东方电气2017年第三季度报告

2017 年第三季度报告
公司代码：600875                               公司简称：东方电气
                   东方电气股份有限公司
                   2017 年第三季度报告
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                                    目录
一、   重要提示.................................................................. 3
二、   公司基本情况 .............................................................. 3
三、   重要事项.................................................................. 6
四、   附录...................................................................... 9
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                                   2017 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
    不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人邹磊、主管会计工作负责人龚丹 及会计机构负责人（会计主管人员）冯勇保证季
    度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                          本报告期末比上年
                             本报告期末                  上年度末
                                                                            度末增减(%)
总资产                    79,443,910,783.57         84,702,600,301.42                -6.21
归属于上市公司股东的净
                          21,580,914,858.21         21,144,292,192.79                 2.06
资产
                           年初至报告期末          上年初至上年报告期
                                                                           比上年同期增减
                             （1-9 月）                    末
                                                                                 (%)
                                                       （1-9 月）
经营活动产生的现金流量
                          -1,895,302,772.35          5,467,564,487.74              -134.66
净额
                           年初至报告期末          上年初至上年报告期
                                                                           比上年同期增减
                             （1-9 月）                    末
                                                                               （%）
                                                       （1-9 月）
营业收入                  20,913,334,963.32         23,639,712,787.11               -11.53
归属于上市公司股东的净
                             431,065,950.43         -1,064,939,530.95               140.48
利润
归属于上市公司股东的扣
                             355,019,629.49         -1,079,164,447.71               132.90
除非经常性损益的净利润
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加权平均净资产收益率（%）                 2.02                     -4.73    增加 6.75 个百分点
基本每股收益（元/股）                     0.18                     -0.46                  139.13
稀释每股收益（元/股）                     0.18                     -0.46                  139.13
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                   本期金额       年初至报告期末金额 说明
                   项目
                                                 （7－9 月）          （1-9 月）
非流动资产处置损益                                 2,115,189.17           18,282,398.59
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营
业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定         20,132,450.42            59,913,720.41
标准定额或定量持续享受的政府补助除外
债务重组损益                                        177,912.00        136,707,204.50
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值
业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性            -867,909.59            5,815,372.71
金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资
产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                                     9,000,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出             17,040,047.92       -120,830,549.59
少数股东权益影响额（税后）                       -2,517,853.61            -5,544,659.52
所得税影响额                                     -3,001,517.73        -27,297,166.16
                   合计                          33,078,318.58            76,046,320.94
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                     单位：股
股东总数（户）                                                                        129,608
                                   前十名股东持股情况
  股东名称                                持有有限售条          质押或冻结情况
                 期末持股数量   比例(%)                                              股东性质
  （全称）                                  件股份数量         股份状态      数量
中国东方电气
                  974,016,763     41.68                   0           无             国有法人
集团有限公司
香港中央结算
（代理人）有      338,241,497     14.47                   0         未知             境外法人
限公司
中国证券金融
                   49,648,500      2.12                   0         未知                   其他
股份有限公司
中央汇金资产
管理有限责任       22,645,600      0.97                   0         未知                   其他
公司
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博时基金－农
业银行－博时
                  8,480,400       0.36                   0         未知                其他
中证金融资产
管理计划
易方达基金－
农业银行－易
                  8,480,400       0.36                   0         未知                其他
方达中证金融
资产管理计划
南方基金－农
业银行－南方
                  8,480,400       0.36                   0         未知                其他
中证金融资产
管理计划
大成基金－农
业银行－大成
                  8,480,400       0.36                   0         未知                其他
中证金融资产
管理计划
广发基金－农
业银行－广发
                  8,480,400       0.36                   0         未知                其他
中证金融资产
管理计划
中欧基金－农
业银行－中欧
                  8,480,400       0.36                   0         未知                其他
中证金融资产
管理计划
                              前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                   持有无限售条件流通股的数                股份种类及数量
                                     量                          种类           数量
中国东方电气集团有限公
                                          974,016,763          人民币普通股   974,016,763
司
香港中央结算（代理人）有
                                          338,241,497        境外上市外资股   338,241,497
限公司
中国证券金融股份有限公
                                           49,648,500          人民币普通股    49,648,500
司
中央汇金资产管理有限责
                                           22,645,600          人民币普通股    22,645,600
任公司
博时基金－农业银行－博
                                            8,480,400          人民币普通股     8,480,400
时中证金融资产管理计划
易方达基金－农业银行－
易方达中证金融资产管理                      8,480,400          人民币普通股     8,480,400
计划
南方基金－农业银行－南
                                            8,480,400          人民币普通股     8,480,400
方中证金融资产管理计划
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大成基金－农业银行－大
                                               8,480,400        人民币普通股       8,480,400
成中证金融资产管理计划
广发基金－农业银行－广
                                               8,480,400        人民币普通股       8,480,400
发中证金融资产管理计划
中欧基金－农业银行－中
                                               8,480,400        人民币普通股       8,480,400
欧中证金融资产管理计划
上述股东关联关系或一致     公司未发现前10 名股东及前10 名流通股东之间存在关联关系和一
行动的说明                 致行动情况。
表决权恢复的优先股股东
及持股数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
    况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
    公司三季度的生产经营情况: 2017 年前 3 季度公司发电设备产量达到 2496.56 万千瓦，较上
年同期增加 17.07%。其中水轮发电机组 18 台/139.71 万千瓦、汽轮发电机 76 台/2304.30 万千瓦、
风电 237 套/52.55 万千瓦。电站锅炉 36 台/1752.2 万千瓦，电站汽轮机 75 台/1501.9 万千瓦。
   2017 年前 3 季度公司新增订单 184.77 亿元人民币，其中出口项目 20.42 亿元人民币，占 11.1%。
新增订单中，高效清洁能源占 52.7%、新能源占 11.6%、水能及环保占 17.9%、工程及服务占 17.8%。
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
——报告期内利润表项目变动情况分析
利润构成变动表
                                                                          金额单位：人民币元
             项目                   本期金额               上年同期金额        同比增减率(%)
营业收入                        20,913,334,963.32         23,639,712,787.11           -11.53
财务费用                           -310,914,654.43          -356,050,992.57            12.68
资产减值损失                        438,497,224.81         1,105,764,456.75           -60.34
公允价值变动收益（损失）             -5,353,476.38           -2,857,599.70            -87.34
投资收益（损失）                     34,944,313.54           149,106,211.63           -76.56
所得税费用                          -13,849,517.96           -36,334,394.04            61.88
归属于母公司所有者的净利润          431,065,950.43        -1,064,939,530.95           140.48
                                          6 / 21
                                    2017 年第三季度报告
变动原因分析
    1、受宏观经济环境和生产进度等因素的影响，本期产品销量减少，公司营业收入同比下降
11.53%。
    2、公司本期财务费用较上年同期增加 12.68%，主要是受汇率变动的影响本期汇兑收益同比
减少。
    3、公司本期资产减值损失较上年同期下降 60.34%，主要是本期应收账款余额下降，计提的
坏账准备同比减少。
    4、公司本期公允价值变动较上年同期下降 87.34%，主要是本期股票公允价值变动损失同比
增加。
    5、公司本期投资收益较上年同期下降 76.56%，主要是本期部分按权益法核算的联营企业前
三季度出现了亏损。
    6、公司本期所得税费用较上年同期增长 61.88%，主要是当期实现盈利导致所得税费用增长。
    7、公司本期归属于母公司所有者的净利润较上年同期大幅增长，主要是本期扭亏为盈。
--报告期主营业务毛利率情况：
    项目          主营综合   清洁高效发电设备      新能源设备     水能及环保设备    工程及服务
主营业务毛利
                     16.74               16.99            15.40              6.76        21.65
  率（%）
--报告期现金流量表项目变动情况分析
现金流量表项目变动表
                                                                            金额单位：人民币元
           项目                      本年金额                上年同期金额        同比增减率（%）
经营活动产生的现金流量净额       -1,895,302,772.35          5,467,564,487.74           -134.66
投资活动产生的现金流量净额            17,849,836.85          -315,245,869.19            105.66
筹资活动产生的现金流量净额          -675,878,001.81        -1,356,736,068.58             50.18
变动原因分析
    1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降 134.66%，主要是本期收到的货款同比减少。
    2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长 105.66%，主要是本期投资支付的现金同比
减少。
    3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长 50.18%，主要是本期归还借款同比减少。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
    2016年12月8日，接公司控股股东通知，集团公司正在筹划重大事项，该重大事项有可能涉及
股份公司发行A股股份购买集团公司资产事宜。鉴于该事项存在重大不确定性，公司A股股票于2016
年12月9日当日起连续停牌，并按要求定期发布后续连续停牌公告。详见上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）。
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   2017年3月7日，经公司八届十五次董事会审议通过《东方电气股份有限公司发行股份购买资
产暨关联交易预案》予以公告，详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。公司股票于2017
年3月28日复牌。自预案披露以来，公司积极推进发行股份购买资产的有关工作。
   2017年8月30日，经公司八届二十次董事会审议通过《东方电气股份有限公司发行股份购买资
产暨关联交易报告书（草案）》，详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。自草案披露以
来，公司积极推进发行股份购买资产的有关工作。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
   示及原因说明
□适用 √不适用
                                                       公司名称   东方电气股份有限公司
                                                  法定代表人      邹磊
                                                          日期    2017 年 10 月 27 日
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                                 2017 年第三季度报告
四、 附录
4.1 财务报表
                                      合并资产负债表
                                     2017 年 9 月 30 日
编制单位:东方电气股份有限公司
                                               单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                 项目                              期末余额            年初余额
流动资产：
  货币资金                                     25,793,061,173.62     28,408,778,336.14
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损
                                                     35,587,917.00       59,661,930.59
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                      4,346,322,629.44      4,917,792,022.12
  应收账款                                     14,428,763,330.36     15,954,481,388.79
  预付款项                                      1,995,275,840.00      2,513,937,554.91
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息                                          387,380,623.01      373,159,473.91
  应收股利
  其他应收款                                        301,046,324.61      245,140,412.85
  买入返售金融资产
  存货                                         20,591,137,405.46     19,871,046,530.61
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                      363,467,091.12      293,077,796.09
    流动资产合计                               68,242,042,334.62     72,637,075,446.01
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                                    3,100,000.00        3,100,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                  1,414,890,215.17      1,447,245,662.23
  投资性房地产                                      107,427,565.08      111,942,870.46
  固定资产                                      6,688,037,737.27      7,617,279,165.25
  在建工程                                          177,705,954.24      107,598,422.31
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                 项目                         期末余额               年初余额
  工程物资                                             311,930.77         113,464.96
  固定资产清理                                         176,201.91          48,257.24
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                       842,526,470.22       911,701,102.64
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                     1,023,108.97          1,075,608.94
  递延所得税资产                            1,966,669,265.32         1,864,994,092.61
  其他非流动资产                                                          426,208.77
   非流动资产合计                          11,201,868,448.95        12,065,524,855.41
     资产总计                              79,443,910,783.57        84,702,600,301.42
流动负债：
  短期借款                                       318,650,000.00       284,500,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损
                                                   1,505,409.92        10,372,195.96
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                  3,835,961,175.10         5,276,331,920.02
  应付账款                                 15,250,373,663.26        14,380,312,585.36
  预收款项                                 31,118,043,763.12        35,566,439,682.61
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                   450,980,775.38       427,869,549.45
  应交税费                                       160,114,224.81       566,207,934.48
  应付利息                                                                736,111.11
  应付股利                                         2,823,100.25          2,787,911.77
  其他应付款                                2,101,173,532.50         1,965,909,372.89
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                         547,230,000.00       731,379,338.40
  其他流动负债                                    57,578,931.75        77,113,715.51
   流动负债合计                            53,844,434,576.09        59,289,960,317.56
非流动负债：
  长期借款                                        36,940,000.00       536,940,000.00
  应付债券
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                                    2017 年第三季度报告
                  项目                           期末余额                 年初余额
  其中：优先股
         永续债
  长期应付款                                                                 16,537,992.70
  长期应付职工薪酬                                  527,329,942.50          462,107,103.50
  专项应付款                                         55,620,675.15           58,062,614.63
  预计负债                                     1,918,270,183.13           1,771,952,763.14
  递延收益                                          492,305,228.23          473,991,696.19
  递延所得税负债                                      6,673,058.43            7,292,893.73
  其他非流动负债
   非流动负债合计                              3,037,139,087.44           3,326,885,063.89
      负债合计                                56,881,573,663.53          62,616,845,381.45
所有者权益
  股本                                         2,336,900,368.00           2,336,900,368.00
  其他权益工具
  其中：优先股
         永续债
  资本公积                                     8,828,262,489.81           8,828,262,489.81
  减：库存股
  其他综合收益                                      -30,804,148.48          -28,762,895.01
  专项储备                                           52,912,899.87           45,314,931.41
  盈余公积                                          769,092,997.56          769,092,997.56
  一般风险准备
  未分配利润                                   9,624,550,251.45           9,193,484,301.02
  归属于母公司所有者权益合计                  21,580,914,858.21          21,144,292,192.79
  少数股东权益                                      981,422,261.83          941,462,727.18
   所有者权益合计                             22,562,337,120.04          22,085,754,919.97
      负债和所有者权益总计                    79,443,910,783.57          84,702,600,301.42
法定代表人：邹磊         主管会计工作负责人：龚丹 会计机构负责人：冯勇
                                    母公司资产负债表
                                    2017 年 9 月 30 日
编制单位:东方电气股份有限公司
                                                单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                  项目                          期末余额                  年初余额
流动资产：
  货币资金                                     9,254,245,739.50          11,381,567,991.30
  以公允价值计量且其变动计入当期损
                                                    35,587,917.00           59,661,930.59
益的金融资产
  衍生金融资产
                                          11 / 21
                                 2017 年第三季度报告
                 项目                        期末余额              年初余额
  应收票据                                       284,968,000.00     567,394,000.00
  应收账款                                  4,501,632,554.95       4,745,672,922.71
  预付款项                                 10,498,584,870.75      12,586,382,578.40
  应收利息                                       111,263,503.38      65,747,794.78
  应收股利                                       131,436,444.73     131,436,444.73
  其他应收款                                6,091,234,729.35       6,144,015,724.17
  存货                                      2,145,512,952.62       1,541,201,576.93
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                   183,510,453.71     475,804,734.55
   流动资产合计                            33,237,977,165.99      37,698,885,698.16
非流动资产：
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                             10,780,912,781.07      10,813,480,800.68
  投资性房地产                                    13,710,517.58      14,545,537.78
  固定资产                                         3,985,150.23        5,712,064.88
  在建工程                                         1,560,384.62         704,585.01
  工程物资
  固定资产清理                                         3,420.22          31,646.24
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                         9,201,520.13      10,598,294.13
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                 199,781,673.56     183,477,713.82
  其他非流动资产
   非流动资产合计                          11,009,155,447.41      11,028,550,642.54
     资产总计                              44,247,132,613.40      48,727,436,340.70
流动负债：
  短期借款
  以公允价值计量且其变动计入当期损
                                                    685,846.94           40,589.32
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                  6,686,720,375.64       8,118,611,030.08
  预收款项                                 16,994,390,149.45      20,414,122,044.34
  应付职工薪酬                                    34,024,723.72      13,911,224.08
  应交税费                                        14,380,233.47        8,555,709.24
                                       12 / 21
                                    2017 年第三季度报告
                  项目                          期末余额                  年初余额
  应付利息
  应付股利
  其他应付款                                   1,489,241,182.77           1,557,682,276.88
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债                                                                  23,521.36
   流动负债合计                               25,219,442,511.99          30,112,946,395.30
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
         永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬                                    3,381,768.78              40,328.62
  专项应付款
  预计负债                                          255,547,376.75          58,500,000.00
  递延收益                                            5,748,753.86            5,377,849.97
  递延所得税负债                                                               473,648.64
  其他非流动负债
   非流动负债合计                                   264,677,899.39          64,391,827.23