公司代码：600872 公司简称：中炬高新
中炬高新技术实业（集团）股份有限公司
2019年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人陈琳、主管会计工作负责人李翠旭及会计机构负责人（会计主管人员）张斌声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本公司已于本报告的“关于公司未来发展的讨论与分析”中披露了未来发展计划，但上述未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中描述公司面临的风险，敬请投资者予以关注。详见本年度报告中第四节“经营情况的讨论与分析”中关于公司面临风险的描述。
十、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 公司业务概要 ...... 6
第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 9
第五节 重要事项 ...... 15
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 25
第七节 优先股相关情况 ...... 26
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 26
第九节 公司债券相关情况 ...... 27
第十节 财务报告 ...... 30
第十一节 备查文件目录 ...... 147
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 本公司、公司、中炬高新 | 指 | 中炬高新技术实业（集团）股份有限公司 |
| 中山润田 | 指 | 中山润田投资有限公司 |
| 宝能集团 | 指 | 深圳市宝能投资集团有限公司 |
| 前海人寿 | 指 | 前海人寿保险股份有限公司 |
| 火炬集团 | 指 | 中山火炬集团有限公司 |
| 美味鲜、美味鲜公司 | 指 | 广东美味鲜调味食品有限公司 |
| 中汇合创、中汇合创公司 | 指 | 广东中汇合创房地产有限公司 |
| 中炬精工、中炬精工公司 | 指 | 中山中炬精工机械有限公司 |
| 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 交易所、上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 报告期 | 指 | 2019年1月1日到6月30日 |
| 元 | 指 | 人民币元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 中炬高新技术实业（集团）股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 中炬高新 |
| 公司的外文名称 | JONJEE HI-TECH INDUSTRIAL AND COMMERCIAL HOLDING CO.,LTD |
| 公司的外文名称缩写 | JONJEE |
| 公司的法定代表人 | 陈琳 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 邹卫东 | 郭毅航 |
| 联系地址 | 中山火炬开发区火炬大厦三楼投资者服务部 | 中山火炬开发区火炬大厦三楼投资者服务部 |
| 电话 | 0760-85596818-2033 | 0760-85596818-2033 |
| 传真 | 0760-85596877 | 0760-85596877 |
| 电子信箱 | zouwd@jonjee.com | aguo@jonjee.com |
三、 基本情况简介
| 公司注册地址 | 广东省中山市中山火炬高技术产业开发区 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 528437 |
| 公司办公地址 | 广东省中山市中山火炬高技术产业开发区火炬大厦 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 528437 |
| 公司网址 | www.jonjee.com |
| 电子信箱 | jonjee@jonjee.com |
四、 信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司投资者服务部 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 中炬高新 | 600872 | 中山火炬 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 2,392,154,186.39 | 2,174,000,422.59 | 10.03% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 366,055,897.87 | 338,971,673.16 | 7.99% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 346,466,331.36 | 327,301,833.66 | 5.86% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 673,957,520.05 | 411,529,391.84 | 63.77% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 3,597,039,188.10 | 3,604,791,230.11 | -0.22% |
| 总资产 | 6,241,756,190.95 | 5,983,687,463.75 | 4.31% |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.4595 | 0.4255 | 7.99% |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.4595 | 0.4255 | 7.99% |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.4349 | 0.4109 | 5.84% |
| 加权平均净资产收益率（%） | 9.66% | 10.31% | 减少0.65个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 9.15% | 9.96% | 减少0.81个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | -1,943,173.13 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 9,630,879.64 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 2,156,521.43 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | 18,216,808.12 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -350,150.84 | |
| 少数股东权益影响额 | -1,923,420.47 | |
| 所得税影响额 | -6,197,898.24 | |
| 合计 | 19,589,566.51 |
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）公司从事的主要业务
中炬高新是全国国家级开发区的首家上市公司，一直致力于从事高新技术产业投资，国家级开发区建设管理。报告期内，公司所从事的业务未发生改变，主业包括调味食品、房地产开发、工业园区开发管理及汽车配件等。其中，调味食品业务的收入及效益规模，占公司较大的比重。
1、调味食品
子公司美味鲜公司主要从事酱油、鸡精鸡粉、食用油等各类调味品的生产和销售，业务规模连续多年位列行业前茅。其中酱油的销售额占业务总收入的65.4%，鸡精鸡粉占比12.0%，食用油占比9.0%，其他调味品占比13.6%；近年，公司陆续推出了蚝油、料酒、米醋、酱类等系列产品占比在逐步提升。
2、房地产
公司及子公司中汇合创公司拥有中山城轨站北侧约1600亩商住地，2010年起从事房地产开发，业务涉及物业管理、商业配套、园林绿化等领域。目前的开发产品主要是联排别墅、高层洋房、商铺等；已开发物业面积约6万平方米；由于中山市《岐江新城片区规划》尚未最终落实，中汇合创地块正处于岐江新城中心位置，房地产业务后续开发尚无具体计划表。《岐江新城片区规划》以外的中炬高新名下84.6亩商住地已于2017年度开工建设，预计建设可出售商品房面积近9万平方米，将在2019年下半年开售。
3、国家级开发区建设管理
公司从90年代初起就担负起5.3平方公里的国家级中山火炬高技术产业开发区的建设管理。经过20多年的开发，园区基本开发完毕，公司目前拥有园区内厂房、宿舍、商业配套等物业合计20万平方米。
4、汽车配件
子公司中炬精工公司主要从事汽车用零部件的生产，主要产品为汽车空调电磁离合器，是发动机和压缩机之间的动力传递装置，属于汽车空调系统中的核心零部件之一。
（二）经营模式
1、调味食品
（1）采购模式
美味鲜公司采购部门统一负责公司采购事宜，下属子公司的原材料、包装物等由美味鲜公司采购部门集中采购后调配。公司建立了科学的供应商管理体系，保证生产物资的供应，采购部门根据生产计划来编制采购预算，按期完成各项采购任务，并努力实现采购成本和质量的不断优化。除少数物料只确定一家供应商外，公司为每种原材料选定了两家或两家以上供应商作为备选供应商。确定某一物料供应商及采购价格前，公司向该物料的备选供应商名录中所有供应商发送询价单，各供应商报价后，公司与各供应商通过议价确定若干家供应商供应，同时明确该采购周期内的采购价格及数量。
（2）生产模式
发酵类产品采取满负荷生产的模式，基本实现了产销同步。公司非发酵类调味品的生产周期相对较短，采取以销定产的原则，根据销售部门的销售计划来制定生产计划。公司的主要产品酱油全部采取酿造工艺生产，拥有得天独厚的阳光大晒场和多条大规模智能化的流水线，实现了高效率低成本的批量生产。
（3）营销模式
公司采取经销商为主，直销为辅的营销模式；通过有效开展经销商的服务和管理，力求产品最大化覆盖市场终端；直销业务主要针对珠三角地区就近开展，2018年直销比例不足营业收入的3%；产品最终的使用上，75%左右用于家庭消费；目前，公司正加大餐饮市场的开拓力度，餐饮渠道的消费比例正在逐步提升。
2、房地产
公司房地产经营模式以自主开发，委托销售为主；目前的业务主要集中在中山城区与开发区交界、岐江新城城轨中山站片区。
3、国家级开发区建设管理
公司作为园区的经营和管理者，以区内企业为服务对象；主要的收入来源包括土地出售、物业出租出售、物业管理收入及水电费差价收入等。
4、汽车配件
公司汽配产品全部自主开发；针对国外市场，主要通过贸易公司代理销售；国内市场，主要通过自主销售。产品目前以出口为主。
（三）行业情况
1、行业发展趋势
（1）调味食品行业
调味品行业正处于产品不断细分、市场逐步集中的高速成长阶段，加之餐饮业的蓬勃发展，也带动了调味品需求市场的不断扩张，消费量稳步增长。近几年，随着国民经济GDP增速的下降，行业内拥有领先地位的品牌企业相对于中小调味品企业在技术、资金、市场及抗风险能力的优势日益明显，调味品行业集中度有了进一步提高。同时，国家大力倡导居民消费，调味品作为必选消费品，产品高端化趋势明显，我国人均调味品消费逐渐提高，促使调味品企业需要不断改进与创新，让调味品行业保持健康可持续的发展。
（2）房地产行业
近年以来在强调坚持住房居住属性的背景下，中国房地产正在经历下行周期。中山房地产市场也受到本地政策的影响，销售量、销售价格的增速有所降低。但在作为粤港澳大湾区珠江口西岸重要的枢纽城市，重要的高端制造基地，随着深中通道等一系列各个重大基建设施的开工，中山房地产仍会迎来繁荣。
（3）产业园区开发
中山火炬高技术产业开发区经过20年的持续开发，工业土地资源趋于饱和。《粤港澳大湾区发展规划纲要》明确，中山将定位为湾区高端制造基地，且随着《外商投资法》的实施，公司管理的国家级产业开发区可望迎来发展的新起点。
（4）汽车配件
汽配业务主要产品为汽车空调电磁离合器，是发动机和压缩机之间的动力传递装置，属于汽车空调系统中的核心零部件之一。中国汽车零部件产业规模超过3万亿，未来仍有提升空间。持续发展的汽车市场，为公司汽配业务提供了充足的空间。
2、行业竞争格局
（1）调味食品
随着食品安全、环境保护措施的深化，行业前列的品牌企业，也会获得更大的空间，而小品牌会受到挤压。龙头企业市场份额持续提升，企业生产智能化、产品高端化、品类多元化将是品牌企业的主要发展方向；相对于家庭消费，餐饮消费增速相对较高，将在未来的竞争者扮演更重要的角色。
（2）房地产
《粤港澳大湾区发展规划纲要》发布，中山市作为大湾区珠江口西片区重要的交通枢纽城市及高端制造中心地位确立，中山房地产市场仍有长足的发展空间。公司以我为主，充分利用现有土地资源，发挥后发优势，做好高起点规划建设，全力实施“岐江新城”的有序开发。
（3）国家级开发区建设管理
利用火炬开发区升级转型的机遇，实现招商重点和资产布局的双转型，公司目前正通过资本、科技、金融、产业相结合，将大大提升公司招商引资及招财引智能力，提升园区的竞争力；为粤港澳大湾区建设具备特色的高端制造基地、创业创新中心。
（4）汽车配件
整车市场竞争激烈，一定程度压缩了汽配企业的发展空间；汽配行业高度分散，竞争剧烈；企业需要不断革新，才有可能在发展中保持不败。由美国发起的贸易保护措施带来一系列不稳定因素，将可能给公司汽配业务带来不利影响。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一）调味食品行业领先优势
美味鲜公司是国内调味品行业领先企业，拥有中山、阳西两大生产基地，生产能力及市场占有率均位居行业前列。经过多年的发展，企业在自主品牌、人才发展、渠道扩张、技术研发、智能制造等方面都形成了一套有效的模式，促成公司在未来的发展中保持领先。
（1） 趋于完善的销售渠道
报告期内，公司在全国337个地市级，已经开发275个，开发率为81%。未来将加快空白地级市和三级市场区县的开发力度，全国性布局初具规模。同时，公司积极尝试线上渠道的拓展，开展网络营销，并逐步开拓海外市场，推动厨邦品牌走向国际化。
（2） 深入人心的品牌知名度
厨邦“晒足180天”的超级话语深入人心，其绿格子包装“超级符号”简单、醒目，品牌获得了消费者的广泛认可。公司根据品牌的不同消费群体，围绕多品类发展规划，通过传统媒体与新媒体相结合，持续传播厨邦价值内涵，不断提升厨邦品牌的美誉度。
（3）技术研发优势
公司先后建立了省级技术中心、省级工程中心、微生物技术国家重点实验室等国家认可实验室研发平台。并先后与众多高校和科研院所建立了科研合作关系，共同进行产品的开发及技术创新，并取得了显著的成效。技术领先的优势造就了厨邦产品过硬的品质，提升了客户的满意度，并带动公司产品销售额连年大幅攀升。
（4）质量优势
公司高度重视食品生产加工的安全卫生和产品品质，积极推行标准化、精益化管理，建立并实施了从原料到成品的全流程食品安全保证体系。公司重视保障源头用料的安全和高品质，建成了中国面积最大的中山沿江大晒场和阳西依山大晒场进行天然发酵，公司在行业内形成了独具美
味鲜特色的五步品控法，即“高标准、重源头、抓过程、严出厂、建溯源”。公司质量管理和食品安全管理水平处于国内甚至国际同行先进水平。
（5）地理优势
美味鲜公司所生产酱油采用南派酱油酿造工艺，晒露酿造，自然发酵而成。南派工艺需要自然晒制，通过日晒夜露酿造出来的酱油风味复杂浓郁，酱香独特，颜色较好，所以，酱油的酿造对地理位置的选择要求非常高。美味鲜公司的中山生产基地与阳西生产基地皆位于北回归线以南，属于亚热带季风气候，日照时间长，阳光辐射强度大，使酱油的色泽呈天然的红褐色，且口味醇香。中山生产基地与阳西生产基地都属亚热带季风气候，热量丰富，气候温暖、空气湿润，毗邻南海，季风气候在此交替，空气清新无污染，在此环境下酱油酿造的酱油的品质良好。
（二）房地产业务的区位优势
公司拥有的商住地全部位于城轨中山站北侧，是中山市规划建设的岐江新城的核心区域；是中山未来发展核心的核心；随着粤港澳大湾区规划纲要的落实，公司房地产业务的区位优势将得到加强。
（三）园区建设管理的成熟经验
公司从90年代初起从事国家级开发区的建设管理工作，至今已近30年；发展中公司积累了一套行之有效的招商、建设、租赁、管理、服务的经营模式，公司在园区管理的优势，将保障该业务的长期稳定发展。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
2019年上半年度，公司实现营业总收入23.92亿元，比上年同期增加2.18亿元，增幅10.03%；净利润4.06亿元，比上年同期增加0.31亿元，增幅为8.26%，其中归属于母公司所有者的净利润3.66亿元，比上年同期增加0.27亿元，增幅为7.99%。
（一）美味鲜经营情况
2019年上半年，美味鲜公司实现营业收入22.62亿元，比上年同期增额2.99亿元，增幅
15.26%；净利润3.99亿元，归属母公司净利润3.62亿元，同比增长20.05%。
1、渠道建设
经销商开发情况，继续推进“稳步发展东南沿海、重点提升中北东北、加速开拓西南区域、逐步发展西北市场”的渠道规划战略，新增经销商111个，经销商总数量达到975个，加快了渠道细分优化；开发空白地级市15个，实现全国地级市已开发275个，开发率达到81%。
电商渠道开发工作，电商渠道的开发已是公司经营不可或缺的重要组成部分。为了实现厨邦产品全网营销布局的战略目标，上半年重点围绕“加快发展传统电商平台”和“积极探索新零售模式”的思路开展工作。完成了主流直营平台的直接入驻工作，针对新零售平台也进行了开发和管理。
出口渠道开发方面，上半年实现了与哥斯达黎加、土耳其、智利、阿根廷等四国的出口合作，目前出口国增加到了7个，继续有条不紊的开拓国际市场。
2、品牌传播
在公司“将厨邦品牌从区域性强势品牌打造为全国强势品牌”的总纲领下，品牌传播坚持“持续影响东南沿海，强化覆盖中北部，逐步加强西北西南辐射”的策略，聚焦厨邦品牌与核心产品，稳步推进品牌及产品在核心消费群、潜在消费群的持续传播及心智占领。
在新媒体传播方面，为进一步影响年轻消费群和专业厨师群体，打造厨邦微信公众号和微博，通过原创图文，丰富运营玩法和厨师积分系统运营，粉丝稳步提升，总量达到34.9万，同步增长
14.8%，其中厨邦顶级厨师俱乐部在垂直领域与线下活动打通，效果明显。
3、产品研发
在新品开发方面，为顺应饮食消费升级的趋势，完善公司酱油产品结构，提升主打品类的全国市场影响力。上半年完成了淡盐、小淘气低盐酱油和海鲜、蒸鱼风味酱油的全新升级。并完成
了其它多品类产品的《2019-2023年产品开发初步计划》，加大对消费趋势的研判和产品开发力度。
4、市场推广
将合适的产品卖到合适的渠道，上半年美味鲜出台了流通、餐饮、商超的产品规划方案。为进一步优化推广资源，梳理了全国经销商销售渠道结构，更新经销商资源投放标准。加大对餐饮渠道市场推广工作，以厨邦顶级厨师俱乐部为平台，通过超级凉菜万元大奖赛和顶级厨师训练营等专业活动、配合业务终端推广，实现餐饮渠道的快速增长，截止上半年餐饮产品销售同期增长
41.49%，远高于公司整体销量增幅，餐饮推广工作初见成效。
5、信息化建设
持续深入推行厨邦智造，加快企业信息化建设，实现财务供应链系统、订单系统、质量追溯系统和人力资源系统顺利上线，不断优化信息收集、分析和决策机制；严格控制制造成本和运营成本，加大自动化水平的运用和改造，提升运营效率。
6、团队建设
公司上半年推出《内部人才认定管理办法》，甄选出一批人才名单。加大核心管理营销人员的激励和考核，实现可上可下的用人制度。扩充营销队伍，推出“营销中心人才举荐激励方案”，实行营销办事处的裂变，加速人才培养和引进，匹配快速发展的渠道建设。
7、在外延发展方面，上半年已完成对多类产品相关资料的收集，并开展产品标准技术的研究。同时，并针对现场调研的情况形成了考察报告，做好相应的前期工作。
（二）中汇合创经营情况
目前中汇合创在售项目为汇景东方“雁鸣居”，2019年上半年完成销售确认收入4779万元。D号地商品房目前还在建设过程中，暂未对外发售。中山市政府于2019年5月20日正式对外公示了《中山市岐江新城提升规划》后，中汇合创与相关部门了解岐江新城规划调整情况，为公司商住地开发提前做好充分准备。
（三）中炬精工经营情况
2019年上半年累计实现营业收入4156.3万元，毛利率28.9%，实现净利润202万元。核心业务汽车空调电磁离合器皮带轮基本保持平稳，有效抵御了中美贸易摩擦带来的不利影响。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 2,392,154,186.39 | 2,174,000,422.59 | 10.03% |
| 营业成本 | 1,439,522,022.20 | 1,305,447,391.59 | 10.27% |
| 销售费用 | 245,657,905.96 | 229,748,857.47 | 6.92% |
| 管理费用 | 143,944,406.17 | 126,622,722.83 | 13.68% |
| 财务费用 | 30,802,093.78 | 26,968,835.04 | 14.21% |
| 研发费用 | 71,162,254.52 | 59,544,219.14 | 19.51% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 673,957,520.05 | 411,529,391.84 | 63.77% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -163,441,618.85 | -215,945,814.23 | 24.31% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 85,386,547.84 | -43,968,357.80 | 294.20% |
营业收入变动原因说明:主要来源于美味鲜营业收入同比增长。营业成本变动原因说明:主要来源于美味鲜营业成本同比增长。销售费用变动原因说明:主要来源于销售人员增加导致职工薪酬增加、运费与业务费的增长。管理费用变动原因说明:主要是因为职工社保费用增加与折旧、摊销费的同比增加。财务费用变动原因说明:主要是利息支出与其他支出增加。研发费用变动原因说明:主要是研发人员社保费用增加与直接投入的提高。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要来源于美味鲜公司主营业务收入增加。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是因为中汇合创委托贷款收回。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是美味鲜与中炬精工有1亿左右的借款。2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 997,888,993.88 | 15.99% | 397,125,470.66 | 6.64% | 151.28% | 注1 |
| 交易性金融资产 | 1,149,100,000.00 | 18.41% | - | 0.00% | 注2 | |
| 应收票据 | 390,800.00 | 0.01% | 1,050,440.00 | 0.02% | -62.80% | 注3 |
| 应收账款 | 25,805,689.08 | 0.41% | 47,427,503.38 | 0.79% | -45.59% | 注4 |
| 预付款项 | 19,264,300.57 | 0.31% | 8,452,469.79 | 0.14% | 127.91% | 注5 |
| 其中：应收利息 | 487,500.00 | 0.01% | 1,097,955.97 | 0.02% | -55.60% | 注6 |
| 存货 | 1,499,149,195.25 | 24.02% | 1,594,137,090.72 | 26.64% | -5.96% | 注7 |
| 其他流动资产 | 159,798,693.77 | 2.56% | 1,547,729,389.80 | 25.87% | -89.68% | 注8 |
| 可供出售金融资产 | - | 0.00% | 55,637,840.83 | 0.93% | -100.00% | 注9 |
| 其他权益工具投资 | 54,188,719.94 | 0.87% | - | 0.00% | 注10 | |
| 其他非流动资产 | 78,761,618.22 | 1.26% | 43,067,472.45 | 0.72% | 82.88% | 注11 |
| 短期借款 | 112,037,000.00 | 1.79% | 2,159,000.00 | 0.04% | 5,089.30% | 注12 |
| 应付票据 | 196,616,000.00 | 3.15% | 40,056,000.00 | 0.67% | 390.85% | 注13 |
| 预收款项 | 85,806,057.47 | 1.37% | 237,481,329.18 | 3.97% | -63.87% | 注14 |
| 其他应付款 | 459,495,275.59 | 7.36% | 233,724,764.25 | 3.91% | 96.60% | 注15 |
| 应付股利 | 185,058,909.94 | 2.96% | 1,832,355.32 | 0.03% | 9,999.51% | 注16 |
| 一年内到期的非流动负债 | 899,149,562.43 | 14.41% | 499,174,456.83 | 8.34% | 80.13% | 注17 |
| 其他流动负债 | 858,778.13 | 0.01% | 1,941,444.02 | 0.03% | -55.77% | 注18 |
| 应付债券 | - | 0.00% | 398,977,053.53 | 6.67% | -100.00% | 注19 |
| 递延收益 | 61,968,876.36 | 0.99% | 42,951,826.00 | 0.72% | 44.28% | 注20 |
| 递延所得税负债 | 13,921,663.36 | 0.22% | 6,496,252.37 | 0.11% | 114.30% | 注21 |
| 资本公积 | 91,465,632.06 | 1.47% | 282,052,463.74 | 4.71% | -67.57% | 注22 |
| 利息收入 | 1,439,844.35 | 0.02% | 1,887,138.45 | 0.03% | -23.70% | 注23 |
| 其他收益 | 9,635,293.04 | 0.15% | 2,411,342.41 | 0.04% | 299.58% | 注24 |
| 对联营企业和合营企业的投资收益 | -724,586.19 | -0.01% | 801,722.50 | 0.01% | -190.38% | 注25 |
| 信用减值损失 | -1,294,785.92 | -0.02% | - | 0.00% | 注26 | |
| 资产减值损失 | -28,875.94 | 0.00% | -638,697.06 | -0.01% | -95.48% | 注27 |
| 营业外收入 | 406,090.59 | 0.01% | 2,860,756.64 | 0.05% | -85.80% | 注28 |
| 营业外支出 | 2,673,726.68 | 0.04% | 1,269,012.05 | 0.02% | 110.69% | 注29 |
| 外币财务报表折算差额 | 5,446.42 | 0.00% | 18,565.98 | 0.00% | -70.66% | 注30 |
| 收回投资收到的现金 | 4,113,577,263.54 | 65.90% | 2,840,616,930.67 | 47.47% | 44.81% | 注31 |
| 取得投资收益收到的现金 | 23,756,871.10 | 0.38% | 16,334,354.37 | 0.27% | 45.44% | 注32 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | -5,762,361.12 | -0.09% | 99,136,729.88 | 1.66% | -105.81% | 注33 |
| 投资支付的现金 | 4,170,500,000.00 | 66.82% | 3,017,400,000.00 | 50.43% | 38.22% | 注34 |
| 取得借款收到的现金 | 109,878,000.00 | 1.76% | - | 0.00% | 注35 | |
| 偿还债务支付的现金 | 2,375,000.00 | 0.04% | 21,325,364.41 | 0.36% | -88.86% | 注36 |
| 汇率变动对现金的影响 | 3,126.78 | 0.00% | 10,055.14 | 0.00% | -68.90% | 注37 |
其他说明注1：主要是中汇合创收回到期委托贷款、公司总部赎回银行理财产品及结构性存款及合并范围内各公司本期正常经营活动积累货币资金增加。注2：根据新金融准则规定将银行理财产品、结构性存款转入交易性金融资产列示。注3：中炬精工应收票据减少。注4：中汇合创收回售房款；美味鲜、中炬精工应收货款减少。注5：美味鲜预付广告费及其他业务费增加；中炬精工预付材料款增加。注6：公司本部、中汇合创应收委托贷款利息减少。注7：美味鲜公司本期产成品出货增加，期末产成品减少；中汇合创本期结转已销售房地产成本。注8：根据新金融准则规定将银行理财产品、结构性存款转入交易性金融资产列示；中汇合创委托贷款减少。注9：根据新金融准则规定将符合条件的股权投资转入其他权益工具投资列示注10：根据新金融准则规定将符合条件的股权投资转入其他权益工具投资列示注11：美味鲜公司增加预付设备及工程款。注12：美味鲜及中炬精工银行短期借款增加。注13：美味鲜应付票据增加。注14：美味鲜预收确认收入，减少预收款项余额；公司本部结转预收物业转让款，减少预收款项余额。注15：公司本部新增已宣告但尚未发放的现金股利；美味鲜预提销售费用、超市费用增加。注16：公司本部新增已宣告但尚未发放的现金股利。注17：公司本部一年内到期的应付债券转入一年内到期的非流动资产；利息调整增加。注18：美味鲜计提的待转销销项税减少。注19：公司本部一年内到期的应付债券转入一年内到期的非流动资产。注20：美味鲜收到与资产相关的政府补助增加。注21：主要系美味鲜及厨邦公司购买设备、器具等一次性扣除暂时性差异所对应调整的递延所得税负债增加。注22：溢价收购中汇合创少数股权，合并减少资本公积。注23：银行活期存款利息收入减少。注24：美味鲜及其子公司阳西厨邦递延收益摊销及税收返还增加。注25：联营企业天骄稀土亏损增加。注26：根据新金融准则规定，将应收款项坏账准备转入信用减值损失列示。注27：阳西厨邦存货跌价准备减少。注28：公司本部、中汇合创上期收取违约赔偿及利息，本期无相关业务。注29：美味鲜本期处置非流动资产损失增加。注30：汇率变动影响注31：赎回银行理财、结构性存款、委托贷款增加。注32：公司本部、中汇合创本期委托贷款利息收益以及其他权益工具红利收益增加。注33：公司本部本期物业转让业务减少。注34：购买银行理财、结构性存款、委托贷款增加。注35：美味鲜、中炬精工本期收到银行借款增加。注36：美味鲜上期归还银行借款。
注37：汇率变动影响。
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
详见附注“七、81.所有权或使用权受到限制的资产”。
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
公司报告期内没有募集资金，也没有前次募集资金延续到报告期内使用的情况。本期公司主要对阳西基地及阳西食品生产项目继续增加投资。报告期内，共追加投资0.68亿元；截止报告期末，累计总投入资金达到13.46亿元。
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
2019年1月，经公司经营班子会议审议通过，公司以3.1亿元的对价，收购了东莞市虎门金鸾商业发展有限公司持有的中汇合创10.08%的股权，有关的工商变更手续已完成，截止报告期末，公司合计持有中汇合创公司的股权从年初的79.16%，上升至89.24%。
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
a、根据2012年第一次临时股东大会决议，公司继续实施厨邦公司阳西生产基地工程建设。报告期内，公司阳西生产基地工程投入建设资金0.28亿元；截止报告期末，阳西建设工程累计投资10.90亿元。 b、根据2016年年度股东大会决议，阳西美味鲜公司实施食品生产项目。报告期内，食品生产项目工程投入建设资金0.4亿元；截止报告期末，项目累计投资2.56亿元。
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元
| 项目名称 | 公允价值 | 报告期 | 资金来源 | ||
| 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 投资收益 | ||
| 理财产品与结构性存款 | 0 | 1,149.100,000 | 1,149,100,000 | 21,839,622.34 | 自有资金 |
其他说明：公司本报告期进行了会计政策变更，详见本报告第五节重要的会计政策变更。
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1、广东美味鲜调味食品有限公司：注册资本5亿元，总资产29亿元，净资产19.07亿元，本公司实际持股比例100%。主营：生产、销售各类调味品。报告期内实现营业收入22.62亿元，同比增加2.99亿元，增幅15.26%；实现净利润3.99亿元，归属母公司经利润3.62亿元，同比增长20.05%。 2、广东中汇合创房地产有限公司：注册资本10.65亿元，总资产12.48亿元，净资产11.93亿元，本公司合计持股比例89.24%。主营房地产开发。报告期内实现营业收入6,094.34万元，同比增长52.83%；实现净利润2,242.32万元，同比增长81.04%。 3、中山中精工机械有限公司：注册资本2,000万元，总资产8,610万元，净资产5,050万元，本公司持股比例50%。主营业务为生产汽车、摩托车配件，报告期内实现营业收入4,156万元，同比减少0.98%；实现净利润202万元。 4、中山创新科技发展有限公司：注册资本5亿元（实收2,400万元），总资产2.95亿元，净资产2.91亿元，本公司持股比例100%。主营业务：科技项目投资开发及配套服务；设备租赁及技术咨询。报告期内实现营业收入9万元，净利润4万元。 5、中山市中炬高新物业管理有限公司：注册资本300万元，总资产403万元，净资产348万元，本公司持股比例100%。主营业务：园区物业管理。报告期内实现营业收入330万元，同比增长5.27%；亏损9万元。
6、中兴（科技）贸易发展有限公司：总资产6,504万元，净资产6,495万元，本公司持股比例100%。主营贸易、投资。报告期内实现营业收入0万元，亏损8.3万元。 7、中山市天骄稀土材料有限公司：注册资本2,000万元，总资产3,053万元，净资产1,899万元，本公司持股比例28.5%。主营加工销售稀土系储氢材料、稀土新材料。报告期内实现营业收入1,128万元；实现净利润-254万元。
8、中山市中炬小额贷款股份有限公司：注册资本1亿元，总资产1.5亿元，净资产1.5亿元，本公司持股比例20%。主营小额贷款业务。报告期内实现营业收入166万元；实现净利润-0.7万元。
9、中山东凤珠江村镇银行股份有限公司：注册资本1.5亿元，总资产14.75亿元，净资产
1.81亿元，本公司持股比例10%。主营存、贷款业务。报告期内实现营业收入2,450万元；实现净利润823万元。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、 房地产业务风险因素
岐江新城是中山市规划的副中心，是深中通道中山出口位置所在，又是中山轨道交通的交汇点；未来粤港澳大湾区西岸交通枢纽的核心所在。岐江新城片区的控制性规划编制工作由市政府牵头，市规划局及岐江新城总部等部门协同推进，编制工作小组定期召开工作会议，目前仍未有规划确定的明确时间表，存在很大的不确定性，公司也无法预计实质性开发的启动时间。
公司在中山市岐江新城片区，中山站北侧拥有可开发商住地1,666亩。公司的房地产业务拥有巨大的空间和优势。由于控规的不确定性，公司的开发规划也无法确定，需待调整完成后才能根据新的控制性规划再进行深入的规划设计开发工作。
目前，公司正深入学习中山在新一轮发展中的定位和优势，研究清楚中山站商住地的定位和目标受众，规划设计风格和主题，确定中心思想，并以此贯穿指导地块开发的全过程。
2、调味品业务风险因素
（1）市场风险
虽然公司调味品业务取得持续增长，但仍存在市场分布不均衡、渠道发展不平衡等问题。公司已经在发展中注意上述问题并努力修正，但仍有可能因为市场开拓不力而造成后续增长放缓甚至萎缩的问题。
（2）原材料价格波动风险
公司主要原材料为黄豆、面粉、白糖、食盐等农产品，农产品价格主要受当年的种植面积、气候条件、市场供求关系以及国际期货市场价格等因素的影响。如果原材料价格波动较大，将对产品毛利率水平产生一定影响。
（3）食品安全风险
食品安全是食品加工企业最为关注的风险。公司已在采购、生产、销售等各个经营环节执行严格的质量控制，并不定期对产品进行检测；产品质量安全控制情况良好。尽管如此，公司仍然存在质量安全风险。
(三) 其他披露事项
√适用 □不适用
2019年上半年委托贷款明细： 单位：万元
| 借款人 | 借款金额 | 借款起止时间 | 借款期限 | 借款利率 | 还款金额 | 借款余额 | 借款用途 及原因 | 累计归还利息 |
| 广东浩昌建设工程有限公司 | 3,000 | 2019/1/21至 2020/1/20 | 12个月 | 15.00% | 3,000 | 补充流动资金 | 69.58 | |
| 中山木村塑胶有限公司 | 10,000 | 2018/9/26至2019/9/26 | 12个月 | 15.00% | 10,000 | 厂房建设及翻修 | 676.10 |
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2019年第一次临时股东大会 | 2019年3月20日 | www.sse.com.cn | 2019年3月21日 |
| 2018年度股东大会 | 2019年6月26日 | www.sse.com.cn | 2019年6月27日 |
股东大会情况说明
√适用 □不适用
2019年3月20日公司召开了2019年第一次临时股东大会，审议通过了：
关于收购广东厨邦食品有限公司20%股权暨关联交易的议案。
2019年6月26日公司召开了2018年年度股东大会，审议通过了以下议案：
1、公司2018年度董事会报告；2、公司2018年度监事会报告；3、公司2018年度财务决算报告；4、公司2018年利润分配议案；5、关于更换会计师事务所的预案；6、关于为美味鲜公司银行贷款提供担保的议案； 7、修订《公司章程》的议案（关于董事会职务设置与董事会召开事
宜的修改）；8、修订《公司章程》的议案(关于阶段性担保的修改)；9、关于确定 2019 年度董事、监事薪酬的议案；10、公司2018年年度报告全文及摘要。
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 无 | |
三、 承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与股改相关的承诺 | 股份限售 | 中山火炬集团有限公司 | 自股权分置改革方案实施之日起的三十六个月内，不通过上海证券交易所挂牌出售其所持有的中炬高新股份；在承诺锁定期后火炬集团通过上海证券交易所公开竞价出售公司股票价格仍不得低于2.9元（此价格不因实施本次股改方案而变化，但本次股权分置改革完成后公司若实施送股、配股、分红等相关除权事宜，此价格需复权计算） | 长期 | 否 | 是 |
四、 聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
公司于2019年3月28-29日召开第九届董事会第六次会议，以9票赞成，全票通过了《关于更换会计师事务所的议案》，公司拟聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2019 年度财务及内部控制审计机构，聘期一年，年度报告的审计费用为90万元人民币，其中年报审计费65万元，内控审计费25万元。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、 破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
| 事项概述及类型 | 查询索引 |
| 关于收购广东厨邦食品有限公司20%股权纠纷 | 公司2019-028号公告 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
√适用 □不适用
截止报告期内，本仲裁事项仍未有后续进展。
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位:亿元币种:人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担保 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | 0 | ||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 0 | ||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 4.5 | ||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 12.25 | ||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 12.25 | ||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 34.06 | ||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 0 | ||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 0 | ||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | 0 | ||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 0 | ||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 无 | ||||||||||||
| 担保情况说明 | 截止目前，公司全部担保均是美味鲜公司业务开展而提供。 | ||||||||||||
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
| 单位 | 污染物种类 | 排放方式 | 污染物 | 排放标准 | 许可排放量（t/a） | 1-6月实际排放量（t/a） | 有无超标排放情况 |
| 广东美味鲜调味食品有限公司 | 废水 | 排入城市下水道 | COD | 《广东省水污染物排放限值》（DB44/26-2001）二时段一级标准 | 74.095 | 12.5995 | 无 |
| 氨氮 | 8.227 | 0.2191 | 无 | ||||
| 废气 | 经12 m烟囱排放 | 二氧化硫 | 《锅炉大气污染物排放标准》（DB44/765-2019） | 0.27 | 0.15 | 无 | |
| 氮氧化物 | 28.99 | 2.344 | 无 | ||||
| 噪声 | / | / | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348- 2008）三类标准 | / | / | 无 | |
| 危废 | 委托给具备危险废物处理资质的单位进行处置 | / | 15.18 | 无 |
| 单位 | 污染物种类 | 排放方式 | 污染物 | 排放标准 | 许可排放量（t/a） | 1-6月实际排放量（t/a） | 有无超标排放情况 |
| 广东厨邦食品有限公司 | 废水 | 排入污水处理厂 | COD | 《广东省水污染物排放限值》（DB44/26-2001）二时段三级标准 | 421.49 | 15.67 | 无 |
| 氨氮 | 43.16 | 0.16 | 无 | ||||
| 废气 | 经60m烟囱排放 | 二氧化硫 | 《锅炉大气污染物排放标准》（DB44/765-2019） | 108.88 | 15.75 | 无 | |
| 氮氧化物 | 103.08 | 17.77 | 无 | ||||
| 烟尘 | 50.53 | 3.19 | 无 | ||||
| 噪声 | / | / | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348- 2008）三类标准 | / | / | 无 |
| 危废 | 委托给具备危险废物处理资质的单位进行处置 | / | 2.78 | 无 |
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
广东美味鲜调味食品有限公司现有两座污水处理站，总设计处理能力为3500m?/日，24小时稳定运行，处理后的废水排入城市污水管网中。厂内建设2台锅炉，燃料为清洁能源天然气，排放烟气达到《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）后，再经12m烟囱排放。
广东厨邦食品有限公司现有一座污水处理站，设计处理能力为2500m?/日，24小时稳定运行，处理后的废水满足接管标准（严于三级标准）后排入阳江市（中山火炬-阳西）产业转移工业园污水处理厂，尾水排入阳江港区海域。锅炉采用洁净煤—水煤浆，烟气经过处理后，达到《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）后，再经60m烟囱排放。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
广东美味鲜调味食品有限公司、广东厨邦食品有限公司2019年1-6月均未有环评项目实施。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
广东美味鲜调味食品有限公司编制有环境风险评估报告，评定公司的突发环境事件风险等级为一般环境风险等级（L）。根据《突发环境事件应急管理办法》《广东省突发事件应对条例》等指导性文件，公司编制了《广东美味鲜调味食品有限公司突发环境事件应急预案》，该预案已于2017年8月28日在中山市环境保护局进行了备案，备案号4420002017102L。日常运营中，公司按预案要求开展了应急演练，提升了公司应对突发环境事件的能力。
广东厨邦食品有限公司编制了《广东厨邦食品有限公司突发环境事件应急预案》，该预案已于2018年10月17日在阳西县环境保护局进行了备案，备案号441721-2018-007L。日常运营中，公司按预案要求开展了应急演练，提升了公司应对突发环境事件的能力。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
广东美味鲜调味食品有限公司编制有环境风险评估报告，评定公司的突发环境事件风险等级为一般环境风险等级（L）。根据《突发环境事件应急管理办法》《广东省突发事件应对条例》等指导性文件，公司编制了《广东美味鲜调味食品有限公司突发环境事件应急预案》，该预案已于2017年8月28日在中山市环境保护局进行了备案，备案号4420002017102L。日常运营中，公司按预案要求开展了应急演练，提升了公司应对突发环境事件的能力。
广东厨邦食品有限公司编制了《广东厨邦食品有限公司突发环境事件应急预案》，该预案已于2018年10月17日在阳西县环境保护局进行了备案，备案号441721-2018-007L。日常运营中，公司按预案要求开展了应急演练，提升了公司应对突发环境事件的能力。
6. 其他应当公开的环境信息
√适用 □不适用
广东美味鲜调味食品有公司2017年度公司环保信用评价等级为绿牌。
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
1.重要会计政策变更
（1）执行《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》（2017年修订）
财政部于2017年度修订了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益，执行上述准则的主要影响如下：
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目名称和金额 |
| 非交易性的可供出售权益工具投资指定为“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”。 | 合并资产负债表2019年6月30日列示“其他权益工具投资”金额为54,188,719.94元；母公司资产负债表2019年6月30日列示“其他权益工具投资”金额为41,288,528.18元。 |
| 结构性存款和理财产品，指定为以“公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”。 | 合并资产负债表2019年6月30日列示“交易性金融资产”金额为1,149,100,000.00元；母公司资产负债表2019年6月30日列示“交易性金融资产”金额为914,000,000.00元。 |
| 应收款项坏账准备计入“信用减值损失” | 合并利润表2019年1-6月列示“信用减值损失”金额为-1,294,785.92元；母公司利润表2019年1-9月列示“信用减值损失”金额为-66,901.69元。 |
（2）执行《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2019）6号），对一般企业财务报表格式进行了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下：
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目名称和金额 |
| （1）资产负债表将原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”列示；比较数据相应调整。 | 合并资产负债表2019年6月30日列示“应收票据”金额为390,800.00元，“应收账款”金额为25,805,689.08元；2018年12月31日列示“应收票据”金额1,050,440.00元，“应收账款”金额为47,427,503.38元。 母公司资产负债表2019年6月30日列示 “应收账款”金额为2,202,377.09元；2018年12月31日列示“应收账款”金额为2,019,092.16元。 |
| （2）资产负债表将原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”列示；比较数据相应调整。 | 合并资产负债表2019年6月30日列示“应付票据”金额为196,616,000.00元，“应付账款”金额为370,975,039.74元；2018年12月31日列示“应付票据”金额40,056,000.00元，“应付账款”金额为395,250,987.43元。 母公司资产负债表2019年6月30日列示 “应付账款”金额为61,905,215.69元；2018年12月31日列示“应收账款”金额为54,996,020.92元。 |
| （3）利润表"减：资产减值损失"调整为"加：资产减值损失（损失以"-"号填列）"。 | 无影响。 |
| （4）现金流量表明确了政府补助的填列口径，企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益 | 无影响。 |
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目名称和金额 |
| 相关，均在"收到其他与经营活动有关的现金"项目填列。 | |
| （5）所有者权益变动表，明确了“其他权益工具持有者投入资本”项目的填列口径，“其他权益工具持有者投入资本”项目，反映企业发行的除普通股以外分类为权益工具的金融工具的持有者投入资本的金额。该项目根据金融工具类科目的相关明细科目的发生额分析填列。 | 无影响。 |
（3）执行《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（2019修订）
财政部于2019年5月9日发布了《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（2019修订）（财会〔2019〕8号），修订后的准则自2019年6月10日起施行，对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行调整。对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。
（4）执行《企业会计准则第12号——债务重组》（2019修订）
财政部于2019年5月16日发布了《企业会计准则第12号——债务重组》（2019修订）（财会〔2019〕9号），修订后的准则自2019年6月17日起施行，对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据本准则进行调整。对2019年1月1日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。
2.会计估计的变更
本公司报告期间未发生主要的会计估计变更。
3.前期会计差错更正
本公司报告期间未发生重大的前期会计差错更正。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 27,861 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 中山润田投资有限公司 | 0 | 198,520,905 | 24.92% | 质押 | 196,220,000 | 境内非国有法人 | |
| 中山火炬集团有限公司 | 0 | 85,425,450 | 10.72% | 无 | 国有法人 | ||
| 香港中央结算有限公司 | 34,120,809 | 58,510,283 | 7.34% | 未知 | 其他 | ||
| 全国社保基金一零一组合 | 7,649,781 | 18,260,487 | 2.29% | 未知 | 其他 | ||
| 全国社保基金一零六组合 | -2,138,150 | 15,648,949 | 1.96% | 未知 | 其他 | ||
| 林艺玲 | -626,800 | 10,000,000 | 1.26% | 未知 | 境内自然人 | ||
| 全国社保基金一一零组合 | -3,253,559 | 7,180,011 | 0.90% | 未知 | 其他 | ||
| 全国社保基金四零六组合 | 3,896,856 | 6,873,902 | 0.86% | 未知 | 其他 | ||
| BILL&MELINDAGATESFOUNDATIONTRUST | 0 | 6,688,364 | 0.84% | 未知 | 境外法人 | ||||
| 中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 771,096 | 6,686,208 | 0.84% | 未知 | 未知 | ||||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||
| 种类 | 数量 | ||||||||
| 中山润田投资有限公司 | 198,520,905 | 人民币普通股 | 24.92% | ||||||
| 中山火炬集团有限公司 | 85,425,450 | 人民币普通股 | 10.72% | ||||||
| 香港中央结算有限公司 | 58,510,283 | 人民币普通股 | 7.34% | ||||||
| 全国社保基金一零一组合 | 18,260,487 | 人民币普通股 | 2.29% | ||||||
| 全国社保基金一零六组合 | 15,648,949 | 人民币普通股 | 1.96% | ||||||
| 林艺玲 | 10,000,000 | 人民币普通股 | 1.26% | ||||||
| 全国社保基金一一零组合 | 7,180,011 | 人民币普通股 | 0.90% | ||||||
| 全国社保基金四零六组合 | 6,873,902 | 人民币普通股 | 0.86% | ||||||
| BILL&MELINDAGATESFOUNDATIONTRUST | 6,688,364 | 人民币普通股 | 0.84% | ||||||
| 中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 6,686,208 | 人民币普通股 | 0.84% | ||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 | ||||||||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
√适用 □不适用
| 新控股股东名称 | 中山润田投资有限公司 |
| 新实际控制人名称 | 姚振华 |
| 变更日期 | 2019年3月21日 |
| 指定网站查询索引及日期 | 关于实际控制人变更详见2019 年 3 月 22 日公司于上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn）公布的相关公告。 |
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 陈超强 | 总经理 | 离任 |
| 彭海泓 | 董事会秘书 | 离任 |
| 李翠旭 | 总经理 | 聘任 |
| 邹卫东 | 董事会秘书 | 聘任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
陈超强先生于2019年5月31日；因个人原因辞去公司总经理职务。彭海泓先生于2019年3月5日；因个人原因辞去公司董事会秘书职务。 公司于2019年6月5日召开第九届第八次会议审议通过了《关于聘任总经理的议案》，聘任李翠旭先生为公司总经理，任期自董事会审议通过之日起至本届董事会任期届满为止。 公司于2019年3月15日召开了 公司第九届董事会第五次会议，审议通过了《关于聘任董事会秘书的议案》，同意邹卫东先生担任公司董事会秘书，任期自董事会审议通过之日起至本届董事会任期届满为止。
三、其他说明
□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、 公司债券基本情况
单位:元币种:人民币
| 债券名称 | 简称 | 代码 | 发行日 | 到期日 | 债券余额 | 利率（%） | 还本付息方式 | 交易 场所 |
| 中炬高新技术实业（集团）股份有限公司2014年公司债券（第一期） | 14中炬01 | 122318 | 2014/9/21 | 2019/9/20 | 500,000,000 | 6.20% | 本期债券采用单利按年计息，不计复利。 | 上海证券交易所 |
| 中炬高新技术实业（集团）股份有限公司2014年公司债券（第二期） | 14中炬02 | 122349 | 2015/1/26 | 2020/1/25 | 400,000,000 | 5.5% | 本期债券采用单利按年计息，不计复利。 | 上海证券交易所 |
公司债券付息兑付情况
√适用 □不适用
2019年1月，公司2014年公司债券（第二期）进行了第四次付息。
公司债券其他情况的说明
□适用 √不适用
二、 公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
| 债券受托管理人 | 名称 | 中山证券有限责任公司 |
| 办公地址 | 深圳市南山区科技中一路西华强高新发展大楼7层、8层 | |
| 联系人 | 资本市场部（周文地、彭雯、杨健飞） | |
| 联系电话 | 0755-82520746 |
| 资信评级机构 | 名称 | 上海新世纪资信评估投资服务有限公司 |
| 办公地址 | 上海市汉口路398号华盛大厦14F |
其他说明：
□适用 √不适用
三、 公司债券募集资金使用情况
√适用 □不适用
第一期发行金额5亿元，其中3亿元用于偿还公司2013年度第一期短期融资券，0.6亿元用于偿还银行短期借款，1.4亿元用于补充流动资金；第二期发行金额4亿元，全部用于补充流动资金。公司债券的使用全部按计划进行
四、 公司债券评级情况
√适用 □不适用
2019年5月，评级机构对公司债券进行了跟踪评级，主体评级及债项评级均为AA。
五、 报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
□适用 √不适用
六、 公司债券持有人会议召开情况
□适用 √不适用
七、 公司债券受托管理人履职情况
√适用 □不适用
受托管理机构于2019年6月出具了受托管理事务报告。
八、 截至报告期末和上年末（或本报告期和上年同期）下列会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 主要指标 | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减（%） | 变动原因 |
| 流动比率 | 1.68 | 2.28 | -26.29% | 一年内到期的应付债券增加；已宣告发放，但尚未支付的现金股利增加。 |
| 速动比率 | 1.02 | 1.27 | -19.57% | |
| 资产负债率（%） | 38.14% | 34.02% | 12.11% | |
| 贷款偿还率（%） | 100.00% | 100.00% | 0.00% | |
| 本报告期 （1-6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) | 变动原因 | |
| EBITDA利息保障倍数 | 20.55 | 18.48 | 11.18% | |
| 利息偿付率（%） | 78.50% | 78.96% | -0.57% |
九、 关于逾期债项的说明
□适用 √不适用
十、 公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
□适用 √不适用
十一、 公司报告期内的银行授信情况
□适用 √不适用
十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
√适用 □不适用
2019年1月，公司2014年公司债券（第二期）进行了第四次付息。
十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表2019年6月30日编制单位:中炬高新技术实业（集团）股份有限公司
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 997,888,993.88 | 397,125,470.66 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 1,149,100,000.00 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 390,800.00 | 1,050,440.00 | |
| 应收账款 | 25,805,689.08 | 47,427,503.38 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 19,264,300.57 | 8,452,469.79 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 23,905,963.37 | 24,920,417.47 | |
| 其中：应收利息 | 487,500.00 | 1,097,955.97 | |
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 1,499,149,195.25 | 1,594,137,090.72 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 159,798,693.77 | 1,547,729,389.80 | |
| 流动资产合计 | 3,875,303,635.92 | 3,620,842,781.82 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 55,637,840.83 | ||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 5,412,037.45 | 6,136,623.64 | |
| 其他权益工具投资 | 54,188,719.94 | ||
| 其他非流动金融资产 |
| 投资性房地产 | 281,945,726.80 | 283,688,735.12 | |
| 固定资产 | 1,363,655,919.56 | 1,350,355,341.56 | |
| 在建工程 | 324,136,257.09 | 368,918,360.39 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 208,578,655.72 | 210,168,419.28 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | |
| 长期待摊费用 | 11,209,767.27 | 13,836,904.00 | |
| 递延所得税资产 | 37,063,852.98 | 29,534,984.66 | |
| 其他非流动资产 | 78,761,618.22 | 43,067,472.45 | |
| 非流动资产合计 | 2,366,452,555.03 | 2,362,844,681.93 | |
| 资产总计 | 6,241,756,190.95 | 5,983,687,463.75 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 112,037,000.00 | 2,159,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 196,616,000.00 | 40,056,000.00 | |
| 应付账款 | 370,975,039.74 | 395,250,987.43 | |
| 预收款项 | 85,806,057.47 | 237,481,329.18 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 97,361,254.65 | 106,057,512.77 | |
| 应交税费 | 82,640,251.11 | 71,618,085.47 | |
| 其他应付款 | 459,495,275.59 | 233,724,764.25 | |
| 其中：应付利息 | 33,098,630.15 | 28,816,438.36 | |
| 应付股利 | 185,058,909.94 | 1,832,355.32 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 899,149,562.43 | 499,174,456.83 | |
| 其他流动负债 | 858,778.13 | 1,941,444.02 | |
| 流动负债合计 | 2,304,939,219.12 | 1,587,463,579.95 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | 398,977,053.53 | ||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 61,968,876.36 | 42,951,826.00 | |
| 递延所得税负债 | 13,921,663.36 | 6,496,252.37 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 75,890,539.72 | 448,425,131.90 | |
| 负债合计 | 2,380,829,758.84 | 2,035,888,711.85 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 796,637,194.00 | 796,637,194.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 91,465,632.06 | 282,052,463.74 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 16,386,149.31 | 16,380,702.89 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 295,957,316.48 | 295,957,316.48 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 2,396,592,896.25 | 2,213,763,553.00 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 3,597,039,188.10 | 3,604,791,230.11 | |
| 少数股东权益 | 263,887,244.01 | 343,007,521.79 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 3,860,926,432.11 | 3,947,798,751.90 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 6,241,756,190.95 | 5,983,687,463.75 |
法定代表人：陈琳 主管会计工作负责人：李翠旭 会计机构负责人：张斌
母公司资产负债表2019年6月30日编制单位:中炬高新技术实业（集团）股份有限公司
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 689,990,729.59 | 191,164,557.31 | |
| 交易性金融资产 | 914,000,000.00 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 2,202,377.09 | 2,019,092.16 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 1,429,362.39 | 666,287.65 | |
| 其他应收款 | 12,383,605.87 | 23,155,522.88 | |
| 其中：应收利息 | 487,500.00 | 375,000.00 |
| 应收股利 | |||
| 存货 | 210,284,427.40 | 176,452,495.82 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 140,545,048.04 | 1,344,372,482.28 | |
| 流动资产合计 | 1,970,835,550.38 | 1,737,830,438.10 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 41,596,220.49 | ||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,520,052,088.45 | 1,210,776,674.64 | |
| 其他权益工具投资 | 41,288,528.18 | ||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 254,730,609.57 | 259,591,427.61 | |
| 固定资产 | 4,229,294.52 | 4,399,633.14 | |
| 在建工程 | 226,995,311.21 | 224,286,524.13 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 92,362.81 | ||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 7,520,827.15 | 7,537,552.57 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 2,054,909,021.89 | 1,748,188,032.58 | |
| 资产总计 | 4,025,744,572.27 | 3,486,018,470.68 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 61,905,215.69 | 54,996,020.92 | |
| 预收款项 | 16,403,941.36 | 26,856,115.38 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 22,464,706.76 | 28,171,418.87 | |
| 应交税费 | 881,480.60 | 1,468,707.59 | |
| 其他应付款 | 959,170,472.05 | 210,278,460.24 | |
| 其中：应付利息 | 33,098,630.15 | 28,816,438.36 | |
| 应付股利 | 185,058,909.94 | 1,832,355.32 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 899,149,562.43 | 499,174,456.83 | |
| 其他流动负债 |
| 流动负债合计 | 1,959,975,378.89 | 820,945,179.83 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | 398,977,053.53 | ||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 398,977,053.53 | ||
| 负债合计 | 1,959,975,378.89 | 1,219,922,233.36 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 796,637,194.00 | 796,637,194.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 291,485,559.45 | 291,485,559.45 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 17,754,668.37 | 17,754,668.37 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 295,957,316.48 | 295,957,316.48 | |
| 未分配利润 | 663,934,455.08 | 864,261,499.02 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,065,769,193.38 | 2,266,096,237.32 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 4,025,744,572.27 | 3,486,018,470.68 |
法定代表人：陈琳 主管会计工作负责人：李翠旭 会计机构负责人：张斌
合并利润表2019年1—6月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业总收入 | 2,392,154,186.39 | 2,174,000,422.59 | |
| 其中：营业收入 | 2,392,154,186.39 | 2,174,000,422.59 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 1,962,845,250.72 | 1,784,079,653.22 | |
| 其中：营业成本 | 1,439,522,022.20 | 1,305,447,391.59 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 |
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 31,756,568.09 | 35,747,627.15 | |
| 销售费用 | 245,657,905.96 | 229,748,857.47 | |
| 管理费用 | 143,944,406.17 | 126,622,722.83 | |
| 研发费用 | 71,162,254.52 | 59,544,219.14 | |
| 财务费用 | 30,802,093.78 | 26,968,835.04 | |
| 其中：利息费用 | 28,354,712.45 | 28,678,269.88 | |
| 利息收入 | 1,439,844.35 | 1,887,138.45 | |
| 加：其他收益 | 9,635,293.04 | 2,411,342.41 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 41,488,365.70 | 42,538,482.46 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -724,586.19 | 801,722.50 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 1,294,785.92 | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 28,875.94 | 638,697.06 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -234,650.03 | -183,134.68 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 481,521,606.24 | 435,326,156.62 | |
| 加：营业外收入 | 406,090.59 | 2,860,756.64 | |
| 减：营业外支出 | 2,673,726.68 | 1,269,012.05 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 479,253,970.15 | 436,917,901.21 | |
| 减：所得税费用 | 72,905,181.74 | 61,578,948.05 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 406,348,788.41 | 375,338,953.16 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 406,348,788.41 | 375,338,953.16 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 366,055,897.87 | 338,971,673.16 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 40,292,890.54 | 36,367,280.00 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 5,446.42 | 18,565.98 | |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 5,446.42 | 18,565.98 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 5,446.42 | 18,565.98 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | 5,446.42 | 18,565.98 | |
| 9.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 406,354,234.83 | 375,357,519.14 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 366,061,344.29 | 338,990,239.14 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 40,292,890.54 | 36,367,280.00 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.4595 | 0.4255 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.4595 | 0.4255 |
法定代表人：陈琳 主管会计工作负责人：李翠旭 会计机构负责人：张斌
母公司利润表2019年1—6月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业收入 | 25,127,049.32 | 127,308,211.79 |
| 减：营业成本 | 12,977,919.13 | 72,637,452.58 | |
| 税金及附加 | 6,230,536.97 | 9,756,180.33 | |
| 销售费用 | 138,779.44 | ||
| 管理费用 | 26,310,900.45 | 26,096,218.05 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 26,728,586.89 | 25,922,877.36 | |
| 其中：利息费用 | 27,280,243.86 | 27,367,074.41 | |
| 利息收入 | 255,903.22 | 1,463,604.84 | |
| 加：其他收益 | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 30,458,982.83 | 33,860,097.71 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -724,586.19 | 801,722.50 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 66,901.69 | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 1,631,982.19 | ||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -24,623.88 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -16,758,412.92 | 28,387,563.37 | |
| 加：营业外收入 | 6,550.37 | 1,312,698.66 | |
| 减：营业外支出 | 331,901.35 | 681,973.01 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -17,083,763.90 | 29,018,289.02 | |
| 减：所得税费用 | 16,725.42 | 2,382,965.07 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -17,100,489.32 | 26,635,323.95 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -17,100,489.32 | 26,635,323.95 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合 |
| 收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | -17,100,489.32 | 26,635,323.95 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
法定代表人：陈琳 主管会计工作负责人：李翠旭 会计机构负责人：张斌
合并现金流量表2019年1—6月
单位：元币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,713,248,649.27 | 2,312,819,703.64 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 34,519,410.92 | 29,010,865.15 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,747,768,060.19 | 2,341,830,568.79 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,412,026,908.36 | 1,307,619,886.62 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 273,037,066.97 | 261,285,214.54 | |
| 支付的各项税费 | 219,640,386.58 | 207,054,564.86 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 169,106,178.23 | 154,341,510.93 | |
| 经营活动现金流出小计 | 2,073,810,540.14 | 1,930,301,176.95 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 673,957,520.05 | 411,529,391.84 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 4,113,577,263.54 | 2,840,616,930.67 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 23,756,871.10 | 16,334,354.37 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | -5,762,361.12 | 99,136,729.88 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 4,131,571,773.52 | 2,956,088,014.92 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 124,513,392.37 | 154,633,829.15 | |
| 投资支付的现金 | 4,170,500,000.00 | 3,017,400,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 4,295,013,392.37 | 3,172,033,829.15 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -163,441,618.85 | -215,945,814.23 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 109,878,000.00 | ||
| 发行债券收到的现金 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 109,878,000.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | 2,375,000.00 | 21,325,364.41 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 22,116,452.16 | 22,642,993.39 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 24,491,452.16 | 43,968,357.80 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 85,386,547.84 | -43,968,357.80 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 3,126.78 | 10,055.14 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 595,905,575.82 | 151,625,274.95 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 386,020,262.92 | 240,763,315.02 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 981,925,838.74 | 392,388,589.97 |
法定代表人：陈琳 主管会计工作负责人：李翠旭 会计机构负责人：张斌
母公司现金流量表2019年1—6月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 21,486,701.16 | 19,359,812.84 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 564,660,206.70 | 218,006,700.84 | |
| 经营活动现金流入小计 | 586,146,907.86 | 237,366,513.68 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 33,123,944.89 | 40,378,570.79 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 26,561,641.84 | 31,812,656.25 | |
| 支付的各项税费 | 1,591,461.90 | 3,381,183.21 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 7,408,877.61 | 7,756,267.39 | |
| 经营活动现金流出小计 | 68,685,926.24 | 83,328,677.64 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 517,460,981.62 | 154,037,836.04 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 1,857,504,012.95 | 1,531,857,860.85 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 11,410,833.30 | 7,784,999.99 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | -5,772,521.12 | 98,984,958.88 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 1,863,142,325.13 | 1,638,627,819.72 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 4,776,801.35 | 1,318,547.71 | |
| 投资支付的现金 | 1,855,000,000.00 | 1,652,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 1,859,776,801.35 | 1,653,318,547.71 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 3,365,523.78 | -14,690,727.99 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 22,000,000.00 | 22,089,489.39 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 22,000,000.00 | 22,089,489.39 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -22,000,000.00 | -22,089,489.39 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -333.12 | 566.12 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 498,826,172.28 | 117,258,184.78 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 191,164,557.31 | 68,031,754.01 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 689,990,729.59 | 185,289,938.79 |
法定代表人：陈琳 主管会计工作负责人：李翠旭 会计机构负责人：张斌
合并所有者权益变动表2019年1—6月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 796,637,194.00 | 282,052,463.74 | 16,380,702.89 | 295,957,316.48 | 2,213,763,553.00 | 3,604,791,230.11 | 343,007,521.79 | 3,947,798,751.90 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 796,637,194.00 | 282,052,463.74 | 16,380,702.89 | 295,957,316.48 | 2,213,763,553.00 | 3,604,791,230.11 | 343,007,521.79 | 3,947,798,751.90 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -190,586,831.68 | 5,446.42 | 182,829,343.25 | -7,752,042.01 | -79,120,277.78 | -86,872,319.79 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 5,446.42 | 366,055,897.87 | 366,061,344.29 | 40,292,890.54 | 406,354,234.83 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -190,586,831.68 | -190,586,831.68 | -119,413,168.32 | -310,000,000.00 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -190,586,831.68 | -190,586,831.68 | -119,413,168.32 | -310,000,000.00 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -183,226,554.62 | -183,226,554.62 | -183,226,554.62 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -183,226,554.62 | -183,226,554.62 | -183,226,554.62 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 796,637,194.00 | 91,465,632.06 | 16,386,149.31 | 295,957,316.48 | 2,396,592,896.25 | 3,597,039,188.10 | 263,887,244.01 | 3,860,926,432.11 |
| 项目 | 2018年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 796,637,194.00 | 282,052,463.74 | 16,285,527.63 | 283,740,477.18 | 1,762,095,788.83 | 3,140,811,451.38 | 309,344,198.68 | 3,450,155,650.06 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 796,637,194.00 | 282,052,463.74 | 16,285,527.63 | 283,740,477.18 | 1,762,095,788.83 | 3,140,811,451.38 | 309,344,198.68 | 3,450,155,650.06 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 18,565.98 | 195,576,978.24 | 195,595,544.22 | 36,367,280.00 | 231,962,824.22 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 18,565.98 | 338,971,673.16 | 338,990,239.14 | 36,367,280.00 | 375,357,519.14 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -143,394,694.92 | -143,394,694.92 | -143,394,694.92 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -143,394,694.92 | -143,394,694.92 | -143,394,694.92 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存 |
| 收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 796,637,194.00 | 282,052,463.74 | 16,304,093.61 | 283,740,477.18 | 1,957,672,767.07 | 3,336,406,995.60 | 345,711,478.68 | 3,682,118,474.28 |
法定代表人：陈琳 主管会计工作负责人：李翠旭 会计机构负责人：张斌
母公司所有者权益变动表
2019年1—6月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益 工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 796,637,194.00 | 291,485,559.45 | 17,754,668.37 | 295,957,316.48 | 864,261,499.02 | 2,266,096,237.32 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 796,637,194.00 | 291,485,559.45 | 17,754,668.37 | 295,957,316.48 | 864,261,499.02 | 2,266,096,237.32 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -200,327,043.94 | -200,327,043.94 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -17,100,489.32 | -17,100,489.32 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -183,226,554.62 | -183,226,554.62 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -183,226,554.62 | -183,226,554.62 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 796,637,194.00 | 291,485,559.45 | 17,754,668.37 | 295,957,316.48 | 663,934,455.08 | 2,065,769,193.38 |
| 项目 | 2018年半年度 | ||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 796,637,194.00 | 291,485,559.45 | 17,754,668.37 | 283,740,477.18 | 897,704,640.25 | 2,287,322,539.25 | |||||
| 加：会计政策变 | |||||||||||
| 更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 796,637,194.00 | 291,485,559.45 | 17,754,668.37 | 283,740,477.18 | 897,704,640.25 | 2,287,322,539.25 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -116,759,370.97 | -116,759,370.97 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 26,635,323.95 | 26,635,323.95 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -143,394,694.92 | -143,394,694.92 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -143,394,694.92 | -143,394,694.92 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 |
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 796,637,194.00 | 291,485,559.45 | 17,754,668.37 | 283,740,477.18 | 780,945,269.28 | 2,170,563,168.28 |
法定代表人：陈琳 主管会计工作负责人：李翠旭 会计机构负责人：张斌
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
中炬高新技术实业（集团）股份有限公司（下简称“本公司”或“公司”），原名中山火炬高新技术实业股份有限公司，系经广东省经济体制改革委员会和广东省企业股份制试点联审小组粤股审（1992）165号文批准，于1992年12月30日由中山高新技术产业开发总公司进行股份制改组、募集设立，并于1994年6月9日经中国证监会证监发审字[1994]21号文批准向社会公开发行股票，本公司股票于1995年1月24日在上海证券交易所挂牌交易，股票代码600872。
根据2006年4月21日广东省人民政府国有资产监督管理委员会粤国资函[2006]187号《关于中炬高新技术实业（集团）股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》、本公司《股权分置改革方案实施公告》、2006年第一次临时股东大会暨相关股东会议决议及修改后《公司章程》的规定，本公司以实施股权方案登记日（2006年5月15日）收市后流通股总股本249,236,074股为基数，用资本公积金向全体流通股股东按每10股转增股本11股,共转增股本274,159,681.00股，转增后总股本为724,215,631.00股。
根据公司2009年度股东大会决议，公司以2009年12月31日总股本724,215,631.00股为基数，向全体股东每10股送1股派0.15元（含税），并于2010年实施，本次转增股本后，总股本增至796,637,194股。
本公司在中山市工商行政管理局登记注册。注册地址：广东省中山市；统一社会信用代码：
91442000190357106Y；注册资本人民币：796,637,194.00元；法定代表人：陈琳；组织形式：股份有限公司；公司第一大股东为中山润田投资有限公司。
公司经营范围：城市基础设施的投资；房地产开发、物业管理，二次供水服务，高新技术产业投资开发，实业投资，设备租赁，技术咨询、信息咨询。销售：工业生产资料（不含金银、小轿车及危险化学品），百货、五金、交电、化工（不含危险化学品）,针、纺织品，建筑材料。自营和代理除国家组织统一联合经营的出口商品和国家实行核定公司经营的进口商品以外的其它商品及技术的进出口服务，经营进料加工和“三来一补”业务，经营对销贸易和转口贸易（按[99]外经贸政审函字588号文经营）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
本财务报表于2019年8月22日经本公司董事会批准报出。
2. 合并财务报表范围
□适用 √不适用
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2. 持续经营
□适用 √不适用
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》（会计部函〔2018〕453号）的列报和披露要求。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
□适用 √不适用
4. 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
本公司下属子公司香港中兴(科技)贸易发展公司注册地在中国香港，香港中兴(科技)贸易发展公司采用主要业务结算币种港币作为其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得
的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策确定，合并报表范围内各公司间的交易和资金往来等均已在合并时抵销。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
1.合营安排的认定和分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：
1)各参与方均受到该安排的约束；2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
2.合营安排的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2)确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5)确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投
资进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物是指本公司持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1.外币业务折算
本公司的外币业务记账方法采用外币统账制，发生外币经济业务时，采用业务发生日之国家外汇管理局公布的市场汇价的中间价（“市场汇价”）折合为人民币记账。期末对各种外币账户的外币余额按期末日汇率进行调整，调整后的人民币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损益，属于与购建固定资产有关的专用借款产生的汇兑损益，在该资产达到预定可使用状态前按借款费用原则予以资本化、计入资产成本；属于筹建期间发生的汇兑损益于发生时计入开办费，于本公司开始生产经营的当月一次计入损益；属于正常生产经营期间发生的汇兑损益，则直接计入当期损益。资产负债表日，对以历史成本计量的外币非货币项目，仍按交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，不改变其原记账本位币金额；对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日国家外汇管理局公布的市场汇率中间价折算，由此产生的汇兑损益作为公允价值变动损益，计入当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
自2019年1月1日起适用的会计政策
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
2019年1月1日前适用的会计政策
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
自2019年1月1日起适用的会计政策
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
2019年1月1日前适用的会计政策
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
自2019年1月1日起适用的会计政策本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
2019年1月1日前适用的会计政策
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司将该应收账款按类似信用风险特征（账龄）进行组合，并基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，对该应收账款坏账准备的计提比例进行估计如下：
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) |
| 1年以内（含1年） | 5 |
| 1－2年 | 15 |
| 2－3年 | 30 |
| 3年以上 | 50 |
如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于除应收账款以外其他的应收款项（包括应收票据、其他应收款、长期应收款等）的减值损失计量，比照本附注“三、（十）金融工具6、金融资产（不含应收款项）的减值的测试方法及会计处理方法”处理。
2019年1月1日前适用的会计政策
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准：
单项金额重大的应收款项是指期末余额在人民币200万元及以上的应收账款和其他应收款。
单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项：
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法） | |
| 账龄组合 | 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 |
| 关联方组合 | 合并范围内的关联方 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 1年以内（含1年） | 5 | 5 |
| 1－2年 | 15 | 15 |
| 2－3年 | 30 | 30 |
| 3年以上 | 50 | 50 |
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
对存在特别减值风险但单项金额等于或低于人民币200万元的应收账款和其他应收款，单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，包括在以账龄为信用风险特征组合中再进行减值测试。
15. 存货
√适用 □不适用
1．存货分类本公司存货包括生产经营过程中为销售或耗用而持有的材料采购、原材料、在产品及自制半成品、产成品、包装物、低值易耗品、委托加工物资、开发成本及其他。2．存货取得和发出的计价方法公司各类存货入库时按实际成本计价，发出按加权平均法计价。工程结算成本按已完工工程的实际成本结转。3．存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量，但如果某些存货与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量，可以合并计量成本与可变现净值；对于数量繁多、单价较低的存货，可以按照存货类别计量成本与可变现净值。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。4．存货的盘存制度本公司存货盘存采用永续盘存制。5．低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品和包装物于领用时采用一次性摊销法。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2)出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。），预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1.投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的公允价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4.长期股权投资的处置
4.1部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。
4.2部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
5.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或者两者兼有而持有的房地产。投资性房地产应当能够单独计量和出售。本公司的投资性房地产是指：（1）已出租的土地使用权；（2）持有并准备增值后转让的土地使用权；（3）已出租的建筑物。
1．投资性房地产的初始计量
投资性房地产按其成本作为入账价值。其中：外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的投资性房地产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。2．投资性房地产的后续计量公司期末采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。其中：出租土地使用权按照《企业会计准则第6号——无形资产》规定进行后续计量，在使用寿命期限内分期计提摊销；建筑物按照《企业会计准则第4号——固定资产》规定进行后续计量，计提折旧期限参照固定资产—房屋及建筑物执行。存在减值迹象的，按《企业会计准则第8号——资产减值》的规定处理。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 直线法 | 40 | 5 | 2.38% |
| 机器设备 | 直线法 | 10 | 5 | 9.50% |
| 运输工具 | 直线法 | 5 | 5 | 19.00% |
| 电子设备 | 直线法 | 3 | 5 | 31.67% |
| 其它 | 直线法 | 5或10 | 5 | 19.00%或9.5% |
在考虑减值准备的情况下，按单项固定资产扣除减值准备后的账面净额和剩余折旧年限，分项确定并计提各期折旧。对持有待售的固定资产，应当调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险的报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。
本公司融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。
本公司融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
24. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程按实际成本计价，按实施方式的不同，分为自营工程和出包工程进行核算。工程在建造过程中实际发生的全部支出、工程达到预定可使用状态前发生的工程借款利息和因进行试运转所发生的净支出计入在建固定资产的成本。
在建工程已达到预定可使用状态时转入固定资产，并按规定计提折旧。期末公司对在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产可收回金额低于账面价值的差额，分项提取在建工程减值准备，并计入当期损益。
25. 借款费用
√适用 □不适用
1.借款费用资本化的确认原则
借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于固定资产的购建和需要经过1年以上（含1年）时间的建造或生产过程，才能达到可使用或可销售状态的存货、投资性房产的借款费用，予以资本化；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。应予以资本化的借款费用当同时具备以下三个条件时，开始资本化：
（1）资产支出已经发生；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2.借款费用资本化的期间：应予以资本化的借款费用，满足上述资本化条件的，在购建或者生产的符合资本化条件的相关资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入相关资产成本；若相关资产的购建或生产活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款
费用的资本化，在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始；在相关资产达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生时根据其发生额直接计入当期财务费用。
3.借款费用资本化金额的计算方法
（1）借款利息的资本化金额：为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，每一会计期间的利息资本化金额，不超过专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
（2）辅助费用：专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，应当在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（3）在资本化期间内，属于借款费用资本化范围的外币借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1.无形资产确认条件
无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租给他人，或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产，包括土地使用权、专有技术、软件、商标权等。
本公司的无形资产按取得时的实际成本计价。自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产（专利技术和非专利技术）：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量；
2.无形资产摊销
无形资产的使用寿命为有限的，从取得的当月起，在预计使用年限内分期平均摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不进行摊销。预计使用年限的摊销年限按如下原则确定：来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业续约不需要付出大额成本的，续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，企业应当综合各方面因素判断，以确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。如果按照上述方法仍然无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的,该项无形资产应作为使用寿命不确定的无形资产。
3.无形资产减值准备
无形资产减值准备的确认标准和计提方法：
对商标等受益年限不确定的无形资产，每年末进行减值测试，估计其可收回金额，按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
对其他无形资产，年末进行检查，当存在以下减值迹象时估计其可收回金额，按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
（1）已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；
（2）市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
（3）已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
（4）其他足以证明实际上已经发生减值的情形。
4.内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准
公司发生的内部研究开发项目支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出：
（1）研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益。
（2）开发阶段的支出，能够证明下列各项时，应当确认为无形资产：
①从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，应当证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
当存在长期资产（除上述已提及的长期股权投资、固定资产、投资性房地产、在建工程、无形资产减值政策外）可能发生减值的迹象时，公司将计算资产的可回收金额，并计提减值准备。
期末，本公司对各项资产进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值：
1．资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
2．公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响。
3．市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
4．有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
5．资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
6．公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
7．其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
公司对发生的长期待摊费用按实际支付的金额入账，在费用项目的受益期限内按直线法分期摊销。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
□适用 √不适用
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
34. 预计负债
√适用 □不适用
1．预计负债的确认原则
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2．预计负债的计量方法预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
35. 租赁负债
□适用 √不适用
36. 股份支付
√适用 □不适用
股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。1．以现金结算的股份支付以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
（1）授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。
（2）完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
2．以权益工具结算的股份支付
以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。
（1）授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
（2）完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入公司；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。本公司及下属子公司的营业收入主要包括调味品、汽车配件等商品的销售收入、房地产开发销售收入、物业租赁及管理费收入、投资性房地产转让收入，具体的收入确认原则为：
1．销售商品
通常以发出商品、并将商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方，公司没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制为收入确认时点。
2．房地产开发销售收入
以在房产完工并验收合格，达到了销售合同约定的交付条件，取得了买方按销售合同约定交付房产的付款证明，且办理完毕交房手续，或者可以根据购房合同约定的条件视同客户接收时确认房地产销售收入的实现。
3．物业租赁及管理费收入
对于投资性房地产租赁收入，按合同或协议约定的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为租赁收入。
对于投资性房地产的物业管理费收入，在已经提供物业管理服务，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。
4．投资性房地产转让收入
以相关转让房产的主要风险与报酬已发生转移,收取相关转让款项或相关的经济利益很可能流入公司时确认。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按
照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3.政府补助采用总额法：
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
4．对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用；将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司选择按照下列方法进行会计处理：
1）以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
2）以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
1．递延所得税资产的确认
（1）本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
1）该项交易不是企业合并；
2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
（2）本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列
条件的，确认相应的递延所得税资产：
1）暂时性差异在可预见的未来很可能转回；2）未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（3）本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
2．递延所得税负债的确认
除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
（1）商誉的初始确认；
（2）同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
1）该项交易不是企业合并；
2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
（3）本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：
1）投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；
2）暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法/工作量法（或其他方法）将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
1.重要会计政策变更
（1）执行《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》（2017年修订）
财政部于2017年度修订了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益，执行上述准则的主要影响如下：
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目名称和金额 |
| 非交易性的可供出售权益工具投资指定为“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”。 | 合并资产负债表2019年6月30日列示“其他权益工具投资”金额为54,188,719.94元；母公司资产负债表2019年6月30日列示“其他权益工具投资”金额为41,288,528.18元。 |
| 结构性存款和理财产品，指定为以“公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”。 | 合并资产负债表2019年6月30日列示“交易性金融资产”金额为1,149,100,000.00元；母公司资产负债表2019年6月30日列示“交易性金融资产”金额为914,000,000.00元。 |
| 应收款项坏账准备计入“信用减值损失” | 合并利润表2019年1-6月列示“信用减值损失”金额为-1,294,785.92元；母公司利润表2019年1-9月列示“信用减值损失”金额为-66,901.69元。 |
（2）执行《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2019）6号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下：
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目名称和金额 |
| （1）资产负债表将原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”列示；比较数据相应调整。 | 合并资产负债表2019年6月30日列示“应收票据”金额为390,800.00元，“应收账款”金额为25,805,689.08元；2018年12月31日列示“应收票据”金额1,050,440.00元，“应收账款”金额为47,427,503.38元。 母公司资产负债表2019年6月30日列示“应收账款”金额为2,202,377.09元；2018年12月31日列示“应收账款”金额为2,019,092.16元。 |
| （2）资产负债表将原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”列示；比较数据相应调整。 | 合并资产负债表2019年6月30日列示“应付票据”金额为196,616,000.00元，“应付账款”金额为370,975,039.74元；2018年12月31日列示“应付票据”金额40,056,000.00元，“应付账款”金额为395,250,987.43元。 母公司资产负债表2019年6月30日列示“应付账款”金额为61,905,215.69元；2018年12月31日列示“应收账款”金额为54,996,020.92元。 |
| （3）利润表"减：资产减值损失"调整为"加：资产减值损失（损失以"-"号填列）"。 | 无影响。 |
| （4）现金流量表明确了政府补助的填列口径，企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，均在"收到其他与经营活动有关的现金"项目填列。 | 无影响。 |
| （5）所有者权益变动表，明确了“其他权益工具持有者投入资本”项目的填列口径，“其他权益工具持有者投入资本”项目，反映企业发行的除普通股以外分类为权益工具的金融工具的持有者投入资本的金额。该项目根据金融工具类科目的相关明细科目的发 | 无影响。 |
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目名称和金额 |
| 生额分析填列。 |
（3）执行《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（2019修订）
财政部于2019年5月9日发布了《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（2019修订）（财会〔2019〕8号），修订后的准则自2019年6月10日起施行，对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行调整。对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。
（4）执行《企业会计准则第12号——债务重组》（2019修订）
财政部于2019年5月16日发布了《企业会计准则第12号——债务重组》（2019修订）（财会〔2019〕9号），修订后的准则自2019年6月17日起施行，对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据本准则进行调整。对2019年1月1日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况
□适用 √不适用
(4). 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 产品销售收入按销项税(商品销售收入的16%、10%或13%、9%计算)抵扣购进货物进项税后的差额计缴；电费收入按电费收入的16%、13%计算的销项税抵扣购进电费进项税后的差额计缴；水费收入按水费收入的3%计算的销项税抵扣购进水费进项税后的差额计缴。 注：根据国家税务总局《关于深化增值税改革有关事项的公告》（国税〔2019〕14号）：纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用16%和10%税率的， | 17%、16%、13%或11%、10% |
| 税率分别调整为13%、9%。 注：根据《关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部税务总局海关总署公告2019年第39号）文，公司自2019年4月1日对起取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单、铁路车票的，按9%计算进项税额；取得注明旅客身份信息的公路、水路等其他客票的，按3%计算进项税额。 | ||
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳流转税额的7%或5%计缴。 | 7%或5% |
| 企业所得税 | 1．本公司之控股子公司广东美味鲜调味食品有限公司和中山中炬精工机械有限公司于2011年被认定为高新技术企业，根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于广东省2017年第一批高新技术企业备案的复函》（国科火字〔2018〕25号）和《关于广东省2017年第二批高新技术企业备案的复函》（国科火字〔2018〕28号），2017年经复审被认定为高新技术企业，认定有效期为3年，2019年度广东美味鲜调味食品有限公司和中山中炬精工机械有限公司所得税仍按15%的税率征收。 2、本公司之控股子公司广东厨邦食品有限公司根据广东省科技厅、省财政厅、省国税局、省地税局于2017年2月联合下发的《关于公布广东省2016年高新技术企业名单的通知》（粤科高字（2017）26号文），认定为广东省2016年高新技术企业，有效期为3年。截止2019年6月30日，广东厨邦食品有限公司正在向相关部门提交高新技术企业申请资料，根据国家税务总局相关规定，2019年度企业所得税仍按15%的税率征收。 3．本公司及其他境内子公司适用的企业所得税率为25%。 | 15%或25% |
| 教育费附加及地方教育费附加 | 教育费附加、地方教育费附加分别按实际缴纳流转税额的3%、2%计缴。 | 3%、2% |
| 房产税 | 自用房产按房屋及建筑物原值扣除30%后的价值按1.2%的税率计缴；出租用房产按租金收入的12%税率计缴。 | 1.2%或12% |
| 土地增值税 | 土地增值税按房地产销售收入-扣除项目金额后按超率累进税率30%-60%计缴。 | 30%-60% |
| 其他税费 | 土地使用税根据实际占用的土地面积按照规定的单位税额计缴。 | 土地使用税根据实际占用的土地面积按照规定的单位税额计缴。 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用 □不适用
1．本公司之控股子公司广东美味鲜调味食品有限公司和中山中炬精工机械有限公司于2011年被认定为高新技术企业，根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于广东省2017年第一批高新技术企业备案的复函》（国科火字〔2018〕25号）和《关于广东省2017年第二批高新技术企业备案的复函》（国科火字〔2018〕28号），2017年经复审被认定为高新技术企业，认定有效期为3年，2019年度广东美味鲜调味食品有限公司和中山中炬精工机械有限公司所得税仍按15%的税率征收。
2、本公司之控股子公司广东厨邦食品有限公司根据广东省科技厅、省财政厅、省国税局、省地税局于2017年2月联合下发的《关于公布广东省2016年高新技术企业名单的通知》（粤科高字（2017）26号文），认定为广东省2016年高新技术企业，有效期为3年。截止2019年6月30日，广东厨邦食品有限公司正在向相关部门提交高新技术企业申请资料，根据国家税务总局相关规定，2019年度企业所得税仍按15%的税率征收。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 252,649.93 | 329,338.51 |
| 银行存款 | 713,400,464.82 | 382,292,876.66 |
| 其他货币资金 | 284,235,879.13 | 14,503,255.49 |
| 合计 | 997,888,993.88 | 397,125,470.66 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 880,536.06 | 877,641.43 |
其他说明：
注:其他货币资金主要系银行定期存款、银行票据保证金、工程保证金、住房基金账户及其他电子账户余额。
截至2019年6月30日止，除其他货币资金中15,963,155.14元外不存在抵押、冻结等对变现有限制、或有潜在回收风险的款项。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,149,100,000.00 | |
| 其中： | ||
| 其他 | 1,149,100,000.00 | |
| 合计 | 1,149,100,000.00 | |
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 390,800.00 | 1,050,440.00 |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 390,800.00 | 1,050,440.00 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
2.期末无质押的应收票据。
3.期末无已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据。
4.期末无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 23,766,543.12 |
| 1至2年 | 7,351.66 |
| 2至3年 | 125.30 |
| 3年以上 | 2,031,669.00 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 25,805,689.08 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 29,088,844.68 | 99.48 | 3,283,155.60 | 11.29 | 25,805,689.08 | 51,848,445.68 | 99.71 | 4,420,942.30 | 8.53 | 47,427,503.38 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 152,508.12 | 0.52 | 152,508.12 | 100.00 | - | 152,508.12 | 0.29 | 152,508.12 | 100.00 | - |
| 合计 | 29,241,352.80 | 100.00 | 3,435,663.72 | 11.75 | 25,805,689.08 | 52,000,953.80 | 100.00 | 4,573,450.42 | 8.79 | 47,427,503.38 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 坏账准备 | 4,573,450.42 | -1,137,786.70 | - | - | 3,435,663.72 |
| 合计 | 4,573,450.42 | -1,137,786.70 | - | - | 3,435,663.72 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 与本公司关系 | 期末余额 | 坏账准备金额 | 年限 |
| 广东省润华商业有限公司 | 非关联方 | 7,732,669.11 | 386,633.46 | 1年以内 |
| 中山市翠恒贸易有限公司 | 非关联方 | 5,404,295.87 | 270,214.79 | 1年以内 |
| 唐丽丽 | 非关联方 | 3,060,000.00 | 153,000.00 | 1年以内 |
| 广东省中山市壹加壹商业连锁有限公司 | 非关联方 | 2,837,532.23 | 141,876.61 | 1年以内 |
| 迪爱生合成树脂有限公司 | 非关联方 | 2,382,884.50 | 1,191,442.25 | 3年以上 |
| 合计 | 21,417,381.71 | 2,143,167.11 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
□适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 18,664,421.51 | 96.89 | 7,637,028.17 | 90.35 |
| 1至2年 | 104,673.55 | 0.54 | 97,812.68 | 1.16 |
| 2至3年 | - | - | 202,423.43 | 2.39 |
| 3年以上 | 495,205.51 | 2.57 | 515,205.51 | 6.10 |
| 合计 | 19,264,300.57 | 100.00 | 8,452,469.79 | 100.00 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 与本公 司关系 | 金额 | 占预付款项的比例（%） | 未结算原因 |
| 杭州皓清物资有限公司 | 非关联方 | 4,972,000.00 | 25.80 | 尚未到货 |
| 中国国际经济贸易仲裁委员会 | 非关联方 | 2,457,750.00 | 12.76 | 仲裁尚未完结 |
| 中视电传传媒股份有限公司 | 非关联方 | 1,299,452.00 | 6.75 | 广告合同尚未执行 |
| 北京市朝批调味品有限责任公司 | 非关联方 | 1,126,312.68 | 5.85 | 尚未到货 |
| 昌荣传媒股份有限公司 | 非关联方 | 960,256.00 | 4.98 | 广告合同尚未执行 |
| 合计 | 10,815,770.68 | 56.14 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 487,500.00 | 1,097,955.97 |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 23,418,463.37 | 23,822,461.50 |
| 合计 | 23,905,963.37 | 24,920,417.47 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | ||
| 委托贷款 | 487,500.00 | 1,097,955.97 |
| 债券投资 | ||
| 合计 | 487,500.00 | 1,097,955.97 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 6,245,693.59 |
| 1至2年 | 3,617,773.79 |
| 2至3年 | 2,344,580.44 |
| 3年以上 | 11,210,415.55 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 23,418,463.37 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收利息 | 487,500.00 | 1,097,955.97 |
| 应收股利 | - | - |
| 其他应收款 | 23,418,463.37 | 23,822,461.50 |
| 合计 | 23,905,963.37 | 24,920,417.47 |
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 中山火炬鲤鱼工业基础建设有限公司 | 代垫工程款 | 21,283,050.73 | 1年以内、1-2年、2-3年、3年以上 | 57.13 | 10,007,526.46 |
| 中山火炬联合工业有限公司 | 保证金 | 2,220,000.00 | 2-3年 | 5.96 | 666,002.81 |
| 深圳市永基行物业顾问有限公司 | 保证金 | 1,000,679.11 | 3年以上 | 2.69 | 500,339.56 |
| 中山市墙体改革领导小组办公室 | 保证金 | 994,419.00 | 3年以上 | 2.67 | 497,209.50 |
| 中山市金箭工贸有限公司 | 代垫工程款 | 479,357.99 | 3年以上 | 1.29 | 239,679.00 |
| 合计 | / | 25,977,506.83 | 69.74 | 11,910,757.33 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
本期无核销其他应收款。期末其他应收款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 34,892,815.98 | 441,050.04 | 34,451,765.94 | 47,793,188.62 | 435,827.09 | 47,357,361.53 |
| 在产品 | 247,543,331.35 | 142,588.96 | 247,400,742.39 | 244,101,962.30 | 144,293.92 | 243,957,668.38 |
| 库存商品 | 45,834,175.30 | 521,102.73 | 45,313,072.57 | 153,972,329.51 | 1,485,281.63 | 152,487,047.88 |
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 委托加工物资 | 313,334.75 | - | 313,334.75 | 485,955.22 | - | 485,955.22 |
| 发出商品 | 9,772,237.40 | - | 9,772,237.40 | 12,747,154.91 | - | 12,747,154.91 |
| 开发成本 | 978,747,333.90 | - | 978,747,333.90 | 928,873,781.86 | - | 928,873,781.86 |
| 开发产品 | 183,150,708.30 | - | 183,150,708.30 | 208,228,120.94 | - | 208,228,120.94 |
| 合计 | 1,500,253,936.98 | 1,104,741.73 | 1,499,149,195.25 | 1,596,202,493.36 | 2,065,402.64 | 1,594,137,090.72 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 435,827.09 | 5,222.95 | 441,050.04 | |||
| 在产品 | 144,293.92 | - | 1,704.96 | 142,588.96 | ||
| 库存商品 | 1,485,281.63 | 960,660.91 | 3,517.99 | 521,102.73 | ||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | 2,065,402.64 | - | 5,222.95 | 960,660.91 | 5,222.95 | 1,104,741.73 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 委托贷款 | 130,000,000.00 | 270,000,000.00 |
| 银行理财产品 | - | 736,600,000.00 |
| 结构性存款 | - | 505,000,000.00 |
| 增值税待抵扣金额 | 12,666,522.00 | 32,248,163.04 |
| 预缴的各项税费 | 17,132,171.77 | 3,881,226.76 |
| 合计 | 159,798,693.77 | 1,547,729,389.80 |
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 中山市天骄稀土材料有限公司 | 6,136,623.64 | -724,586.19 | 5,412,037.45 | ||||||||
| 小计 | 6,136,623.64 | -724,586.19 | 5,412,037.45 | ||||||||
| 合计 | 6,136,623.64 | -724,586.19 | 5,412,037.45 | ||||||||
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 广东中大一号投资有限合伙企业 | 7,327,334.62 | |
| 中山中科创业投资有限公司 | 5,572,857.14 | |
| 中山中科恒业投资管理有限公司 | 4,820,512.81 | |
| 中山东凤珠江村镇银行股份有限公司 | 15,000,000.00 | |
| 中山市中炬小额贷款股份有限公司 | 21,468,015.37 | |
| 合计 | 54,188,719.94 |
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
注1：本期经中山中科创业投资有限公司股东会决议，审议通过了公司注册资本减资方案，注册资本分别由人民币47,500万元变更为39,500万元，39,500万元变更为39,010万元，并已完成工商变更手续，本公司之子公司广东中汇合创房地产有限公司本期收回投资本金1,141,428.58元，收到股息红利156,521.43元。减资后投资金额由671.43万元变更为557.29万元。
注2：本期经中山中科恒业投资管理有限公司股东会决议，审议通过了公司注册资本减资事宜，注册资本由人民币50,000.00万元变更为47,000.00万元，并已完成工商变更手续，本公司收回投资本金307,692.31元。减资后投资金额由512.82万元变更为482.05万元。
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 351,163,653.03 | 84,203,217.66 | - | 435,366,870.69 |
| 2.本期增加金额 | 4,573,588.95 | - | - | 4,573,588.95 |
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 4,573,588.95 | - | - | 4,573,588.95 |
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 2,688,758.44 | 407,205.33 | - | 3,095,963.77 |
| （1）处置 | 2,688,758.44 | 407,205.33 | - | 3,095,963.77 |
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 353,048,483.54 | 83,796,012.33 | - | 436,844,495.87 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 114,052,393.73 | 18,620,601.07 | - | 132,672,994.80 |
| 2.本期增加金额 | 4,061,708.93 | 764,234.84 | - | 4,825,943.77 |
| （1）计提或摊销 | 4,007,780.41 | 764,234.84 | - | 4,772,015.25 |
| （2）固定资产、在建工程转入 | 53,928.52 | - | - | 53,928.52 |
| 3.本期减少金额 | 1,187,827.11 | 142,180.33 | - | 1,330,007.44 |
| （1）处置 | 1,187,827.11 | 142,180.33 | - | 1,330,007.44 |
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 116,926,275.55 | 19,242,655.58 | - | 136,168,931.13 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | 19,005,140.77 | - | - | 19,005,140.77 |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | 275,302.83 | 275,302.83 | ||
| （1）处置 | 275,302.83 | 275,302.83 | ||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 18,729,837.94 | - | - | 18,729,837.94 |
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 217,392,370.05 | 64,553,356.75 | - | 281,945,726.80 |
| 2.期初账面价值 | 218,106,118.53 | 65,582,616.59 | - | 283,688,735.12 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
本期折旧和摊销额为4,772,015.25元。
期末所有权受到限制的投资性房地产账面价值为29,007,120.40元（占总账面价值的10.29%），详见本报告之“六、（五十三）所有权受到限制的资产”。
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,363,655,919.56 | 1,350,355,341.56 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 1,363,655,919.56 | 1,350,355,341.56 |
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 其他生产器具 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 906,877,706.38 | 447,756,096.05 | 13,035,560.87 | 54,962,263.52 | 551,007,613.05 | 1,973,639,239.87 |
| 2.本期增加金额 | 32,175,731.00 | 22,980,962.36 | - | 3,095,998.13 | 22,606,266.53 | 80,858,958.02 |
| （1）购置 | - | 6,534,656.50 | - | 3,095,998.13 | 4,327,419.90 | 13,958,074.53 |
| （2）在建工程转入 | 29,449,075.43 | 16,446,305.86 | - | - | 18,278,846.63 | 64,174,227.92 |
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 其他 | 2,726,655.57 | - | - | - | - | 2,726,655.57 |
| 3.本期减少金额 | 104,000.00 | 10,344,100.30 | 119,927.00 | 912,600.35 | 1,910,031.65 | 13,390,659.30 |
| （1）处置或报废 | - | 10,344,100.30 | 119,927.00 | 912,600.35 | 1,910,031.65 | 13,286,659.30 |
| 转入投资性房地产 | 104,000.00 | - | - | - | - | 104,000.00 |
| 4.期末余额 | 938,949,437.38 | 460,392,958.11 | 12,915,633.87 | 57,145,661.30 | 571,703,847.93 | 2,041,107,538.59 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 117,381,165.39 | 179,948,813.98 | 10,073,641.58 | 34,133,568.99 | 276,051,442.59 | 617,588,632.53 |
| 2.本期增加金额 | 11,086,110.05 | 19,943,359.77 | 599,793.59 | 4,240,518.42 | 28,402,567.25 | 64,272,349.08 |
| （1）计提 | 11,086,110.05 | 19,943,359.77 | 599,793.59 | 4,240,518.42 | 28,402,567.25 | 64,272,349.08 |
| 3.本期减少金额 | 53,928.52 | 6,686,772.20 | 111,908.48 | 720,856.21 | 1,442,795.56 | 9,016,260.97 |
| （1）处置或报废 | - | 6,686,772.20 | 111,908.48 | 720,856.21 | 1,442,795.56 | 8,962,332.45 |
| 转入投资性房地产 | 53,928.52 | - | - | - | - | 53,928.52 |
| 4.期末余额 | 128,413,346.92 | 193,205,401.55 | 10,561,526.69 | 37,653,231.20 | 303,011,214.28 | 672,844,720.64 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | - | 3,842,073.58 | - | - | 1,853,192.20 | 5,695,265.78 |
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | - | 1,043,197.70 | - | - | 45,169.69 | 1,088,367.39 |
| （1）处置或报废 | - | 1,043,197.70 | - | - | 45,169.69 | 1,088,367.39 |
| 4.期末余额 | - | 2,798,875.88 | - | - | 1,808,022.51 | 4,606,898.39 |
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 810,536,090.46 | 264,388,680.68 | 2,354,107.18 | 19,492,430.10 | 266,884,611.14 | 1,363,655,919.56 |
| 2.期初账面价值 | 789,496,540.99 | 263,965,208.49 | 2,961,919.29 | 20,828,694.53 | 273,102,978.26 | 1,350,355,341.56 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 仓库2 | 17,507,574.18 | 正在办理资产权籍调查报告 |
| 消防池 | 733,724.61 | 正在办理资产权籍调查报告 |
| 水泵房 | 1,079,915.85 | 正在办理资产权籍调查报告 |
| 酒精罐组 | 226,449.87 | 正在办理资产权籍调查报告 |
| 食用油罐组 | 400,992.80 | 正在办理资产权籍调查报告 |
| 酱渣处理间2 | 3,365,530.44 | 正在办理资产权籍调查报告 |
| 热沉淀间2 | 3,260,166.83 | 正在办理资产权籍调查报告 |
| 二期调配间 | 1,772,638.85 | 正在办理资产权籍调查报告 |
| 食用油调配间 | 4,143,822.45 | 未办理工程结算 |
| 食用油包装车间1 | 16,183,157.47 | 未办理工程结算 |
| 公用工程间 | 9,245,467.24 | 未办理工程结算 |
| 垃圾房/回收品库 | 2,717,432.84 | 未办理工程结算 |
| 门卫2 | 723,327.78 | 未办理工程结算 |
| 化学品库 | 351,399.96 | 未办理工程结算 |
| 食用油油罐组1 | 7,990,863.74 | 未办理工程结算 |
| 抽样棚 | 289,386.90 | 未办理工程结算 |
| 锅炉房 | 1,489,420.48 | 未办理工程结算 |
| 污水处理站 | 9,905,873.14 | 未办理工程结算 |
| 制醋/料酒生产车间 | 10,041,595.36 | 未办理工程结算 |
| 醋/料酒包装车间 | 15,794,090.02 | 未办理工程结算 |
| 配套用房 | 890,849.77 | 未办理工程结算 |
| 黄酒储罐区1 | 3,557,453.72 | 未办理工程结算 |
| 收料间 | 1,369,104.06 | 未办理工程结算 |
| 合计 | 113,040,238.36 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 324,136,257.09 | 368,918,360.39 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 324,136,257.09 | 368,918,360.39 |
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 投资大厦14-19层办公楼 | 90,136,188.00 | 90,136,188.00 | 90,136,188.00 | - | 90,136,188.00 | |
| 德仲广场8-17层写字楼 | 131,415,836.02 | 131,415,836.02 | 130,177,763.42 | - | 130,177,763.42 | |
| 1套多效浓缩器 | - | 5,258,620.69 | - | 5,258,620.69 | ||
| 2套纸箱成型机、2套装箱机 | 646,551.72 | 646,551.72 | 1,275,862.07 | - | 1,275,862.07 | |
| 1台全自动塑桶称重灌装机 | 1,179,487.18 | 1,179,487.18 | 1,179,487.18 | - | 1,179,487.18 | |
| 4套光纤激光喷码机、4套工控机 | - | - | 1,077,586.21 | - | 1,077,586.21 | |
| 1台码垛机 | - | - | 1,017,241.38 | - | 1,017,241.38 | |
| 东厂区电缆架空工程 | - | - | 2,368,916.36 | - | 2,368,916.36 | |
| 电梯配套钢结构井道安装 | 1,194,545.45 | 1,194,545.45 | 1,194,545.45 | - | 1,194,545.45 | |
| 厨邦包装制品生产项目二期工程 | 1,168,227.90 | 1,168,227.90 | 1,051,915.64 | - | 1,051,915.64 | |
| 厨邦二期扩建项目前期建设费 | 868,962.37 | 868,962.37 | 651,981.23 | - | 651,981.23 | |
| 厨邦三期天然油建筑工程 | 29,782,086.83 | 29,782,086.83 | 21,115,416.53 | - | 21,115,416.53 | |
| 厨邦三期天然油设备汇总 | 38,552.98 | 38,552.98 | 10,926,203.01 | - | 10,926,203.01 | |
| 厨邦一期设备工程汇总 | 10,376,528.47 | 10,376,528.47 | 14,005,544.09 | - | 14,005,544.09 | |
| 阳西厨邦基建工程 | 1,446,522.34 | 1,446,522.34 | - | - | - | |
| 阳西一期工程 | 245,844.27 | 245,844.27 | 29,449,075.43 | - | 29,449,075.43 | |
| 阳西一期工程设备工程汇总 | 36,696,425.69 | 36,696,425.69 | 39,557,963.91 | - | 39,557,963.91 | |
| 板框压滤机 | - | - | - | - | - | |
| 粉料输送系统 | - | - | - | - | - | |
| 工程-B\C#空地（中炬精工旁）厂房建设工程 | 5,443,287.19 | 5,443,287.19 | 3,943,531.81 | - | 3,943,531.81 | |
| 集中新建区沙边工业厂房 | - | - | 3,127,256.33 | - | 3,127,256.33 | |
| 珊洲村厂房 | 10,247,855.34 | 10,247,855.34 | 3,919,925.39 | - | 3,919,925.39 | |
| 其他小额设备和工程汇总 | 3,249,355.34 | 3,249,355.34 | 7,483,336.26 | - | 7,483,336.26 | |
| 合计 | 324,136,257.09 | 324,136,257.09 | 368,918,360.39 | - | 368,918,360.39 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 1套多效浓缩器 | 5,258,620.69 | 5,258,620.69 | - | 5,258,620.69 | - | - | 100.00 | 自筹 | ||||
| 2套纸箱成型机、2套装箱机 | 1,275,862.07 | 1,275,862.07 | - | 629,310.35 | - | 646,551.72 | 100.00 | 自筹 | ||||
| 1台全自动塑桶称重灌装机 | 1,179,487.18 | 1,179,487.18 | - | - | - | 1,179,487.18 | 100.00 | 自筹 | ||||
| 4套光纤激光喷码机、4套工控机 | 1,077,586.21 | 1,077,586.21 | 0.02 | 1,077,586.23 | - | - | 100.00 | 自筹 | ||||
| 1台码垛机 | 1,017,241.38 | 1,017,241.38 | 1,017,241.38 | - | - | 100.00 | 自筹 | |||||
| 东厂区电缆架空工程 | 2,961,145.45 | 2,368,916.36 | 520,884.38 | 2,889,800.74 | - | - | 100.00 | 自筹 | ||||
| 电梯配套钢结构井道安装 | 1,327,272.73 | 1,194,545.45 | - | - | - | 1,194,545.45 | 90.00 | 自筹 | ||||
| 三期天然油建筑安装工程 | 56,712,325.00 | 21,115,416.53 | 8,553,532.56 | - | - | 29,668,949.09 | 80.00 | 自筹 | ||||
| 厨邦一期设备工程汇总-煮制车间扩产设备 | 17,637,458.00 | 5,946,356.05 | 1,051,724.14 | 2,681,896.55 | - | 4,316,183.64 | 100.00 | 自筹 | ||||
| 厨邦一期设备工程汇总-食品厂扩产设备 | 13,000,000.00 | 7,852,291.49 | - | 1,791,946.66 | - | 6,060,344.83 | 90.00 | 自筹 | ||||
| 厨邦三期天然油项目设备 | 13,675,234.00 | 10,926,203.01 | 194,271.05 | 10,968,783.34 | - | 151,690.72 | 81.32 | 自筹 | ||||
| 阳西一期工程 | 97,130,967.87 | 29,449,075.43 | 245,844.27 | 29,449,075.43 | - | 245,844.27 | 100.00 | 自筹 |
| 阳西一期工程设备工程汇总-锅炉配电等其他设备 | 21,758,910.31 | 2,393,028.78 | 10,058.26 | 2,142,619.54 | 10,058.26 | 250,409.24 | 100.00 | 自筹 | ||||
| 阳西一期工程设备工程汇总-醋料酒类设备 | 43,707,652.93 | 37,005,704.16 | 462,563.22 | 771,841.69 | - | 36,696,425.69 | 85.72 | 自筹 | ||||
| 投资大厦14－19层办公楼 | - | 90,136,188.00 | - | - | - | 90,136,188.00 | - | 自筹 | ||||
| 德仲广场8－17层写字楼 | - | 130,177,763.42 | 1,238,072.60 | - | - | 131,415,836.02 | - | 自筹 | ||||
| B\C#空地（中炬精工旁）厂房建设工程 | - | 3,943,531.81 | 1,499,755.38 | - | - | 5,443,287.19 | - | 自筹 | ||||
| 集中新建区沙边工业厂房 | - | 3,127,256.33 | 41,062.88 | 3,168,319.21 | - | - | - | 自筹 | ||||
| 珊洲村厂房 | - | 3,919,925.39 | 6,327,929.95 | - | - | 10,247,855.34 | - | 自筹 | ||||
| 合计 | 277,719,763.82 | 359,364,999.74 | 20,145,698.71 | 61,847,041.81 | 10,058.26 | 317,653,598.38 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
期末在建工程未出现减值情形。
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 商标权及其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 234,180,264.50 | 100,000.00 | 7,012,918.40 | 1,285,482.74 | 242,578,665.64 | |
| 2.本期增加金额 | 1,452,812.29 | 1,452,812.29 | ||||
| (1)购置 | 1,452,812.29 | 1,452,812.29 | ||||
| (2)内部研发 | ||||||
| (3)企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 234,180,264.50 | 100,000.00 | 8,465,730.69 | 1,285,482.74 | 244,031,477.93 | |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 30,095,964.63 | 59,090.85 | 1,742,519.06 | 512,671.82 | 32,410,246.36 | |
| 2.本期增加金额 | 2,502,309.36 | 2,727.24 | 537,539.25 | 3,042,575.85 | ||
| （1）计提 | 2,502,309.36 | 2,727.24 | 537,539.25 | 3,042,575.85 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 32,598,273.99 | 61,818.09 | 2,280,058.31 | 512,671.82 | 35,452,822.21 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 201,581,990.51 | 38,181.91 | 6,185,672.38 | 772,810.92 | 208,578,655.72 | |
| 2.期初账面价值 | 201,581,990.51 | 38,181.91 | 6,185,672.38 | 772,810.92 | 208,578,655.72 |
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 收购中山中炬森莱高技术有限公司少数股权形成 | 792,344.49 | 792,344.49 | ||||
| 收购中山创新科技发展有限公司股权形成 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | ||||
| 合计 | 2,292,344.49 | 2,292,344.49 | ||||
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 收购中山中炬森莱高技术有限公司少数股权形成 | 792,344.49 | 792,344.49 | ||||
| 收购中山创新科技 | ||||||
| 发展有限公司少数股权形成 | ||||||
| 合计 | 792,344.49 | 792,344.49 |
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
本公司之子公司中山中炬森莱高技术有限公司因国家政策及市场变化于2012年停产，本公司对其商誉进行了减值测试，全额计提了商誉减值准备。本公司于期末对收购中山创新科技发展有限公司股权形成的商誉进行减值测试，经测试未发生商誉减值情况。
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 厨邦酱油文化博物馆室内外绿化工程 | 359,688.28 | 134,883.06 | 224,805.22 | ||
| 直营店装修工程 | 49,579.66 | 22,883.04 | 26,696.62 | ||
| 新办公楼办公桌椅 | 119,004.22 | 59,502.12 | 59,502.10 | ||
| 制曲三期3楼酵房环氧地坪涂装工程 | 65,444.69 | 35,697.18 | 29,747.51 | ||
| 博物馆雕塑玻璃模型 | 99,070.17 | 54,037.98 | 45,032.19 | ||
| 新办公楼绿化苗木 | 10,500.00 | 6,300.00 | 4,200.00 | ||
| 食品厂地下室地面改造工程 | 127,966.24 | 15,995.76 | 111,970.48 |
| 调味厂一楼格局改造工程 | 296,139.90 | 37,805.10 | 258,334.80 | ||
| 调味楼防霉防腐油漆工程 | 267,152.00 | 34,104.48 | 233,047.52 | ||
| 调味厂南面草坪改造工程 | 137,574.42 | 17,562.72 | 120,011.70 | ||
| 调味厂一楼地面改造工程 | 405,801.46 | 50,725.20 | 355,076.26 | ||
| 食品厂地下室防霉油漆工程 | 504,973.00 | 63,121.62 | 441,851.38 | ||
| 食品厂地下室墙面改造工程 | 184,732.44 | 23,091.54 | 161,640.90 | ||
| 调味五楼防霉涂料工程 | 184,238.13 | 20,098.68 | 164,139.45 | ||
| 食品厂地下室5分区防霉涂料工程 | 95,815.95 | 10,452.66 | 85,363.29 | ||
| 食品厂地下室外墙墙壁防水工程 | 141,188.35 | 14,118.84 | 127,069.51 | ||
| 中心罐头车间改造工程 | 295,528.87 | 29,552.88 | 265,975.99 | ||
| 食品厂地下室消防通风改造工程 | 1,071,036.89 | 107,103.66 | 963,933.23 | ||
| 发酵厂菌种实验室改造工程 | 648,548.36 | 64,854.84 | 583,693.52 | ||
| 投料区域聚氨酯地面工程 | - | 258,781.09 | 4,313.02 | 254,468.07 | |
| 发酵厂溶盐池及下料口防腐工程 | 43,142.24 | 43,142.24 | - | ||
| 厨邦酱油阳西招牌工程 | 116,221.43 | 87,166.02 | 29,055.41 | ||
| 辅助用房装修 | 260,260.12 | 260,260.12 | - | ||
| 检测中心实验室二次装修工程 | 242,949.18 | 208,242.18 | 34,707.00 | ||
| 一期及包装制品绿化工程 | 201,145.90 | 120,687.48 | 80,458.42 |
| 食品厂防腐防霉瓷釉漆工程 | 128,927.52 | 64,463.64 | 64,463.88 | ||
| 发酵厂防腐防霉工程 | 240,227.28 | 160,151.52 | 80,075.76 | ||
| 酱油厂防腐防霉工程 | 118,669.65 | 79,113.18 | 39,556.47 | ||
| 二次加温室聚氨酯地面工程 | 136,925.73 | 43,239.78 | 93,685.95 | ||
| 酱油厂灌装车间外环氧树脂地面工程 | 112,858.20 | 32,245.20 | 80,613.00 | ||
| 通风车间圆盘区域环氧树脂地面工程 | 76,694.93 | 21,912.78 | 54,782.15 | ||
| 辅助用房周边增加小车停车位及附属工程 | 119,212.97 | 23,073.48 | 96,139.49 | ||
| 醋及料酒扩产地面基建项目 | 188,978.25 | 35,433.42 | 153,544.83 | ||
| 发酵研发中心现场改造工程 | 327,022.57 | 57,709.98 | 269,312.59 | ||
| 二期罐区单立柱广告牌项目 | 209,708.80 | 209,708.80 | - | ||
| 厨邦宿舍KTV项目舞台音响灯光安装工程 | 338,833.89 | 45,177.84 | 293,656.05 | ||
| 新仓库地面防护工程 | 116,426.80 | 14,863.02 | 101,563.78 | ||
| 罐头车间外围草地硬化 | 151,475.24 | 18,934.38 | 132,540.86 | ||
| 酱渣处理间2、热沉淀间2、调配间扩建防腐防霉工程 | 311,453.68 | 38,931.72 | 272,521.96 | ||
| 热沉淀二期地面防护项目 | 175,412.28 | 19,857.96 | 155,554.32 | ||
| 鸡精扩产洁净车间聚氨酯地面项目 | 152,345.28 | 16,322.70 | 136,022.58 |
| 16套发酵池水泥基础 | 213,107.15 | 21,671.94 | 191,435.21 | ||
| 酱包出仓口草坪硬化工程 | 162,761.29 | 16,276.14 | 146,485.15 | ||
| 东西厂区新增环保砖人行道 | 209,733.82 | 20,973.36 | 188,760.46 | ||
| 检测中心实验室装修工程 | 756,799.25 | 76,962.66 | 679,836.59 | ||
| 门牌制作安装工程 | 90,291.26 | 9,029.10 | 81,262.16 | ||
| 食品生产项目涂刷防腐防霉涂料工程 | 2,849,549.55 | 284,954.94 | 2,564,594.61 | ||
| 中山雅舟建筑公司料场及草地硬化建筑工程款 | 223,520.67 | - | 16,355.16 | - | 207,165.51 |
| 中山雅舟建筑公司料场及草地硬化建筑工程款 | 329,938.87 | - | 21,754.20 | - | 308,184.67 |
| 雅舟建筑公司机加工车间及副跨上办公司建筑工程款 | 168,327.17 | - | 11,098.50 | - | 157,228.67 |
| 合计 | 13,836,904.00 | 258,781.09 | 2,885,917.82 | - | 11,209,767.27 |
30、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | ||||
| 内部交易未实现利润 | 19,651,843.78 | 4,838,194.06 | 3,646,829.72 | 911,707.43 |
| 可抵扣亏损 | 4,285,923.96 | 1,071,480.99 | 3,414,134.39 | 853,533.60 |
| 坏账准备引起的可抵扣暂时性差异 | 17,269,584.56 | 4,107,032.73 | 18,564,370.49 | 4,411,171.50 |
| 存货跌价准备引起的可抵扣暂时性差异 | 1,104,741.73 | 165,711.26 | 2,065,402.64 | 309,810.40 |
| 投资性房地产减值准备引起的可抵扣暂时性差 | 17,454,891.08 | 4,363,722.77 | 17,730,193.91 | 4,432,548.48 |
| 异 | ||||
| 固定资产减值准备引起的可抵扣暂时性差异 | 4,606,898.39 | 691,034.76 | 5,695,265.78 | 854,289.87 |
| 土地使用权账面价值与计税基础差异 | 36,810,097.33 | 5,521,514.60 | 52,576,435.12 | 9,420,776.46 |
| 递延收益引起的可抵扣暂时性差异 | 61,968,876.36 | 9,295,331.45 | 42,951,826.00 | 6,442,773.90 |
| 其他 | 29,207,044.06 | 7,009,830.36 | 7,675,662.32 | 1,898,373.02 |
| 合计 | 192,359,901.25 | 37,063,852.98 | 154,320,120.37 | 29,534,984.66 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 固定资产加速折旧 | 92,811,089.07 | 13,921,663.36 | 43,308,349.12 | 6,496,252.37 |
| 合计 | 92,811,089.07 | 13,921,663.36 | 43,308,349.12 | 6,496,252.37 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货 | ||||||
| 成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 预付设备款 | 78,761,618.22 | 78,761,618.22 | 43,067,472.45 | 43,067,472.45 | ||
| 合计 | 78,761,618.22 | 78,761,618.22 | 43,067,472.45 | 43,067,472.45 |
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 12,037,000.00 | 2,159,000.00 |
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 100,000,000.00 | |
| 合计 | 112,037,000.00 | 2,159,000.00 |
短期借款分类的说明：
期末不存在已到期未偿还的短期借款。期末抵押借款之抵押物明细详见本报告之“六、（五十）所有权受到限制的资产”。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 196,616,000.00 | 40,056,000.00 |
| 合计 | 196,616,000.00 | 40,056,000.00 |
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 材料款 | 258,085,009.89 | 295,285,040.42 |
| 设备工程款 | 97,892,682.17 | 82,984,803.54 |
| 其他 | 14,997,347.68 | 16,981,143.47 |
| 合计 | 370,975,039.74 | 395,250,987.43 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
期末无账龄超过1年的重要应付账款。期末无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。期末无欠关联方的款项。
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内(含1年) | 67,441,183.50 | 204,334,118.41 |
| 1-2年(含2年) | 2,763,393.17 | 24,624,759.97 |
| 2-3年(含3年) | 8,007,981.97 | 4,235,399.97 |
| 3年以上 | 7,593,498.83 | 4,287,050.83 |
| 合计 | 85,806,057.47 | 237,481,329.18 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
期末账龄超过1年的预收款项未偿还或未结转的原因主要系本公司之子公司广东中汇合创房地产有限公司预收的预售商品房款。期末无预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方款项。
38、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 106,057,512.77 | 260,532,866.37 | 270,791,068.49 | 95,799,310.65 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 23,814,533.30 | 22,252,589.30 | 1,561,944.00 | |
| 三、辞退福利 | 2,230,313.28 | 2,230,313.28 | ||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 106,057,512.77 | 286,577,712.95 | 295,273,971.07 | 97,361,254.65 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 99,756,916.80 | 231,794,231.45 | 242,315,339.66 | 89,235,808.59 |
| 二、职工福利费 | 2,339,455.50 | 10,049,542.93 | 10,049,542.93 | 2,339,455.50 |
| 三、社会保险费 | 8,838,003.22 | 8,838,003.22 | ||
| 其中：医疗保险费 | 7,042,901.85 | 7,042,901.85 | ||
| 工伤保险费 | 428,865.14 | 428,865.14 | ||
| 生育保险费 | 1,366,236.23 | 1,366,236.23 | ||
| 四、住房公积金 | 1,951,068.11 | 5,669,465.10 | 5,657,190.10 | 1,963,343.11 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 2,010,072.36 | 4,181,623.67 | 3,930,992.58 | 2,260,703.45 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 106,057,512.77 | 260,532,866.37 | 270,791,068.49 | 95,799,310.65 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 21,497,482.80 | 21,497,482.80 | - | |
| 2、失业保险费 | 755,106.50 | 755,106.50 | - | |
| 3、企业年金缴费 | 1,561,944.00 | - | 1,561,944.00 | |
| 合计 | 23,814,533.30 | 22,252,589.30 | 1,561,944.00 |
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 28,917,799.97 | 5,606,465.67 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 40,875,498.64 | 59,378,327.28 |
| 个人所得税 | 2,491,913.33 | 1,458,269.85 |
| 城市维护建设税 | 1,770,020.97 | 299,042.40 |
| 土地使用税 | 789,392.70 | |
| 房产税 | 3,964,704.12 | 233,591.39 |
| 教育税附加 | 1,440,437.74 | 282,249.23 |
| 印花税 | 417,500.30 | 173,686.10 |
| 其他 | 1,972,983.34 | 4,186,453.55 |
| 合计 | 82,640,251.11 | 71,618,085.47 |
40、 其他应付款项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 33,098,630.15 | 28,816,438.36 |
| 应付股利 | 185,058,909.94 | 1,832,355.32 |
| 其他应付款 | 241,337,735.50 | 203,075,970.57 |
| 合计 | 459,495,275.59 | 233,724,764.25 |
应付利息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | ||
| 企业债券利息 | 33,098,630.15 | 28,816,438.36 |
| 短期借款应付利息 | ||
| 划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
| 合计 | 33,098,630.15 | 28,816,438.36 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 185,058,909.94 | 1,832,355.32 |
| 划分为权益工具的优先股\永续债股利 | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 应付股利-XXX | ||
| 应付股利-XXX | ||
| 合计 | 185,058,909.94 | 1,832,355.32 |
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预提费用 | 169,590,464.92 | 137,499,200.39 |
| 押金及保证金 | 52,679,331.42 | 38,875,357.68 |
| 往来 | 14,259,897.86 | 23,503,535.67 |
| 其他 | 4,808,041.30 | 3,197,876.83 |
| 合计 | 241,337,735.50 | 203,075,970.57 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
期末余额中无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。期末余额中无应付关联方的款项。账龄超过1年的大额其他应付款，主要为尚未支付的往来款和物业押金。
41、 合同负债
(1). 合同负债情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | ||
| 1年内到期的应付债券 | 899,149,562.43 | 499,174,456.83 |
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 1年内到期的租赁负债 | ||
| 合计 | 899,149,562.43 | 499,174,456.83 |
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 待转销项税额 | 858,778.13 | 1,941,444.02 |
| 合计 | 858,778.13 | 1,941,444.02 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 14中炬01 | - | - |
| 14中炬02 | - | 398,977,053.53 |
| 合计 | - | 398,977,053.53 |
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 债券 名称 | 面值 | 发行 日期 | 债券 期限 | 发行 金额 | 期初 余额 | 本期 发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期 偿还 | 期末 余额 |
| 14中炬02 | 100 | 2015.1.26 | 5年 | 400,000,000.00 | 398,140,916.81 | - | 22,000,000.00 | 438,414.19 | - | 399,415,467.72 |
| 合计 | / | / | / | 400,000,000.00 | 398,140,916.81 | - | 22,000,000.00 | 438,414.19 | - | 399,415,467.72 |
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 42,951,826.00 | 24,630,000.00 | 5,612,949.64 | 61,968,876.36 | 政府补助项目 |
| 合计 | 42,951,826.00 | 24,630,000.00 | 5,612,949.64 | 61,968,876.36 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2014年技改项目贷款贴息 | 4,388,573.38 | 63,317.82 | 4,325,255.56 | 与资产相关 | |||
| 2016年省级工业与信息化发展专项资金（企业技术改造方向事后奖补专 | 1,359,106.23 | 62,565.15 | 1,296,541.08 | 与资产相关 |
| 题） | |||||||
| 2016年省级工业与信息化发展专项资金（企业转型升级方向设备更新专题） | 677,386.04 | 45,766.61 | 631,619.43 | 与资产相关 | |||
| 中央预算内投资项目 | 3,970,296.88 | 442,999.98 | 3,527,296.90 | 与资产相关 | |||
| 产业结构调整项目 | 425,000.23 | 49,999.98 | 375,000.25 | 与资产相关 | |||
| 2013年优势传统产业升级专项 | 245,833.74 | 24,999.96 | 220,833.78 | 与资产相关 | |||
| 新型研发机构设备购置补助项目 | 138,395.02 | 75,661.28 | 62,733.74 | 与资产相关 | |||
| 技术改造设备购置补助项目 | 780,644.39 | 75,511.44 | 705,132.95 | 与资产相关 | |||
| 2016年省级企业技术改造项目 | 13,466,163.66 | 1,394,340.48 | 12,071,823.18 | 与资产相关 | |||
| 2018年中山市第三批科技发展专项资金 | 1,960,000.00 | 490,200.00 | 1,469,800.00 | 与资产相关 | |||
| 2017年省级工业与信息化发展专项资金 | 14,852,820.27 | 854,540.81 | 13,998,279.46 | 与资产相关 |
| （企业技术改造方向事后奖补专题） | |||||||
| 2017年省级工业与信息化发展专项资金（企业转型升级方向设备更新专题） | 687,606.16 | 53,212.86 | 634,393.30 | 与资产相关 | |||
| 2018年阳江市工业企业技术改造事后奖补 | - | 24,630,000.00 | 1,979,833.27 | 22,650,166.73 | 与资产相关 | ||
| 合计 | 42,951,826.00 | 24,630,000.00 | 5,612,949.64 | - | 61,968,876.36 |
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 796,637,194.00 | 796,637,194.00 | |||||
其他说明：
注1：公司股权分置改革于2006年4月28日经相关股东会议通过，以2006年5月15日作为股权登记日，于2006年5月17日正式实施。根据承诺：有限售条件的股份中，除控股股东中
山火炬集团有限公司持有的占变更后总股本8.76%的63,437,781股的限售锁定期限为方案实施后36个月外，其他有限售条件的流通股股东所持的137,382,095股已分别于2007年5月17日和2007年5月31日全部上市流通。中山火炬集团有限公司持有本公司总股本8.76%的63,437,781股份已于2009年5月18日解除限售并上市流通。注2：截止2019年6月30日，本公司第一大股东中山润田投资有限公司持有本公司的股份总数为198,520,905股，占公司股份总数的24.92%。
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 278,826,690.78 | - | 190,586,831.68 | 88,239,859.10 |
| 其他资本公积 | 3,225,772.96 | - | - | 3,225,772.96 |
| 合计 | 282,052,463.74 | - | 190,586,831.68 | 91,465,632.06 |
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 16,380,702.89 | 5,446.42 | 5,446.42 | 16,386,149.31 | ||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | 17,754,668.37 | 17,754,668.37 | ||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期损益的有效部分 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | -1,373,965.48 | 5,446.42 | 5,446.42 | -1,368,519.06 | ||||
| 其他综合收益合计 | 16,380,702.89 | 5,446.42 | 5,446.42 | 16,386,149.31 |
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 251,073,168.24 | - | - | 251,073,168.24 |
| 任意盈余公积 | 44,884,148.24 | - | - | 44,884,148.24 |
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 295,957,316.48 | - | - | 295,957,316.48 |
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 2,213,763,553.00 | 1,762,095,788.83 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 2,213,763,553.00 | 1,762,095,788.83 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 366,055,897.87 | 338,971,673.16 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 183,226,554.62 | 143,394,694.92 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 提取职工福利及奖励基金 | ||
| 期末未分配利润 | 2,396,592,896.25 | 1,957,672,767.07 |
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,364,501,318.03 | 1,429,709,589.70 | 2,046,463,027.92 | 1,221,708,250.48 |
| 其他业务 | 27,652,868.36 | 9,812,432.50 | 127,537,394.67 | 83,739,141.11 |
| 合计 | 2,392,154,186.39 | 1,439,522,022.20 | 2,174,000,422.59 | 1,305,447,391.59 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 8,474,605.53 | 9,209,189.00 |
| 教育费附加 | 6,722,205.98 | 7,272,377.54 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 4,838,952.22 | 4,387,844.30 |
| 土地使用税 | 789,392.70 | 1,707,905.53 |
| 车船使用税 | ||
| 印花税 |
| 土地增值税 | 13,144,577.14 | 10,590,139.71 |
| 其他 | -2,213,165.48 | 2,580,171.07 |
| 合计 | 31,756,568.09 | 35,747,627.15 |
其他说明：
其他税金主要是残疾人保障金缴纳政策变化，本期收到退回的残疾人保障金。
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广告费 | 19,490,953.76 | 19,584,498.43 |
| 职工薪酬 | 65,170,552.18 | 52,941,778.73 |
| 运费及业务费 | 151,760,860.15 | 147,769,973.31 |
| 折旧费 | 494,406.07 | 399,157.64 |
| 包装费 | 527,951.96 | 671,579.15 |
| 会议费 | 1,327,734.74 | 1,300,118.06 |
| 其他 | 6,885,447.10 | 7,081,752.15 |
| 合计 | 245,657,905.96 | 229,748,857.47 |
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 98,590,079.80 | 86,304,832.91 |
| 折旧与摊销费 | 17,014,595.72 | 14,922,257.48 |
| 业务费 | 1,035,900.55 | 1,047,082.88 |
| 办公费 | 974,588.58 | 901,864.37 |
| 咨询费 | 3,337,631.32 | 2,015,367.78 |
| 董事会费 | 547,879.18 | 278,827.52 |
| 租赁费 | 1,616,624.14 | 1,294,942.63 |
| 其他 | 20,827,106.88 | 19,857,547.26 |
| 合计 | 143,944,406.17 | 126,622,722.83 |
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人员人工 | 27,287,658.62 | 24,339,240.04 |
| 直接投入 | 36,852,343.18 | 29,550,362.28 |
| 折旧费用与长期待摊费用摊销 | 3,392,455.75 | 2,726,243.44 |
| 其他费用 | 1,236,974.49 | 1,109,368.10 |
| 燃料动力 | 2,392,822.48 | 1,819,005.28 |
| 合计 | 71,162,254.52 | 59,544,219.14 |
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 28,173,000.78 | 28,678,269.88 |
| 利息收入 | -1,439,844.35 | -1,887,138.45 |
| 汇兑损失（收益） | 333.12 | -566.12 |
| 手续费支出 | 4,068,604.23 | 178,269.73 |
| 合计 | 30,802,093.78 | 26,968,835.04 |
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 9,630,879.64 | 2,411,342.41 |
| 进项税加计抵减 | 4,413.40 | - |
| 合计 | 9,635,293.04 | 2,411,342.41 |
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -724,586.19 | 801,722.50 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | 21,839,622.34 | 28,676,410.41 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产等取得的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 2,156,521.43 | - |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | 18,216,808.12 | 13,060,349.55 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 合计 | 41,488,365.70 | 42,538,482.46 |
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | 1,224,390.67 | |
| 其他应收款坏账损失 | 70,395.25 | |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 合计 | 1,294,785.92 |
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 959,222.58 | |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 28,875.94 | -320,525.52 |
| 三、可供出售金融资产减值损失 | ||
| 四、持有至到期投资减值损失 | ||
| 五、长期股权投资减值损失 | ||
| 六、投资性房地产减值损失 | ||
| 七、固定资产减值损失 | ||
| 八、工程物资减值损失 | ||
| 九、在建工程减值损失 | ||
| 十、生产性生物资产减值损失 | ||
| 十一、油气资产减值损失 | ||
| 十二、无形资产减值损失 | ||
| 十三、商誉减值损失 | ||
| 十四、其他 | ||
| 合计 | 28,875.94 | 638,697.06 |
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置收益 | -234,650.03 | -183,134.68 |
| 合计 | -234,650.03 | -183,134.68 |
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 17,502.37 | 142,066.49 | 17,502.37 |
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | - | 516,700.00 | - |
| 违约赔偿收入 | 6,550.00 | 856,000.00 | 6,550.00 |
| 其他 | 382,038.22 | 1,345,990.15 | 382,038.22 |
| 合计 | 406,090.59 | 2,860,756.64 | 406,090.59 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 1,936,480.46 | 331,599.44 | 1,936,480.46 |
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换 |
| 损失 | |||
| 对外捐赠 | 400,000.00 | 400,000.00 | 400,000.00 |
| 其他 | 337,246.22 | 537,412.61 | 337,246.22 |
| 合计 | 2,673,726.68 | 1,269,012.05 | 2,673,726.68 |
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 73,008,639.07 | 55,207,895.70 |
| 递延所得税费用 | -103,457.33 | 6,371,052.35 |
| 合计 | 72,905,181.74 | 61,578,948.05 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 479,253,970.15 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 119,813,492.54 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -43,771,233.32 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 402,204.74 |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 76,810.77 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 7,758.25 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -323,174.54 |
| 税法规定的额外可扣除费用 | 4,508,399.72 |
| 税率变动对期初递延所得税余额的影响 | -7,809,076.42 |
| 所得税费用 | 72,905,181.74 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 存款利息 | 1,439,844.35 | 1,887,127.56 |
| 政府补助 | 29,179,630.00 | 21,221,025.08 |
| 其他 | 3,899,936.57 | 5,902,712.51 |
| 合计 | 34,519,410.92 | 29,010,865.15 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 经营性付现费用 | 160,288,779.16 | 141,399,074.93 |
| 支付的其他暂付及应付款项 | 8,817,399.07 | 12,942,436.00 |
| 合计 | 169,106,178.23 | 154,341,510.93 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 406,348,788.41 | 375,338,953.16 |
| 加：资产减值准备 | -1,323,661.86 | -638,697.06 |
| 其中：信用减值准备 | -1,294,785.92 | |
| 资产减值准备 | -28,875.94 | -638,697.06 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 69,044,364.33 | 59,350,301.48 |
| 无形资产摊销 | 2,579,728.93 | 2,803,442.22 |
| 长期待摊费用摊销 | 2,885,917.82 | 2,204,317.88 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -3,028,825.35 | -44,448,913.57 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 1,918,978.09 | 189,532.95 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 27,446,654.49 | 28,664,348.41 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -41,488,365.70 | -42,538,482.46 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -7,528,868.32 | 3,178,134.48 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 7,425,410.99 | 3,192,917.87 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 95,016,771.41 | 25,607,471.02 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 15,975,998.75 | -18,927,080.79 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 98,684,628.06 | 17,553,146.25 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 673,957,520.05 | 411,529,391.84 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 981,925,838.74 | 392,388,589.97 |
| 减：现金的期初余额 | 386,020,262.92 | 240,763,315.02 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 595,905,575.82 | 151,625,274.95 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 981,925,838.74 | 386,020,262.92 |
| 其中：库存现金 | 252,649.93 | 329,338.51 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 713,400,464.82 | 382,292,876.66 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 268,272,723.99 | 3,398,047.75 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 981,925,838.74 | 386,020,262.92 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 15,963,155.14 | 11,105,207.74 |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 15,963,155.14 | 银行票据保证金/工程保证金 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | 12,873,849.91 | 抵押贷款 |
| 无形资产 | 7,668,431.88 | 抵押贷款 |
| 投资性房地产-母公司房屋及建筑物 | 27,125,548.38 | 贷款担保 |
| 投资性房地产-母公司土地使用权 | 1,881,572.02 | 贷款担保 |
| 合计 | 65,512,557.33 | / |
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | 1,081,706.53 | 0.87966 | 951,533.97 |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | 1,081,706.53 | 0.87966 | 951,533.97 |
| 人民币 | |||
| 人民币 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 人民币 | |||
| 人民币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 人民币 | |||
| 人民币 | |||
| 外币核算-XXX | |||
| 人民币 | |||
| 人民币 |
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
□适用 √不适用
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
85、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 广东中汇合创房地产有限公司注1 | 中山市 | 中山市 | 房地产开发 | 83.51 | 5.73 | 投资设立 |
| 中山创新科技发展有限公司 | 中山市 | 中山市 | 服务、咨询 | 100.00 | 投资设立 | |
| 香港中兴(科技)贸易发展公司 | 香港 | 香港 | 贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
| 中山市中炬高新物业管理有限公司 | 中山市 | 中山市 | 服务、咨询 | 100.00 | 投资设立 | |
| 中山汇景物业管理有限公司注2 | 中山市 | 中山市 | 物业管理 | 100.00 | 投资设立 | |
| 中山百卉园林绿化有限公司注2 | 中山市 | 中山市 | 园林、绿化 | 100.00 | 投资设立 | |
| 广东厨邦食品有限公司注3 | 阳江市 | 阳江市 | 制造业 | 80.00 | 投资设立 | |
| 广东美味鲜营销有限公司注4 | 中山市 | 中山市 | 服务 | 100.00 | 投资设立 | |
| 广东美味鲜企业后勤服务有限公司注5 | 中山市 | 中山市 | 服务 | 100.00 | 投资设立 | |
| 广东厨邦企业后勤服务有限公司注6 | 阳江市 | 阳江市 | 服务 | 100.00 | 投资设立 | |
| 广东美味鲜调味食品有限公司注7 | 中山市 | 中山市 | 制造业 | 75.00 | 25.00 | 收购 |
| 中山中炬精工机械 | 中山市 | 中山市 | 制造业 | 50.00 | 收购 | |
| 有限公司注8 | ||||||
| 中山中炬森莱高技术有限公司 | 中山市 | 中山市 | 制造业 | 66.00 | 收购 | |
| 中山中创房地产经纪有限公司注9 | 中山市 | 中山市 | 房地产经纪 | 100.00 | 投资设立 | |
| 阳西美味鲜食品有限公司注10 | 阳江市 | 阳江市 | 制造业 | 100.00 | 投资设立 |
其他说明：
注1：本公司持有广东中汇合创房地产有限公司73.432%的股权，对其实际出资额为79,105.53万元；同时，本公司之子公司中山创新科技发展有限公司持有广东中汇合创房地产有限公司5.727%的股权；2019年1月，公司收购少数股东东莞市虎门金鸾商业发展有限公司持有中汇合创10.08%的股权，完成收购以后公司直接持股83.512%，间接持有5.727%，合并持股89.239%。
注2：中山汇景物业管理有限公司、中山百卉园林绿林有限公司系本公司之子公司广东中汇合创房地产有限公司于2010年出资设立的全资子公司。
注3：广东厨邦食品有限公司由本公司之子公司广东美味鲜调味食品有限公司和北京朗天慧德投资管理有限公司共同出资组建，广东美味鲜调味食品有限公司持股比例为80%。
注4：广东美味鲜营销有限公司是由本公司之子公司广东美味鲜调味食品有限公司于2013年10月出资设立的全资子公司。
注5：广东美味鲜企业后勤服务有限公司是由本公司之子公司广东美味鲜调味食品有限公司于2013年9月出资设立的全资子公司。
注6：广东厨邦企业后勤服务有限公司是由本公司之二级子公司广东厨邦食品有限公司于2013年9月出资设立的全资子公司。
注7：本公司持有广东美味鲜调味食品有限公司75%的股权，对其实际出资额为22,500.00万元；同时，本公司之子公司中山创新科技发展有限公司持有广东美味鲜调味食品有限公司25%的股权。故本公司对广东美味鲜调味食品有限公司的直接及间接持股比例及表决权比例为100%。
注8：经2016年4月15日公司第八届董事会第十二次会议审议通过，将公司持有的中山中炬精工机械有限公司25%的股权转让给中山市恒祥投资有限责任公司，截至2016年6月30日，公司已收到股权转让全部款项，并完成相关工商、税务等变更登记。股权转让完成后，公司持有中山中炬精工机械有限公司50%的股权，且通过各股东的共同协定，占有董事会过半数席位，仍拥有控制权，继续纳入公司的合并范围。
注9：中山中创房地产经纪有限公司是由本公司之子公司中汇合创房地产有限公司于2016年出资设立的全资子公司。
注10：阳西美味鲜食品有限公司是由本公司之子公司广东美味鲜调味食品有限公司于2016年3月出资设立的全资子公司。
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:万元币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 广东中汇合创房地产有限公司 | 10.76% | 10.76% | 12,836.17 | |
| 中山中炬精工机械有限公司 | 50.00% | 50.00% | 2,525.07 | |
| 中山中炬森莱高技术有限公司 | 34.00% | 34.00% | -265.64 | |
| 广东厨邦食品有限公司 | 20.00% | 20.00% | 11,529.50 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:万元币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 广东中汇合创房地产有限公司 | 122,888.30 | 1,908.51 | 124,796.81 | 5,512.60 | 5,512.60 | 121,505.16 | 1,991.95 | 123,497.11 | 6,455.23 | 6,455.23 | ||
| 中山中炬精工机械有限公司 | 4,878.18 | 3,732.30 | 8,610.48 | 3,560.34 | 3,560.34 | 4,404.46 | 3,838.20 | 8,242.66 | 3,394.50 | 3,394.5 | ||
| 中山中炬森莱高技术有限公司 | 0.12 | 0.12 | 781.41 | 781.41 | 0.26 | 0.26 | 781.41 | 781.41 | ||||
| 广东厨邦食品有限公司 | 44,575.01 | 79,886.86 | 124,461.87 | 61,647.57 | 5,156.20 | 66,803.77 | 23,871.47 | 79,983.50 | 103,854.97 | 62,013.16 | 2,602.93 | 64,616.09 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 广东中汇合创房地产有限公司 | 6,094.34 | 2,242.33 | 2,242.33 | -9,525.48 | 3,987.68 | 1,238.60 | 1,238.60 | 1,883.37 |
| 中山中炬精工机械有限公司 | 4,156.27 | 201.98 | 201.98 | -99.69 | 4,197.37 | 283.96 | 283.96 | 828.18 |
| 中山中炬森莱高技术有限公司 | -0.15 | -0.15 | -0.15 | 0.05 | 0.05 | -0.20 | ||
| 广东厨邦食品有限公司 | 90,838.95 | 18,419.22 | 18,419.22 | 6,357.08 | 76,586.76 | 16,172.28 | 16,172.28 | 6,244.78 |
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 中山市天骄稀土材料有限公司 | 中山 | 中山 | 加工、销售：稀土系储氢材料、稀土新材料、金属制品。 | 28.50 | - | |
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 中山市天骄稀土材料有限公司 | 中山市天骄稀土材料有限公司 | |
| 流动资产 | 27,646,213.34 | 26,489,334.45 |
| 非流动资产 | 2,884,948.28 | 2,974,984.43 |
| 资产合计 | 30,531,161.62 | 29,464,318.88 |
| 流动负债 | 5,026,082.59 | 1,416,832.18 |
| 非流动负债 | 6,515,473.97 | 6,515,473.97 |
| 负债合计 | 11,541,556.56 | 7,932,306.15 |
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | 5,412,037.45 | 6,136,623.63 |
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 5,412,037.45 | 6,136,623.64 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 净利润 | -2,540,687.55 | 52,293.95 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | -2,540,687.55 | 52,293.95 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
√适用 □不适用
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或转移一项债务所需支付的价格。
本公司各种金融工具，其中包括交易性金融资产、应收票据、应收账款、其他应收款、、其他权益工具投资、应付票据、应付账款、其他应付款、借款的公允价值，与相应的账面价值并无重大差异。
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元币种:人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 中山润田投资 有限公司 | 中山市 | 投资兴办实业;受托管理非公开募集基金;股权投资;企业资产管理;企业投资咨询;经济信息咨询;企业管理信息咨询;市场营销策划 | 200,000 | 24.92% | 24.92% |
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见附注七、在其他主体中的权益（一）在子公司中的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司重要的合营或联营企业详见附注七、在其他主体中的权益（二）在合营安排或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
□适用 √不适用
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 中山火炬集团有限公司 | 投资性房地产 | 12.60 | 12.60 |
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 广东美味鲜调味食品有限公司 | 6,500.00 | 2014.1.1 | 2019.12.31 | 否 |
| （注1） | ||||
| 广东美味鲜调味食品有限公司（注2） | 15,000.00 | 2017.9.30 | 2030.12.31 | 否 |
| 广东美味鲜调味食品有限公司（注3） | 25,000.00 | 否 |
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
√适用 □不适用
注1：2014年1月1日，本公司为子公司广东美味鲜调味食品有限公司与中国工商银行开发区支行签署最高额度为6,500.00万元，编号为2014年20110229G字第27094301号的最高额保证合同，为其本外币借款、外汇转贷款、银行承兑汇票、信用证开证、国际国内贸易融资、远期结售汇等金融业务提供连带责任保证。
注2：2018年7月30日，本公司为子公司广东美味鲜调味食品有限公司与中国银行中山分行最高额度为15,000.00万元，编号为GBZ476440120180089号的最高额保证合同，为其本、外币借款、贸易融资、保函、资金业务及其他授信业务提供连带责任保证。
注3:2017年5月3日，本公司为子公司广东美味鲜调味食品有限公司与中国光大银行股份有限公司中山分行签署最高额度为25,000.00万元，编号为ZS保字3885042017701的最高额保证合同，为其本外币贷款、贸易融资、贴现、承兑、信用证、保函、保理和担保等金融业务提供最高额连带责任保证。
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
√适用 □不适用
截至资产负债表日止，本公司不存在股份支付事项。
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
本公司之子公司广东中汇合创房地产有限公司按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保，担保类型全部为阶段性担保，担保期限自公司与贷款银行、商品房承购人三方签署《个人购房借款/担保合同》生效之日起，至商品房承购人所购住房的《房地产证》办出及抵押登记手续办妥后并交贷款行执管之日止。截至2019年6月30日止，本公司承担的上述阶段性担保额为人民币3,306.90万元。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 1,008,282.59 |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | 1,194,094.50 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 2,202,377.09 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 3,449,539.10 | 95.77 | 1,247,162.01 | 36.15 | 2,202,377.09 | 3,256,607.59 | 95.53 | 1,237,515.43 | 38.00 | 2,019,092.16 |
| 组合1.按账龄分析法计提坏账准备 | 3,449,539.10 | 95.77 | 1,247,162.01 | 36.15 | 2,202,377.09 | 3,256,607.59 | 95.53 | 1,237,515.43 | 38.00 | 2,019,092.16 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 152,508.12 | 4.23 | 152,508.12 | 100.00 | - | 152,508.12 | 4.47 | 152,508.12 | 100.00 | - |
| 合计 | 3,602,047.22 | 100.00 | 1,399,670.13 | 38.86 | 2,202,377.09 | 3,409,115.71 | 100.00 | 1,390,023.55 | 40.77 | 2,019,092.16 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 应收账款坏账准备 | 1,390,023.55 | 9,646.58 | 1,399,670.13 | ||
| 合计 | 1,390,023.55 | 9,646.58 | - | - | 1,399,670.13 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 与本公司关系 | 期末余额 | 坏账准备 金额 | 年限 | 占应收账款总额的比例（%） |
| 爱迪生合成树脂有限公司 | 非关联方 | 2,382,884.50 | 1,191,442.25 | 3年以上 | 66.15 |
| 中山市冠寓商业运营管理有限公司 | 非关联方 | 200,496.00 | 10,024.80 | 1年以内 | 5.57 |
| 中山市中海联包装有限公司 | 非关联方 | 160,864.13 | 8,043.21 | 1年以内 | 4.47 |
| 豪利士电线装配（中山）有限公司 | 非关联方 | 152,542.57 | 7,627.13 | 1年以内 | 4.23 |
| 中山冠虹电子有限公司 | 非关联方 | 71,581.73 | 3,579.09 | 1年以内 | 1.99 |
| 合计 | 2,968,368.93 | 1,220,716.48 | 82.41 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 487,500.00 | 375,000.00 |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 11,896,105.87 | 22,780,522.88 |
| 合计 | 12,383,605.87 | 23,155,522.88 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | ||
| 委托贷款 | 487,500.00 | 375,000.00 |
| 债券投资 | ||
| 合计 | 487,500.00 | 375,000.00 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 986,945.17 |
| 1至2年 | 265,072.47 |
| 2至3年 | 772,540.99 |
| 3年以上 | 9,871,547.24 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 11,896,105.87 |
(2). 按款项性质分类
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 18,436,059.95 | -76,548.27 | - | 18,359,511.68 | |
| 合计 | 18,436,059.95 | -76,548.27 | - | - | 18,359,511.68 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 中山火炬高新技术产业开发区公有资产管理委员会办公室 | 代垫工程款 | 21,283,050.73 | 1年以内、1-2年、2-3年、3年以上 | 70.35 | 10,007,526.46 |
| 中山中炬森莱高技术有限公司 | 往来款 | 7,406,067.15 | 3年以上 | 24.48 | 7,406,067.15 |
| 中山市金箭工贸有限公司 | 代垫工程款 | 479,357.99 | 3年以上 | 1.58 | 239,679.00 |
| 中山火炬高技术产业开发区建设管理委员会 | 工程款 | 463,998.09 | 3年以上 | 1.53 | 463,998.09 |
| 国家高技术绿色材料发展中心 | 代付补偿款 | 188,088.21 | 3年以上 | 0.62 | 188,088.21 |
| 合计 | 29,820,562.17 | 98.56 | 18,305,358.91 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
□适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,544,340,051.00 | 29,700,000.00 | 1,514,640,051.00 | 1,234,340,051.00 | 29,700,000.00 | 1,204,640,051.00 |
| 对联营、合营企业投资 | 5,412,037.45 | - | 5,412,037.45 | 6,136,623.64 | - | 6,136,623.64 |
| 合计 | 1,549,752,088.45 | 29,700,000.00 | 1,520,052,088.45 | 1,240,476,674.64 | 29,700,000.00 | 1,210,776,674.64 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 广东美味鲜调味食品有限公司 | 375,000,000.00 | 375,000,000.00 | ||||
| 中山创新科技发展有限公司 | 25,500,000.00 | 25,500,000.00 | ||||
| 香港中兴(科技)贸易发展公司 | 84,800.00 | 84,800.00 | ||||
| 中山中炬森莱高技术有限公司 | 29,700,000.00 | 29,700,000.00 | 29,700,000.00 | |||
| 中山中炬精工机械有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 广东中汇合创房地产有限公司 | 791,055,251.00 | 310,000,000.00 | 1,101,055,251.00 | |||
| 中山市中炬高新物业管理有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||||
| 合计 | 1,234,340,051.00 | 310,000,000.00 | - | 1,544,340,051.00 | - | 29,700,000.00 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 中山市天骄稀土材料有限公司 | 6,136,623.64 | -724,586.19 | 5,412,037.45 | ||||||||
| 小计 | 6,136,623.64 | -724,586.19 | 5,412,037.45 | ||||||||
| 合计 | 6,136,623.64 | -724,586.19 | 5,412,037.45 | ||||||||
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 15,041,708.34 | 11,487,265.63 | 15,466,919.57 | 13,117,593.95 |
| 其他业务 | 10,085,340.98 | 1,490,653.50 | 111,841,292.22 | 59,519,858.63 |
| 合计 | 25,127,049.32 | 12,977,919.13 | 127,308,211.79 | 72,637,452.58 |
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -724,586.19 | 801,722.50 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | 20,196,320.64 | 26,192,101.96 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产等取得的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 2,000,000.00 | |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | 8,987,248.38 | 6,866,273.25 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 合计 | 30,458,982.83 | 33,860,097.71 |
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -1,943,173.13 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 9,630,879.64 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 2,156,521.43 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | 18,216,808.12 | |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -350,150.84 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -6,197,898.24 |
| 少数股东权益影响额 | -1,923,420.47 | |
| 合计 | 19,589,566.51 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 9.66% | 0.4595 | 0.4595 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 9.15% | 0.4349 | 0.4349 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十一节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖公章的会计报表。 |
| 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
董事长：陈琳董事会批准报送日期：2019-08-22
修订信息
□适用 √不适用