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号——合并
财务报表》以及颁布了《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号
——合营安排》、《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》等具体会计准则（以
下简称“新会计准则”），本公司根据要求自 2014 年 7 月 1 日起执行上述新会计准则。
3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）
单位：元 币种：人民币
被投资 交易基本信 2013年1月1日 2013年12月31日
单位 息 归属于母公司 长期股权投资 可供出售金融 归属于母公司
股东权益 （+/-） 资产（+/-） 股东权益
（+/-） （+/-）
齐商银行 0 -10,000,000.00 10,000,000.00
沂源县农 0 -2,000,000.00 2,000,000.00
村信用合
作联社
齐鲁证券 0 -53,667,278.58 53,667,278.58
有限公司
合计 - 0 -65,667,278.58 65,667,278.58
长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）的说明
根据新的会计准则，将原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市
场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益性投资，按照《企业会计准则第 37 号-金融工具列
报》准则处理，不再作为长期股权投资核算。该调整对公司 2013 年度及本期股东权益、财务状况
和经营成果不产生任何影响。
公司名称 山东华联矿业控股股份有限公司
法定代表人 齐银山
日期 2014-10-31
9 / 22
山东华联矿业控股股份有限公司 2014 年第三季度报告
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:山东华联矿业控股股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 97,271,986.73 86,132,171.65
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 282,198,569.41 380,595,123.98
应收账款 129,069,509.26 110,255,312.91
预付款项 34,797,610.21 82,530,845.11
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 14,192,764.24 5,371,011.49
买入返售金融资产
存货 124,247,676.37 109,613,890.24
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 681,778,116.22 774,498,355.38
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 65,667,278.58 65,667,278.58
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 15,754,927.82
10 / 22
山东华联矿业控股股份有限公司 2014 年第三季度报告
投资性房地产
固定资产 432,402,155.34 447,848,935.91
在建工程 200,670,872.35 124,333,566.16
工程物资 553,768.35 598,546.77
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 270,043,322.29 278,891,688.78
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,078,930.75
递延所得税资产 14,175,916.78 14,786,218.57
其他非流动资产 47,611,660.15 52,273,928.97
非流动资产合计 1,034,203,904.59 1,000,155,091.56
资产总计 1,715,982,020.81 1,774,653,446.94
流动负债：
短期借款 54,600,000.00 35,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 26,915,199.24 20,630,000.00
应付账款 64,260,643.63 46,902,152.13
预收款项 20,522,014.91 47,100,496.63
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 18,379,974.77 22,198,666.52
应交税费 24,340,061.76 26,418,996.85
应付利息
应付股利
其他应付款 24,990,347.78 21,823,954.70
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
11 / 22
山东华联矿业控股股份有限公司 2014 年第三季度报告
一年内到期的非流动负债 12,000,000.00 12,000,000.00
其他流动负债 2,700,000.00 2,700,000.00
流动负债合计 248,708,242.09 234,774,266.83
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 49,821,591.10 59,440,359.58
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 16,859,787.29 19,730,562.02
非流动负债合计 66,681,378.39 79,170,921.60
负债合计 315,389,620.48 313,945,188.43
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 399,238,045.00 399,238,045.00
资本公积
减：库存股
专项储备 50,925,188.56 44,004,242.63
盈余公积 115,805,334.53 115,805,334.53
一般风险准备
未分配利润 821,580,797.46 889,118,474.25
