梅雁吉祥2017年第三季度报告

2017 年第三季度报告
公司代码：600868                            公司简称：梅雁吉祥
            广东梅雁吉祥水电股份有限公司
                2017 年第三季度报告
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                                    目录
一、   重要提示.................................................................. 3
二、   公司基本情况 .............................................................. 3
三、   重要事项.................................................................. 5
四、   附录...................................................................... 7
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
    不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人温增勇、主管会计工作负责人熊冰 及会计机构负责人（会计主管人员）傅新华
    保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                     本报告期末比上年度末增
                     本报告期末                  上年度末
                                                                             减(%)
总资产              2,417,813,730.37            2,500,574,029.39                      -3.31
归属于上市公司      2,308,494,541.49            2,230,025,444.64                          3.52
股东的净资产
                    年初至报告期末       上年初至上年报告期末
                                                                       比上年同期增减(%)
                      （1-9 月）               （1-9 月）
经营活动产生的        84,781,663.76                 129,001,640.91                   -34.28
现金流量净额
                    年初至报告期末       上年初至上年报告期末            比上年同期增减
                      （1-9 月）               （1-9 月）                    （%）
营业收入              189,547,552.61                270,605,436.25                   -29.95
归属于上市公司        118,953,964.00                 75,096,113.57                    58.40
股东的净利润
归属于上市公司         23,121,791.12                105,486,907.19                   -78.08
股东的扣除非经
常性损益的净利
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润
加权平均净资产                 5.23                              3.4       增加 1.83 个百分点
收益率（%）
基本每股收益                 0.0627                        0.0396                      58.33
（元/股）
稀释每股收益                 0.0627                        0.0396                      58.33
（元/股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                         本期金额
           项目                                                   年初至报告期末金额（1-9 月）
                                       （7－9 月）
非流动资产处置损益                                 220,521.00                 107,268,478.94
计入当期损益的政府补助，但                          48,125.31                     176,675.93
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业                          98,022.71                     354,512.15
收取的资金占用费
除同公司正常经营业务相关的                    -1,447,223.34                    -5,987,951.72
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外                         -531,817.85                  5,818,290.60
收入和支出
少数股东权益影响额（税后）                          -37,988.10                     134,264.9
所得税影响额                                  -1,545,379.67                   -11,932,097.92
           合计                               -3,195,739.94                    95,832,172.88
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                    单位：股
股东总数（户）                                                                       404,850
                                 前十名股东持股情况
    股东名称                                              质押或冻结情况
                     期末持股数量          比例(%)                               股东性质
    （全称）                                                 股份状态
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广州市仲勤投资有          94,907,532             5.00                     境内非国有法人
                                                            未知
限公司
霍少华                    10,388,800             0.55       未知            境内自然人
谢媚媚                     8,208,341             0.43       未知            境内自然人
李凯特                     7,012,124             0.37       未知            境内自然人
陆成梁                     6,475,900             0.34       未知            境内自然人
谢爱平                     5,442,800             0.29       未知            境内自然人
邓启莉                     5,117,101             0.27       未知            境内自然人
宋艳                       4,607,100             0.24       未知            境内自然人
宋晓冰                     4,441,500             0.23       未知            境内自然人
钱雪芬                     4,253,100             0.22       未知            境内自然人
                            前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                          持有无限售条件流通               股份种类及数量
                                      股的数量                种类              数量
广州市仲勤投资有限公司                      94,907,532     人民币普通股       94,907,532
霍少华                                      10,388,800     人民币普通股       10,388,800
谢媚媚                                       8,208,341     人民币普通股        8,208,341
李凯特                                       7,012,124     人民币普通股        7,012,124
陆成梁                                       6,475,900     人民币普通股        6,475,900
谢爱平                                       5,442,800     人民币普通股        5,442,800
邓启莉                                       5,117,101     人民币普通股        5,117,101
宋艳                                         4,607,100     人民币普通股        4,607,100
宋晓冰                                       4,441,500     人民币普通股        4,441,500
钱雪芬                                       4,253,100     人民币普通股        4,253,100
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
    况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
    1、报告期内归属于上市公司股东的净利润较上年同期增加58.4%，主要是由于公司转让所持
有的广东嘉元科技股份有限公司 3,118.63 万股股份，获得 9449.46 万元投资收益；
    2、报告期内营业收入、扣除非经常性损益的净利润、经营活动产生的现金流量净额分别较上
年同期减少29.95%、78.08%、34.28%，主要是由于报告期内降雨量较去年同期减少，发电收入较
上年同期减少了34.51%所致。
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3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
    1、公司从2017年1月1日起，与发电直接相关的资产采用工作量法计提折旧，与发电无直接关
系的资产仍采用年限平均法计提折旧（详见公司于2017年3月9日在上海证券交易所刊登的 《关于
会计估计变更的公告》。
    2、对公司的联营企业广东翔龙科技股份有限公司进行增资，认购其增资股份 660 万股,投资
金额合计人民币 990 万元（详见公司于 2017 年 3 月 9 日在上海证券交易所发布的《关于对联营企
业增资的关联交易公告》）。
    3、公司将位于梅县雁洋镇铜箔厂段河堤，面积 14，488 平方米的商住用地（梅府国用【2013】
第 4560 号）转让给广东嘉元科技股份有限公司，交易总价款为人民币陆佰柒拾万柒仟玖佰肆拾肆
元整（￥6,707,944 元）（详见 2017 年 3 月 25 日在上海证券交易所发布了《关于出售资产暨关
联交易的公告》）。
    4、公司于2017年4月25日将持有的广东嘉元科技股份有限公司3,118.63万股股份，按每股5.15
元的价格，以协议转让的方式通过全国中小企业股份转让系统进行了转让，公司合计获得股份转
让收入160,609,445元（详见公司于2017年4月26日在上海证券交易所发布的《关于转让广东嘉元
科技股份有限公司股份的公告》）。
    5、公司向梅县洁源水电有限公司购买其持有的蕉岭县农村信用合作联社525万股股权，占蕉
岭县农村信用合作联社的股权比例为3.57%。交易双方于2017年5月15日正式签订了《股权转让合
同》，股权转让价格为人民币壹仟叁佰零贰万元整（￥13,020,000元)。（详见公司于2017年5月
16日在上海证券交易所发布的《关于购买蕉岭县农村信用合作联社股份的公告》。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
    示及原因说明
√适用 □不适用
    因公司转让所持有的“嘉元科技”股权获得了较大的投资收益，公司2017年前三季度实现的
归属于上市公司净利润为118,953,964.00元。预计在2017年第四季度经营情况正常的前提下，有
可能实现年初至下一报告期期末的累计净利润与上年同期相比发生重大变动的情况。
                                                                    广东梅雁吉祥水电股份有
                                                         公司名称
                                                                    限公司
                                                    法定代表人      温增勇
                                                            日期    2017 年 10 月 23 日
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四、 附录
4.1 财务报表
                                    合并资产负债表
                                   2017 年 9 月 30 日
编制单位:广东梅雁吉祥水电股份有限公司
                                              单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                 项目                              期末余额            年初余额
流动资产：
  货币资金                                          105,195,998.76      127,572,788.23
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损                   85,494,054.34
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                            3,800,000.00       11,334,275.70
  应收账款                                           34,319,566.53       39,578,810.00
  预付款项                                                722,960.72         48,543.69
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                          7,513,903.32       30,023,549.00
  买入返售金融资产
  存货                                                    315,883.08        400,405.43
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                        3,532,488.66        5,086,821.55
    流动资产合计                                    240,894,855.41      214,045,193.60
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                                   12,390,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                       62,549,027.02      126,558,900.43
  投资性房地产                                      286,213,705.68      179,218,558.98
  固定资产                                     1,442,431,563.98        1,581,007,791.84
  在建工程                                          331,762,064.82      341,402,416.05
                                          7 / 18
                                 2017 年第三季度报告
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                      28,188,920.19     49,313,059.19
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                  13,383,593.27      9,028,109.30
  递延所得税资产
  其他非流动资产
   非流动资产合计                           2,176,918,874.96    2,286,528,835.79
     资产总计                               2,417,813,730.37    2,500,574,029.39
流动负债：
  短期借款
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                       4,469,639.68      7,899,040.37
  预收款项                                      37,165,132.51     27,080,389.75
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                  13,245,717.79     39,414,354.79
  应交税费                                      12,527,689.40      6,727,949.25
  应付利息                                                           241,014.72
  应付股利
  其他应付款                                    23,078,204.48     23,306,329.46
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                                           1,500,000.00
  其他流动负债                                                        14,530.69
   流动负债合计                                 90,486,383.86    106,183,609.03
非流动负债：
  长期借款                                                       146,000,000.00
  应付债券
  其中：优先股
                                       8 / 18
                                  2017 年第三季度报告
         永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                          2,154,176.60                 2,298,552.53
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                  2,154,176.60            148,298,552.53
      负债合计                                     92,640,560.46            254,482,161.56
所有者权益
  股本                                       1,898,148,679.00             1,898,148,679.00
  其他权益工具
  其中：优先股
         永续债
  资本公积                                        412,488,528.22            424,502,933.58
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备                                               8,844.73                   8,834.73
  盈余公积                                         48,572,121.86             48,572,121.86
  一般风险准备
  未分配利润                                      -50,723,632.32           -141,207,124.53
  归属于母公司所有者权益合计                 2,308,494,541.49             2,230,025,444.64
  少数股东权益                                     16,678,628.42             16,066,423.19
    所有者权益合计                           2,325,173,169.91             2,246,091,867.83
      负债和所有者权益总计                   2,417,813,730.37             2,500,574,029.39
法定代表人：温增勇       主管会计工作负责人：熊冰       会计机构负责人：傅新华
                                   母公司资产负债表
                                   2017 年 9 月 30 日
编制单位:广东梅雁吉祥水电股份有限公司
                                               单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                  项目                           期末余额                 年初余额
流动资产：
  货币资金                                        75,304,629.98              65,644,858.11
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                         3,800,000.00              11,334,275.70
  应收账款                                         8,766,751.20              14,008,741.51
  预付款项                                           142,570.00
                                        9 / 18
                                 2017 年第三季度报告
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                     902,360,580.38    904,882,921.06
  存货
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产
   流动资产合计                                  990,374,531.56    995,870,796.38
非流动资产：
  可供出售金融资产                                12,390,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                   954,516,686.80    966,051,756.35
  投资性房地产                                   138,807,258.10    145,711,491.81
  固定资产                                       719,420,631.02    753,230,987.44
  在建工程                                         3,695,049.19      4,265,989.36
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                         4,999,692.99      8,870,045.90
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                     8,403,086.30      9,028,109.30
  递延所得税资产
  其他非流动资产
   非流动资产合计                           1,842,232,404.40      1,887,158,380.16
     资产总计                               2,832,606,935.96      2,883,029,176.54
流动负债：
  短期借款
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                          918,558.13       1,326,304.27
  预收款项                                        25,500,688.24     26,248,429.00
  应付职工薪酬                                     9,161,586.78     33,730,142.74
  应交税费                                        11,123,281.51      3,563,545.48
  应付利息                                                             168,100.00
  应付股利
  其他应付款                                      19,129,221.90     23,061,054.26
  划分为持有待售的负债
                                       10 / 18
                                    2017 年第三季度报告
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
   流动负债合计                                        65,833,336.56             88,097,575.75
非流动负债：
  长期借款                                                                      103,500,000.00
  应付债券
  其中：优先股
         永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债
   非流动负债合计                                                               103,500,000.00
      负债合计                                         65,833,336.56            191,597,575.75
所有者权益：
  股本                                           1,898,148,679.00              1,898,148,679.00
  其他权益工具
  其中：优先股
         永续债
  资本公积                                            393,306,167.35            405,320,572.71
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                             48,572,121.86             48,572,121.86
  未分配利润                                          426,746,631.19            339,390,227.22
   所有者权益合计                                2,766,773,599.40              2,691,431,600.79
      负债和所有者权益总计                       2,832,606,935.96              2,883,029,176.54
法定代表人：温增勇     主管会计工作负责人：熊冰           会计机构负责人：傅新华
                                          合并利润表
                                        2017 年 1—9 月
编制单位：广东梅雁吉祥水电股份有限公司
                                                单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                                                              年初至报告期       上年年初至报
                           本期金额           上期金额
         项目                                                 期末金额 （1-9     告期期末金额
                           （7-9 月）         （7-9 月）
                                                                  月）             （1-9 月）
一、营业总收入         73,547,976.83 89,357,435.57            189,547,552.61     270,605,436.25
                                            11 / 18
                                   2017 年第三季度报告
其中：营业收入          73,547,976.83 89,357,435.57      189,547,552.61   270,605,436.25
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收
入
二、营业总成本          58,989,534.50 54,483,225.81      165,146,473.63   172,325,747.97
其中：营业成本          42,909,473.52 30,008,911.29      114,624,588.33    96,067,103.87
      利息支出
      手续费及佣金支
出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准
备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加         2,684,774.64     2,885,678.74     7,158,603.93     8,794,628.41
      销售费用                                                              1,261,245.80
      管理费用          13,083,567.19 19,895,281.47       42,170,908.74    61,288,828.09
      财务费用            -296,426.01     2,878,120.57     1,794,813.10    10,650,618.39
      资产减值损失         608,145.16 -1,184,766.26         -602,440.47    -5,736,676.59
  加：公允价值变动收    -6,979,970.45      -112,512.79    -6,068,413.93      -107,661.78
益（损失以“－”号填
列）
      投资收益（损失     5,532,747.11     2,178,798.76    98,525,418.32     1,064,448.28
以“－”号填列）
      其中：对联营企                      2,988,129.04     3,950,328.48     6,306,741.79
业和合营企业的投资收
益
      汇兑收益（损失
以“－”号填列）
      其他收益         48,125.31                            176,675.93
三、营业利润（亏损以    13,159,344.30 36,940,495.73      117,034,759.30    99,236,474.78
“－”号填列）
  加：营业外收入           220,520.98      -261,226.24    21,506,136.01     1,260,089.79
      其中：非流动资                                      13,883,165.81       1,169,140
产处置利得
  减：营业外支出           531,817.83       330,000.00     2,913,994.10    27,721,572.51
      其中：非流动资                                       1,329,835.50      987,171.79
产处置损失
四、利润总额（亏损总    12,848,047.45 36,349,269.49      135,626,901.21    72,774,992.06
额以“－”号填列）
                                         12 / 18
                                2017 年第三季度报告
  减：所得税费用       3,323,861.65      101,419.19    16,060,731.98     -692,228.92
五、净利润（净亏损以   9,524,185.80 36,247,850.30     119,566,169.23   73,467,220.98
“－”号填列）
  归属于母公司所有者   9,160,406.01 35,753,762.69     118,953,964.00   75,096,113.57
的净利润
  少数股东损益          363,779.79       494,087.61      612,205.23    -1,628,892.59
六、其他综合收益的税
后净额
  归属母公司所有者的
其他综合收益的税后净
额
    （一）以后不能重
分类进损益的其他综合
收益
      1.重新计量设定
受益计划净负债或净资
产的变动
      2.权益法下在被
投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中
享有的份额
    （二）以后将重分
类进损益的其他综合收
益
      1.权益法下在被
投资单位以后将重分类
进损益的其他综合收益
中享有的份额
      2.可供出售金融
资产公允价值变动损益
      3.持有至到期投
资重分类为可供出售金
融资产损益
      4.现金流量套期
损益的有效部分
      5.外币财务报表
折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其
他综合收益的税后净额
七、综合收益总额       9,524,185.80 36,247,850.30     119,566,169.23   73,467,220.98
  归属于母公司所有者   9,160,406.01 35,753,762.69     118,953,964.00   75,096,113.57
的综合收益总额
                                      13 / 18
                                      2017 年第三季度报告
  归属于少数股东的综           363,779.79      494,087.61       612,205.23     -1,628,892.59
合收益总额
八、每股收益：
 （一）基本每股收益                0.0048             0.02          0.0627           0.0396
(元/股)
 （二）稀释每股收益                0.0048             0.02          0.0627           0.0396
(元/股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：温增勇      主管会计工作负责人：熊冰 会计机构负责人：傅新华
                                      母公司利润表
                                     2017 年 1—9 月
编制单位：广东梅雁吉祥水电股份有限公司
                                             单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
                                                        年初至报告期   上年年初至报
                          本期金额          上期金额