北京人力(600861)_公司公告_北京城乡2018年半年度报告新浪财经

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北京城乡2018年半年度报告（下载公告）
公告日期:2018-08-30
2018 年半年度报告公司代码：600861 公司简称：北京城乡北京城乡商业（集团）股份有限公司 2018 年半年度报告 1 / 123 2018 年半年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、本半年度报告未经审计。四、公司负责人王禄征、主管会计工作负责人相东明及会计机构负责人（会计主管人员）王彦清声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案公司半年度不进行利润分配或公积金转增股本。六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该等陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否九、重大风险提示公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第四节经营情况讨论与分析” 中关于其他披露事项中可能面对的风险部分。十、其他 □适用 √不适用 2 / 123 2018 年半年度报告目录第一节释义..................................................................................................................................... 4 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节公司业务概要..................................................................................................................... 6 第四节经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 8 第五节重要事项........................................................................................................................... 12 第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 17 第七节优先股相关情况............................................................................................................... 19 第八节董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 20 第九节公司债券相关情况........................................................................................................... 21 第十节财务报告........................................................................................................................... 24 第十一节备查文件目录................................................................................................................. 123 3 / 123 2018 年半年度报告第一节释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义公司指北京城乡商业(集团)股份有限公司控股股东指北京国有资本经营管理中心国盛兴业指北京国盛兴业投资有限公司华懋商厦、城乡华懋分公司指北京城乡商业（集团）股份有限公司城乡华懋商厦锡华酒店指北京锡华海体商务酒店有限公司城乡 118 超市或城乡一一八超市指北京城乡一一八生活汇超市有限公司时代投资指北京城乡时代投资有限公司新华国旅指北京新华国际旅游有限公司第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称北京城乡商业（集团）股份有限公司公司的中文简称北京城乡公司的外文名称 BEIJING URBAN-RURAL COMMERCIAL (GROUP) CO.,LTD. 公司的法定代表人王禄征二、联系人和联系方式董事会秘书姓名陈红联系地址北京市海淀区复兴路甲23号电话 010-68296595 传真 010-68216933 电子信箱 bg8225@sina.com 三、基本情况变更简介公司注册地址北京市海淀区复兴路甲23号公司注册地址的邮政编码 100036 公司办公地址北京市海淀区复兴路甲23号公司办公地址的邮政编码 100036 公司网址 www.bjcx.cn 电子信箱 bg8225@sina.com 四、信息披露及备置地点变更情况简介公司选定的信息披露报纸名称上海证券报登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn 网址公司半年度报告备置地点北京市海淀区复兴路甲23号北京城乡董事会办公室五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 4 / 123 2018 年半年度报告 A股上海证券交易所北京城乡 600861 六、其他有关资料 □适用 √不适用七、公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币本报告期本报告期比上主要会计数据上年同期（1－6月）年同期增减(%) 营业收入 969,808,009.72 1,164,674,009.05 -16.73 归属于上市公司股东的净利润 26,380,023.71 46,119,722.07 -42.80 归属于上市公司股东的扣除非经常性 24,039,400.21 46,254,613.86 -48.03 损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 8,090,037.55 74,131,285.75 -89.09 本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减 (%) 归属于上市公司股东的净资产 2,335,876,683.65 2,334,205,115.82 0.07 总资产 3,608,023,331.75 3,992,248,594.08 -9.62 (二) 主要财务指标本报告期本报告期比上年主要财务指标上年同期（1－6月）同期增减(%) 基本每股收益（元／股） 0.0833 0.1456 -42.79 稀释每股收益（元／股） 0.0833 0.1456 -42.79 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.0759 0.1460 -48.01 （元／股）加权平均净资产收益率（%） 1.12 1.95 减少0.83个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净资 1.02 1.96 减少0.94个百分产收益率（%）点公司主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用八、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用九、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用单位:元币种:人民币非经常性损益项目金额附注（如适用）非流动资产处置损益 2,492,600.78 处置长期资产损益越权审批，或无正式批准文件， 5 / 123 2018 年半年度报告或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但 244,000.00 残疾人岗位补贴、住宅商业锅与公司正常经营业务密切相炉房煤改气项目关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的 -941.37 有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外 249,660.67 收入和支出其他符合非经常性损益定义的 103,561.64 银行理财产品收益损益项目少数股东权益影响额 -35,415.29 所得税影响额 -712,842.93 合计 2,340,623.50 十、其他 □适用 √不适用第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）公司主要经营模式报告期内，公司所从事的主要业务以商业和旅游业为主，文创及物业等其他业态为补充，商业主要经营模式包括联营、自营及租赁，其中主要采取联营的经营模式。（1）联营：指百货企业与供应商的合作经营方式。即供应商提供商品在百货企业指定区域设立品牌专柜由公司营业员及供应商的销售人员共同负责销售。在商品尚未售出的情况下，该商品仍属供应商所有，百货企业不承担该商品的跌价损失及其他风险。在结算方面，百货企业与供应商约定分成比例，百货企业根据企业会计准则确认商品销售收入，并按零售价格减去与供应商分成比例之后的金额确定销售成本。公司目前采用联营模式经营所涉及的品类主要有服装、运动、鞋帽、针织、内衣、寝具、箱包、家居用品、玩具、化妆、珠宝、钟表、食品、家电等。（2）自营：即百货企业直接采购商品后，购销商品验收入库后纳入库存管理，百货企业负责商品的销售，承担商品所有权上的风险和报酬，通常百货企业与供应商约定一定的退货换货率，以及建立因市场变化而发生的调价补偿机制。其利润来源于百货企业的购销差价。公司目前采用自营经营模式所涉及的品类主要有烟酒、饮料、部分化妆品、日用品等（3）租赁：指商户在门店内租赁部分场地开展经营，商户向门店定期缴纳租金。公司目前采用租赁模式涉及的项目主要是餐饮、休闲、娱乐等。（二）公司主要发展业态行业趋势 2018 年上半年，我国消费品市场规模进一步扩大，消费品市场商品结构、城乡结构持续优化，新兴业态和新商业模式快速发展，市场供给不断完善，消费继续发挥经济增长第一驱动力的作用。一是市场零售额较快增长，消费是经济发展的主要驱动力。上半年，社会消费品零售总额同比增长 9.4%，增速与 1-5 月份基本持平；其中二季度增长 9.0%，增速比一季度回落 0.8 个百分点。 6 / 123 2018 年半年度报告二是新兴业态蓬勃发展，传统业态零售额增势不减。上半年，全国网上零售额 40810 亿元，同比增长 30.1%。其中，实物商品零售额 31277 亿元，增长 29.8%，增速比社会消费品零售总额高 20.4 个百分点，占社会消费品零售总额比重为 17.4%。比上年提高 3.6 个百分点。三是基本生活类商品平稳增长，消费升级类商品增速加快。上半年，限额以上单位服装、日用品类同比分别增长 10.1% 和 12.6%，增速分别比上年同期加快 3.3 和 3.6 个百分点，粮油食品类也保持近 10%的较快增长。四是旅游需求较为旺盛，文化消费增长较快。随着供给侧结构性改革的持续推进和居民收入的稳定增长，传统实体零售有望保持回暖态势，新业态继续快速增长，新商业模式不断涌现，消费转型升级态势将会延续，我国消费品市场仍将保持平稳较快增长。（数据信息来源：国家统计局）二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 □适用 √不适用三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1、突出的品牌影响力 “北京城乡”品牌是公司核心竞争力的主要来源之一。公司成立至今已荣获首都文明单位标兵、全国诚信维权单位、北京市经济百强企业、中国商业名牌企业、中国商业质量管理奖、商业企业售后服务“全国十佳”先进单位、北京市守信企业、全国商业教育培训先进单位、首都文明服务示范窗口等称号。伴随着企业的不断发展，“北京城乡”这个品牌也获得了广泛的知名度，在北京市具有较高的品牌认知度。 2、丰富的经验积累以及清晰的经营战略经过 26 年在商业零售领域的摸索与发展，公司已在各个方面积累了丰富的经验。在品牌管理方面，公司始终坚持品牌化战略，突出自身品牌特色，经过多年的沉淀，现已聚集了雄厚的品牌资源，公司已经拥有购物、旅游、商务、休闲等产业链业务形态，产品上下游贯通舒畅，为公司发展提供有利保障；在人才培养方面，公司注重"以人为本"和职业规划，企业人才队伍不断壮大，为企业的发展提供了优良的人力资源，增强了企业的竞争实力。 3、良好的客源基础及优越的地理区位公司拥有较庞大的客流量，拥有 60 余万稳定的会员群体，庞大的客流和稳定的会员群体成为支撑公司发展的基础。同时公主坟店地处北京公主坟商业圈，地理位置优越，交通位置十分便利；城乡世纪广场位于北京经济技术开发区，具有较强的地理区位优势；一一八超市苏州桥店和小屯店分别地处中关村商圈和丰台区小屯地区，区域内人流量大，客源丰富。 4、长期稳定的供应商资源。公司有稳定的品牌供应商资源，多年来的业务合作，相互之间已经建立良好的信任和支持合作的关系，公司提供快捷的商品资金结算服务，在供应商中有着很好的满意度。结算资金的及时到位使供应商的运营资金能够更高效的运转，也更愿意将更好的货品资源提供给本公司，多年来形成互促共赢的业务关系。 5、自持物业带来的保障北京市场房价的变化带动房屋租金水平上涨，对房租敏感性高的百货商场的经营业绩带来不利影响，造成经营成本负担加重。公司现有营业及办公场所所属物业绝大部分为公司自有，未来不会受到商业物业租金价格波动的影响，有效降低经营风险，为公司的持续稳健经营提供保障，增强公司的抗风险能力。 6、经验丰富、稳定的管理团队公司开业二十多年来，在不断的市场竞争中形成了一支稳定的管理团队，拥有丰富的商业管理经验和抗风险能力。同时也不断外聘专业人才补充管理团队，吸收国际国内先进的管理经验，研究市场形势的变化，及时调整经营战略，为企业的发展助推了动力。 7 / 123 2018 年半年度报告第四节经营情况的讨论与分析一、经营情况的讨论与分析从总体来看，2018 年上半年中国经济形势仍然延续过去几年稳中有好、稳中有进的发展态势，经济质量上升，经济结构优化，为全面建成小康社会奠定了坚实的基础。从零售业主业看，一是对外开放力度的加大，进口商品消费迎来加速扩张期，二是零售业聚合式发展趋势不可阻挡，三是将继续迎合市场消费升级趋势。从旅游主业看，一是消费主体上，国内旅游从小众市场向大众市场转变；二是从消费形式和消费需求来看，旅游消费空间将由团队游客的封闭世界转变为游客和市民共享的生活空间；三是从产业内容来看，旅游产业正在由狭义旅游商业范畴扩展到广义的大旅游商业领域。报告期内公司完成营业收入 96,981 万元，同比减少 16.73%；营业利润 3,640 万元,同比减少 40.27%；实现利润总额 3,663 万元，同比减少 40.56%；净利润 2,852 万元，同比减少 34.16%。 2018 年上半年，公司以十三五规划为指引，以商贸、旅游两大主业为引擎，开拓思维，力求高质量发展，积极进取，拓展市场。商业主业上，城乡购物中心公主坟店以 2018 年店庆为依托，无节造节，以节造势，深耕顾客消费心理，紧抓各个关键时点促销，供应商与顾客多维度互动，带动销售的提升。一是城乡购物中心亦庄店采取边经营边调研边调整的策略，及时了解周边客户群的消费习惯、消费水平、消费心理等，并根据市场调研结果相应调整业态布局，使得品牌结构更加合理。通过开展多种多样的促销活动，形成联动效应，汇聚人气，对销售的提升起到了积极地作用。二是 118 公司加快开店选址速度，深耕社区店、便利店市场；加强横向协作，拓展市场空间，分别与中国银行、金源超市、中铁物流等达成合作意向；同时组建运营团队，打造鲜时汇品牌，加快配送中心建设，成立生鲜自营采购团队，深挖自有品牌建设，取得了较好的效果。三是旅游板块，新华国旅与康辉集团北京国际旅行社有限公司在旅游产品销售渠道、服务供应商共享等层面达成战略合作意向，为公司正在开发的特色小众产品销售搭建起了良好的销售渠道；同时在携程、淘宝、京东等知名电商平台与 OTA 开设了公司的电子商店，推出了旅游专线；紧紧围绕集团商贸+旅游的发展战略，借助集团下属的 118 超市社区店的优势铺设网点，形成新的增长点。四是锡华酒店针对淡旺季和节日有针对性的调节房价，积极与客户进行对接，确定订房数量和天数，做好团队订房的衔接工作。五是物业板块，城乡时代通过强化园区内服务体系建设，加强软性服务及客户入驻体验，提高园区竞争力。抓紧园区产业氛围建设及调整，形成园区产业聚焦效应，提高园区除物理空间外附加价值，从而在行业竞争加剧的情况下形成特色，更好的完成经营任务。 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入 969,808,009.72 1,164,674,009.05 -16.73 营业成本 680,944,451.89 801,966,485.80 -15.09 销售费用 108,029,179.29 120,116,104.82 -10.06 管理费用 119,035,653.99 108,689,830.38 9.52 财务费用 11,436,231.30 12,942,828.66 -11.64 经营活动产生的现金流量净额 8,090,037.55 74,131,285.75 -89.09 投资活动产生的现金流量净额 -27,153,231.60 -209,228,174.62 87.02 筹资活动产生的现金流量净额 -239,283,758.97 -144,427,109.64 -65.68 8 / 123 2018 年半年度报告营业收入变动原因说明:营业收入同比减少 16.73%，主要是由于房地产收入大幅下降以及零售商业转型收入下降所致。营业成本变动原因说明:营业成本同比减少 15.09%，主要是本期房地产收入及零售收入下降所致。销售费用变动原因说明:销售费用同比减少 10.06%，主要是减少奖励积分费用支出所致。管理费用变动原因说明:管理费用同比增加 9.52%，主要是由于装修费用摊销增加所致。财务费用变动原因说明:财务费用同比减少 11.64%，主要是由于本期子公司长期借款减少，导致计提利息金额减少所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流量净额同比减少 89.09%，主要是子公司国盛兴业房款收入减少所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动产生的现金流量净额同比增加 87.02%，主要是本期减少大兴基地改造项目、城乡华懋分公司装修改造资金支出所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生的现金流量净额同比减少 65.68%，主要是公司债券回售及子公司国盛兴业偿还银行贷款所致。 2 其他 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (2) 其他 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用√不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用□不适用 1. 资产及负债状况单位：元本期期末上期期本期期末数占末数占金额较上项目名称本期期末数总资上期期末数总资产期期末变情况说明产的的比例动比例比例（%）（%）（%）货币资金 254,436,555.01 7.05 512,783,559.15 12.84 -50.38 主要是由于今年偿还了一部分债券本金以及子公司国盛兴业偿还长期借款共同影响所致。以公允价值 - - 9,040.00 0.0002 -100.00 主要是本期子公计量且其变司城乡旅游汽车动计入当期所持有的股票、基损益的金融金卖出影响所致。资产预付款项 16,878,737.32 0.47 8,842,028.89 0.22 90.89 主要是经营预付货款增加所致。 9 / 123 2018 年半年度报告在建工程 6,864,132.51 0.19 1,726,376.85 0.04 297.60 主要是本期大兴基地改造项目和集团办公区装修改造共同影响所致。短期借款 294,435,132.00 8.16 202,000,000.00 5.06 45.76 主要是由于母公司增加了银行短期借款。预收款项 133,825,474.56 3.71 216,700,944.78 5.43 -38.24 主要是因为子公司国盛兴业本期确认售房收入所致。应付利息 121,916.69 0.00 7,375,597.23 0.18 -98.35 主要是由于本期 3 支付了债券利息影响所致。应付股利 28,686,264.53 0.80 1,757,843.86 0.04 1,531.90 主要是宣告发放，未支付利息。长期借款 - - 90,000,000.00 2.25 -100.00 主要是子公司国盛兴业偿还了长期借款所致。应付债券 69,440,000.00 1.92 296,845,907.90 7.44 -76.61 主要是由于今年偿还了一部分债券本金。 2. 截至报告期末主要资产受限情况 □适用√不适用 3. 其他说明 □适用√不适用 (四) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 √适用 □不适用公司对外股权投资合并范围本报告期减少：北京城乡电子商务有限责任公司本公司于 2017 年 12 月 29 日召开的第八届第二十六次董事会通过“关于全资子公司北京城乡一一八生活汇超市有限公司吸收合并北京城乡电子商务有限公司”的议案，故北京城乡电子商务有限责任公司本期不再作为子公司纳入合并范围。一一八超市、电商公司均为本公司全资子公司，其财务报表均纳入公司合并报表范围内，因此，本次吸收合并不会对本公司财务状况产生实质性影响，不会损害公司、股东、特别是中小投资者的利益。吸收合并后总股本为13000万元。 (1) 重大的股权投资 □适用√不适用 (2) 重大的非股权投资 □适用√不适用 10 / 123 2018 年半年度报告 (3) 以公允价值计量的金融资产 √适用□不适用会占该报证计公司告证券代券报告期所有者核股份来最初投资成本股权期末账面值期码简权益变动算源比例损称科（%）益目可供原始法首出人股，现旅售 600258 535,500.00 11,911,980.08 1,538,326.96 为非限酒金售流通店融股资产合计 535,500.00 / 11,911,980.08 1,538,326.96 / / (五) 重大资产和股权出售 □适用√不适用 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用公司名称经营范围注册资本资产规模净利润北京城乡燕兴贸易有日用百货 54,850,000.00 71,435,621.10 995,010.47 限责任公司北京城乡标实广告有广告设计 1,000,000.00 1,168,264.92 -430.06 限责任公司制作北京城乡黄寺商厦有日用百货 5,000,000.00 14,666,610.48 -5,373,712.48 限公司北京城乡华文企业管企业管理 500,000.00 35,461,047.98 2,669,163.31 理服务有限公司服务北京锡华海体商务酒旅店服务 30,000,000.00 46,166,818.36 4,302,520.13 店有限公司北京华文兴盛企业管企业管理 1,000,000.00 16,293,651.53 1,084,190.27 理服务有限公司服务北京国盛兴业投资有房地产开 830,000,000.00 1,820,904,653.69 10,569,643.98 限公司发北京城乡一一八生活日用百货 130,000,000.00 199,115,399.62 -455,182.19 汇超市有限公司北京城乡时代投资有企业管理 237,054,231.00 194,310,956.02 97,934.59 限公司服务北京市老年用品展示日用百货 50,000,000.00 12,747,888.72 354,564.03 中心有限公司北京新华国际旅游有旅游服务 5,000,000.00 28,819,670.98 -1,790,876.95 限公司北京城贸物业管理有物业管理 3,000,000.00 23,962,016.02 954,384.12 11 / 123 2018 年半年度报告限责任公司北京城乡旅游汽车出汽车修理、 7,741,435.67 38,098,819.01 818,584.16 租有限责任公司汽车客运服务 (七) 公司控制的结构化主体情况 □适用√不适用二、其他披露事项 (一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明 □适用 √不适用 (二) 可能面对的风险 √适用□不适用 1、宏观经济风险随着社会不断发展进步，中国宏观经济也进入新时代，呈现逐步企稳态势，经济增长速度保持在合理区间，但在经济结构调整和发展方式转变的进程中，仍然存在一定的经济下行、政策波动和国际市场影响的风险。公司将积极关注宏观经济走势和国家政策动向，加速实施转型变革，深化国资国企改革，创新商业模式和业态管理方式，抵御潜在风险，稳固公司业绩。 2、行业竞争风险近年来，国内消费市场总规模虽然不断扩张，但网络零售持续维持中高速增长，线下实体零售市场规模不断受到挤压，同时大型互联网企业纷纷通过投资收购实体零售企业拓展线下实体渠道，在技术创新驱动下，组合零售、餐饮、文化、旅游、娱乐等多元化生活方式服务新业态、新物种不断涌现，持续冲击传统零售企业，公司所处传统零售行业存在商业模式单一、运营成本不断上升、商品结构同质化严重等问题，市场竞争日趋激烈。公司将继续加速拓展购物中心、生活方式综合体等新兴业态，推进百货商场业态、品类、品牌的调整，创新经营模式，提高新技术应用，增强消费者体验，提质增效，持续保持公司在行业变革中的优势地位。 3、运营管理风险在行业转型变革关键期间，公司经营业态扩大、门店数量激增，对公司管控模式、人才建设、财务运作、决策效率等方面提出了更高的要求，运营管理难度不断增大，面临一定的运营管理风险。公司将紧抓行业发展趋势，深化市场化体制机制改革，建立新型组织结构，积极完善目标责任制，加强人才建设和专业化管理提升，进一步优化公司综合运营管理能力，持续推进公司健康稳定发展。 (三) 其他披露事项 □适用√不适用第五节重要事项一、股东大会情况简介决议刊登的指定网站的会议届次召开日期决议刊登的披露日期查询索引 2017 年年度股东大会 2018 年 6 月 21 日 www.sse.com.cn 2018 年 6 月 23 日 12 / 123 2018 年半年度报告股东大会情况说明 √适用□不适用公司于 2018 年 5 月 31 日公告了 2017 年年度股东大会召开通知（公告编号：临 2018-021）后，于 2018 年 6 月 7 日接到持有 34.16%股份的股东北京国有资本经营管理中心提出临时提案并书面提交股东大会召集人。股东大会召集人按照《上市公司股东大会规则》有关规定，公司于 2018 年 6 月 9 日披露了《关于 2017 年年度股东大会增加临时提案的公告》（公告编号：临 2018-024）临时提案的具体内容如下：（1）审议公司关于换届选举非独立董事的议案；（2）审议公司关于换届选举独立董事的议案；（3）审议公司关于监事会换届选举的议案。上述临时提案的详细内容，详见公司于2018年6月9日在上海证券交易所网站及《中国证券报》刊载的《公司关于董事会换届选举的公告》（公告编号：临2018-022）、《公司关于监事会换届选举的公告》（公告编号：临2018-023）。二、利润分配或资本公积金转增预案 (一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否每 10 股送红股数（股）每 10 股派息数(元)（含税）每 10 股转增数（股）利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明三、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用如未能及时履如未能承诺是否是否行应说及时履承诺承诺时间有履及时承诺背景承诺方明未完行应说类型内容及期行期严格成履行明下一限限履行的具体步计划原因与股改相关的承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺与重大资产重组相关的承诺 13 / 123 2018 年半年度报告与首次公开发行相关的承诺与再融资相关的承诺与股权激励相关的承诺其他对公司中小股东所作承诺其他北京国控股股东北京国有资 2018 是是有资本本经营管理中心基于年3 经营管对公司价值的认同及月1 理中心未来发展前景的信日起心，计划自 2018 年 3 6个月 1 日起 6 个月内以月内自有资金通过上海证券交易所系统以集中竞价交易方式增持本公司股票，累计增持比例不超过公司已发其他承诺行总股份的 1%，不低于公司已发行总股份的 0.3%。并承诺，在增持实施期间、增持完成后 6 个月内及法定期限内不减持所持有的本公司股份，并严格遵守法律法规及中国证监会、上海证券交易所相关监管规则的规定。其他承诺说明： 2018 年 3 月 1 日，北京国有资本经营管理中心(以下简称“国管中心”)通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式增持本公司无限售流通 A 股 864,300 股，占公司已发行总股份的 0.27%。本次增持前，国管中心持有本公司股份 106,088,400 股 A 股股份，占公司已发行总股份的 33.49%，本次增持后，国管中心持有本公司股份 106,952,700 股 A 股股份，占公司已发行总股份的 33.76%。基于对公司价值的认同及未来发展前景的信心，国管中心计划自 2018 年 3 月 1 日起 6 个月内以自有资金继续通过上海证券交易所交易系统增持本公司股票，累计增持比例不超过公司已发行总股份的 1%，不低于公司已发行总股份的 0.3%。截至公告日，国管中心累计增持公司已发行总股份的 0.74%，共计持有公司 108,452,397 股，占公司已发行总股份的 34.23%。上述事项详见公司公告（临 2018-001、临 2018-002、临 2018-009）四、聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明 □适用√不适用 14 / 123 2018 年半年度报告审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用√不适用公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用√不适用公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明 □适用√不适用五、破产重整相关事项 □适用√不适用六、重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用√不适用八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用□不适用报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决，不存在数额较大债务到期未清偿等不良诚信状况。九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 □适用 √不适用其他说明 □适用√不适用员工持股计划情况 □适用 √不适用其他激励措施 □适用 √不适用十、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 15 / 123 2018 年半年度报告 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用√不适用 (四) 关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他重大关联交易 □适用√不适用 (六) 其他 □适用√不适用十一、重大合同及其履行情况 1 托管、承包、租赁事项 □适用 √不适用 16 / 123 2018 年半年度报告 2 担保情况 □适用 √不适用 3 其他重大合同 □适用 √不适用十二、上市公司扶贫工作情况 □适用 √不适用十三、可转换公司债券情况 □适用 √不适用十四、环境信息情况 (一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明 □适用√不适用 (二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明 □适用 √不适用 (三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明 □适用 √不适用 (四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明 □适用 √不适用十五、其他重大事项的说明 (一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响 □适用 √不适用 (二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用第六节普通股股份变动及股东情况一、股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 17 / 123 2018 年半年度报告 2、股份变动情况说明 □适用 √不适用 3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用√不适用 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用二、股东情况 (一) 股东总数: 截止报告期末普通股股东总数(户) 24,478 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股前十名股东持股情况持有有质押或冻结股东名称报告期内期末持股数比例限售条情况股东性质（全称）增减量 (%) 件股份股份状数数量态量北京国有资本经营管理 2,363,997 108,452,397 34.23 国有法人无中心陈升 0 5,147,300 1.62 无境内自然人云南国际信托有限公司 2,680,087 2,680,087 0.85 其他－合顺 38 号集合资金无信托计划卫晓岩 308,900 2,620,600 0.83 无境内自然人周宇光 2,499,540 2,499,540 0.79 无境内自然人中铁宝盈资产－招商银 -750,000 2,000,000 0.63 其他行－外贸信托－昀沣 3 无号证券投资集合资金信托计划宋海珍 0 1,850,000 0.58 无境内自然人广发证券股份有限公司 1,587,320 1,587,320 0.50 其他约定购回式证券交易专无用证券账户中国对外经济贸易信托 -296,700 1,500,010 0.47 其他有限公司－昀沣证券投无资集合资金信托计划深圳市明达资产管理有 0 1,499,961 0.47 其他限公司－明达 12 期私无募投资基金前十名无限售条件股东持股情况 18 / 123 2018 年半年度报告持有无限售条件股份种类及数量股东名称流通股的数量种类数量北京国有资本经营管理中心 108,452,397 人民币普通股 108,452,397 陈升 5,147,300 人民币普通股 5,147,300 云南国际信托有限公司－合顺 38 号 2,680,087 2,680,087 人民币普通股集合资金信托计划卫晓岩 2,620,600 人民币普通股 2,620,600 周宇光 2,499,540 人民币普通股 2,499,540 中铁宝盈资产－招商银行－外贸信 2,000,000 2,000,000 托－昀沣 3 号证券投资集合资金信人民币普通股托计划宋海珍 1,850,000 人民币普通股 1,850,000 广发证券股份有限公司约定购回式 1,587,320 1,587,320 人民币普通股证券交易专用证券账户中国对外经济贸易信托有限公司－ 1,500,010 1,500,010 人民币普通股昀沣证券投资集合资金信托计划深圳市明达资产管理有限公司－明 1,499,961 1,499,961 人民币普通股达 12 期私募投资基金上述股东关联关系或一致行动的说未知流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动人。未明知这十家流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明控股股东增持公司股份情况说明: 2018 年 3 月 1 日，北京国有资本经营管理中心(以下简称“国管中心”)通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式增持本公司无限售流通 A 股 864,300 股，占公司已发行总股份的 0.27%。本次增持前，国管中心持有本公司股份 106,088,400 股 A 股股份，占公司已发行总股份的 33.49%，本次增持后，国管中心持有本公司股份 106,952,700 股 A 股股份，占公司已发行总股份的 33.76%。基于对公司价值的认同及未来发展前景的信心，国管中心计划自 2018 年 3 月 1 日起 6 个月内以自有资金继续通过上海证券交易所交易系统增持本公司股票，累计增持比例不超过公司已发行总股份的 1%，不低于公司已发行总股份的 0.3%。截至公告日，国管中心累计增持公司已发行总股份的 0.74%，共计持有公司 108,452,397 股，占公司已发行总股份的 34.23%。上述事项详见公司公告（临 2018-001、临 2018-002、临 2018-009）前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 □适用 √不适用 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用三、控股股东或实际控制人变更情况 □适用 √不适用第七节优先股相关情况 □适用 √不适用 19 / 123 2018 年半年度报告第八节董事、监事、高级管理人员情况一、持股变动情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况 □适用 √不适用 (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用√不适用二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □适用 √不适用公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 □适用√不适用三、其他说明 √适用 □不适用 1、公司 2018 年 6 月 21 日召开的 2017 年年度股东大会进行了换届选举：第九届董事会成员为：王禄征、白凡、于仲福、郑军、祖国丹（独立董事）、邰武淳（独立董事）、刘友庆（独立董事）。与公司第八届董事会成员一致。第九届监事会成员：王建文、郑利军、焦瑞芳、张国良（职工监事）、张海香（职工监事）。与公司第八届监事会成员一致。 2、公司 2018 年 6 月 21 日召开的第九届第一次董事会，会议聘任了公司高级管理人员：公司高级管理人员：白凡（总经理）、相东明（财务总监）、陈红（董事会秘书）、赵新（副总经理）、王洪波（副总经理）、傅宏锦（副总经理）、郑强（副总经理）。与公司第八届高级管理人员一致。 20 / 123 2018 年半年度报告第九节公司债券相关情况 √适用 □不适用一、公司债券基本情况单位:元币种:人民币债券名利率还本付交易场简称代码发行日到期日债券余额称（%）息方式所北京城 15 城乡 122387 2015 年 2020 年 70,000,000.00 4.98 本期债上海证乡贸易 01 6 月 30 6 月 29 券按年券交易中心股日日付息、到所份有限期一次司 2015 还本。最年公司后一期债（第一利息随期）本金一起支付。公司债券付息兑付情况 √适用□不适用本公司于 2015 年 6 月 30 日发行公司 2015 年公司债券（第一期）（以下简称“本次债券”或 “15 城乡 01”）。于 2018 年 7 月 2 日开始支付本次债券自 2017 年 6 月 30 日至 2018 年 6 月 29 日期间的利息。按照《公司 2015 年公司债券（第一期）票面利率公告》，“15 城乡 01”的票面利率为 4.68%，每手“15 城乡 01”面值 1000 元派发利息为 46.80 元（含税）。上述事项详见公司于 2018 年 6 月 22 日刊登在《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上的《公司 2015 年公司债券（第一期）2018 年付息公告》（临 2018－025）。公司债券其他情况的说明 √适用 □不适用根据北京城乡商业（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）公告的《北京城乡贸易中心股份有限公司公开发行公司债券（第一期）募集说明书》中设定的回售条款，公司于 2018 年 5 月 17 日披露了《北京城乡商业（集团）股份有限公司关于“15 城乡 01”公司债券票面利率上调的公告》（公告编号：临 2018-012 号）及《北京城乡商业（集团）股份有限公司关于“15 城乡 01” 公司债券回售的公告》（公告编号：临 2018-013 号）；并于 2018 年 5 月 21 日、2018 年 5 月 22 日、 2018 年 5 月 24 日、2018 年 6 月 29 日分别披露了《北京城乡商业（集团）股份有限公司关于“15 城乡 01”公司债券回售的第一次提示性公告》（公告编号：临 2018-014 号）、《北京城乡商业（集团）股份有限公司关于“15 城乡 01”公司债券回售的第二次提示性公告》（公告编号：临 2018-015 号）、《北京城乡商业（集团）股份有限公司关于“15 城乡 01”公司债券回售的第三次提示性公告》（公告编号：临 2018-016 号）及《北京城乡商业（集团）股份有限公司关于“15 城乡 01”公司债券回售结果的公告》（公告编号：临 2018-029 号）。“15 城乡 01”回售价格为人民币 100.00 元/张（不含利息），回售申报期：2018 年 5 月 22 日至 2018 年 5 月 28 日。回售资金发放日期： 2018 年 7 月 2 日（因 2018 年 6 月 30 日为周六，根据《募集说明书》约定，回售资金发放日顺延至其后的第 1 个工作日，即 2018 年 7 月 2 日）。本次公司债券的发行人即本公司有权在本期公司债券（债券代码：122387，简称“15 城乡 01”）存续期间决定在本期债券存续期的第 3 年末调整后续期限的票面利率。本次债券在存续期前 3 年票面利率为 4.68%，在本次公司债券存续期的第 3 年末，本公司选择上调票面利率 30 个基点，即本期债券存续期后 2 年的票面利率为 4.98%，并在债券存续期内后 2 年内固定不变。 21 / 123 2018 年半年度报告债券持有人的回售申报经确认后不能撤销，相应的公司债券面值总额将被冻结交易；回售申报期不进行申报的，则视为放弃回售选择权，继续持有本期债券并接受关于上调“15 城乡 01”的票面利率，即本期债券存续期后 2 年的票面利率为 4.98%，并在债券存续期内后 2 年内固定不变。回售部分债券享有 2017 年 6 月 30 日至 2018 年 6 月 29 日期间利息，票面利率为 4.68%。根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司提供的债券回售申报数据，“15 城乡 01”本次回售申报数量 230,000 手，回售金额 230,000,000.00 元（不含利息），剩余托管数量为 70,000 手。二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式名称西南证券股份有限公司办公地址北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 A 座债券受托管理人 4层联系人孔辉焕、张海安联系电话 010-57631234 名称联合信用评级有限公司资信评级机构办公地址北京市朝阳区建国门外大街 2 号 PICC 大厦 1201 室其他说明： □适用 √不适用三、公司债券募集资金使用情况 √适用 □不适用本期公司债券募集资金全部用于补充流动资金，报告期内，公司债券募集资金使用方向与募集说明书披露的内容一致。四、公司债券评级情况 √适用□不适用报告期内，公司债券未发生不利变化，且发行债券兑付兑息不存在违约情况，公司未发现可能导致未来出现不能按期偿付情况的风险，公司无涉及或可能涉及影响债券按期偿付的重大诉讼事项。公司聘请联合信用评级有限公司作为本期公司债券的评级报告出具机构，根据 2018 年 5 月 21 日出具的相关评级报告，公司主体长期信用等级为 AA，公司债券信用等级为 AA，评级展望为稳定，报告表示公司偿还债务能力很强，受不利经济环境的影响不大，违约风险很低。五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况 √适用□不适用报告期内，公司债券偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。六、公司债券持有人会议召开情况 □适用√不适用七、公司债券受托管理人履职情况 √适用□不适用 22 / 123 2018 年半年度报告受托管理人履行职责：（1）受托管理人西南证券持续关注公司的资信状况，重点核查是否出现可能影响债券持有人重大权益的事项；（2）西南证券积极督促公司按《募集说明书》的约定履行信息披露义务；（3）西南证券积极监督公司的募集资金使用情况。八、截至报告期末和上年末（或本报告期和上年同期）下列会计数据和财务指标 √适用 □不适用单位:元币种:人民币本报告期末比上主要指标本报告期末上年度末变动原因年度末增减（%）流动比率 1.23 1.45 -15.17% 速动比率 0.29 0.51 -43.14% 主要是由于今年偿还了一部分债券本金以及子公司国盛兴业偿还长期借款共同影响所致资产负债率（%） 32.73% 39.44% -17.01% 贷款偿还率（%） 3.56 0.47 657.45% 主要是由于今年偿还了一部分债券本金以及子公司国盛兴业偿还长期借款共同影响所致本报告期本报告期比上年上年同期变动原因（1-6 月）同期增减(%) EBITDA 利息保障倍数 9.18 7.71 19.07% 利息偿付率（%） 4.04 4.84 -16.53% 九、关于逾期债项的说明 □适用√不适用十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况 □适用√不适用十一、公司报告期内的银行授信情况 √适用□不适用截至 2018 年 6 月 30 日，公司共拥有银行授信额度为 19 亿元人民币，已使用授信额度 0.82 亿元人民币。十二、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况 √适用□不适用报告期内，公司正常履行公司债券募集说明书相关规定，未出现违反相关承诺的情况。十三、公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响 □适用√不适用 23 / 123 2018 年半年度报告第十节财务报告一、审计报告 □适用 √不适用二、财务报表合并资产负债表 2018 年 6 月 30 日编制单位:北京城乡商业（集团）股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金附注七、1 254,436,555.01 512,783,559.15 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期附注七、 9,040.00 损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款附注七、 30,652,087.87 33,954,922.35 预付款项附注七、 16,878,737.32 8,842,028.89 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款附注七、 19,043,643.99 26,106,187.46 买入返售金融资产附注七、 928,280,614.97 994,925,119.76 存货 10 持有待售资产一年内到期的非流动资产附注七、 44,741,763.11 40,383,250.77 其他流动资产 13 流动资产合计 1,294,033,402.27 1,617,004,108.38 非流动资产：发放贷款及垫款附注七、 11,911,980.08 9,860,877.47 可供出售金融资产 14 持有至到期投资长期应收款附注七、 2,399,779.88 2,399,779.88 长期股权投资 17 附注七、 413,740,436.76 426,723,102.77 投资性房地产 18 附注七、 1,549,854,645.75 1,586,036,059.29 固定资产 19 24 / 123 2018 年半年度报告附注七、 6,864,132.51 1,726,376.85 在建工程 20 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产附注七、 42,241,249.10 43,400,249.12 无形资产 25 开发支出商誉附注七、 262,334,713.70 280,196,551.78 长期待摊费用 28 附注七、 23,305,465.97 23,503,962.81 递延所得税资产 29 附注七、 1,337,525.73 1,397,525.73 其他非流动资产 30 非流动资产合计 2,313,989,929.48 2,375,244,485.70 资产总计 3,608,023,331.75 3,992,248,594.08 流动负债：附注七、 294,435,132.00 202,000,000.00 短期借款 31 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据附注七、 212,167,697.76 279,311,439.20 应付账款 35 附注七、 133,825,474.56 216,700,944.78 预收款项 36 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金附注七、 69,508,176.78 69,842,636.45 应付职工薪酬 37 附注七、 159,269,315.56 174,145,500.43 应交税费 38 附注七、 121,916.69 7,375,597.23 应付利息 39 附注七、 28,686,264.53 1,757,843.86 应付股利 40 附注七、 150,204,800.19 163,806,175.74 其他应付款 41 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款 25 / 123 2018 年半年度报告持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 1,048,218,778.07 1,114,940,137.69 非流动负债：附注七、 90,000,000.00 长期借款 45 附注七、 69,440,000.00 296,845,907.90 应付债券 46 其中：优先股永续债长期应付款附注七、 13,151,177.71 14,800,600.93 长期应付职工薪酬 48 专项应付款预计负债附注七、 36,373,474.61 44,813,474.61 递延收益 51 附注七、 13,829,594.13 13,318,440.98 递延所得税负债 29 其他非流动负债非流动负债合计 132,794,246.45 459,778,424.42 负债合计 1,181,013,024.52 1,574,718,562.11 所有者权益附注七、 316,804,949.00 316,804,949.00 股本 53 其他权益工具其中：优先股永续债附注七、 788,619,900.74 787,938,262.91 资本公积 54 减：库存股附注七、 8,532,360.08 6,994,033.12 其他综合收益 56 专项储备附注七、 627,704,273.57 627,704,273.57 盈余公积 58 一般风险准备附注七、 594,215,200.26 594,763,597.22 未分配利润 59 归属于母公司所有者权益合计 2,335,876,683.65 2,334,205,115.82 少数股东权益 91,133,623.58 83,324,916.15 所有者权益合计 2,427,010,307.23 2,417,530,031.97 负债和所有者权益总计 3,608,023,331.75 3,992,248,594.08 法定代表人：王禄征主管会计工作负责人：相东明会计机构负责人：王彦清 26 / 123 2018 年半年度报告母公司资产负债表 2018 年 6 月 30 日编制单位:北京城乡商业（集团）股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 92,515,764.21 249,563,000.28 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据附注十 11,694,736.53 19,022,433.87 应收账款七、1 预付款项 1,580,522.66 577,512.90 应收利息应收股利 50,000,000.00 50,000,000.00 附注十 213,381,900.10 131,997,640.19 其他应收款七、2 存货 851,730.37 1,338,935.08 持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 27,413,321.63 27,555,462.49 流动资产合计 397,437,975.50 480,054,984.81 非流动资产：可供出售金融资产 11,911,980.08 9,860,877.47 持有至到期投资长期应收款附注十 1,271,690,001.65 1,271,690,001.65 长期股权投资七、3 投资性房地产 678,322,634.61 696,507,757.21 固定资产 262,970,825.48 277,686,804.35 在建工程 6,763,159.17 1,726,376.85 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 42,241,249.10 43,400,249.12 开发支出商誉长期待摊费用 210,576,354.16 227,664,782.54 递延所得税资产 16,680,244.59 15,671,380.36 其他非流动资产 686,233.41 686,233.41 非流动资产合计 2,501,842,682.25 2,544,894,462.96 资产总计 2,899,280,657.75 3,024,949,447.77 流动负债：短期借款 84,435,132.00 2,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债 27 / 123 2018 年半年度报告应付票据应付账款 81,875,876.04 108,994,072.73 预收款项 89,927,658.23 100,133,101.72 应付职工薪酬 53,020,739.95 52,528,462.02 应交税费 8,607,919.41 3,913,054.09 应付利息 7,020,000.00 应付股利 28,445,661.07 1,517,240.40 其他应付款 277,182,041.30 223,123,796.91 持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 623,495,028.00 499,229,727.87 非流动负债：长期借款应付债券 69,440,000.00 296,845,907.90 其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬 13,151,177.71 14,800,600.93 专项应付款预计负债递延收益 36,373,474.61 44,813,474.61 递延所得税负债 2,844,120.00 2,331,344.35 其他非流动负债非流动负债合计 121,808,772.32 358,791,327.79 负债合计 745,303,800.32 858,021,055.66 所有者权益：股本 316,804,949.00 316,804,949.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 800,586,996.02 800,586,996.02 减：库存股其他综合收益 10,340,995.86 8,802,668.90 专项储备盈余公积 620,085,259.52 620,085,259.52 未分配利润 406,158,657.03 420,648,518.67 所有者权益合计 2,153,976,857.43 2,166,928,392.11 负债和所有者权益总计 2,899,280,657.75 3,024,949,447.77 法定代表人：王禄征主管会计工作负责人：相东明会计机构负责人：王彦清合并利润表 2018 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入 969,808,009.72 1,164,674,009.05 其中：营业收入附注七、60 969,808,009.72 1,164,674,009.05 28 / 123 2018 年半年度报告利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 936,296,850.01 1,102,877,411.46 其中：营业成本附注七、60 680,944,451.89 801,966,485.80 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加附注七、61 17,636,242.54 59,730,612.68 销售费用附注七、62 108,029,179.29 120,116,104.82 管理费用附注七、63 119,035,653.99 108,689,830.38 财务费用附注七、64 11,436,231.30 12,942,828.66 资产减值损失附注七、65 -784,909.00 -568,450.88 加：公允价值变动收益（损失以“－”号附注七、66 -6,490.00 填列）投资收益（损失以“－”号填列）附注七、67 138,338.51 -855,220.29 其中：对联营企业和合营企业的投资收益资产处置收益（损失以“－”号填附注七、68 2,513,957.43 列）汇兑收益（损失以“－”号填列）其他收益附注七、69 244,000.00 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 36,400,965.65 60,941,377.30 加：营业外收入附注七、70 275,553.68 1,464,136.91 其中：非流动资产处置利得 840.81 5,055.39 减：营业外支出附注七、71 47,249.66 785,744.25 其中：非流动资产处置损失 22,197.46 85,182.80 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 36,629,269.67 61,619,769.96 减：所得税费用附注七、72 8,108,603.00 18,303,365.50 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 28,520,666.67 43,316,404.46 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）（二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 26,380,023.71 46,119,722.07 2.少数股东损益 2,140,642.96 -2,803,317.61 六、其他综合收益的税后净额 1,538,326.96 1,200,692.22 归属母公司所有者的其他综合收益的税 1,538,326.96 1,200,692.22 后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或 29 / 123 2018 年半年度报告净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合 1,538,326.96 1,200,692.22 收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动 1,538,326.96 1,200,692.22 损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 30,058,993.63 44,517,096.68 归属于母公司所有者的综合收益总额 27,918,350.67 47,320,414.29 归属于少数股东的综合收益总额 2,140,642.96 -2,803,317.61 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 0.0833 0.1456 （二）稀释每股收益(元/股) 0.0833 0.1456 法定代表人：王禄征主管会计工作负责人：相东明会计机构负责人：王彦清母公司利润表 2018 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额附注十 339,406,571.62 404,908,363.62 一、营业收入七、4 附注十 209,800,309.02 271,416,236.79 减：营业成本七、4 税金及附加 9,397,222.03 12,313,744.56 销售费用 37,693,373.44 69,470,287.23 管理费用 63,843,844.03 49,754,202.17 财务费用 5,126,762.75 3,774,640.13 资产减值损失 4,255,456.95 2,004,047.97 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）附注十 3,433,385.28 14,491,482.86 投资收益（损失以“－”号填列）七、5 其中：对联营企业和合营企业的投资 207,870.52 收益资产处置收益（损失以“－”号填列） 2,533,953.90 其他收益 220,000.00 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 15,476,942.58 10,666,687.63 加：营业外收入 14,954.33 38,803.86 其中：非流动资产处置利得 30 / 123 2018 年半年度报告减：营业外支出 7,350.00 8,691.23 其中：非流动资产处置损失 160.00 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 15,484,546.91 10,696,800.26 减：所得税费用 3,045,987.88 -841,273.39 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 12,438,559.03 11,538,073.65 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）五、其他综合收益的税后净额 1,538,326.96 1,181,000.72 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收 1,538,326.96 1,181,000.72 益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损 1,538,326.96 1,181,000.72 益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 13,976,885.99 12,719,074.37 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：王禄征主管会计工作负责人：相东明会计机构负责人：王彦清合并现金流量表 2018 年 1—6 月单位：元币种：人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 962,441,952.98 1,196,676,488.30 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入 31 / 123 2018 年半年度报告当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金附注七、 93,401,723.34 92,978,300.22 74（1）经营活动现金流入小计 1,055,843,676.32 1,289,654,788.52 购买商品、接受劳务支付的现金 742,929,179.13 826,495,700.38 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 81,891,195.30 92,207,477.66 支付的各项税费 61,674,919.88 148,845,645.34 支付其他与经营活动有关的现金附注七、 161,258,344.46 147,974,679.39 74（2）经营活动现金流出小计 1,047,753,638.77 1,215,523,502.77 经营活动产生的现金流量净额 8,090,037.55 74,131,285.75 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 30,002,550.00 100,000,000.00 取得投资收益收到的现金 138,338.51 442,665.12 处置固定资产、无形资产和其他长 5,300,316.30 37,455.21 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金附注七、 2,617,336.43 5,182,776.32 74（3）投资活动现金流入小计 38,058,541.24 105,662,896.65 购建固定资产、无形资产和其他长 35,211,772.84 104,866,951.27 期资产支付的现金投资支付的现金 30,000,000.00 210,024,120.00 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 65,211,772.84 314,891,071.27 投资活动产生的现金流量净额 -27,153,231.60 -209,228,174.62 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 8,000,000.00 9,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收 8,000,000.00 9,000,000.00 到的现金取得借款收到的现金 92,435,132.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 100,435,132.00 9,000,000.00 偿还债务支付的现金 320,000,000.00 80,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 18,349,669.35 71,396,050.01 32 / 123 2018 年半年度报告现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金附注七、 1,369,221.62 2,031,059.63 74（6）筹资活动现金流出小计 339,718,890.97 153,427,109.64 筹资活动产生的现金流量净额 -239,283,758.97 -144,427,109.64 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -51.12 6.45 影响五、现金及现金等价物净增加额 -258,347,004.14 -279,523,992.06 加：期初现金及现金等价物余额 508,083,559.15 932,106,766.52 六、期末现金及现金等价物余额 249,736,555.01 652,582,774.46 法定代表人：王禄征主管会计工作负责人：相东明会计机构负责人：王彦清母公司现金流量表 2018 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 357,971,007.84 439,235,982.54 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 272,001,291.22 80,896,751.92 经营活动现金流入小计 629,972,299.06 520,132,734.46 购买商品、接受劳务支付的现金 255,236,584.15 333,097,827.71 支付给职工以及为职工支付的现金 38,869,384.44 40,199,631.91 支付的各项税费 11,699,579.96 32,525,303.60 支付其他与经营活动有关的现金 309,479,298.09 154,407,714.20 经营活动现金流出小计 615,284,846.64 560,230,477.42 经营活动产生的现金流量净额 14,687,452.42 -40,097,742.96 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 30,000,000.00 100,000,000.00 取得投资收益收到的现金 3,433,385.28 5,373,454.30 处置固定资产、无形资产和其他长 5,299,996.30 100.00 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 1,982,502.01 3,520,079.92 投资活动现金流入小计 40,715,883.59 108,893,634.22 购建固定资产、无形资产和其他长 19,303,707.74 83,276,137.81 期资产支付的现金投资支付的现金 30,000,000.00 210,022,340.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 49,303,707.74 293,298,477.81 投资活动产生的现金流量净额 -8,587,824.15 -184,404,843.59 33 / 123 2018 年半年度报告三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 82,435,132.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 82,435,132.00 偿还债务支付的现金 230,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 14,227,082.51 61,579,231.02 现金支付其他与筹资活动有关的现金 1,354,913.83 1,907,478.67 筹资活动现金流出小计 245,581,996.34 63,486,709.69 筹资活动产生的现金流量净额 -163,146,864.34 -63,486,709.69 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 -157,047,236.07 -287,989,296.24 加：期初现金及现金等价物余额 249,563,000.28 573,566,589.43 六、期末现金及现金等价物余额 92,515,764.21 285,577,293.19 法定代表人：王禄征主管会计工作负责人：相东明会计机构负责人：王彦清 34 / 123 2018 年半年度报告合并所有者权益变动表 2018 年 1—6 月单位:元币种:人民币本期归属于母公司所有者权益项目少数股东所有者权其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公一般风未分配权益益合计股本优先股永续债其他积股合收益备积险准备利润一、上年期末余额 316,804 787,938 6,994,0 627,704 594,763 83,324,91 2,417,530 ,949.00 ,262.91 33.12 ,273.57 ,597.22 6.15 ,031.97 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 316,804 787,938 6,994,0 627,704 594,763 83,324,91 2,417,530 ,949.00 ,262.91 33.12 ,273.57 ,597.22 6.15 ,031.97 三、本期增减变动金额（减 681,637 1,538,3 -548,39 7,808,707 9,480,275 少以“－”号填列） .83 26.96 6.96 .43 .26 （一）综合收益总额 1,538,3 26,380, 2,140,642 30,058,99 26.96 023.71 .96 3.63 （二）所有者投入和减少资 681,637 7,318,362 8,000,000 本 .83 .17 .00 1．股东投入的普通股 8,000,000 8,000,000 .00 .00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 681,637 -681,637. .83 83 （三）利润分配 -26,928 -1,650,29 -28,578,7 ,420.67 7.70 18.37 35 / 123 2018 年半年度报告 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 -26,928 -1,650,29 -28,578,7 分配 ,420.67 7.70 18.37 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 316,804 788,619 8,532,3 627,704 594,215 91,133,62 2,427,010 ,949.00 ,900.74 60.08 ,273.57 ,200.26 3.58 ,307.23 上期归属于母公司所有者权益项目少数股东所有者权其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公一般风未分配权益益合计股本优先股永续债其他积股合收益备积险准备利润一、上年期末余额 316,804, 858,759 4,818,3 627,704 557,551 53,495,19 2,419,134 949.00 ,412.41 58.85 ,273.57 ,899.38 3.36 ,086.57 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 316,804 858,759 4,818,3 627,704 557,551 53,495,19 2,419,134 ,949.00 ,412.41 58.85 ,273.57 ,899.38 3.36 ,086.57 三、本期增减变动金额（减 -71,959 1,200,6 -1,401, 17,252,29 -54,907,9 36 / 123 2018 年半年度报告少以“－”号填列） ,936.41 92.22 020.28 2.10 72.37 （一）综合收益总额 1,200,6 46,119, -2,803,31 44,517,09 92.22 722.07 7.61 6.68 （二）所有者投入和减少 -71,959 21,356,64 -50,603,2 资本 ,936.41 5.89 90.52 1．股东投入的普通股 59,000,00 59,000,00 0.00 0.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -71,959 -37,643,3 -109,603, ,936.41 54.11 290.52 （三）利润分配 -47,520 -1,301,03 -48,821,7 ,742.35 6.18 78.53 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 -47,520 -1,301,03 -48,821,7 分配 ,742.35 6.18 78.53 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 316,804 786,799 6,019,0 627,704 556,150 70,747,48 2,364,226 ,949.00 ,476.00 51.07 ,273.57 ,879.10 5.46 ,114.20 法定代表人：王禄征主管会计工作负责人：相东明会计机构负责人：王彦清 37 / 123 2018 年半年度报告母公司所有者权益变动表 2018 年 1—6 月单位:元币种:人民币本期项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积优先股永续债其他收益润益合计一、上年期末余额 316,804,9 800,586,9 8,802,66 620,085, 420,648, 2,166,928 49.00 96.02 8.90 259.52 518.67 ,392.11 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 316,804,9 800,586,9 8,802,66 620,085, 420,648, 2,166,928 49.00 96.02 8.90 259.52 518.67 ,392.11 三、本期增减变动金额（减 1,538,32 - -14,489, -12,951,5 少以“－”号填列） 6.96 861.64 34.68 （一）综合收益总额 1,538,32 12,438,5 13,976,88 6.96 59.03 5.99 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 -26,928, -26,928,4 420.67 20.67 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分 -26,928, -26,928,4 配 420.67 20.67 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 38 / 123 2018 年半年度报告 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 316,804, 800,586, 10,340,9 620,085, 406,158 2,153,97 949.00 996.02 95.86 259.52 ,657.03 6,857.43 上期项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积优先股永续债其他收益润益合计一、上年期末余额 316,804,9 865,593,1 6,626,99 620,085, 420,267, 2,229,378 49.00 58.54 4.63 259.52 832.81 ,194.50 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 316,804,9 865,593,1 6,626,99 620,085, 420,267, 2,229,378 49.00 58.54 4.63 259.52 832.81 ,194.50 三、本期增减变动金额（减 -3,897,78 1,181,00 -35,982, -38,699,4 少以“－”号填列） 6.40 0.72 668.70 54.38 （一）综合收益总额 1,181,00 11,538,0 12,719, 0.72 73.65 074.37 （二）所有者投入和减少资 -3,897,78 -3,897,78 本 6.40 6.40 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -3,897,78 -3,897,78 39 / 123 2018 年半年度报告 6.40 6.40 （三）利润分配 -47,520, -47,520,7 742.35 42.35 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分 -47,520, -47,520,7 配 742.35 42.35 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 316,804,9 861,695,3 7,807,99 620,085, 384,285, 2,190,678 49.00 72.14 5.35 259.52 164.11 ,740.12 法定代表人：王禄征主管会计工作负责人：相东明会计机构负责人：王彦清 40 / 123 2018 年半年度报告三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用北京城乡商业（集团）股份有限公司（2016 年 11 月公司名称由“北京城乡贸易中心股份有限公司”变更为：“北京城乡商业（集团）股份有限公司”）（以下简称“本公司”），1992 年 1 月 18 日由北京市郊区旅游实业开发公司、中国人民建设银行北京信托投资公司、北京市国际信托投资公司、深圳万科企业股份有限公司、北京海兴实业公司等企业法人共同投资发起设立。根据 1993 年 12 月 29 日北京市经济体制改革委员会京体改委字（1993）第 184 号《关于批准北京城乡贸易中心股份有限公司发行 5000 万股社会公众股票的批复》、1994 年 1 月 8 日北京市人民政府京政发[1994]2 号《北京市人民政府关于北京城乡贸易中心股份有限公司发行社会公众股票（A 股）的批复》、1994 年 2 月 2 日中国证券监督管理委员会证监发审字[1994]13 号《关于北京城乡贸易中心股份有限公司申请公开发行股票的复审意见书》，本公司由发起设立公司转变为募集设立公司，在上海证券交易所发行人民币普通股 5000 万股，并于 1994 年 5 月 20 日正式在上海证券交易所挂牌上市，发行后，公司股本为 19,000 万股。 1996 年 11 月 26 日根据中国证券监督管理委员会证监上字[1996]24 号《关于北京城乡贸易中心股份有限公司申请配股的批复》，本公司向股东配售 3,860 万股，配股后，本公司总股本为 22,860 万股。 1998 年 12 月 14 日根据中国证券监督管理委员会证监上字[1998]152 号《关于北京城乡贸易中心股份有限公司申请配股的批复》，本公司向全体股东配售 4,189.26 万股，配股后，公司总股本 27,049.26 万股。 1999 年 11 月 22 日，根据本公司 1999 年临时股东大会决议，本公司以 1999 年 6 月 30 日总股本 27,049.26 万股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 5 股，共计转增 13,524.63 万股，转增后，本公司总股本 40,573.89 万股。 2006 年 6 月 7 日，根据本公司 2006 年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议决议，本公司所有非流通股股东以其所持有的非流通股股份按照 1：0.627 的比例单向缩股，即每 10 股非流通股缩为 6.27 股。股权分置改革完成后，本公司总股本 31,680.49 万股。 2016 年 4 月 1 日，根据北京市人民政府国有资产监督管理委员会《关于无偿划转北京城乡贸易中心股份有限公司 33.49%国有股权的通知》，北京市郊区旅游实业开发公司持有本公司的全部国有股份拟无偿划转至北京国有资本经营管理中心。本次无偿划转前，北京市郊区旅游实业开发公司持有本公司 106,088,400 股股份，占公司总股本的 33.49%。本次无偿划转后，北京国有资本经营管理中心将直接持有本公司 106,088,400 股股份，占本公司总股本的 33.49%。并于 2016 年 9 月 14 日收到北京国有资本经营管理中心转来的《中国证券登记结算有限责任公司过户登记确认书》，确认本公司国有股权无偿划转过户手续已办理完毕。 2016 年 12 月 2 日，本公司收到北京市工商行政管理局核准下发的“营业执照”，名称由“北京城乡贸易中心股份有限公司”变更后为：“北京城乡商业（集团）股份有限公司”。本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构。2017 年 8 月 14 日,根据第八届第二十一次董事会会议,审议通过了《关于调整公司内部机构设置的议案》，为进一步整合公司管理资源，提升管理效率，适应集团化管控的需要，公司内部机构调整、优化如下：调整后公司设置 13 个职能部室，按照部门职能职责分为党群综合部门、决策支持部门和业务部门。其中，党群综合部门（党委工作部、纪检监察部、工会）、决策支持部门（董事会办公室、总经理办公室、人力资源部、计划财务部、内控审计部、法律事务部、安全保障部）、业务部门（战略发展部、运营管理部、市场拓展部）。拥有北京城乡燕兴贸易有限责任公司、北京城乡黄寺商厦有限公司、北京城乡华文企业管理服务有限公司、北京城乡标实广告有限公司、北京华文兴盛企业管理服务有限公司、北京城乡一一八生活汇超市有限公司、北京城乡时代投资有限公司、北京锡华海体商务酒店有限公司、北京国盛兴业投资有限公司、北京市老年用品展示中心有限公司、北京新华国 41 / 123 2018 年半年度报告际旅游有限公司、北京城贸物业管理有限责任公司、北京城乡旅游汽车出租有限责任公司等子公司。本公司经营范围涉及：商品零售及批发、公共饮食业、物资供销业、仓储业、日用品修理、群众文化事业；经营本系统商品的进出口业务、承办中外合资经营、合作生产、“三来一补”、易货贸易及转口贸易业务；柜台、场地出租等。本财务报表及财务报表附注已经本公司第九届董事会第二次会议于 2018 年 8 月 29 日批准。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用本期本公司减少 1 个子公司，子公司情况索引附注八和附注九、1。四、财务报表的编制基础 1. 编制基础本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》（2014 年修订）披露有关财务信息。 2. 持续经营 √适用 □不适用本公司财务报表以持续经营为编制基础。本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销以及收入确认政策，具体会计政策参见附注五 16、21 和 28。 1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用本公司的营业周期为 12 个月。 4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用□不适用 42 / 123 2018 年半年度报告（1）同一控制下的企业合并对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积（股本溢价/资本溢价）不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。（2）非同一控制下的企业合并对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动应当转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。（3）企业合并中有关交易费用的处理为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用□不适用（1）合并范围合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回 43 / 123 2018 年半年度报告报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）。（2）合并财务报表的编制方法本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。（3）购买子公司少数股东股权因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。（4）丧失子公司控制权的处理因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，应当在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。（5）分步处置股权至丧失控制权的特殊处理分步处置股权至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。分步处置股权至丧失控制权的各项交易，在个别财务报表中，相应结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益。在合并财务报表中，分步处置股权至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照上述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额： 44 / 123 2018 年半年度报告 ①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 ②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积（股本溢价/资本溢价）。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用□不适用合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。（1）共同经营共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。（2）合营企业合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。 8. 现金及现金等价物的确定标准现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用□不适用本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。 10. 金融工具 √适用□不适用金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。（1）金融工具的确认和终止确认本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ② 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 45 / 123 2018 年半年度报告金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。（2）金融资产分类和计量本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。持有至到期投资持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。应收款项应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等（附注五、11）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。可供出售金融资产可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。（3）金融负债分类和计量本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。金融负债与权益工具的区分金融负债，是指符合下列条件之一的负债： ①其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。 46 / 123 2018 年半年度报告 ②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。 ③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。 ④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具本公司衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。（5）金融工具的公允价值金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、32（2）。（6）金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形： ①发行方或债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； ③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组； ⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括： -该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化； -债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况； ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 50%（含 50%）或低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）；低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续 12 个月均低于其初始投资成本。 ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。以摊余成本计量的金融资产 47 / 123 2018 年半年度报告如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。可供出售金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。以成本计量的金融资产在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。（7）金融资产转移金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。（8）金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用单项金额重大的判断依据或金额标准期末余额达到 500 万元（含 500 万元）以上的应收款项为单项金额重大的应收款项。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款 48 / 123 2018 年半年度报告项，再按组合计提坏账准备。 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： □适用 √不适用组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5.5 5.5 其中：1 年以内分项，可添加行 1－2 年 6.0 6.0 2－3 年 6.5 6.5 3 年以上 7.0 7.0 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用单项计提坏账准备的理由涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 12. 存货 √适用 □不适用（1）存货的分类本公司存货分为材料物资、低值易耗品、包装物、库存商品、开发成本、开发产品、出租开发产品等。（2）发出存货的计价方法本公司存货取得时按实际成本计价。材料物资、库存商品等发出时采用先进先出法计价。开发成本主要包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。开发产品发出时，采用个别计价法确定其实际成本。（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。（4）存货的盘存制度本公司存货盘存制度采用永续盘存制。（5）低值易耗品和包装物的摊销方法本公司低值易耗品和包装物领用时采用一次转销法摊销。 49 / 123 2018 年半年度报告 13. 持有待售资产 □适用√不适用 14. 长期股权投资 √适用 □不适用本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。（1）投资成本确定对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。（2）后续计量及损益确认方法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权应当改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》进行会计处理，在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 50 / 123 2018 年半年度报告本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。对于 2007 年 1 月 1 日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，在扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差额后，确认投资损益。（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位 20%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。（4）减值测试方法及减值准备计提方法对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、22。 15. 投资性房地产 (1).如果采用成本计量模式的：折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见本附注五、22。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 16. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。 51 / 123 2018 年半年度报告本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 (2).折旧方法 √适用 □不适用类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法 30-40 年 4%-5% 3.20%-2.38% 运输设备年限平均法 5-10 年 4%-5% 19.20%-9.50% 办公设备年限平均法 5-10 年 4%-5% 19.20%-9.50% 电子设备年限平均法 5-15 年 4%-5% 19.20%-6.33% 其他设备年限平均法 5-10 年 4%-5% 19.20%-9.50% 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，新增房产折旧年限参照取得的国有土地使用出让年限。其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、22。 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用 □不适用当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 ②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 ④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。（5）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。（6）大修理费用本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 17. 在建工程 √适用□不适用 52 / 123 2018 年半年度报告本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。在建工程计提资产减值方法见附注五、22。 18. 借款费用 √适用□不适用（1）借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。（2）借款费用资本化期间本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 19. 生物资产 □适用√不适用 20. 油气资产 □适用√不适用 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用□不适用本公司无形资产包括土地使用权、场地使用权、软件等。无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：类别使用寿命摊销方法备注土地使用权 40 年年限平均法场地使用权 40 年年限平均法软件 5年年限平均法 53 / 123 2018 年半年度报告本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。无形资产计提资产减值方法见本附注五、22。 (2). 内部研究开发支出会计政策 □适用√不适用 22. 长期资产减值 √适用□不适用本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 23. 长期待摊费用 √适用□不适用本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 24. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。 54 / 123 2018 年半年度报告 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用□不适用离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。设定提存计划设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。除了基本养老保险之外，本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划（“年金计划”），员工可以自愿参加该年金计划。除此之外，本公司并无其他重大职工社会保障承诺。）在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分： ①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。 ②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。 ③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用□不适用本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。本公司对于符合内部退养条件的职工实行离岗休养，直至该职工达到退休年龄，正式办理退休手续。在离岗休养期间，企业承担离岗休养生活费及各项社会保险费，以折现后的金额作为辞退福利予以确认。折现率按照财政部财会[2009]16 号《关于执行会计准则的上市公司和非上市企业做好 2009 年年报工作的通知》中的有关规定执行，选择同期限国债利率作为折现率，不存在与辞退福利支付期相匹配国债利率的，以短于辞退福利支付期限的国债利率为基础，并根据国债收益率曲线采用外推法估计超出期限部分的利率，确定折现率。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 √适用□不适用本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。 55 / 123 2018 年半年度报告 25. 预计负债 √适用□不适用如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；（3）该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 26. 股份支付 □适用√不适用 27. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用√不适用 28. 收入 √适用□不适用（1）一般原则 ①销售商品在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。在销售产品的同时授予客户奖励积分的，本公司将销售取得的货款或应收货款在商品销售产生的收入与奖励积分之间进行分配，与奖励积分相关的部分首先作为递延收益，待客户兑换奖励积分或失效时，结转计入当期损益。 ②提供劳务对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 ③让渡资产使用权与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。（2）收入确认的具体方法 ①本公司商品零售收入，在商品发出收到货款时确认收入。 56 / 123 2018 年半年度报告 ②本公司房地产销售收入，在房地产项目完工并验收合格，达到了销售合同约定的交付条件并向买方发出收房通知书且实物交付时确认销售收入的实现。 ③本公司租赁收入，根据合同约定，每个月按权责发生制确认收入。 29. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按应收金额计量；否则，按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用□不适用与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用□不适用所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 57 / 123 2018 年半年度报告对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 31. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。本公司作为出租人经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。本公司作为承租人经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。 (2)、融资租赁的会计处理方法 √适用□不适用本公司作为出租人融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。本公司作为出租人融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。 32. 其他重要的会计政策和会计估计 √适用 □不适用本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：（1）递延所得税资产 58 / 123 2018 年半年度报告在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。设定受益计划负债本公司已对符合内部退养条件的职工的福利计划确认为一项负债。该等福利费用支出及负债的金额依靠各种假设条件计算支付。这些假设条件包括折现率和养老金增长。鉴于该等计划的长期性，上述估计具有较大不确定性。（2）公允价值计量公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 □适用 √不适用 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 34. 其他 □适用√不适用六、税项 1. 主要税种及税率主要税种及税率情况 √适用 □不适用税种计税依据税率增值税应税收入 17、16、13、11、10、6、5、3 消费税金银首饰收入 5 59 / 123 2018 年半年度报告营业税应税收入 5 城市维护建设税应纳流转税额 5、7 企业所得税应纳税所得额 25 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用纳税主体名称所得税税率（%）北京城乡标实广告有限公司 20% 北京天和诚汽车修理有限公司 20% 北京新华国际会展有限公司 20% 2. 税收优惠 □适用√不适用 3. 其他 □适用√不适用七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 √适用□不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金 373,298.52 433,730.11 银行存款 253,783,635.98 511,910,216.41 其他货币资金 279,620.51 439,612.63 合计 254,436,555.01 512,783,559.15 其中：存放在境外的款项总额其他说明本公司货币资金期末余额中使用受限资金金额为 4,700,000.00 元，分别为本公司之子公司北京国盛兴业投资有限公司因为购房者提供贷款担保而提供给北京银行开发区支行保证金 300 万元，中信银行北京天桥支行保证金 100 万元；本公司之子公司北京新华国际旅游有限公司存入国家旅游局指定账户的保证金 70 万元。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额交易性金融资产 9,040.00 其中：债务工具投资权益工具投资 9,040.00 衍生金融资产其他指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产其中：债务工具投资 60 / 123 2018 年半年度报告权益工具投资其他合计 9,040.00 3、衍生金融资产 □适用 √不适用 4、应收票据 (1). 应收票据分类列示 □适用 √不适用 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： □适用 √不适用 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 5、应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值 (%) 例(%) (%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特 32,550, 99.91 1,898,8 5.83 30,652, 36,111, 99.92 2,156,1 5.97 33,954, 征组合计提坏 913.65 25.78 087.87 025.02 02.67 922.35 账准备的应收账款其中：账龄组 32,550, 99.91 1,898,8 5.83 30,652, 36,111, 99.92 2,156,1 5.97 33,954, 合 913.65 25.78 087.87 025.02 02.67 922.35 组合小计 32,550, 99.91 1,898,8 5.83 30,652, 36,111, 99.92 2,156,1 5.97 33,954, 913.65 25.78 087.87 025.02 02.67 922.35 单项金额不重 29,247. 0.09 29,247. 100.00 29,247. 0.08 29,247. 100.00 大但单独计提 85 85 85 85 坏账准备的应收账款 32,580, 100.00 1,928,0 -- 30,652, 36,140, 100.00 2,185,3 -- 33,954, 合计 161.50 73.63 087.87 272.87 50.52 922.35 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 61 / 123 2018 年半年度报告 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内 20,721,694.03 1,139,693.17 5.50 1 年以内小计 20,721,694.03 1,139,693.17 5.50 1至2年 1,961,276.93 117,676.62 6.00 2至3年 9,860,000.00 640,900.00 6.50 3 年以上 7,942.69 555.99 7.00 3至4年 4至5年 5 年以上合计 32,550,913.65 1,898,825.78 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 307,710.94 元；本期收回或转回坏账准备金额 564,987.83 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用□不适用本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 16,400,466.19 元，占应收账款期末余额合计数的比例 50.34%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 1,004,280.59 元。应收账款占应收账款期末余坏账准备单位名称期末余额额合计数的比例% 期末余额沈阳英特纳房产开发有限公司 10,167,733.32 31.21 656,314.00 北京现代佰隆物业管理有限公司 2,300,000.00 7.06 126,500.00 飞利浦（中国）投资有限公司 1,518,744.00 4.66 88,697.21 62 / 123 2018 年半年度报告碧迪医疗器械（上海）有限公司 1,372,963.54 4.21 75,512.99 中体之星体育发展(北京)有限公司 1,041,025.33 3.20 57,256.39 1,004,280. 合计 16,400,466.19 50.34 59 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用√不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用√不适用其他说明： □适用√不适用 6、预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 16,718,337.66 99.05 7,729,632.63 87.42 1至2年 45,000.00 0.27 993,116.26 11.23 2至3年 8,119.66 0.05 12,000.00 0.14 3 年以上 107,280.00 0.63 107,280.00 1.21 合计 16,878,737.32 100.00 8,842,028.89 100.00 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用□不适用本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 3,969,240.33 元，占预付款项期末余额合计数的比例 23.52%。预付款项占预付款项期末余额单位名称期末余额合计数的比例% 日本 MS 旅行社 1,007,581.71 5.97 湖南康辉旅行社 846,120.00 5.01 北京京鹏辉厨房设备工贸有限公司 733,500.02 4.35 国网北京市电力公司 691,200.00 4.10 北京聚成兴达商贸有限公司 690,838.60 4.09 合计 3,969,240.33 23.52 其他说明 □适用 √不适用 63 / 123 2018 年半年度报告 7、应收利息 (1). 应收利息分类 □适用 √不适用 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 8、应收股利 (1). 应收股利 □适用 √不适用 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用 9、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计类别计提账面提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比价值 (%) (%) (%) 例 (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用 20,322,890.05 100.00 1,279,246.06 6.29 19,043,643.99 27,913,065.63 100.00 1,806,878.17 6.47 26,106,187.46 风险特征组合计提坏账准备的其他应收款其中：账 20,322,890.05 100.00 1,279,246.06 6.29 19,043,643.99 27,913,065.63 100.00 1,806,878.17 6.47 26,106,187.46 龄组合组合小 20,322,890.05 100.00 1,279,246.06 6.29 19,043,643.99 27,913,065.63 100.00 1,806,878.17 6.47 26,106,187.46 计 64 / 123 2018 年半年度报告单项金 -- 额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计 20,322,890.05 100.00 1,279,246.06 -- 19,043,643.99 27,913,065.63 100.00 1,806,878.17 -- 26,106,187.46 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例（%） 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内 4,711,564.08 259,136.03 5.50 1 年以内小计 4,711,564.08 259,136.03 5.50 1至2年 4,722,148.09 283,328.89 6.00 2至3年 5,092,262.55 330,997.07 6.50 3 年以上 5,796,915.33 405,784.07 7.00 3至4年 4至5年 5 年以上合计 20,322,890.05 1,279,246.06 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期收回或转回坏账准备金额 527,632.11 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额押金保证金 13,582,408.16 17,427,425.12 65 / 123 2018 年半年度报告周转金 2,946,019.00 3,282,729.00 其他往来款 3,794,462.89 7,202,911.51 合计 20,322,890.05 27,913,065.63 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额比例(%) 北京京通出租往来款 3,585,981.29 3 年以上 17.64 241,934.46 汽车公司北京银行股份保证金 3,000,000.00 2-3 年 14.76 195,000.00 有限公司上海森活投资保证金 2,000,000.00 2-3 年 9.84 130,000.00 管理咨询有限公司北京泰亿通经保证金 1,690,000.00 2-3 年 8.32 109,850.00 贸有限公司北京博纳新辉保证金 1,333,333.34 1-2 年 6.56 80,000.00 数字科技有限公司合计 / 11,609,314.63 / 57.12 756,784.46 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用√不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用 10、存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料在产品 66 / 123 2018 年半年度报告库存 32,026,106.28 625,543.65 31,400,562.63 40,250,025.92 625,543.65 39,624,482.27 商品低值 276,294.32 276,294.32 274,097.36 -- 274,097.36 易耗品包装 16,144.00 16,144.00 27,428.00 -- 27,428.00 物材料 2,295,725.04 2,295,725.04 2,008,272.79 -- 2,008,272.79 物资开发 20,904,022.09 20,904,022.09 65,938,853.55 -- 65,938,853.55 产品出租 873,387,866.89 873,387,866.89 887,051,985.79 -- 887,051,985.79 开发产品周转材料消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产合计 928,906,158.62 625,543.65 928,280,614.97 995,550,663.41 625,543.65 994,925,119.76 (2). 存货跌价准备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额转回或转期末余额计提其他其他销原材料在产品库存商品 625,543.65 -- -- -- -- 625,543.65 周转材料消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产合计 625,543.65 -- -- -- -- 625,543.65 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： √适用□不适用本公司全资子公司北京国盛兴业投资有限公司开发北京城乡世纪广场项目，向中国建设银行经济技术开发区支行申请长期浮动利率贷款，该贷款总额度为 10 亿元，目前长期借款余额为 0 67 / 123 2018 年半年度报告元，该项目已于 2015 年下半年竣工并停止利息资本化，累计资本化借款费用金额 127,119,521.83 元。 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用（5）开发产品项目名称竣工时间期初数本期增加本期减少期末数期末跌价准备 2015 年下半 65,938,853. 45,034,831.4 20,904,022. 城乡世纪广场 -- -- 年 55 6 09 （6）出租开发产品项目名称竣工时间期初数本期增加本期减少期末数城乡世纪广场 2015 年下半年 887,051,985.79 -- 13,664,118.9 873,387,866.89 场 0 11、持有待售资产 □适用 √不适用 12、一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 13、其他流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额进项税额待抵扣进项税 10,640,601.69 12,477,905.64 预缴增值税 30,025,064.90 27,713,137.25 预缴税金及附加 4,103.95 3,907.58 预缴所得税 4,071,992.57 188,300.30 合计 44,741,763.11 40,383,250.77 14、可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值准减值准账面余额账面价值账面余额账面价值备备可供出售债务工具： 68 / 123 2018 年半年度报告可供出售权益工 11,911,980.08 11,911,980.08 9,860,877.47 9,860,877.47 具：按公允价值计量的 11,911,980.08 11,911,980.08 9,860,877.47 9,860,877.47 按成本计量的合计 11,911,980.08 -- 11,911,980.08 9,860,877.47 -- 9,860,877.47 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计权益工具的成本/债务工具的摊 535,500.00 -- 535,500.00 余成本公允价值 11,911,980.08 -- 11,911,980.08 累计计入其他综合收益的公允 11,376,480.08 -- 11,376,480.08 价值变动金额已计提减值金额说明：可供出售金融资产期末公允价值来源于公开交易的市场价格。 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □适用 √不适用 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 15、持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况： □适用 √不适用 (2).期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 (3).本期重分类的持有至到期投资： □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用 16、长期应收款 (1) 长期应收款情况： □适用 √不适用 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用√不适用 69 / 123 2018 年半年度报告 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用√不适用其他说明 □适用√不适用 17、长期股权投资 √适用□不适用单位：元币种：人民币本期增减变动权益宣告计减值被投追减法下其他发放提期初其他期末准备资单加少确认综合现金减其余额权益余额期末位投投的投收益股利值他变动余额资资资损调整或利准益润备一、合营企业小计二、联营企业昆明 2,399,779.88 -- - -- -- -- -- -- -- 2,399,779.88 辉宇 - 科技有限公司小计 2,399,779.88 -- - -- -- -- -- -- -- 2,399,779.88 - 2,399,779.88 -- - -- -- -- -- -- -- 2,399,779.88 合计 - 18、投资性房地产投资性房地产计量模式 (1). 采用成本计量模式的投资性房地产单位：元币种：人民币项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值 1.期初余额 627,603,706.97 -- -- 627,603,706.97 2.本期增加金额（1）外购（2）存货\固定资产\在建工程转入（3）企业合并增加 3.本期减少金额 4,449,823.54 -- -- 4,449,823.54 （1）处置 4,449,823.54 -- -- 4,449,823.54 （2）其他转出 70 / 123 2018 年半年度报告 4.期末余额 623,153,883.43 -- -- 623,153,883.43 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 200,880,604.20 -- -- 200,880,604.20 2.本期增加金额 10,257,083.68 -- -- 10,257,083.68 （1）计提或摊销 10,257,083.68 -- -- 10,257,083.68 （2）其他增加 3.本期减少金额 1,724,241.21 -- -- 1,724,241.21 （1）处置 1,724,241.21 -- -- 1,724,241.21 （2）其他转出 4.期末余额 209,413,446.67 -- -- 209,413,446.67 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3、本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 413,740,436.76 -- -- 413,740,436.76 2.期初账面价值 426,723,102.77 -- -- 426,723,102.77 (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 19、固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物办公设备运输设备电子设备其他设备合计一、账面原值： 1 .期 2,124,946,252. 40,266,493. 57,680,997. 119,952,243. 31,956,590. 2,374,802,577. 初余 92 90 54 05 40 81 额 2 .本 3,771,150.0 期增 -- 635,723.35 -- 186,323.35 4,593,196.78 8 加金额（ 3,771,150.0 1）购 -- 635,723.35 -- 186,323.35 4,593,196.78 8 置 71 / 123 2018 年半年度报告（ 2）在建工程转入（ 3）企业合并增加 3 .本期减 -- 244,820.06 104,980.00 834,234.93 1,184,034.99 少金额（ 1）处 -- 244,820.06 104,980.00 834,234.93 1,184,034.99 置或报废 4 .期 2,124,946,252. 40,657,397. 57,680,997. 120,033,586. 34,893,505. 2,378,211,739. 末余 92 19 54 40 55 60 额二、累计折旧 1 .期 24,864,056. 40,548,727. 97,775,760.8 12,784,509. 612,793,465.13 788,766,518.52 初余 10 37 5 07 额 2 .本 1,563,103.5 1,988,551.9 1,892,698.5 期增 33,160,149.50 1,365,134.30 39,969,637.80 4 3 3 加金额（ 1,563,103.5 1,988,551.9 1,892,698.5 1）计 33,160,149.50 1,365,134.30 39,969,637.80 4 3 3 提 3 .本期减 -- 196,099.38 -- 99,315.00 83,648.09 379,062.47 少金额（ 1）处 -- 196,099.38 99,315.00 83,648.09 379,062.47 置或报废 4 26,231,060. 42,537,279. 99,041,580.1 14,593,559. .期 645,953,614.63 828,357,093.85 26 30 5 51 末余 72 / 123 2018 年半年度报告额三、减值准备 1 .期初余额 2 .本期增加金额（ 1）计提 3 .本期减少金额（ 1）处置或报废 4 .期末余额四、账面价值 1 .期 1,478,992,638. 14,426,336. 15,143,718. 20,992,006.2 20,299,946. 1,549,854,645. 末账 29 93 24 5 04 75 面价值 2 .期 1,512,152,787. 15,402,437. 17,132,270. 22,176,482.2 19,172,081. 1,586,036,059. 初账 79 80 17 0 33 29 面价值说明：（1）本期折旧额 39,969,637.80 元。 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 73 / 123 2018 年半年度报告 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 20、在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值大兴基地文创园 100,973.34 100,973.34 -- -- -- 项目大兴基地改造项 2,953,318.51 2,953,318.51 -- -- -- 目城乡九、十层办 3,809,840.66 3,809,840.66 1,726,376.85 -- 1,726,376.85 公区改造工程合计 6,864,132.51 6,864,132.51 1,726,376.85 -- 1,726,376.85 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本利本期本工程息其期转期累计资中：利入其工资预投入本本期息项目期初本期增加金固他期末程金算占预化利息资名称余额额定减余额进来数算比累资本本资少度源例计化金化产金 (%) 金额率金额额 (%) 额大兴 100,973.34 100,973.34 基地文创园项目大兴 2,953,318.51 2,953,318.51 基地改造项目 74 / 123 2018 年半年度报告城乡 1,726,376.85 2,083,463.81 3,809,840.66 九、十层办公区改造工程合计 1,726,376.85 5,137,755.66 -- 6,864,132.51 / / / / (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 21、工程物资 □适用 √不适用 22、固定资产清理 □适用 √不适用 23、生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 24、油气资产 □适用 √不适用 25、无形资产 (1). 无形资产情况 √适用□不适用单位：元币种：人民币项目土地使用权场地使用权软件合计一、账面原值 1.期初余额 18,980,000.00 73,740,000.00 286,900.00 93,006,900.00 2.本期增加金额 (1)购置 (2)内部研发 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 75 / 123 2018 年半年度报告 (1)处置 4.期末余额 18,980,000.00 73,740,000.00 286,900.00 93,006,900.00 二、累计摊销 1.期初余额 10,913,500.88 38,406,250.00 286,900.00 49,606,650.88 2.本期增加金额 237,250.02 921,750.00 1,159,000.02 （1）计提 237,250.02 921,750.00 1,159,000.02 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 11,150,750.90 39,328,000.00 286,900.00 50,765,650.90 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 7,829,249.10 34,412,000.00 42,241,249.10 2.期初账面价值 8,066,499.12 35,333,750.00 -- 43,400,249.12 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0% 说明：本期摊销额 1,159,000.02 元。 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 26、开发支出 □适用 √不适用 27、商誉 (1). 商誉账面原值 □适用 √不适用 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 76 / 123 2018 年半年度报告 28、长期待摊费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币其他减少金项目期初余额本期增加金额本期摊销金额期末余额额城乡一一八 3,762,279.32 2,837,339.29 1,040,448.57 5,559,170.04 装修费世纪商厦装 255,555.42 180,180.18 306,005.89 129,729.71 修费大兴基地改 77,427,437.38 3,970,637.82 73,456,799.56 造项目城乡华懋改 150,237,345.16 13,117,790.56 137,119,554.60 造项目大兴基地文 47,209,988.48 2,321,025.07 44,888,963.41 创园项目老年用品装 735,446.02 90,449.64 644,996.38 修费城贸物业综 562,500.00 27,000.00 535,500.00 合楼改造其他 6,000.00 6,000.00 -- 合计 280,196,551.78 3,017,519.47 20,879,357.55 262,334,713.70 29、递延所得税资产/递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产资产减值准备 3,462,298.35 861,221.12 4,457,820.36 1,110,101.63 内部交易未实现利润 32,289,660.34 8,072,415.09 32,289,660.34 8,072,415.09 可抵扣亏损工效挂钩工资类结余 247,000.00 61,750.00 247,000.00 61,750.00 辞退福利 21,791,975.03 5,447,993.76 21,791,975.03 5,447,993.76 非流动资产报废损失 26,161,485.88 6,540,371.47 26,161,485.88 6,540,371.47 预计利润 5,140,858.11 1,285,214.53 4,719,323.45 1,179,830.86 递延收益 4,146,000.00 1,036,500.00 4,366,000.00 1,091,500.00 合计 93,239,277.71 23,305,465.97 94,033,265.06 23,503,962.81 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债非同一控制企业合并资 43,941,896.52 10,985,474.13 43,941,896.52 10,985,474.13 产评估增值可供出售金融资产公允 11,376,480.00 2,844,120.00 9,325,377.47 2,331,344.35 77 / 123 2018 年半年度报告价值变动交易性金融资产价值变 6,490.00 1,622.50 动合计 55,318,376.52 13,829,594.13 53,273,763.99 13,318,440.98 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异 203,784.96 159,951.98 可抵扣亏损 82,625,243.25 75,180,061.60 合计 82,829,028.21 75,340,013.58 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注 2019 年 714,103.14 714,103.14 2020 年 9,946,300.15 9,946,300.15 2021 年 31,912,698.58 31,912,698.58 2022 年 32,606,959.73 32,606,959.73 2023 年 7,445,181.65 合计 82,625,243.25 75,180,061.60 / 其他说明： □适用 √不适用 30、其他非流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额票务代理押金 506,000.00 566,000.00 预付房租、设备款 831,525.73 831,525.73 合计 1,337,525.73 1,397,525.73 31、短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款保证借款 78 / 123 2018 年半年度报告信用借款 294,435,132.00 202,000,000.00 合计 294,435,132.00 202,000,000.00 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 33、衍生金融负债 □适用 √不适用 34、应付票据 □适用 √不适用 35、应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额货款 154,410,632.82 195,944,151.00 工程款 50,510,857.99 75,683,754.33 旅游社团费 7,246,206.95 7,683,533.87 合计 212,167,697.76 279,311,439.20 说明：本公司账龄超过 1 年的应付款项主要为未结算的货款。 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 36、预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额货款 97,512,810.60 190,458,565.96 租金 18,166,533.40 15,675,817.41 旅游社团费 15,414,999.04 9,442,198.57 其他 2,731,131.52 1,124,362.84 合计 133,825,474.56 216,700,944.78 79 / 123 2018 年半年度报告 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 37、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 60,801,578.82 72,956,307.76 73,255,382.34 60,502,504.24 二、离职后福利-设定提存 2,049,683.53 14,243,459.57 14,278,844.66 2,014,298.44 计划三、辞退福利 6,991,374.10 8,000.00 8,000.00 6,991,374.10 四、一年内到期的其他福利合计 69,842,636.45 87,207,767.33 87,542,227.00 69,508,176.78 (2).短期薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和 13,160,668.67 53,914,100.59 55,307,149.09 11,767,620.17 补贴二、职工福利费 630.00 2,406,716.54 2,406,716.54 630.00 三、社会保险费 25,120,450.91 8,757,538.92 7,882,949.82 25,995,040.01 其中：医疗保险费 25,099,515.40 8,006,199.38 7,130,760.64 25,974,954.14 工伤保险费 6,833.89 236,607.21 236,894.95 6,546.15 生育保险费 14,101.62 514,732.33 515,294.23 13,539.72 四、住房公积金 -- 5,924,049.00 5,924,049.00 -- 五、工会经费和职工教育 22,519,829.24 1,953,902.71 1,734,517.89 22,739,214.06 经费六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划非货币性福利其他短期薪酬合计 60,801,578.82 72,956,307.76 73,255,382.34 60,502,504.24 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额离职后福利 1、基本养老保险 850,596.89 11,195,410.58 11,228,314.31 817,693.16 80 / 123 2018 年半年度报告 2、失业保险费 94,611.76 468,354.21 469,729.07 93,236.90 3、企业年金缴费 1,104,474.88 2,579,694.78 2,580,801.28 1,103,368.38 其他 -- -- -- -- 合计 2,049,683.53 14,243,459.57 14,278,844.66 2,014,298.44 (4).辞退福利说明：本公司辞退福利内容及计算依据详见附注五、24（3）其他说明： □适用 √不适用 38、应交税费 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税 1,605,323.61 8,272,251.89 消费税 64,242.35 161,028.54 房产税 0.06 57,600.05 企业所得税 11,120,008.13 17,839,371.83 个人所得税 596,257.18 1,462,513.01 城市维护建设税 2,425,866.90 2,315,311.11 教育费附加 1,640,186.34 1,562,657.59 土地增值税 141,811,387.76 142,464,278.81 其他 6,043.23 10,487.60 合计 159,269,315.56 174,145,500.43 39、应付利息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息 227,263.90 企业债券利息 7,020,000.00 短期借款应付利息 121,916.69 128,333.33 划分为金融负债的优先股\永续债利息合计 121,916.69 7,375,597.23 重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 40、应付股利 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额普通股股利 28,686,264.53 1,757,843.86 81 / 123 2018 年半年度报告划分为权益工具的优先股\永续债股利合计 28,686,264.53 1,757,843.86 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：股东名称应付股利金额未支付原因北京海兴实业公司 1,050,000.00 尚未领取北信投资控股有限责任公司 423,225.00 尚未领取北京华苑商贸公司 44,015.40 尚未领取合计 1,517,240.40 -- 41、其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额押金 67,766,937.86 69,797,038.08 质保金 2,154,017.61 2,115,492.10 代收代付款 27,966,982.83 47,125,562.63 物业水电费 255,701.33 505,392.09 往来款 51,841,160.56 43,922,690.84 认购金 220,000.00 340,000.00 合计 150,204,800.19 163,806,175.74 其中，账龄超过 1 年的其他应付款主要为押金、保证金。 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 42、持有待售负债 □适用 √不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 □适用 √不适用 44、其他流动负债其他流动负债情况 □适用√不适用短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 82 / 123 2018 年半年度报告 45、长期借款 (1). 长期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款 -- 90,000,000.00 保证借款信用借款合计 -- 90,000,000.00 其他说明，包括利率区间： □适用 √不适用 46、应付债券 (1). 应付债券 √适用□不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 15 城乡 01 69,440,000.00 296,845,907.90 合计 69,440,000.00 296,845,907.90 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） √适用 □不适用单位：元币种：人民币按面债债本值券发行券发行期初期本期期末面值计溢折价摊销名日期期金额余额发偿还余额提称限行利息 1 100.00 2015.6 5 300,000,000. 296,845,907. - - 2,594,092. 230,000,000. 69,440,000. 5 .30 年 00 90 - - 10 00 00 城乡 0 1 合 / / / 300,000,000. 296,845,907. - - 2,594,092. 230,000,000. 69,440,000. 计 00 90 - - 10 00 00 说明：（1）本公司向合格投资者公开发行不超过人民币 9 亿元公司债券获得中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1205 号文核准。本公司采取分期发行的方式，于 2015 年 6 月 30 日至 2015 年 7 月 2 日公开发行 300 万份公司债券，每份面值为 100 元，发行总额为 30,000 万元，债券的期限为 5 年（附第 3 年末发行人上调票面利率选择权、赎回选择权和投资者回售权）。（2）发行的公司债券票面利率为 4.68%（本公司有权决定是否在本期债券存续期的第 3 年末上调本期债券后 2 年的票面利率），利息按年支付。 83 / 123 2018 年半年度报告（3）发行的公司债券为无担保债券。（4）2018 年 6 月 30 日，根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司提供的债券回售申报数据，“15 城乡 01”本次回售申报数量 230,000 手，回售金额 230,000,000.00 元（不含利息），剩余托管数量为 70,000 手，托管金额 70,000,000.00 元。本次债券在存续期前 3 年票面利率为 4.68%，在本次公司债券存续期的第 3 年末，本公司选择上调票面利率 30 个基点，即本期债券存续期后 2 年的票面利率为 4.98%，并在债券存续期内后 2 年内固定不变。 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用 √不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 47、长期应付款 (1). 按款项性质列示长期应付款： □适用 √不适用 48、长期应付职工薪酬 √适用 □不适用 (1) 长期应付职工薪酬表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、离职后福利-设定受益计划净负债 -- -- 二、辞退福利 20,142,551.81 21,791,975.03 三、其他长期福利 -- -- 减：一年内到期的长期应付职工薪酬 -6,991,374.10 -6,991,374.10 合计 13,151,177.71 14,800,600.93 说明：辞退福利的性质、内容及计算依据详见附注五、24（3）。 (2) 设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值： □适用 √不适用计划资产： □适用 √不适用设定受益计划净负债（净资产） □适用 √不适用 84 / 123 2018 年半年度报告设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： □适用 √不适用设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 49、专项应付款 □适用 √不适用 50、预计负债 □适用 √不适用 51、递延收益递延收益情况 √适用 □不适用单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 4,366,000.00 -- 220,000.00 4,146,000.00 锅炉改造补助奖励积分 40,447,474.61 2,930,000.00 11,150,000.00 32,227,474.61 客户积分合计 44,813,474.61 2,930,000.00 11,370,000.00 36,373,474.61 / 涉及政府补助的项目： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 52、其他非流动负债 □适用 √不适用 53、股本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股股份总 316,804,949.00 -- -- -- -- -- 316,804,949.00 数 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 85 / 123 2018 年半年度报告 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用其他说明: □适用 √不适用 54、资本公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢 730,589,191.79 -- -- 730,589,191.79 价）其他资本公积 57,349,071.12 681,637.83 -- 58,030,708.95 合计 787,938,262.91 681,637.83 -- 788,619,900.74 55、库存股 □适用 √不适用 56、其他综合收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生金额减：税前期后计入归期初其他属期末项目本期所得税前减：所得税税后归属于母余额综合于余额发生额费用公司收益少当期数转入股损益东一、以后不能重分类进损益的其他综合收益其中：重新计算设定受益 86 / 123 2018 年半年度报告计划净负债和净资产的变动权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额二、 6,994,033.12 2,051,102.61 -- 512,775.65 1,538,326.96 -- 8,532,360.08 以后将重分类进损益的其他综合收益其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额可供 6,994,033.12 2,051,102.61 -- 512,775.65 1,538,326.96 8,532,360.08 87 / 123 2018 年半年度报告出售金融资产公允价值变动损益持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益现金流量套期损益的有效部分外币财务报表折算差额其他 6,994,033.12 2,051,102.61 -- 512,775.65 1,538,326.96 8,532,360.08 综合收益合计 57、专项储备 □适用 √不适用 58、盈余公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 279,965,415.42 -- -- 279,965,415.42 任意盈余公积 347,738,858.15 -- -- 347,738,858.15 储备基金企业发展基金其他合计 627,704,273.57 -- -- 627,704,273.57 88 / 123 2018 年半年度报告 59、未分配利润 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润 594,763,597.22 557,551,899.38 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润 594,763,597.22 557,551,899.38 加：本期归属于母公司所有者的净利 26,380,023.71 46,119,722.07 润减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利 26,928,420.67 47,520,742.35 转作股本的普通股股利期末未分配利润 594,215,200.26 556,150,879.10 调整期初未分配利润明细： 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。 60、营业收入和营业成本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 938,167,080.16 680,944,422.89 1,137,874,650.80 801,929,241.60 其他业务 31,640,929.56 29.00 26,799,358.25 37,244.20 合计 969,808,009.72 680,944,451.89 1,164,674,009.05 801,966,485.80 说明：本公司营业收入和营业成本按行业及地区分析的信息，参见附注十六、6。 61、税金及附加 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额土地增值税 19,571.33 38,237,252.04 消费税 807,526.69 651,982.94 营业税 -- 1,040,592.77 城市维护建设税 1,773,913.57 2,810,116.59 教育费附加 1,277,230.15 2,037,596.38 资源税文化事业建设费 6,157.62 4,330.47 房产税 12,519,080.94 12,754,827.27 土地使用税 494,815.67 848,993.43 车船使用税 78,930.00 86,533.33 印花税 654,239.65 1,258,387.46 89 / 123 2018 年半年度报告环境保护税 4,776.92 -- 合计 17,636,242.54 59,730,612.68 其他说明：各项营业税金及附加的计缴标准详见附注六税项。 62、销售费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额运杂包装费 777,503.94 577,147.26 业务费 11,273,461.66 35,999,560.20 人工成本 50,668,088.07 39,607,693.74 水电费 21,718,606.97 21,195,751.53 广告费 638,744.65 3,036,693.98 保安保洁费 7,242,214.77 6,784,905.66 折旧费 209,034.73 223,683.52 财产维修保险费 2,297,084.90 1,915,126.12 其他费用 13,204,439.60 10,775,542.81 合计 108,029,179.29 120,116,104.82 63、管理费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额人工成本 44,640,543.63 51,663,782.40 折旧与摊销 49,597,732.77 46,093,339.39 修理费 2,161,979.77 2,289,597.72 中介费 4,219,705.29 2,455,959.12 装修费 17,270,099.07 4,649,357.59 保洁费 244,403.76 206,026.40 其他费用 901,189.7 1,331,767.76 合计 119,035,653.99 108,689,830.38 64、财务费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息支出 12,052,625.77 16,028,447.06 减：利息资本化减：利息收入 -2,636,996.08 -5,187,152.98 汇兑损益 51.12 -6.45 辞退福利未确认融资费用摊销手续费及其他 2,020,550.49 2,101,541.03 合计 11,436,231.30 12,942,828.66 90 / 123 2018 年半年度报告 65、资产减值损失 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 -784,909.00 -568,450.88 二、存货跌价损失三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他合计 -784,909.00 -568,450.88 66、公允价值变动收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额以公允价值计量的且其变动计入当 -6,490.00 期损益的金融资产其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量的投资性房地产合计 -6,490.00 67、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入 5,548.63 -- 当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资 103,561.64 429,589.04 收益可供出售金融资产等取得的投资收 29,228.24 13,076.08 91 / 123 2018 年半年度报告益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得其他 -- -1,297,885.41 合计 138,338.51 -855,220.29 68、资产处置收益 √适用□不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额持有待售的非流动资产（处置 -- 组）处置利得（损失以“-”填列）固定资产处置利得（损失以 2,513,957.43 “-”填列）在建工程处置利得（损失以 -- “-”填列）生产性生物资产处置利得（损 -- 失以“-”填列）无形资产处置利得（损失以 -- “-”填列）债务重组中因处置非流动资产 -- 产生的利得（损失以“-”填列）非货币性资产交换产生的利得 -- （损失以“-”填列）合计 2,513,957.43 其他说明： □适用√不适用 69、其他收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额锅炉改造补贴 220,000.00 -- 残疾人岗位补贴 24,000.00 -- 合计 244,000.00 -- 其他说明： √适用□不适用政府补助的具体信息，详见附注七、80 政府补助。 70、营业外收入营业外收入情况 √适用□不适用 92 / 123 2018 年半年度报告单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置利得 840.81 5,055.39 合计其中：固定资产处置 840.81 5,055.39 利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助 -- 1,393,500.00 其他 274,712.87 65,581.52 合计 275,553.68 1,464,136.91 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关北京市商委商业专项 -- 1,369,500.00 与收益相关资金残疾人岗位补贴 -- 24,000.00 与收益相关合计 -- 1,393,500.00 -- 其他说明： □适用 √不适用 71、营业外支出 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置损 22,197.46 85,182.80 失合计其中：固定资产处置 22,197.46 85,182.80 损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠其他 25,052.20 700,561.45 合计 47,249.66 785,744.25 93 / 123 2018 年半年度报告 72、所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 7,911,728.66 2,790,809.33 递延所得税费用 196,874.34 15,512,556.17 合计 8,108,603.00 18,303,365.50 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额利润总额 36,629,269.67 按法定/适用税率计算的所得税费用 9,157,401.93 子公司适用不同税率的影响 -195.53 调整以前期间所得税的影响非应税收入的影响不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -2,161,019.04 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 1,903,256.55 异或可抵扣亏损的影响对以前期间当期所得税的调整 -782,146.69 无须纳税的收入（以“-”填列） -8,694.22 所得税费用 8,108,603.00 其他说明： □适用 √不适用 73、其他综合收益 √适用 □不适用本期发生金额减：前期税后计入其期初数归属期末数项目本期所得税他综合减：所得税税后归属于于少前发生额收益当费用母公司数股期转入东损益一、以后不能重分类进损益的其他综合收 -- -- -- -- -- -- -- 益二、以后将重分类进 6,994,033.12 2,051,102.61 -- 512,775.65 1,538,326.96 -- 8,532,360.08 损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 -- -- -- -- -- -- -- 损益的其他综合收益中享有的份额 94 / 123 2018 年半年度报告 2.可供出售金融资产 6,994,033.12 2,051,102.61 -- 512,775.65 1,538,326.96 8,532,360.08 公允价值变动损益其他综合收益合计 6,994,033.12 2,051,102.61 -- 512,775.65 1,538,326.96 8,532,360.08 说明：其他综合收益的税后净额本期发生额为 1,538,326.96 元。其中，归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额本期发生额为 1,538,326.96 元；无归属于少数股东的其他综合收益的税后净额。 74、现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额营业外收入 190,485.09 1,386,993.81 备用金 13,907,447.38 1,457,302.47 押金保证金 23,229,284.99 8,485,773.24 代收代扣款项 676,610.00 33,886,659.11 其他往来款 55,397,895.88 47,761,571.59 合计 93,401,723.34 92,978,300.22 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额营业外支出 11,639.64 4,569,972.18 费用性支出 93,452,625.43 87,553,880.08 代收代扣款项 27,571,280.85 15,373,766.92 其他往来款 40,222,798.54 40,477,060.21 合计 161,258,344.46 147,974,679.39 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目本期发生额上期发生额利息收入 2,617,336.43 5,182,776.32 合计 2,617,336.43 5,182,776.32 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额手续费 1,369,221.62 2,031,059.63 95 / 123 2018 年半年度报告合计 1,369,221.62 2,031,059.63 75、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 28,520,666.67 43,316,404.46 加：资产减值准备 -784,909.00 -568,450.88 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 50,226,721.48 47,737,899.78 性生物资产折旧无形资产摊销 1,159,000.02 1,159,000.02 长期待摊费用摊销 20,879,357.55 4,478,747.89 处置固定资产、无形资产和其他长期 -2,532,633.90 60,449.85 资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号 -18,427.01 15,093.55 填列）公允价值变动损失（收益以“－”号 6,490.00 -- 填列）财务费用（收益以“－”号填列） 16,307,393.43 5,485,184.40 投资损失（收益以“－”号填列） -138,338.51 855,220.29 递延所得税资产减少（增加以“－” 198,496.84 16,556,160.24 号填列）递延所得税负债增加（减少以“－” -1,622.50 8,649.15 号填列）存货的减少（增加以“－”号填列） 66,644,504.79 146,929,229.69 经营性应收项目的减少（增加以 452,902,593.88 32,918,361.57 “－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以 -625,279,256.19 -224,820,664.26 “－”号填列）其他 -- 经营活动产生的现金流量净额 8,090,037.55 74,131,285.75 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 249,736,555.01 653,139,389.88 减：现金的期初余额 508,083,559.15 932,663,381.94 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 -258,347,004.14 -279,523,992.06 说明：本公司期末所有权受限的银行存款金额为 4,700,000.00 元，详见附注七、1。 96 / 123 2018 年半年度报告 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、现金 249,736,555.01 508,083,559.15 其中：库存现金 373,298.52 433,730.11 可随时用于支付的银行存款 249,083,635.98 507,210,216.41 可随时用于支付的其他货币资 279,620.51 439,612.63 金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 249,736,555.01 508,083,559.15 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物其他说明： □适用 √不适用 76、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 77、所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因货币资金 4,700,000.00 见说明 1 应收票据存货固定资产无形资产合计 4,700,000.00 / 其他说明： 1、本公司之子公司北京国盛兴业投资有限公司因为购房者提供贷款担保而提供给北京银行开发区支行保证金 300 万元，中信银行北京天桥支行保证金 100 万元；本公司之子公司北京新华国际旅游有限公司存入国家旅游局指定账户的保证金 70 万元。 97 / 123 2018 年半年度报告 78、外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： □适用 √不适用 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用 √不适用 79、套期 □适用 √不适用 80、政府补助 1. 政府补助基本情况 √适用□不适用单位：元币种：人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额残疾人岗位补贴 24,000.00 其他收益 24,000.00 2. 政府补助退回情况 □适用 √不适用 81、其他 □适用 √不适用八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、同一控制下企业合并 √适用 □不适用 (1). 本期发生的同一控制下企业合并 □适用 √不适用 (2). 合并成本 □适用 √不适用 (3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 3、反向购买 □适用 √不适用 98 / 123 2018 年半年度报告 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： □适用 √不适用 6、其他 √适用 □不适用本公司本期因减少一家子公司而导致合并范围变动，具体情况如下：根据公司第八届第二十六次董事会批准审议通过《关于全资子公司北京城乡一一八生活汇超市有限公司吸收合并北京城乡电子商务有限公司的议案》：为进一步优化管理架构，降低管理成本，提高运营效率，同时为了满足新零售在技术端、营销端以及O2O等各方面的需求，由北京城乡一一八生活汇超市有限公司整体吸收合并北京城乡电子商务有限责任公司成为一一八超市市场拓展部，更好的为实体店服务。本次吸收合并有利于公司降低经营和管理成本，提高运营效率，有利于生产资源优化配置，符合公司发展战略，将对公司发展产生积极影响。一一八超市、电商公司均为本公司全资子公司，其财务报表均纳入公司合并报表范围内，因此，本次吸收合并不会对本公司财务状况产生实质性影响，不会损害公司、股东、特别是中小投资者的利益。吸收合并后总股本为13000万元。九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用子公司持股比例(%) 取得主要经营地注册地业务性质名称直接间接方式北京城乡北京市北京市商业 100.00 -- 设立燕兴贸易有限责任公司北京城乡北京市北京市服务 80.00 20.00 设立黄寺商厦有限公司北京城乡北京市北京市服务 100.00 -- 设立华文企业管理服务有限公司北京城乡北京市北京市广告 100.00 -- 设立标实广告有限公司北京华文北京市北京市服务 100.00 -- 设立兴盛企业 99 / 123 2018 年半年度报告管理服务有限公司北京城乡北京市北京市商业 100.00 -- 设立一一八生活汇超市有限公司北京城乡北京市北京市服务 60.49 -- 设立时代投资有限公司北京锡华北京市北京市服务 66.67 -- 非同一控制海体商务下企业合并酒店有限公司北京国盛北京市北京市房地产 100.00 -- 非同一控制兴业投资下企业合并有限公司北京市老北京市北京市商业 45.00 -- 设立年用品展示中心有限公司北京城乡北京市北京市服务 75.89 同一控制下旅游汽车企业合并出租有限责任公司北京城贸北京市北京市服务 55.00 5.00 同一控制下物业管理企业合并有限责任公司北京新华北京市北京市服务 100.00 同一控制下国际旅游企业合并有限公司说明： 1、本公司通过子公司北京城乡燕兴贸易有限责任公司持有北京城乡黄寺商厦有限公司 20%的股权。 2、本公司持有子公司北京市老年用品展示中心有限公司 45%的股权，但是在董事会中占 2/3 的席位，能对子公司的经营决策及财务情况实施控制，故纳入合并范围。 3、本公司认缴子公司北京市老年用品展示中心有限公司出资金额为 2250 万元，占注册资本的比例为 45%，认缴出资时间为 2046 年 7 月 31 日，本公司本期实缴出资比例为 75%，公司章程中约定股东按照实缴出资比例分取红利。 4、本公司通过子公司北京城乡旅游汽车出租有限责任公司持有北京城贸物业管理有限责任公司 5%的股权。 (2). 重要的非全资子公司 □适用 √不适用 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 □适用 √不适用 100 / 123 2018 年半年度报告 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、在合营企业或联营企业中的权益 □适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 □适用 √不适用 (2). 重要合营企业的主要财务信息 □适用√不适用 (3). 重要联营企业的主要财务信息 □适用√不适用 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额合营企业：投资账面价值合计下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 --其他综合收益 --综合收益总额联营企业：投资账面价值合计 2,399,779.88 2,399,779.88 下列各项按持股比例计算的 -- -- 合计数 --净利润 -- -220.12 --其他综合收益 -- -- --综合收益总额 -- -220.12 (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明： □适用 √不适用 (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用 √不适用 101 / 123 2018 年半年度报告 (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用 √不适用 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用 √不适用 4、重要的共同经营 □适用 √不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用十、与金融工具相关的风险 √适用 □不适用本公司各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1、风险管理目标和政策本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。本公司的金融工具导致的主要风险是市场风险（包括利率风险、汇率风险和其他价格风险）、信用风险及流动性风险。（1）市场风险金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。本公司的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款为短期存款，故银行存款的公允价值利率风险并不重大。本公司持有的计息金融工具如下（单位：元币种:人民币）：项目本年数上年数固定利率金融工具 -- -- 102 / 123 2018 年半年度报告金融负债 -- -- 其中：长期借款 0.00 90,000,000.00 短期借款 294,435,132.00 202,000,000.00 应付债券 69,440,000.00 296,845,907.90 合计 363,875,132.00 588,845,907.90 于 2018 年 6 月 30 日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 50 个基点，而其它因素保持不变，对本公司的净利润及股东权益将不会产生较大影响。汇率风险汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。本公司期末外币金融资产和外币金融负债列示见本附注项目注释其他之外币货币性项目说明。其他价格风险其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。其他价格风险可源于商品价格或权益工具价格等的变化。本公司持有的可供出售金融资产在资产负债表日以公允价值计量。因此，本公司承担着证券市场变动的风险。本公司密切关注价格变动对本公司权益证券投资价格风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避其他价格风险。但管理层负责监控其他价格风险，并将于需要时考虑采取持有多种权益证券组合的方式降低权益证券投资的价格风险。（2）信用风险信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。本公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的 50.34%（2017 年：61.71%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的 57.12%（2017 年：56.43%）。（3）流动性风险流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 103 / 123 2018 年半年度报告本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于 2018 年 6 月 30 日，本公司尚未使用的银行借款额度为 18.18 亿元。（2017 年 12 月 31 日：本公司尚未使用的银行借款额度为 3.05 亿元）。期末本公司持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）：期末数项目一年以内一至二年二至三年三年以上合计应付账款 21,216.77 -- -- -- 21,216.77 应付利息 936.52 348.60 348.60 348.60 1,982.32 短期借款 29,443.51 -- -- -- 29,443.51 应付债券 -- -- 7,000.00 -- 7,000.00 负债合计 51,596.80 348.60 7,348.60 348.60 59,642.60 期初本公司持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）：期初数项目一年以内一至二年二至三年三年以上合计应付账款 27,931.14 -- -- -- 27,931.14 应付利息 2,129.09 1,814.13 1,112.13 1,401.28 6,456.63 长期借款 -- -- -- 9,000.00 9,000.00 短期借款 20,200.00 -- -- -- 20,200.00 应付债券 -- -- 30,000.00 -- 30,000.00 负债合计 50,260.23 1,814.13 31,112.13 10,401.28 93,587.77 2、资本管理本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于 2018 年 6 月 30 日，本公司的资产负债率为 32.73%（2017 年 12 月 31 日：39.44%）。十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末公允价值项目第一层次公允价第二层次公允价第三层次公允价合计值计量值计量值计量一、持续的公允价值计量（一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 104 / 123 2018 年半年度报告 1.交易性金融资产（1）债务工具投资（2）权益工具投资（3）衍生金融资产 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（1）债务工具投资（2）权益工具投资（二）可供出售金融资产 11,911,980.08 -- -- 11,911,980.08 （1）债务工具投资（2）权益工具投资 11,911,980.08 -- -- 11,911,980.08 （3）其他（三）投资性房地产 1.出租用的土地使用权 2.出租的建筑物 3.持有并准备增值后转让的土地使用权（四）生物资产 1.消耗性生物资产 2.生产性生物资产持续以公允价值计量的资 11,911,980.08 -- -- 11,911,980.08 产总额（五）交易性金融负债其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他（六）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额二、非持续的公允价值计量（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 √适用 □不适用相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 √适用□不适用直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。 105 / 123 2018 年半年度报告 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 √适用□不适用资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 □适用√不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 □适用√不适用 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 √适用□不适用本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小，不再详细披露。 9、其他 □适用√不适用十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 √适用 □不适用单位:万元币种:人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例的表决权比例(%) (%) 北京国有资北京市西资产管理 3,500,000.00 34.23% 34.23% 本经营管理城区槐柏中心树街 2 号本企业的母公司情况的说明北京国有资本经营管理中心成立日期为 2008 年 12 月 30 日，主要经营业务：投资及投资管理；资产管理；组织企业资产重组、并购。本企业最终控制方是北京市人民政府国有资产监督管理委员会 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用子公司情况详见附注九、1 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3 106 / 123 2018 年半年度报告 □适用 √不适用本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 □适用 √不适用 4、其他关联方情况 √适用 □不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系北京市郊区旅游实业开发公司董事长担任该公司总经理董事、监事、总经理、财务总监及董事会关键管理人员秘书 5、关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表 □适用 √不适用出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额北京市郊区旅游实业开发物业管理费 348,769.80 348,769.80 公司北京市郊区旅游实业开发委托管理费 307,555.89 307,555.89 公司购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况本公司作为出租方： □适用 √不适用本公司作为承租方： √适用 □不适用单位：元币种：人民币出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费北京市郊区旅游实华懋商厦地下 1-地下 262,830.00 262,830.00 107 / 123 2018 年半年度报告业开发公司 4 层部分面积北京市郊区旅游实华懋商厦和城乡贸易 50,000.00 50,000.00 业开发公司中心通道内商务中心北京市郊区旅游实东直门外六公坟部分 200,000.00 200,000.00 业开发公司土地北京市郊区旅游实北京市朝阳区花家地 100,000.00 100,000.00 业开发公司北里 1 号楼 1 门房屋北京市郊区旅游实华懋商厦地下 1-地下 1,407,318.00 1,410,000.00 业开发公司 4 层部分面积关联租赁情况说明 □适用 √不适用 (4). 关联担保情况本公司作为担保方 □适用 √不适用本公司作为被担保方 □适用 √不适用关联担保情况说明 □适用 √不适用 (5). 关联方资金拆借 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方拆借金额起始日到期日说明拆入北京市郊区旅游实 2,000,000.00 2017 年 12 月 4 2018 年 12 月 4 业开发公司日日北京市郊区旅游实 100,000,000.00 2017 年 8 月 24 2018 年 8 月 24 业开发公司日日北京市郊区旅游实 40,000,000.00 2017 年 9 月 29 2018 年 9 月 29 业开发公司日日北京市郊区旅游实 58,000,000.00 2017 年 10 月 11 2018 年 10 月 11 业开发公司日日北京市郊区旅游实 2,000,000.00 2017 年 10 月 16 2018 年 10 月 16 业开发公司日日北京市郊区旅游实 10,000,000.00 2018 年 2 月 5 日 2019 年 2 月 5 日业开发公司拆出说明：北京市国有资产监督管理委员会 2014 年使用国有资本经营预算资金 200 万元增加北京市郊区旅游实业开发公司（以下简称“北京郊旅”）国有资本金，用于支持本公司线上社区建设项目。北京郊旅以银行委托贷款的形式交付本公司使用并按照银行同期贷款利率适度下浮收取委托贷款利息。北京市郊区旅游实业开发公司通过北京银行向本公司之子公司北京国盛兴业投资有限公司提供 2.1 亿元额度内（含 2.1 亿元）委托贷款，可分次办理,期限为自资金实际到款之日起 1 年，贷款利率按银行同期存款利率上浮 40%后为资金的年化贷款利率。 108 / 123 2018 年半年度报告 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 188.36 67.34 (8). 其他关联交易 □适用 √不适用 6、关联方应收应付款项 (1). 应收项目 □适用 √不适用 (2). 应付项目 □适用√不适用 7、关联方承诺 □适用 √不适用 8、其他 □适用 √不适用十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、其他 □适用 √不适用十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 √适用 □不适用资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额（1）经营租赁承诺至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：不可撤销经营租赁的最低租赁付款额期末数期初数 109 / 123 2018 年半年度报告资产负债表日后第 1 年 11,941,134.75 9,431,551.60 资产负债表日后第 2 年 10,208,121.25 9,138,883.72 资产负债表日后第 3 年 10,208,121.25 7,500,410.84 以后年度 28,567,211.16 36,944,175.68 合计 60,924,588.41 63,015,021.84 （2）其他承诺事项截至 2018 年 6 月 30 日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。（3）前期承诺履行情况截至 2018 年 6 月 30 日，本公司不存在应披露的承诺事项。 2、或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 □适用 √不适用 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用 3、其他 √适用 □不适用截至 2018 年 6 月 30 日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、利润分配情况 □适用 √不适用 3、销售退回 □适用 √不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 √适用 □不适用（1）控股股东增持公司股份情况说明 2018 年 3 月 1 日，国管中心通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式增持本公司无限售流通 A 股 864,300 股，占公司已发行总股份的 0.27%。本次增持前，国管中心持有本公司股份 106,088,400 股 A 股股份，占公司已发行总股份的 33.49%，本次增持后，国管中心持有本公司股份 106,952,700 股 A 股股份，占公司已发行总股份的 33.76%。基于对公司价值的认同及未来发展前景的信心，国管中心计划自 2018 年 3 月 1 日起 6 个月内以自有资金继续通过上海证券交易所交易系统增持本公司股票，累计增持比例不超过公司已发行总股份的 1%，不低于公司已发行总股份的 0.3%。截至公告日，国管中心累计增持公司已发行总股份的 0.74%，共计持有公司 108,452,397 股，占公司已发行总股份的 34.23%。上述事项详见公司公告（临 2018-001、临 2018-002、临 2018-009）（2）截止 2018 年 6 月 30 日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。 110 / 123 2018 年半年度报告十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用√不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、债务重组 □适用 √不适用 3、资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 4、年金计划 √适用 □不适用依据 2014 年 12 月 30 日北京市人民政府国有资产监督管理员会京国资{2014}251 号，批准本公司自 2014 年 1 月 1 日起实施企业年金。 5、终止经营 □适用 √不适用 6、分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： √适用 □不适用 1、分部报告根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为 3 个报告分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。公司的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。本公司报告分部包括：（1）商业零售分部，商品零售及批发；（2）服务业分部，场地出租；（3）房地产分部，房地产开发。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。分部利润或亏损、资产及负债本期或本期期末商业零售分部服务业分部房地产分部抵销合计营业收入 802,071,678.43 108,571,940.43 80,933,703.48 -21,769,312.62 969,808,009.72 其中：对外交易收入 782,053,773.41 106,820,532.83 80,933,703.48 969,808,009.72 其中：分部间交易收入 20,017,905.02 1,751,407.60 -21,769,312.62 -- 111 / 123 2018 年半年度报告营业成本 599,923,592.81 47,932,027.88 45,034,831.46 -11,946,000.26 680,944,451.89 其中：主营业务成本 599,923,563.81 47,932,027.88 45,034,831.46 -11,946,000.26 680,944,422.89 营业费用 201,365,753.37 56,046,607.58 6,362,687.23 -11,312,456.00 252,462,592.18 营业利润/(亏损) 782,332.25 4,593,304.97 29,536,184.79 1,489,143.64 36,400,965.65 资产总额 3,066,657,510.03 398,947,855.30 1,773,726,294.87 -1,631,308,328.45 3,608,023,331.75 负债总额 722,783,307.40 118,774,355.53 691,572,199.31 -352,116,837.72 1,181,013,024.52 补充信息：资本性支出 25,923,592.33 9,288,180.51 -- -- 35,211,772.84 折旧和摊销费用 66,021,805.13 6,184,202.96 59,070.96 -- 72,265,079.05 折旧和摊销以外的非现金费 -- -- -- -- -- 用资产减值损失 4,120,865.68 134,707.28 -250,742.92 -4,789,739.04 -784,909.00 上期或上期期末商业零售分部服务业分部房地产分部抵销合计营业收入 800,011,862.88 91,476,401.92 292,875,675.63 -19,689,931.38 1,164,674,009.05 其中：对外交易收入 782,240,433.96 89,557,899.46 292,875,675.63 -- 1,164,674,009.05 其中：分部间交易收入 17,771,428.92 1,918,502.46 -- -19,689,931.38 -- 营业成本 612,736,396.94 55,697,506.86 146,542,106.16 -13,009,524.16 801,966,485.80 其中：主营业务成本 612,699,152.74 55,697,506.86 146,542,106.16 -13,009,524.16 801,929,241.60 营业费用 173,218,867.25 41,808,911.82 82,350,149.32 4,388,217.56 301,766,145.95 营业利润/(亏损) 14,056,598.69 -6,030,016.76 63,983,420.15 -11,068,624.78 60,941,377.30 资产总额 3,026,309,379.06 390,588,667.24 1,837,875,606.52 -1,262,525,058.74 3,992,248,594.08 负债总额 865,510,057.89 116,211,031.46 822,307,723.47 -229,310,250.71 1,574,718,562.11 补充信息：资本性支出 83,427,750.13 21,439,201.14 -- -- 104,866,951.27 折旧和摊销费用 35,585,447.66 3,864,239.07 13,925,960.96 -- 53,375,647.69 折旧和摊销以外的非现金费 -- -- -- -- -- 用资产减值损失 2,156,670.69 -691,306.94 2.75 -2,033,817.38 -568,450.88 （2）其他分部信息 ①产品和劳务对外交易收入项目本期发生额上期发生额销售商品收入 689,224,889.22 730,678,333.65 租赁收入 87,246,386.54 37,616,388.81 酒店收入 24,659,126.71 20,678,652.16 旅游服务收入 26,570,425.06 33,908,518.14 修理费收入 1,183,378.41 -- 房地产销售收入 80,933,703.48 292,781,336.01 物业管理费 7,938,887.00 6,325,889.92 出租车运营 -- 13,350,161.49 112 / 123 2018 年半年度报告其他收入 20,410,283.74 2,535,370.62 合计 938,167,080.16 1,137,874,650.80 ②地区信息本公司收入全部来自中国境内。 (2). 报告分部的财务信息 □适用 √不适用 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用√不适用 (4). 其他说明： □适用 √不适用 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用 √不适用 8、其他 √适用 □不适用子公司诉讼情况说明 2015 年 9 月 16 日，本公司之子公司北京城乡黄寺商厦有限公司（以下简称“黄寺商厦”）与北京现代佰隆物业管理有限公司（以下简称“佰隆物业”）签订《房屋租赁合同》，由佰隆物业承租黄寺商厦位于北京市朝阳区黄寺大街 15 号的房屋。2017 年由于佰隆物业累计欠付房屋租金人民币 24,033,333.33 元、水电费人民币 3,518,711.62 元、供暖费人民币 737,443.98 元及因欠费产生违约金人民币 1,013,036.67 元等费用，黄寺商厦多次致函要求佰隆物业支付欠付的租金、水电费、供暖费及违约金，但佰隆物业拒不支付。黄寺商厦于 2017 年 11 月 14 日将佰隆物业诉至北京市朝阳区人民法院，截至 2018 年 6 月 30 日，上述房屋租赁合同纠纷案件尚未开庭审理。十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计计种类提账面提账面比例比例金额金额比价值金额金额比价值 (%) (%) 例例 (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 113 / 123 2018 年半年度报告按信用风 12,478,172.91 100.00 783,436.38 6.28 11,694,736.53 20,286,318.24 100.00 1,263,884.37 6.23 19,022,433.87 险特征组合计提坏账准备的应收账款其中：账龄 12,478,172.91 100.00 783,436.38 6.28 11,694,736.53 20,286,318.24 100.00 1,263,884.37 6.23 19,022,433.87 组合组合小计 12,478,172.91 100.00 783,436.38 6.28 11,694,736.53 20,286,318.24 100.00 1,263,884.37 6.23 19,022,433.87 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计 12,478,172.91 100.00 783,436.38 / 11,694,736.53 20,286,318.24 100.00 1,263,884.37 / 19,022,433.87 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内小计 2,300,799.22 126,543.96 5.50 1至2年 927,373.69 55,642.42 6.00 2至3年 9,250,000.00 601,250.00 6.50 3 年以上 3至4年 4至5年 5 年以上合计 12,478,172.91 783,436.38 -- 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 480,447.99 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 114 / 123 2018 年半年度报告 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 11,867,411.75 元，占应收账款期末余额合计数的比例 95.10%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 749,796.32 元。占应收账款期末应收账款坏账准备单位名称余额合计数的比期末余额期末余额例% 沈阳英特纳房产开发有限公司 10,167,733.32 81.48 656,314.00 中国工商银行股份有限公司 545,340.64 4.37 29,993.74 北京城贸物业管理有限责任公司 536,648.97 4.30 29,515.69 资和信电子支付有限公司 412,032.68 3.30 22,661.80 财付通支付科技有限公司 205,656.14 1.65 11,311.09 合计 11,867,411.75 95.10 749,796.32 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用√不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用√不适用其他说明： □适用√不适用 2、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计计类别提账面提账面比例比例金额金额比价值金额金额比价值 (%) (%) 例例 (%) (%) 115 / 123 2018 年半年度报告单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信 226,594,437.53 100.00 13,212,537.43 5.83 213,381,900.10 140,474,272.68 100.00 8,476,632.49 6.03 131,997,640.19 用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款其中： 226,594,437.53 100.00 13,212,537.43 5.83 213,381,900.10 140,474,272.68 100.00 8,476,632.49 6.03 131,997,640.19 账龄组合组合 226,594,437.53 100.00 13,212,537.43 5.83 213,381,900.10 140,474,272.68 100.00 8,476,632.49 6.03 131,997,640.19 小计单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计 226,594,437.53 100.00 13,212,537.43 / 213,381,900.10 140,474,272.68 100.00 8,476,632.49 / 131,997,640.19 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 116 / 123 2018 年半年度报告 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内小计 91,749,569.40 5,046,226.32 5.50 1至2年 119,969,481.27 7,198,168.88 6.00 2至3年 14,626,969.15 950,752.99 6.50 3 年以上 248,417.71 17,389.24 7.00 3至4年 4至5年 5 年以上合计 226,594,437.53 13,212,537.43 -- 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 4,735,904.94 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额周转金 750,000.00 1,005,000.00 其他往来款 225,694,437.53 138,399,272.68 押金保证金 150,000.00 1,070,000.00 合计 226,594,437.53 140,474,272.68 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额比例(%) 北京国盛兴业其他往来款 216,144,242.67 3 年以内 95.39 12,596,186.23 投资有限公司北京城乡时代其他往来款 5,049,897.53 1-2 年 2.23 302,993.85 投资有限公司 117 / 123 2018 年半年度报告北京华文兴盛其他往来款 3,300,000.00 1 年以内 1.46 181,500.00 企业管理服务有限公司北京市保障性押金保证金 570,000.00 2-3 年 0.25 37,050.00 住房建投中心北京市保障性押金保证金 400,000.00 1 年以内 0.18 22,000.00 住房建投中心合计 -- 225,464,140.20 -- 99.51 13,139,730.08 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 3、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额减减项目值值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备对子公司投资 1,271,690,001.65 -- 1,271,690,001.65 1,271,690,001.65 -- 1,271,690,001.65 对联营、合营企业投资合计 1,271,690,001.65 -- 1,271,690,001.65 1,271,690,001.65 -- 1,271,690,001.65 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本减期值计准被投资单提备期初余额本期增加本期减少期末余额位减期值末准余备额北京城乡 61,894,137.76 -- -- 61,894,137.76 燕兴贸易有限责任 118 / 123 2018 年半年度报告公司北京城乡 1,000,000.00 -- -- 1,000,000.00 标实广告有限责任公司北京城乡 4,000,000.00 -- -- 4,000,000.00 黄寺商厦有限公司北京城乡 15,400,000.00 -- -- 15,400,000.00 华文企业管理服务有限公司北京锡华 20,525,957.71 -- -- 20,525,957.71 海体商务酒店有限公司北京华文 1,000,000.00 -- -- 1,000,000.00 兴盛企业管理服务有限公司北京国盛 890,000,000.00 -- -- 890,000,000.00 兴业投资有限公司北京城乡 100,000,000.00 30,000,000.00 -- 130,000,000.00 一一八生活汇超市有限公司有限公司北京城乡 118,267,655.33 -- -- 118,267,655.33 时代投资有限公司北京城乡 30,000,000.00 -- 30,000,000.00 0 电子商务有限责任公司北京市老 9,000,000.00 -- -- 9,000,000.00 年用品展示中心有限公司北京城贸 2,845,816.21 -- -- 2,845,816.21 物业管理有限责任公司北京新华 3,775,706.01 -- -- 3,775,706.01 国际旅游有限公司北京城乡 13,980,728.63 -- -- 13,980,728.63 旅游汽车出租有限责任公司 119 / 123 2018 年半年度报告合计 1,271,690,001.65 30,000,000.00 30,000,000.00 1,271,690,001.65 (2) 对联营、合营企业投资 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 4、营业收入和营业成本： √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 314,354,006.39 209,800,280.02 381,176,095.69 271,378,992.59 其他业务 25,052,565.23 29.00 23,732,267.93 37,244.20 合计 339,406,571.62 209,800,309.02 404,908,363.62 271,416,236.79 5、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 3,300,595.40 13,854,023.30 权益法核算的长期股权投资收益 -- 207,870.52 处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益 103,561.64 -- 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 29,228.24 429,589.04 处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得合计 3,433,385.28 14,491,482.86 说明：投资收益汇回不存在重大限制。 6、其他 □适用 √不适用十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目金额说明非流动资产处置损益 2,492,600.78 处置长期资产损益越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密 244,000.00 残疾人岗位补贴、住宅商切相关，按照国家统一标准定额或定量享业锅炉房煤改气项目 120 / 123 2018 年半年度报告受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保 -941.37 值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 249,660.67 其他符合非经常性损益定义的损益项目 103,561.64 银行理财产品收益所得税影响额 -712,842.93 少数股东权益影响额 -35,415.29 合计 2,340,623.50 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用加权平均净资产每股收益报告期利润收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净 1.12 0.0833 0.0833 利润 121 / 123 2018 年半年度报告扣除非经常性损益后归属于 1.02 0.0759 0.0759 公司普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、其他 □适用 √不适用 122 / 123 2018 年半年度报告第十一节备查文件目录载有公司董事长、财务负责人签名并盖章的会计报表。备查文件目录报告期内，公司所披露的所有公告文件正本及公告原稿。董事长：王禄征董事会批准报送日期：2018 年 8 月 29 日修订信息 □适用 √不适用 123 / 123
附件：公告原文

北京城乡2018年半年度报告（下载公告）

公告日期:2018-08-30

                    2018 年半年度报告
公司代码：600861                        公司简称：北京城乡
        北京城乡商业（集团）股份有限公司
                2018 年半年度报告
                         1 / 123
                                    2018 年半年度报告
                                      重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
     整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人王禄征、主管会计工作负责人相东明及会计机构负责人（会计主管人员）王彦清
     声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
     公司半年度不进行利润分配或公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
    本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该等陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投
资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
    公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第四节经营情况讨论与分析”
中关于其他披露事项中可能面对的风险部分。
十、 其他
□适用 √不适用
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                                                       2018 年半年度报告
                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 6
第四节     经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 8
第五节     重要事项........................................................................................................................... 12
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 17
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 19
第八节     董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 20
第九节     公司债券相关情况........................................................................................................... 21
第十节     财务报告........................................................................................................................... 24
第十一节   备查文件目录................................................................................................................. 123
                                                                3 / 123
                                      2018 年半年度报告
                                     第一节          释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司                              指    北京城乡商业(集团)股份有限公司
控股股东                          指    北京国有资本经营管理中心
国盛兴业                          指    北京国盛兴业投资有限公司
华懋商厦、城乡华懋分公司          指    北京城乡商业（集团）股份有限公司城乡华懋商厦
锡华酒店                          指    北京锡华海体商务酒店有限公司
城乡 118 超市或城乡一一八超市     指    北京城乡一一八生活汇超市有限公司
时代投资                          指    北京城乡时代投资有限公司
新华国旅                          指    北京新华国际旅游有限公司
                       第二节        公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                          北京城乡商业（集团）股份有限公司
公司的中文简称                          北京城乡
公司的外文名称                          BEIJING URBAN-RURAL COMMERCIAL (GROUP) CO.,LTD.
公司的法定代表人                        王禄征
二、 联系人和联系方式
                                                               董事会秘书
姓名                                          陈红
联系地址                                      北京市海淀区复兴路甲23号
电话                                          010-68296595
传真                                          010-68216933
电子信箱                                      bg8225@sina.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址                            北京市海淀区复兴路甲23号
公司注册地址的邮政编码                  100036
公司办公地址                            北京市海淀区复兴路甲23号
公司办公地址的邮政编码                  100036
公司网址                                www.bjcx.cn
电子信箱                                bg8225@sina.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称           上海证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点               北京市海淀区复兴路甲23号北京城乡董事会办公室
五、 公司股票简况
    股票种类        股票上市交易所       股票简称           股票代码        变更前股票简称
                                           4 / 123
                                      2018 年半年度报告
       A股           上海证券交易所      北京城乡              600861
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                         本报告期                               本报告期比上
             主要会计数据                                      上年同期
                                        （1－6月）                              年同期增减(%)
营业收入                               969,808,009.72       1,164,674,009.05            -16.73
归属于上市公司股东的净利润              26,380,023.71          46,119,722.07            -42.80
归属于上市公司股东的扣除非经常性        24,039,400.21          46,254,613.86            -48.03
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额               8,090,037.55         74,131,285.75            -89.09
                                                                                 本报告期末比
                                        本报告期末             上年度末          上年度末增减
                                                                                     (%)
归属于上市公司股东的净资产            2,335,876,683.65      2,334,205,115.82              0.07
总资产                                3,608,023,331.75      3,992,248,594.08             -9.62
(二)    主要财务指标
                                          本报告期                             本报告期比上年
             主要财务指标                                     上年同期
                                        （1－6月）                               同期增减(%)
基本每股收益（元／股）                          0.0833              0.1456               -42.79
稀释每股收益（元／股）                          0.0833              0.1456               -42.79
扣除非经常性损益后的基本每股收益                0.0759              0.1460               -48.01
（元／股）
加权平均净资产收益率（%）                            1.12               1.95   减少0.83个百分
                                                                                           点
扣除非经常性损益后的加权平均净资                     1.02               1.96   减少0.94个百分
产收益率（%）                                                                              点
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
      非经常性损益项目                      金额                       附注（如适用）
非流动资产处置损益                              2,492,600.78     处置长期资产损益
越权审批，或无正式批准文件，
                                           5 / 123
                                     2018 年半年度报告
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但                          244,000.00   残疾人岗位补贴、住宅商业锅
与公司正常经营业务密切相                                         炉房煤改气项目
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的                             -941.37
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外                          249,660.67
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的                          103,561.64   银行理财产品收益
损益项目
少数股东权益影响额                               -35,415.29
所得税影响额                                    -712,842.93
合计                                           2,340,623.50
十、 其他
□适用 √不适用
                             第三节        公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    （一）公司主要经营模式
    报告期内，公司所从事的主要业务以商业和旅游业为主，文创及物业等其他业态为补充，商
业主要经营模式包括联营、自营及租赁，其中主要采取联营的经营模式。
      （1）联营：指百货企业与供应商的合作经营方式。即供应商提供商品在百货企业指定区域设
立品牌专柜由公司营业员及供应商的销售人员共同负责销售。在商品尚未售出的情况下，该商品
仍属供应商所有，百货企业不承担该商品的跌价损失及其他风险。在结算方面，百货企业与供应
商约定分成比例，百货企业根据企业会计准则确认商品销售收入，并按零售价格减去与供应商分
成比例之后的金额确定销售成本。公司目前采用联营模式经营所涉及的品类主要有服装、运动、
鞋帽、针织、内衣、寝具、箱包、家居用品、玩具、化妆、珠宝、钟表、食品、家电等。
      （2）自营：即百货企业直接采购商品后，购销商品验收入库后纳入库存管理，百货企业负责
商品的销售，承担商品所有权上的风险和报酬，通常百货企业与供应商约定一定的退货换货率，
以及建立因市场变化而发生的调价补偿机制。其利润来源于百货企业的购销差价。公司目前采用
自营经营模式所涉及的品类主要有烟酒、饮料、部分化妆品、日用品等
      （3）租赁：指商户在门店内租赁部分场地开展经营，商户向门店定期缴纳租金。公司目前采
用租赁模式涉及的项目主要是餐饮、休闲、娱乐等。
      （二）公司主要发展业态行业趋势
    2018 年上半年，我国消费品市场规模进一步扩大，消费品市场商品结构、城乡结构持续优化，
新兴业态和新商业模式快速发展，市场供给不断完善，消费继续发挥经济增长第一驱动力的作
用。 一是市场零售额较快增长，消费是经济发展的主要驱动力。上半年，社会消费品零售总额同
比增长 9.4%，增速与 1-5 月份基本持平；其中二季度增长 9.0%，增速比一季度回落 0.8 个百分点。
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二是新兴业态蓬勃发展，传统业态零售额增势不减。上半年，全国网上零售额 40810 亿元，同比
增长 30.1%。其中，实物商品零售额 31277 亿元，增长 29.8%，增速比社会消费品零售总额高 20.4
个百分点，占社会消费品零售总额比重为 17.4%。比上年提高 3.6 个百分点。三是基本生活类商
品平稳增长，消费升级类商品增速加快。上半年，限额以上单位服装、日用品类同比分别增长 10.1%
和 12.6%，增速分别比上年同期加快 3.3 和 3.6 个百分点，粮油食品类也保持近 10%的较快增长。
四是旅游需求较为旺盛，文化消费增长较快。
    随着供给侧结构性改革的持续推进和居民收入的稳定增长，传统实体零售有望保持回暖态势，
新业态继续快速增长，新商业模式不断涌现，消费转型升级态势将会延续，我国消费品市场仍将
保持平稳较快增长。（数据信息来源：国家统计局）
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    1、突出的品牌影响力
    “北京城乡”品牌是公司核心竞争力的主要来源之一。公司成立至今已荣获首都文明单位标兵、
全国诚信维权单位、北京市经济百强企业、中国商业名牌企业、中国商业质量管理奖、商业企业
售后服务“全国十佳”先进单位、北京市守信企业、全国商业教育培训先进单位、首都文明服务
示范窗口等称号。伴随着企业的不断发展，“北京城乡”这个品牌也获得了广泛的知名度，在北
京市具有较高的品牌认知度。
    2、丰富的经验积累以及清晰的经营战略
    经过 26 年在商业零售领域的摸索与发展，公司已在各个方面积累了丰富的经验。在品牌管理
方面，公司始终坚持品牌化战略，突出自身品牌特色，经过多年的沉淀，现已聚集了雄厚的品牌
资源，公司已经拥有购物、旅游、商务、休闲等产业链业务形态，产品上下游贯通舒畅，为公司
发展提供有利保障；在人才培养方面，公司注重"以人为本"和职业规划，企业人才队伍不断壮大，
为企业的发展提供了优良的人力资源，增强了企业的竞争实力。
    3、良好的客源基础及优越的地理区位
      公司拥有较庞大的客流量，拥有 60 余万稳定的会员群体，庞大的客流和稳定的会员群体成为
支撑公司发展的基础。同时公主坟店地处北京公主坟商业圈，地理位置优越，交通位置十分便利；
城乡世纪广场位于北京经济技术开发区，具有较强的地理区位优势；一一八超市苏州桥店和小屯
店分别地处中关村商圈和丰台区小屯地区，区域内人流量大，客源丰富。
    4、长期稳定的供应商资源。
      公司有稳定的品牌供应商资源，多年来的业务合作，相互之间已经建立良好的信任和支持合
作的关系，公司提供快捷的商品资金结算服务，在供应商中有着很好的满意度。结算资金的及时
到位使供应商的运营资金能够更高效的运转，也更愿意将更好的货品资源提供给本公司，多年来
形成互促共赢的业务关系。
    5、自持物业带来的保障
      北京市场房价的变化带动房屋租金水平上涨，对房租敏感性高的百货商场的经营业绩带来不
利影响，造成经营成本负担加重。公司现有营业及办公场所所属物业绝大部分为公司自有，未来
不会受到商业物业租金价格波动的影响，有效降低经营风险，为公司的持续稳健经营提供保障，
增强公司的抗风险能力。
    6、经验丰富、稳定的管理团队
    公司开业二十多年来，在不断的市场竞争中形成了一支稳定的管理团队，拥有丰富的商业管
理经验和抗风险能力。同时也不断外聘专业人才补充管理团队，吸收国际国内先进的管理经验，
研究市场形势的变化，及时调整经营战略，为企业的发展助推了动力。
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                       第四节      经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
    从总体来看，2018 年上半年中国经济形势仍然延续过去几年稳中有好、稳中有进的发展态势，
经济质量上升，经济结构优化，为全面建成小康社会奠定了坚实的基础。
    从零售业主业看，一是对外开放力度的加大，进口商品消费迎来加速扩张期，二是零售业聚
合式发展趋势不可阻挡，三是将继续迎合市场消费升级趋势。
    从旅游主业看，一是消费主体上，国内旅游从小众市场向大众市场转变；二是从消费形式和
消费需求来看，旅游消费空间将由团队游客的封闭世界转变为游客和市民共享的生活空间；三是
从产业内容来看，旅游产业正在由狭义旅游商业范畴扩展到广义的大旅游商业领域。
    报告期内公司完成营业收入 96,981 万元，同比减少 16.73%；营业利润 3,640 万元,同比减少
40.27%；实现利润总额 3,663 万元，同比减少 40.56%；净利润 2,852 万元，同比减少 34.16%。
    2018 年上半年，公司以十三五规划为指引，以商贸、旅游两大主业为引擎，开拓思维，力求
高质量发展，积极进取，拓展市场。商业主业上，城乡购物中心公主坟店以 2018 年店庆为依托，
无节造节，以节造势，深耕顾客消费心理，紧抓各个关键时点促销，供应商与顾客多维度互动，
带动销售的提升。
    一是城乡购物中心亦庄店采取边经营边调研边调整的策略，及时了解周边客户群的消费习惯、
消费水平、消费心理等，并根据市场调研结果相应调整业态布局，使得品牌结构更加合理。通过
开展多种多样的促销活动，形成联动效应，汇聚人气，对销售的提升起到了积极地作用。
    二是 118 公司加快开店选址速度，深耕社区店、便利店市场；加强横向协作，拓展市场空间，
分别与中国银行、金源超市、中铁物流等达成合作意向；同时组建运营团队，打造鲜时汇品牌，
加快配送中心建设，成立生鲜自营采购团队，深挖自有品牌建设，取得了较好的效果。
    三是旅游板块，新华国旅与康辉集团北京国际旅行社有限公司在旅游产品销售渠道、服务供
应商共享等层面达成战略合作意向，为公司正在开发的特色小众产品销售搭建起了良好的销售渠
道；同时在携程、淘宝、京东等知名电商平台与 OTA 开设了公司的电子商店，推出了旅游专线；
紧紧围绕集团商贸+旅游的发展战略，借助集团下属的 118 超市社区店的优势铺设网点，形成新的
增长点。
    四是锡华酒店针对淡旺季和节日有针对性的调节房价，积极与客户进行对接，确定订房数量
和天数，做好团队订房的衔接工作。
    五是物业板块，城乡时代通过强化园区内服务体系建设，加强软性服务及客户入驻体验，提
高园区竞争力。抓紧园区产业氛围建设及调整，形成园区产业聚焦效应，提高园区除物理空间外
附加价值，从而在行业竞争加剧的情况下形成特色，更好的完成经营任务。
(一) 主营业务分析
1   财务报表相关科目变动分析表
                                                                      单位:元 币种:人民币
科目                                 本期数               上年同期数       变动比例（%）
营业收入                          969,808,009.72       1,164,674,009.05            -16.73
营业成本                          680,944,451.89         801,966,485.80            -15.09
销售费用                          108,029,179.29         120,116,104.82            -10.06
管理费用                          119,035,653.99         108,689,830.38               9.52
财务费用                           11,436,231.30          12,942,828.66            -11.64
经营活动产生的现金流量净额          8,090,037.55          74,131,285.75            -89.09
投资活动产生的现金流量净额        -27,153,231.60        -209,228,174.62              87.02
筹资活动产生的现金流量净额       -239,283,758.97        -144,427,109.64            -65.68
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                                        2018 年半年度报告
   营业收入变动原因说明:营业收入同比减少 16.73%，主要是由于房地产收入大幅下降以及零售商业
   转型收入下降所致。
   营业成本变动原因说明:营业成本同比减少 15.09%，主要是本期房地产收入及零售收入下降所致。
   销售费用变动原因说明:销售费用同比减少 10.06%，主要是减少奖励积分费用支出所致。
   管理费用变动原因说明:管理费用同比增加 9.52%，主要是由于装修费用摊销增加所致。
   财务费用变动原因说明:财务费用同比减少 11.64%，主要是由于本期子公司长期借款减少，导致
   计提利息金额减少所致。
   经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流量净额同比减少 89.09%，主
   要是子公司国盛兴业房款收入减少所致。
   投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动产生的现金流量净额同比增加 87.02%，主
   要是本期减少大兴基地改造项目、城乡华懋分公司装修改造资金支出所致。
   筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生的现金流量净额同比减少 65.68%，主
   要是公司债券回售及子公司国盛兴业偿还银行贷款所致。
   2    其他
   (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
   □适用 √不适用
   (2) 其他
   □适用 √不适用
   (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
   □适用√不适用
   (三) 资产、负债情况分析
   √适用□不适用
   1.   资产及负债状况
                                                                                       单位：元
                                 本期
                                 期末                       上期期   本期期末
                                 数占                       末数占   金额较上
 项目名称       本期期末数       总资   上期期末数          总资产   期期末变      情况说明
                                 产的                       的比例   动比例
                                 比例                       （%）      （%）
                                 （%）
货币资金       254,436,555.01    7.05 512,783,559.15         12.84     -50.38   主要是由于今年
                                                                                偿还了一部分债
                                                                                券本金以及子公
                                                                                司国盛兴业偿还
                                                                                长期借款共同影
                                                                                响所致。
以公允价值                   -      -        9,040.00       0.0002    -100.00   主要是本期子公
计量且其变                                                                      司城乡旅游汽车
动计入当期                                                                      所持有的股票、基
损益的金融                                                                      金卖出影响所致。
资产
预付款项        16,878,737.32    0.47    8,842,028.89         0.22      90.89   主要是经营预付
                                                                                货款增加所致。
                                             9 / 123
                                          2018 年半年度报告
在建工程           6,864,132.51   0.19     1,726,376.85       0.04    297.60    主要是本期大兴
                                                                                基地改造项目和
                                                                                集团办公区装修
                                                                                改造共同影响所
                                                                                致。
短期借款      294,435,132.00      8.16   202,000,000.00       5.06     45.76    主要是由于母公
                                                                                司增加了银行短
                                                                                期借款。
预收款项      133,825,474.56      3.71   216,700,944.78       5.43    -38.24    主要是因为子公
                                                                                司国盛兴业本期
                                                                                确认售房收入所
                                                                                致。
应付利息            121,916.69    0.00     7,375,597.23       0.18    -98.35    主要是由于本期
                                     3                                          支付了债券利息
                                                                                影响所致。
应付股利       28,686,264.53      0.80     1,757,843.86       0.04   1,531.90   主要是宣告发放，
                                                                                未支付利息。
长期借款                      -     -     90,000,000.00       2.25    -100.00   主要是子公司国
                                                                                盛兴业偿还了长
                                                                                期借款所致。
应付债券       69,440,000.00      1.92   296,845,907.90       7.44    -76.61    主要是由于今年
                                                                                偿还了一部分债
                                                                                券本金。
   2.   截至报告期末主要资产受限情况
   □适用√不适用
   3.   其他说明
   □适用√不适用
   (四) 投资状况分析
   1、 对外股权投资总体分析
   √适用 □不适用
       公司对外股权投资合并范围本报告期减少：北京城乡电子商务有限责任公司
       本公司于 2017 年 12 月 29 日召开的第八届第二十六次董事会通过“关于全资子公司北京城乡
   一一八生活汇超市有限公司吸收合并北京城乡电子商务有限公司”的议案，故北京城乡电子商务
   有限责任公司本期不再作为子公司纳入合并范围。
       一一八超市、电商公司均为本公司全资子公司，其财务报表均纳入公司合并报表范围内，因
   此，本次吸收合并不会对本公司财务状况产生实质性影响，不会损害公司、股东、特别是中小投
   资者的利益。吸收合并后总股本为13000万元。
   (1) 重大的股权投资
   □适用√不适用
   (2) 重大的非股权投资
   □适用√不适用
                                               10 / 123
                                         2018 年半年度报告
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
                                                                                     会
                                 占该                          报
            证                                                                       计
                                 公司                          告
 证券代     券                                                      报告期所有者     核 股份来
                  最初投资成本   股权         期末账面值       期
   码       简                                                        权益变动       算   源
                                 比例                          损
            称                                                                       科
                                 （%）                         益
                                                                                     目
                                                                                     可
                                                                                     供
                                                                                        原始法
            首                                                                       出
                                                                                        人股，现
            旅                                                                       售
 600258            535,500.00               11,911,980.08           1,538,326.96        为非限
            酒                                                                       金
                                                                                        售流通
            店                                                                       融
                                                                                          股
                                                                                     资
                                                                                     产
     合计          535,500.00        /      11,911,980.08           1,538,326.96     /      /
(五) 重大资产和股权出售
□适用√不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
       公司名称           经营范围          注册资本            资产规模            净利润
 北京城乡燕兴贸易有       日用百货        54,850,000.00        71,435,621.10        995,010.47
 限责任公司
 北京城乡标实广告有       广告设计         1,000,000.00         1,168,264.92           -430.06
 限责任公司                 制作
 北京城乡黄寺商厦有       日用百货         5,000,000.00        14,666,610.48    -5,373,712.48
 限公司
 北京城乡华文企业管       企业管理           500,000.00        35,461,047.98       2,669,163.31
 理服务有限公司             服务
 北京锡华海体商务酒       旅店服务        30,000,000.00        46,166,818.36       4,302,520.13
 店有限公司
 北京华文兴盛企业管       企业管理         1,000,000.00        16,293,651.53       1,084,190.27
 理服务有限公司             服务
 北京国盛兴业投资有       房地产开       830,000,000.00      1,820,904,653.69   10,569,643.98
 限公司                       发
 北京城乡一一八生活       日用百货       130,000,000.00       199,115,399.62        -455,182.19
 汇超市有限公司
 北京城乡时代投资有       企业管理       237,054,231.00       194,310,956.02         97,934.59
 限公司                     服务
 北京市老年用品展示       日用百货        50,000,000.00        12,747,888.72        354,564.03
 中心有限公司
 北京新华国际旅游有       旅游服务         5,000,000.00        28,819,670.98    -1,790,876.95
 限公司
 北京城贸物业管理有       物业管理         3,000,000.00        23,962,016.02        954,384.12
                                              11 / 123
                                     2018 年半年度报告
 限责任公司
 北京城乡旅游汽车出    汽车修理、      7,741,435.67         38,098,819.01         818,584.16
 租有限责任公司        汽车客运
                         服务
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
     的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用□不适用
    1、宏观经济风险
    随着社会不断发展进步，中国宏观经济也进入新时代，呈现逐步企稳态势，经济增长速度保
持在合理区间，但在经济结构调整和发展方式转变的进程中，仍然存在一定的经济下行、政策波
动和国际市场影响的风险。公司将积极关注宏观经济走势和国家政策动向，加速实施转型变革，
深化国资国企改革，创新商业模式和业态管理方式，抵御潜在风险，稳固公司业绩。
    2、行业竞争风险
    近年来，国内消费市场总规模虽然不断扩张，但网络零售持续维持中高速增长，线下实体零
售市场规模不断受到挤压，同时大型互联网企业纷纷通过投资收购实体零售企业拓展线下实体渠
道，在技术创新驱动下，组合零售、餐饮、文化、旅游、娱乐等多元化生活方式服务新业态、新
物种不断涌现，持续冲击传统零售企业，公司所处传统零售行业存在商业模式单一、运营成本不
断上升、商品结构同质化严重等问题，市场竞争日趋激烈。公司将继续加速拓展购物中心、生活
方式综合体等新兴业态，推进百货商场业态、品类、品牌的调整，创新经营模式，提高新技术应
用，增强消费者体验，提质增效，持续保持公司在行业变革中的优势地位。
    3、运营管理风险
    在行业转型变革关键期间，公司经营业态扩大、门店数量激增，对公司管控模式、人才建设、
财务运作、决策效率等方面提出了更高的要求，运营管理难度不断增大，面临一定的运营管理风
险。公司将紧抓行业发展趋势，深化市场化体制机制改革，建立新型组织结构，积极完善目标责
任制，加强人才建设和专业化管理提升，进一步优化公司综合运营管理能力，持续推进公司健康
稳定发展。
(三) 其他披露事项
□适用√不适用
                                第五节           重要事项
一、股东大会情况简介
                                                  决议刊登的指定网站的
      会议届次              召开日期                                     决议刊登的披露日期
                                                        查询索引
2017 年年度股东大会     2018 年 6 月 21 日          www.sse.com.cn          2018 年 6 月 23 日
                                             12 / 123
                                     2018 年半年度报告
股东大会情况说明
√适用□不适用
      公司于 2018 年 5 月 31 日公告了 2017 年年度股东大会召开通知（公告编号：临 2018-021）
后，于 2018 年 6 月 7 日接到持有 34.16%股份的股东北京国有资本经营管理中心提出临时提案并
书面提交股东大会召集人。股东大会召集人按照《上市公司股东大会规则》有关规定，公司于 2018
年 6 月 9 日披露了《关于 2017 年年度股东大会增加临时提案的公告》（公告编号：临 2018-024）
临时提案的具体内容如下：
    （1）审议公司关于换届选举非独立董事的议案；
    （2）审议公司关于换届选举独立董事的议案；
    （3）审议公司关于监事会换届选举的议案。
     上述临时提案的详细内容，详见公司于2018年6月9日在上海证券交易所网站及《中国证券报》
刊载的《公司关于董事会换届选举的公告》（公告编号：临2018-022）、《公司关于监事会换届
选举的公告》（公告编号：临2018-023）。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增                               否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
                       利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
三、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
       期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                              如未能
                                                                              及时履   如未能
                                                         承诺   是否   是否
                                                                              行应说   及时履
                承诺                   承诺              时间   有履   及时
  承诺背景             承诺方                                                 明未完   行应说
                类型                   内容              及期   行期   严格
                                                                              成履行   明下一
                                                         限       限   履行
                                                                              的具体   步计划
                                                                                原因
与股改相关的
承诺
收购报告书或
权益变动报告
书中所作承诺
与重大资产重
组相关的承诺
                                          13 / 123
                                     2018 年半年度报告
与首次公开发
行相关的承诺
与再融资相关
的承诺
与股权激励相
关的承诺
其他对公司中
小股东所作承
诺
               其他   北京国   控股股东北京国有资        2018   是   是
                      有资本   本经营管理中心基于        年3
                      经营管   对公司价值的认同及        月1
                      理中心   未来发展前景的信          日起
                               心，计划自 2018 年 3      6个
                               月 1 日起 6 个月内以      月内
                               自有资金通过上海证
                               券交易所系统以集中
                               竞价交易方式增持本
                               公司股票，累计增持
                               比例不超过公司已发
其他承诺
                               行总股份的 1%，不低
                               于公司已发行总股份
                               的 0.3%。并承诺，在
                               增持实施期间、增持
                               完成后 6 个月内及法
                               定期限内不减持所持
                               有的本公司股份，并
                               严格遵守法律法规及
                               中国证监会、上海证
                               券交易所相关监管规
                               则的规定。
其他承诺
说明：
    2018 年 3 月 1 日，北京国有资本经营管理中心(以下简称“国管中心”)通过上海证券交易所
交易系统以集中竞价交易方式增持本公司无限售流通 A 股 864,300 股，占公司已发行总股份的
0.27%。本次增持前，国管中心持有本公司股份 106,088,400 股 A 股股份，占公司已发行总股份的
33.49%，本次增持后，国管中心持有本公司股份 106,952,700 股 A 股股份，占公司已发行总股份
的 33.76%。
    基于对公司价值的认同及未来发展前景的信心，国管中心计划自 2018 年 3 月 1 日起 6 个月内
以自有资金继续通过上海证券交易所交易系统增持本公司股票，累计增持比例不超过公司已发行
总股份的 1%，不低于公司已发行总股份的 0.3%。
    截至公告日，国管中心累计增持公司已发行总股份的 0.74%，共计持有公司 108,452,397 股，
占公司已发行总股份的 34.23%。
    上述事项详见公司公告（临 2018-001、临 2018-002、临 2018-009）
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
                                          14 / 123
                                     2018 年半年度报告
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
五、破产重整相关事项
□适用√不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用√不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用□不适用
    报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决，不存在数额较大债
务到期未清偿等不良诚信状况。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)   相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二)   临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
                                          15 / 123
                                   2018 年半年度报告
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用√不适用
(六) 其他
□适用√不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1   托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
                                        16 / 123
                                     2018 年半年度报告
2      担保情况
□适用 √不适用
3      其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用√不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
                         第六节   普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一)    股份变动情况表
1、 股份变动情况表
       报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
                                          17 / 123
                                       2018 年半年度报告
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用√不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)   限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一)   股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                           24,478
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）
(二)   截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                        单位:股
                                      前十名股东持股情况
                                                               持有有   质押或冻结
       股东名称           报告期内    期末持股数       比例    限售条       情况
                                                                                      股东性质
       （全称）             增减          量           (%)     件股份   股份状 数
                                                                 数量     态     量
北京国有资本经营管理      2,363,997    108,452,397     34.23                          国有法人
                                                                          无
中心
陈升                             0      5,147,300       1.62              无          境内自然人
云南国际信托有限公司      2,680,087     2,680,087       0.85                          其他
－合顺 38 号集合资金                                                      无
信托计划
卫晓岩                      308,900     2,620,600       0.83              无          境内自然人
周宇光                    2,499,540     2,499,540       0.79              无          境内自然人
中铁宝盈资产－招商银       -750,000     2,000,000       0.63                          其他
行－外贸信托－昀沣 3
                                                                          无
号证券投资集合资金信
托计划
宋海珍                           0      1,850,000       0.58              无          境内自然人
广发证券股份有限公司      1,587,320     1,587,320       0.50                          其他
约定购回式证券交易专                                                      无
用证券账户
中国对外经济贸易信托       -296,700     1,500,010       0.47                          其他
有限公司－昀沣证券投                                                      无
资集合资金信托计划
深圳市明达资产管理有             0      1,499,961       0.47                          其他
限公司－明达 12 期私                                                      无
募投资基金
                               前十名无限售条件股东持股情况
                                            18 / 123
                                     2018 年半年度报告
                                    持有无限售条件             股份种类及数量
             股东名称
                                      流通股的数量           种类               数量
北京国有资本经营管理中心                108,452,397      人民币普通股        108,452,397
陈升                                      5,147,300      人民币普通股          5,147,300
云南国际信托有限公司－合顺 38 号          2,680,087                            2,680,087
                                                         人民币普通股
集合资金信托计划
卫晓岩                                   2,620,600       人民币普通股          2,620,600
周宇光                                   2,499,540       人民币普通股          2,499,540
中铁宝盈资产－招商银行－外贸信           2,000,000                             2,000,000
托－昀沣 3 号证券投资集合资金信                          人民币普通股
托计划
宋海珍                                   1,850,000       人民币普通股          1,850,000
广发证券股份有限公司约定购回式           1,587,320                             1,587,320
                                                         人民币普通股
证券交易专用证券账户
中国对外经济贸易信托有限公司－           1,500,010                             1,500,010
                                                         人民币普通股
昀沣证券投资集合资金信托计划
深圳市明达资产管理有限公司－明           1,499,961                             1,499,961
                                                         人民币普通股
达 12 期私募投资基金
上述股东关联关系或一致行动的说      未知流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动人。未
明                                  知这十家流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动人
                                    的情况。
表决权恢复的优先股股东及持股数
量的说明
    控股股东增持公司股份情况说明:
    2018 年 3 月 1 日，北京国有资本经营管理中心(以下简称“国管中心”)通过上海证券交易所
交易系统以集中竞价交易方式增持本公司无限售流通 A 股 864,300 股，占公司已发行总股份的
0.27%。本次增持前，国管中心持有本公司股份 106,088,400 股 A 股股份，占公司已发行总股份的
33.49%，本次增持后，国管中心持有本公司股份 106,952,700 股 A 股股份，占公司已发行总股份
的 33.76%。
    基于对公司价值的认同及未来发展前景的信心，国管中心计划自 2018 年 3 月 1 日起 6 个月内
以自有资金继续通过上海证券交易所交易系统增持本公司股票，累计增持比例不超过公司已发行
总股份的 1%，不低于公司已发行总股份的 0.3%。
    截至公告日，国管中心累计增持公司已发行总股份的 0.74%，共计持有公司 108,452,397 股，
占公司已发行总股份的 34.23%。
    上述事项详见公司公告（临 2018-001、临 2018-002、临 2018-009）
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三)   战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
                            第七节       优先股相关情况
□适用 √不适用
                                          19 / 123
                                   2018 年半年度报告
                   第八节    董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用√不适用
三、其他说明
√适用 □不适用
    1、公司 2018 年 6 月 21 日召开的 2017 年年度股东大会进行了换届选举：
    第九届董事会成员为：王禄征、白凡、于仲福、郑军、祖国丹（独立董事）、邰武淳（独立
董事）、刘友庆（独立董事）。与公司第八届董事会成员一致。
    第九届监事会成员：王建文、郑利军、焦瑞芳、张国良（职工监事）、张海香（职工监事）。
与公司第八届监事会成员一致。
    2、公司 2018 年 6 月 21 日召开的第九届第一次董事会，会议聘任了公司高级管理人员：
    公司高级管理人员：白凡（总经理）、相东明（财务总监）、陈红（董事会秘书）、赵新（副
总经理）、王洪波（副总经理）、傅宏锦（副总经理）、郑强（副总经理）。与公司第八届高级
管理人员一致。
                                        20 / 123
                                         2018 年半年度报告
                              第九节       公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、公司债券基本情况
                                                                           单位:元 币种:人民币
债券名                                                                利率     还本付 交易场
            简称      代码     发行日     到期日         债券余额
  称                                                                  （%）    息方式     所
北京城     15 城乡   122387    2015 年    2020 年    70,000,000.00   4.98     本期债   上海证
乡贸易     01                  6 月 30    6 月 29                             券按年   券交易
中心股                         日         日                                  付息、到 所
份有限                                                                        期一次
司 2015                                                                       还本。最
年公司                                                                        后一期
债（第一                                                                      利息随
期）                                                                          本金一
                                                                              起支付。
公司债券付息兑付情况
√适用□不适用
    本公司于 2015 年 6 月 30 日发行公司 2015 年公司债券（第一期）（以下简称“本次债券”或
“15 城乡 01”）。于 2018 年 7 月 2 日开始支付本次债券自 2017 年 6 月 30 日至 2018 年 6 月 29
日期间的利息。按照《公司 2015 年公司债券（第一期）票面利率公告》，“15 城乡 01”的票面利
率为 4.68%，每手“15 城乡 01”面值 1000 元派发利息为 46.80 元（含税）。
    上述事项详见公司于 2018 年 6 月 22 日刊登在《上海证券报》及上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）上的《公司 2015 年公司债券（第一期）2018 年付息公告》（临 2018－025）。
公司债券其他情况的说明
√适用 □不适用
      根据北京城乡商业（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）公告的《北京城乡贸易中心
股份有限公司公开发行公司债券（第一期）募集说明书》中设定的回售条款，公司于 2018 年 5
月 17 日披露了《北京城乡商业（集团）股份有限公司关于“15 城乡 01”公司债券票面利率上调
的公告》（公告编号：临 2018-012 号）及《北京城乡商业（集团）股份有限公司关于“15 城乡 01”
公司债券回售的公告》（公告编号：临 2018-013 号）；并于 2018 年 5 月 21 日、2018 年 5 月 22 日、
2018 年 5 月 24 日、2018 年 6 月 29 日分别披露了《北京城乡商业（集团）股份有限公司关于“15
城乡 01”公司债券回售的第一次提示性公告》（公告编号：临 2018-014 号）、《北京城乡商业（集
团）股份有限公司关于“15 城乡 01”公司债券回售的第二次提示性公告》（公告编号：临 2018-015
号）、《北京城乡商业（集团）股份有限公司关于“15 城乡 01”公司债券回售的第三次提示性公告》
（公告编号：临 2018-016 号）及《北京城乡商业（集团）股份有限公司关于“15 城乡 01”公司
债券回售结果的公告》（公告编号：临 2018-029 号）。“15 城乡 01”回售价格为人民币 100.00
元/张（不含利息），回售申报期：2018 年 5 月 22 日至 2018 年 5 月 28 日。回售资金发放日期：
2018 年 7 月 2 日（因 2018 年 6 月 30 日为周六，根据《募集说明书》约定，回售资金发放日顺延
至其后的第 1 个工作日，即 2018 年 7 月 2 日）。
      本次公司债券的发行人即本公司有权在本期公司债券（债券代码：122387，简称“15 城乡 01”）
存续期间决定在本期债券存续期的第 3 年末调整后续期限的票面利率。本次债券在存续期前 3 年
票面利率为 4.68%，在本次公司债券存续期的第 3 年末，本公司选择上调票面利率 30 个基点，即
本期债券存续期后 2 年的票面利率为 4.98%，并在债券存续期内后 2 年内固定不变。
                                              21 / 123
                                    2018 年半年度报告
     债券持有人的回售申报经确认后不能撤销，相应的公司债券面值总额将被冻结交易；回售申
报期不进行申报的，则视为放弃回售选择权，继续持有本期债券并接受关于上调“15 城乡 01”的
票面利率，即本期债券存续期后 2 年的票面利率为 4.98%，并在债券存续期内后 2 年内固定不变。
回售部分债券享有 2017 年 6 月 30 日至 2018 年 6 月 29 日期间利息，票面利率为 4.68%。
     根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司提供的债券回售申报数据，“15 城乡 01”本
次回售申报数量 230,000 手，回售金额 230,000,000.00 元（不含利息），剩余托管数量为 70,000
手。
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
                       名称                  西南证券股份有限公司
                       办公地址              北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 A 座
  债券受托管理人                             4层
                       联系人                孔辉焕、张海安
                       联系电话              010-57631234
                       名称                  联合信用评级有限公司
   资信评级机构        办公地址              北京市朝阳区建国门外大街 2 号 PICC 大厦 1201
                                             室
其他说明：
□适用 √不适用
三、公司债券募集资金使用情况
√适用 □不适用
    本期公司债券募集资金全部用于补充流动资金，报告期内，公司债券募集资金使用方向与募
集说明书披露的内容一致。
四、公司债券评级情况
√适用□不适用
    报告期内，公司债券未发生不利变化，且发行债券兑付兑息不存在违约情况，公司未发现可
能导致未来出现不能按期偿付情况的风险，公司无涉及或可能涉及影响债券按期偿付的重大诉讼
事项。公司聘请联合信用评级有限公司作为本期公司债券的评级报告出具机构，根据 2018 年 5
月 21 日出具的相关评级报告，公司主体长期信用等级为 AA，公司债券信用等级为 AA，评级展望
为稳定，报告表示公司偿还债务能力很强，受不利经济环境的影响不大，违约风险很低。
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用□不适用
    报告期内，公司债券偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。
六、公司债券持有人会议召开情况
□适用√不适用
七、公司债券受托管理人履职情况
√适用□不适用
                                         22 / 123
                                    2018 年半年度报告
    受托管理人履行职责：（1）受托管理人西南证券持续关注公司的资信状况，重点核查是否出
现可能影响债券持有人重大权益的事项；（2）西南证券积极督促公司按《募集说明书》的约定履
行信息披露义务；（3）西南证券积极监督公司的募集资金使用情况。
八、截至报告期末和上年末（或本报告期和上年同期）下列会计数据和财务指标
√适用 □不适用
                                                                            单位:元币种:人民币
                                                                   本报告期末比上
           主要指标           本报告期末              上年度末                       变动原因
                                                                   年度末增减（%）
流动比率                              1.23                  1.45           -15.17%
速动比率                              0.29                  0.51           -43.14% 主要是由于
                                                                                   今年偿还了
                                                                                   一部分债券
                                                                                   本金以及子
                                                                                   公司国盛兴
                                                                                   业偿还长期
                                                                                   借款共同影
                                                                                   响所致
资产负债率（%）                     32.73%                39.44%           -17.01%
贷款偿还率（%）                       3.56                  0.47           657.45% 主要是由于
                                                                                     今年偿还了
                                                                                     一部分债券
                                                                                     本金以及子
                                                                                     公司国盛兴
                                                                                     业偿还长期
                                                                                     借款共同影
                                                                                         响所致
                              本报告期                             本报告期比上年
                                                      上年同期                       变动原因
                              （1-6 月）                             同期增减(%)
EBITDA 利息保障倍数                   9.18                  7.71            19.07%
利息偿付率（%）                       4.04                  4.84           -16.53%
九、关于逾期债项的说明
□适用√不适用
十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
□适用√不适用
十一、 公司报告期内的银行授信情况
√适用□不适用
    截至 2018 年 6 月 30 日，公司共拥有银行授信额度为 19 亿元人民币，已使用授信额度 0.82
亿元人民币。
十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
√适用□不适用
    报告期内，公司正常履行公司债券募集说明书相关规定，未出现违反相关承诺的情况。
十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
□适用√不适用
                                           23 / 123
                                     2018 年半年度报告
                                第十节          财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
                                     合并资产负债表
                                   2018 年 6 月 30 日
编制单位:北京城乡商业（集团）股份有限公司
                                                                          单位:元币种:人民币
                 项目                 附注               期末余额             期初余额
流动资产：
  货币资金                          附注七、1            254,436,555.01      512,783,559.15
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期    附注七、                                       9,040.00
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                          附注七、              30,652,087.87        33,954,922.35
  预付款项                          附注七、              16,878,737.32         8,842,028.89
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                        附注七、              19,043,643.99        26,106,187.46
  买入返售金融资产
                                    附注七、             928,280,614.97      994,925,119.76
  存货
                                    10
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
                                    附注七、              44,741,763.11        40,383,250.77
  其他流动资产
                                    13
    流动资产合计                                     1,294,033,402.27       1,617,004,108.38
非流动资产：
  发放贷款及垫款
                                    附注七、              11,911,980.08         9,860,877.47
  可供出售金融资产
                                    14
  持有至到期投资
  长期应收款
                                    附注七、               2,399,779.88         2,399,779.88
  长期股权投资
                                    17
                                    附注七、             413,740,436.76      426,723,102.77
  投资性房地产
                                    18
                                    附注七、         1,549,854,645.75       1,586,036,059.29
  固定资产
                                    19
                                          24 / 123
                                   2018 年半年度报告
                                   附注七、              6,864,132.51      1,726,376.85
  在建工程
                                   20
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
                                   附注七、             42,241,249.10     43,400,249.12
  无形资产
                                   25
  开发支出
  商誉
                                   附注七、            262,334,713.70    280,196,551.78
  长期待摊费用
                                   28
                                   附注七、             23,305,465.97     23,503,962.81
  递延所得税资产
                                   29
                                   附注七、              1,337,525.73      1,397,525.73
  其他非流动资产
                                   30
    非流动资产合计                                 2,313,989,929.48     2,375,244,485.70
      资产总计                                     3,608,023,331.75     3,992,248,594.08
流动负债：
                                   附注七、            294,435,132.00    202,000,000.00
  短期借款
                                   31
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
                                   附注七、            212,167,697.76    279,311,439.20
  应付账款
                                   35
                                   附注七、            133,825,474.56    216,700,944.78
  预收款项
                                   36
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
                                   附注七、             69,508,176.78     69,842,636.45
  应付职工薪酬
                                   37
                                   附注七、            159,269,315.56    174,145,500.43
  应交税费
                                   38
                                   附注七、               121,916.69       7,375,597.23
  应付利息
                                   39
                                   附注七、             28,686,264.53      1,757,843.86
  应付股利
                                   40
                                   附注七、            150,204,800.19    163,806,175.74
  其他应付款
                                   41
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
                                        25 / 123
                                  2018 年半年度报告
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                  1,048,218,778.07      1,114,940,137.69
非流动负债：
                                  附注七、                                 90,000,000.00
  长期借款
                                  45
                                  附注七、             69,440,000.00      296,845,907.90
  应付债券
                                  46
  其中：优先股
        永续债
  长期应付款
                                  附注七、             13,151,177.71       14,800,600.93
  长期应付职工薪酬
                                  48
  专项应付款
  预计负债
                                  附注七、             36,373,474.61       44,813,474.61
  递延收益
                                  51
                                  附注七、             13,829,594.13       13,318,440.98
  递延所得税负债
                                  29
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                  132,794,246.45        459,778,424.42
      负债合计                                    1,181,013,024.52      1,574,718,562.11
所有者权益
                                  附注七、            316,804,949.00      316,804,949.00
  股本
                                  53
  其他权益工具
  其中：优先股
        永续债
                                  附注七、            788,619,900.74      787,938,262.91
  资本公积
                                  54
  减：库存股
                                  附注七、              8,532,360.08           6,994,033.12
  其他综合收益
                                  56
  专项储备
                                  附注七、            627,704,273.57      627,704,273.57
  盈余公积
                                  58
  一般风险准备
                                  附注七、            594,215,200.26      594,763,597.22
  未分配利润
                                  59
  归属于母公司所有者权益合计                      2,335,876,683.65      2,334,205,115.82
  少数股东权益                                       91,133,623.58         83,324,916.15
    所有者权益合计                                2,427,010,307.23      2,417,530,031.97
      负债和所有者权益总计                        3,608,023,331.75      3,992,248,594.08
法定代表人：王禄征   主管会计工作负责人：相东明       会计机构负责人：王彦清
                                       26 / 123
                                     2018 年半年度报告
                                    母公司资产负债表
                                   2018 年 6 月 30 日
编制单位:北京城乡商业（集团）股份有限公司
                                                                         单位:元币种:人民币
               项目                   附注               期末余额            期初余额
流动资产：
  货币资金                                           92,515,764.21          249,563,000.28
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
                                     附注十              11,694,736.53        19,022,433.87
  应收账款                           七、1
  预付款项                                                1,580,522.66          577,512.90
  应收利息
  应收股利                                             50,000,000.00         50,000,000.00
                                     附注十          213,381,900.10         131,997,640.19
  其他应收款                         七、2
  存货                                                      851,730.37         1,338,935.08
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                         27,413,321.63         27,555,462.49
    流动资产合计                                      397,437,975.50        480,054,984.81
非流动资产：
  可供出售金融资产                                       11,911,980.08         9,860,877.47
  持有至到期投资
  长期应收款
                                     附注十          1,271,690,001.65      1,271,690,001.65
  长期股权投资
                                     七、3
  投资性房地产                                        678,322,634.61        696,507,757.21
  固定资产                                            262,970,825.48        277,686,804.35
  在建工程                                              6,763,159.17          1,726,376.85
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                               42,241,249.10        43,400,249.12
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                         210,576,354.16        227,664,782.54
  递延所得税资产                                        16,680,244.59         15,671,380.36
  其他非流动资产                                           686,233.41            686,233.41
    非流动资产合计                                   2,501,842,682.25      2,544,894,462.96
      资产总计                                       2,899,280,657.75      3,024,949,447.77
流动负债：
  短期借款                                               84,435,132.00         2,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
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                                     2018 年半年度报告
  应付票据
  应付账款                                               81,875,876.04       108,994,072.73
  预收款项                                               89,927,658.23       100,133,101.72
  应付职工薪酬                                           53,020,739.95        52,528,462.02
  应交税费                                                8,607,919.41         3,913,054.09
  应付利息                                                                     7,020,000.00
  应付股利                                              28,445,661.07          1,517,240.40
  其他应付款                                           277,182,041.30        223,123,796.91
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                       623,495,028.00        499,229,727.87
非流动负债：
  长期借款
  应付债券                                               69,440,000.00       296,845,907.90
  其中：优先股
        永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬                                       13,151,177.71        14,800,600.93
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                               36,373,474.61        44,813,474.61
  递延所得税负债                                          2,844,120.00         2,331,344.35
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                     121,808,772.32        358,791,327.79
      负债合计                                         745,303,800.32        858,021,055.66
所有者权益：
  股本                                                 316,804,949.00        316,804,949.00
  其他权益工具
  其中：优先股
        永续债
  资本公积                                             800,586,996.02        800,586,996.02
  减：库存股
  其他综合收益                                           10,340,995.86            8,802,668.90
  专项储备
  盈余公积                                             620,085,259.52        620,085,259.52
  未分配利润                                           406,158,657.03        420,648,518.67
    所有者权益合计                                   2,153,976,857.43      2,166,928,392.11
      负债和所有者权益总计                           2,899,280,657.75      3,024,949,447.77
法定代表人：王禄征      主管会计工作负责人：相东明       会计机构负责人：王彦清
                                        合并利润表
                                      2018 年 1—6 月
                                                                        单位:元币种:人民币
                 项目                        附注          本期发生额        上期发生额
一、营业总收入                                            969,808,009.72 1,164,674,009.05
其中：营业收入                            附注七、60      969,808,009.72 1,164,674,009.05
                                          28 / 123
                                   2018 年半年度报告
       利息收入
       已赚保费
       手续费及佣金收入
二、营业总成本                                         936,296,850.01   1,102,877,411.46
其中：营业成本                            附注七、60   680,944,451.89     801,966,485.80
       利息支出
       手续费及佣金支出
       退保金
       赔付支出净额
       提取保险合同准备金净额
       保单红利支出
       分保费用
       税金及附加                         附注七、61    17,636,242.54     59,730,612.68
       销售费用                           附注七、62   108,029,179.29    120,116,104.82
       管理费用                           附注七、63   119,035,653.99    108,689,830.38
       财务费用                           附注七、64    11,436,231.30     12,942,828.66
       资产减值损失                       附注七、65      -784,909.00       -568,450.88
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号    附注七、66        -6,490.00
填列）
       投资收益（损失以“－”号填列）     附注七、67      138,338.51        -855,220.29
       其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
       资产处置收益（损失以“－”号填     附注七、68     2,513,957.43
列）
       汇兑收益（损失以“－”号填列）
       其他收益                           附注七、69       244,000.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                      36,400,965.65     60,941,377.30
  加：营业外收入                          附注七、70       275,553.68      1,464,136.91
  其中：非流动资产处置利得                                     840.81          5,055.39
  减：营业外支出                          附注七、71        47,249.66        785,744.25
  其中：非流动资产处置损失                                  22,197.46         85,182.80
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                  36,629,269.67     61,619,769.96
  减：所得税费用                          附注七、72     8,108,603.00     18,303,365.50
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                      28,520,666.67     43,316,404.46
     （一）按经营持续性分类
        1.持续经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
        2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
     （二）按所有权归属分类
        1.归属于母公司所有者的净利润                    26,380,023.71     46,119,722.07
        2.少数股东损益                                   2,140,642.96     -2,803,317.61
六、其他综合收益的税后净额                               1,538,326.96      1,200,692.22
  归属母公司所有者的其他综合收益的税                     1,538,326.96      1,200,692.22
后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
       1.重新计量设定受益计划净负债或
                                          29 / 123
                                     2018 年半年度报告
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合                      1,538,326.96          1,200,692.22
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动                        1,538,326.96          1,200,692.22
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                           30,058,993.63        44,517,096.68
  归属于母公司所有者的综合收益总额                         27,918,350.67        47,320,414.29
  归属于少数股东的综合收益总额                              2,140,642.96        -2,803,317.61
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                       0.0833               0.1456
  （二）稀释每股收益(元/股)                                       0.0833               0.1456
法定代表人：王禄征      主管会计工作负责人：相东明       会计机构负责人：王彦清
                                       母公司利润表
                                      2018 年 1—6 月
                                                                           单位:元币种:人民币
                 项目                        附注          本期发生额           上期发生额
                                           附注十         339,406,571.62       404,908,363.62
一、营业收入                               七、4
                                           附注十         209,800,309.02       271,416,236.79
  减：营业成本                             七、4
      税金及附加                                            9,397,222.03        12,313,744.56
      销售费用                                             37,693,373.44        69,470,287.23
      管理费用                                             63,843,844.03        49,754,202.17
      财务费用                                              5,126,762.75         3,774,640.13
      资产减值损失                                          4,255,456.95         2,004,047.97
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
                                           附注十           3,433,385.28        14,491,482.86
       投资收益（损失以“－”号填列）
                                           七、5
       其中：对联营企业和合营企业的投资                                            207,870.52
收益
      资产处置收益（损失以“－”号填列）                    2,533,953.90
      其他收益                                                220,000.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                         15,476,942.58        10,666,687.63
  加：营业外收入                                               14,954.33            38,803.86
  其中：非流动资产处置利得
                                           30 / 123
                                   2018 年半年度报告
  减：营业外支出                                               7,350.00             8,691.23
  其中：非流动资产处置损失                                                            160.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                    15,484,546.91        10,696,800.26
    减：所得税费用                                         3,045,987.88          -841,273.39
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                        12,438,559.03        11,538,073.65
     1.持续经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
     2.终止经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
五、其他综合收益的税后净额                                 1,538,326.96         1,181,000.72
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收                     1,538,326.96         1,181,000.72
益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损                      1,538,326.96         1,181,000.72
益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                          13,976,885.99        12,719,074.37
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)
    （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：王禄征   主管会计工作负责人：相东明        会计机构负责人：王彦清
                                    合并现金流量表
                                    2018 年 1—6 月
                                                                        单位：元币种：人民币
              项目                   附注            本期发生额               上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                         962,441,952.98      1,196,676,488.30
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
                                          31 / 123
                                   2018 年半年度报告
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金     附注七、             93,401,723.34     92,978,300.22
                                   74（1）
    经营活动现金流入小计                           1,055,843,676.32     1,289,654,788.52
  购买商品、接受劳务支付的现金                       742,929,179.13       826,495,700.38
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                        81,891,195.30     92,207,477.66
  支付的各项税费                                        61,674,919.88    148,845,645.34
  支付其他与经营活动有关的现金     附注七、            161,258,344.46    147,974,679.39
                                   74（2）
    经营活动现金流出小计                           1,047,753,638.77     1,215,523,502.77
      经营活动产生的现金流量净额                       8,090,037.55        74,131,285.75
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                    30,002,550.00    100,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                                   138,338.51        442,665.12
  处置固定资产、无形资产和其他长                         5,300,316.30         37,455.21
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金     附注七、              2,617,336.43      5,182,776.32
                                   74（3）
    投资活动现金流入小计                                38,058,541.24    105,662,896.65
  购建固定资产、无形资产和其他长                        35,211,772.84    104,866,951.27
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                        30,000,000.00    210,024,120.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                65,211,772.84     314,891,071.27
      投资活动产生的现金流量净额                       -27,153,231.60    -209,228,174.62
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                     8,000,000.00      9,000,000.00
  其中：子公司吸收少数股东投资收                         8,000,000.00      9,000,000.00
到的现金
  取得借款收到的现金                                    92,435,132.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                               100,435,132.00      9,000,000.00
  偿还债务支付的现金                                   320,000,000.00     80,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                        18,349,669.35     71,396,050.01
                                        32 / 123
                                   2018 年半年度报告
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金     附注七、             1,369,221.62            2,031,059.63
                                   74（6）
    筹资活动现金流出小计                            339,718,890.97          153,427,109.64
      筹资活动产生的现金流量净额                   -239,283,758.97         -144,427,109.64
四、汇率变动对现金及现金等价物的                            -51.12                    6.45
影响
五、现金及现金等价物净增加额                       -258,347,004.14         -279,523,992.06
  加：期初现金及现金等价物余额                      508,083,559.15          932,106,766.52
六、期末现金及现金等价物余额                        249,736,555.01          652,582,774.46
法定代表人：王禄征   主管会计工作负责人：相东明        会计机构负责人：王彦清
                                   母公司现金流量表
                                    2018 年 1—6 月
                                                                        单位:元币种:人民币
              项目                   附注          本期发生额               上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                         357,971,007.84       439,235,982.54
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                         272,001,291.22        80,896,751.92
    经营活动现金流入小计                               629,972,299.06       520,132,734.46
  购买商品、接受劳务支付的现金                         255,236,584.15       333,097,827.71
  支付给职工以及为职工支付的现金                        38,869,384.44        40,199,631.91
  支付的各项税费                                        11,699,579.96        32,525,303.60
  支付其他与经营活动有关的现金                         309,479,298.09       154,407,714.20
    经营活动现金流出小计                               615,284,846.64       560,230,477.42
  经营活动产生的现金流量净额                            14,687,452.42       -40,097,742.96
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                    30,000,000.00       100,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                                 3,433,385.28         5,373,454.30
  处置固定资产、无形资产和其他长                         5,299,996.30               100.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                           1,982,502.01         3,520,079.92
    投资活动现金流入小计                                40,715,883.59       108,893,634.22
  购建固定资产、无形资产和其他长                        19,303,707.74        83,276,137.81
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                        30,000,000.00       210,022,340.00
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                49,303,707.74       293,298,477.81
      投资活动产生的现金流量净额                        -8,587,824.15      -184,404,843.59
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三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                    82,435,132.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                                82,435,132.00
  偿还债务支付的现金                                   230,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                        14,227,082.51       61,579,231.02
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                        1,354,913.83           1,907,478.67
    筹资活动现金流出小计                            245,581,996.34          63,486,709.69
      筹资活动产生的现金流量净额                   -163,146,864.34         -63,486,709.69
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                       -157,047,236.07        -287,989,296.24
  加：期初现金及现金等价物余额                      249,563,000.28         573,566,589.43
六、期末现金及现金等价物余额                         92,515,764.21         285,577,293.19
法定代表人：王禄征   主管会计工作负责人：相东明        会计机构负责人：王彦清
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                                                                    合并所有者权益变动表
                                                                        2018 年 1—6 月
                                                                                                                                         单位:元币种:人民币
                                                                                                     本期
                                                                                归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                            少数股东    所有者权
                                              其他权益工具          资本公    减：库存   其他综    专项储   盈余公    一般风   未分配      权益      益合计
                            股本
                                     优先股     永续债       其他     积          股     合收益      备       积      险准备     利润
一、上年期末余额           316,804                                  787,938              6,994,0            627,704            594,763   83,324,91   2,417,530
                           ,949.00                                  ,262.91                33.12            ,273.57            ,597.22        6.15     ,031.97
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           316,804                                  787,938              6,994,0            627,704            594,763   83,324,91   2,417,530
                           ,949.00                                  ,262.91                33.12            ,273.57            ,597.22        6.15     ,031.97
三、本期增减变动金额（减                                            681,637              1,538,3                               -548,39   7,808,707   9,480,275
少以“－”号填列）                                                      .83                26.96                                  6.96         .43         .26
（一）综合收益总额                                                                       1,538,3                               26,380,   2,140,642   30,058,99
                                                                                           26.96                                023.71         .96        3.63
（二）所有者投入和减少资                                            681,637                                                              7,318,362   8,000,000
本                                                                      .83                                                                    .17         .00
1．股东投入的普通股                                                                                                                      8,000,000   8,000,000
                                                                                                                                               .00         .00
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他                                                             681,637                                                              -681,637.
                                                                        .83                                                                     83
（三）利润分配                                                                                                                 -26,928   -1,650,29   -28,578,7
                                                                                                                               ,420.67        7.70       18.37
                                                                              35 / 123
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1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的                                                                                                         -26,928   -1,650,29   -28,578,7
分配                                                                                                                            ,420.67        7.70       18.37
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额           316,804                                   788,619              8,532,3            627,704            594,215   91,133,62   2,427,010
                           ,949.00                                   ,900.74                60.08            ,273.57            ,200.26        3.58     ,307.23
                                                                                                      上期
                                                                                 归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                             少数股东    所有者权
                                               其他权益工具          资本公    减：库存   其他综    专项储   盈余公    一般风   未分配      权益      益合计
                            股本
                                      优先股     永续债       其他     积          股     合收益      备       积      险准备   利润
一、上年期末余额           316,804,                                  858,759              4,818,3            627,704            557,551   53,495,19   2,419,134
                            949.00                                   ,412.41                58.85            ,273.57            ,899.38        3.36     ,086.57
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           316,804                                   858,759              4,818,3            627,704            557,551   53,495,19   2,419,134
                           ,949.00                                   ,412.41                58.85            ,273.57            ,899.38        3.36     ,086.57
三、本期增减变动金额（减                                             -71,959              1,200,6                               -1,401,   17,252,29   -54,907,9
                                                                               36 / 123
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少以“－”号填列）                                      ,936.41                92.22              020.28        2.10       72.37
（一）综合收益总额                                                           1,200,6             46,119,   -2,803,31   44,517,09
                                                                               92.22              722.07        7.61        6.68
（二）所有者投入和减少                                  -71,959                                            21,356,64   -50,603,2
资本                                                    ,936.41                                                 5.89       90.52
1．股东投入的普通股                                                                                        59,000,00   59,000,00
                                                                                                                0.00        0.00
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他                                                 -71,959                                            -37,643,3   -109,603,
                                                        ,936.41                                                54.11      290.52
（三）利润分配                                                                                   -47,520   -1,301,03   -48,821,7
                                                                                                 ,742.35        6.18       78.53
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的                                                                          -47,520   -1,301,03   -48,821,7
分配                                                                                             ,742.35        6.18       78.53
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额          316,804                       786,799              6,019,0   627,704   556,150   70,747,48   2,364,226
                          ,949.00                       ,476.00                51.07   ,273.57   ,879.10        5.46     ,114.20
法定代表人：王禄征        主管会计工作负责人：相东明   会计机构负责人：王彦清
                                                                  37 / 123
                                                                   2018 年半年度报告
                                                                母公司所有者权益变动表
                                                                    2018 年 1—6 月
                                                                                                                                     单位:元币种:人民币
                                                                                        本期
          项目                                   其他权益工具                                       其他综合                         未分配利   所有者权
                              股本                                        资本公积     减：库存股              专项储备   盈余公积
                                        优先股     永续债        其他                                 收益                             润       益合计
一、上年期末余额            316,804,9                                     800,586,9                 8,802,66              620,085,   420,648,   2,166,928
                                49.00                                         96.02                     8.90                259.52     518.67     ,392.11
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额            316,804,9                                     800,586,9                 8,802,66              620,085,   420,648,   2,166,928
                                49.00                                         96.02                     8.90                259.52     518.67     ,392.11
三、本期增减变动金额（减                                                                            1,538,32                     -   -14,489,   -12,951,5
少以“－”号填列）                                                                                      6.96                           861.64       34.68
（一）综合收益总额                                                                                  1,538,32                         12,438,5   13,976,88
                                                                                                        6.96                            59.03        5.99
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                                       -26,928,   -26,928,4
                                                                                                                                       420.67       20.67
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分                                                                                                            -26,928,   -26,928,4
配                                                                                                                                     420.67       20.67
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
                                                                        38 / 123
                                                                  2018 年半年度报告
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额            316,804,                                     800,586,                  10,340,9              620,085,   406,158    2,153,97
                              949.00                                       996.02                     95.86                259.52   ,657.03    6,857.43
                                                                                       上期
          项目                                   其他权益工具                                      其他综合                         未分配利   所有者权
                              股本                                       资本公积     减：库存股              专项储备   盈余公积
                                        优先股     永续债       其他                                 收益                             润       益合计
一、上年期末余额            316,804,9                                    865,593,1                 6,626,99              620,085,   420,267,   2,229,378
                                49.00                                        58.54                     4.63                259.52     832.81     ,194.50
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额            316,804,9                                    865,593,1                 6,626,99              620,085,   420,267,   2,229,378
                                49.00                                        58.54                     4.63                259.52     832.81     ,194.50
三、本期增减变动金额（减                                                 -3,897,78                 1,181,00                         -35,982,   -38,699,4
少以“－”号填列）                                                            6.40                     0.72                           668.70       54.38
（一）综合收益总额                                                                                 1,181,00                         11,538,0   12,719,
                                                                                                       0.72                            73.65    074.37
（二）所有者投入和减少资                                                 -3,897,78                                                             -3,897,78
本                                                                            6.40                                                                  6.40
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他                                                                  -3,897,78                                                             -3,897,78
                                                                       39 / 123
                                                              2018 年半年度报告
                                                                              6.40                                         6.40
 （三）利润分配                                                                                            -47,520,   -47,520,7
                                                                                                             742.35       42.35
 1．提取盈余公积
 2．对所有者（或股东）的分                                                                                 -47,520,   -47,520,7
 配                                                                                                          742.35       42.35
 3．其他
 （四）所有者权益内部结转
 1．资本公积转增资本（或股
 本）
 2．盈余公积转增资本（或股
 本）
 3．盈余公积弥补亏损
 4．其他
 （五）专项储备
 1．本期提取
 2．本期使用
 （六）其他
 四、本期期末余额             316,804,9                              861,695,3       7,807,99   620,085,   384,285,   2,190,678
                                  49.00                                  72.14           5.35     259.52     164.11     ,740.12
法定代表人：王禄征           主管会计工作负责人：相东明   会计机构负责人：王彦清
                                                                   40 / 123
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三、公司基本情况
1.   公司概况
√适用 □不适用
     北京城乡商业（集团）股份有限公司（2016 年 11 月公司名称由“北京城乡贸易中心股份有
限公司”变更为：“北京城乡商业（集团）股份有限公司”）（以下简称“本公司”），1992 年
1 月 18 日由北京市郊区旅游实业开发公司、中国人民建设银行北京信托投资公司、北京市国际信
托投资公司、深圳万科企业股份有限公司、北京海兴实业公司等企业法人共同投资发起设立。
     根据 1993 年 12 月 29 日北京市经济体制改革委员会京体改委字（1993）第 184 号《关于批准
北京城乡贸易中心股份有限公司发行 5000 万股社会公众股票的批复》、1994 年 1 月 8 日北京市
人民政府京政发[1994]2 号《北京市人民政府关于北京城乡贸易中心股份有限公司发行社会公众
股票（A 股）的批复》、1994 年 2 月 2 日中国证券监督管理委员会证监发审字[1994]13 号《关于
北京城乡贸易中心股份有限公司申请公开发行股票的复审意见书》，本公司由发起设立公司转变
为募集设立公司，在上海证券交易所发行人民币普通股 5000 万股，并于 1994 年 5 月 20 日正式在
上海证券交易所挂牌上市，发行后，公司股本为 19,000 万股。
     1996 年 11 月 26 日根据中国证券监督管理委员会证监上字[1996]24 号《关于北京城乡贸易中
心股份有限公司申请配股的批复》，本公司向股东配售 3,860 万股，配股后，本公司总股本为 22,860
万股。
     1998 年 12 月 14 日根据中国证券监督管理委员会证监上字[1998]152 号《关于北京城乡贸易
中心股份有限公司申请配股的批复》，本公司向全体股东配售 4,189.26 万股，配股后，公司总股
本 27,049.26 万股。
     1999 年 11 月 22 日，根据本公司 1999 年临时股东大会决议，本公司以 1999 年 6 月 30 日总
股本 27,049.26 万股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 5 股，共计转增 13,524.63 万股，
转增后，本公司总股本 40,573.89 万股。
     2006 年 6 月 7 日，根据本公司 2006 年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议决
议，本公司所有非流通股股东以其所持有的非流通股股份按照 1：0.627 的比例单向缩股，即每
10 股非流通股缩为 6.27 股。股权分置改革完成后，本公司总股本 31,680.49 万股。
     2016 年 4 月 1 日，根据北京市人民政府国有资产监督管理委员会《关于无偿划转北京城乡贸
易中心股份有限公司 33.49%国有股权的通知》，北京市郊区旅游实业开发公司持有本公司的全部
国有股份拟无偿划转至北京国有资本经营管理中心。本次无偿划转前，北京市郊区旅游实业开发
公司持有本公司 106,088,400 股股份，占公司总股本的 33.49%。本次无偿划转后，北京国有资本
经营管理中心将直接持有本公司 106,088,400 股股份，占本公司总股本的 33.49%。并于 2016 年 9
月 14 日收到北京国有资本经营管理中心转来的《中国证券登记结算有限责任公司过户登记确认
书》，确认本公司国有股权无偿划转过户手续已办理完毕。
     2016 年 12 月 2 日，本公司收到北京市工商行政管理局核准下发的“营业执照”，名称由“北
京城乡贸易中心股份有限公司”变更后为：“北京城乡商业（集团）股份有限公司”。
     本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构。2017 年 8 月 14 日,根据第八届第
二十一次董事会会议,审议通过了《关于调整公司内部机构设置的议案》，为进一步整合公司管理
资源，提升管理效率，适应集团化管控的需要，公司内部机构调整、优化如下：调整后公司设置
13 个职能部室，按照部门职能职责分为党群综合部门、决策支持部门和业务部门。其中，党群综
合部门（党委工作部、纪检监察部、工会）、决策支持部门（董事会办公室、总经理办公室、人
力资源部、计划财务部、内控审计部、法律事务部、安全保障部）、业务部门（战略发展部、运
营管理部、市场拓展部）。拥有北京城乡燕兴贸易有限责任公司、北京城乡黄寺商厦有限公司、
北京城乡华文企业管理服务有限公司、北京城乡标实广告有限公司、北京华文兴盛企业管理服务
有限公司、北京城乡一一八生活汇超市有限公司、北京城乡时代投资有限公司、北京锡华海体商
务酒店有限公司、北京国盛兴业投资有限公司、北京市老年用品展示中心有限公司、北京新华国
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际旅游有限公司、北京城贸物业管理有限责任公司、北京城乡旅游汽车出租有限责任公司等子公
司。
    本公司经营范围涉及：商品零售及批发、公共饮食业、物资供销业、仓储业、日用品修理、
群众文化事业；经营本系统商品的进出口业务、承办中外合资经营、合作生产、“三来一补”、
易货贸易及转口贸易业务；柜台、场地出租等。
    本财务报表及财务报表附注已经本公司第九届董事会第二次会议于 2018 年 8 月 29 日批准。
2.   合并财务报表范围
√适用 □不适用
    本期本公司减少 1 个子公司，子公司情况索引附注八和附注九、1。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
    本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企
业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第 15 号—财务报告的一般规定》（2014 年修订）披露有关财务信息。
2.   持续经营
√适用 □不适用
    本公司财务报表以持续经营为编制基础。
    本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量
基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
    本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销以及收入确认政策，具体
会计政策参见附注五 16、21 和 28。
1.   遵循企业会计准则的声明
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
     本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用 □不适用
     本公司的营业周期为 12 个月。
4.   记账本位币
     本公司的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
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    （1）同一控制下的企业合并
      对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策
不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并
对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股
本溢价/资本溢价），资本公积（股本溢价/资本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
      通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
      在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合
并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与原持有投资的账
面价值加上合并日新增投资成本之和的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不
足冲减的，调整留存收益。
      在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进
行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；原持有投资的账面价值
加上合并日新增投资成本之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢
价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在达到合并之前持有的长期股权投
资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损
益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
    （2）非同一控制下的企业合并
      对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购
买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
      对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按
成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允
价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
      通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
      在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成
本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的
其他综合收益，应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进
行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认
的所有者权益，应当在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资按
照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综
合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。
      在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权
在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值
进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买
方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动应当转为购买日当期收益，由于被投资方重新
计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
      （3）企业合并中有关交易费用的处理
      为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发
生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券
或债务性证券的初始确认金额。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
    （1）合并范围
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资单位的权力，
通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回
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报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所
控制的结构化主体等）。
    （2）合并财务报表的编制方法
    本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编
制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重
大交易和往来余额予以抵销。
    在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期
末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企
业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，
将其现金流量纳入合并现金流量表。
    子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东
权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目
下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初
所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
    对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为
权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中
相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    （3）购买子公司少数股东股权
    因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日
或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子
公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价/资本溢价），
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    （4）丧失子公司控制权的处理
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制
权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比
例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期
的投资收益，同时冲减商誉。
    与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，应当在丧失控制权时
转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益
除外。
    （5）分步处置股权至丧失控制权的特殊处理
    分步处置股权至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，
本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
    ①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
    ②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
    ③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
    ④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    分步处置股权至丧失控制权的各项交易，在个别财务报表中，相应结转每一次处置股权相对
应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资
收益。
    在合并财务报表中，分步处置股权至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益
的核算比照上述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对
应的享有该子公司净资产份额的差额：
                                        44 / 123
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    ①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期
的损益。
    ②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积（股本溢价/资本溢价）。在丧失
控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
    合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同
经营和合营企业。
  （1）共同经营
  共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
  本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计
处理：
  A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
  B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
  C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
  D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
  E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
  （2）合营企业
  合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
  本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8.   现金及现金等价物的确定标准
    现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
    本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
    资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期
汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以
历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外
币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位
币金额的差额，计入当期损益。
10. 金融工具
√适用□不适用
    金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
  （1）金融工具的确认和终止确认
    本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
    ② 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
    ②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
                                          45 / 123
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    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债
务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存
金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
    以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
    （2）金融资产分类和计量
    本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允
价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期
损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后
续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损
益。
    持有至到期投资
    持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持
有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其
终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
    应收款项
    应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应
收账款和其他应收款等（附注五、11）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，
在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
    可供出售金融资产
    可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融
资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利
率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，
可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当
期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
    对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。
    （3）金融负债分类和计量
    本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、
其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费
用计入其初始确认金额。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后
续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损
益。
    其他金融负债
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行
后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    金融负债与权益工具的区分
    金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
    ①其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
                                        46 / 123
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     ②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
     ③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付
可变数量的自身权益工具。
     ④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工
具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
     权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
     如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义
务符合金融负债的定义。
     如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本
公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行
方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，
该工具是本公司的权益工具。
     （4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
     本公司衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进
行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负
债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。
     对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍
生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为
单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计
量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
     （5）金融工具的公允价值
     金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、32（2）。
     （6）金融资产减值
     除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金
融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融
资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金
流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
     金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：
     ①发行方或债务人发生严重财务困难；
     ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
     ③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
     ④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
     ⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
     ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进
行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：
     -该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
     -债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
     ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人
可能无法收回投资成本；
     ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公
允价值低于其初始投资成本超过 50%（含 50%）或低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含
12 个月）；低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）是指，权益工具投资公允价
值月度均值连续 12 个月均低于其初始投资成本。
     ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
     以摊余成本计量的金融资产
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    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金
流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，
按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值
损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产
组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），
包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资
产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已
恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    可供出售金融资产
    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成
的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成
本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售
权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
    以成本计量的金融资产
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似
金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当
期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
    （7）金融资产转移
    金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
    本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
    本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分下列情况处理：
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资
产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
    （8）金融资产和金融负债的抵销
    当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同
时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，
不予相互抵销。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准               期末余额达到 500 万元（含 500 万元）以上的
                                               应收款项为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法       对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测
                                               试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来
                                               现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账
                                               准备。
                                               单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款
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                                               项，再按组合计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
□适用 √不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)          其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                   5.5                           5.5
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年                                               6.0                          6.0
2－3 年                                               6.5                          6.5
3 年以上                                              7.0                          7.0
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                     涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
坏账准备的计提方法                         根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额
                                           计提坏账准备
12. 存货
√适用 □不适用
  （1）存货的分类
    本公司存货分为材料物资、低值易耗品、包装物、库存商品、开发成本、开发产品、出租开
发产品等。
    （2）发出存货的计价方法
    本公司存货取得时按实际成本计价。材料物资、库存商品等发出时采用先进先出法计价。
    开发成本主要包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前
所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。
    开发产品发出时，采用个别计价法确定其实际成本。
    （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以
及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存
货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
    资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存
货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价
准备在原已计提的金额内转回。
    （4）存货的盘存制度
    本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
    （5）低值易耗品和包装物的摊销方法
    本公司低值易耗品和包装物领用时采用一次转销法摊销。
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13. 持有待售资产
□适用√不适用
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
    本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业
的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
  （1）投资成本确定
    对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按
照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一
控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
    对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照
实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证
券的公允价值作为初始投资成本。
    （2）后续计量及损益确认方法
    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业
的投资采用权益法核算。
    采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚
未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期
损益。
    采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
    采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损
益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入
所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资
产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整
后确认。
    因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原
持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持
有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他
综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权应当改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》进行会计处理，在丧失共同控制或重
大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确
认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相
同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资
单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权
益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按
《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的
公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
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    本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公
司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属
于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
    对于 2007 年 1 月 1 日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投
资相关的股权投资借方差额，在扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差额后，确认投资
损益。
    （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参
与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的
相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策
是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能
够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
    重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投
资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权
在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权
证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
    当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份
时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，
均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位 20%（不含）以下的表决权股份，一
般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生
产经营决策，形成重大影响。
    （4）减值测试方法及减值准备计提方法
    对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、22。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
    折旧或摊销方法
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地
产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
    本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规
定，按期计提折旧或摊销。
    采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见本附注五、22。
    投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入
当期损益。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个
会计年度的有形资产。
    与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，
固定资产才能予以确认。
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   本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别          折旧方法       折旧年限（年）        残值率         年折旧率
房屋及建筑物    年限平均法        30-40 年          4%-5%           3.20%-2.38%
运输设备        年限平均法        5-10 年           4%-5%           19.20%-9.50%
办公设备        年限平均法        5-10 年           4%-5%           19.20%-9.50%
电子设备        年限平均法        5-15 年           4%-5%           19.20%-6.33%
其他设备        年限平均法        5-10 年           4%-5%           19.20%-9.50%
    本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确
认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类
别、预计使用寿命和预计残值，新增房产折旧年限参照取得的国有土地使用出让年限。
    其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定
折旧率。
  固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、22。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
    当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
    ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
    ②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产
的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
    ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
    ④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
    ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
    融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中
较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费
用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、
印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率
法进行分摊。
    融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁
期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁
期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计
提折旧。
    （5）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
    使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先
估计数有差异的，调整预计净残值。
    （6）大修理费用
    本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件
的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理
间隔期间，照提折旧。
17. 在建工程
√适用□不适用
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    本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达
到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
    在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
    在建工程计提资产减值方法见附注五、22。
18. 借款费用
√适用□不适用
    （1）借款费用资本化的确认原则
    本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借
款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
    ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
    ②借款费用已经发生；
    ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    （2）借款费用资本化期间
    本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停
止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在
发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
    （3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
    专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般
借款的加权平均利率计算确定。
19. 生物资产
□适用√不适用
20. 油气资产
□适用√不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
    本公司无形资产包括土地使用权、场地使用权、软件等。
    无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有
限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方
法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定
的无形资产，不作摊销。
    使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
类别                        使用寿命                摊销方法         备注
土地使用权                  40 年                   年限平均法
场地使用权                  40 年                   年限平均法
软件                        5年                     年限平均法
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    本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以
前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
    资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账
面价值全部转入当期损益。
    无形资产计提资产减值方法见本附注五、22。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用√不适用
22. 长期资产减值
√适用□不适用
    本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资
性房地产、固定资产、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，
按以下方法确定：
    本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将
估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和
尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
    可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进
行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产
生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
    当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，
减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
    就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方
法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资
产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本
公司确定的报告分部。
    减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的
资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉
的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面
价值的，确认商誉的减值损失。
    资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
23. 长期待摊费用
√适用□不适用
    本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会
计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为
职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并
计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个
月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
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(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
    离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基
金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设
定提存计划以外的离职后福利计划。
    设定提存计划
    设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。
    除了基本养老保险之外，本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划（“年
金计划”），员工可以自愿参加该年金计划。除此之外，本公司并无其他重大职工社会保障承诺。）
    在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期
损益或相关资产成本。
    设定受益计划
    对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位
法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
    ①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，
是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益
计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
    ②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务
的利息费用以及资产上限影响的利息。
    ③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
    除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第①和②项计入当
期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，但可以在权益范围内转移
这些在其他综合收益中确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
    本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公
司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
    实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供
服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。
正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
    本公司对于符合内部退养条件的职工实行离岗休养，直至该职工达到退休年龄，正式办理退
休手续。在离岗休养期间，企业承担离岗休养生活费及各项社会保险费，以折现后的金额作为辞
退福利予以确认。折现率按照财政部财会[2009]16 号《关于执行会计准则的上市公司和非上市企
业做好 2009 年年报工作的通知》中的有关规定执行，选择同期限国债利率作为折现率，不存在与
辞退福利支付期相匹配国债利率的，以短于辞退福利支付期限的国债利率为基础，并根据国债收
益率曲线采用外推法估计超出期限部分的利率，确定折现率。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
    本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存
计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处
理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当
期损益或相关资产成本。
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25. 预计负债
√适用□不适用
    如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
  （1）该义务是本公司承担的现时义务；
  （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
  （3）该义务的金额能够可靠地计量。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事
项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现
金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并
对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
    如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能
在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
26. 股份支付
□适用√不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
28. 收入
√适用□不适用
  （1）一般原则
    ①销售商品
    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继
续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可
能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
    在销售产品的同时授予客户奖励积分的，本公司将销售取得的货款或应收货款在商品销售产
生的收入与奖励积分之间进行分配，与奖励积分相关的部分首先作为递延收益，待客户兑换奖励
积分或失效时，结转计入当期损益。
    ②提供劳务
    对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确
认收入。
    劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关
的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的
成本能够可靠地计量。
    如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金
额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能
得到补偿的，则不确认收入。
    ③让渡资产使用权
    与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收
入。
  （2）收入确认的具体方法
    ①本公司商品零售收入，在商品发出收到货款时确认收入。
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    ②本公司房地产销售收入，在房地产项目完工并验收合格，达到了销售合同约定的交付条件
并向买方发出收房通知书且实物交付时确认销售收入的实现。
    ③本公司租赁收入，根据合同约定，每个月按权责发生制确认收入。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
    对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，对期末有确凿证据表明能
够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按应收金额计量；否则，
按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够
可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。
    与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
    对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助
部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补
助整体作为与收益相关的政府补助。
    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损
益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用
于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义
金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
    与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用
于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义
金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
    与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日
常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
    已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况
的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
    所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有
者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
    本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产
负债表债务法确认递延所得税。
    各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交
易中产生的：
  （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不
是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
  （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回
的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
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  对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用
来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递
延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
  （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
  （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件
的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用
来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
    于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿
该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
    于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资
租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
    本公司作为出租人
    经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接
费用，计入当期损益。
    本公司作为承租人
    经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；
发生的初始直接费用，计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
    本公司作为出租人
    融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁
款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其
现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计
算确认当期的融资收入。
    本公司作为出租人
    融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融
资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法
计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
    本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和
关键假设进行持续的评价。
    很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假
设列示如下：
    （1）递延所得税资产
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    在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延
所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税
筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
    设定受益计划负债
    本公司已对符合内部退养条件的职工的福利计划确认为一项负债。该等福利费用支出及负债
的金额依靠各种假设条件计算支付。这些假设条件包括折现率和养老金增长。鉴于该等计划的长
期性，上述估计具有较大不确定性。
    （2）公允价值计量
    公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项
负债所需支付的价格。
    本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产
或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场
进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与
者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
    存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融
工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
    以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，
或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
    本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用
相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察
输入值。
    在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要
意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相
同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产
或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。
    每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重
新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用√不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种                     计税依据                        税率
增值税                    应税收入                      17、16、13、11、10、6、5、3
消费税                    金银首饰收入                  5
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营业税                       应税收入                     5
城市维护建设税               应纳流转税额                 5、7
企业所得税                   应纳税所得额                 25
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
               纳税主体名称                               所得税税率（%）
北京城乡标实广告有限公司                                                         20%
北京天和诚汽车修理有限公司                                                       20%
北京新华国际会展有限公司                                                         20%
2.   税收优惠
□适用√不适用
3.   其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用□不适用
                                                                 单位：元币种：人民币
            项目                   期末余额                      期初余额
库存现金                                     373,298.52                    433,730.11
银行存款                                 253,783,635.98                511,910,216.41
其他货币资金                                 279,620.51                    439,612.63
合计                                     254,436,555.01                512,783,559.15
  其中：存放在境外的款
        项总额
其他说明
    本公司货币资金期末余额中使用受限资金金额为 4,700,000.00 元，分别为本公司之子公司北
京国盛兴业投资有限公司因为购房者提供贷款担保而提供给北京银行开发区支行保证金 300 万元，
中信银行北京天桥支行保证金 100 万元；本公司之子公司北京新华国际旅游有限公司存入国家旅
游局指定账户的保证金 70 万元。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
                                                                 单位：元币种：人民币
            项目                            期末余额               期初余额
交易性金融资产                                                               9,040.00
其中：债务工具投资
      权益工具投资                                                          9,040.00
      衍生金融资产
      其他
指定以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资
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      权益工具投资
      其他
            合计                                                                           9,040.00
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
                                                                         单位：元币种：人民币
                              期末余额                                   期初余额
                 账面余额         坏账准备                    账面余额       坏账准备
    类别                                           账面                                  账面
                       比例            计提比                       比例          计提比
               金额             金额               价值     金额           金额          价值
                       (%)             例(%)                        (%)            例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特 32,550,    99.91 1,898,8      5.83 30,652, 36,111,     99.92 2,156,1     5.97 33,954,
征组合计提坏 913.65             25.78            087.87 025.02              02.67           922.35
账准备的应收
账款
其中：账龄组 32,550,    99.91 1,898,8      5.83 30,652, 36,111,     99.92 2,156,1     5.97 33,954,
合            913.65            25.78            087.87 025.02              02.67           922.35
组合小计     32,550,    99.91 1,898,8      5.83 30,652, 36,111,     99.92 2,156,1      5.97 33,954,
              913.65            25.78            087.87 025.02              02.67            922.35
单项金额不重 29,247.     0.09 29,247.    100.00         29,247.      0.08 29,247.    100.00
大但单独计提      85               85                        85                85
坏账准备的应
收账款
               32,580, 100.00 1,928,0     --      30,652, 36,140, 100.00   2,185,3    --    33,954,
    合计        161.50          73.63              087.87 272.87             50.52          922.35
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
                                               61 / 123
                                        2018 年半年度报告
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                           单位：元币种：人民币
                                                        期末余额
       账龄
                             应收账款                   坏账准备                计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内                      20,721,694.03                 1,139,693.17                   5.50
1 年以内小计                  20,721,694.03                 1,139,693.17                   5.50
1至2年                         1,961,276.93                   117,676.62                   6.00
2至3年                         9,860,000.00                   640,900.00                   6.50
3 年以上                           7,942.69                       555.99                   7.00
3至4年
4至5年
5 年以上
        合计                  32,550,913.65                 1,898,825.78
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 307,710.94 元；本期收回或转回坏账准备金额 564,987.83 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
    本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 16,400,466.19 元，占应收账款期末
余额合计数的比例 50.34%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 1,004,280.59 元。
                                          应收账款              占应收账款期末余    坏账准备
单位名称
                                          期末余额              额合计数的比例%     期末余额
沈阳英特纳房产开发有限公司                10,167,733.32         31.21               656,314.00
北京现代佰隆物业管理有限公司              2,300,000.00          7.06                126,500.00
飞利浦（中国）投资有限公司                1,518,744.00          4.66                88,697.21
                                             62 / 123
                                   2018 年半年度报告
碧迪医疗器械（上海）有限公司         1,372,963.54           4.21              75,512.99
中体之星体育发展(北京)有限公司       1,041,025.33           3.20              57,256.39
                                                                              1,004,280.
合计                                 16,400,466.19          50.34
                                                                              59
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                    单位：元币种：人民币
                           期末余额                               期初余额
       账龄
                    金额            比例(%)                金额             比例(%)
1 年以内          16,718,337.66             99.05         7,729,632.63              87.42
1至2年                45,000.00              0.27           993,116.26              11.23
2至3年                 8,119.66              0.05            12,000.00               0.14
3 年以上             107,280.00              0.63           107,280.00               1.21
    合计          16,878,737.32           100.00          8,842,028.89            100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用□不适用
    本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 3,969,240.33 元，占预付款项期末
余额合计数的比例 23.52%。
                                               预付款项             占预付款项期末余额
单位名称
                                               期末余额             合计数的比例%
日本 MS 旅行社                                 1,007,581.71         5.97
湖南康辉旅行社                                 846,120.00           5.01
北京京鹏辉厨房设备工贸有限公司                 733,500.02           4.35
国网北京市电力公司                             691,200.00           4.10
北京聚成兴达商贸有限公司                       690,838.60           4.09
合计                                           3,969,240.33         23.52
其他说明
□适用 √不适用
                                        63 / 123
                                                 2018 年半年度报告
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                    单位：元币种：人民币
                                期末余额                                          期初余额
              账面余额            坏账准备                            账面余额      坏账准备
                                                                                            计
  类别                                         计提     账面                                提    账面
                         比例                                               比例
             金额                  金额        比例     价值          金额          金额    比    价值
                         (%)                                                  (%)
                                               (%)                                          例
                                                                                            (%)
单项金
额重大
并单独
计提坏
账准备
的其他
应收款
按信用 20,322,890.05     100.00 1,279,246.06    6.29 19,043,643.99 27,913,065.63 100.00 1,806,878.17 6.47 26,106,187.46
风险特
征组合
计提坏
账准备
的其他
应收款
其中：账 20,322,890.05   100.00 1,279,246.06    6.29 19,043,643.99 27,913,065.63 100.00 1,806,878.17 6.47 26,106,187.46
龄组合
组合小 20,322,890.05     100.00 1,279,246.06    6.29 19,043,643.99 27,913,065.63 100.00 1,806,878.17 6.47 26,106,187.46
计
                                                       64 / 123
                                              2018 年半年度报告
单项金                                                       --
额不重
大但单
独计提
坏账准
备的其
他应收
款
  合计   20,322,890.05 100.00 1,279,246.06   --   19,043,643.99 27,913,065.63 100.00 1,806,878.17   --   26,106,187.46
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                                        单位：元币种：人民币
                                                                   期末余额
         账龄                       其他应收款                     坏账准备                  计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内                                4,711,564.08                     259,136.03                             5.50
1 年以内小计                            4,711,564.08                     259,136.03                             5.50
1至2年                                  4,722,148.09                     283,328.89                             6.00
2至3年                                  5,092,262.55                     330,997.07                             6.50
3 年以上                                5,796,915.33                     405,784.07                             7.00
3至4年
4至5年
5 年以上
          合计                         20,322,890.05                  1,279,246.06
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
    本期收回或转回坏账准备金额 527,632.11 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                                        单位：元币种：人民币
          款项性质                                期末账面余额                          期初账面余额
押金保证金                                              13,582,408.16                         17,427,425.12
                                                     65 / 123
                                          2018 年半年度报告
周转金                                               2,946,019.00                      3,282,729.00
其他往来款                                           3,794,462.89                      7,202,911.51
             合计                                   20,322,890.05                     27,913,065.63
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                               单位：元币种：人民币
                                                                    占其他应收款期
                                                                                       坏账准备
  单位名称       款项的性质          期末余额          账龄         末余额合计数的
                                                                                       期末余额
                                                                        比例(%)
北京京通出租     往来款         3,585,981.29 3 年以上                         17.64      241,934.46
汽车公司
北京银行股份     保证金         3,000,000.00 2-3 年                           14.76     195,000.00
有限公司
上海森活投资     保证金         2,000,000.00 2-3 年                            9.84     130,000.00
管理咨询有限
公司
北京泰亿通经     保证金         1,690,000.00 2-3 年                            8.32     109,850.00
贸有限公司
北京博纳新辉     保证金         1,333,333.34 1-2 年                            6.56      80,000.00
数字科技有限
公司
     合计             /        11,609,314.63               /                  57.12     756,784.46
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、   存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                              单位：元币种：人民币
                          期末余额                                        期初余额
项目
       账面余额           跌价准备       账面价值              账面余额   跌价准备    账面价值
原材
料
在产
品
                                                66 / 123
                                        2018 年半年度报告
库存   32,026,106.28 625,543.65 31,400,562.63 40,250,025.92 625,543.65 39,624,482.27
商品
低值     276,294.32                   276,294.32            274,097.36          --     274,097.36
易耗
品
包装     16,144.00                    16,144.00              27,428.00          --     27,428.00
物
材料    2,295,725.04                 2,295,725.04           2,008,272.79        --    2,008,272.79
物资
开发   20,904,022.09                20,904,022.09 65,938,853.55                 --   65,938,853.55
产品
出租   873,387,866.89               873,387,866.89 887,051,985.79               --   887,051,985.79
开发
产品
周转
材料
消耗
性生
物资
产
建造
合同
形成
的已
完工
未结
算资
产
合计   928,906,158.62 625,543.65 928,280,614.97 995,550,663.41 625,543.65 994,925,119.76
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
                                                                               单位：元币种：人民币
                                       本期增加金额                    本期减少金额
        项目           期初余额                                    转回或转                期末余额
                                     计提             其他                       其他
                                                                     销
原材料
在产品
库存商品               625,543.65           --                --           --         --   625,543.65
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
       合计            625,543.65           --                --           --         --   625,543.65
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
√适用□不适用
    本公司全资子公司北京国盛兴业投资有限公司开发北京城乡世纪广场项目，向中国建设银行
经济技术开发区支行申请长期浮动利率贷款，该贷款总额度为 10 亿元，目前长期借款余额为 0
                                                 67 / 123
                                               2018 年半年度报告
 元，该项目已于 2015 年下半年竣工并停止利息资本化，累计资本化借款费用金额 127,119,521.83
 元。
 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 （5）开发产品
 项目名称       竣工时间         期初数          本期增加          本期减少         期末数         期末跌价准备
                2015 年下半      65,938,853.                       45,034,831.4     20,904,022.
 城乡世纪广场                                    --                                                --
                年               55                                6                09
 （6）出租开发产品
 项目名称        竣工时间             期初数               本期增加             本期减少       期末数
 城乡世纪广场    2015 年下半年        887,051,985.79       --                   13,664,118.9   873,387,866.89
 场                                                                             0
 11、 持有待售资产
 □适用 √不适用
 12、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                                         单位：元币种：人民币
              项目                                      期末余额                             期初余额
进项税额
待抵扣进项税                                                    10,640,601.69                     12,477,905.64
预缴增值税                                                      30,025,064.90                     27,713,137.25
预缴税金及附加                                                       4,103.95                          3,907.58
预缴所得税                                                       4,071,992.57                        188,300.30
              合计                                              44,741,763.11                     40,383,250.77
 14、 可供出售金融资产
 (1).   可供出售金融资产情况
 √适用 □不适用
                                                                                   单位：元币种：人民币
                                          期末余额                                 期初余额
        项目                                减值准                                   减值准
                           账面余额                      账面价值         账面余额           账面价值
                                              备                                       备
 可供出售债务工
 具：
                                                       68 / 123
                                    2018 年半年度报告
可供出售权益工   11,911,980.08            11,911,980.08 9,860,877.47          9,860,877.47
具：
按公允价值计量的 11,911,980.08            11,911,980.08 9,860,877.47          9,860,877.47
  按成本计量的
      合计       11,911,980.08       -- 11,911,980.08 9,860,877.47         -- 9,860,877.47
(2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                      单位：元币种：人民币
    可供出售金融资产分类      可供出售权益工具          可供出售债务工具        合计
权益工具的成本/债务工具的摊
                                      535,500.00                     --         535,500.00
余成本
公允价值                           11,911,980.08                     --      11,911,980.08
累计计入其他综合收益的公允
                                   11,376,480.08                     --      11,376,480.08
价值变动金额
已计提减值金额
说明：可供出售金融资产期末公允价值来源于公开交易的市场价格。
(3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(4).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5).   可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
                                          69 / 123
                                           2018 年半年度报告
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
17、 长期股权投资
√适用□不适用
                                                                              单位：元币种：人民币
                                             本期增减变动
                                   权益                         宣告   计
                                                                                                      减值
被投                    追   减    法下     其他                发放   提
            期初                                     其他                                期末         准备
资单                    加   少    确认     综合                现金   减    其
            余额                                     权益                                余额         期末
  位                    投   投    的投     收益                股利   值    他
                                                     变动                                             余额
                        资   资    资损     调整                或利   准
                                   益                           润     备
一、合
营企
业
小计
二、联
营企
业
昆明     2,399,779.88   --   -        --        --         --     --    --   --        2,399,779.88
辉宇                         -
科技
有限
公司
小计     2,399,779.88   --   -        --        --         --     --    --   --        2,399,779.88
                             -
         2,399,779.88   --   -        --        --         --     --    --   --        2,399,779.88
合计
                             -
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                             单位：元币种：人民币
          项目                   房屋、建筑物        土地使用权        在建工程        合计
一、账面原值
  1.期初余额                 627,603,706.97                      --               --     627,603,706.97
  2.本期增加金额
  （1）外购
  （2）存货\固定资产\在
建工程转入
  （3）企业合并增加
  3.本期减少金额                  4,449,823.54                   --               --       4,449,823.54
  （1）处置                       4,449,823.54                   --               --       4,449,823.54
  （2）其他转出
                                                70 / 123
                                 2018 年半年度报告
    4.期末余额           623,153,883.43              --         --   623,153,883.43
二、累计折旧和累计摊销
    1.期初余额           200,880,604.20              --         --   200,880,604.20
    2.本期增加金额        10,257,083.68              --         --    10,257,083.68
  （1）计提或摊销         10,257,083.68              --         --    10,257,083.68
    （2）其他增加
    3.本期减少金额         1,724,241.21              --         --     1,724,241.21
  （1）处置                1,724,241.21              --         --     1,724,241.21
  （2）其他转出
    4.期末余额           209,413,446.67              --         --   209,413,446.67
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
  （1）计提
    3、本期减少金额
    （1）处置
    （2）其他转出
    4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值         413,740,436.76              --         --   413,740,436.76
  2.期初账面价值         426,723,102.77              --         --   426,723,102.77
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                              单位：元币种：人民币
项目 房屋及建筑物   办公设备    运输设备     电子设备     其他设备      合计
一、
账面
原
值：
     1
.期 2,124,946,252. 40,266,493. 57,680,997. 119,952,243. 31,956,590. 2,374,802,577.
初余             92         90          54            05          40            81
额
     2
.本
                                                         3,771,150.0
期增             -- 635,723.35          --   186,323.35               4,593,196.78
                                                                   8
加金
额
       （
                                                         3,771,150.0
1）购            -- 635,723.35          --   186,323.35               4,593,196.78
                                                                   8
置
                                      71 / 123
                                      2018 年半年度报告
            （
2）在
建工
程转
入
            （
3）企
业合
并增
加
        3
.本
期减              --    244,820.06                    104,980.00   834,234.93   1,184,034.99
少金
额
        （
1）处
                   --   244,820.06                    104,980.00   834,234.93   1,184,034.99
置或
报废
     4
.期 2,124,946,252.      40,657,397. 57,680,997. 120,033,586. 34,893,505. 2,378,211,739.
末余               92            19          54           40          55             60
额
二、
累计
折旧
     1
.期                     24,864,056. 40,548,727. 97,775,760.8 12,784,509.
       612,793,465.13                                                    788,766,518.52
初余                             10          37            5          07
额
     2
.本
                        1,563,103.5 1,988,551.9              1,892,698.5
期增 33,160,149.50                              1,365,134.30             39,969,637.80
                                  4           3                        3
加金
额
        （
                        1,563,103.5 1,988,551.9              1,892,698.5
1）计 33,160,149.50                             1,365,134.30             39,969,637.80
                                  4           3                        3
提
     3
.本
期减               --   196,099.38            --       99,315.00    83,648.09    379,062.47
少金
额
        （
1）处
                   --   196,099.38                     99,315.00    83,648.09    379,062.47
置或
报废
     4
                        26,231,060. 42,537,279. 99,041,580.1 14,593,559.
.期 645,953,614.63                                                       828,357,093.85
                                 26          30            5          51
末余
                                           72 / 123
                                  2018 年半年度报告
额
三、
减值
准备
    1
.期
初余
额
    2
.本
期增
加金
额
         （
1）计
提
     3
.本
期减
少金
额
         （
1）处
置或
报废
    4
.期
末余
额
四、
账面
价值
    1
.期
      1,478,992,638. 14,426,336. 15,143,718. 20,992,006.2 20,299,946. 1,549,854,645.
末账
                  29          93          24            5          04             75
面价
值
    2
.期
      1,512,152,787. 15,402,437. 17,132,270. 22,176,482.2 19,172,081. 1,586,036,059.
初账
                  79          80          17            0          33             29
面价
值
说明：（1）本期折旧额 39,969,637.80 元。
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
                                       73 / 123
                                      2018 年半年度报告
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                           单位：元币种：人民币
                              期末余额                                     期初余额
       项目
                 账面余额     减值准备      账面价值            账面余额 减值准备 账面价值
大兴基地文创园   100,973.34                 100,973.34                  --       --          --
项目
大兴基地改造项 2,953,318.51              2,953,318.51                  --             --            --
目
城乡九、十层办 3,809,840.66              3,809,840.66 1,726,376.85                    -- 1,726,376.85
公区改造工程
      合计     6,864,132.51              6,864,132.51 1,726,376.85 --                      1,726,376.85
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                             单位：元币种：人民币
                                       本
                                                                                 利            本
                                       期     本
                                                                    工程         息    其      期
                                       转     期
                                                                    累计         资    中：    利
                                       入     其                            工                      资
     预                                                             投入         本    本期    息
项目            期初   本期增加金      固     他         期末               程                      金
     算                                                             占预         化    利息    资
名称            余额       额          定     减         余额               进                      来
     数                                                             算比         累    资本    本
                                       资     少                            度                      源
                                                                    例           计    化金    化
                                       产     金
                                                                    (%)          金    额      率
                                       金     额
                                                                                 额           (%)
                                       额
大兴                    100,973.34                     100,973.34
基地
文创
园项
目
大兴                   2,953,318.51                2,953,318.51
基地
改造
项目
                                            74 / 123
                                      2018 年半年度报告
城乡      1,726,376.85 2,083,463.81               3,809,840.66
九、
十层
办公
区改
造工
程
合计      1,726,376.85 5,137,755.66            -- 6,864,132.51 /        /               /   /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
                                                                            单位：元币种：人民币
        项目           土地使用权          场地使用权            软件                 合计
一、账面原值
1.期初余额            18,980,000.00      73,740,000.00       286,900.00           93,006,900.00
    2.本期增加金额
       (1)购置
       (2)内部研发
      (3)企业合并增
加
3.本期减少金额
                                           75 / 123
                                   2018 年半年度报告
      (1)处置
4.期末余额            18,980,000.00     73,740,000.00   286,900.00   93,006,900.00
二、累计摊销
    1.期初余额        10,913,500.88     38,406,250.00   286,900.00   49,606,650.88
    2.本期增加金额       237,250.02        921,750.00                 1,159,000.02
      （1）计提          237,250.02        921,750.00                 1,159,000.02
    3.本期减少金额
      (1)处置
    4.期末余额        11,150,750.90     39,328,000.00   286,900.00   50,765,650.90
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
      （1）计提
    3.本期减少金额
      (1)处置
    4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值         7,829,249.10     34,412,000.00                42,241,249.10
2.期初账面价值         8,066,499.12     35,333,750.00          --    43,400,249.12
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
说明：本期摊销额 1,159,000.02 元。
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                         76 / 123
                                         2018 年半年度报告
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                              单位：元币种：人民币
                                                                       其他减少金
   项目            期初余额       本期增加金额     本期摊销金额                        期末余额
                                                                           额
城乡一一八         3,762,279.32   2,837,339.29      1,040,448.57                      5,559,170.04
装修费
世纪商厦装          255,555.42      180,180.18           306,005.89                     129,729.71
修费
大兴基地改        77,427,437.38                     3,970,637.82                      73,456,799.56
造项目
城乡华懋改       150,237,345.16                   13,117,790.56                      137,119,554.60
造项目
大兴基地文        47,209,988.48                     2,321,025.07                      44,888,963.41
创园项目
老年用品装          735,446.02                            90,449.64                     644,996.38
修费
城贸物业综          562,500.00                            27,000.00                     535,500.00
合楼改造
其他                   6,000.00                        6,000.00                                  --
    合计         280,196,551.78   3,017,519.47    20,879,357.55                      262,334,713.70
29、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                           单位：元币种：人民币
                                        期末余额                             期初余额
          项目                可抵扣暂时性    递延所得税          可抵扣暂时性     递延所得税
                                  差异            资产                差异             资产
  资产减值准备                 3,462,298.35      861,221.12        4,457,820.36    1,110,101.63
  内部交易未实现利润          32,289,660.34   8,072,415.09        32,289,660.34    8,072,415.09
  可抵扣亏损
工效挂钩工资类结余               247,000.00       61,750.00          247,000.00           61,750.00
辞退福利                      21,791,975.03    5,447,993.76       21,791,975.03        5,447,993.76
非流动资产报废损失            26,161,485.88    6,540,371.47       26,161,485.88        6,540,371.47
预计利润                       5,140,858.11    1,285,214.53        4,719,323.45        1,179,830.86
递延收益                       4,146,000.00    1,036,500.00        4,366,000.00        1,091,500.00
         合计                 93,239,277.71   23,305,465.97       94,033,265.06       23,503,962.81
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                           单位：元币种：人民币
                                     期末余额                                期初余额
          项目
                           应纳税暂时性    递延所得税             应纳税暂时性     递延所得税
                               差异           负债                    差异             负债
非同一控制企业合并资       43,941,896.52 10,985,474.13            43,941,896.52 10,985,474.13
产评估增值
可供出售金融资产公允       11,376,480.00       2,844,120.00           9,325,377.47    2,331,344.35
                                              77 / 123
                                   2018 年半年度报告
价值变动
交易性金融资产价值变                                              6,490.00          1,622.50
动
         合计           55,318,376.52     13,829,594.13      53,273,763.99    13,318,440.98
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                       单位：元币种：人民币
           项目                         期末余额                         期初余额
可抵扣暂时性差异                                203,784.96                       159,951.98
可抵扣亏损                                  82,625,243.25                    75,180,061.60
           合计                             82,829,028.21                    75,340,013.58
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                       单位：元币种：人民币
          年份            期末金额                   期初金额                  备注
2019 年                       714,103.14                  714,103.14
2020 年                     9,946,300.15                9,946,300.15
2021 年                   31,912,698.58                31,912,698.58
2022 年                   32,606,959.73                32,606,959.73
2023 年                     7,445,181.65
          合计            82,625,243.25               75,180,061.60             /
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                       单位：元币种：人民币
            项目                        期末余额                         期初余额
票务代理押金                                      506,000.00                     566,000.00
预付房租、设备款                                  831,525.73                     831,525.73
            合计                                1,337,525.73                   1,397,525.73
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                       单位：元币种：人民币
                 项目                   期末余额                         期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
                                          78 / 123
                                   2018 年半年度报告
信用借款                                294,435,132.00        202,000,000.00
             合计                       294,435,132.00        202,000,000.00
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
□适用 √不适用
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                          单位：元币种：人民币
             项目                   期末余额                期初余额
货款                                  154,410,632.82            195,944,151.00
工程款                                  50,510,857.99             75,683,754.33
旅游社团费                               7,246,206.95              7,683,533.87
             合计                     212,167,697.76            279,311,439.20
说明：本公司账龄超过 1 年的应付款项主要为未结算的货款。
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                          单位：元币种：人民币
             项目                    期末余额               期初余额
货款                                      97,512,810.60         190,458,565.96
租金                                      18,166,533.40          15,675,817.41
旅游社团费                                15,414,999.04           9,442,198.57
其他                                       2,731,131.52           1,124,362.84
             合计                        133,825,474.56         216,700,944.78
                                        79 / 123
                                   2018 年半年度报告
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                        单位：元币种：人民币
          项目              期初余额         本期增加             本期减少        期末余额
一、短期薪酬              60,801,578.82    72,956,307.76        73,255,382.34 60,502,504.24
二、离职后福利-设定提存    2,049,683.53    14,243,459.57        14,278,844.66   2,014,298.44
计划
三、辞退福利               6,991,374.10              8,000.00        8,000.00    6,991,374.10
四、一年内到期的其他福
利
          合计            69,842,636.45    87,207,767.33        87,542,227.00   69,508,176.78
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                          单位：元币种:人民币
          项目              期初余额         本期增加             本期减少        期末余额
一、工资、奖金、津贴和    13,160,668.67    53,914,100.59        55,307,149.09 11,767,620.17
补贴
二、职工福利费                   630.00      2,406,716.54        2,406,716.54          630.00
三、社会保险费            25,120,450.91      8,757,538.92        7,882,949.82   25,995,040.01
其中：医疗保险费          25,099,515.40      8,006,199.38        7,130,760.64   25,974,954.14
      工伤保险费               6,833.89        236,607.21          236,894.95        6,546.15
      生育保险费              14,101.62        514,732.33          515,294.23       13,539.72
四、住房公积金                       --      5,924,049.00        5,924,049.00              --
五、工会经费和职工教育    22,519,829.24      1,953,902.71        1,734,517.89   22,739,214.06
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
非货币性福利
其他短期薪酬
          合计            60,801,578.82    72,956,307.76        73,255,382.34   60,502,504.24
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                        单位：元币种：人民币
          项目              期初余额          本期增加            本期减少        期末余额
离职后福利
1、基本养老保险             850,596.89     11,195,410.58        11,228,314.31     817,693.16
                                          80 / 123
                                  2018 年半年度报告
2、失业保险费                94,611.76        468,354.21             469,729.07      93,236.90
3、企业年金缴费           1,104,474.88      2,579,694.78           2,580,801.28   1,103,368.38
其他                                --                --                     --             --
         合计             2,049,683.53     14,243,459.57          14,278,844.66   2,014,298.44
(4).辞退福利
说明：本公司辞退福利内容及计算依据详见附注五、24（3）
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                          单位：元币种：人民币
            项目                         期末余额                           期初余额
增值税                                         1,605,323.61                       8,272,251.89
消费税                                            64,242.35                         161,028.54
房产税                                                 0.06                          57,600.05
企业所得税                                    11,120,008.13                      17,839,371.83
个人所得税                                       596,257.18                       1,462,513.01
城市维护建设税                                 2,425,866.90                       2,315,311.11
教育费附加                                     1,640,186.34                       1,562,657.59
土地增值税                                   141,811,387.76                     142,464,278.81
其他                                               6,043.23                          10,487.60
            合计                             159,269,315.56                     174,145,500.43
39、 应付利息
√适用 □不适用
                                                                          单位：元币种：人民币
              项目                        期末余额                          期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                                                      227,263.90
企业债券利息                                                                      7,020,000.00
短期借款应付利息                                 121,916.69                         128,333.33
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
              合计                                   121,916.69                   7,375,597.23
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
                                                                          单位：元币种：人民币
             项目                    期末余额                               期初余额
普通股股利                               28,686,264.53                            1,757,843.86
                                          81 / 123
                                     2018 年半年度报告
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
          合计                               28,686,264.53                 1,757,843.86
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
股东名称                        应付股利金额                 未支付原因
北京海兴实业公司                1,050,000.00                 尚未领取
北信投资控股有限责任公司        423,225.00                   尚未领取
北京华苑商贸公司                44,015.40                    尚未领取
合计                            1,517,240.40                 --
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                    单位：元币种：人民币
             项目                      期末余额                       期初余额
押金                                        67,766,937.86                  69,797,038.08
质保金                                       2,154,017.61                   2,115,492.10
代收代付款                                  27,966,982.83                  47,125,562.63
物业水电费                                     255,701.33                     505,392.09
往来款                                      51,841,160.56                  43,922,690.84
认购金                                         220,000.00                     340,000.00
             合计                          150,204,800.19                 163,806,175.74
其中，账龄超过 1 年的其他应付款主要为押金、保证金。
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用√不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                          82 / 123
                                        2018 年半年度报告
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                                      单位：元币种：人民币
                项目                        期末余额                    期初余额
质押借款
抵押借款                                                    --               90,000,000.00
保证借款
信用借款
                合计                                        --               90,000,000.00
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).       应付债券
√适用□不适用
                                                                      单位：元币种：人民币
                项目                        期末余额                    期初余额
15 城乡 01                                        69,440,000.00             296,845,907.90
                合计                              69,440,000.00             296,845,907.90
(2).       应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
                                                                      单位：元币种：人民币
                                                 按
                                                 面
债                 债                         本
                                                 值
券           发行 券     发行         期初    期                  本期        期末
      面值                                       计 溢折价摊销
名           日期 期     金额         余额    发                  偿还        余额
                                                 提
称                 限                         行
                                                 利
                                                 息
1    100.00 2015.6 5 300,000,000. 296,845,907. - - 2,594,092. 230,000,000. 69,440,000.
5              .30 年          00           90 - -          10          00          00
城
乡
0
1
合     /        /      / 300,000,000. 296,845,907. - - 2,594,092. 230,000,000. 69,440,000.
计                                 00           90 - -         10           00          00
     说明：
     （1）本公司向合格投资者公开发行不超过人民币 9 亿元公司债券获得中国证券监督管理委员
会证监许可[2015]1205 号文核准。本公司采取分期发行的方式，于 2015 年 6 月 30 日至 2015 年 7
月 2 日公开发行 300 万份公司债券，每份面值为 100 元，发行总额为 30,000 万元，债券的期限为
5 年（附第 3 年末发行人上调票面利率选择权、赎回选择权和投资者回售权）。
     （2）发行的公司债券票面利率为 4.68%（本公司有权决定是否在本期债券存续期的第 3 年末
上调本期债券后 2 年的票面利率），利息按年支付。
                                             83 / 123
                                     2018 年半年度报告
    （3）发行的公司债券为无担保债券。
    （4）2018 年 6 月 30 日，根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司提供的债券回售申
报数据，“15 城乡 01”本次回售申报数量 230,000 手，回售金额 230,000,000.00 元（不含利息），
剩余托管数量为 70,000 手，托管金额 70,000,000.00 元。本次债券在存续期前 3 年票面利率为
4.68%，在本次公司债券存续期的第 3 年末，本公司选择上调票面利率 30 个基点，即本期债券存
续期后 2 年的票面利率为 4.98%，并在债券存续期内后 2 年内固定不变。
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1).   按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
                                                                     单位：元币种：人民币
               项目                       期末余额                       期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债                      --                               --
二、辞退福利                                20,142,551.81                    21,791,975.03
三、其他长期福利                                       --                               --
减：一年内到期的长期应付职工薪酬            -6,991,374.10                    -6,991,374.10
               合计                         13,151,177.71                    14,800,600.93
说明：辞退福利的性质、内容及计算依据详见附注五、24（3）。
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用 √不适用
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
                                          84 / 123
                                      2018 年半年度报告
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                    单位：元币种人民币
    项目           期初余额     本期增加      本期减少      期末余额        形成原因
政府补助          4,366,000.00           --    220,000.00 4,146,000.00 锅炉改造补助
奖励积分         40,447,474.61 2,930,000.00 11,150,000.00 32,227,474.61 客户积分
    合计         44,813,474.61 2,930,000.00 11,370,000.00 36,373,474.61         /
涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
                                                                  单位：元币种：人民币
                                      本次变动增减（+、一）
                期初余额     发行            公积金                        期末余额
                                      送股             其他     小计
                             新股              转股
股份总      316,804,949.00       --       --       --      --       --   316,804,949.00
  数
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
                                           85 / 123
                                      2018 年半年度报告
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
54、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                       单位：元币种：人民币
      项目             期初余额          本期增加             本期减少         期末余额
资本溢价（股本溢     730,589,191.79                     --             --    730,589,191.79
价）
其他资本公积          57,349,071.12          681,637.83                 --         58,030,708.95
      合计           787,938,262.91          681,637.83                 --        788,619,900.74
55、 库存股
□适用 √不适用
56、 其他综合收益
√适用 □不适用
                                                                       单位：元币种：人民币
                                             本期发生金额
                                      减：                                   税
                                      前期                                   后
                                      计入                                   归
              期初                    其他                                   属        期末
 项目                  本期所得税前            减：所得税    税后归属于母
              余额                    综合                                   于        余额
                         发生额                  费用            公司
                                      收益                                   少
                                      当期                                   数
                                      转入                                   股
                                      损益                                   东
一、
以后
不能
重分
类进
损益
的其
他综
合收
益
其
中：
重新
计算
设定
受益
                                             86 / 123
                                     2018 年半年度报告
计划
净负
债和
净资
产的
变动
权益
法下
在被
投资
单位
不能
重分
类进
损益
的其
他综
合收
益中
享有
的份
额
二、   6,994,033.12   2,051,102.61     --       512,775.65   1,538,326.96   --   8,532,360.08
以后
将重
分类
进损
益的
其他
综合
收益
其
中：
权益
法下
在被
投资
单位
以后
将重
分类
进损
益的
其他
综合
收益
中享
有的
份额
可供   6,994,033.12   2,051,102.61     --       512,775.65   1,538,326.96        8,532,360.08
                                            87 / 123
                                      2018 年半年度报告
出售
金融
资产
公允
价值
变动
损益
持有
至到
期投
资重
分类
为可
供出
售金
融资
产损
益
现金
流量
套期
损益
的有
效部
分
外币
财务
报表
折算
差额
其他    6,994,033.12   2,051,102.61     --       512,775.65   1,538,326.96        8,532,360.08
综合
收益
合计
57、 专项储备
□适用 √不适用
58、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                          单位：元币种：人民币
      项目           期初余额           本期增加              本期减少            期末余额
法定盈余公积      279,965,415.42                        --               --   279,965,415.42
任意盈余公积      347,738,858.15                        --               --   347,738,858.15
储备基金
企业发展基金
其他
      合计        627,704,273.57                        --               --   627,704,273.57
                                             88 / 123
                                   2018 年半年度报告
59、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                 单位：元币种：人民币
               项目                          本期                      上期
调整前上期末未分配利润                       594,763,597.22            557,551,899.38
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润                         594,763,597.22            557,551,899.38
加：本期归属于母公司所有者的净利               26,380,023.71             46,119,722.07
润
减：提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                             26,928,420.67             47,520,742.35
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                               594,215,200.26            556,150,879.10
    调整期初未分配利润明细：
    1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
    2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
    3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
    4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
    5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
60、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                 单位：元币种：人民币
                           本期发生额                          上期发生额
      项目
                     收入              成本              收入              成本
  主营业务      938,167,080.16     680,944,422.89 1,137,874,650.80     801,929,241.60
  其他业务        31,640,929.56             29.00     26,799,358.25         37,244.20
      合计      969,808,009.72     680,944,451.89 1,164,674,009.05     801,966,485.80
说明：本公司营业收入和营业成本按行业及地区分析的信息，参见附注十六、6。
61、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                 单位：元币种：人民币
           项目                      本期发生额                  上期发生额
土地增值税                                      19,571.33              38,237,252.04
消费税                                         807,526.69                  651,982.94
营业税                                                 --                1,040,592.77
城市维护建设税                               1,773,913.57                2,810,116.59
教育费附加                                   1,277,230.15                2,037,596.38
资源税
文化事业建设费                                   6,157.62                    4,330.47
房产税                                      12,519,080.94               12,754,827.27
土地使用税                                     494,815.67                  848,993.43
车船使用税                                      78,930.00                   86,533.33
印花税                                         654,239.65                1,258,387.46
                                        89 / 123
                                  2018 年半年度报告
环境保护税                                      4,776.92                           --
             合计                          17,636,242.54                59,730,612.68
其他说明：
    各项营业税金及附加的计缴标准详见附注六税项。
62、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                  单位：元币种：人民币
              项目                     本期发生额                   上期发生额
运杂包装费                                     777,503.94                   577,147.26
业务费                                      11,273,461.66                35,999,560.20
人工成本                                    50,668,088.07                39,607,693.74
水电费                                      21,718,606.97                21,195,751.53
广告费                                         638,744.65                 3,036,693.98
保安保洁费                                   7,242,214.77                 6,784,905.66
折旧费                                         209,034.73                   223,683.52
财产维修保险费                               2,297,084.90                 1,915,126.12
其他费用                                    13,204,439.60                10,775,542.81
            合计                           108,029,179.29               120,116,104.82
63、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                  单位：元币种：人民币
                    项目                      本期发生额              上期发生额
人工成本                                          44,640,543.63          51,663,782.40
折旧与摊销                                        49,597,732.77          46,093,339.39
修理费                                             2,161,979.77           2,289,597.72
中介费                                             4,219,705.29           2,455,959.12
装修费                                            17,270,099.07           4,649,357.59
保洁费                                               244,403.76             206,026.40
其他费用                                              901,189.7           1,331,767.76
合计                                            119,035,653.99          108,689,830.38
64、 财务费用
√适用 □不适用
                                                                  单位：元币种：人民币
                    项目                      本期发生额              上期发生额
利息支出                                          12,052,625.77         16,028,447.06
减：利息资本化
减：利息收入                                      -2,636,996.08          -5,187,152.98
汇兑损益                                                  51.12                  -6.45
辞退福利未确认融资费用摊销
手续费及其他                                       2,020,550.49           2,101,541.03
合计                                              11,436,231.30          12,942,828.66
                                       90 / 123
                                 2018 年半年度报告
65、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                               单位：元币种：人民币
                项目                 本期发生额                  上期发生额
一、坏账损失                               -784,909.00                   -568,450.88
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
              合计                          -784,909.00                 -568,450.88
66、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
                                                               单位：元币种：人民币
  产生公允价值变动收益的来源          本期发生额                 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当                -6,490.00
期损益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价
值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当
期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
              合计                                 -6,490.00
67、 投资收益
√适用 □不适用
                                                               单位：元币种：人民币
              项目                   本期发生额                  上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入                    5,548.63                       --
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资               103,561.64                  429,589.04
收益
可供出售金融资产等取得的投资收                   29,228.24                13,076.08
                                      91 / 123
                                   2018 年半年度报告
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
其他                                                   --         -1,297,885.41
              合计                             138,338.51           -855,220.29
68、 资产处置收益
√适用□不适用
                                                            单位：元币种：人民币
            项目                     本期发生额               上期发生额
持有待售的非流动资产（处置                             --
组）处置利得（损失以“-”填
列）
固定资产处置利得（损失以                     2,513,957.43
“-”填列）
在建工程处置利得（损失以                               --
“-”填列）
生产性生物资产处置利得（损                             --
失以“-”填列）
无形资产处置利得（损失以                               --
“-”填列）
债务重组中因处置非流动资产                             --
产生的利得（损失以“-”填
列）
非货币性资产交换产生的利得                             --
（损失以“-”填列）
            合计                             2,513,957.43
其他说明：
□适用√不适用
69、 其他收益
√适用 □不适用
                                                            单位：元币种：人民币
            项目                     本期发生额               上期发生额
锅炉改造补贴                                 220,000.00                       --
残疾人岗位补贴                                 24,000.00                      --
            合计                             244,000.00                       --
其他说明：
√适用□不适用
    政府补助的具体信息，详见附注七、80 政府补助。
70、 营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
                                        92 / 123
                                      2018 年半年度报告
                                                                          单位：元币种：人民币
                                                                          计入当期非经常性损益
       项目              本期发生额                    上期发生额
                                                                                的金额
非流动资产处置利得                840.81                      5,055.39
合计
其中：固定资产处置                840.81                      5,055.39
利得
      无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助                              --                  1,393,500.00
其他                          274,712.87                     65,581.52
        合计                  275,553.68                  1,464,136.91
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                          单位：元币种：人民币
     补助项目            本期发生金额                 上期发生金额       与资产相关/与收益相关
北京市商委商业专项                        --              1,369,500.00 与收益相关
资金
残疾人岗位补贴                            --                 24,000.00 与收益相关
        合计                              --              1,393,500.00           --
其他说明：
□适用 √不适用
71、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                          单位：元币种：人民币
                                                                          计入当期非经常性损益
      项目               本期发生额                    上期发生额
                                                                                的金额
非流动资产处置损               22,197.46                     85,182.80
失合计
其中：固定资产处置             22,197.46                     85,182.80
损失
      无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠
其他                           25,052.20                    700,561.45
        合计                   47,249.66                    785,744.25
                                           93 / 123
                                           2018 年半年度报告
72、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                                           单位：元币种：人民币
            项目                                   本期发生额                                上期发生额
当期所得税费用                                           7,911,728.66                               2,790,809.33
递延所得税费用                                             196,874.34                              15,512,556.17
            合计                                         8,108,603.00                              18,303,365.50
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                                           单位:元币种:人民币
                   项目                                                            本期发生额
利润总额                                                                                        36,629,269.67
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                  9,157,401.93
子公司适用不同税率的影响                                                                              -195.53
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                    -2,161,019.04
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差                                                             1,903,256.55
异或可抵扣亏损的影响
对以前期间当期所得税的调整                                                                            -782,146.69
无须纳税的收入（以“-”填列）                                                                           -8,694.22
所得税费用                                                                                           8,108,603.00
其他说明：
□适用 √不适用
73、 其他综合收益
√适用 □不适用
                                                                   本期发生金额
                                                    减：前期
                                                                                                    税后
                                                      计入其
                      期初数                                                                        归属       期末数
       项目                         本期所得税        他综合        减：所得税      税后归属于
                                                                                                    于少
                                      前发生额        收益当              费用          母公司
                                                                                                    数股
                                                      期转入
                                                                                                      东
                                                        损益
一、以后不能重分类
进损益的其他综合收             --             --              --              --               --     --             --
益
二、以后将重分类进
                     6,994,033.12   2,051,102.61              --      512,775.65     1,538,326.96     --   8,532,360.08
损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资
单位以后将重分类进
                               --             --              --              --               --     --             --
损益的其他综合收益
中享有的份额
                                                   94 / 123
                                             2018 年半年度报告
2.可供出售金融资产
                       6,994,033.12   2,051,102.61              --   512,775.65   1,538,326.96        8,532,360.08
公允价值变动损益
其他综合收益合计       6,994,033.12   2,051,102.61              --   512,775.65   1,538,326.96        8,532,360.08
说明：其他综合收益的税后净额本期发生额为 1,538,326.96 元。其中，归属于母公司股东的其他
综合收益的税后净额本期发生额为 1,538,326.96 元；无归属于少数股东的其他综合收益的税后净
额。
74、 现金流量表项目
(1).     收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                                        单位：元币种：人民币
                项目                                 本期发生额                           上期发生额
营业外收入                                                   190,485.09                         1,386,993.81
备用金                                                   13,907,447.38                          1,457,302.47
押金保证金                                               23,229,284.99                          8,485,773.24
代收代扣款项                                                 676,610.00                       33,886,659.11
其他往来款                                               55,397,895.88                        47,761,571.59
                合计                                     93,401,723.34                        92,978,300.22
(2).     支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                                        单位：元币种：人民币
                项目                                 本期发生额                           上期发生额
营业外支出                                                    11,639.64                         4,569,972.18
费用性支出                                                93,452,625.43                        87,553,880.08
代收代扣款项                                              27,571,280.85                        15,373,766.92
其他往来款                                                40,222,798.54                        40,477,060.21
                合计                                     161,258,344.46                       147,974,679.39
(3).     收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                                          单位：元币种:人民币
                项目                                  本期发生额                            上期发生额
利息收入                                                    2,617,336.43                          5,182,776.32
                合计                                        2,617,336.43                          5,182,776.32
(4).     支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).      收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6).      支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                                        单位：元币种：人民币
                项目                                  本期发生额                          上期发生额
手续费                                                      1,369,221.62                        2,031,059.63
                                                     95 / 123
                                   2018 年半年度报告
             合计                                  1,369,221.62           2,031,059.63
75、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                  单位：元币种：人民币
            补充资料                       本期金额                   上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润                                         28,520,666.67            43,316,404.46
加：资产减值准备                                 -784,909.00              -568,450.88
固定资产折旧、油气资产折耗、生产               50,226,721.48            47,737,899.78
性生物资产折旧
无形资产摊销                                    1,159,000.02             1,159,000.02
长期待摊费用摊销                               20,879,357.55             4,478,747.89
处置固定资产、无形资产和其他长期               -2,532,633.90                60,449.85
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号                    -18,427.01                15,093.55
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号                       6,490.00                     --
填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                 16,307,393.43             5,485,184.40
投资损失（收益以“－”号填列）                   -138,338.51               855,220.29
递延所得税资产减少（增加以“－”                  198,496.84            16,556,160.24
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”                     -1,622.50                 8,649.15
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）               66,644,504.79           146,929,229.69
经营性应收项目的减少（增加以                  452,902,593.88            32,918,361.57
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以                 -625,279,256.19           -224,820,664.26
“－”号填列）
其他                                                                               --
经营活动产生的现金流量净额                         8,090,037.55         74,131,285.75
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                                249,736,555.01           653,139,389.88
减：现金的期初余额                            508,083,559.15           932,663,381.94
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                     -258,347,004.14           -279,523,992.06
说明：本公司期末所有权受限的银行存款金额为 4,700,000.00 元，详见附注七、1。
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(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                    单位：元币种：人民币
            项目                            期末余额                    期初余额
一、现金                                      249,736,555.01              508,083,559.15
其中：库存现金                                    373,298.52                  433,730.11
    可随时用于支付的银行存款                  249,083,635.98              507,210,216.41
    可随时用于支付的其他货币资                    279,620.51                  439,612.63
金
    可用于支付的存放中央银行款
项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                    249,736,555.01            508,083,559.15
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
76、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
77、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                    单位：元币种：人民币
             项目                        期末账面价值                   受限原因
货币资金                                         4,700,000.00 见说明 1
应收票据
存货
固定资产
无形资产
             合计                                    4,700,000.00         /
其他说明：
    1、本公司之子公司北京国盛兴业投资有限公司因为购房者提供贷款担保而提供给北京银行开
发区支行保证金 300 万元，中信银行北京天桥支行保证金 100 万元；本公司之子公司北京新华国
际旅游有限公司存入国家旅游局指定账户的保证金 70 万元。
                                          97 / 123
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78、 外币货币性项目
(1).     外币货币性项目：
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
79、 套期
□适用 √不适用
80、 政府补助
1.     政府补助基本情况
√适用□不适用
                                                               单位：元币种：人民币
        种类                金额              列报项目           计入当期损益的金额
残疾人岗位补贴                24,000.00 其他收益                           24,000.00
2.     政府补助退回情况
□适用 √不适用
81、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2). 合并成本
□适用 √不适用
(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
√适用 □不适用
    本公司本期因减少一家子公司而导致合并范围变动，具体情况如下：
    根据公司第八届第二十六次董事会批准审议通过《关于全资子公司北京城乡一一八生活汇超
市有限公司吸收合并北京城乡电子商务有限公司的议案》：为进一步优化管理架构，降低管理成
本，提高运营效率，同时为了满足新零售在技术端、营销端以及O2O等各方面的需求，由北京城乡
一一八生活汇超市有限公司整体吸收合并北京城乡电子商务有限责任公司成为一一八超市市场拓
展部，更好的为实体店服务。本次吸收合并有利于公司降低经营和管理成本，提高运营效率，有
利于生产资源优化配置，符合公司发展战略，将对公司发展产生积极影响。
    一一八超市、电商公司均为本公司全资子公司，其财务报表均纳入公司合并报表范围内，因
此，本次吸收合并不会对本公司财务状况产生实质性影响，不会损害公司、股东、特别是中小投
资者的利益。吸收合并后总股本为13000万元。
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
  子公司                                                    持股比例(%)             取得
           主要经营地      注册地     业务性质
  名称                                                  直接          间接          方式
北京城乡   北京市        北京市      商业                 100.00           --   设立
燕兴贸易
有限责任
公司
北京城乡   北京市        北京市      服务                 80.00        20.00    设立
黄寺商厦
有限公司
北京城乡   北京市        北京市      服务                100.00           --    设立
华文企业
管理服务
有限公司
北京城乡   北京市        北京市      广告                100.00           --    设立
标实广告
有限公司
北京华文   北京市        北京市      服务                100.00           --    设立
兴盛企业
                                         99 / 123
                                    2018 年半年度报告
管理服务
有限公司
北京城乡    北京市       北京市        商业              100.00          -- 设立
一一八生
活汇超市
有限公司
北京城乡    北京市       北京市        服务               60.49          -- 设立
时代投资
有限公司
北京锡华    北京市       北京市        服务               66.67          -- 非同一控制
海体商务                                                                     下企业合并
酒店有限
公司
北京国盛    北京市       北京市        房地产            100.00          -- 非同一控制
兴业投资                                                                     下企业合并
有限公司
北京市老    北京市       北京市        商业               45.00          -- 设立
年用品展
示中心有
限公司
北京城乡    北京市       北京市        服务               75.89              同一控制下
旅游汽车                                                                     企业合并
出租有限
责任公司
北京城贸    北京市       北京市        服务               55.00        5.00 同一控制下
物业管理                                                                     企业合并
有限责任
公司
北京新华    北京市       北京市        服务              100.00              同一控制下
国际旅游                                                                     企业合并
有限公司
说明：
1、本公司通过子公司北京城乡燕兴贸易有限责任公司持有北京城乡黄寺商厦有限公司 20%的股权。
2、本公司持有子公司北京市老年用品展示中心有限公司 45%的股权，但是在董事会中占 2/3 的席
位，能对子公司的经营决策及财务情况实施控制，故纳入合并范围。
3、本公司认缴子公司北京市老年用品展示中心有限公司出资金额为 2250 万元，占注册资本的比
例为 45%，认缴出资时间为 2046 年 7 月 31 日，本公司本期实缴出资比例为 75%，公司章程中约定
股东按照实缴出资比例分取红利。
4、本公司通过子公司北京城乡旅游汽车出租有限责任公司持有北京城贸物业管理有限责任公司
5%的股权。
(2).   重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3).   重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
                                        100 / 123
                                   2018 年半年度报告
(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
                                                                 单位：元币种：人民币
                                期末余额/本期发生额          期初余额/上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计                             2,399,779.88               2,399,779.88
下列各项按持股比例计算的                               --                         --
合计数
--净利润                                                --                   -220.12
--其他综合收益                                          --                        --
--综合收益总额                                          --                   -220.12
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
                                        101 / 123
                                   2018 年半年度报告
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    本公司各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本
公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和
监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
    1、风险管理目标和政策
    本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公
司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司
所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水
平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活
动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
    本公司的金融工具导致的主要风险是市场风险（包括利率风险、汇率风险和其他价格风险）、
信用风险及流动性风险。
    （1）市场风险
    金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
    利率风险
    利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利
率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。
    本公司的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负
债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公
司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持
适当的固定和浮动利率工具组合。
    本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但
管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款为短期存款，故
银行存款的公允价值利率风险并不重大。
    本公司持有的计息金融工具如下（单位：元 币种:人民币）：
项目                              本年数                   上年数
固定利率金融工具                  --                       --
                                       102 / 123
                                    2018 年半年度报告
金融负债                          --                         --
其中：长期借款                    0.00                       90,000,000.00
短期借款                          294,435,132.00             202,000,000.00
应付债券                          69,440,000.00              296,845,907.90
合计                              363,875,132.00             588,845,907.90
    于 2018 年 6 月 30 日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 50 个基点，而其它因素保
持不变，对本公司的净利润及股东权益将不会产生较大影响。
    汇率风险
    汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇
率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。
    本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。因此，本公司所承担的外汇变动
市场风险不重大。
    本公司期末外币金融资产和外币金融负债列示见本附注项目注释其他之外币货币性项目说明。
    其他价格风险
    其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些
变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似
金融工具有关的因素而引起的。其他价格风险可源于商品价格或权益工具价格等的变化。
    本公司持有的可供出售金融资产在资产负债表日以公允价值计量。因此，本公司承担着证券
市场变动的风险。
    本公司密切关注价格变动对本公司权益证券投资价格风险的影响。本公司目前并未采取任何
措施规避其他价格风险。但管理层负责监控其他价格风险，并将于需要时考虑采取持有多种权益
证券组合的方式降低权益证券投资的价格风险。
    （2）信用风险
    信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
    本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
    本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重
大的信用风险。
    对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、
外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的
信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用
记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的
整体信用风险在可控的范围内。
    本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提
供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
    本公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的 50.34%（2017
年：61.71%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总
额的 57.12%（2017 年：56.43%）。
    （3）流动性风险
    流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短
缺的风险。
    管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足
本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并
确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资
金需求。
                                         103 / 123
                                    2018 年半年度报告
    本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于 2018 年 6 月 30 日，
本公司尚未使用的银行借款额度为 18.18 亿元。（2017 年 12 月 31 日：本公司尚未使用的银行借
款额度为 3.05 亿元）。
    期末本公司持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币
万元）：
                    期末数
项目                一年以内      一至二年          二至三年    三年以上    合计
应付账款            21,216.77     --                --          --          21,216.77
应付利息            936.52        348.60            348.60      348.60      1,982.32
短期借款            29,443.51     --                --          --          29,443.51
应付债券            --            --                7,000.00    --          7,000.00
负债合计            51,596.80     348.60            7,348.60    348.60      59,642.60
    期初本公司持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币
万元）：
                    期初数
项目                一年以内      一至二年          二至三年    三年以上    合计
应付账款            27,931.14     --                --          --          27,931.14
应付利息            2,129.09      1,814.13          1,112.13    1,401.28    6,456.63
长期借款            --            --                --          9,000.00    9,000.00
短期借款            20,200.00     --                --          --          20,200.00
应付债券            --            --                30,000.00   --          30,000.00
负债合计            50,260.23     1,814.13          31,112.13   10,401.28   93,587.77
     2、资本管理
     本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其
他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
     为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发
行新股或出售资产以减低债务。
     本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于 2018 年 6 月
30 日，本公司的资产负债率为 32.73%（2017 年 12 月 31 日：39.44%）。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
                                                                   单位:元币种:人民币
                                                期末公允价值
           项目          第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
                                                                            合计
                             值计量         值计量          值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金融
资产
                                        104 / 123
                                  2018 年半年度报告
1.交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2.指定以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金
融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产   11,911,980.08                --           -- 11,911,980.08
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资        11,911,980.08                --           -- 11,911,980.08
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资   11,911,980.08                --           -- 11,911,980.08
产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
      衍生金融负债
      其他
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损益
的金融负债
持续以公允价值计量的负
债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的
资产总额
非持续以公允价值计量的
负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
    相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用□不适用
    直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之
外的可观察输入值。
                                         105 / 123
                                     2018 年半年度报告
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用□不适用
    资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用√不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用√不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用□不适用
    本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小，不再详细
披露。
9、 其他
□适用√不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                                   单位:万元币种:人民币
                                                         母公司对本企
                                                                        母公司对本企业
母公司名称       注册地     业务性质        注册资本     业的持股比例
                                                                        的表决权比例(%)
                                                             (%)
北京国有资    北京市西    资产管理       3,500,000.00          34.23%             34.23%
本经营管理    城区槐柏
中心          树街 2 号
本企业的母公司情况的说明
    北京国有资本经营管理中心成立日期为 2008 年 12 月 30 日，主要经营业务：投资及投资管理；
资产管理；组织企业资产重组、并购。
    本企业最终控制方是北京市人民政府国有资产监督管理委员会
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
    子公司情况详见附注九、1
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3
                                         106 / 123
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□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
           其他关联方名称                           其他关联方与本企业关系
北京市郊区旅游实业开发公司             董事长担任该公司总经理
董事、监事、总经理、财务总监及董事会   关键管理人员
秘书
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                      单位：元币种：人民币
        关联方             关联交易内容              本期发生额           上期发生额
北京市郊区旅游实业开发 物业管理费                          348,769.80           348,769.80
公司
北京市郊区旅游实业开发 委托管理费                         307,555.89             307,555.89
公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
                                                                       单位：元币种：人民币
    出租方名称       租赁资产种类         本期确认的租赁费             上期确认的租赁费
北京市郊区旅游实 华懋商厦地下 1-地下                262,830.00                   262,830.00
                                         107 / 123
                                      2018 年半年度报告
业开发公司         4 层部分面积
北京市郊区旅游实   华懋商厦和城乡贸易                     50,000.00                    50,000.00
业开发公司         中心通道内商务中心
北京市郊区旅游实   东直门外六公坟部分                   200,000.00                    200,000.00
业开发公司         土地
北京市郊区旅游实   北京市朝阳区花家地                   100,000.00                    100,000.00
业开发公司         北里 1 号楼 1 门房屋
北京市郊区旅游实   华懋商厦地下 1-地下                 1,407,318.00                 1,410,000.00
业开发公司         4 层部分面积
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
                                                                            单位：元币种：人民币
     关联方              拆借金额             起始日               到期日               说明
拆入
北京市郊区旅游实         2,000,000.00     2017 年 12 月 4     2018 年 12 月 4
业开发公司                                日                  日
北京市郊区旅游实       100,000,000.00     2017 年 8 月 24     2018 年 8 月 24
业开发公司                                日                  日
北京市郊区旅游实        40,000,000.00     2017 年 9 月 29     2018 年 9 月 29
业开发公司                                日                  日
北京市郊区旅游实        58,000,000.00     2017 年 10 月 11    2018 年 10 月 11
业开发公司                                日                  日
北京市郊区旅游实         2,000,000.00     2017 年 10 月 16    2018 年 10 月 16
业开发公司                                日                  日
北京市郊区旅游实        10,000,000.00     2018 年 2 月 5 日   2019 年 2 月 5 日
业开发公司
拆出
说明：
    北京市国有资产监督管理委员会 2014 年使用国有资本经营预算资金 200 万元增加北京市郊区
旅游实业开发公司（以下简称“北京郊旅”）国有资本金，用于支持本公司线上社区建设项目。
北京郊旅以银行委托贷款的形式交付本公司使用并按照银行同期贷款利率适度下浮收取委托贷款
利息。
    北京市郊区旅游实业开发公司通过北京银行向本公司之子公司北京国盛兴业投资有限公司提
供 2.1 亿元额度内（含 2.1 亿元）委托贷款，可分次办理,期限为自资金实际到款之日起 1 年，贷
款利率按银行同期存款利率上浮 40%后为资金的年化贷款利率。
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                                    2018 年半年度报告
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                               单位：万元币种：人民币
            项目                           本期发生额                上期发生额
关键管理人员报酬                                        188.36                  67.34
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
□适用√不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
    资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
  （1）经营租赁承诺
    至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额          期末数                 期初数
                                        109 / 123
                                     2018 年半年度报告
资产负债表日后第 1 年                      11,941,134.75           9,431,551.60
资产负债表日后第 2 年                      10,208,121.25           9,138,883.72
资产负债表日后第 3 年                      10,208,121.25           7,500,410.84
以后年度                                   28,567,211.16           36,944,175.68
合计                                       60,924,588.41           63,015,021.84
   （2）其他承诺事项
     截至 2018 年 6 月 30 日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。
   （3）前期承诺履行情况
     截至 2018 年 6 月 30 日，本公司不存在应披露的承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
√适用 □不适用
    截至 2018 年 6 月 30 日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
    （1）控股股东增持公司股份情况说明
    2018 年 3 月 1 日，国管中心通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式增持本公司无
限售流通 A 股 864,300 股，占公司已发行总股份的 0.27%。本次增持前，国管中心持有本公司股
份 106,088,400 股 A 股股份，占公司已发行总股份的 33.49%，本次增持后，国管中心持有本公司
股份 106,952,700 股 A 股股份，占公司已发行总股份的 33.76%。
    基于对公司价值的认同及未来发展前景的信心，国管中心计划自 2018 年 3 月 1 日起 6 个月内
以自有资金继续通过上海证券交易所交易系统增持本公司股票，累计增持比例不超过公司已发行
总股份的 1%，不低于公司已发行总股份的 0.3%。
    截至公告日，国管中心累计增持公司已发行总股份的 0.74%，共计持有公司 108,452,397 股，
占公司已发行总股份的 34.23%。
    上述事项详见公司公告（临 2018-001、临 2018-002、临 2018-009）
    （2）截止 2018 年 6 月 30 日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
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                                           2018 年半年度报告
      十六、 其他重要事项
      1、 前期会计差错更正
      (1). 追溯重述法
      □适用√不适用
      (2). 未来适用法
      □适用 √不适用
      2、 债务重组
      □适用 √不适用
      3、 资产置换
      (1).   非货币性资产交换
      □适用 √不适用
      (2).   其他资产置换
      □适用 √不适用
      4、 年金计划
      √适用 □不适用
          依据 2014 年 12 月 30 日北京市人民政府国有资产监督管理员会京国资{2014}251 号，批准本
      公司自 2014 年 1 月 1 日起实施企业年金。
      5、 终止经营
      □适用 √不适用
      6、 分部信息
      (1).   报告分部的确定依据与会计政策：
      √适用 □不适用
          1、分部报告
          根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为 3 个报告
      分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。公司的管理层定期评
      价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
        本公司报告分部包括：
        （1）商业零售分部，商品零售及批发；
        （2）服务业分部，场地出租；
        （3）房地产分部，房地产开发。
        分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计
      量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。
        分部利润或亏损、资产及负债
本期或本期期末          商业零售分部     服务业分部         房地产分部      抵销             合计
营业收入                802,071,678.43   108,571,940.43     80,933,703.48   -21,769,312.62   969,808,009.72
其中：对外交易收入      782,053,773.41   106,820,532.83     80,933,703.48                    969,808,009.72
其中：分部间交易收入    20,017,905.02    1,751,407.60                       -21,769,312.62   --
                                                111 / 123
                                                      2018 年半年度报告
营业成本                   599,923,592.81        47,932,027.88        45,034,831.46        -11,946,000.26    680,944,451.89
其中：主营业务成本         599,923,563.81        47,932,027.88        45,034,831.46        -11,946,000.26    680,944,422.89
营业费用                   201,365,753.37        56,046,607.58        6,362,687.23         -11,312,456.00    252,462,592.18
营业利润/(亏损)            782,332.25            4,593,304.97         29,536,184.79        1,489,143.64      36,400,965.65
资产总额                   3,066,657,510.03      398,947,855.30       1,773,726,294.87 -1,631,308,328.45 3,608,023,331.75
负债总额                   722,783,307.40        118,774,355.53       691,572,199.31       -352,116,837.72   1,181,013,024.52
补充信息：
资本性支出                 25,923,592.33         9,288,180.51         --                   --                35,211,772.84
折旧和摊销费用             66,021,805.13         6,184,202.96         59,070.96            --                72,265,079.05
折旧和摊销以外的非现金费
                           --                    --                   --                   --                --
用
资产减值损失               4,120,865.68          134,707.28           -250,742.92          -4,789,739.04     -784,909.00
上期或上期期末             商业零售分部          服务业分部           房地产分部           抵销              合计
营业收入                   800,011,862.88        91,476,401.92        292,875,675.63       -19,689,931.38    1,164,674,009.05
其中：对外交易收入         782,240,433.96        89,557,899.46        292,875,675.63       --                1,164,674,009.05
其中：分部间交易收入       17,771,428.92         1,918,502.46         --                   -19,689,931.38    --
营业成本                   612,736,396.94        55,697,506.86        146,542,106.16       -13,009,524.16    801,966,485.80
其中：主营业务成本         612,699,152.74        55,697,506.86        146,542,106.16       -13,009,524.16    801,929,241.60
营业费用                   173,218,867.25        41,808,911.82        82,350,149.32        4,388,217.56      301,766,145.95
营业利润/(亏损)            14,056,598.69         -6,030,016.76        63,983,420.15        -11,068,624.78    60,941,377.30
资产总额                   3,026,309,379.06      390,588,667.24       1,837,875,606.52 -1,262,525,058.74 3,992,248,594.08
负债总额                   865,510,057.89        116,211,031.46       822,307,723.47       -229,310,250.71   1,574,718,562.11
补充信息：
资本性支出                 83,427,750.13         21,439,201.14        --                   --                104,866,951.27
折旧和摊销费用             35,585,447.66         3,864,239.07         13,925,960.96        --                53,375,647.69
折旧和摊销以外的非现金费
                           --                    --                   --                   --                --
用
资产减值损失               2,156,670.69          -691,306.94          2.75                 -2,033,817.38     -568,450.88
           （2）其他分部信息
             ①产品和劳务对外交易收入
      项目                                  本期发生额                                上期发生额
      销售商品收入                          689,224,889.22                            730,678,333.65
      租赁收入                              87,246,386.54                             37,616,388.81
      酒店收入                              24,659,126.71                             20,678,652.16
      旅游服务收入                          26,570,425.06                             33,908,518.14
      修理费收入                            1,183,378.41                              --
      房地产销售收入                        80,933,703.48                             292,781,336.01
      物业管理费                            7,938,887.00                              6,325,889.92
      出租车运营                            --                                        13,350,161.49
                                                          112 / 123
                                     2018 年半年度报告
其他收入                       20,410,283.74                    2,535,370.62
合计                           938,167,080.16                   1,137,874,650.80
    ②地区信息
    本公司收入全部来自中国境内。
(2).    报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).    公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4).    其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
    子公司诉讼情况说明
    2015 年 9 月 16 日，本公司之子公司北京城乡黄寺商厦有限公司（以下简称“黄寺商厦”）
与北京现代佰隆物业管理有限公司（以下简称“佰隆物业”）签订《房屋租赁合同》，由佰隆物
业承租黄寺商厦位于北京市朝阳区黄寺大街 15 号的房屋。2017 年由于佰隆物业累计欠付房屋租
金人民币 24,033,333.33 元、水电费人民币 3,518,711.62 元、供暖费人民币 737,443.98 元及因
欠费产生违约金人民币 1,013,036.67 元等费用，黄寺商厦多次致函要求佰隆物业支付欠付的租金、
水电费、供暖费及违约金，但佰隆物业拒不支付。
    黄寺商厦于 2017 年 11 月 14 日将佰隆物业诉至北京市朝阳区人民法院，截至 2018 年 6 月 30
日，上述房屋租赁合同纠纷案件尚未开庭审理。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).     应收账款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                       单位：元币种：人民币
                          期末余额                                   期初余额
               账面余额     坏账准备                     账面余额      坏账准备
                                   计                                          计
   种类                            提     账面                                 提    账面
                      比例                                     比例
               金额         金额 比       价值           金额          金额    比    价值
                      (%)                                        (%)
                                   例                                          例
                                   (%)                                         (%)
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
应收账款
                                         113 / 123
                                               2018 年半年度报告
按信用风 12,478,172.91 100.00 783,436.38     6.28 11,694,736.53 20,286,318.24 100.00 1,263,884.37 6.23 19,022,433.87
险特征组
合计提坏
账准备的
应收账款
其中：账龄 12,478,172.91 100.00 783,436.38   6.28 11,694,736.53 20,286,318.24 100.00 1,263,884.37 6.23 19,022,433.87
组合
组合小计 12,478,172.91 100.00 783,436.38     6.28 11,694,736.53 20,286,318.24 100.00 1,263,884.37 6.23 19,022,433.87
单项金额
不重大但
单独计提
坏账准备
的应收账
款
   合计    12,478,172.91 100.00 783,436.38    /   11,694,736.53 20,286,318.24 100.00 1,263,884.37   /   19,022,433.87
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                                        单位：元币种：人民币
                                                                     期末余额
            账龄
                                       应收账款                      坏账准备                       计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                             2,300,799.22                     126,543.96                           5.50
1至2年                                     927,373.69                      55,642.42                           6.00
2至3年                                   9,250,000.00                     601,250.00                           6.50
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
          合计                          12,478,172.91                     783,436.38                              --
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
 (2).     本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 480,447.99 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
                                                    114 / 123
                                       2018 年半年度报告
 (3).   本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
 (4).   按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
    本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 11,867,411.75 元，占应收账款期末
余额合计数的比例 95.10%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 749,796.32 元。
                                                              占应收账款期末
                                         应收账款                               坏账准备
单位名称                                                      余额合计数的比
                                         期末余额                               期末余额
                                                              例%
沈阳英特纳房产开发有限公司               10,167,733.32        81.48             656,314.00
中国工商银行股份有限公司                 545,340.64           4.37              29,993.74
北京城贸物业管理有限责任公司             536,648.97           4.30              29,515.69
资和信电子支付有限公司                   412,032.68           3.30              22,661.80
财付通支付科技有限公司                   205,656.14           1.65              11,311.09
合计                                     11,867,411.75        95.10             749,796.32
 (5).   因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
 (6).   转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                        单位：元币种：人民币
                       期末余额                                     期初余额
           账面余额      坏账准备                      账面余额       坏账准备
                                 计                                           计
类别                             提        账面                               提    账面
                  比例                                         比例
           金额          金额    比        价值        金额           金额    比    价值
                  (%)                                          (%)
                                 例                                           例
                                 (%)                                          (%)
                                           115 / 123
                                                  2018 年半年度报告
单项
金额
重大
并单
独计
提坏
账准
备的
其他
应收
款
按信 226,594,437.53 100.00 13,212,537.43     5.83 213,381,900.10 140,474,272.68 100.00 8,476,632.49 6.03 131,997,640.19
用风
险特
征组
合计
提坏
账准
备的
其他
应收
款
其中： 226,594,437.53 100.00 13,212,537.43   5.83 213,381,900.10 140,474,272.68 100.00 8,476,632.49 6.03 131,997,640.19
账龄
组合
组合 226,594,437.53 100.00 13,212,537.43     5.83 213,381,900.10 140,474,272.68 100.00 8,476,632.49 6.03 131,997,640.19
小计
单项
金额
不重
大但
单独
计提
坏账
准备
的其
他应
收款
合计 226,594,437.53 100.00 13,212,537.43      /   213,381,900.10 140,474,272.68 100.00 8,476,632.49   /    131,997,640.19
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                                          单位：元币种：人民币
                                                                             期末余额
                  账龄
                                                    其他应收款               坏账准备                     计提比例
                                                      116 / 123
                                    2018 年半年度报告
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                          91,749,569.40       5,046,226.32             5.50
1至2年                               119,969,481.27       7,198,168.88             6.00
2至3年                                14,626,969.15         950,752.99             6.50
3 年以上                                 248,417.71          17,389.24             7.00
3至4年
4至5年
5 年以上
              合计                   226,594,437.53      13,212,537.43               --
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 4,735,904.94 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                      单位:元币种:人民币
         款项性质                     期末账面余额                  期初账面余额
周转金                                          750,000.00                  1,005,000.00
其他往来款                                  225,694,437.53                138,399,272.68
押金保证金                                      150,000.00                  1,070,000.00
             合计                           226,594,437.53                140,474,272.68
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元币种：人民币
                                                         占其他应收款期
                                                                            坏账准备
  单位名称     款项的性质      期末余额           账龄   末余额合计数的
                                                                            期末余额
                                                             比例(%)
北京国盛兴业 其他往来款     216,144,242.67 3 年以内                95.39 12,596,186.23
投资有限公司
北京城乡时代 其他往来款       5,049,897.53 1-2 年                   2.23     302,993.85
投资有限公司
                                          117 / 123
                                    2018 年半年度报告
北京华文兴盛 其他往来款       3,300,000.00 1 年以内                    1.46     181,500.00
企业管理服务
有限公司
北京市保障性 押金保证金         570,000.00 2-3 年                      0.25      37,050.00
住房建投中心
北京市保障性 押金保证金         400,000.00 1 年以内                    0.18      22,000.00
住房建投中心
    合计         --       225,464,140.20            --     99.51              13,139,730.08
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                  单位：元币种：人民币
                           期末余额                             期初余额
                              减                                    减
    项目                      值                                    值
                 账面余额            账面价值         账面余额            账面价值
                              准                                    准
                              备                                    备
对子公司投资 1,271,690,001.65 -- 1,271,690,001.65 1,271,690,001.65 -- 1,271,690,001.65
对联营、合营
企业投资
    合计     1,271,690,001.65 -- 1,271,690,001.65 1,271,690,001.65 -- 1,271,690,001.65
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                       单位：元币种：人民币
                                                                                   本 减
                                                                                   期 值
                                                                                   计 准
被投资单                                                                           提 备
              期初余额          本期增加            本期减少         期末余额
  位                                                                               减 期
                                                                                   值 末
                                                                                   准 余
                                                                                   备 额
北京城乡     61,894,137.76                 --                  --   61,894,137.76
燕兴贸易
有限责任
                                        118 / 123
                                  2018 年半年度报告
公司
北京城乡     1,000,000.00              --             --      1,000,000.00
标实广告
有限责任
公司
北京城乡     4,000,000.00              --             --      4,000,000.00
黄寺商厦
有限公司
北京城乡    15,400,000.00              --             --     15,400,000.00
华文企业
管理服务
有限公司
北京锡华    20,525,957.71              --             --     20,525,957.71
海体商务
酒店有限
公司
北京华文     1,000,000.00              --             --      1,000,000.00
兴盛企业
管理服务
有限公司
北京国盛   890,000,000.00              --             --    890,000,000.00
兴业投资
有限公司
北京城乡   100,000,000.00   30,000,000.00             --    130,000,000.00
一一八生
活汇超市
有限公司
有限公司
北京城乡   118,267,655.33              --             --    118,267,655.33
时代投资
有限公司
北京城乡    30,000,000.00              --   30,000,000.00               0
电子商务
有限责任
公司
北京市老     9,000,000.00              --             --      9,000,000.00
年用品展
示中心有
限公司
北京城贸     2,845,816.21              --             --      2,845,816.21
物业管理
有限责任
公司
北京新华     3,775,706.01              --             --      3,775,706.01
国际旅游
有限公司
北京城乡    13,980,728.63              --             --     13,980,728.63
旅游汽车
出租有限
责任公司
                                      119 / 123
                                    2018 年半年度报告
  合计     1,271,690,001.65   30,000,000.00   30,000,000.00     1,271,690,001.65
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
                                                                     单位：元币种：人民币
                                本期发生额                           上期发生额
         项目
                           收入            成本                 收入            成本
主营业务              314,354,006.39 209,800,280.02        381,176,095.69 271,378,992.59
其他业务               25,052,565.23           29.00        23,732,267.93       37,244.20
        合计          339,406,571.62 209,800,309.02        404,908,363.62 271,416,236.79
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                      单位：元币种：人民币
                项目                           本期发生额                 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                       3,300,595.40             13,854,023.30
权益法核算的长期股权投资收益                                 --                 207,870.52
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益                      103,561.64                      --
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                     29,228.24              429,589.04
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
                合计                                3,433,385.28             14,491,482.86
说明：投资收益汇回不存在重大限制。
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                       单位：元币种：人民币
                项目                                金额                       说明
非流动资产处置损益                                  2,492,600.78     处置长期资产损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密                    244,000.00   残疾人岗位补贴、住宅商
切相关，按照国家统一标准定额或定量享                                 业锅炉房煤改气项目
                                        120 / 123
                                   2018 年半年度报告
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保                   -941.37
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                 249,660.67
其他符合非经常性损益定义的损益项目                   103,561.64    银行理财产品收益
所得税影响额                                        -712,842.93
少数股东权益影响额                                   -35,415.29
                合计                               2,340,623.50
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                             加权平均净资产                       每股收益
       报告期利润
                               收益率（%）         基本每股收益              稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净                1.12                0.0833                    0.0833
利润
                                       121 / 123
                                   2018 年半年度报告
扣除非经常性损益后归属于                1.02           0.0759   0.0759
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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                               2018 年半年度报告
                         第十一节 备查文件目录
                   载有公司董事长、财务负责人签名并盖章的会计报表。
    备查文件目录
                   报告期内，公司所披露的所有公告文件正本及公告原稿。
                                                                     董事长：王禄征
                                               董事会批准报送日期：2018 年 8 月 29 日
修订信息
□适用 √不适用
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附件：公告原文

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