中炬高新2019年年度报告

2019年年度报告

公司代码：600872 公司简称：中炬高新

中炬高新技术实业(集团)股份有限公司

2019年年度报告

2020年3月

2019年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人陈琳、主管会计工作负责人李翠旭及会计机构负责人（会计主管人员）张斌声明：

保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

现拟以2019年末公司股份总数796,637,194股为基数，每10股派发现金红利2.8元（含税），共分配现金红利223,058,414.32元。本预案需提交公司2019年年度股东大会审议。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本公司已于本年度报告的”关于公司未来发展的讨论与分析”中披露了未来发展计划,但上述未来计划等前瞻性陈述，不构成对投资者的实质承诺。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 重大风险提示

公司已在本年度报告中描述公司面临的风险，敬请投资者予以关注。详见本年度报告中第四节“经营情况讨论与分析”中关于公司面临风险的描述。

十、 其他

□适用 √不适用

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目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 7

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 9

第五节 重要事项 ...... 22

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 33

第七节 优先股相关情况 ...... 36

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 37

第九节 公司治理 ...... 44

第十节 公司债券相关情况 ...... 46

第十一节 财务报告 ...... 49

第十二节 备查文件目录 ...... 104

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第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
本公司、公司、中炬高新	指	中炬高新技术实业（集团）股份有限公司
中山润田	指	中山润田投资有限公司
宝能集团	指	深圳市宝能投资集团有限公司
前海人寿	指	前海人寿保险股份有限公司
火炬集团	指	中山火炬集团有限公司
美味鲜、美味鲜公司	指	广东美味鲜调味食品有限公司
厨邦公司、厨邦食品	指	广东厨邦食品有限公司
中汇合创、中汇合创公司	指	广东中汇合创房地产有限公司
中炬精工、中炬精工公司	指	中山中炬精工机械有限公司
中炬森莱	指	中山中炬森莱高技术有限公司
证监会	指	中国证券监督管理委员会
交易所、上交所	指	上海证券交易所
报告期、本年度	指	2019年
元	指	人民币元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	中炬高新技术实业(集团)股份有限公司
公司的中文简称	中炬高新
公司的外文名称	JONJEE HI-TECH INDUSTRIAL AND COMMERCIAL HOLDING CO.,LTD
公司的外文名称缩写	JONJEE
公司的法定代表人	陈琳

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	邹卫东	郭毅航
联系地址	广东省中山火炬开发区厨邦路1号广东美味鲜调味食品有限公司综合楼	广东省中山火炬开发区厨邦路1号广东美味鲜调味食品有限公司综合楼
电话	0760-85596818-2033	0760-85596818-2033
传真	0760-85596877	0760-85596877
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、 基本情况简介

公司注册地址	广东省中山市中山火炬高技术产业开发区
公司注册地址的邮政编码	528437
公司办公地址	广东省中山市火炬开发区厨邦路1号广东美味鲜调味食品有限公司综合楼
公司办公地址的邮政编码	528437
公司网址	www.jonjee.com

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电子信箱

[e-mail]

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称	《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	公司投资者服务部

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	中炬高新	600872	中山火炬

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所（境内）	名称	立信会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	上海市黄浦区南京东路 61 号四楼
	签字会计师姓名	张勇、朱鑫炎
报告期内履行持续督导职责的保荐机构	名称	中山证券有限责任公司
	办公地址	深圳市南山区科技中一路西华强高新发展大楼7层、8层
	签字的保荐代表人姓名	不适用
	持续督导的期间	2014年9月-2020年1月

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	2019年	2018年	本期比上年同期增减(%)	2017年
营业收入	4,674,844,437.35	4,166,464,950.31	12.20%	3,609,371,700.99
归属于上市公司股东的净利润	717,943,134.48	607,427,021.81	18.19%	453,263,280.40
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	689,521,439.63	571,813,500.61	20.59%	414,813,984.50
经营活动产生的现金流量净额	1,058,869,197.81	723,569,594.03	46.34%	650,615,659.55
	2019年末	2018年末	本期末比上年同期末增减（%）	2017年末
归属于上市公司股东的净资产	3,948,972,297.92	3,604,791,230.11	9.55%	3,140,811,451.38
总资产	5,953,726,937.24	5,983,687,463.75	-0.50%	5,304,762,875.94

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(二) 主要财务指标

主要财务指标	2019年	2018年	本期比上年同期增减(%)	2017年
基本每股收益（元／股）	0.9012	0.7625	18.19%	0.5690
稀释每股收益（元／股）	0.9012	0.7625	18.19%	0.5690
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.8655	0.7178	20.58%	0.5207
加权平均净资产收益率（%）	19.42	18.07	增加1.35个百分点	15.21
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	18.65	17.01	增加1.64个百分点	13.92

八、 2019年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	1,231,103,067.39	1,161,051,119.00	1,138,427,898.78	1,144,262,352.18
归属于上市公司股东的净利润	189,361,136.86	176,694,761.01	179,532,247.58	172,354,989.03
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	179,292,683.35	167,173,648.01	173,835,574.51	169,219,533.76
经营活动产生的现金流量净额	385,839,532.29	288,117,987.76	214,089,251.98	170,822,425.78

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	2019年金额	2018年金额	2017年金额
非流动资产处置损益	-2,751,937.94	-757,157.51	-3,073,285.87
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	18,075,674.37	22,976,124.50	32,942,893.98
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	660,250.43
对外委托贷款取得的损益	23,746,603.69	30,684,512.42	27,441,160.95
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-399,353.38	-4,477,520.33	-3,567,295.21
少数股东权益影响额	-8,275,443.75	-1,652,813.88	-3,674,968.77
所得税影响额	-2,634,098.57	-11,159,624.00	-11,619,209.18
合计	28,421,694.85	35,613,521.20	38,449,295.90

十、 采用公允价值计量的项目

□适用 √不适用

十一、 其他

□适用 √不适用

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第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

（一）公司从事的主要业务

中炬高新成立于1993年1月，1995年1月在上海证券交易所上市，是全国国家级开发区的首家上市公司，一直致力于从事高新技术产业投资，国家级开发区建设管理。经过二十多年的转型发展，目前公司所从事的业务包括调味食品、园区综合开发管理等。其中，调味食品业务2019年度的营业收入，占公司整体收入比重的95.6%。

1、调味食品

子公司美味鲜公司主要从事酱油、鸡精鸡粉、食用油等各类调味品的生产和销售，业务规模连续多年位列行业前茅。美味鲜公司拥有中山及阳西两大生产基地。2019年整体生产量约60.3万吨，销售61万吨；其中酱油的销售额占业务总收入的64.92%，鸡精鸡粉占比11.87%，食用油占比10.07%，其他调味品占比13.14%；近年，蚝油、料酒、米醋、酱类等系列新产品发展势头迅猛，多品类发展格局正逐步形成。

2、国家级开发区管理及园区综合开发

公司从90年代初起就担负起5.3平方公里的国家级中山火炬高技术产业开发区的建设管理。经过近30年的开发，园区基本开发完毕，公司目前拥有园区内厂房、宿舍、商业配套等物业18.5万平方米。园区综合开发，主要是打造产城融合，人居工作生活为一体的空间，把城市自然资源和文化资源凝聚起来，通过打造人性化的需求和个性化的生活体验配套，让产业和城市化相辅相成，促进产业发展的同时，推动城市向前发展。公司及子公司中汇合创公司拥有中山城轨站北侧约1,600亩未开发商住地（属中山市拟重点发展的岐江新城规划范围内），由于中山市《岐江新城片区规划》尚未最终落实，开发业务后续尚无具体计划表。2019年8月19日，中山市政府对外公示了《中山市岐江新城提升规划》，岐江新城规划方案的落实将渐行渐近。公司商住地的整体开发工作将在规划方案落实后展开。

2019年，公司已启动建设中炬高新食品科技产业孵化集聚区，项目总建筑面积不超过21.5万平方米，预计在2022年建设完成后，将大幅提升公司可出租物业面积，为粤港澳大湾区协同发展、珠江口西岸创业创新活动的开展提供可靠的保障。

（二）经营模式

1、调味食品

（1）采购模式

中炬高新采购中心统一负责美味鲜公司及其下属子公司采购事宜。公司正逐步建立以ERP为基础的科学采购体系，通过采购量、采购周期的预期管理和灵活的招标采购策略，降低采购成本；通过坚持执行供应商准入制度，严格筛选供应商并定期复检，不断提升采购质量。

（2）生产模式

发酵类产品由于生产周期较长，前端产品（半成品）采取满负荷生产的模式，后端产成品根据订单情况调配生产，主要畅销产品还配备一定的库存量，以满足客户的应急需求。非发酵类调味品的生产周期相对较短，采取以销定产的原则，根据销售计划制定生产计划。公司拥有中山及阳西两大生产基地，其中阳西基地从2012年起建设，生产过程的智能化、自动化水平较高，随着其生产能力的持续提升，将有效提升整体效率水平。

（3）营销模式

公司采取经销商为主，直营为辅的营销模式；通过有效开展经销商的服务和管理，力求产品最大化覆盖市场终端；直营业务主要针对珠三角地区就近开展，2019年直营比例占营业收入的

2.1%；产品最终的使用上，70%以上用于家庭消费；目前，公司正加大餐饮市场的开拓力度，餐饮渠道的消费比例正在逐步提升。产品以内销为主，近年公司正逐步加大出口力度。经销商销售采取先款后货的方式，有效保障了公司营运资金的充裕，减少坏账的发生。

2、国家级开发区管理及园区综合开发

公司作为园区的建设经营和管理者，自主开发，委托销售为主，以区内企业为服务对象；主要的收入来源包括土地出售、物业出租出售、物业管理收入及水电费差价收入等。目前，公司正在建设食品科技创业孵化集聚区，吸引创新型中小企业入驻，下一步，公司可能增加协同合作，

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股权投资等方式，助力园区内企业发展。目前园区综合开发业务主要集中在中山城区与开发区交界、岐江新城片区的自有土地范围内。公司未有增加土地储备的计划。

（三）行业发展状况及展望

1、调味食品行业

调味品行业是满足人民群众基本生活需求的必选消费行业，受益于经济发展及人口红利等因素，行业多年来持续稳定发展。各经营主体充分竞争，行业正处于产品不断细分、市场渠道多向发展阶段。拥有领先地位的品牌企业在技术、资金、市场及抗风险能力的优势日益明显，调味品行业集中度有了进一步提高。同时，消费主体的多样化、销售业态的多元化发展，促使品牌企业，在市场、产品、技术等领域不断改革与创新，带动调味品行业保持健康可持续的发展。

2、国家级开发区建设管理及园区综合开发

作为国家级高新技术产业园区，承载着“发展高科技，实现产业化”的天然使命。中山火炬高技术产业开发区经过近30年的持续开发，已形成电子信息、生物医药、包装印刷及装备制造等行业完善的产业链。根据《粤港澳大湾区发展规划纲要》，中山将定位为湾区高端制造基地，公司管理的国家级产业开发园区将找准定位，以高端制造为抓手，通过建设孵化集聚区，大力扶持企业创新发展，可望迎来发展的新征程。

2019年，国家坚持“房住不炒”的政策不动摇，中国房地产宏观调控以稳为主，商品房销售增速继续下降，城市调整分化渐趋明显。中山房地产市场也受到国家政策的影响，销售量、销售价格的增速有所降低。但在作为粤港澳大湾区珠江口西岸重要的枢纽城市，重要的高端制造基地，随着大湾区建设的深化，城市人口将会持续流入，中山房地产仍有巨大发展空间。长期来看，房地产作为人居生活的主要载体，承载产业、居住、商务、学习、消费等多元需求， 拥有种类庞大的服务消费场景。房地产企业正从过往单一的房地产开发，向产城融合、社区消费、生活服务、产业链投资、资产持有运营等领域延伸发展。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

（一）前瞻性的战略定位与挑战性的发展目标

公司第九届董事会提出了“聚焦健康食品主业，把公司打造成为国内超一流的综合性调味品集团企业”的战略定位。2019年三月，又进而提出调味品主业“五年双百”的发展目标，即从2019年到2023年，实现健康食品产业年营业收入过百亿，年产销量过百万吨的双百目标。比对2018年末的收入基数，5年收入增长150%以上。此举明确了中炬高新企业定位、发展目标，前瞻性的战略定位与挑战性的发展目标，将带动公司业务更高质量的发展。

（二）深入人心的品牌知名度

“厨邦酱油美味鲜，晒足180天”的超级口号深入人心，其绿格子标识“超级符号”简单、醒目，品牌获得了消费者的广泛认可。公司根据品牌的不同消费群体，围绕多品类发展规划，通过传统媒体与新媒体相结合，持续传播厨邦价值内涵，不断提升厨邦品牌价值。

（三）与时俱进的产品布局

公司是最早布局高鲜酱油市场的调味品企业之一，享受高鲜酱油放量增长的红利；公司以高端产品为主的产品布局，满足了消费者不断增长的品质化消费需求。目前，公司正积极布局各品类产品的系列化延伸，以进一步满足不同消费群体、不同渠道、不同场景的多方面需求。

（四）得天独厚的地理优势

美味鲜公司所生产酱油采用南派酱油酿造工艺，晒露酿造，自然发酵而成。南派工艺需要自然晒制， 通过日晒夜露酿造出来的酱油风味复杂浓郁，酱香独特，颜色较好，所以，酱油的酿造对地理位置的选 择要求非常高。 美味鲜公司的中山生产基地与阳西生产基地皆位于北回归线以南，属于亚热带季风气候，日照时间 长，阳光辐射强度大，使酱油的色泽呈天然的红褐色，且口味醇香。中山生产基地与阳西生产基地都属 亚热带季风气候，热量丰富，气候温暖、空气湿润，毗邻南海，季风气候在此交替，空气清新无污染， 在此环境下酱油酿造的酱油的品质良好。

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（五）日趋完善的营销网络

截止报告期末，公司经销商数量已超过1050家，在全国地级市开发率达83.4%。是为数不多的拥有全国性网络的调味品企业之一。公司正积极利用已形成的行之有效的经销商开发体系，大力拓展营销区域，进一步向区县下沉，向社区下沉。与此同时，公司电商平台、出口外销等直营业务也快速发展，全力构筑全方位的立体营销网络。

（六）领先的产品技术

公司先后建立了省级技术中心、省级工程中心、微生物技术国家重点实验室、国家认可实验室等科技创新及研发平台。并先后与众多高校和科研院所建立了科研合作关系；积极推行标准化、精益化管理，建立并实施了从原料到成品的全流程食品安全保证体系，在行业内形成了独具美味鲜特色的五步品控法，即“高标准、重源头、抓过程、严出厂、建溯源”。公司产品研发创新、质量管理和食品安全管理水平处于国内甚至国际同行先进水平。

（七）体制转换带来的发展机遇

2019年3月，公司完成了实际控制人的变更；公司运营机制从国有控股向混合所有体制转换，公司既保留了以往经营运作规范化、制度化的优势，又迎来了民营机制注入的活力，为公司带来机制改善、管理创新和效率提升等重大发展机遇。

（八）人才优势

公司遵循“以人为本”的经营理念，讲究用人之道，为人才的培养和成长营造合适的土壤，度身定制了“职业发展规划”，推出“共同成长计划”，最大限度地发挥每一位员工的工作积极性和主动性，使个人成长目标与企业发展目标相辅相成，确立了企业利益的共同体，有效地增强了企业的凝聚力，同时也培育了一批高素质的人才。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2019年是公司发展的新起点，董事会深入贯彻经营第一理念，聚焦核心主业，制定“强集团”管理架构，立足于体制改革，围绕着调味品主业战略实施路径，降本降费，提升管理效率，加快产能布局，提高品牌竞争力，确保了年度经营目标的达成，具体工作如下：

（一）在调味品主业板块：

1、确立五年双百发展战略目标，布局未来三年行动方案

2019年初，美味鲜公司以实现跨越式发展为目标，制订了五年双百发展计划，并明确了以内生式发展为主，发展壮大调味品主业，以外延式发展为辅，利用资本运作，开展兼并与收购的内外并举的发展路径。后续制订了贯彻落实五年双百发展计划的未来三年行动方案，指导战略落地。

2、加快产能布局

（1）中山厂区在产能基本饱和的情况下，主要采取技术改造、设备升级的方式，改善生产环境，提高生产效率，减员增效。

（2）阳西美味鲜公司蚝油、料酒、食醋项目扩产顺利，厨邦公司三期酱油扩产项目预计可在2020年下半年带料投产。

3、持续降本降费

（1）物资采购方面，集团2019年开始实施采购集中管控模式，通过建立主要物料成本分析模型，调整采购频率及与供应商进行洽谈调整采购价格；分析运输成本，优化运输方式；借助税率调整契机，下调部分物资含税价格。年度内，较预算共计节约材料采购成本6200多万元（不含油脂），实现综合毛利率比预算高出1.44个百分点。

（2）在管理费用方面，通过组织架构扁平化，优化业务流程，控制人员编制，提升业务效率，2019年管理费用率低于去年同期水平。

4、加强营销团队和经销商团队两支队伍建设

通过校招、人才培养和外部人才引进确保核心人才以及一线营销人员匹配，尤其是倾斜三四五级市场的基层业务人员配置，提升薪酬水平，保障一线营销队伍战斗力，同时调整薪酬结构，激励营销人员超额完成销售任务。加强渠道建设，加快发展全国经销商，实现经销商数量从2018年的864个提升到2019年的1051个，开发空白地级市21个，实现全国空白地级市开发率83.4%，区县开发率38.32%，逐步实现销售区域的平衡发展。

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5、产品研发和科技创新

2019年1月，南派酱油工艺升级项目完工投产，厨邦蒸鱼、淡盐、海鲜酱油等新品已采用新工艺原油，具备较强的市场竞争力。在科技创新和项目申报方面，申请发明专利12项，授权6项；申请实用新型专利7项，授权16项，大幅提升了公司专业技术的核心竞争力。

（二）在园区综合开发与管理业务板块：

2019年1月，公司成功收购东莞市虎门金鸾商业发展有限公司所持有的中汇合创公司10.08%股权，并改选中汇合创公司董事会进一步强化公司内部管理。推进D地块项目建设，项目年度内已全面封顶，正加紧进行开售的前期准备。年度内，密切跟进岐江新城规划调整，积极提出规划改善意见，为公司争取最大限度权益。

二、报告期内主要经营情况

报告期内，公司实现营业总收入46.75亿元，同比增加5.08亿元，增幅12.20%。其中主营业务收入46.26亿元，占总收入比例为98.96%，同比增加6.13亿元，增幅15.26%。

2019年度公司实现合并净利润7.91亿元，同比增加1.10亿元，同比增幅16.16%。归属于母公司净利润7.18亿元，同比增加1.11亿元，增幅18.19%。扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为6.90亿元，同比增加1.18亿元，增幅为20.59%。基本每股收益0.9012元，较上年同期增加0.1387元。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	4,674,844,437.35	4,166,464,950.31	12.20%
营业成本	2,826,059,472.05	2,536,752,982.51	11.40%
销售费用	456,289,303.83	431,287,622.30	5.80%
管理费用	295,102,319.26	275,838,076.26	6.98%
研发费用	147,189,722.34	121,868,260.76	20.78%
财务费用	48,871,548.21	54,180,930.60	-9.80%
经营活动产生的现金流量净额	1,058,869,197.81	723,569,594.03	46.34%
投资活动产生的现金流量净额	-127,627,176.76	-307,347,170.93	-58.47%
筹资活动产生的现金流量净额	-631,118,149.83	-271,057,377.06	132.84%

2. 收入和成本分析

√适用 □不适用

报告期内，公司营业收入46.75亿元，同比增长12.20%；营业成本28.26亿元，同比增长11.40%；主要是美味鲜公司营业收入同比增加6.15亿元，增幅15.98%，营业成本增速与营业收入增速基本持平。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
制造业	4,500,746,544.08	2,734,489,704.46	39.24%	15.78%	15.43%	增加0.18个百分点
房地产及服务业	125,643,575.85	75,411,042.25	39.98%	-0.68%	-8.52%	增加5.14个百分点

2019年年度报告

合计	4,626,390,119.93	2,809,900,746.71	39.26%	15.26%	14.63%	增加0.34个百分点
主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
房地产及服务业	125,643,575.85	75,411,042.25	39.98%	-0.68%	-8.52%	增加5.14个百分点
调味品	4,436,854,475.13	2,685,735,478.00	39.47%	16.23%	15.92%	增加0.16个百分点
皮带轮及汽车、摩托车配件	63,892,068.95	48,754,226.46	23.69%	-8.60%	-6.18%	减少1.97个百分点
合计	4,626,390,119.93	2,809,900,746.71	39.26%	15.26%	14.63%	增加0.34个百分点
主营业务分地区情况
分地区	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
东部区域	1,097,825,636.00	642,048,431.90	41.52%	12.15%	12.26%	减少0.06个百分点
南部区域	2,071,873,860.93	1,251,070,725.81	39.62%	12.12%	10.01%	增加1.16个百分点
中西部区域	789,823,386.00	491,094,222.70	37.82%	25.34%	26.40%	减少0.52个百分点
北部区域	666,867,237.00	425,687,366.30	36.17%	19.78%	20.39%	减少0.32个百分点
合计	4,626,390,119.93	2,809,900,746.71	39.26%	15.26%	14.63%	增加0.34个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明

美味鲜公司营业收入44.68亿元，同比增加6.15亿元，增幅15.98%。净利润7.96亿元，同比增加1.61亿元，增幅25.29% ，主要是销售增长带来毛利增加2.57亿元。毛利率39.56%，同比增加0.36个百分点，主要是增值税税率调整与原材料价格波动的综合影响。

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品	单位	生产量	销售量	库存量	生产量比上年增减（%）	销售量比上年增减（%）	库存量比上年增减（%）
调味品	吨	602,485	610,848	12,850	10.09%	15.17%	-55.38%
皮带轮	件	137万件	149万件	8万件	-28%	-19%	5%
杂件	件	22万件	21万件	2万件	9%	8%	59%
商品房	平方米	0	5,329.66	18,090.38	0	-10.86%	-22.76%

产销量情况说明

库存量同比下降主要是2018年年末为春节档期销售备货，存货结存量较高。

2019年年度报告

(3). 成本分析表

单位：元

分行业情况
分行业	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
制造业	调味品	2,685,735,478.00	95.03%	2,316,908,786.33	91.33%	15.92%
制造业	皮带轮及汽车、摩托车配件	48,754,226.46	1.73%	51,963,247.48	2.05%	-6.18%
房地产及服务业	房地产及服务	75,411,042.25	2.67%	82,434,436.25	3.25%	-8.52%
分产品情况
分产品	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
酱油	直接材料	1,341,753,535.92	47.48%	1,252,353,884.69	49.37%	7.14%
	直接人工	64,741,778.96	2.29%	55,535,139.31	2.19%	16.58%
	制造费用	153,917,296.01	5.45%	138,740,038.51	5.47%	10.94%
	合计	1,560,412,610.89	55.22%	1,446,629,062.51	57.03%	7.87%
鸡精鸡粉	直接材料	292,384,124.50	10.35%	239,575,196.81	9.44%	22.04%
	直接人工	10,568,479.75	0.37%	7,975,213.66	0.31%	32.52%
	制造费用	15,960,211.06	0.56%	14,868,047.38	0.59%	7.35%
	合计	318,912,815.31	11.28%	262,418,457.85	10.34%	21.53%
食用油	直接材料	374,595,891.09	13.26%	254,823,083.82	10.05%	47.00%
	直接人工	5,013,993.44	0.18%	3,249,195.75	0.13%	54.31%
	制造费用	8,673,962.75	0.31%	4,029,708.32	0.16%	115.25%
	合计	388,283,847.28	13.74%	262,101,987.89	10.33%	48.14%
调味品	其他产品	418,126,204.51	14.80%	345,759,278.08	13.63%	20.93%
房地产及服务业	房地产及服务业	75,411,042.25	2.67%	82,434,436.25	3.25%	-8.52%
皮带轮	直接材料	28,898,590.51	1.02%	38,479,516.83	1.52%	-24.90%
	直接人工	7,458,754.37	0.26%	4,770,676.14	0.19%	56.35%
	制造费用	9,980,430.81	0.35%	5,897,657.01	0.23%	69.23%
	合计	46,337,775.69	1.64%	49,147,849.98	1.94%	-5.72%
杂件	直接材料	1,507,021.44	0.05%	2,204,270.09	0.09%	-31.63%
	直接人工	388,963.70	0.01%	273,284.58	0.01%	42.33%
	制造费用	520,465.63	0.02%	337,842.83	0.01%	54.06%
	合计	2,416,450.77	0.09%	2,815,397.50	0.11%	-14.17%

成本分析其他情况说明食用油制造费用大幅增加是因为阳西美味鲜公司折旧费增加。

(4). 主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额40,893.52万元，占年度销售总额16.14%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。

前五名供应商采购额70,808.63万元，占年度采购总额15.31%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。

2019年年度报告

3. 费用

√适用 □不适用

销售费用同比增加2,500万元，增幅5.80%，主要是因为美味鲜本期商品运输费用与营销人员薪酬增加；管理费用同比增加1,926万元，增幅6.98%，主要是美味鲜公司薪酬支出；研发费用同比增加2,532万元，增幅20.78%，其中美味鲜公司增加2,478万元，主要是美味鲜公司本期研发材料投入及人工费用增加；财务费用同比减少531万元，减幅9.80%，主要原因系本期利息费用同比减少，主要因公司本部兑付9月到期公司债，影响全年利息支出同比减少。

4. 研发投入

(1). 研发投入情况表

√适用 □不适用

单位：元

本期费用化研发投入	147,189,722.34
本期资本化研发投入	0
研发投入合计	147,189,722.34
研发投入总额占营业收入比例（%）	3.15%
公司研发人员的数量	782
研发人员数量占公司总人数的比例（%）	16.76%
研发投入资本化的比重（%）	0

5. 现金流

√适用 □不适用

公司合并现金流入总额为127.54亿元，流出总额124.54亿元，现金净流入3.00亿元。其中：

本期收到经营活动有关的现金56.31亿元，支付经营活动有关的现金45.72亿元，经营活动有关的现金净流入10.59亿元，主要是美味鲜公司销售收入增加，收回货款增加，中汇合创售房款增加。

投资活动现金流入70.14亿元，主要是公司总部、美味鲜、中汇合创和中炬精工收回的银行短期理财产品本金及收益款项，公司总部、中汇合创收回委托贷款本金及收益；投资活动现金流出71.41亿元，主要是公司总部、美味鲜、中汇合创和中炬精工购买银行短期理财产品支出；美味鲜及其子公司、创新科技在建工程、生产设备投入支出；投资活动现金净流出1.27亿元。

筹资活动现金流入1.10亿元，其中美味鲜本期收到银行借款1.00亿元，中炬精工银行借款988万元；筹资活动现金流出7.41亿元，其中公司总部本期兑付到期公司债本金5.00亿元，支付公司债利息5,300万元，支付2018年度普通股股利1.83亿元；中炬精工支付银行利息、资金占用费共计278万元，偿还到期借款216万元；筹资活动现金净流出6.31亿元。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上期期末变动比例（%）
货币资金	698,822,699.65	11.74%	397,125,470.66	6.64%	75.97%

2019年年度报告

交易性金融资产	1,134,800,000.00	19.06%		0.00%
其他流动资产	68,877,870.78	1.16%	1,547,729,389.80	25.87%	-95.55%
应收票据	632,545.00	0.01%	1,050,440.00	0.02%	-39.78%
应收账款	25,653,890.31	0.43%	47,427,503.38	0.79%	-45.91%
预付款项	4,914,362.33	0.08%	8,452,469.79	0.14%	-41.86%
可供出售金融资产		0.00%	55,637,840.83	0.93%	-100.00%
其他权益工具投资	53,903,005.65	0.91%		0.00%
其他非流动资产	12,301,670.55	0.21%	43,067,472.45	0.72%	-71.44%
短期借款	112,678,000.00	1.89%	2,159,000.00	0.04%	5,118.99%
应付票据	52,161,000.00	0.88%	40,056,000.00	0.67%	30.22%
一年内到期的非流动负债	420,354,299.17	7.06%	499,174,456.83	8.34%	-15.79%
递延收益	87,557,856.11	1.47%	42,951,826.00	0.72%	103.85%
递延所得税负债	20,078,029.07	0.34%	6,496,252.37	0.11%	209.07%

其他说明

1、货币资金：期末货币资金余额6.99亿元，较上年末增加3.02亿元，增幅75.97%，主要是因为本期经营活动增加、银行理财净收入增多与新增银行借款。

2、交易性金融资产、其它非流动资产：期末交易性金融资产余额11.35亿元，期初无余额；期末其他流动资产余额6,888万元，较上年末减少14.79亿元，减幅95.55%；主要是公司本期开始首次执行新金融工具准则，期末将符合认定要求的银行理财、结构性存款由其他流动资产重分类至交易性金融资产科目核算，不追溯重分类调整期初数据。

3、其他流动资产：期末流动资产较上年末减少14.79亿元，减幅95.55%，主要是本期开始执行新金融准则，将银行理财及结构性存款重分类至交易性金融资产11.35亿元，扣除该影响后，其他流动资产减少3.44亿元，主要是委托贷款减少2.40亿元，银行理财减少1.04亿元。

4、应收票据：期末应收票据余额63万元，较上年末减少42万元，主要是中炬精工收回已到期汇票承兑款项。

5、应收账款：期末应收账款余额2,565万元，较上年末减少2,177万元，减幅45.91%，主要是中汇合创收回售房款。

6、预付款项：期末预付款项余额491万元，较上年末减少354万元，减幅41.86%，主要是美味鲜公司、中炬精工预付材料采购款较上年末减少。

7、可供出售金融资产、其他权益工具投资：公司第九届董事会第十次会议通过了《中炬高新关于会计政策变更》决议，根据该决议相关规定，公司将符合条件的非交易性的可供出售权益工具投资指定为“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”，即其他权益工具投资科目核算。

8、其他非流动资产：期末其他非流动资产余额1,230万元，较上年末减少3,077万元，减幅

71.44%，主要是美味鲜公司预付设备、工程施工款项减少。

9、银行借款：期末银行贷款余额1.13亿元，较上年末增加1.11亿元，增幅5118.99%，主要是美味鲜公司本期新增银行短期借款及借款利息。

10、应付票据：期末应付票据余额5,216万元，较上年末增加1,211万元，增幅30.22%，主要是美味鲜公司因采购材料开具的银行承兑汇票增加。

11、一年内到期的非流动负债、应付债券：期末一年内到期的非流动负债余额4.20亿元，较上年末减少7,882万元，主要是公司本部本期兑付到期公司债（14中炬01）5.00亿元，并将一年

2019年年度报告

内到期的公司债（14中炬02）及对应利息转入一年内到期的非流动负债科目核算，影响金额4.20亿元。

12、递延收益：期末递延收益余额8,756万元，较上年末增加4,461万元，主要是美味鲜公司本期收到与资产相关的政府补助。

13、递延所得税负债：期末递延所得税负债余额2,008万元，较上年末增加1,358万元，增幅209.07%，主要是美味鲜及其下属子公司因享受生产用固定资产加速折旧优惠政策。

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	12,659,944.50	银行票据保证金/工程保证金/第三方保证金
固定资产	12,680,311.27	抵押贷款
无形资产	7,551,211.41	抵押贷款
投资性房地产	28,318,252.48	抵押担保
合计	61,209,719.66

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

1、调味食品业务

2019年，中国调味品行业发展仍然呈现平稳增长的态势。调味品的品类丰富，酱油是第一大调味品，产量占比约45%，发展潜力广阔；其次是食醋，产量占比约15%；蚝油、醋以及复合调味料三个子领域的增速领先于其他调味品。未来随着科研，技术、设备，工艺的不断投入，品牌企业将开发出更多新产品以满足消费者日益提升的烹饪需求，行业也将在中国人口红利、经济发展、税改红利等多方面的影响下，继续保持稳定而健康的发展。中商产业研究院预测到2019年底我国调味品、发酵制品制造业企业收入将超3700亿元，增速约为8%。产品价格方面,调味品零售额持续增长，产品均价不断提升，未来增长空间仍可观。对比国际发达经济体，尤其是同属东亚饮食文化圈的日本、韩国，我国的人均调味品消费量仍有较大提升的空间。

消费升级和餐饮业复苏将继续拉动调味品行业增长。据国家统计局统计，2019年我国餐饮业收入达4.67万亿，同比增长9.4%。2020初，突如其来的新冠肺炎疫情，给餐饮行业的增长带来了不确定性，根据中国烹饪协会的调研，春节期间餐饮消费一般占全年的15%左右，春节期间78%餐饮企业受到了100%的损失，营收损失在七成以下的仅为5%，虽然短期内餐饮行业遭受疫情的重大影响，人之生活不过衣食住行，随着疫情防控的解除，政策扶持力度的加大，人们对于消费的报复性反弹，餐饮消费行业长期增长趋势不改。对于调味品企业来说，抓住短期调整的机会，进行针对性布局，有望扩大在餐饮渠道的市场份额。

商超渠道对于调味品企业来说，是品牌传播和居民消费的重要路径。商超社零分品类增速分化，必需消费韧性较强。（1）超市相关品类增速相对较高，日用品增速较去年同期大幅提升。2018年1-11月限额以上日用、食品（不含饮料、烟酒）、服装等必需消费类商品累计销售额增速分别为13.7%、10.2%、8.0%。（2）可选消费增速明显下滑。2018年连锁百强销售规模为2.4万亿元，同比增长7.7%,占社会消费品零售总额的6.3%。2018年便利店百强企业销售规模同比增长21.1%。数据表明，尽管消费增速整体放缓，但必需消费增速没有随之下滑，与超市相关的日用和食品品类增速稳定，可选消费品类增速较去年同期明显回落。社区店、便利店相较之大型商超营收增长速度更快。

电商渠道与新零售是未来调味品值得着重关注的新兴渠道。iiMedia Research数据显示，2018年中国社会消费品零售销售额达到38.1万亿元，其中实物商品网上零售额达到7万亿元，同比增长28.1%。食用品类商品线上销售额同比增长33.8%，且连续三年保持25%以上的高速增长，随着居民消费水平的不断提高，消费者网购习惯的不断深化，快消品企业在电商平台的运营日益规范

2019年年度报告

预计未来将线上快消品市场规模将继续扩大。据艾瑞报告，2019年Q2中国中小企业B2B运营商平台营收规模为123.4亿元，同比增长33.7%，总体增速有加快趋势。随着产业互联网的发展，企业的供给端革命拉开序幕，企业对效率的提升、服务的升级等方方面面的需求正孕育着TOB市场的巨大蓝海，B2B行业进入黄金发展期。综合来看，农业、物流、汽车、工业、快消为资本争相追逐的五大赛道。同时以盒马生鲜为代表的新零售企业，在食品供给渠道，有着强劲的增长势头。调味品业的发展对提高人们生活质量，满足人民群众日益增长和不断升级的安全、多样、健康、营养、方便食品消费需求，扩大内需，促进国民经济增长具有积极作用。

2、园区管理与综合开发业务

根据中山市统计局政务网显示，2019年12月住宅市场环比基本持平，同比大降。全市住宅新增2374套，25.92万平方米，环比上月上涨4%，同比下降68%；全市住宅网签为7581套，80.81万平方米，环比上涨2%，同比下降32%。2019年12月31日，中山市住宅库存65781套，753.64万平方米。其中三乡镇9061套居全市镇区住宅库存榜首、坦洲镇8158套排名第二、火炬开发区6380套排名第三。

2019年年度报告

食品行业经营性信息分析1 报告期内细分产品情况

√适用 □不适用

产品类别	产量（吨）	销量（吨）	库存量（吨）	产量比上年增减（%）	销量比上年增减（%）	库存量比上年增减（%）
酱油	438,052	445,419	6,225	6.19%	10.83%	-67.09%
鸡精鸡粉	28,601	29,051	539	16.13%	19.20%	-55.57%
食用油	37,890	38,678	2,529	20.22%	38.67%	-41.93%
合计	504,543	513,148	9,293	7.66%	12.99%	-62.05%

2 报告期内主营业务构成情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

报告期内主营业务按产品分项分
产品分项	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
酱油	2,880,223,810.31	1,560,412,610.89	45.82%	11.23%	7.87%	1.69%
鸡精鸡粉	526,744,220.16	318,912,815.31	39.46%	18.99%	21.53%	-1.27%
食用油	446,597,809.34	388,283,847.29	13.06%	39.02%	48.14%	-5.36%
其他产品	583,346,487.32	418,126,204.51	28.32%	25.76%	20.93%	2.86%
小计	4,436,912,327.13	2,685,735,478.00	39.47%	16.23%	15.92%	0.16%
报告期内主营业务按销售模式分
销售模式	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
分销	4,343,995,866.34	2,633,329,228.38	39.38%	16.84%	16.35%	0.26%
直营	92,916,460.79	52,406,249.62	43.60%	-6.68%	-2.21%	-2.58%
小计	4,436,912,327.13	2,685,735,478.00	39.47%	16.23%	15.92%	0.16%
报告期内主营业务按地区分部分
地区分部	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
东部区域	1,093,521,627.55	637,749,882.55	41.68%	11.71%	11.51%	0.10%
南部区域	1,886,701,643.23	1,131,205,020.04	40.04%	14.24%	12.80%	0.76%
中西部区域	789,823,386.21	491,094,222.67	37.82%	25.34%	26.40%	-0.52%
北部区域	666,865,670.14	425,686,352.74	36.17%	19.78%	20.39%	-0.32%
合计	4,436,912,327.13	2,685,735,478.00	39.47%	16.23%	15.92%	0.16%

3 研发费用情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

研发投入金额

研发投入费用化金额

研发投入资本化金额

研发投入占营业收入比例

研发投入占营业成本比例

本期金额较上年同期变动比例（%）

情况说明

2019年年度报告

			（%）	（%）
142,972,867.23	142,972,867.23		3.20%	5.29%	20.97%

4 报告期内线上销售渠道的盈利情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

销售渠道	本年度			上年度
	营业收入	营业收入占比（%）	毛利率（%）	营业收入	营业收入占比（%）	毛利率（%）
线上销售	33,382,337	0.75%	55.52%	25,626,751	0.67%	53.20%

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

1、公司报告期内没有募集资金，也没有前次募集资金延续到报告期内使用的情况。期内公司对阳西基地及阳西食品生产项目继续增加投资，总投入资金达到14.27亿元。

2、2019年1月，经公司经营班子会议决议通过，公司以3.1亿元的对价，收购东莞市虎门金鸾商业发展有限公司持有的中汇合创公司10.08%股权。

3、经各方股东协商，中炬小额贷款公司拟将注册资本从1亿元缩减至5,000万元。其中中炬高新的投资额2,000万元将减少至1,000万元，减资完成后，中炬高新将继续持有中炬小额贷款公司20%的股权；详见公司公告（2019-058号）。目前减资工作仍在进行中。

(1) 重大的股权投资

√适用 □不适用

公司为完善园区综合开发业务的管理，加强对商业地块综合开发的管控，经与广东中汇合创房地产有限公司第三方股东东莞市虎门金鸾商业发展有限公司协商一致，公司经营班子一致同意通过本次受让股权事宜，以3.1亿元的对价，受让金銮公司持有的中汇合创公司10.08%股权。根据《公司章程》，在董事会休会期间，授权经营班子决定单项不超过公司最近经审计的净资产10%（含10%）的收购或出售资产事项。本次受让股权事项的金额在2017年公司经审计净资产10%范围内，因此，经营班子审议通过后即可实施。此次收购过程，深圳市国策资产评估有限公司出具了编号为国策资评字SZ【2019】010009CE3号的评估报告,太平洋联合律师事务所出具了非关联交易的法律意见书；2019年1月31日双方签署了《广东中汇合创房地产有限公司股权转让合同》。本次受让于2019年1月31日完成工商变更，交易完成后公司合计持有中汇合创公司89.239%的股权。

(2) 重大的非股权投资

√适用 □不适用

1、根据2012年第一次临时股东大会决议，公司继续实施厨邦公司阳西生产基地工程建设。报告期内，厨邦公司阳西生产基地投入建设资金0.89亿元；截止报告期末，厨邦公司阳西生产基地建设工程累计投资11.51亿元。 2、根据2016年年度股东大会决议，公司于2017年5月完成阳西美味鲜食品生产项目土地购置，9月起，正式启动该项目的建设。报告期内，阳西美味鲜食品生产项目投入建设累计投资

0.6亿元，截止报告期末，阳西美味鲜食品生产项目累计投资2.76亿元

3、2019年8月22日，中炬高新召开第九届董事会第十次会议审议通过了《关于建设中炬高新食品科技产业孵化集聚区项目》的议案，详见公司公告（2019-046号），截止报告期末，食品科技孵化集聚区项目累计投资7,809万元。

2019年年度报告

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

1、广东美味鲜调味食品有限公司：注册资本5亿元，总资产33.28亿元，净资产23.04亿元，本公司实际持股比例100%。主营：生产、销售各类调味品。报告期内实现营业收入44.68亿元，比上年增加6.15亿元，增幅15.98%；实现净利润7.96亿元，同比增长25.29%。

2、广东中汇合创房地产有限公司：注册资本10.65亿元，总资产12.24亿元，净资产11.98亿元，本公司合计持股比例89.239%。主营房地产开发。报告期内实现营业收入8,922万元，同比增长149万元，增幅1.70%；实现净利润2,784万元，同比减少8.40%。 3、中山中炬精工机械有限公司：注册资本2,000万元，总资产7,918万元，净资产5,392万元，本公司持股比例50%。主营业务为生产汽车、摩托车配件，报告期内实现营业收入7,023万元，同比减少495万，减幅6.58%；实现净利润572万元，同比减少3.19%。 4、中山创新科技发展有限公司：注册资本5亿元（实收2,400万元），总资产3.02亿元，净资2.92亿元，本公司持股比例100%。主营业务：科技项目投资开发及配套服务；设备租赁及技术咨询。报告期内实现营业收入22.62万元。 5、中山市中炬高新物业管理有限公司：注册资本300万元，总资产356万元，净资产279万元，本公司持股比例100%。主营业务：园区物业管理。报告期内实现营业收入653万元；亏损-78.33万元。

6、中兴（科技）贸易发展有限公司：总资产6,602万元，净资产6,600万元，本公司持股比例100%。主营贸易、投资。净亏损21.93万元。

7、中山市天骄稀土材料有限公司：注册资本2,000万元，总资产2,792万元，净资产1,790万元，本公司持股比例28.5%。主营加工销售稀土系储氢材料、稀土新材料。报告期内实现营业收入2,398元，亏损-362.66万元。

8、中山市中炬小额贷款股份有限公司：注册资本1亿元（减资未完成），总资产1.51亿元，净资产1.51亿元，本公司持股比例20%。主营小额贷款业务。报告期内实现营业收入1,233万元，实现净利润651万元。

9、中山东凤珠江村镇银行股份有限公司：注册资本1.5亿元，总资产15.36亿元，净资产2.80亿元，本公司持股比例10%。主营存、贷款业务。因该公司大股东为上市公司未披露年度报告，暂不披露经营数据。

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

根据公司目前重点发展的业务，公司所处的行业包括调味食品、园区综合开发管理等。

1、调味食品行业

调味品行业格局一超多强，品类丰富，行业空间够广，集中度偏低，但是竞争逐渐加剧，众多跨界玩家纷纷加入调味品行业，给予调味品的发展格局带来一定影响，同时，调味品厂家也在向健康食品方向延伸，拓展品类，发挥渠道资源的最大效用。在企业端行业集中度进一步提高，头部企业依靠积累的强势品牌、渠道和资金实力，市场份额占比持续提高，中小企业由于环保和食品安全政策趋严及成本劣势的突显，其生存空间受到挤压。在消费端，调味品行业消费升级趋

2019年年度报告

势明显，基于对健康、安全等高品质需求及快捷、功能化等个性需求的追求，品类进一步细分和复合调味料的创新将进一步打开市场的成长空间。随着城镇化的发展和生活节奏的加快，更多人们选择外出就餐，餐饮行业占调味品消费比重将持续增加。另外，调味品研发制造方面，随着人工智能、大数据、云计算的发展，能够迅速捕捉人们的消费偏好，利用新的生产工艺，新产品和新配方推出速度加快，以满足和引导消费者多层次需求，并加快从研发到市场的进程，精益求精、快速响应将成为市场的趋势。在营销方面，调味品作为生活必需品，决定了其渠道必须下沉至人口规模更大的低线城市以及县乡市场才能收获更大的市场，同时，清晰的品牌定位，渠道的掌控能力，一体化的营销联盟和高效的执行体系也是决定调味品企业成功的关键。

未来，公司将准确把握消费需求、以市场为导向，把脉餐饮、食品加工、家庭消费三大主要渠道的消费趋势，进行差异化产品的定制和细分市场的开拓，加快上下游产业链的融合和优化，实现调味品主业的健康、快速发展。

2、国家级开发区建设管理与园区综合开发

中山火炬高技术产业开发区经过近30年的持续开发，已形成成熟稳定的汽车配件、电子信息等产业布局。根据《粤港澳大湾区发展规划纲要》，中山市将定位为珠江口西岸的重要交通枢纽城市、高端制造中心，公司园区综合开发及管理业务迎来新的发展机遇。目前，公司正全方位进行园区的招商、管理的改革工作，积极推进食品科技产业孵化集聚区的建设，力争业务平稳持续发展。

公司中山站商住地将围绕中山市岐江新城的发展规划，向总部经济、创意科研及休闲娱乐的方向发展；利用国家对"城镇化"的推动及重大交通枢纽设施建设等有利因素，建设"适宜创业、适宜创新、适宜居住"的"宜居生活小区"。 利用自身拥有的优质土地资源的优势，努力做大自身品牌，提升公司的价值。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

长期目标：聚焦健康食品主业，把公司打造成为国内超一流的综合性调味品集团企业。中期目标：实现五年“双百”目标，并制订了贯彻落实五年双百发展计划的未来三年行动方案，指导战略落地。

即从2019年到2023年，公司用五年的时间，按照三步走发展战略，以内生式发展为主，发展壮大调味品主业，以外延式发展为辅，开展兼并收购，通过内外并举的措施，实现健康食品产业年营业收入过百亿，年产销量过百万吨的双百目标。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

2020年内将继续聚焦调味品主业，加快营销发展，实现1+N品类发展，继续推动渠道下沉，继续加大营销资源投入，推动营销管理机制和激励机制变革；提升重大项目管理，加强基地建设和技改投入，加快全国化产能布局和自动化改造，提升主营业务盈利水平；继续推动调味品投资和并购，做大做强调味品主业。2020年集团预计实现营业收入确保目标53亿元，同比增幅13.30%；预计实现净利润9.2亿元；预计归母净利润8.34亿元，同比增幅16%（该经营目标受未来经营环境影响存在一定的不确定性，并不构成对投资者的业绩承诺，敬请投资者注意投资风险）。

根据董事会的战略安排，以五年“双百”为目标指引，以全国化渠道布局为契机，以业务团队和经销商团队两个队伍建设为抓手，做优做强调味品主业。

1、营销工作

坚持以营销为龙头，全面梳理营销战略、产品和价格体系，加强营销管理和体系创新，促进产品开发、品牌传播、市场推广、渠道建设的全面发展。 确保酱油品类稳中有升，加快非主销地区销售网点布局，推进非主销区快速增长；重点加快蚝油、料酒品类发展，打造全国性畅销大单品。 品牌传播方面，结合媒体发展趋势和传播费用等考虑，增加抖音短视频自媒体运营和网络广告投放，逐步培育渗透餐饮渠道，强化多品类发展。 在市场推广方面，用倾斜性、压倒式的资源，持续开展重点产品打造。加强薄弱市场资源投

2019年年度报告

放，启动小客户专项扶持项目；加强全国商超统一促销工作的开展，实现渠道大单品增量。在渠道开发方面，实现2020年经销商数量超过1300个，地级市开发率达到87.83%，区县开发率达到46.23%。加快办事处裂变，加大人员激励力度，激发人员潜能，挖掘市场潜力。

2、提高智能制造水平，加快产能扩张和产业布局

2020年将加快正在进行中的项目建设进度，严格执行督办制度，确保按计划投入使用发挥产能。在外延式发展方面，加快兼并收购，加快全国化产能布局。

3、调整研发、生产和质量管理体系

2020年上半年，成立厨邦食品研究院，以此为契机，优化调整研发、生产、质量管理模式。

4、建设厨邦商学院，实现企业知识积累和传承，加快核心人才的培养 年度内，将完成厨邦商学院的各项筹备工作，在商学院总体框架设计基础上，重点策划厨邦商学院运作模式、发展计划，整合资源，加大干部的选拔、培养，开展公司级核心人才、核心内容的培训。以内部培训资源为主，外部培训资源为辅，打造服务内部员工，覆盖核心经销商、供应商，支撑企业发展的专业化的人才培养平台。

5、确立公司信息发展规划，加快核心信息系统建设

完成对营销业务系统、MES（生产执行）系统，智能物流仓储系统、CRM客户关系系统、多级分销渠道系统等项目的论证，及时完成营销费用系统、BI商业智能分析系统的建设。在聚焦健康食品主业的同时，有序安排地产板块各项工作的开展。 根据中山岐江新城规划，加快园区综合开发业务开发和布局，增加现有存量土地的开发利用。D地块项目预计年内开盘预售。推动雁鸣居别墅尾货的销售工作。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、 园区综合开发业务风险因素

2019年12月30日关于《广珠轻轨中山站片区控制性详细规划调整》草案在中山市自然资源局已进行公示，2020年1月30日公示完毕。按照规划，岐江新城将成为中山落实《粤港澳大湾区发展规划纲要》、对接大湾区其他城市的重要载体，是实现中山“强心”战略、打造重要增长极的重要抓手，将打造成引领中山未来发展的都市新中心和城市新客厅。岐江新城片区的控制性规划编制工作由市政府牵头，市自然资源局及岐江新城指挥部等部门协同推进，编制工作小组定期召开工作会议，预计2020年内正式发布实施。公司在中山市岐江新城片区，中山站北侧拥有未开发商住地约1,600亩。公司的园区综合开发业务拥有巨大的空间和优势。由于控规的不确定性，公司的开发规划也无法确定，需待调整完成后才能根据新的控制性规划再进行深入的规划设计开发工作。因此，公司园区综合开发业务仍有可能面临开发进度未达预期的风险。目前，公司正深入学习《粤港澳大湾区发展规划纲要》，研究清楚中山站商住地的定位和目标受众，规划设计风格和主题，确定中心思想，并以此贯穿指导地块开发的全过程。

2、调味品业务风险因素

（1）市场风险

虽然公司调味品业务取得持续增长，但仍存在市场分布不平衡、渠道发展不平衡、产品发展不平衡等问题。公司已经在发展中注意上述问题并努力修正，但仍有可能因为三个不平衡问题不能有效解决而造成后续增长放缓甚至竞争优势被削弱等风险。

（2）原材料价格波动风险

公司主要原材料为黄豆、面粉、白糖、食盐等农产品及玻璃瓶、塑料瓶和纸箱等包装物，农产品价格主要受当年的种植面积、气候条件、市场供求关系以及国际期货市场价格等因素的影响；包装物受供给情况影响较大；如果原材料价格波动较大，将对产品毛利率水平产生一定影响。

受到新冠肺炎的影响，大豆、包材等方面因出现供需短期错配，且受疫情影响供给难以短时间内迅速恢复，以及物流运输受到了一定的限制；可能会出现一定程度的价格波动。

（3）食品安全风险

食品安全是食品加工企业最为关注的风险。公司已在采购、生产、销售等各个经营环节执行

2019年年度报告

严格的质量控制，制定了具有自身特点的“五步品控法”，产品质量安全控制情况良好。尽管如此，公司仍然存在质量安全风险。

(五) 其他

□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》等法律法规要求，公司2014年对《公司章程》进行了修订，完善了利润分配政策，明确了现金分红原则，使公司现金分红有章可循。2014年年度股东大会，确定了向全体股东每10股派现1.1元（含税）的分配方案，合计分配8,763.0万元。该方案于2015年6月实施完毕。

2014年年度股东大会，制定了《2015-2017年股东回报规划》，为落实分红工作提供了制度保证。

2015年年度股东大会，确定了向全体股东每10股派现1元（含税）的分配方案，合计分配7,966.37万元。该方案于2016年7月实施完毕。

2016年年度股东大会，确定了向全体股东每10股派现1.4元（含税）的分配方案，合计分配11,152.92万元。该方案于2017年7月实施完毕。

2017年年度股东大会，确定了向全体股东每10股派现1.8元（含税）的分配方案，合计分配14,339.47万元。该方案于2018年7月实施完毕。

2017年年度股东大会，制定了《2018-2020年股东回报规划》，为落实分红工作提供了制度保证。

2018年年度股东大会，确定了每10股派发现金红利2.3元（含税），共分配现金红利183,226,554.62元。该方案于2019年7月实施完毕。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：万元 币种：人民币

分红 年度	每10股送红股数（股）	每10股派息数(元)（含税）	每10股转增数（股）	现金分红的数额 （含税）	分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润	占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2019年	0	2.8	0	22,305.84	71,794.31	31.07
2018年	0	2.3	0	18,322.66	60,742.70	30.16
2017年	0	1.8	0	14,339.47	45,326.33	31.64

(三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况

□适用 √不适用

2019年年度报告

(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与股改相关的承诺	股份限售	中山火炬集团有限公司	自股权分置改革方案实施之日起的三十六个月内，不通过上海证券交易所挂牌出售其所持有的中炬高新股份；在承诺锁定期后火炬集团通过上海证券交易所公开竞价出售公司股票价格仍不得低于2.9元（此价格不因实施本次股改方案而变化，但本次股权分置改革完成后公司若实施送股、配股、分红等相关除权事宜，此价格需复权计算）		否	是

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

具体会计政策和会计估计提示：

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本报告第十一节“五、（10）金融工具”、“五、（11）存货”、“五、（16）固定资产”、“五、（25）收入”。

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元 币种：人民币

	原聘任	现聘任
境内会计师事务所名称	天职国际会计师事务所（特殊	立信会计师事务所（特殊普通

2019年年度报告

	普通合伙）	合伙）
境内会计师事务所报酬	96	90
境内会计师事务所审计年限	2018年	2019年

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

2019年3月29日，公司召开中炬高新第九届董事会第六次会议，审议通过了《关于更换会计师事务所的议案》，将公司审计机构由天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）更换为立信会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2019年财务审计及内控审计机构，聘期一年。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一)导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用 □不适用

事项概述及类型	查询索引
关于少数股东股权纠纷	公司公告2019-009号、2019-028号、2019-056号

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

□适用 √不适用

(三) 其他说明

□适用 √不适用

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情

况

□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

2019年年度报告

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
2019年11月25日，公司董事会审议通过了《关于在中山东凤珠江村镇银行办理存款、结算业务暨关联交易的议案》，同意在关联方中山东凤珠江村镇银行办理业务形成的存款，单日余额不超过1亿元。	详见公司公告2019-055号。

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
2019年3月4日，公司董事会审议通过了《关于收购广东厨邦食品有限公司20%股权暨关联交易的议案》，同意子公司广东美味鲜调味食品有限公司以3.4亿元的对价，收购关联方曲水朗天慧德企业管理有限公司持有的广东厨邦食品有限公司20%的股权。2019年3月20日，公司召开2019年第一次临时股东大会，通过了上述议案；后因买卖双方存在争议，该股权收购暨关联交易最终未实施。	详见公司公告2019-009号、2019-028号、2019-056号。

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

2019年年度报告

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他

□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 亿元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方

担保方与上市

被担保方

担保金额

担保发生日期

担保 起始日

担保 到期日

担保类型

担保是否已经

担保是否逾期

担保逾期金额

是否存在反担

是否为关联方

关联 关系

2019年年度报告

公司的关系

(协议签署日)

履行完毕

保

担保

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

0

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）

0

公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计

4.5

报告期末对子公司担保余额合计（B）

9.15

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B）

9.15

担保总额占公司净资产的比例(%)

23.17

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

0

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）

0

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

0

上述三项担保金额合计（C+D+E）

0

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

无

担保情况说明

截止目前，公司全部担保均为美味鲜公司业务开展而提供。

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

类型	资金来源	发生额	未到期余额	逾期未收回金额
银行理财产品	自有资金	92,320.00	29,480.00	0

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

受托人	委托理财类型	委托理财金额	委托理财起始日期	委托理财终止日期	实际 收益或损失
中国建设银行股份有限公司中山火炬开发区支行	银行理财产品	3,800.00	2019/1/14	2019/6/28	21.58
中国银行中山火炬开发区支行营业部	银行理财产品	9,400.00	2019-1-7	2019/12/30

2019年年度报告

中国银行中山火炬开发区支行营业部	银行理财产品	8,000.00	2019-1-16	2019/12/30
中国银行中山火炬开发区支行营业部	银行理财产品	5,700.00	2019-1-21	2019/12/30
中国银行中山火炬开发区支行营业部	银行理财产品	5,500.00	2019-3-11	2019/12/30	190.46
华夏银行中山开发区支行	银行理财产品	4,000.00	2019/1/11	2019/6/25	12.38
工商银行中山开发区支行	银行理财产品	3,670.00	2019/3/5	2019/3/27	2.18
建设银行中山高科技支行	银行理财产品	9,850.00	2019-3-5	2019-6-28	29.32
建设银行中山高科技支行	银行理财产品	5,700.00	2019-3-11		12.68
工商银行中山开发区支行	银行理财产品	800.00	2019/3/4	2019/3/27	1.78
工商银行中山开发区支行	银行理财产品	270.00	2019/1/16	2019/3/27	1.70
工商银行中山开发区支行	银行理财产品	410.00	2019/1/11	2019/4/25	3.60
工商银行中山高科技支行	银行理财产品	1,500.00	2019/1/11
工商银行中山高科技支行	银行理财产品	4,500.00	2018/10/22	2019/1/25	48.02
建设银行高科技支行	银行理财产品	2,000.00	2018/8/21	2019/1/17	36.82
建设银行高科技支行	银行理财产品	8,700.00	2018/11/9		57.66
建设银行高科技支行	银行理财产品	4,000.00	2018/12/5		37.28
建设银行高科技支行	银行理财产品	2,500.00	2019/2/1
建设银行高科技支行	银行理财产品	2,000.00	2019/2/27
建设银行高科技支行	银行理财产品	5,000.00	2019/4/1
建设银行高科技支行	银行理财产品	9,000.00	2019/7/16		14.02
中国银行中山分行	银行理财产品	8,000.00	2018/10/19	2019/3/4	129.67
中国银行中山分行	银行理财产品	3,000.00	2018/11/2	2019/5/6	64.62
中国民生银行三乡支行	银行理财产品	2,000.00	2019/4/1	2020/1/2
中国民生银行三乡支行	银行理财产品	3,000.00	2019/4/26	2019/9/26	36.50
中国民生银行三乡支行	银行理财产品	3,000.00	2019/5/9	2019/8/8	31.50
光大银行中山分行	银行理财产品	10,000.00	2019/5/6		47.01
邮政储蓄高科技支行	银行理财产品	2,000.00	2018/6/12	2018/9/12	235.46
邮政储蓄高科技支行	银行理财产品	6,500.00	2019/1/3		15.07
中信银行开发区支行	银行理财产品	2,000.00	2019/4/19	2019/7/19	20.44
招商银行中山分行	银行理财产品	2,000.00	2018/10/11	2019/4/11	43.68
招商银行中山分行	银行理财产品	3,000.00	2019/6/18		2.47
渤海银行中山分行	银行理财产品	5,000.00	2018/10/16	2019/1/17	59.88
渤海银行中山分行	银行理财产品	2,000.00	2019/1/21	2019/4/21	21.40
广州农商银行	银行理财产品	5,000.00	2018/10/12	2019/4/15	101.37
广州农商银行	银行理财产品	3,000.00	2018/11/30	2019/3/4	30.90

2019年年度报告

广州农商银行	银行理财产品	3,000.00	2018/11/9	2019/5/13	60.82
华夏银行中山分行	银行理财产品	2,000.00	2018/6/20		48.26
华夏银行中山分行	银行理财产品	4,000.00	2018/11/29
华夏银行中山分行	银行理财产品	5,000.00	2018/12/5
华夏银行中山分行	银行理财产品	5,000.00	2019/1/3		26.20
华夏银行中山分行	银行理财产品	1,000.00	2019/1/18
华夏银行中山分行	银行理财产品	5,000.00	2019/3/4
华夏银行中山分行	银行理财产品	6,000.00	2019/4/1		328.38
交通银行中山分行	银行理财产品	7,000.00	2018/10/23	2019/4/23	152.73
中国银行中山分行	银行理财产品	10.00	2019-8-6	2020-8-5
工商银行中山高科技支行	银行理财产品	400.00	2019-5-23
中国银行中山分行	银行理财产品	200.00	2019-5-27
中山农商银行	银行理财产品	400.00	2019-6-6	2019-9-5	4.28
工商银行中山高科技支行	银行理财产品	400.00	2019-9-11	2019-12-11	3.43

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类型	资金来源	发生额	未到期余额	逾期未收回金额
银行委托贷款	自有资金	30,000,000.00	30,000,000.00	0

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

受托人	委托贷款金额	委托贷款起始日期	委托贷款终止日期	资金 来源	资金 投向	报酬确定 方式	年化 收益率	预期收益 (如有)	实际 收益或损失	实际收回情况
光大银行股份有限公司中山分行	30,000,000.00	2019年1月21日	2020年1月20日	自有资金	房地产	按月支付利息，到期一次还本。	15.00%	4,500,000.00	4,080,188.68	未到期(2020年1月20日已收回）
光大银行股份有限公司中山分行	100,000,000.00	2018年5月16日	2019年5月15日	自有资金	建筑业	按月支付利息，到期一次还本。	15.00%	15,000,000.00	14,150,943.40	已收回
光大银行股份有限公司中山分行	70,000,000.00	2018年6月1日	2019年5月31日	自有资金	市政工程	按月支付利息，到期一次还本。	14.40%	10,080,000.00	9,509,433.96	已收回
中国工商银行中山开发区科技支行	100,000,000.00	2018年9月28日	2019年9月27日	自有资金	制造业	按月支付利息，到期一次还本。	15.00%	15,000,000.00	14,150,943.40	已收回

2019年年度报告

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

1、2015年8月，经公司主要股东中山火炬集团有限公司及前海人寿保险股份有限公司提议，公司着手准备非公开发行股票的方案。9月8日，经公司八届十次董事会审议通过，公司公布了非公开发行股票的预案。在预案公布后，由于募投项目用地的落实、监管政策的变化及闲置土地等一系列的问题，非公开发行预案仍需进行修订，至今尚未提交股东大会审议。目前，由于外部因素变化较大，公司本次非公开发行股票存在较大不确定性。保荐机构正在认真研读监管政策最新指引，将参照国内情况相近的上市公司再融资的后续情况，制定调整方案。

2、为进一步拓宽公司融资渠道，优化融资结构，降低融资成本，满足公司发展的资金需要，2019年8月22日召开的公司第九届董事会第十次会议，全体董事一致赞成，审议通过了《关于注册发行超短期融资券的议案》、《关于注册发行短期融资券的议案》和《关于注册发行中期票据的议案》，同意公司根据中国人民银行《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》、《银行间债券市场非金融企业中期票据业务指引》等有关规定，向中国银行间市场交易商协会申请注册发行总额不超过（含）40亿元的超短期融资券、总额不超过（含）15.7亿元的短期融资券和总额不超过（含）15.7亿元的中期票据。

三项议案已于2019年9月11日召开的中炬高新2019年第二次临时股东大会审议通过，截至目前为止额度还未进行使用。

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

(二) 社会责任工作情况

√适用 □不适用

公司一直以来积极承担社会责任，落实可持续发展及科学发展观，促进公司在关注自身及全体股东利益的同时，充分关注包括公司员工、债权人、客户、消费者及利益相关者的共同利益，促进社会经济的可持续发展。公司连续11年披露了企业社会责任报告，详细阐述了公司社会工作的开展情况。

2019年的社会责任情况，详见公司2019年社会责任报告。

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

2019年年度报告

(1) 排污信息

√适用 □不适用

单位	污染物种类	排放方式	污染物	排放标准	许可排放量（t/a）	1-12月实际排放量（t/a）	有无超标排放情况
广东美味鲜调味食品有限公司	废水	排入城市下水道	COD	《广东省水污染物排放限值》（DB44/26-2001）二时段一级标准	74.095	23.815	无
			氨氮		8.227	0.555	无
	废气	经12 m烟囱排放	二氧化硫	《锅炉大气污染物排放标准》（DB44/765-2019）	0.27	0.104	无
			氮氧化物		16.84	4.86	无
	噪声	/	/	《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348- 2008）三类标准	/	/	无
	危废	委托给具备危险废物处理资质的单位进行处置			/	15.14	无

单位	污染物种类	排放方式	污染物	排放标准	许可排放量（t/a）	1-12月实际排放量（t/a）	有无超标排放情况
广东厨邦食品有限公司	废水	排入园区污水处理厂	COD	《广东省水污染物排放限值》（DB44/26-2001）二时段三级标准	421.49	36.51	无
			氨氮		43.16	0.29	无
	废气	经60m烟囱排放	二氧化硫	《锅炉大气污染物排放标准》（DB44/765-2019）	108.88	37.47	无
			氮氧化物		103.08	42.37	无
			烟尘		50.53	6.42	无
	噪声	/	/	《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348- 2008）三类标准	/	/	无
	危废	委托给具备危险废物处理资质的单位进行处置			/	7.34	无

(2) 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

2019年年度报告

广东美味鲜调味食品有限公司现有两座污水处理站，总设计处理能力为3500m?/日，24小时稳定运行，处理后的废水排入城市污水管网中。厂内建设2台锅炉，燃料为清洁能源天然气，排放烟气达到《锅炉大气污染物排放标准》（DB44/765-2019）后，再经12m烟囱排放。

广东厨邦食品有限公司现有一座污水处理站，设计处理能力为2500m?/日，24小时稳定运行，处理后的废水满足接管标准（严于三级标准）后排入阳江市（中山火炬-阳西）产业转移工业园污水处理厂，尾水排入阳江港区海域。锅炉采用洁净煤—水煤浆，烟气经过处理后，达到《锅炉大气污染物排放标准》（DB44/765-2019）后，再经60m烟囱排放。

阳西美味鲜食品有限公司一阶段生产废水排入临近的广东厨邦食品有限公司污水站进行处理，处理后的废水满足接管标准（严于三级标准）后排入阳江市（中山火炬-阳西）产业转移工业园污水处理厂，尾水排入阳江港区海域。待项目二阶段建成后，与一阶段生产废水共同排入自建污水处理厂进行处理，处理后的废水满足接管标准（严于三级标准）后排入阳江市（中山火炬-阳西）产业转移工业园污水处理厂，尾水排入阳江港区海域。锅炉燃料采用清洁能源—天然气，烟气达到《锅炉大气污染物排放标准》（DB44/765-2019）后，经15m烟囱排放。

(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

广东美味鲜调味食品有限公司、广东厨邦食品有限公司2019年1-12月均未有环评项目实施。 阳西美味鲜食品有限公司编制《调味酱食品生产项目环境影响评价报告表》，于2019年4月取得批复[西环建审（2019）12号]。

(4) 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

广东美味鲜调味食品有限公司编制有环境风险评估报告，评定公司的突发环境事件风险等级为一般环境风险等级（L）。根据《突发环境事件应急管理办法》《广东省突发事件应对条例》等指导性文件，公司编制了《广东美味鲜调味食品有限公司突发环境事件应急预案》，该预案已于2017年8月28日在中山市环境保护局进行了备案，备案号4420002017102L。日常运营中，公司按预案要求开展了应急演练，提升了公司应对突发环境事件的能力。

广东厨邦食品有限公司编制了《广东厨邦食品有限公司突发环境事件应急预案》，该预案已于2018年10月17日在阳西县环境保护局进行了备案，备案号441721-2018-007L。日常运营中，公司按预案要求开展了应急演练，提升了公司应对突发环境事件的能力。

(5) 环境自行监测方案

√适用 □不适用

广东美味鲜调味食品有限公司根据中山市环境保护局要求，已设置了COD 、pH值、氨氮、总磷、流量的在线监测系统，并与中山市环保监控平台联网实时监控。公司根据规定频率，定期委托经中山市环境监测站认可的具有检测资质的第三方公司进行污染检测。

广东厨邦食品有限公司据阳江市环境保护局要求，已设置了COD、pH、氨氮、流量、二氧化硫、氮氧化物、颗粒物的在线监测系统，并与阳西县环保监控平台联网实时监控。公司根据规定频率，定期委托经具有检测资质的第三方公司进行污染检测。

(6) 其他应当公开的环境信息

□适用 √不适用

2019年年度报告

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

□适用 √不适用

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用 √不适用

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)

47,876

2019年年度报告

年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)

40,435

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押或冻结情况			股东 性质
					股份 状态	数量
中山润田投资有限公司	0	198,520,905	24.92		质押	156,630,000		境内非国有法人
中山火炬集团有限公司	0	85,425,450	10.72		无			国有法人
香港中央结算有限公司	55,866,254	80,255,728	10.07		未知			其他
全国社保基金一零一组合	7,638,781	18,249,487	2.29		未知			其他
全国社保基金一零六组合	-5,007,999	12,779,100	1.60		未知			其他
全国社保基金四零六组合	6,519,340	9,496,386	1.19		未知			其他
林艺玲	-2,113,735	8,513,065	1.07		未知			境内自然人
中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001沪	8,003,774	8,003,774	1.00		未知			其他
不列颠哥伦比亚省投资管理公司－自有资金	345,300	5,445,157	0.68		未知			境外法人
中国工商银行－南方绩优成长股票型证券投资基金	1,740,271	5,237,861	0.66		未知			其他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
					种类		数量
中山润田投资有限公司		198,520,905			人民币普通股		198,520,905
中山火炬集团有限公司		85,425,450			人民币普通股		85,425,450
香港中央结算有限公司		80,255,728			人民币普通股		80,255,728
全国社保基金一零一组合		18,249,487			人民币普通股		18,249,487
全国社保基金一零六组合		12,779,100			人民币普通股		12,779,100
全国社保基金四零六组合		9,496,386			人民币普通股		9,496,386
林艺玲		8,513,065			人民币普通股		8,513,065
中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001沪		8,003,774			人民币普通股		8,003,774
不列颠哥伦比亚省投资管理公司－自有资金		5,445,157			人民币普通股		5,445,157
中国工商银行－南方绩优成长股票型证券投资基金		5,237,861			人民币普通股		5,237,861
上述股东关联关系或一致行动的说明		公司未知上述股东是否存在一致行动关系。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

□适用 √不适用

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

√适用 □不适用

公司不存在可以控制公司30%以上表决权的控股股东。4 报告期内控股股东变更情况索引及日期

□适用 √不适用

2019年年度报告

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

□适用 √不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

□适用 √不适用

2 自然人

√适用 □不适用

姓名	姚振华
国籍	中国
是否取得其他国家或地区居留权	否
主要职业及职务	深圳市宝能投资集团董事长
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	无

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

√适用 □不适用

变更实际控制人情况见公司2019年3月21日公告：《中炬高新关于变更实际控制人的公告》（2019-021号）。5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

2019年年度报告

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

法人股东名称	单位负责人或法定代表人	成立日期	组织机构 代码	注册资本	主要经营业务或管理活动等情况
中山火炬集团有限公司	张朗生	1992年11月7日	91442000282055260P	9,012.49	授权管理地方国有资产
情况说明	无

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

2019年年度报告

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

姓名	职务(注)	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	年初持股数	年末持股数	年度内股份增减变动量	增减变动原因	报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）	是否在公司关联方获取报酬
陈琳	董事长	女	47	2018/11/15	2021/11/14	0	0	0		10	是
黄炜	董事	男	45	2018/11/15	2021/11/14	0	0	0		10	是
周莹	董事	女	30	2018/11/15	2021/11/14	0	0	0		10	是
周艳梅	董事	女	40	2018/11/15	2021/11/14	0	0	0		10	是
余建华	董事	男	42	2018/11/15	2021/11/14	0	0	0		10	是
秦志华	独立董事	男	64	2018/11/15	2021/11/14	0	0	0		15	否
梁彤缨	独立董事	男	58	2018/11/15	2021/11/14	0	0	0		15	否
陈燕维	独立董事	女	41	2018/11/15	2021/11/14	0	0	0		15	否
孙莉	监事长	女	43	2018/11/15	2021/11/14	0	0	0		8	是
郑毅钊	监事	男	44	2018/11/15	2021/11/14	0	0	0		8	是
李文聪	职工监事	男	42	2018/11/15	2021/11/14	0	0	0		85.00	否
李翠旭	总经理	男	45	2019/6/5	2021/11/14	0	0	0		62.77	否
邹卫东	董事会秘书	男	39	2019/03/26	2021/11/14	0	0	0		56.62	否
吴剑	副总经理	男	51	2018/11/26	2021/11/14	0	0	0		280.82	否
朱洪滨	副总经理	男	51	2018/11/26	2021/11/14	0	0	0		286.32	否
张卫华	副总经理（已离任）	男	52	2018/11/26	2021/11/14	0	0	0		190.17	否
张晓虹	副总经理（已离任）	女	52	2018/11/26	2019/7/8	0	0	0		143.92	否
陈超强	总经理（已	男	44	2018/11/26	2019/5/31	0	0	0		141.83	否

2019年年度报告

	离任）
彭海泓	董事、董事会秘书、副总经理（已离任）	男	50	2018/11/26	2019/7/8	0	0	0		144.26	否
合计	/	/	/	/	/				/	1,502.71	/

姓名	主要工作经历
陈琳	硕士，历任深圳深业物流集团股份有限公司部门经理、总经理助理；现任深圳市宝能投资集团有限公司高级副总裁，深圳深业物流集团股份有限公司副总经理；兼任前海人寿保险股份有限公司监事会主席、广东韶能集团股份有限公司董事、中国南玻集团股份有限公司董事长、南宁百货大楼股份有限公司董事、宝能汽车有限公司董事长。
黄炜	硕士，历任工商银行深圳分行任贷款管理中心副总经理，公司业务一部副总经理、总经理，机构业务部总经理；2013年12月任职深圳市宝能投资集团有限公司，现任高级副总裁；兼任新疆前海联合财产保险股份有限公司董事、董事长，新疆前海联合基金管理有限公司董事、董事长。
周莹	本科，2012年9月至2014年8月任深圳市海雅商业股份有限公司总经理助理，2014年9月起任职深圳市宝能投资集团有限公司，现任董事会办公室副主任、综合管理中心总经理、人力资源中心副总经理。
周艳梅	本科，2001年5月至2003年1月，任深圳富诺房地产开发有限公司会计；2003年2月至2011年6月，任深圳市新世界房地产开发有限公司资金管理投资部经理；2011年7月任职深圳市宝能投资集团有限公司，现任资金管理中心副总经理；兼任深圳朗优投资有限公司法定代表人、总经理及执行董事，深圳乐维投资有限公司法定代表人、总经理及执行董事，深圳佳禄投资有限公司法定代表人、总经理及执行董事，宝仁医院管理有限公司法定代表人、总经理及执行董事。
余健华	硕士，2000年至2017年1月在中山火炬高技术产业开发区管理委员会工作，2017年2月至今在中山火炬公有资产经营有限公司工作，现任总经理。
秦志华	博士，1987年至今在中国人民大学工作；历任讲师、副教授、教授，中国人民大学领导科学研究中心副主任；现任商学院教授、企业管理专业博士生导师，兼任中国领导科学研究会副秘书长。
梁彤缨	博士，1993年5月至今在华南理工大学工作，现任华南理工大学工商管理学院教授、博士生导师、资本市场与公司财务研究中心主任。
陈燕维	2008年至今在广东中元（中山）律师事务所工作，现任律师、合伙人，兼任广州仲裁委员会仲裁员。
孙莉	硕士，历任人力资源中心部门经理、总监助理、副总监，宝能商业集团综合管理中心总经理、宝能集团人力资源中心总经理、集团总裁助理，现任集团副总裁；兼任昆明宝能置业有限公司执行董事、总经理，贵州双龙宝华置业有限公司执行董事、总经理，广州宝能新能源科技有限公司执行董事、总经理，宝能汽车有限公司监事，深圳宝能文旅有限公司监事, 深圳深业物流集团股份有限公司董事。
郑毅钊	硕士，2005年至今在中山火炬集团有限公司工作，历任招商部副经理、经理，财务部经理，总经理助理，现任副总经理。
李文聪	本科，1999年至2009年在中炬高新技术实业（集团）股份有限公司工作，历任招商部主管、副经理，物业部经理，总经理助理；2010

2019年年度报告

	年至今任职控股子公司广东中汇合创房地产有限公司，历任常务副总经理、总经理，现任中汇合创房地产公司副总经理。
李翠旭	中共党员，硕士研究生，1997年7月-2002年7月，任职石家庄新兴铸管公司安全生产部，历任调度、副部长、部长；2005年7月-2007年9月，任职中国北方工业公司投资二部及深圳新基业期货经纪有限公司项目经理； 2007年9月-2018年2月，任职中国北方工业公司投资部，历任项目经理、总经理助理、副总经理；2018年4月-2019年5月，任职中国南玻集团股份有限公司副总裁；2019年6月至今，任中炬高新技术实业（集团）股份有限公司总经理；广东美味鲜调味食品有限公司执行董事、总经理；广东厨邦食品有限公司董事长；中汇合创董事长兼总经理；中炬精工董事长；中山创新科技发展有限公司董事长。
邹卫东	硕士研究生，2005年至2009年，任职深圳市天荣投资有限公司研究员；2009年9月至2016年12月，任职深圳证券交易所信息公司推广中心副总监；2016年12月至2017年12月，任职深圳市全景网络有限公司推广中心副总监；2017年12月至2018年11月，任职深圳市钜盛华股份有限公司投资并购部副总经理；2019年3月至今，任职中炬高新技术实业（集团）股份有限公司董事会秘书，广东厨邦食品有限公司董事。
吴剑	本科，1991年至1997年在广东省梅田矿务局工作，历任主办会计、副科长、科长；1997年8月至今在中炬高新技术实业（集团）股份有限公司工作，历任审计部副经理、财务部副经理、经理，总经理助理，现任公司副总经理，中炬精工董事。
朱洪滨	本科，1989年至1994年，任职江苏省连云港市原化学工业部矿山设计研究院；1994年至2010年4月，任职中炬高新技术实业（集团）股份有限公司，历任资产运营部职员、副经理、经理，公司总经理助理；2010年4月至2012年11月，任广东中汇合创房地产有限公司董事、总经理；2012年11月至今，任中炬高新技术实业（集团）股份有限公司副总经理。
陈超强	曾任中国工商银行深圳分行首席客户经理、房地产业务板块负责人；深圳市宝能投资集团有限公司总裁助理；2016年至2018年11月任公司常务副总经理；2018年11月至2019年5月任中炬高新技术实业（集团）股份有限公司总经理，于2019年5月31日辞去公司总经理职务。
彭海泓	1992年至今在中炬高新技术实业（集团）股份有限公司工作，历任证券部主管、副经理、经理、董事会秘书、副总经理，任董事、副总经理兼董事会秘书，已于2019年3月5日辞去董事会秘书一职，于2019年7月8日被免去中炬高新副总经理职务，于2019年8月8日辞去中炬高新董事职务。
张晓虹	1988年7月至2003年8月，历任中山市中山威力集团公司科员、总工办主任、董事会秘书，2003年9月至今，历任中炬高新技术实业（集团）股份有限公司投资管理部经理助理、副经理、经理，于2019年7月8日被免去中炬高新副总经理职务。
张卫华	先后在中山机床厂、中山顺华塑料机械总公司、中山火炬高技术产业开发区火炬办工作，1995年至今先后任中炬高新技术实业（集团）股份有限公司办公室副主任、主任兼人事部经理，曾担任广东美味鲜调味食品有限公司董事长，于2019年12月4日被免去中炬高新副总经理职务。

其它情况说明

□适用 √不适用

2019年年度报告

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
陈琳	深圳市宝能投资集团有限公司	常务副总裁	2014年10月
黄炜	深圳市宝能投资集团有限公司	高级副总裁	2013年12月
周莹	深圳市宝能投资集团有限公司	董事会办公室副主任、综合管理中心总经理、人力资源中心副总经理	2014年9月
周艳梅	深圳市宝能投资集团有限公司	资金管理中心副总经理	2011年7月
孙莉	深圳市宝能投资集团有限公司	副总裁	2008年3月
郑毅钊	中山火炬集团有限公司	副总经理	2012年4月
在股东单位任职情况的说明	无其他说明

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
陈琳	深圳深业物流集团股份有限公司	副总经理	2003年05月
陈琳	深圳市宝能投资集团有限公司	常务副总裁	2014年10月
陈琳	深圳市钜盛华股份有限公司	监事	2016年7月
陈琳	前海人寿保险股份有限公司	监事会主席	2012年04月
陈琳	新疆前海联合财产保险股份有限公司	监事会主席	2016年5月
陈琳	广东韶能集团股份有限公司	董事	2015年11月
陈琳	中国南玻集团股份有限公司	董事长	2016年11月
陈琳	南宁百货大楼股份有限公司	董事	2018年4月
陈琳	宝能汽车有限公司	董事长	2017年12月
黄炜	新疆前海联合财产保险股份有限公司	董事长	2016年11月	2019年10月
黄炜	新疆前海联合基金管理有限公司	董事长	2015年10月

2019年年度报告

周艳梅	深圳朗优投资有限公司	总经理及执行董事	2015年12月	2019年3月
周艳梅	深圳乐维投资有限公司	总经理及执行董事	2015年12月	2019年3月
周艳梅	深圳佳禄投资有限公司	总经理及执行董事	2015年12月	2019年3月
周艳梅	宝仁医院管理有限公司	总经理及执行董事	2015年12月	2019年3月
余健华	中山火炬公有资产经营有限公司	总经理	2017年2月
秦志华	中国人民大学商学院	教授	1987年1月
梁彤缨	华南理工大学工商管理学院	教授	2001年12月
梁彤缨	广州广电计量检测股份有限公司	独立董事	2017年04月10日	2020年11月28日
梁彤缨	深圳市创益通技术股份有限公司	独立董事	2017年05月20日	2020年05月19日
梁彤缨	广东省广告集团股份有限公司	独立董事	2020年01月17日	2023年01月16日
陈燕维	广东中元（中山）律师事务所	律师	2016年1月
孙莉	昆明宝能置业有限公司	执行董事、总经理	2018年3月
孙莉	贵州双龙宝华置业有限公司	执行董事、总经理	2018年5月
孙莉	宝能汽车有限公司	总经理	2019年08月
孙莉	深圳宝能文旅有限公司	董事长、总经理	2019年09月
孙莉	深圳深业物流集团股份有限公司	董事	2018年2月
在其他单位任职情况的说明	无其他说明

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序	董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序；根据公司章程规定，公司董事、监事报酬由股东大会决定，公司高管人员的报酬由董事会决定。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据	董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：2019年度公司董事、监事及高级管理人员的报酬依据公司2019年第二次临时股东大会通过的《董监高等核心管理人员薪酬与绩效考核管理制度》执行。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况	公司外部董事为每年10万（税前），独立董事津贴为每年15万元（税前），监事为每年8万元（税前），内部监事不领取监事津贴。高级管理人员薪酬按董事会决定发放。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计	详见本节前述“一、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股东变动及报酬情况”。

2019年年度报告

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名	担任的职务	变动情形	变动原因
李翠旭	总经理	聘任	公司第九届第八次董事会审议通过了聘请李翠旭先生为总经理的议案。
邹卫东	董事会秘书	聘任	公司第九届第五次董事会审议通过了聘请邹卫东先生为董事会秘书的议案。
陈超强	总经理	离任	2019年5月31日，陈超强先生因个人原因辞去了总经理职务，详见公告2019-032。
彭海泓	副总经理、董事会秘书、董事	离任	2019年3月5日，彭海泓先生因个人原因辞去了董事会秘书职务，详见公告2019-012； 2019年8月8日，彭海泓先生因个人原因辞去了董事职务，详见公告2019-041； 公司第九届第九次董事会审议通过了免去彭海弘先生副总经理职务的议案。
张晓虹	副总经理	离任	公司第九届第九次董事会审议通过了免去张晓红女士副总经理职务的议案。
张卫华	副总经理	离任	公司第九届第十三次董事会审议通过了免去张卫华先生副总经理职务的议案。

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

2019年年度报告

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量	84
主要子公司在职员工的数量	4,583
在职员工的数量合计	4,667
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
生产人员	1,830
销售人员	1,237
技术人员	782
财务人员	88
行政人员	707
其他人员	23
合计	4,667
教育程度
教育程度类别	数量（人）
硕士	46
本科	867
大专	727
高中及以下	3,027
合计	4,667

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

公司薪酬考核管理办法符合现代企业管理制度要求，充分调动公司员工工作的积极性和创造性，提高企业经营管理水平，促进公司持续稳定的发展；充分考虑对核心员工的激励，体现责任到位，考核高效的原则。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

公司建立了符合自身发展特点的员工培训体系，制定了相应的《员工培训制度》。公司高度重视员工的在职培训，结合公司发展规划，组织各项培训活动。切实提升员工思想观念、道德品质、业务知识和工作技能，打造高素质的员工队伍。

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用

七、其他

□适用 √不适用

2019年年度报告

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及中国证监会有关法律法规的要求，公司不断完善法人治理结构，加强信息披露管理和各项治理细则规范运作。报告期内，公司重新修订了《公司章程》，从制度上进一步提升了公司规范运作的水平，公司的法人治理结构更加完善。

1、关于股东与股东大会：

公司严格按照《上市公司股东大会规则》和《股东大会议事规则》等的规定和要求，规范的召集、召开股东大会，并聘请律师进行现场见证；平等对待所有的股东特别是中小股东能够行使权利，充分行使自己的合法权益，不存在损害中小股东利益的情形。 报告期内公司召开了1次年度股东大会，2次临时股东会。公司股东大会的召集、召开等相关程序完全符合《公司章程》及《股东大会议事规则》的相关规定。

2、董事与董事会：

公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定选举董事，董事会的人数及人员构成符合有关法律、法规的要求；公司董事会按相关规定制定了《董事会议事规则》、《独立董事年报工作制度》、《审计委员会年报工作规程》并得到了执行。 报告期内公司共召开了11次董事会。公司董事均能认真、诚信、勤勉地履行职务，董事会对公司日常经营管理进行决策，对股东大会负责并报告工作。董事会下设的战略发展、审计、提名、薪酬与考核及治理等五个专门委员会，均按公司有关制度履行了相关各项职能。

4、监事和监事会：

公司监事会已制定了《监事会议事规则》；公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和公司章程的要求。报告期内公司共召开了5次监事会。公司监事均能认真履行自己的职责，能够本着为股东负责的态度，对公司财务和公司董事及高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。

5、总经理和经营领导班子：

公司制定了《总经理工作细则》，公司经营领导班子定期召开经理办公会议讨论相关应由经营领导班子决定的事项，公司经营领导班子严格按照《公司章程》的规定履行职责，严格执行董事会决议。公司经营领导班子在日常经营过程中，规范运作，诚信经营，不存在未能忠实履行职务、违背诚信义务的情形。

6、信息披露与透明度：

公司指定董事会秘书负责信息披露工作，董秘办通过接待股东来访、回答咨询、热线电话等方式来增强信息的透明度，指定《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及《证券日报》为公司信息披露报纸；公司严格按照有关法律法规及公司制定的《信息披露事务管理制度》、《公司外部信息使用人管理制度》、《公司内幕信息知情人登记管理制度》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保所有股东有平等的机会获得信息，保证了公司投资者信息获取的公平和公正。

8、内幕信息知情人登记管理：

报告期内，公司严格按照《信息披露管理制度》的规定，对定期报告等重大披露事项的内幕信息知情人进行了登记备案，并进行事前提醒，杜绝了相关内幕知情人利用内幕信息进行交易的行为发生。报告期内，未发生任何泄露内幕信息、内幕交易等违法违规行为。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用 √不适用

2019年年度报告

二、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2018年年度股东大会	2019年6月26日	www.sse.com.cn	2019年6月27日
2019年第一次临时股东大会	2019年3月20日	www.sse.com.cn	2019年3月21日
2019年第二次临时股东大会	2019年9月10日	www.sse.com.cn	2019年9月11日

股东大会情况说明

√适用 □不适用

2019年3月20日公司召开了2019年第一次临时股东大会，审议通过了《关于收购广东厨邦食品有限公司20%股权暨关联交易的议案》。2019年6月26日公司召开了2018年年度股东大会审议通过了以下议案：

1、公司2018年度董事会工作报告；2、公司2018年度监事会工作报告；3、公司2018年度财务决算报告； 4、公司2018年度利润分配议案；5、公司关于更换会计师事务所的预案；6、关于为美味鲜公司银行贷款提供担保的议案；7、修订《公司章程》的议案（关于董事会职务设置与董事会召开事宜的修改）；8、修订《公司章程》的议案(关于阶段性担保的修改)；9、关于确定2019年度董事、监事薪酬的议案；10、公司2018年年度报告正文及摘要。

2019年9月10日公司召开了2019年第二次临时股东大会审议通过了以下议案：

1、《公司章程》修正案；2、《中炬高新核心人员绩效考核与薪酬激励制度》（修正案）；3、《关于注册发行超短期融资券的议案》；4、《关于注册发行短期融资券的议案》；5、《关于注册发行中期票据的议案》。

三、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名	是否独立董事	参加董事会情况						参加股东大会情况
		本年应参加董事会次数	亲自出席次数	以通讯方式参加次数	委托出席次数	缺席 次数	是否连续两次未亲自参加会议	出席股东大会的次数
陈琳	否	11	11	10	0	0	否	2
黄炜	否	11	11	10	0	0	否	1
余健华	否	11	10	9	1	0	否	1
周艳梅	否	11	11	10	0	0	否	0
周莹	否	11	10	10	1	0	否	0
秦志华	是	11	11	10	0	0	否	0
梁彤缨	是	11	11	10	0	0	否	1
陈燕维	是	11	11	9	0	0	否	1
彭海弘	否	7	7	5	0	0	否	2

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数	11
其中：现场会议次数	1
通讯方式召开会议次数	9
现场结合通讯方式召开会议次数	1

2019年年度报告

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露具体情况

□适用 √不适用

五、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

□适用 √不适用

存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

为进一步加强公司董事、监事、高管等核心管理人员的薪酬与绩效的考核管理，以更好地体现责、权、利的一致性，公司2019年第二次临时股东大会审议通过了《董监高等核心管理人员薪酬与绩效考核管理制度》，对核心管理人员的考核周期、考核指标、考核程序及执行程序、申诉机制等作出了相关规定，有利于提升公司核心管理团队的凝聚力，促使董事、监事、高管人员等核心人员努力贯彻执行公司的发展战略和经营目标，保持公司持续、稳定、健康发展。本报告期内，该《制度》正在实施之中。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

详见公司2019年内部控制评价报告

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

详见公司2019年内部控制审计报告是否披露内部控制审计报告：是

十、 其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

√适用 □不适用

2019年年度报告

一、公司债券基本情况

单位:元 币种:人民币

债券名称	简称	代码	发行日	到期日	债券余额	利率（%）	还本付息方式	交易场所
中炬高新技术实业（集团）股份有限公司2014年公司债券（第一期）	14中炬01	122318	2014/9/21	2019/9/20	500,000,000	6.20%	本期债券采用单利按年计息，不计复利。	上海证券交易所
中炬高新技术实业（集团）股份有限公司2014年公司债券（第二期）	14中炬02	122349	2015/1/26	2020/1/25	400,000,000	5.5%	本期债券采用单利按年计息，不计复利。	上海证券交易所

公司债券付息兑付情况

√适用 □不适用

2019年1月，公司2014年公司债券（第二期）进行了第四次付息。2019年9月，公司2014年公司债券（第一期）进行了第五次付息，并完成了兑付。

公司债券其他情况的说明

□适用 √不适用

二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

债券受托管理人	名称	中山证券有限责任公司
	办公地址	深圳市南山区科技中一路西华强高新发展大楼7层、8层
	联系人	资本市场部（周文地、彭雯、杨健飞）
	联系电话	0755-82520746
资信评级机构	名称	上海新世纪资信评估投资服务有限公司
	办公地址	上海市汉口路 398 号华盛大厦 14F

其他说明：

□适用 √不适用

三、公司债券募集资金使用情况

√适用 □不适用

第一期发行金额5亿元，其中3亿元用于偿还公司2013 年度第一期短期融资券，0.6亿元用于偿还银行短期借款，1.4亿元用于补充流动资金；第二期发行金额4亿元，全部用于补充流动资金。公司债券的使用全部按计划进行

四、公司债券评级情况

√适用 □不适用

2019年5月，评级机构对公司债券进行了跟踪评级，主体评级及债项评级均为AA。

五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况

□适用 √不适用

2019年年度报告

六、公司债券持有人会议召开情况

□适用 √不适用

七、公司债券受托管理人履职情况

√适用 □不适用

受托管理机构于2019年6月出具了受托管理事务报告。

八、截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

主要指标	2019年	2018年	本期比上年同期增减（%）	变动原因
息税折旧摊销前利润	1,130,686,237.16	980,161,381.75	15.36%
流动比率	2.2	2.28	-3.51%
速动比率	1.18	1.28	-3.91%
资产负债率（%）	28.69%	34.02%	-15.67%
EBITDA全部债务比	2.01	1.04	93.27%
利息保障倍数	19.09	14.87	28.38%
现金利息保障倍数	22.59	16.16	39.79%
EBITDA利息保障倍数	22.04	17.15	28.51%
贷款偿还率（%）	100%	100%	0.00%
利息偿付率（%）	100%	100%	0.00%

九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

□适用 √不适用

十、公司报告期内的银行授信情况

□适用 √不适用

十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

√适用 □不适用

2019年1月，公司2014年公司债券（第二期）进行了第四次付息。2019年9月，公司2014年公司债券（第一期）进行了第五次付息，并完成了兑付。

十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响

□适用 √不适用

2019年年度报告

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审计报告

信会师报字[2020]第ZK20078号

中炬高新技术实业（集团）股份有限公司全体股东：

一、 审计意见

我们审计了中炬高新技术实业（集团）股份有限公司（以下简称中炬高新）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中炬高新2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、 形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于中炬高新，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、 关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

关键审计事项

该事项在审计中是如何应对的

2019年年度报告

中炬高新的营业收入主要来源于调味品销售收入，2019年度调味品销售收入为人民币443,685.45万元，占2019年度营业收入的94.91%,相较上年上升了3.29%。调味品的销售主要采用经销商模式，按照协议规定运至交货地点并签收后确认收入。 营业收入、净利润作为中炬高新年度考核的关键性指标，收入是否计入恰当的会计期间可能存在潜在的错报，因此我们将调味品收入的确认作为关键审计事项。 参见财务报表附注三（二十四）及附注五（三十六）。

了解和测试与销售、收款相关的内部控制制度的设计和执行情况，评价相关内部控制的有效性； 通过访谈管理层、检查销售合同和销售环节产生的原始单据等评估调味品收入确认政策的合理性； 按照产品类型分析毛利率以及收入成本变动的合理性；按月份分析收入波动是否与行业周期一致；对比同行业毛利率、营业收入增长率等指标分析合理性； 选取样本，检查销售相关的合同、出库单、物流单据、签收单以及发票，针对资产负债表日前后确认的销售收入核对至客户签收单等支持性文件，以评估销售收入是否在恰当的期间确认。同时，结合对应收账款的审计，选择主要客户函证本期销售额，对未回函的样本进行替代测试； 选取样本，对主要销售区域的经销商进行实地访谈，了解并查看经销商工商信息，并询问相关交易流程、结算方式、销售返利政策和交易数据等信息，并与从中炬高新获取的财务信息进行比较，以识别是否存在异常情况； 查阅重大新增客户和销售变动较大的客户及关联方的工商信息，以评估是否存在未识别潜在关联方关系和交易。

（二）存货跌价准备

2019年年度报告

如财务报表附注五（七）所述：2019年12月31日，中炬高新存货余额为人民币156,863.63万元，存货跌价准备为人民币71.82万元，账面价值为156,791.82万元，占总资产比例为26.34%。 中炬高新期末账面存货主要为调味品相关存货及尚未出售的商品房。由于存货金额重大，会对公司财务报表产生重大影响，且存货跌价准备的计提涉及管理层的重大判断和估计，因此，我们将存货跌价准备确认为关键审计事项。

1、了解和评价与存货跌价准备相关的内部控制制度的设计和执行情况，测试相关内部控制的运行有效性； 2、对存货实施监盘，检查存货的数量及状况，并对库龄较长的存货进行检查； 3、获取公司存货跌价准备计算表，对其可变现净值及存货跌价准备计提金额进行复核，评价管理层确定的可变现净值中的估计售价、相关销售费用和相关税费的合理性，将估计售价与最近或期后的实际售价进行比较，确定估计售价的准确性，比较产品历史销售费用和相关税费，确定管理层估计的销售费用和相关税费是否合理。 4、检查以前年度计提的存货跌价准备本期的变化情况等，分析存货跌价准备计提是否充分。

四、 其他信息

中炬高新管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括2019年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

中炬高新管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估中炬高新的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督中炬高新的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

2019年年度报告

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对中炬高新持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中炬高新不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就中炬高新中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

立信会计师事务所 中国注册会计师：张勇（特殊普通合伙）

中国注册会计师：朱鑫炎

中国?上海 2020年3月14日

2019年年度报告

二、 财务报表

合并资产负债表2019年12月31日编制单位: 中炬高新技术实业(集团)股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2019年12月31日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金		698,822,699.65	397,125,470.66
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产		1,134,800,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据		632,545.00	1,050,440.00
应收账款		25,653,890.31	47,427,503.38
应收款项融资
预付款项		4,914,362.33	8,452,469.79
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款		22,985,464.02	24,920,417.47
其中：应收利息		125,000.00	1,097,955.97
应收股利
买入返售金融资产
存货		1,567,918,179.82	1,594,137,090.72
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		68,877,870.78	1,547,729,389.80
流动资产合计		3,524,605,011.91	3,620,842,781.82
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产			55,637,840.83
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		5,102,559.31	6,136,623.64
其他权益工具投资		53,903,005.65
其他非流动金融资产
投资性房地产		304,420,629.49	283,688,735.12
固定资产		1,424,207,470.64	1,350,355,341.56
在建工程		366,030,438.06	368,918,360.39
生产性生物资产
油气资产
使用权资产

2019年年度报告

无形资产		211,469,631.70	210,168,419.28
开发支出
商誉		1,500,000.00	1,500,000.00
长期待摊费用		12,920,724.22	13,836,904.00
递延所得税资产		37,265,795.71	29,534,984.66
其他非流动资产		12,301,670.55	43,067,472.45
非流动资产合计		2,429,121,925.33	2,362,844,681.93
资产总计		5,953,726,937.24	5,983,687,463.75
流动负债：
短期借款		112,678,000.00	2,159,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据		52,161,000.00	40,056,000.00
应付账款		385,154,120.70	395,250,987.43
预收款项		224,788,223.45	237,481,329.18
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬		121,505,733.68	106,057,512.77
应交税费		74,676,567.25	71,618,085.47
其他应付款		206,448,936.57	233,724,764.25
其中：应付利息			28,816,438.36
应付股利		1,832,355.32	1,832,355.32
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		420,354,299.17	499,174,456.83
其他流动负债		2,528,055.86	1,941,444.02
流动负债合计		1,600,294,936.68	1,587,463,579.95
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券			398,977,053.53
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		87,557,856.11	42,951,826.00
递延所得税负债		20,078,029.07	6,496,252.37
其他非流动负债

2019年年度报告

非流动负债合计		107,635,885.18	448,425,131.90
负债合计		1,707,930,821.86	2,035,888,711.85
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		796,637,194.00	796,637,194.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		91,465,632.06	282,052,463.74
减：库存股
其他综合收益		16,416,384.48	16,380,702.89
专项储备
盈余公积		295,989,224.41	295,957,316.48
一般风险准备
未分配利润		2,748,463,862.97	2,213,763,553.00
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		3,948,972,297.92	3,604,791,230.11
少数股东权益		296,823,817.46	343,007,521.79
所有者权益（或股东权益）合计		4,245,796,115.38	3,947,798,751.90
负债和所有者权益（或股东权益）总计		5,953,726,937.24	5,983,687,463.75

法定代表人：陈琳 主管会计工作负责人：李翠旭 会计机构负责人：张斌

母公司资产负债表2019年12月31日编制单位:中炬高新技术实业(集团)股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2019年12月31日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金		601,328,563.76	191,164,557.31
交易性金融资产		970,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款		1,520,611.28	2,019,092.16
应收款项融资
预付款项		997,142.53	666,287.65
其他应收款		14,058,217.27	23,155,522.88
其中：应收利息		125,000.00	375,000.00
应收股利
存货		230,249,620.21	176,452,495.82
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		41,747,838.32	1,344,372,482.28
流动资产合计		1,859,901,993.37	1,737,830,438.10

2019年年度报告

非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产			41,596,220.49
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		1,519,742,610.31	1,210,776,674.64
其他权益工具投资		41,288,528.18
其他非流动金融资产
投资性房地产		277,395,153.86	259,591,427.61
固定资产		4,044,948.70	4,399,633.14
在建工程		201,276,497.03	224,286,524.13
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		82,286.89
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产		7,525,439.61	7,537,552.57
其他非流动资产		1,155,370.77
非流动资产合计		2,052,510,835.35	1,748,188,032.58
资产总计		3,912,412,828.72	3,486,018,470.68
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		64,833,790.55	54,996,020.92
预收款项		16,303,291.78	26,856,115.38
合同负债
应付职工薪酬		34,883,026.22	28,171,418.87
应交税费		870,066.39	1,468,707.59
其他应付款		1,329,663,454.76	210,278,460.24
其中：应付利息		20,493,150.69
应付股利		1,832,355.32
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		420,354,299.17	499,174,456.83
其他流动负债
流动负债合计		1,866,907,928.87	820,945,179.83
非流动负债：
长期借款
应付债券			398,977,053.53
其中：优先股
永续债
租赁负债

2019年年度报告

长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计			398,977,053.53
负债合计		1,866,907,928.87	1,219,922,233.36
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		796,637,194.00	796,637,194.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		291,485,559.45	291,485,559.45
减：库存股
其他综合收益		17,754,668.37	17,754,668.37
专项储备
盈余公积		295,989,224.41	295,957,316.48
未分配利润		643,638,253.62	864,261,499.02
所有者权益（或股东权益）合计		2,045,504,899.85	2,266,096,237.32
负债和所有者权益（或股东权益）总计		3,912,412,828.72	3,486,018,470.68

法定代表人：陈琳 主管会计工作负责人：李翠旭 会计机构负责人：张斌

合并利润表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2019年度	2018年度
一、营业总收入		4,674,844,437.35	4,166,464,950.31
其中：营业收入		4,674,844,437.35	4,166,464,950.31
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		3,834,499,268.75	3,489,399,802.60
其中：营业成本		2,826,059,472.05	2,536,752,982.51
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加		60,986,903.06	69,471,930.17
销售费用		456,289,303.83	431,287,622.30
管理费用		295,102,319.26	275,838,076.26

2019年年度报告

研发费用		147,189,722.34	121,868,260.76
财务费用		48,871,548.21	54,180,930.60
其中：利息费用		51,294,863.07	57,150,355.70
利息收入		6,650,668.46	3,897,973.43
加：其他收益		18,513,514.64	22,976,124.50
投资收益（损失以“－”号填列）		71,640,062.46	95,688,282.29
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-1,034,064.33	48,051.30
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）		675,081.57
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-630.27	2,070,760.71
资产处置收益（损失以“－”号填列）		-227,953.29	745,254.24
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		930,945,243.71	798,545,569.45
加：营业外收入		1,262,098.67	1,301,558.45
减：营业外支出		4,185,436.70	7,281,490.53
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		928,021,905.68	792,565,637.37
减：所得税费用		136,691,992.21	111,327,569.02
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		791,329,913.47	681,238,068.35
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		791,329,913.47	681,238,068.35
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		717,943,134.48	607,427,021.81
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		73,386,778.99	73,811,046.54
六、其他综合收益的税后净额		35,681.59	95,175.26
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		35,681.59	95,175.26
1．不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

2019年年度报告

（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益		35,681.59	95,175.26
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）可供出售金融资产公允价值变动损益
（4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
（6）其他债权投资信用减值准备
（7）现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）
（8）外币财务报表折算差额		35,681.59	95,175.26
（9）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		791,365,595.06	681,333,243.61
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		717,978,816.07	607,522,197.07
（二）归属于少数股东的综合收益总额		73,386,778.99	73,811,046.54
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.9012	0.7625
（二）稀释每股收益(元/股)		0.9012	0.7625

法定代表人：陈琳 主管会计工作负责人：李翠旭 会计机构负责人：张斌

母公司利润表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2019年度	2018年度
一、营业收入		41,425,957.73	145,841,975.08
减：营业成本		27,932,630.91	88,013,025.29
税金及附加		8,955,177.89	11,589,176.57
销售费用		171,522.46
管理费用		54,371,510.26	53,666,499.56
研发费用
财务费用		41,605,876.59	52,402,375.71
其中：利息费用		46,392,664.45	55,463,396.57
利息收入		4,954,613.02	3,218,853.89
加：其他收益		195,347.42
投资收益（损失以“－”号填列）		54,738,128.93	182,700,453.70
其中：对联营企业和合营企业		-1,034,064.33	48,051.30

2019年年度报告

的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-652,290.08
资产减值损失（损失以“-”号填列）			1,537,707.61
资产处置收益（损失以“－”号填列）		-24,623.88	981,267.83
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		-37,354,197.99	125,390,327.09
加：营业外收入		200.37	99,240.08
减：营业外支出		424,111.35	961,777.76
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		-37,778,108.97	124,527,789.41
减：所得税费用		-94,246.81	2,359,396.42
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		-37,683,862.16	122,168,392.99
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		-37,683,862.16	122,168,392.99
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）

2019年年度报告

8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额		-37,683,862.16	122,168,392.99
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：陈琳 主管会计工作负责人：李翠旭 会计机构负责人：张斌

合并现金流量表2019年1—12月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2019年度	2018年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		5,532,696,353.77	4,667,894,392.96
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		201,768.27
收到其他与经营活动有关的现金		97,741,391.57	67,274,132.95
经营活动现金流入小计		5,630,639,513.61	4,735,168,525.91
购买商品、接受劳务支付的现金		3,107,988,496.62	2,749,617,413.01
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		519,890,016.38	495,764,366.48
支付的各项税费		421,538,969.24	412,518,557.91

2019年年度报告

支付其他与经营活动有关的现金		522,352,833.56	353,698,594.48
经营活动现金流出小计		4,571,770,315.80	4,011,598,931.88
经营活动产生的现金流量净额		1,058,869,197.81	723,569,594.03
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		6,975,394,963.34	6,984,428,089.91
取得投资收益收到的现金		36,854,928.17	100,423,336.07
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		1,598,358.95	108,963,179.09
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		7,013,848,250.46	7,193,814,605.07
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		233,975,427.22	355,061,776.00
投资支付的现金		6,907,500,000.00	7,146,100,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		7,141,475,427.22	7,501,161,776.00
投资活动产生的现金流量净额		-127,627,176.76	-307,347,170.93
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		109,878,000.00	2,159,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		109,878,000.00	2,159,000.00
偿还债务支付的现金		502,161,571.61	34,825,364.41
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		238,834,578.22	237,266,012.65
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润			40,000,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金			1,125,000.00
筹资活动现金流出小计		740,996,149.83	273,216,377.06
筹资活动产生的现金流量净额		-631,118,149.83	-271,057,377.06
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		18,621.01	91,901.86
五、现金及现金等价物净增加额		300,142,492.23	145,256,947.90
加：期初现金及现金等价物余额		386,020,262.92	240,763,315.02

2019年年度报告

六、期末现金及现金等价物余额

686,162,755.15

386,020,262.92

法定代表人：陈琳 主管会计工作负责人：李翠旭 会计机构负责人：张斌

母公司现金流量表

2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2019年度	2018年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		41,745,279.80	36,914,190.88
收到的税费返还		201,768.27
收到其他与经营活动有关的现金		1,139,707,243.23	114,812,243.71
经营活动现金流入小计		1,181,654,291.30	151,726,434.59
购买商品、接受劳务支付的现金		56,820,279.97	104,447,323.01
支付给职工及为职工支付的现金		41,145,175.17	53,717,009.02
支付的各项税费		5,068,861.26	7,373,174.39
支付其他与经营活动有关的现金		11,605,492.23	24,652,023.82
经营活动现金流出小计		114,639,808.63	190,189,530.24
经营活动产生的现金流量净额		1,067,014,482.67	-38,463,095.65
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		3,401,281,591.62	4,156,102,600.88
取得投资收益收到的现金		16,456,666.62	378,799,720.03
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		1,543,224.98	108,577,164.64
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		3,419,281,483.22	4,643,479,485.55
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		4,906,330.21	5,490,479.24
投资支付的现金		3,335,000,000.00	4,280,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		3,339,906,330.21	4,285,490,479.24
投资活动产生的现金流量净额		79,375,153.01	357,989,006.31
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金

2019年年度报告

收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金		500,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		236,226,554.62	196,394,694.92
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		736,226,554.62	196,394,694.92
筹资活动产生的现金流量净额		-736,226,554.62	-196,394,694.92
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		925.39	1,587.56
五、现金及现金等价物净增加额		410,164,006.45	123,132,803.30
加：期初现金及现金等价物余额		191,164,557.31	68,031,754.01
六、期末现金及现金等价物余额		601,328,563.76	191,164,557.31

法定代表人：陈琳 主管会计工作负责人：李翠旭 会计机构负责人：张斌

2019年年度报告

合并所有者权益变动表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	2019年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	796,637,194.00				282,052,463.74		16,380,702.89		295,957,316.48		2,213,763,553.00		3,604,791,230.11	343,007,521.79	3,947,798,751.90
加：会计政策变更									31,907.93		126,744.13		158,652.06	-14,300.98	144,351.08
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	796,637,194.00				282,052,463.74		16,380,702.89		295,989,224.41		2,213,890,297.13		3,604,949,882.17	342,993,220.81	3,947,943,102.98
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					-190,586,831.68		35,681.59				534,573,565.84		344,022,415.75	-46,169,403.35	297,853,012.40
（一）综合收益总额							35,681.59				717,943,134.48		717,978,816.07	73,386,778.99	791,365,595.06
（二）所有者投入和减少资本					-190,586,831.68								-190,586,831.68	-119,413,168.32	-310,000,000.00
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他					-190,586,831.68								-190,586,831.68	-119,413,168.32	-310,000,000.00
（三）利润分配											-183,369,568.64		-183,369,568.64	-143,014.02	-183,512,582.66
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-183,226,554.62		-183,226,554.62		-183,226,554.62
4．其他											-143,014.02		-143,014.02	-143,014.02	-286,028.04

2019年年度报告

（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	796,637,194.00				91,465,632.06		16,416,384.48		295,989,224.41		2,748,463,862.97		3,948,972,297.92	296,823,817.46	4,245,796,115.38

项目	2018年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	796,637,194.00				282,052,463.74		16,285,527.63		283,740,477.18		1,762,095,788.83		3,140,811,451.38	309,344,198.68	3,450,155,650.06
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	796,637,194.00				282,052,463.74		16,285,527.63		283,740,477.18		1,762,095,788.83		3,140,811,451.38	309,344,198.68	3,450,155,650.06
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							95,175.26		12,216,839.30		451,667,764.17		463,979,778.73	33,663,323.11	497,643,101.84
（一）综合收益总额							95,175.26				607,427,021.81		607,522,197.07	73,811,046.54	681,333,243.61
（二）所有者投入和减少资

2019年年度报告

本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									12,216,839.30		-155,759,257.64		-143,542,418.34	-40,147,723.43	-183,690,141.77
1．提取盈余公积									12,216,839.30		-12,216,839.30
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-143,394,694.92		-143,394,694.92	-40,000,000.00	-183,394,694.92
4．其他											-147,723.42		-147,723.42	-147,723.43	-295,446.85
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	796,637,194.00				282,052,463.74		16,380,702.89		295,957,316.48		2,213,763,553.00		3,604,791,230.11	343,007,521.79	3,947,798,751.90

法定代表人：陈琳 主管会计工作负责人：李翠旭 会计机构负责人：张斌

母公司所有者权益变动表

2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	2019年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	796,637,194.00				291,485,559.45		17,754,668.37		295,957,316.48	864,261,499.02	2,266,096,237.32
加：会计政策变更									31,907.93	287,171.38	319,079.31
前期差错更正

2019年年度报告

其他
二、本年期初余额	796,637,194.00				291,485,559.45		17,754,668.37		295,989,224.41	864,548,670.40	2,266,415,316.63
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）										-220,910,416.78	-220,910,416.78
（一）综合收益总额										-37,683,862.16	-37,683,862.16
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-183,226,554.62	-183,226,554.62
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-183,226,554.62	-183,226,554.62
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	796,637,194.00				291,485,559.45		17,754,668.37		295,989,224.41	643,638,253.62	2,045,504,899.85

项目	2018年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	796,637,194.00				291,485,559.45		17,754,668.37		295,957,316.48	897,704,640.25	2,299,539,378.55
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	796,637,194.00				291,485,559.45		17,754,668.37		295,957,316.48	897,704,640.25	2,299,539,378.55
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）										-33,443,141.23	-33,443,141.23
（一）综合收益总额										122,168,392.99	122,168,392.99
（二）所有者投入和减少资本

2019年年度报告

1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-155,611,534.22	-155,611,534.22
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-155,611,534.22	-155,611,534.22
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	796,637,194.00				291,485,559.45		17,754,668.37		295,957,316.48	864,261,499.02	2,266,096,237.32

法定代表人：陈琳 主管会计工作负责人：李翠旭 会计机构负责人：张斌

财务报表附注 第1页

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

中炬高新技术实业（集团）股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名中山火炬高新技术实业股份有限公司，系经广东省经济体制改革委员会和广东省企业股份制试点联审小组粤股审（1992）165号文批准，于1992年12月30日由中山高新技术产业开发总公司进行股份制改组、募集设立，并于1994年6月9日经中国证监会证监发审字[1994]21号文批准向社会公开发行股票，本公司股票于1995年1月24日在上海证券交易所挂牌交易，股票代码600872。根据2006年4月21日广东省人民政府国有资产监督管理委员会粤国资函[2006]187号《关于中炬高新技术实业（集团）股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》、本公司《股权分置改革方案实施公告》、2006年第一次临时股东大会暨相关股东会议决议及修改后《公司章程》的规定，本公司以实施股权方案登记日（2006年5月15日）收市后流通股总股本249,236,074股为基数，用资本公积金向全体流通股股东按每10股转增股本11股,共转增股本274,159,681.00股，转增后总股本为724,215,631.00股。

根据公司2009年度股东大会决议，公司以2009年12月31日总股本724,215,631.00股为基数，向全体股东每10股送1股派0.15元（含税），并于2010年实施，本次转增股本后，总股本增至796,637,194股。

本公司在中山市工商行政管理局登记注册。注册地址：广东省中山市； 统一社会信用代码：91442000190357106Y；注册资本人民币：796,637,194.00元；法定代表人：陈琳；组织形式：股份有限公司。

公司第一大股东为中山润田投资有限公司。

公司经营范围：城市基础设施的投资；房地产开发、物业管理，二次供水服务，高新技术产业投资开发，实业投资，设备租赁，技术咨询、信息咨询。销售：工业生产资料（不含金银、小轿车及危险化学品），百货、五金、交电、化工（不含危险化学品）,针、纺织品，建筑材料。自营和代理除国家组织统一联合经营的出口商品和国家实行核定公司经营的进口商品以外的其它商品及技术的进出口服务，经营进料加工和“三来一补”业务，经营对销贸易和转口贸易（按[99]外经贸政审函字588号文经营）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

本公司主要经营活动为：园区综合开发管理、高新技术产业投资。

本财务报表业经公司董事会于2020年3月15日批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

子公司名称

广东中汇合创房地产有限公司

中山创新科技发展有限公司

中兴(科技)贸易发展有限公司

中山市中炬高新物业管理有限公司

广东美味鲜调味食品有限公司

中山中炬精工机械有限公司

中山中炬森莱高技术有限公司

本期合并财务报表范围未发生变更。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他

财务报表附注 第2页

相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2. 持续经营

√适用 □不适用

公司自报告期末起 12 个月内不存在对持续经营能力产生重大怀疑的因素及其他影响事项。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

具体会计政策和会计估计提示：

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本报告第十一节“五、（10）金融工具”、“五、（11）存货”、“五、（16）固定资产”、“五、（25）收入”。

1. 遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司营业周期为12个月。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

合并范围合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。

财务报表附注 第3页

合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

财务报表附注 第4页

（2）处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公

财务报表附注 第5页

司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排分为共同经营和合营企业。 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

8. 现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

财务报表附注 第6页

金融工具的分类自2019年1月1日起适用的会计政策 根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。

2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

按照上述条件，本公司指定的这类金融负债主要包括：（具体描述指定的情况）

2019年1月1日前适用的会计政策

金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。

金融工具的确认依据和计量方法

自2019年1月1日起适用的会计政策

(1)以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。

财务报表附注 第7页

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

终止确认时其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

（6）以摊成本计量的金融负债

以摊余成本量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

终止确认时将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

2019年1月1日前适用的会计政策

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

财务报表附注 第8页

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。

处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

（2）持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

（3）应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

（4）可供出售金融资产

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。

（5）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

财务报表附注 第9页

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

1、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

2、 金融资产减值的测试方法及会计处理方法

自2019年1月1日起适用的会计政策

财务报表附注 第10页

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

（1）应收款项坏账准备：

①单项计提坏账准备的应收款项：

如果有客观证据表明该应收款项已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。

②按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法和组合确定依据
组合名称	组合确定依据	计提方法
账龄组合	以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合	按照账龄分析法计提坏账准备
关联方组合	合并范围内的关联方	除有确凿证据表明该项应收款项不能够收回或收回的可能性不大以外，纳入合并范围的关联方之间的往来应收账款、其他应收款不再计提减值准备

本公司将该应收款项按类似信用风险特征（账龄）进行组合，并基于所有合理且有依据的信息，根据以前年度与之相同或相类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，包括前瞻性信息，对该应收款项坏账准备的计提比例进行估计如下：

财务报表附注 第11页

账龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
未逾期及1年以内（含1年）	5	5
1－2年（含2年）	15	15
2－3年（含3年）	50	50
3年以上	100	100

2019年1月1日前适用的会计政策除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

（1）可供出售金融资产的减值准备：

期末如果可供出售权益工具投资的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

（2）应收款项坏账准备：

①单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：

单项金额重大的判断依据或金额标准：200万元。

单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应账龄组合计提坏账准备。

②单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

对存在特别减值风险但单项金额等于或低于人民币200万元的应收账款和其他应收款，单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，包括在以账龄为信用风险特征组合中再进行减值测试。

③按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法和组合确定依据
组合名称	组合确定依据	计提方法
账龄组合	以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合	按照账龄分析法计提坏账准备
关联方组合	合并范围内的关联方	除有确凿证据表明该项应收款项不能够收回或收回的可能性不大以外，纳入合并范围的关联方之间的往来应收账款、其他应收款不再计提减

财务报表附注 第12页

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法和组合确定依据
	值准备

本公司将该应收款项按类似信用风险特征（账龄）进行组合，并基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，对该应收款项坏账准备的计提比例进行估计如下：

账龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
未逾期及1年以内（含1年）	5	5
1－2年	15	15
2－3年	30	30
3年以上	50	50

（3）持有至到期投资的减值准备：

以摊余成本计量的持有至到期投资发生减值时,将其账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值（折现利率采用原实际利率）,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益；

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资计提减值准备后，不再转回。

11. 存货

√适用 □不适用

1、 存货的分类

存货分类为：本公司存货包括生产经营过程中为销售或耗用而持有的材料采购、原材料、在产品及自制半成品、产成品、包装物、低值易耗品、委托加工物资、开发成本、消耗性生物资产及其他。

2、 发出存货的计价方法

公司各类存货入库时按实际成本计价，发出按加权平均法计价。工程结算成本按已完工工程的实际成本结转。生物资产按成本进行初始计量。消耗性生物资产在郁闭前发生的必要支出构成消耗性生物资产的成本，郁闭后发生的后续支出，计入当期损益。消耗性生物资产在采伐时按蓄积量比例法结转成本。生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

3、 不同类别存货可变现净值的确定依据

财务报表附注 第13页

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

4、 存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5、 低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物于领用时采用一次性摊销法。

12. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

□适用 √不适用

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

13. 持有待售资产

√适用 □不适用

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

14. 长期股权投资

√适用 □不适用

1、 共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共

财务报表附注 第14页

同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

2、 初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

在非货币性资产交换具有商业实质且换入资产和换出资产的公允价值均能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。

3、 后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价

财务报表附注 第15页

中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

财务报表附注 第16页

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

15. 投资性房地产

资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。

本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

16. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	直线法	40	5	2.38
机器设备	直线法	10	5	9.50
运输工具	直线法	5	5	19.00
电子设备	直线法	3	5	31.67
其他生产器具	直线法	5或10	5	19.00或9.5

财务报表附注 第17页

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：

（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；

（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；

（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；

（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。

17. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

18. 借款费用

√适用 □不适用

1、 借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2、 借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停

财务报表附注 第18页

止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3、 暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数（每月月末平均）乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

19. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1、 无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具有商业实质且换入资产和换出资产的公允价值均能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

财务报表附注 第19页

（2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。预计使用年限的摊销年限按如下原则确定：来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业续约不需要付出大额成本的，续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，企业应当综合各方面因素判断，以确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。如果按照上述方法仍然无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的,该项无形资产应作为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不进行摊销。公司每年年末对其使用寿命进行复核。公司的使用寿命不确定的无形资产主要为商标。

3、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

4、 开发阶段支出资本化的具体条件

其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产（专利技术和非专利技术）：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量；

5、 商誉

本公司的商誉是非同一控制下的企业合并形成的，合并成本大于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额。初始确认后的商誉，以其成本扣除累计减值损失的金额计量，

财务报表附注 第20页

不进行摊销，但每年末需进行减值测试。

对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。商誉减值损失一经计提，不再转回。

(2). 内部研究开发支出会计政策

□适用 √不适用

20. 长期资产减值

√适用 □不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。本公司在分摊商誉的账面价值时，根据相关资产组或资产组组合能够从企业合并的协同效应中获得的相对受益情况进行分摊，在此基础上进行商誉减值测试。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

21. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

1、 摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销。

2、 摊销年限

装修费的摊销年限一般为5年。

财务报表附注 第21页

22. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

23. 预计负债

√适用 □不适用

1、 预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

2、 各类预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

财务报表附注 第22页

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

24. 股份支付

√适用 □不适用

本本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

1、 以权益结算的股份支付及权益工具

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动] 、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。

如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。

如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的

财务报表附注 第23页

方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

2、 以现金结算的股份支付及权益工具

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。

（1）授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。

（2）完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。

25. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

本公司在下列条件均能满足时确认收入实现：

（1） 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

（2） 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实

施有效控制；

（3） 收入的金额能够可靠地计量；

（4） 相关的经济利益很可能流入公司；

（5） 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

本公司及下属子公司的营业收入主要包括调味品、汽车配件等商品的销售收入、房地产开发销售收入、物业租赁及管理费收入、投资性房地产转让收入，具体的收入确认原则为：

1．销售商品

通常以发出商品、并将商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方，公司没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制为收入确认时点。

针对没有退货权的经销商等客户，合同明确约定以客户签收货物为所有权和风险转移时点的，已签收单日期作为收入实现时点。

针对具有退货权的超商客户、或没有明确约定所有权转移时点的经销商客户，以商品实现最终销售、客户与公司办理商品结算、相关货款能够收回时确认商品收入实现。

2．房地产开发销售收入

以在房产完工并验收合格，达到了销售合同约定的交付条件，取得了买方按销售合同约定交付房产的付款证明，且办理完毕交房手续，或者可以根据购房合同约定的条件视同客户接收时确认房地产销售收入的实现。

3．物业租赁及管理费收入

对于投资性房地产租赁收入，按合同或协议约定的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为租赁收入。

对于投资性房地产的物业管理费收入，在已经提供物业管理服务，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。

4．投资性房地产转让收入

以相关转让房产的主要风险与报酬已发生转移,收取相关转让款项或相关的经济利益很可能流入公司时确认。

财务报表附注 第24页

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

26. 合同成本

□适用 √不适用

27. 政府补助

√适用 □不适用

1、 类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府文件明确规定补助对象为资产类项目的，使用该政府补助款将本使公司形成长期资产的，本公司将该政府补助划分为与资产相关的政府补助

本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：政府文件明确规定补助对象为收益类项目的，该政府补助无特定用途，或使用该政府补助款不会使公司形成长期资产的，本公司将该政府补助划分为与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：本公司将根据该政府补助的实际使用情况判断。

2、 确认时点

本公司在能够满足政府补助所附条件且预期能够收到政府补助时确认政府补助。

3、 会计处理

政府补助采用总额法：

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

财务报表附注 第25页

本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

28. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报

29. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。

（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认

财务报表附注 第26页

的收益金额。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

30. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

30.1 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

（1）执行《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》和《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》财政部分别于2019年4月30日和2019年9月19日 发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2019）6号）和《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会（2019）16号），对一般企业财务报表格式进行了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下：

会计政策变更的内容和原因	审批程序	受影响的报表项目名称和金额
		合并	母公司
（1）资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示；比较数据相应调整。	九届十次董事会审批通过	“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”上年年末余额1,050,440.00元，“应收账款”上年年末余额 47,427,503.38元； “应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”上年年末余额40,056,000.00元， “应付账款”上年年末余额395,250,987.43元。	“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”上年年末余额0.00元，“应收账款”上年年末余额 2,019,092.16 元； “应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”上年年末余额0.00元，“应付账款”上年年末余额54,996,020.92元。

（2）执行《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》（2017年修订）

财政部于2017年度修订了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益。

财务报表附注 第27页

以按照财会〔2019〕6号和财会〔2019〕16号的规定调整后的上年年末余额为基础，执行上述新金融工具准则的主要影响如下：

会计政策变更的内容和原因	审批程序	受影响的报表项目名称和金额
		合并	母公司
（1）可供出售权益工具投资重分类为“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”。	九届十次董事会审批通过	其他流动资产：减少1,241,600,000.00元。 交易性金融资产：增加1,241,600,000.00元。	其他流动资产：减少1,236,000,000.00元。 交易性金融资产：增加1,236,000,000.00元。
（2）非交易性的可供出售权益工具投资指定为“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”	九届十次董事会审批通过	可供出售金融资产：减少55,637,840.83元 其他权益工具投资：增加55,637,840.83元	可供出售金融资产：减少41,596,220.49元 其他权益工具投资：增加41,596,220.49元

财务报表附注 第28页

以按照财会〔2019〕6号和财会〔2019〕16号的规定调整后的上年年末余额为基础，各项金融资产和金融负债按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下：

合并

原金融工具准则			新金融工具准则
列报项目	计量类别	账面价值	列报项目	计量类别	账面价值
货币资金	摊余成本	397,125,470.66	货币资金	摊余成本	397,125,470.66
应收票据	摊余成本	1,050,440.00	应收票据	摊余成本	1,050,440.00
应收账款	摊余成本	47,427,503.38	应收账款	摊余成本	46,587,276.63
其他应收款	摊余成本	24,920,417.47	其他应收款	摊余成本	25,947,575.33
可供出售金融资产 (含其他流动资产)	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 (权益工具)	55,637,840.83	交易性金融资产	以公允价值计量且其变动计入当期损益
			其他非流动金融资产
			其他权益工具投资	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益	55,637,840.83
	以成本计量(权益工具)	1,241,600,000.00	交易性金融资产	以公允价值计量且其变动计入当期损益	1,241,600,000.00
			其他非流动金融资产
			其他权益工具投资	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益

母公司

原金融工具准则

新金融工具准则

财务报表附注 第29页

原金融工具准则			新金融工具准则
列报项目	计量类别	账面价值	列报项目	计量类别	账面价值
货币资金	摊余成本	191,164,557.31	货币资金	摊余成本	191,164,557.31
应收账款	摊余成本	2,019,092.16	应收账款	摊余成本	2,016,439.91
其他应收款	摊余成本	23,155,522.88	其他应收款	摊余成本	23,583,614.21
可供出售金融资产 (含其他流动资产)	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 (权益工具)	41,596,220.49	交易性金融资产	以公允价值计量且其变动计入当期损益
			其他非流动金融资产
			其他权益工具投资	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益	41,596,220.49
	以成本计量(权益工具)	1,236,000,000.00	交易性金融资产	以公允价值计量且其变动计入当期损益	1,236,000,000.00
			其他非流动金融资产
			其他权益工具投资	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益

财务报表附注 第30页

（3）执行《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（2019修订）财政部于2019年5月9日发布了《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（2019修订）（财会〔2019〕8号），修订后的准则自2019年6月10日起施行，对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行调整。对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。

（4）执行《企业会计准则第12号——债务重组》（2019修订）

财政部于2019年5月16日发布了《企业会计准则第12号——债务重组》（2019修订）（财会〔2019〕9号），修订后的准则自2019年6月17日起施行，对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据本准则进行调整。对2019年1月1日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项

目情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目	2018年12月31日	2019年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	397,125,470.66	397,125,470.66
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产		1,241,600,000.00	1,241,600,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	1,050,440.00	1,050,440.00
应收账款	47,427,503.38	46,587,276.63	-840,226.75
应收款项融资
预付款项	8,452,469.79	8,452,469.79
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	24,920,417.47	25,947,575.33	1,027,157.86
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	1,594,137,090.72	1,594,137,090.72
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产

财务报表附注 第31页

其他流动资产	1,547,729,389.80	306,129,389.80	-1,241,600,000.00
流动资产合计	3,620,842,781.82	3,621,029,712.93	186,931.11
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产	55,637,840.83		-55,637,840.83
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	6,136,623.64	6,136,623.64
其他权益工具投资		55,637,840.83	55,637,840.83
其他非流动金融资产
投资性房地产	283,688,735.12	283,688,735.12
固定资产	1,350,355,341.56	1,350,355,341.56
在建工程	368,918,360.39	368,918,360.39
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	210,168,419.28	210,168,419.28
开发支出
商誉	1,500,000.00	1,500,000.00
长期待摊费用	13,836,904.00	13,836,904.00
递延所得税资产	29,534,984.66	29,492,404.63	-42,580.03
其他非流动资产	43,067,472.45	43,067,472.45
非流动资产合计	2,362,844,681.93	2,362,802,101.90	-42,580.03
资产总计	5,983,687,463.75	5,983,831,814.83	144,351.08
流动负债：
短期借款	2,159,000.00	2,159,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	40,056,000.00	40,056,000.00
应付账款	395,250,987.43	395,250,987.43
预收款项	237,481,329.18	237,481,329.18
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	106,057,512.77	106,057,512.77
应交税费	71,618,085.47	71,618,085.47
其他应付款	233,724,764.25	233,724,764.25
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款

财务报表附注 第32页

持有待售负债
一年内到期的非流动负债	499,174,456.83	499,174,456.83
其他流动负债	1,941,444.02	1,941,444.02
流动负债合计	1,587,463,579.95	1,587,463,579.95
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券	398,977,053.53	398,977,053.53
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	42,951,826.00	42,951,826.00
递延所得税负债	6,496,252.37	6,496,252.37
其他非流动负债
非流动负债合计	448,425,131.90	448,425,131.90
负债合计	2,035,888,711.85	2,035,888,711.85
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	796,637,194.00	796,637,194.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	282,052,463.74	282,052,463.74
减：库存股
其他综合收益	16,380,702.89	16,380,702.89
专项储备
盈余公积	295,957,316.48	295,989,224.41	31,907.93
一般风险准备
未分配利润	2,213,763,553.00	2,213,890,297.13	126,744.13
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	3,604,791,230.11	3,604,949,882.17	158,652.06
少数股东权益	343,007,521.79	342,993,220.81	-14,300.98
所有者权益（或股东权益）合计	3,947,798,751.90	3,947,943,102.98	144,351.08
负债和所有者权益（或股东权益）总计	5,983,687,463.75	5,983,831,814.83	144,351.08

各项目调整情况的说明：

□适用 √不适用

财务报表附注 第33页

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目	2018年12月31日	2019年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	191,164,557.31	191,164,557.31
交易性金融资产		1,236,000,000.00	1,236,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	2,019,092.16	2,016,439.91	-2,652.25
应收款项融资
预付款项	666,287.65	666,287.65
其他应收款	23,155,522.88	23,583,614.21	428,091.33
其中：应收利息
应收股利
存货	176,452,495.82	176,452,495.82
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	1,344,372,482.28	108,372,482.28	-1,236,000,000.00
流动资产合计	1,737,830,438.10	1,738,255,877.18	425,439.08
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产	41,596,220.49		-41,596,220.49
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	1,210,776,674.64	1,210,776,674.64
其他权益工具投资		41,596,220.49	41,596,220.49
其他非流动金融资产
投资性房地产	259,591,427.61	259,591,427.61
固定资产	4,399,633.14	4,399,633.14
在建工程	224,286,524.13	224,286,524.13
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	7,537,552.57	7,431,192.80	-106,359.77
其他非流动资产
非流动资产合计	1,748,188,032.58	1,748,081,672.81	-106,359.77
资产总计	3,486,018,470.68	3,486,337,549.99	319,079.31
流动负债：
短期借款
交易性金融负债

财务报表附注 第34页

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	54,996,020.92	54,996,020.92
预收款项	26,856,115.38	26,856,115.38
合同负债
应付职工薪酬	28,171,418.87	28,171,418.87
应交税费	1,468,707.59	1,468,707.59
其他应付款	210,278,460.24	210,278,460.24
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	499,174,456.83	499,174,456.83
其他流动负债
流动负债合计	820,945,179.83	820,945,179.83
非流动负债：
长期借款
应付债券	398,977,053.53	398,977,053.53
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	398,977,053.53	398,977,053.53
负债合计	1,219,922,233.36	1,219,922,233.36
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	796,637,194.00	796,637,194.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	291,485,559.45	291,485,559.45
减：库存股
其他综合收益	17,754,668.37	17,754,668.37
专项储备
盈余公积	295,957,316.48	295,989,224.41	31,907.93
未分配利润	864,261,499.02	864,548,670.40	287,171.38
所有者权益（或股东权益）合计	2,266,096,237.32	2,266,415,316.63	319,079.31
负债和所有者权益（或股东权益）总计	3,486,018,470.68	3,486,337,549.99	319,079.31

各项目调整情况的说明：

□适用 √不适用

财务报表附注 第35页

(4). 2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□适用 √不适用

31. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	产品销售收入按销项税(商品销售收入的16%、13%、11%或10%、9%计算)抵扣购进货物进项税后的差额计缴；电费收入按电费收入的16%、13%计算的销项税抵扣购进电费进项税后的差额计缴；水费收入按水费收入的11%计算的销项税抵扣购进水费进项税后的差额计缴。 注：根据财政部、税务总局、海关总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》（2019年第39号）纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用16%和10%税率的，税率分别调整为13%、9%。	16%、13%、11%或10%、9%
消费税
营业税
城市维护建设税		按实际缴纳流转税额的7%或5%计缴。
企业所得税	（1）本公司之控股子公司广东美味鲜调味食品有限公司和中山中炬精工机械有限公司于2011年被认定为高新技术企业，根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于广东省 2017 年第一批高新技术企业备案的复函》（国科火字〔2018〕25 号）和《关于广东省 2017 年第二批高新技术企业备案的复函》（国科火字〔2018〕28 号），2017年经复审被认定为高新技术企业，认定有效期为3年，2019年度广东美味鲜调味食品有限公司和中山中炬精工机械有限公司所得税仍按15%的税率征收。 （2）本公司之控股子公司广东厨邦食品有限公司取得了证书编号为GR201944003925的高新技术企业证书，认定有效期为3年，从2019年到2021年享受15.00%的企业所得税优惠税率。 （3）本公司及其他境内子公司适用的企业所得税率为25%。	15%或25%
教育费附加及地方		教育费附加、地方教育费附加

财务报表附注 第36页

教育费附加		分别按实际缴纳流转税额的3%、2%计缴。
房产税		自用房产按房屋及建筑物原值扣除30%后的价值按1.2%的税率计缴；出租用房产按租金收入的12%税率计缴。
土地增值税		土地增值税按房地产销售收入扣减扣除项目金额后按超率累进税率30%-60%计缴。
土地使用税		土地使用税根据实际占用的土地面积按照规定的单位税额计缴。

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称	所得税税率（%）
广东美味鲜调味食品有限公司	15
广东厨邦食品有限公司	15
中山中炬精工机械有限公司	15

2. 税收优惠

√适用 □不适用

本公司之控股子公司广东美味鲜调味食品有限公司、中山中炬精工机械有限公司及广东厨邦食品有限公司2019年享受所得税之优惠详见本附注六、税项 企业所得税。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	179,364.11	329,338.51
银行存款	197,659,247.12	382,292,876.66
其他货币资金	500,984,088.42	14,503,255.49
合计	698,822,699.65	397,125,470.66
其中：存放在境外的款项总额	774,674.89	877,641.43

其他说明

其他货币资金主要系银行票据保证金、工程保证金、住房基金账户及其他电子账户余额。于2018年及2019年末，本公司使用受限制的其他货币资金包括公司存放在银行的信用保证金、工程保证金和第三方支付平台的保证金，明细如下：

项目

期末余额

上年年末余额

财务报表附注 第37页

项目	期末余额	上年年末余额
银行承兑汇票保证金	5,248,446.58	4,009,104.25
工程保证金	7,359,497.92	7,044,103.49
支付宝以及拼多多账户保证金	52,000.00	52,000.00
合计	12,659,944.50	11,105,207.74

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额	上年期末余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	1,134,800,000.00	1,241,600,000.00
其中：
银行理财及结构性存款	1,134,800,000.00	1,241,600,000.00
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：
合计	1,134,800,000.00	1,241,600,000.00

其他说明：

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	632,545.00	1,050,440.00
商业承兑票据
合计	632,545.00	1,050,440.00

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

财务报表附注 第38页

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	25,383,112.32
1至2年	409,989.85
2至3年
3年以上	4,130,697.12
3至4年
4至5年
5年以上
合计	29,923,799.29

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	2,540,697.12	8.49	1,349,254.87	53.11	1,191,442.25	152,508.12	0.29	152,508.12	100.00
其中：
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项						152,508.12	0.29	152,508.12	100.00
按组合计提坏账准备	27,383,102.17	91.51	2,920,654.11	10.67	24,462,448.06	51,848,445.68	99.71	5,261,169.05	8.53	47,427,503.38
其中：
账龄组合	27,383,102.17	91.51	2,920,654.11	10.67	24,462,448.06	51,848,445.68	99.71	4,420,942.30	8.53	47,427,503.38
合计	29,923,799.29	100.00	4,269,908.98	14.27	25,653,890.31	52,000,953.80	100.00	5,413,677.17		47,427,503.38

财务报表附注 第39页

按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
中山市康达电气有限公司	5,694.39	5,694.39	100.00	账龄较长，无法联系
台达化工（中山）有限公司	70,562.89	70,562.89	100.00	账龄较长，无法联系
华夏塑胶（中山）有限公司	51,372.33	51,372.33	100.00	账龄较长，无法联系
中山市亿特电子有限公司	24,878.51	24,878.51	100.00	账龄较长，无法联系
中山联新化学工业有限公司	5,304.50	5,304.50	100.00	账龄较长，无法联系
迪爱生合成树脂（中山）有限公司	2,382,884.50	1,191,442.25	50.00	账龄较长，但正在协商过程中
合计	2,540,697.12	1,349,254.87	53.11

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	25,383,112.32	1,269,155.63	5.00
1-2年	409,989.85	61,498.48	15.00
3年以上	1,590,000.00	1,590,000.00	100.00
合计	27,383,102.17	2,920,654.11	10.67

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	上年期末余额	期初余额	本期变动金额				期末余额
			计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
应收账款	4,573,450.42	5,413,677.17	2,669.50	1,146,437.69			4,269,908.98
合计	4,573,450.42	5,413,677.17	2,669.50	1,146,437.69			4,269,908.98

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

财务报表附注 第40页

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称	期末余额
	应收账款	占应收账款合计数的比例(%)	坏账准备
广东省润华商业有限公司	9,479,505.66	31.68	473,975.28
中山市翠恒贸易有限公司	4,473,113.13	14.95	223,655.66
广东省中山市壹加壹商业连锁有限公司	3,119,248.27	10.42	155,962.41
迪爱生合成树脂（中山）有限公司	2,382,884.50	7.96	1,191,442.25
浙江省浙江天猫网络科技有限公司	2,035,428.90	6.80	101,771.45
合计	21,490,180.46	71.82	2,146,807.05

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

□适用 √不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	3,833,922.15	78.01	7,637,028.17	90.35
1至2年	527,440.18	10.73	97,812.68	1.16
2至3年	61,000.00	1.25	202,423.43	2.39
3年以上	492,000.00	10.01	515,205.51	6.10
合计	4,914,362.33	100.00	8,452,469.79	100.00

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

预付对象	期末余额	占预付款项期末余额合计数的比例(%)
中视电传传媒股份有限公司	1,295,902.00	26.37
巨人通力电梯有限公司	492,000.00	10.01
杭州石轩资产管理有限公司	600,000.00	12.21
广东皇鼎建设工程有限公司	311,729.55	6.34

财务报表附注 第41页

预付对象	期末余额	占预付款项期末余额合计数的比例(%)
江门市崖门新财富环保工业有限公司	120,000.00	2.44
合计	2,819,631.55	57.37

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额	上年期末余额
应收利息	125,000.00	1,097,955.97	1,097,955.97
应收股利
其他应收款	22,860,464.02	24,849,619.36	23,822,461.50
合计	22,985,464.02	25,947,575.33	24,920,417.47

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
定期存款
委托贷款	125,000.00	1,097,955.97
债券投资
合计	125,000.00	1,097,955.97

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

财务报表附注 第42页

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	24,626,002.34
1至2年	3,684,808.28
2至3年	2,701,747.13
3年以上	5,280,587.54
3至4年
4至5年
5年以上
合计	36,293,145.29

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金及保证金	4,212,813.96	2,842,007.19
备用金	728,635.00	743,450.00
代扣代缴款项	54,990.23	29,849.40
应收政府款项	1,104,804.40	1,105,484.40
代付个人款项	94,025.89	91,578.59
往来款	1,048,117.31	1,046,319.27
代垫款	25,413,014.36	24,679,594.77
员工借款	3,599,386.33	6,550,812.51
应收赔偿款		679,398.36
其他	37,357.81	45,110.51
合计	36,293,145.29	37,813,605.00

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额	686,568.78	9,765,129.99	2,512,286.87	12,963,985.64
2019年1月1日余

财务报表附注 第43页

额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	26,995.59	1,325,544.39		1,352,539.98
本期转回	219,525.26	321.00	663,998.09	883,844.35
本期转销
本期核销
其他变动
2019年12月31日余额	494,039.11	11,090,353.38	1,848,288.78	13,432,681.27

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
其他应收款	12,963,985.64	1,352,539.98	883,844.35			13,432,681.27
合计	12,963,985.64	1,352,539.98	883,844.35			13,432,681.27

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
中山火炬鲤鱼工业基础建设有限公司	代垫工程款	23,982,044.08	1年以内443,837.58; 1-2年345,539.62; 2-3年371,537.59; 3年以上22,821,129.29。	66.08	10,791,919.84
深圳市永基行物业顾问有限公司	往来款	1,000,679.11	3年以上	2.76	1,000,679.11

财务报表附注 第44页

中山市墙体改革领导小组办公室	押金及保证金	994,419.00	3年以上	2.74	49,720.95
中山市财政局	住房基金	606,477.46	3年以上	1.67	606,477.46
中山市金箭工贸有限公司	代垫款工程款	479,357.99	3年以上	1.32	239,679.00
合计		27,062,977.64		74.57	12,688,476.36

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	29,416,370.76	394,120.82	29,022,249.94	32,351,956.85	435,827.09	31,916,129.76
在产品	259,257,891.96	207,493.54	259,050,398.42	244,101,962.30	144,293.92	243,957,668.38
库存商品	69,089,457.12	116,536.80	68,972,920.32	153,972,329.51	1,485,281.63	152,487,047.88
周转材料	9,117,567.85		9,117,567.85	15,441,231.77		15,441,231.77
消耗性生物资产
合同履约成本
委托加工物资	75,962.69		75,962.69	485,955.22		485,955.22
开发成本	987,487,830.86		987,487,830.86	928,873,781.86		928,873,781.86
开发产品	168,201,183.72		168,201,183.72	208,228,120.94		208,228,120.94
发出商品	45,990,066.02		45,990,066.02	12,747,154.91		12,747,154.91
合计	1,568,636,330.98	718,151.16	1,567,918,179.82	1,596,202,493.36	2,065,402.64	1,594,137,090.72

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	435,827.09			41,706.27		394,120.82
在产品	144,293.92	63,199.62				207,493.54
库存商品	1,485,281.63			1,368,744.83		116,536.80

财务报表附注 第45页

周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
合计	2,065,402.64	63,199.62		1,410,451.10		718,151.16

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

期末重要的债权投资和其他债权投资：

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额	上年年末余额
合同取得成本
应收退货成本
委托贷款	30,000,000.00	270,000,000.00	270,000,000.00
银行理财产品			736,600,000.00
结构性存款			505,000,000.00
增值税待抵扣金额	19,536,810.90	32,248,163.04	32,248,163.04
预缴的各项税费	19,341,059.88	3,881,226.76	3,881,226.76

财务报表附注 第46页

合计

68,877,870.78

306,129,389.80

1,547,729,389.80

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

财务报表附注 第47页

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期 末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
中山市天骄稀土材料有限公司	6,136,623.64			-1,034,064.33						5,102,559.31
小计	6,136,623.64			-1,034,064.33						5,102,559.31
合计	6,136,623.64			-1,034,064.33						5,102,559.31

18、 可供出售金融资产

项目	期末余额	期初余额	上年年末余额
广东中大一号投资有限合伙企业			7,327,334.62
中山中科创业投资有限公司			6,714,285.72
中山中科恒业投资管理有限公司			5,128,205.12
中山东凤珠江村镇银行股份有限公司			15,000,000.00
中山市中炬小额贷款股份有限公司			21,468,015.37
合计			55,637,840.83

19、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
广东中大一号投资有限合伙企业	7,327,334.62	7,327,334.62
中山中科创业投资有限公司	5,287,142.85	6,714,285.72
中山中科恒业投资管理有限公司注1：	4,820,512.81	5,128,205.12
中山东凤珠江村镇银行股份有限公司	15,000,000.00	15,000,000.00
中山市中炬小额贷款股份有限公司注2：	21,468,015.37	21,468,015.37
合计	53,903,005.65	55,637,840.83

(2). 非交易性权益工具投资的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

本期确认的股利收入

累计利得

累计损失

其他综合收益转入留存收益

指定为以公允价值计量

其他综合收益转入

财务报表附注 第48页

				的金额	且其变动计入其他综合收益的原因	留存收益的原因
中山东凤珠江村镇银行股份有限公司	800,000.00
中山市中炬小额贷款股份有限公司	2,000,000.00

其他说明：

√适用 □不适用

注1：2018年1月16日中山中科恒业投资管理有限公司召开股东大会审议通过了公司注册资本由人民币70,500.00万元变更为56,000.00万元的决议；2018年6月13日、2018年7月26日以及2018年8月28日，分别召开股东大会审议通过了公司注册资本减资事宜，注册资本陆续减少至50,000.00万元，并于2018年12月完成工商变更手续；本年公司减资210.26万元，投资金额由723.08万元变更为512.82万元；2019年2月公司收到减资款30.77万元，剩余投资为482.05万元。注2：公司根据中山市中炬小额贷款股份有限公司（“中炬小额贷款公司”）2018年第二次股东会议纪要，按照10%固定回报每年收取分红，2019年3月收到2018年度分红200万，计入投资收益。2019年经中山市中炬小额贷款股份有限公司股东会决议，中炬小额贷款公司拟将注册资本从1亿元缩减至5,000万元。其中本公司的投资额由2,000万元减少至1,000万元，减资后，本公司继续持有中炬小额贷款公司20%的股权，截止目前该减资事项未完成工商登记。

20、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

21、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元 币种：人民币

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	351,993,219.75	83,373,650.94		435,366,870.69
2.本期增加金额	32,164,206.11			32,164,206.11
（1）外购	1,074,667.39			1,074,667.39
（2）存货\固定资产\在建工程转入	31,089,538.72			31,089,538.72
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	2,688,758.44	407,205.33		3,095,963.77
（1）处置	2,688,758.44	407,205.33		3,095,963.77
（2）其他转出

财务报表附注 第49页

4.期末余额	381,468,667.42	82,966,445.61		464,435,113.03
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	114,881,960.45	17,791,034.35		132,672,994.80
2.本期增加金额	8,416,282.24	1,525,376.00		9,941,658.24
（1）计提或摊销	8,416,282.24	1,525,376.00		9,941,658.24
3.本期减少金额	1,187,827.11	142,180.33		1,330,007.44
（1）处置	1,187,827.11	142,180.33		1,330,007.44
（2）其他转出
4.期末余额	122,110,415.58	19,174,230.02		141,284,645.60
三、减值准备
1.期初余额	19,005,140.77			19,005,140.77
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额	275,302.83			275,302.83
（1）处置	275,302.83			275,302.83
（2）其他转出
4.期末余额	18,729,837.94			18,729,837.94
四、账面价值
1.期末账面价值	240,628,413.90	63,792,215.59		304,420,629.49
2.期初账面价值	218,106,118.53	65,582,616.59		283,688,735.12

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

22、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	1,424,207,470.64	1,350,355,341.56
固定资产清理
合计	1,424,207,470.64	1,350,355,341.56

其他说明：

□适用 √不适用

财务报表附注 第50页

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子设备	其他生产器具及家具	合计
一、账面原值：
1.期初余额	906,877,706.38	447,756,096.05	13,035,560.87	54,962,263.52	551,007,613.05	1,973,639,239.87
2.本期增加金额	46,871,046.72	73,972,255.55	103,327.75	5,905,589.36	79,748,801.66	206,601,021.04
（1）购置	3,748,714.93	32,325,634.09	103,327.75	5,905,589.36	33,276,504.70	75,359,770.83
（2）在建工程转入	43,122,331.79	41,646,621.46			46,472,296.96	131,241,250.21
3.本期减少金额	267,462.32	9,972,183.63	210,847.87	814,375.70	3,643,785.76	14,908,655.28
（1）处置或报废	163,462.32	9,482,315.81	210,847.87	777,009.26	3,643,785.76	14,277,421.02
(2)内部交易转出
(3)转入投资性房地产	104,000.00					104,000.00
(4)其他转出		489,867.82		37,366.44		527,234.26
4.期末余额	953,481,290.78	511,756,167.97	12,928,040.75	60,053,477.18	627,112,628.95	2,165,331,605.63
二、累计折旧
1.期初余额	117,381,165.39	179,948,813.98	10,073,641.58	34,133,568.99	276,051,442.59	617,588,632.53
2.本期增加金额	22,323,658.57	40,311,955.89	2,422,202.76	7,022,525.82	57,504,792.60	129,585,135.64
（1）计提	22,323,658.57	40,311,955.89	2,422,202.76	7,022,525.82	57,504,792.60	129,585,135.64
3.本期减少金额	85,957.00	6,753,405.97	196,743.91	647,042.17	3,255,199.77	10,938,348.82
（1）处置或报废	32,028.48	6,599,216.27	196,743.91	611,859.99	2,981,580.73	10,421,429.38
(2)内部交易

财务报表附注 第51页

(3)转入投资性房地产	53,928.52				273,619.04	327,547.56
(4)其他转出		154,189.70		35,182.18		189,371.88
4.期末余额	139,618,866.96	213,507,363.90	12,299,100.43	40,509,052.64	330,301,035.42	736,235,419.35
三、减值准备
1.期初余额		3,842,073.58			1,853,192.20	5,695,265.78
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额		806,550.14				806,550.14
（1）处置或报废		806,550.14				806,550.14
(2)内部交易
4.期末余额		3,035,523.44			1,853,192.20	4,888,715.64
四、账面价值
1.期末账面价值	813,862,423.82	295,213,280.63	628,940.32	19,544,424.54	294,958,401.33	1,424,207,470.64
2.期初账面价值	789,496,540.99	263,965,208.49	2,961,919.29	20,828,694.53	273,102,978.26	1,350,355,341.56

(2). 暂时闲置的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注
机器设备	5,704,155.04	2,046,299.87	2,798,875.88	858,979.29
其他生产器具及家具	2,639,272.78	743,598.51	1,808,022.51	87,651.76
合计	8,343,427.82	2,789,898.38	4,606,898.39	946,631.05

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

财务报表附注 第52页

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
锅炉房(扩建)	1,241,387.73	从属于三期天然油建筑安装工程项目，待整体项目完工后统一办理相关产证
包装制品生产项目二期工程（车间14）	4,510,429.23	正在办理资产权籍调查报告
热沉淀间2扩建	8,642,338.32	从属于三期天然油建筑安装工程项目，待整体项目完工后统一办理相关产证

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

23、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	366,030,438.06	368,918,360.39
工程物资
合计	366,030,438.06	368,918,360.39

其他说明：

□适用 √不适用

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
厨邦公司包装制品生产项目二期工程				1,051,915.64		1,051,915.64
厨邦公司二期制成品扩建项目	12,310,782.60		12,310,782.60	639,946.50		639,946.50
厨邦公司零星项目	188,679.26		188,679.26	188,679.26		188,679.26
厨邦公司三期天然油及二期天然油、制成品扩建项目涂刷防水防霉防腐涂料工程	1,494,363.63		1,494,363.63
厨邦公司三期天然油项目	62,144,582.85		62,144,582.85	32,053,654.27		32,053,654.27
厨邦公司三期制成品项目	17,891.94		17,891.94

财务报表附注 第53页

厨邦公司设备技改项目				14,005,544.09		14,005,544.09
阳西美味鲜二期项目	38,638,660.77		38,638,660.77
阳西美味鲜一期项目	5,760,602.65		5,760,602.65	69,007,039.34		69,007,039.34
中山美味鲜厂区污水改造项目	2,427,289.23		2,427,289.23	433,962.26		433,962.26
中山美味鲜东厂区电缆架空工程				2,368,916.36		2,368,916.36
中山美味鲜设备技改项目	13,017,701.95		13,017,701.95	17,834,996.82		17,834,996.82
投资大厦14-19层办公楼	90,136,188.00		90,136,188.00	90,136,188.00		90,136,188.00
德仲广场8-17层写字楼	104,015,212.34		104,015,212.34	130,177,763.42		130,177,763.42
B\C#空地（中炬精工旁）厂房建设工程	7,125,096.69		7,125,096.69	3,943,531.81		3,943,531.81
23栋标准厂房8层消防工程				29,040.90		29,040.90
珊洲村孵化器	28,753,386.15		28,753,386.15	3,919,925.39		3,919,925.39
集中新建区沙边工业厂房				3,127,256.33		3,127,256.33
合计	366,030,438.06		366,030,438.06	368,918,360.39		368,918,360.39

财务报表附注 第54页

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	预算数	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
阳西美味鲜一期项目	240,000,000.00	69,007,039.34	16,749,194.67	79,995,631.36		5,760,602.65	69.54					自筹
厨邦公司三期天然油项目	198,000,000.00	32,053,654.27	51,089,031.37	20,998,102.79		62,144,582.85	43.62					自筹
阳西美味鲜二期项目	154,000,000.00		38,638,660.77			38,638,660.77	25.09					自筹
厨邦公司二期制成品扩建项目	65,239,000.00	639,946.50	11,689,505.26	18,669.16		12,310,782.60	75.06					自筹
厨邦公司包装制品生产项目二期工程	4,537,575.45	1,051,915.64	3,485,659.81	4,537,575.45			100					自筹
中山美味鲜东厂区电缆架空工程	2,889,800.74	2,368,916.36	520,884.38	2,889,800.74			100					自筹
中山美味鲜厂区污水改造项目	2,556,100.00	433,962.26	1,993,326.97			2,427,289.23	94.96					自筹
厨邦公司三期天然油及二期天然油、制成品扩建项目涂刷防水防霉防腐涂料工程	1,628,856.36		1,494,363.63			1,494,363.63	91.74					自筹
投资大厦14-19层办公楼		90,136,188.00				90,136,188.00						自筹
德仲广场8-17层写字楼		130,177,763.42	1,238,072.60	27,400,623.68		104,015,212.34						自筹
B\C#空地（中炬精工旁）厂房建设工程	7,200,568.85	3,943,531.81	3,181,564.88			7,125,096.69	98.95					自筹
珊洲村孵化器	33,152,111.43	3,919,925.39	24,833,460.76			28,753,386.15	86.73					自筹
合计	709,204,012.83	333,732,842.99	154,913,725.10	135,840,403.18	-	352,806,164.91		/			/	自筹

财务报表附注 第55页

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

(1). 工程物资情况

□适用 √不适用

24、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

25、 油气资产

□适用 √不适用

26、 使用权资产

□适用 √不适用

27、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	商标权及其他	软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	234,180,264.50	100,000.00		1,285,482.74	7,012,918.40	242,578,665.64
2.本期增加金额	125,460.48				7,619,103.78	7,744,564.26
(1)购置					7,619,103.78	7,619,103.78
(2)内部研发
(3)企业合并增加
（4）其他	125,460.48					125,460.48

财务报表附注 第56页

3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	234,305,724.98	100,000.00		1,285,482.74	14,632,022.18	250,323,229.90
二、累计摊销
1.期初余额	30,095,964.63	59,090.85		512,671.82	1,742,519.06	32,410,246.36
2.本期增加金额	5,130,522.38	5,454.54		6,304.32	1,301,070.60	6,443,351.84
（1）计提	5,130,522.38	5,454.54		6,304.32	1,301,070.60	6,443,351.84
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	35,226,487.01	64,545.39		518,976.14	3,043,589.66	38,853,598.20
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	199,079,237.97	35,454.61		766,506.60	11,588,432.52	211,469,631.70
2.期初	204,084,299.87	40,909.15		772,810.92	5,270,399.34	210,168,419.28

财务报表附注 第57页

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

期末所有权受到限制的无形资产合计账面价值为7,551,211.41元（占总账面价值的3.57%），详见本报告之“所有权受到限制的资产”。

28、 开发支出

□适用 √不适用

29、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账面价值被投资单位名称或

形成商誉的事项

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的		处置
收购中山中炬森莱高技术有限公司少数股权形成	792,344.49					792,344.49
收购中山创新科技发展有限公司股权形成	1,500,000.00					1,500,000.00
合计	2,292,344.49					2,292,344.49

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提		处置
收购中山中炬森莱高技术有限公司少数股权形成	792,344.49					792,344.49
合计	792,344.49					792,344.49

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用 □不适用

减值迹象：

资产组名称	是否存在减值迹象	备注	是否计提减值	备注	减值依据	备注
中山中炬森	是		是	已全额	其他	中炬森莱自2012年开

财务报表附注 第58页

莱高技术有限公司				计提减值准备		始暂停日常生产经营业务，且无任何相关恢复生产计划。
中山创新科技发展有限公司	否		否		未减值不适用

整体资产组或资产组组合账面价值：

资产组名称	归属于母公司股东的商誉账面价值	归属于少数股东的商誉账面价值	全部商誉账面价值	资产组或资产组组合内其他资产账面价值	包含商誉的资产组或资产组组合账面价值
中山中炬森莱高技术有限公司
中山创新科技发展有限公司	1,500,000.00		1,500,000.00	291,711,298.38	293,211,298.38

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

注1：本公司之子公司中山中炬森莱高技术有限公司因国家政策及市场变化于2012年停产，本公司对其商誉进行了减值测试，全额计提了商誉减值准备。注2：本公司于期末对收购中山创新科技发展有限公司股权形成的商誉进行减值测试，经测试未发生商誉减值情况。

30、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修费	8,219,718.14	1,768,280.62	3,346,022.37		6,641,976.39
绿化景观	469,258.45		379,336.29		89,922.16
工程改良支出	5,147,927.41	2,221,068.02	1,180,169.76		6,188,825.67
合计	13,836,904.00	3,989,348.64	4,905,528.42		12,920,724.22

31、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产

财务报表附注 第59页

资产减值准备	40,481,949.15	9,367,920.73	44,055,232.82	10,007,820.25
内部交易未实现利润	18,054,620.89	4,214,332.05	3,646,829.72	911,707.43
可抵扣亏损	70,234.32	17,558.58	3,414,134.39	853,533.60
土地使用权账面价值与计税基础差异	36,386,870.93	5,458,030.64	52,576,435.12	9,420,776.46
递延收益引起的可抵扣暂时性差异	87,557,856.12	13,624,758.47	42,951,826.00	6,442,773.90
其他	18,332,780.95	4,583,195.24	7,675,662.32	1,898,373.02
合计	200,884,312.36	37,265,795.71	154,320,120.37	29,534,984.66

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
固定资产加速折旧	128,058,749.83	20,078,029.07	43,308,349.13	6,496,252.37
合计	128,058,749.83	20,078,029.07	43,308,349.13	6,496,252.37

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异		1,275,170.29
可抵扣亏损	193,772,456.46	164,725,708.42
合计	193,772,456.46	166,000,878.71

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份	期末金额	期初金额	备注
2019		8,637,114.12
2020	43,415,189.92	43,415,189.92
2021	51,943,713.54	51,943,713.54
2022	58,881,828.62	58,881,828.62
2023	1,847,862.22	1,847,862.22

财务报表附注 第60页

2024	37,683,862.16
合计	193,772,456.46	164,725,708.42	/

32、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
预付设备款	12,301,670.55		12,301,670.55	43,067,472.45		43,067,472.45
合计	12,301,670.55		12,301,670.55	43,067,472.45		43,067,472.45

33、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款	9,878,000.00	2,159,000.00
抵押借款
保证借款	102,800,000.00
信用借款
合计	112,678,000.00	2,159,000.00

短期借款分类的说明：

本期抵押借款受限资产情况，详见本报告之“所有权受到限制的资产”。公司子公司广东美味鲜调味食品有限公司（“广东美味鲜”或“甲方”）于2019年4月18日与中国建设银行中山分行（“乙方”）及中国建设银行悉尼分行（“丙方”）签订三方跨境融资借款协议，广东美味鲜向丙方贷款人民币一亿元，期限一年，利率3.53%，到期一次还本付息。乙方承担第二性保付责任并作为丙方该业务在国内代理人。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

34、 交易性金融负债

□适用 √不适用

财务报表附注 第61页

35、 衍生金融负债

□适用 √不适用

36、 应付票据

(1). 应付票据列示

□适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票	52,161,000.00	40,056,000.00
合计	52,161,000.00	40,056,000.00

37、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
材料款	226,156,584.66	295,285,040.42
设备工程款	155,055,839.14	82,984,803.54
其他	3,941,696.90	16,981,143.47
合计	385,154,120.70	395,250,987.43

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
汕头市潮阳建筑工程总公司	10,482,100.38	未到票
合计	10,482,100.38	/

其他说明

□适用 √不适用

38、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年以内	212,946,716.60	204,334,118.41
1—2年	6,684,727.10	24,624,759.97
2—3年	898,129.95	4,235,399.97
3年以上	4,258,649.80	4,287,050.83
合计	224,788,223.45	237,481,329.18

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

期末余额

未偿还或结转的原因

财务报表附注 第62页

阳江恒茂包装制品有限公司	2,140,800.00	合同期限内厂房租金
合计	2,140,800.00	/

其他说明

□适用 √不适用

39、 合同负债

(1). 合同负债情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

40、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	106,057,512.77	534,914,423.76	519,466,202.85	121,505,733.68
二、离职后福利-设定提存计划		47,525,771.59	47,525,771.59
三、辞退福利		2,325,893.87	2,325,893.87
四、一年内到期的其他福利		4,667.00	4,667.00
合计	106,057,512.77	584,770,756.22	569,322,535.31	121,505,733.68

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	99,756,916.80	471,414,114.84	456,552,461.26	114,618,570.38
二、职工福利费	2,339,455.50	22,706,995.22	22,285,840.03	2,760,610.69
三、社会保险费		17,564,454.57	17,564,454.57
其中：医疗保险费		13,985,528.37	13,985,528.37
工伤保险费		778,720.47	778,720.47
生育保险费		2,800,205.73	2,800,205.73
四、住房公积金	1,951,068.11	14,195,243.30	14,145,548.30	2,000,763.11
五、工会经费和职工教育经费	2,010,072.36	9,000,108.30	8,884,391.16	2,125,789.50
六、短期带薪缺勤		33,507.53	33,507.53
七、短期利润分享计划
合计	106,057,512.77	534,914,423.76	519,466,202.85	121,505,733.68

财务报表附注 第63页

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险		44,052,299.06	44,052,299.06
2、失业保险费		1,555,092.14	1,555,092.14
3、企业年金缴费		1,794,734.00	1,794,734.00
4、其他		123,646.39	123,646.39
合计		47,525,771.59	47,525,771.59

其他说明：

□适用 √不适用

41、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	20,477,482.42	5,606,465.67
消费税
营业税
企业所得税	48,387,493.75	59,378,327.28
个人所得税	997,415.61	1,458,269.85
城市维护建设税	1,198,707.00	299,042.40
房产税	168,364.12	233,591.39
土地增值税	71,398.24
教育费附加	622,680.73	282,249.23
印花税	424,304.60	173,686.10
其他	2,328,720.78	4,186,453.55
合计	74,676,567.25	71,618,085.47

42、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付利息		28,816,438.36
应付股利	1,832,355.32	1,832,355.32
其他应付款	204,616,581.25	203,075,970.57
合计	206,448,936.57	233,724,764.25

其他说明：

□适用 √不适用

应付利息

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

期末余额

期初余额

财务报表附注 第64页

分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息		28,816,438.36
短期借款应付利息
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计		28,816,438.36

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应付股利

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	1,832,355.32	1,832,355.32
划分为权益工具的优先股\永续债股利
合计	1,832,355.32	1,832,355.32

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预提费用	159,284,894.61	137,499,200.39
押金及保证金	14,262,031.67	38,875,357.68
往来款	28,677,394.15	23,503,535.67
其他	2,392,260.82	3,197,876.83
合计	204,616,581.25	203,075,970.57

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

43、 持有待售负债

□适用 √不适用

44、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款
1年内到期的应付债券	420,354,299.17	499,174,456.83

财务报表附注 第65页

1年内到期的长期应付款
1年内到期的租赁负债
合计	420,354,299.17	499,174,456.83

45、 其他流动负债

其他流动负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券
应付退货款
待转销项税额	2,528,055.86	1,941,444.02
合计	2,528,055.86	1,941,444.02

其他说明：

□适用 √不适用

46、 长期借款

(1). 长期借款分类

□适用 √不适用

其他说明，包括利率区间：

□适用 √不适用

47、 应付债券

(1). 应付债券

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
14中炬02		398,977,053.53
合计		398,977,053.53

(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

债券 名称	面值	发行 日期	债券 期限	发行 金额	期初 余额	本期 发行	按面值计提 利息	溢折价摊销	本期 偿还	期末 余额
14中炬01	100	2014/9/23	5年	500,000,000.00	499,174,456.83		22,676,712.33	825,543.17	500,000,000.00
14中炬02	100	2015/1/26	5年	400,000,000.00	398,977,053.53		20,493,150.69	884,094.95		420,354,299.17
一年内到期的应付债券					-499,174,456.83					-420,354,299.17
合计	/	/	/	900,000,000.00	398,977,053.53		43,169,863.02	1,709,638.12	500,000,000.00

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

财务报表附注 第66页

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

48、 租赁负债

□适用 √不适用

49、 长期应付款

项目列示

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

(1). 按款项性质列示专项应付款

□适用 √不适用

50、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

51、 预计负债

□适用 √不适用

52、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	42,951,826.00	56,680,400.50	12,074,370.39	87,557,856.11	政府补助项目
合计	42,951,826.00	56,680,400.50	12,074,370.39	87,557,856.11	/

财务报表附注 第67页

涉及政府补助的项目：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
2012年中央预算内投资项目	3,970,296.88			885,999.96		3,084,296.92	与资产相关
2012年产业结构调整项目	425,000.23			99,999.96		325,000.27	与资产相关
2013年优势传统产业升级项目	245,833.74			49,999.92		195,833.82	与资产相关
2015年新型研发机构设备购置补助项目	138,395.02			138,395.02			与资产相关
2015年技术改造设备购置补助项目	780,644.39			143,304.78		637,339.61	与资产相关
2016年省级企业技术改造项目	13,466,163.66			2,764,366.79		10,701,796.87	与资产相关
2019年中山市工业企业技术改造项目		16,387,900.00				16,387,900.00	与资产相关
2019年中山市工业发展专项资金技术改造专题项目		2,750,000.00				2,750,000.00	与资产相关
投资建厂奖励资金转递延收益		4,910,800.50				4,910,800.50	与资产相关
2014年技改项目贷款贴息	4,388,573.38			124,948.99		4,263,624.39	与资产相关
2016年省级工业与信息化发展专项资金(企业技术改造方向事后奖补专题)	1,359,106.23			123,279.02		1,235,827.21	与资产相关
2016年省级工业与信息化发展专项资金(企业转型升级方向设备更新专题)	677,386.04			90,309.81		587,076.23	与资产相关
2017年省级工业与信息化发展专项资金(企业技术改造方向事后奖补专题)	14,852,820.27			1,633,726.09		13,219,094.18	与资产相关
2017年省级工业与信息化发展专项资金(企业转型升级方向设备更新专题)	687,606.16			106,425.72		581,180.44	与资产相关
2018年省级工业与信息化发展专项资金(企业转型升级方向设备更新专题)		24,630,000.00		3,326,482.74		21,303,517.26	与资产相关
2019年省级工业与信息化发展专项资金(企业转型升级方向设备更新专题)		3,350,000.00		111,989.40		3,238,010.60	与资产相关
2019年加大技术改造力度奖励资金（2019年企业技术改造事后奖补专项资金）		1,820,000.00		60,842.19		1,759,157.81	与资产相关
2018年中山市第三批科技发展专项资金	1,960,000.00			980,400.00		979,600.00	与收益相关
2019年火炬区科技强企专项资金		1,470,000.00		980,000.00		490,000.00	与收益相关
2019年广式与稀醪酱油酿造过程内源性危害物减控技术的应用示范项目		886,100.00		295,400.00		590,700.00	与收益相关
2019年酱油酿造微生物安全性评价及危害物控制技术集成项目		475,600.00		158,500.00		317,100.00	与收益相关
合计	42,951,826.00	56,680,400.50		12,074,370.39		87,557,856.11

财务报表附注 第68页

53、 其他非流动负债

□适用 √不适用

54、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	796,637,194.00						796,637,194.00

其他说明：

公司股权分置改革于2006年4月28日经相关股东会议通过，以2006年5月15日作为股权登记日，于2006年5月17日正式实施。根据承诺：有限售条件的股份中，除控股股东中山火炬集团有限公司持有的占变更后总股本8.76%的63,437,781股的限售锁定期限为方案实施后36个月外，其他有限售条件的流通股股东所持的137,382,095股已分别于2007年5月17日和2007年5月31日全部上市流通。中山火炬集团有限公司持有本公司总股本8.76%的63,437,781股份已于2009年5月18日解除限售并上市流通。截止2019年12月31日，本公司第一大股东中山润田投资有限公司持有本公司的股份总数为198,520,905股，占公司股份总数的24.92%。

55、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

56、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	278,826,690.78		190,586,831.68	88,239,859.10
其他资本公积	3,225,772.96			3,225,772.96
合计	282,052,463.74		190,586,831.68	91,465,632.06

57、 库存股

□适用 √不适用

58、 其他综合收益

√适用 □不适用

财务报表附注 第69页

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益	16,380,702.89	35,681.59				35,681.59		16,416,384.48
其中：权益法下可转损益的其他综合收益	17,754,668.37							17,754,668.37
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额	-1,373,965.48	35,681.59				35,681.59		-1,338,283.89
其他综合收益合计	16,380,702.89	35,681.59				35,681.59		16,416,384.48

59、 专项储备

□适用 √不适用

60、 盈余公积

√适用 □不适用

财务报表附注 第70页

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	251,073,168.24			251,073,168.24
任意盈余公积	44,916,056.17			44,916,056.17
储备基金
企业发展基金
其他
合计	295,989,224.41			295,989,224.41

61、 未分配利润

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	2,213,763,553.00	1,762,095,788.83
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）	126,744.13
调整后期初未分配利润	2,213,890,297.13	1,762,095,788.83
加：本期归属于母公司所有者的净利润	717,943,134.48	607,427,021.81
减：提取法定盈余公积		12,216,839.30
提取任意盈余公积
提取一般风险准备	143,014.02	147,723.42
应付普通股股利	183,226,554.62	143,394,694.92
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	2,748,463,862.97	2,213,763,553.00

62、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	4,626,390,119.93	2,809,900,746.71	4,013,733,611.89	2,451,306,470.06
其他业务	48,454,317.42	16,158,725.34	152,731,338.42	85,446,512.45
合计	4,674,844,437.35	2,826,059,472.05	4,166,464,950.31	2,536,752,982.51

63、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税	15,093,038.15	16,225,407.96
教育费附加	12,055,489.47	12,852,815.16
资源税
房产税	10,988,446.95	10,954,746.76
土地使用税	4,221,624.91	4,000,373.78
车船使用税

财务报表附注 第71页

印花税
土地增值税	16,443,803.23	15,015,717.81
其他	2,184,500.35	10,422,868.70
合计	60,986,903.06	69,471,930.17

64、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	135,959,267.05	117,769,338.63
运费及业务费	241,771,413.17	254,526,138.33
广告费	70,099,002.31	44,731,329.31
折旧费	534,377.49	935,044.53
包装费	908,140.83	1,216,587.42
会议费	3,459,447.72	4,001,705.43
其他	3,557,655.26	8,107,478.65
合计	456,289,303.83	431,287,622.30

65、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	188,411,530.13	177,096,819.99
折旧与摊销费	33,049,741.52	28,852,371.02
业务费	1,733,204.24	9,465,799.35
办公费	2,857,631.09	3,100,171.50
咨询费	10,500,595.46	4,424,154.43
董事会费	982,684.90	854,717.12
租赁费	3,485,356.37	3,574,867.07
修理费	5,425,713.88	8,336,717.44
车辆费	1,192,973.69	1,511,894.97
机物料消耗	6,384,028.10	8,384,583.83
财产保险费	2,081,695.10	1,607,173.59
市内交通费	1,371,093.07	1,668,450.52
综合服务费	4,827,427.93	6,348,052.28
废物处理费	3,821,639.72	3,980,268.13
内部调拨运输费	11,651,973.57	8,959,605.90
能耗费用	3,223,539.38	2,816,261.77
检测检验费	1,720,345.16	3,861,949.10
诉讼费	3,579,525.00
其他	8,801,620.95	994,218.25
合计	295,102,319.26	275,838,076.26

66、 研发费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
人工成本	53,046,008.61	47,044,935.23

财务报表附注 第72页

直接材料投入	79,235,576.77	63,170,627.87
折旧费用与长期待摊费用摊销	6,441,118.05	5,915,303.65
其他费用	3,381,607.43	2,274,891.13
燃料动力	5,085,411.48	3,462,502.88
合计	147,189,722.34	121,868,260.76

67、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	51,294,863.07	57,150,355.70
利息收入	-6,650,668.46	-3,897,973.43
汇兑损失（收益）	-914.57	-43,682.62
手续费支出	4,228,268.17	965,791.52
其他支出		6,439.43
合计	48,871,548.21	54,180,930.60

68、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	13,971,506.87	22,239,281.94
进项税加计抵减	17,456.54
代扣个人所得税手续费	420,383.73	736,842.56
税收返还	4,104,167.50
合计	18,513,514.64	22,976,124.50

69、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-1,034,064.33	48,051.30
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益	45,765,180.81	63,896,636.00
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入	3,162,342.29	1,059,082.57

财务报表附注 第73页

债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入	23,746,603.69	30,684,512.42
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计	71,640,062.46	95,688,282.29

70、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

71、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

72、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
其他应收款坏账损失	468,686.63
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
应收账款坏账损失	-1,143,768.20
合计	-675,081.57

73、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失		-2,907,791.69
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失	630.27	837,030.98
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计	630.27	-2,070,760.71

财务报表附注 第74页

74、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置收益	-227,953.29	745,254.24
合计	-227,953.29	745,254.24

75、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计	56,520.41	196,190.22	56,520.41
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
罚款收入	833,742.35	870,335.36	833,742.35
其他	371,835.91	235,032.87	371,835.91
合计	1,262,098.67	1,301,558.45	1,262,098.67

计入当期损益的政府补助

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

76、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	2,580,505.06	1,698,601.97	2,580,505.06
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失

财务报表附注 第75页

非货币性资产交换损失
对外捐赠	430,000.00	924,633.01	430,000.00
非常损失	483,226.65	430,495.78	483,226.65
赞助支出	124,832.00		124,832.00
其他	566,872.99	4,227,759.77	566,872.99
合计	4,185,436.70	7,281,490.53	4,185,436.70

77、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	130,841,026.56	104,486,535.90
递延所得税费用	5,850,965.65	6,841,033.12
合计	136,691,992.21	111,327,569.02

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额
利润总额	928,021,905.68
按法定/适用税率计算的所得税费用	232,005,476.42
子公司适用不同税率的影响	-92,586,739.29
调整以前期间所得税的影响	9,176,843.77
非应税收入的影响	204,028.58
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	670,057.04
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	12,719,448.42
税法规定的额外可扣除费用	-25,497,122.74
所得税费用	136,691,992.21

其他说明：

□适用 √不适用

78、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注

79、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
存款利息	6,650,668.46	3,897,973.43

财务报表附注 第76页

政府补助	63,097,483.41	35,688,391.73
其他	27,993,239.70	27,687,767.79
合计	97,741,391.57	67,274,132.95

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
经营性付现费用	513,279,895.95	328,768,269.16
支付的其他暂付及应付款项	4,844,669.44	23,964,533.80
手续费支出	4,228,268.17	965,791.52
合计	522,352,833.56	353,698,594.48

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
偿还借款		1,125,000.00
合计		1,125,000.00

80、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	791,329,913.47	681,238,068.35
加：资产减值准备	-674,451.3	-2,070,760.71
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	129,585,135.64	119,753,240.00
使用权资产摊销
无形资产摊销	6,443,351.84	6,386,257.41
长期待摊费用摊销	4,905,528.42	4,305,891.27
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	227,953.29	-53,768,918.70
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	2,523,984.65	1,502,411.75
公允价值变动损失（收益以“－”号填

财务报表附注 第77页

列）
财务费用（收益以“－”号填列）	49,663,634.18	55,714,906.87
投资损失（收益以“－”号填列）	-71,640,062.46	-95,688,282.29
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-7,730,811.05	344,780.75
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	13,581,776.70	6,496,252.37
存货的减少（增加以“－”号填列）	27,566,162.38	-182,017,867.01
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	154,278,879.40	-1,845,109.17
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-41,191,797.35	183,218,723.14
其他
经营活动产生的现金流量净额	1,058,869,197.81	723,569,594.03
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	686,162,755.15	386,020,262.92
减：现金的期初余额	386,020,262.92	240,763,315.02
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	300,142,492.23	145,256,947.90

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	686,162,755.15	386,020,262.92
其中：库存现金	179,364.11	329,338.51
可随时用于支付的银行存款	197,659,247.12	382,292,876.66
可随时用于支付的其他货币资金	488,324,143.92	3,398,047.75
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资

财务报表附注 第78页

三、期末现金及现金等价物余额	686,162,755.15	386,020,262.92
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用 √不适用

81、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

82、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	12,659,944.50	银行票据保证金/工程保证金/第三方保证金
应收票据
存货
固定资产	12,680,311.27	抵押贷款
无形资产	7,551,211.41	抵押贷款
投资性房地产	28,318,252.48	抵押担保
合计	61,209,719.66	/

83、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金	-	-
其中：美元
欧元
港币	864,804.85	0.89578	774,674.89
应收账款	-	-
其中：美元
欧元
港币
长期借款	-	-
其中：美元
欧元
港币

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

√适用 □不适用

财务报表附注 第79页

由于本公司之子公司中兴（科技）贸易发展公司的注册地址和经营地址在香港特别行政区，采用港币作为记账本位币，合并报表时，将子公司财务报表按本公司记账本位币进行折算，折算方法为：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。产生的差额作为未实现汇兑损益在合并报表所有者权益项下单独列示（外币报表折算差异）。子公司主要报表项目采用的汇率如下：

财务报表项目	2019年12月31日使用汇率	2018年12月31日使用汇率
实收资本	1.0600	1.0600
年初未分配利润	按上年末折算后金额填列	按上年末折算后金额填列
资产类报表项目	0.89578	0.8762
负债类报表项目	0.89578	0.8762
损益类报表项目	0.88002	0.8560

84、 套期

□适用 √不适用

85、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
2012年中央预算内投资项目	885,999.96	其他收益	885,999.96
2012年产业结构调整项目	99,999.96	其他收益	99,999.96
2013年优势传统产业升级项目	49,999.92	其他收益	49,999.92
2015年新型研发机构设备购置补助项目	138,395.02	其他收益	138,395.02
2015年技术改造设备购置补助项目	143,304.78	其他收益	143,304.78
2016年省级企业技术改造项目	2,764,366.79	其他收益	2,764,366.79
加快动工建设奖励资金转其他收益		其他收益
2014年技改项目贷款贴息	124,948.99	其他收益	124,948.99
2016年省级工业与信息化发展专项资金(企业技术改造方向事后奖补专题)	123,279.02	其他收益	123,279.02
2016年省级工业与信息化发展专项资金(企业转型升级方向设备更新专题)	90,309.81	其他收益	90,309.81
2017年省级工业与信息化发展专项资金(企业技术改造方向事后奖补专题)	1,633,726.09	其他收益	1,633,726.09
2017年省级工业与信息化发展	106,425.72	其他收益	106,425.72

财务报表附注 第80页

专项资金(企业转型升级方向设备更新专题)
2018年省级工业与信息化发展专项资金(企业转型升级方向设备更新专题)	3,326,482.74	其他收益	3,326,482.74
2019年省级工业与信息化发展专项资金(企业转型升级方向设备更新专题)	111,989.40	其他收益	111,989.40
2019年加大技术改造力度奖励资金（2019年企业技术改造事后奖补专项资金）	60,842.19	其他收益	60,842.19
2018年中山市第三批科技发展专项资金	899,400.00	其他收益	899,400.00
2019年火炬区科技强企专项资金	980,000.00	其他收益	980,000.00
2019年广式与稀醪酱油酿造过程内源性危害物减控技术的应用示范项目	295,400.00	其他收益	295,400.00
2019年酱油酿造微生物安全性评价及危害物控制技术集成项目	158,500.00	其他收益	158,500.00
知识产权专项资金	122,000.00	其他收益	122,000.00
2019年科技保险补贴	218,500.00	其他收益	218,500.00
其他小额补助	68,000.00	其他收益	68,000.00
2018年第四季度税收返还款确认为其他收益	78,675.70	其他收益	78,675.70
企业社保补贴转其他收益	19,310.78	其他收益	19,310.78
省科技专项资金	350,000.00	其他收益	350,000.00
共建项目动工建设奖励	800,000.00	其他收益	800,000.00
专利资助款	25,800.00	其他收益	25,800.00
2018年其他政府补助		其他收益
收人保局发放补贴	1,850.00	其他收益	1,850.00
收2018年上规上线企业补助	50,000.00	其他收益	50,000.00
知识产权专项资金	5,000.00	其他收益	5,000.00
广东省华南技术转移中心有限公司发放广东省科技创新劵	100,000.00	其他收益	100,000.00
2019年中山市工业发展专项资金（技术改造专题）项目资助款	139,000.00	其他收益	139,000.00

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用

86、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

财务报表附注 第81页

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

财务报表附注 第82页

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

财务报表附注 第83页

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
广东中炬高新房地产有限公司注1	中山市	中山市	房地产开发	83.512	5.73	投资设立
中山创新科技发展有限公司	中山市	中山市	服务、咨询	100.00		投资设立
中兴(科技)贸易发展有限公司	香港	香港	贸易	100.00		投资设立
中山市中炬高新物业管理有限公司	中山市	中山市	服务、咨询	100.00		投资设立
中山汇景物业管理有限公司注2	中山市	中山市	物业管理		100.00	投资设立
中山百卉园林绿化有限公司注2	中山市	中山市	园林、绿化		100.00	投资设立
广东厨邦食品有限公司注3	阳江市	阳江市	制造业		80.00	投资设立
广东美味鲜营销有限公司注4	中山市	中山市	服务		100.00	投资设立
广东美味鲜旅游后勤服务有限公司注5	中山市	中山市	服务		100.00	投资设立
广东厨邦企业后勤服务有限公司注6	阳江市	阳江市	服务		100.00	投资设立
广东美味鲜调味食品有限公司注7	中山市	中山市	制造业	75.00	25.00	收购
中山中炬精工机械有限公司注8	中山市	中山市	制造业	50.00		收购
中山中炬森莱高技术有限公司	中山市	中山市	制造业	66.00		收购
中山中创房地产经纪有限公司注9	中山市	中山市	房地产经纪		100.00	投资设立
阳西美味鲜食品有限公司注10	阳江市	阳江市	制造业		100.00	投资设立

其他说明：

注1：广东中汇合创房地产有限公司73.432%的股权，对其实际出资额为79,105.53万元；同时，本公司之子公司中山创新科技发展有限公司持有广东中汇合创房地产有限公司5.727%的股权，合计持股比例及表决权比例为79.159%。

本公司2019年收购东莞市虎门金鸾商业发展有限公司持有中汇合创的10.08%股份，作价3.1亿，转让基准日为2018年12月31日，转让完成后，本公司合计持有中汇合创89.239%的股份。自2019年1月1日起，中汇合创产生的收益和亏损按股权转让后的新持股比例89.239%享用或分担。

注2：中山汇景物业管理有限公司、中山百卉园林绿林有限公司系本公司之子公司广东中汇合创房地产有限公司于2010年出资设立的全资子公司。

注3：广东厨邦食品有限公司由本公司之子公司广东美味鲜调味食品有限公司和北京朗天慧德投资管理有限公司共同出资组建，广东美味鲜调味食品有限公司持股比例为80%。

财务报表附注 第84页

注4：广东美味鲜营销有限公司是由本公司之子公司广东美味鲜调味食品有限公司于2013年10月出资设立的全资子公司。注5：广东美味鲜旅游后勤服务有限公司是由本公司之子公司广东美味鲜调味食品有限公司于2013年9月出资设立的全资子公司。注6：广东厨邦企业后勤服务有限公司是由本公司之二级子公司广东厨邦食品有限公司于2013年9月出资设立的全资子公司。注7：本公司持有广东美味鲜调味食品有限公司75%的股权，对其实际出资额为22,500.00万元；同时，本公司之子公司中山创新科技发展有限公司持有广东美味鲜调味食品有限公司25%的股权。故本公司对广东美味鲜调味食品有限公司的直接及间接持股比例及表决权比例为100%。注8：经2016年4月15日公司第八届董事会第十二次会议审议通过，将公司持有的中山中炬精工机械有限公司25%的股权转让给中山市恒祥投资有限责任公司，截至2016年6月30日，公司已收到股权转让全部款项，并完成相关工商、税务等变更登记。股权转让完成后，公司持有中山中炬精工机械有限公司50%的股权，且通过各股东的共同协定，占有董事会过半数席位，仍拥有控制权，继续纳入公司的合并范围。

注9：中山中创房地产经纪有限公司是由本公司之子公司中汇合创房地产有限公司于2016年出资设立的全资子公司。

注10：阳西美味鲜食品有限公司是由本公司之子公司广东美味鲜调味食品有限公司于2016年3月出资设立的全资子公司。

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称	少数股东持股 比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
广东中汇合创房地产有限公司	10.761%	299.57万元		24,692.27万元
中山中炬精工机械有限公司	50.00%	286.03万元		2,614.09万元
中山中炬森莱高技术有限公司	34.00%	-0.08万元		-265.67万元
广东厨邦食品有限公司	20.00%	6,746.89万元		14,592.47万元

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

财务报表附注 第85页

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司 名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
中汇合创	1,207,124,058.66	16,863,108.22	1,223,987,166.88	26,405,860.83		26,405,860.83	1,215,051,591.23	19,919,519.07	1,234,971,110.30	64,552,314.66		64,552,314.66
中炬精工	43,091,917.20	36,086,808.51	79,178,725.71	25,262,585.64		25,262,585.64	44,044,616.26	38,382,034.44	82,426,650.70	33,945,043.58		33,945,043.58
中炬森莱	163.91		163.91	7,814,139.49		7,814,139.49	2,645.19		2,645.19	7,814,139.49		7,814,139.49
厨邦食品	605,019,460.59	810,642,857.60	1,415,662,318.19	628,198,748.72	56,957,796.16	685,156,544.88	238,714,655.80	799,835,010.62	1,038,549,666.42	620,131,631.24	26,029,306.11	646,160,937.35

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
广东中汇合创房地产有限公司	89,222,766.16	27,838,387.18	27,838,387.18	-178,485,818.02	87,733,102.74	30,390,362.81	30,390,362.81	8,918,424.96
中山中炬精工机械有限公司	70,232,081.65	5,720,561.00	5,720,561.00	-1,477,976.79	75,182,314.65	5,908,937.00	5,908,937.00	19,459,270.95
中山中炬森莱高技术有限公司	-	-2,481.28	-2,481.28	-2,481.28	-	-621.87	-621.87	-3,276.88
广东厨邦食品有限公司	1,814,494,188.93	337,824,893.62	337,824,893.62	98,858,529.99	1,526,148,059.66	322,411,730.54	322,411,730.54	344,354,505.67

财务报表附注 第86页

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

√适用 □不适用

(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明

√适用 □不适用

2018年本公司与第三方股东东莞市虎门金鸾商业发展有限公司协商一致，受让金鸾公司持有的中汇合创10.08%的股权，作价3.1亿，转让完成后，公司合计持有中汇合创89.239%的股权。转让基准日为2018年12月31日，自2019年1月1日起，中汇合创产生的收益和亏损按股权转让后的新持股比例89.239%享用或分担。

(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

	广东中汇合创房地产有限公司
购买成本/处置对价
--现金	310,000,000.00
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计	310,000,000.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额	117,978,214.60
差额	192,021,785.40
其中：调整资本公积	192,021,785.40
调整盈余公积
调整未分配利润

其他说明

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接

财务报表附注 第87页

中山市天骄稀土材料有限公司	中山市	中山市	加工、销售：稀土系储氢材料、稀土新材料、金属制品	28.50	-	权益法

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额
	中山市天骄稀土材料有限公司	中山市天骄稀土材料有限公司
流动资产	26,169,647.11	26,489,334.45
非流动资产	1,751,739.32	2,974,984.43
资产合计	27,921,386.43	29,464,318.88
流动负债	3,502,195.57	1,416,832.18
非流动负债	6,515,473.97	6,515,473.97
负债合计	10,017,669.54	7,932,306.15
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额	5,102,559.31	6,136,623.63
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入	23,981,003.04	19,815,198.47
净利润	-3,626,575.72	136,777.74
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	-3,626,575.72	136,777.74
本年度收到的来自联营企业的股利

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用 √不适用

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

财务报表附注 第88页

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

(一) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。本公司其他金融资产包括货币资金及其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本公司还因提供业务担保而面临信用风险，由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户、地理区域和行业进行管理。在本公司内部不存在重大信用风险集中。本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注五、（四）”和“五、（六）”中。

财务报表附注 第89页

(二) 其他价格风险

本公司持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。本公司持有的上市公司权益投资列示如下：

项目	期末余额	上年年末余额
可供出售金融资产		55,637,840.83
其他权益工具投资	53,903,005.65
合计	53,903,005.65	55,637,840.83

(三) 流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

项目	期末余额
	1年以内	1-2年	2-3年	3年以上	合计
短期借款	112,678,000.00				112,678,000.00
应付票据	52,161,000.00				52,161,000.00
应付账款	385,154,120.70				385,154,120.70
其他应付款	206,448,936.57				206,448,936.57
一年内到期的非流动负债	420,354,299.17				420,354,299.17
合计	1,176,796,356.44				1,176,796,356.44

项目	上年年末余额
	1年以内	1-2年	2-3年	3年以上	合计
短期借款	2,159,000.00				2,159,000.00
应付票据	40,056,000.00				40,056,000.00
应付账款	395,250,987.43				395,250,987.43
其他应付款（含应付利息）	231,892,408.93				231,892,408.93
一年内到期的非流动负债	499,174,456.83				499,174,456.83
应付债券		398,977,053.53			398,977,053.53
合计	1,168,532,853.19	398,977,053.53			1,567,509,906.72

十一、 公允价值的披露

1、 其他

√适用 □不适用

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或转移一项债务所需支付的价格。本公司各种金融工具，其中包括应收票据、应收账款、其他应收款、委托贷款、可供出售金融资产、持有至到期投资、应付票据、应付账款、其他应付款、借款的公允价值，与相应的账面价值并无重大差异。

财务报表附注 第90页

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
中山润田投资有限公司	中山市	投资兴办实业;受托管理非公开募集基金;股权投资;企业资产管理;企业投资咨询;经济信息咨询;企业管理信息咨询;市场营销策划	200,000	24.92	24.92

本企业最终控制方是姚振华

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

□适用 √不适用

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称	与本企业关系
中山市天骄稀土材料有限公司	母公司施加重大影响的其他企业

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
新疆前海联合财产保险股份有限公司深圳分公司	其他
前海人寿保险股份有限公司中山分公司	其他
宝能城市发展建设集团有限公司	其他
济南宝能房地产有限公司	其他
西安宝能弘石置业有限公司	其他
前海保险销售有限公司	其他
深圳市宝能投资集团有限公司	其他
中山火炬集团有限公司	参股股东

财务报表附注 第91页

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
新疆前海联合财产保险股份有限公司深圳分公司	购买保险	124.17	58.62
前海人寿保险股份有限公司中山分公司	购买保险		0.62

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
宝能城市发展建设集团有限公司	皮带轮销售	0.02
济南宝能房地产有限公司	皮带轮销售	0.05
西安宝能弘石置业有限公司	皮带轮销售	0.12
前海保险销售有限公司	皮带轮销售	11.91
前海人寿保险股份有限公司	调味品销售	7.87
新疆前海联合财产保险股份有限公司深圳分公司	调味品销售	1.59
深圳市宝能投资集团有限公司	调味品销售	0.07

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
中山火炬集团有限公司	投资性房地产	25.20	25.20

本公司作为承租方：

财务报表附注 第92页

□适用 √不适用

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
广东美味鲜调味食品有限公司注1	15,000.00	2017/9/30	2030/12/31	否
广东美味鲜调味食品有限公司注2	25,000.00	2017/3/6	2020/3/5	否
广东美味鲜调味食品有限公司注3	6,500.00	2014/1/1	2019/12/31	是
广东美味鲜调味食品有限公司注4	45,000.00	2019/7/25	2024/2/22	否

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

√适用 □不适用

注1：2018年7月30日，本公司为子公司广东美味鲜调味食品有限公司与中国银行中山分行最高额度为15,000.00万元，编号为GBZ476440120180089号的最高额保证合同，为其本、外币借款、贸易融资、保函、资金业务及其他授信业务提供连带责任保证。注2:2017年3月3日，本公司为子公司广东美味鲜调味食品有限公司与中国光大银行股份有限公司中山分行签署最高额度为25,000.00万元，编号为ZS保字3885042017701的最高额保证合同，为其本外币贷款、贸易融资、贴现、承兑、信用证、保函、保理和担保等金融业务提供最高额连带责任保证。注3：2014年1月1日，本公司为子公司广东美味鲜调味食品有限公司与中国工商银行开发区支行签署最高额度为6,500.00万元，编号为2014年20110229G字第27094301号的最高额保证合同，为其本外币借款、外汇转贷款、银行承兑汇票、信用证开证、国际国内贸易融资、远期结售汇等金融业务提供连带责任保证。担保到期日为2019年12月31日；

注4:2019年3月29-30日，本公司为子公司广东美味鲜调味食品有限公司与中国工商银行股份有限公司中山高新技术开发区支行签署最高额度为45,000.00万元，编号为2019年20110229G字第27094301号的最高额保证合同的最高额保证合同，为其本外币借款、外汇转贷款、银行承兑汇票、信用证开证、国际国内贸易融资、远期结售汇等金融业务提供连带责任保证。

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	1,391.70	2,195.88

财务报表附注 第93页

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

□适用 √不适用

(2). 应付项目

□适用 √不适用

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 其他

√适用 □不适用

截至资产负债表日止，本公司不存在股份支付事项。

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

√适用 □不适用

本公司之子公司广东中汇合创房地产有限公司按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保，担保类型全部为阶段性担保，担保期限自公司与贷款银行、商品房承购人三方签署《个人购房借款/担保合同》生效之日起，至商品房承购人所购住房的《房地产证》办出及抵押登记手续办妥后并交贷款行执管之日止。截至2019年12月31日止，本公司承担的上述阶段性担保额为人民币3,306.90万元。

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

拟分配的利润或股利

223,058,414.32

财务报表附注 第94页

经审议批准宣告发放的利润或股利

223,058,414.32

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

√适用 □不适用

1、 新型冠状病毒肺炎疫情事项

疫情于2020年1月底在全国爆发以来，对肺炎疫情的防控工作正在全国范围内持续进行。肺炎疫情将对包括湖北省在内的部分省市和部分行业的企业经营、以及整体经济运行造成一定影响，从而可能在一定程度上影响本公司经营成果及财务状况，影响程度将取决于疫情防控的情况、持续时间及各项调控政策的实施。根据《广东省人民政府关于企业复工和学校开学时间的通知》、《中山市关于进一步鼓励重点企业复工复产的通告》以及中山市火炬开发区《关于加快企业有序复工的通知》等文件精神，2020年2月21日，中炬高新集团所属公司正式全面复工，各项生产经营工作已有序恢复。本次疫情对公司整体生产经营未造成其他重大影响。本公司及其子公司可持续性经营不存在重大疑虑。公司将继续密切关注肺炎疫情发展情况，评估和积极应对其对公司财务状况、经营成果等方面的影响，截至本报告报出日，该评估工作尚在进行当中。

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

财务报表附注 第95页

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房地产业	制造业	其他	分部间抵销	合计
对外交易收入	137,409,066.48	4,538,155,781.56		720,410.69	4,674,844,437.35
分部间交易收入
对联营和合营企业的投资收益	-1,034,064.33				-1,034,064.33
信用减值损失	373,480.22	301,825.76	-224.41		675,081.57
资产减值损失		-630.27			-630.27
折旧费和摊销费
利润总额（亏损总额）	-842,930.05	928,961,145.29	-221,770.04	-125,460.48	928,021,905.68
所得税费用	9,794,059.61	126,897,932.60			136,691,992.21
净利润（净亏损）	-10,636,989.66	802,063,212.69	-221,770.04	-125,460.48	791,329,913.47
资产总额	5,441,888,079.41	3,406,902,610.96	66,020,120.67	2,961,083,873.80	5,953,726,937.24
负债总额	1,904,299,489.02	1,049,201,483.32	7,833,169.44	1,253,403,319.92	1,707,930,821.86
其他重要的非现金项目
折旧费和摊销费以外的其他非现金费用	373,480.22	301,195.49	-224.41		674,451.30
对联营和合营企业的长期股权投资			5,102,559.31		5,102,559.31
长期股权投资以外的其他非流动资产增加额	16,643,737.15	50,613,444.56	-71,334.46	-125,460.48	67,311,307.73

财务报表附注 第96页

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	346,493.72
1至2年
2至3年
3年以上	2,540,697.12
3至4年
4至5年
5年以上
合计	2,887,190.84

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	2,540,697.12	88	1,349,254.87	53.11	1,191,442.25	152,508.12	4.68	152,508.12	100
其中：
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项	2,540,697.12	88	1,349,254.87	53.11	1,191,442.25	152,508.12	4.68	152,508.12	100

财务报表附注 第97页

按组合计提坏账准备	346,493.72	12	17,324.69	5	329,169.03	3,256,607.59	95.53	1,237,515.43	38	2,019,092.16
其中：
账龄组合	346,493.72	12	17,324.69	5	329,169.03	3,256,607.59	95.53	1,237,515.43	38	2,019,092.16
合计	2,887,190.84	100	1,366,579.56		1,520,611.28	3,409,115.71		1,390,023.55		2,019,092.16

按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
中山市康达电气有限公司	5,694.39	5,694.39	100.00	账龄较长，无法联系
台达化工（中山）有限公司	70,562.89	70,562.89	100.00	账龄较长，无法联系
华夏塑胶（中山）有限公司	51,372.33	51,372.33	100.00	账龄较长，无法联系
中山市亿特电子有限公司	24,878.51	24,878.51	100.00	账龄较长，无法联系
中山联新化学工业有限公司	5,304.50	5,304.50	100.00	账龄较长，无法联系
迪爱生合成树脂（中山）有限公司	2,382,884.50	1,191,442.25	50.00	账龄较长，但正在协商过程中
合计	2,540,697.12	1,349,254.87	53.11	/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：账龄组

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	346,493.72	17,324.69	5.00
合计	346,493.72	17,324.69	5.00

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
应收账款	1,390,023.55		26,096.24			1,366,579.56
合计	1,390,023.55		26,096.24			1,366,579.56

财务报表附注 第98页

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称	期末余额
	应收账款	占应收账款合计数的比例(%)	坏账准备
迪爱生合成树脂（中山）有限公司	2,382,884.50	82.53	1,191,442.25
中山市锐美塑料科技有限公司	164,541.63	5.70	8,227.08
台达化工（中山）有限公司	70,562.89	2.44	70,562.89
华夏塑胶（中山）有限公司	51,372.33	1.78	51,372.33
中山市亿特电子有限公司	24,878.51	0.86	24,878.51
合计	2,694,239.86	93.31	1,346,483.06

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息	125,000.00	375,000.00
应收股利
其他应收款	13,933,217.27	23,208,614.21
合计	14,058,217.27	23,583,614.21

应收利息

(1). 应收利息分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
定期存款
委托贷款	125,000.00	375,000.00
债券投资
合计	125,000.00	375,000.00

财务报表附注 第99页

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	8,340,919.51
1至2年	346,539.62
2至3年	371,537.59
3年以上	23,560,575.49
3至4年
4至5年
5年以上
合计	32,619,572.21

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金及保证金	741,102.99	567,953.10
备用金	11,000.00	31,000.00
代垫款	24,461,402.07	21,981,562.58
合并范围内关联方款项	7,406,067.15	18,636,067.15
合计	32,619,572.21	41,216,582.83

财务报表附注 第100页

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额	6,943.24	9,742,871.93	8,258,153.45	18,007,968.62
2019年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	17,657.50	1,324,726.91		1,342,384.41
本期转回			663,998.09	663,998.09
本期转销
本期核销
其他变动
2019年12月31日余额	24,600.74	11,067,598.84	7,594,155.36	18,686,354.94

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
其他应收款	18,007,968.62	1,342,384.41	663,998.09			18,686,354.94
合计	18,007,968.62	1,342,384.41	663,998.09			18,686,354.94

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

财务报表附注 第101页

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
中山火炬鲤鱼工业基础建设有限公司	代垫工程款	23,982,044.08	1年以内443,837.58; 1-2年345,539.62; 2-3年371,537.59; 3年以上22,821,129.29	73.52	10,791,919.84
中山中炬森莱高技术有限公司	往来款	7,406,067.15	3年以上	22.70	7,406,067.15
中山市金箭工贸有限公司	代垫款工程款	479,357.99	3年以上	1.47	239,679.00
中山火炬开发区濠四股份合作经济联合社	押金	325,352.00	1年以内	1.00	16,267.60
广东中山建筑设计院股份有限公司	押金	72,000.00	3年以上	0.22	36,000.00
合计	/	32,264,821.22		98.91	18,489,933.59

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	1,544,340,051.00	29,700,000.00	1,514,640,051.00	1,234,340,051.00	29,700,000.00	1,204,640,051.00
对联营、合营企业投资	5,102,559.31		5,102,559.31	6,136,623.64		6,136,623.64
合计	1,549,442,610.31	29,700,000.00	1,519,742,610.31	1,240,476,674.64	29,700,000.00	1,210,776,674.64

(1). 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
广东美味鲜调味食品有限公司	375,000,000.00			375,000,000.00
中兴（科技）贸易发展有限公司	84,800.00			84,800.00
中山创新科技发展有限公司	25,500,000.00			25,500,000.00
中山市中炬高新物业管理有限公司	3,000,000.00			3,000,000.00
广东中汇合创房地产有限公司	791,055,251.00	310,000,000.00		1,101,055,251.00
中山中炬森莱高技术有限公司	29,700,000.00			29,700,000.00		29,700,000.00
中山中炬精工机械有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
合计	1,234,340,051.00	310,000,000.00		1,544,340,051.00		29,700,000.00

(2). 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

财务报表附注 第102页

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
中山市天骄稀土材料有限公司	6,136,623.64			-1,034,064.33						5,102,559.31
小计	6,136,623.64			-1,034,064.33						5,102,559.31
合计	6,136,623.64			-1,034,064.33						5,102,559.31

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	30,864,022.05	26,441,977.41	33,394,118.69	27,968,340.64
其他业务	10,561,935.68	1,490,653.50	112,447,856.39	60,044,684.65
合计	41,425,957.73	27,932,630.91	145,841,975.08	88,013,025.29

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益		112,500,000.00
权益法核算的长期股权投资收益	-1,034,064.33	48,051.30
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益	38,455,149.31	59,733,026.68

财务报表附注 第103页

其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入	2,800,000.00
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入	14,517,043.95	10,419,375.72
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计	54,738,128.93	182,700,453.70

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-2,751,937.94
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	18,075,674.37
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	660,250.43
对外委托贷款取得的损益	23,746,603.69
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-399,353.38
所得税影响额	-2,634,098.57
少数股东权益影响额	-8,275,443.75
合计	28,421,694.85

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	19.42%	0.9012	0.9012
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	18.65%	0.8655	0.8655

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

财务报表附注 第104页

4、 其他

□适用 √不适用

第十二节 备查文件目录

备查文件目录	载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖公章的会计报表。
备查文件目录	载有会计事务所盖章，注册会计师签名并签章的审计报告原件。
备查文件目录	报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

董事长：陈琳

董事会批准报送日期：2020年3月14日

修订信息

□适用 √不适用