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世茂股份:审计报告 下载公告
公告日期:2022-04-23

上海世茂股份有限公司

中兴财光华审会字(2022)第304023号

目录

审计报告

合并资产负债表 1

合并利润表 2

合并现金流量表 3

合并股东权益变动表 4-5

公司资产负债表 6

公司利润表 7

公司现金流量表 8

公司股东权益变动表 9-10

财务报表附注 11-154

审计报告

中兴财光华审会字(2022)第304023号

上海世茂股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了上海世茂股份有限公司(以下简称世茂股份)财务报表,包括2021年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表,2021 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了世茂股份 2021 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2021年度的合并及公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于世茂股份,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、 强调事项

我们提醒财务报表使用者关注,如财务报表附注十三、3所述,截至2021年12月31日,世茂股份货币资金账面余额88.91亿元,其中受限资金3.36亿元,商品房销售监管资金63.69亿元;而同时点世茂股份金融有息负债账面余额

376.30亿元,其中一年内到期金额148.73亿元,远大于公司货币资金账面余额。另外,2022年1季度世茂股份销售签约金额23亿元,较上年度同比下降59%。

世茂股份采取了一系列措施以保证到期债务的资金需求。本段内容不影响已发表的审计意见。

四、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

(一)房地产销售收入确认

1.事项描述

如财务报表附注三、28及附注五、37所述,世茂股份2021年度实现营业收入193.92亿元,其中房地产销售收入173.16亿元,占营业收入89.30%。

由于营业收入是合并利润表的重要组成项目,对经营业绩影响重大,因此我们将房地产销售收入确认识别为关键审计事项。

2.审计应对

我们针对房地产销售收入确认,主要执行了以下审计程序:

(1)了解、评价管理层与房地产销售收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性;

(2)检查商品房买卖合同,识别合同条款中关于商品销售的约定,复核世茂股份房地产销售收入确认会计政策是否符合《企业会计准则》相关要求;

(3)在本年度确认收入的房地产销售项目中选取样本,实施现场查看、检查商品房买卖合同以及房屋交接书等可以证明客户已经可以控制商品房的文件,以评价本年度房地产销售收入是否已按照世茂股份会计政策确认;

(4)对收入和成本执行分析程序,包括地产销售收入、成本、毛利率波动分析,并与以前期间进行比较;

(5)对在资产负债表日前后确认的房地产销售收入选取样本,检查相关收入确认的支持性文件,以评价相关房地产销售收入是否已在恰当的会计期间确认;

(6)检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。

(二)投资性房地产公允价值

1.事项描述

如财务报表附注三、15及附注五、11所述,截至2021年12月31日,世茂股份投资性房地产账面价值为555.20亿元,占资产总额的38.83%。

期末投资性房地产价值占世茂股份资产总额比例较大。管理层对投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量,获取投资性房地产公允价值的方法是通过每年聘请具有相关资质的第三方评估机构对投资性房地产的公允价值进行评估。评估采用收益法并参考公开市场价格。由于对投资性房地产的公允价值评估过程中涉及很多估计和假设,例如投资性房地产所在地区的经济环境及未来趋势分析、预计租金、出租率、折现率等,估计和假设的变化会对评估的投资性房地产之公允价值产生很大的影响。因此我们将投资性房地产公允价值识别为关键审计事项。

2.审计应对

我们针对投资性房地产公允价值,主要执行了以下审计程序:

(1)了解、评价管理层对于投资性房地产内部控制设计以及运行的有效性; (2)对管理层聘请的第三方评估机构的客观性、独立性及专业胜任能力进行评价; (3)选取重大或典型样本,对评估方法和假设、选用的主要评估参数的合理性进行审阅与复核,例如租赁期、现有的平均租金、未来预期租金水平、出租率、租赁面积及折现率等;

(4)评价公允价值计量模式下投资性房地产转换时点是否恰当,是否经适当审批,并对投资性房地产进行实地观察;

(5)评价以前年度以公允价值计量的投资性房地产本期公允值变动的证据是否充分适当;

(6)检查与投资性房地产公允价值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报与披露。

(三)存货可变现净值的评估

1.事项描述

如财务报表附注三、11及附注五、6所述,截至2021年12月31日,世茂股份的存货账面余额为626.42亿元,存货跌价准备余额为4.69亿元,账面价值为

621.73亿元,占资产总额的43.48%。

由于期末存货价值占世茂股份资产总额比例较大,且世茂股份在确定存货可变现净值过程中涉及复杂且重大的管理层判断,包括对在建房地产项目达到预计可销售状态所需的成本,所有未售房地产项目未来预计售价与未来销售时所发生的销售费用以及相关税金等。同时考虑到目前房地产市场受到经济周期、政府政策调控等多方面影响并进而到管理层对房地产项目运营管理预期,因此我们将存货可变现净值的评估识别为关键审计事项。

2.审计应对

我们针对存货可变现净值的评估,主要执行了以下审计程序:

(1)了解、评价管理层与编制和监督管理预算及预测各存货项目的建造和其他成本相关的关键内部控制的设计和运行有效性;

(2)了解世茂股份各房地产项目所在城市的房地产调控政策;

(3)对房地产项目选取重大或典型样本,结合实地观察项目形象进度情况检查截至资产负债表日止的实际发生的开发成本,并向管理层询问项目实际开发进度以及最近期的项目预算所反映的项目预计总成本;

(4)检查世茂股份的存货可变现净值估计,包括预计销售价格、销售所需销售费用以及相关税金,与项目相关的销售计划、实际成交数据、相近市场数据进行比对,并结合项目所在城市的房地产市场调控政策与项目业态实际情况进行分析;

(5)检查房地产项目可变现净值相关的计算过程及会计处理,评价是否按照世茂股份会计政策执行;结合以前年度存货可变现净值计算情况分析截至资产负债表日存货可变现净值是否低于账面价值;

(6)检查与存货可变现净值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报与披露。

五、其他信息

世茂股份管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括世茂股份2021年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

六、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估世茂股份的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算世茂股份、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督世茂股份的财务报告过程。

七、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。 同时,我们也执行以下工作:

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意

见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对世茂股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致世茂股份不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(6)就世茂股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师:李俊鹏(特殊普通合伙) (项目合伙人)

中国注册会计师:孙玉锋

中国?北京 2022年4月22日

编制单位:上海世茂股份有限公司货币单位:人民币元

项目

项目

附注期末余额上年年末余额

流动资产:流动负债:

货币资金

8,890,598,121.82 14,353,844,718.89 短期借款

五、18

1,612,500,000.00 1,583,671,700.00 交易性金融资产- 交易性金融负债 衍生金融资产 衍生金融负债 应收票据

7,579,081.31 1,005,462.50 应付票据

五、19

827,486,038.51 1,370,849,947.13 应收账款

2,175,347,567.93 4,022,426,084.10 应付账款

五、20

17,575,270,573.23 18,484,784,115.16 应收款项融资- 预收款项

126,956,074.78 143,839,546.07 预付款项

五、4

2,573,326,054.61 3,576,472,988.07 合同负债

9,499,606,202.58 4,852,233,969.73 其他应收款

五、5

4,169,501,992.29 3,577,301,050.41 应付职工薪酬

11,586,829.66 41,083,482.44 其中:应收利息- 应交税费

五、24

7,499,815,094.05 7,696,455,146.42应收股利- 其他应付款

14,667,522,241.29 37,970,326,791.18 存货

五、6

62,173,374,263.78 62,479,290,376.23 其中:应付利息

合同资产-应付股利275,099,622.54 2,250,212,100.00 持有待售资产

385,415,489.14414,748,256.17

五、7

23,924,432.44 399,701,503.23 持有待售负债 一年内到期的非流动资产- - 一年内到期的非流动负债

五、26

13,291,409,706.02 2,989,286,513.73 其他流动资产

1,020,600,905.41 585,497,190.60 其他流动负债

五、27

838,513,919.34 435,054,707.98流动资产合计81,034,252,419.59 88,995,539,374.03流动负债合计65,950,666,679.46 75,567,585,919.84非流动资产:非流动负债:

债权投资 长期借款

18,658,912,000.00 8,539,600,000.00 其他债权投资 应付债券

五、29

4,098,079,294.77 9,965,078,201.82 长期应收款 其中:优先股 长期股权投资

1,144,923,057.29 1,207,204,016.92 永续债 其他权益工具投资

五、10

85,016,706.21 560,615,175.65 租赁负债

63,370,756.18 其他非流动金融资产- 长期应付款- -

投资性房地产

五、11

55,519,910,000.00 53,608,320,000.00 长期应付职工薪酬-

固定资产

2,071,727,248.61 1,630,134,465.09 预计负债

五、31

53,210,000.00 78,610,000.00 在建工程- - 递延收益-

生产性生物资产 递延所得税负债

5,173,998,542.25 5,241,835,967.80 使用权资产

五、13

89,831,564.79 其他非流动负债- -

无形资产

263,766,512.90 272,445,407.60非流动负债合计28,047,570,593.20 23,825,124,169.62 开发支出负债合计93,998,237,272.66 99,392,710,089.46 商誉所有者权益:

长期待摊费用

五、15

52,059,262.59 53,857,295.99 股本

3,751,168,261.00 3,751,168,261.00 递延所得税资产

五、16

2,373,666,331.71 2,738,130,979.36 其他权益工具-

其他非流动资产

348,303,943.44 238,507,261.94 其中:优先股非流动资产合计61,949,204,627.54 60,309,214,602.55 永续债 资本公积

五、33

778,163,752.75 778,163,752.75 减:库存股 其他综合收益

3,944,115,145.30 3,915,219,408.82 专项储备-

盈余公积

五、35

986,744,705.67 883,806,177.18 未分配利润

16,349,154,880.15 16,760,078,106.35 归属于母公司所有者权益合计25,809,346,744.87 26,088,435,706.10 少数股东权益23,175,873,029.60 23,823,608,181.02所有者权益合计48,985,219,774.47 49,912,043,887.12资产总计142,983,457,047.13 149,304,753,976.58负债和所有者权益总计142,983,457,047.13 149,304,753,976.58法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:

合并资产负债表
五、36

2021年12月31日

吴凌华俞峰俞峰

编制单位:上海世茂股份有限公司货币单位:人民币元

项目附注本期金额上期金额项目附注本期金额上期金额

19,391,616,442.61 21,705,342,235.59

六、其他综合收益的税后净额五、51

-744,165,025.43 306,667,385.69

15,698,029,790.03 17,332,677,230.03

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

-602,407,146.68 130,271,341.51

12,293,260,848.91 14,031,849,751.91

(一)不能重分类进损益的其他综合收益

-193,550,370.82 63,548,034.94

965,433,487.20 1,219,260,431.85 1、重新计量设定受益计划变动额

销售费用五、39

1,309,647,603.25 1,100,050,134.33 2、权益法下不能转损益的其他综合收益35,730,392.79 49,034,885.59

853,272,338.32 815,886,331.32 3、其他权益工具投资公允价值变动-229,280,763.61 14,513,149.35

研发费用

- 4、企业自身信用风险公允价值变动

276,415,512.35 165,630,580.62

(二)将重分类进损益的其他综合收益

-408,856,775.86 66,723,306.57

343,691,974.94 236,625,605.42 1、权益法下可转损益的其他综合收益

利息收入

130,354,129.00 133,428,582.98 2、其他债权投资公允价值变动

5,409,042.07 3,771,304.37 3、可供出售金融资产公允价值变动

投资收益(损失以“-”号填列)五、43

-63,954,218.73 16,369,689.95 4、金融资产重分类计入其他综合收益的金额

-67,097,665.94 19,422,527.98 5、持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

以摊余成本计量的金融资产终于确认收益(损失以“-”号填列)

6、其他债权投资信用减值准备

7、现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分)

公允价值变动收益(损失以“-”号填列)五、44

-168,038,208.63 - 8、外币财务报表折算差额1,131,278.33 33,598,533.53

-19,752,588.09 30,284,381.43 9、其他-409,988,054.19 33,124,773.04

资产减值损失(损失以“-”号填列)五、46

-465,781,035.36 -16,605,036.80

-17,667.25 58,193.08

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

-141,757,878.75 176,396,044.18

2,981,451,976.59 4,406,543,537.59

加:营业外收入五、48

94,193,360.56 123,567,386.98

1,391,329,655.20 3,555,525,632.72

减:营业外支出五、49

21,019,440.30 25,561,575.37

358,609,643.14 1,680,438,178.95

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)

3,054,625,896.85 4,504,549,349.20

1,032,720,012.06 1,875,087,453.77

减:所得税费用五、50

919,131,216.22 1,255,691,102.17

2,135,494,680.63 3,248,858,247.03

八、每股收益:(一)按经营持续性分类:(一)基本每股收益(元/股)

0.26 0.41

2,135,494,680.63 3,248,858,247.03

(二)稀释每股收益(元/股)

0.26 0.41

961,016,789.82 1,550,166,837.44

1、少数股东损益(净亏损以“-”号填列)

1,174,477,890.81 1,698,691,409.59

主管会计工作负责人:会计机构负责人:

合并利润表
2021年度
法定代表人:

吴凌华俞峰俞峰

编制单位:上海世茂股份有限公司货币单位:人民币元

项目

本期金额上期金额项目

附注

本期金额上期金额

一、经营活动产生的现金流量:三、筹资活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金26,032,353,377.27 21,048,781,328.49 吸收投资收到的现金- 49,000,000.00 收到的税费返还516,613,333.13 269,849,320.05 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金- 49,000,000.00 收到其他与经营活动有关的现金五、522,303,241,431.79 12,439,608,422.46 取得借款收到的现金31,578,400,000.00 38,179,337,000.00经营活动现金流入小计28,852,208,142.19 33,758,239,071.00 发行债券收到的现金1,610,000,000.00 5,466,255,000.00 购买商品、接受劳务支付的现金11,911,557,461.71 16,522,890,414.24 收到其他与筹资活动有关的现金六、521,582,000,000.00 - 支付给职工以及为职工支付的现金674,126,859.12 651,101,188.15筹资活动现金流入小计34,770,400,000.00 43,694,592,000.00 支付的各项税费3,265,849,387.23 3,822,323,637.79 偿还债务支付的现金18,654,980,384.62 43,886,200,000.00 支付其他与经营活动有关的现金五、5229,113,546,624.16 7,921,695,121.65 分配股利、利润或偿付利息支付的现金3,164,514,005.83 3,099,758,352.32经营活动现金流出小计44,965,080,332.22 28,918,010,361.83 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润870,661,971.83 710,320,000.00经营活动产生的现金流量净额-16,112,872,190.03 4,840,228,709.17 支付其他与筹资活动有关的现金六、52221,843,201.75 1,426,561,085.50

二、投资活动产生的现金流量:筹资活动现金流出小计22,041,337,592.20 48,412,519,437.82收回投资收到的现金707,066,139.60 537,824,962.16 筹资活动产生的现金流量净额12,729,062,407.80 -4,717,927,437.82取得投资收益收到的现金26,282,508.24 16,122,153.33处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额111,505.98 46,050.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-12,611,945.84 -22,566,631.71处置子公司及其他营业单位收到的现金净额- 134.32收到其他与投资活动有关的现金五、52- 1,232,172,790.35 五、现金及现金等价物净增加额-3,886,081,033.46 348,660,726.26

投资活动现金流入小计733,460,

153.82 1,786,166,090.16 加:期初现金及现金等价物余额12,440,437,963.06 12,091,777,236.80购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,141,614,095.53 1,014,778,503.54投资支付的现金10,000,000.00 522,461,500.00 六、期末现金及现金等价物余额8,554,356,929.60 12,440,437,963.06质押贷款净增加额- -取得子公司及其他营业单位支付的现金净额71,505,363.68支付其他与投资活动有关的现金- -

投资活动现金流出小计1,223,119,459.21 1,537,240,003.54投资活动产生的现金流量净额-489,659,305.39 248,926,086.62法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:

2021

合并现金流量表
年度

吴凌华俞峰俞峰

货币单位:人民币元

优先股永续债其他一、上年年末余额

3,751,168,261.00 - - - 778,163,752.75 - 3,915,219,408.82 - 883,806,177.18 - 16,760,078,106.35 - 23,823,608,181.02 49,912,043,887.12

-

前期差错更正

-

-

其他

-

3,751,168,261.00 - - - 778,163,752.75 - 3,915,219,408.82 - 883,806,177.18 - 16,760,078,106.35 - 23,823,608,181.02 49,912,043,887.12

三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)

- - - - - - 28,895,736.48 - 102,938,528.49 - -410,923,226.20 - -647,735,151.42 -926,824,112.65

-602,407,146.68 961,016,789.82 1,032,720,012.06 1,391,329,655.20

(二)所有者投入和减少资本

- - - - - - - - - - - - 68,701,874.88 68,701,874.88

68,701,874.88 68,701,874.88

2、其他权益工具持有者投入资本

-

-

4、其他

-

- - - - - - - - 102,938,528.49 - -740,637,132.86 - -1,749,157,038.36 -2,386,855,642.73

1、提取盈余公积

102,938,528.49 -102,938,528.49 -

-

3、对所有者(或股东)的分配

-637,698,604.37 -1,749,157,038.36 -2,386,855,642.73

-

(四)所有者权益内部结转

- - - - - - 631,302,883.16 - - - -631,302,883.16 - - -

-

2、盈余公积转增资本(或股本)

-

-

4、设定受益计划变动额结转留存收益

-

631,302,883.16 -631,302,883.16 -

6、其他

-

- - - - - - - - - - - - - -

1、本期提取

-

-

(六)其他

-

3,751,168,261.00 - - - 778,163,752.75 - 3,944,115,145.30 - 986,744,705.67 - 16,349,154,880.15 - 23,175,873,029.60 48,985,219,774.47

法定代表人:

主管会计工作负责人:会计机构负责人:

专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润

合并所有者权益变动表

2021年度

合并所有者权益变动表项目

项目本年金额
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益其他

吴凌华

俞峰

俞峰

编制单位:上海世茂股份有限公司货币单位:人民币元

3,751,168,261.00 - - - 778,163,752.75 - 3,785,333,502.24 - 759,113,166.27 - 16,309,522,592.75 - 22,820,773,668.87 48,204,074,943.88

加:会计政策变更

-

-

同一控制下企业合并

-

-

二、本年年初余额

3,751,168,261.00 - - - 778,163,752.75 - 3,785,333,502.24 - 759,113,166.27 - 16,309,522,592.75 - 22,820,773,668.87 48,204,074,943.88

- - - - - - 129,885,906.58 - 124,693,010.91 - 450,555,513.60 - 1,002,834,512.15 1,707,968,943.24

(一)综合收益总额

130,271,341.51 1,550,166,837.44 1,875,087,453.77 3,555,525,632.72

- - - - - - - - - - - - 83,067,058.38 83,067,058.38

1、所有者投入的普通股

83,067,058.38 83,067,058.38

-

3、股份支付计入所有者权益的金额

-

-

(三)利润分配

- - - - - - - - 124,693,010.91 - -1,099,996,758.77 - -955,320,000.00 -1,930,623,747.86

124,693,010.91 -124,693,010.91 -

2、提取一般风险准备

-

-975,303,747.86 -955,320,000.00 -1,930,623,747.86

4、其他

-

-385,434.93 385,434.93 -

1、资本公积转增资本(或股本)

-

-

3、盈余公积弥补亏损

-

-

5、其他综合收益结转留存收益

-385,434.93 385,434.93 -

-

(五)专项储备

-

-

2、本期使用

-

-

四、本年年末余额

3,751,168,261.00 - - - 778,163,752.75 - 3,915,219,408.82 - 883,806,177.18 - 16,760,078,106.35 - 23,823,608,181.02 49,912,043,887.12法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:

专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润

合并所有者权益变动表(续)

合并所有者权益变动表(续)
2021年度

项目

项目上年金额
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益其他

吴凌华俞峰俞峰

编制单位:上海世茂股份有限公司货币单位:人民币元

项目

项目

附注期末余额上年年末余额

流动资产:流动负债:

货币资金610,243,604.11 2,007,717,846.15 短期借款-

交易性金融资产 交易性金融负债 衍生金融资产 衍生金融负债 应收票据- - 应付票据 应收账款

应收账款融资 预收款项456,142.29 809,082.68 预付款项150,664,277.29 150,605,462.00 合同负债 其他应收款

十四、1

4,875,088.80 5,308,546.38 应付账款22,652.27 62,152.27

十四、2

9,406,422,054.19 9,962,075,417.72 应付职工薪酬65,005.74 17,928.28 其中:应收利息 应交税费7,169,138.45 15,483,988.77 应收股利500,000,000.00 其他应付款17,387,917,756.89 20,218,123,929.28 存货21,821,193.99 22,863,854.06 其中:应付利息

十四、2
365,453,857.41388,955,455.63

合同资产-应付股利190,296,856.01 1,132,712,100.00 持有待售资产20,000,000.00 持有待售负债 一年内到期的非流动资产

其他流动资产- - 其他流动负债- -

流动资产合计10,214,026,218.38 12,148,571,126.31流动负债合计25,195,441,014.77 22,287,383,595.01非流动资产:非流动负债:

债权投资 长期借款2,035,000,000.00 1,563,000,000.00 其他债权投资 应付债券4,098,079,294.77 9,965,078,201.82 长期应收款 其中:优先股 长期股权投资

- 一年内到期的非流动负债7,799,810,319.13 2,052,886,513.73

十四、3

30,513,015,677.05 30,562,549,522.23 永续债 其他权益工具投资84,000,000.00 193,310,000.00 租赁负债 其他非流动金融资产 长期应付款 投资性房地产700,000,000.00 700,000,000.00 预计负债53,210,000.00 53,210,000.00 固定资产1,276,626.02 1,716,148.58 递延收益 在建工程 递延所得税负债151,856,285.42 176,276,794.87 生产性生物资产 其他非流动负债 使用权资产非流动负债合计6,338,145,580.19 11,757,564,996.69 无形资产-负债合计31,533,586,594.96 34,044,948,591.70 开发支出所有者权益:

商誉 股本3,751,168,261.00 3,751,168,261.00 长期待摊费用- 其他权益工具 递延所得税资产791,715,040.31 821,913,129.22 其中:优先股 其他非流动资产20,000,000.00 20,000,000.00 永续债非流动资产合计32,110,007,343.38 32,299,488,800.03 资本公积2,113,538,386.89 2,113,538,386.89 减:库存股 其他综合收益643,128,092.48 716,389,620.84 专项储备 盈余公积925,810,777.76 822,872,249.27 未分配利润3,356,801,448.67 2,999,142,816.64所有者权益合计10,790,446,966.80 10,403,111,334.64资产总计42,324,033,561.76 44,448,059,926.34负债和所有者权益总计42,324,033,561.76 44,448,059,926.34法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:

母公司资产负债表
2021年12月31日
十四、3

吴凌华俞峰俞峰

编制单位:上海世茂股份有限公司货币单位:人民币元

392,868,381.45 381,282,325.21

五、其他综合收益的税后净额

-4,351,048.38 -16,575,000.00

4,459,274.52 3,044,566.90

(一)不能重分类进损益的其他综合收益

- -4,351,048.38 -16,575,000.00

4,830,734.93 5,229,307.63

1、重新计量设定受益计划变动额 销售费用

- -

33,899,670.53 33,810,454.25

3、其他权益工具投资公允价值变动

-4,351,048.38 -16,575,000.00

653,939,863.88 771,492,862.27

(二)将重分类进损益的其他综合收益 其中:利息费用

648,022,397.60 779,537,697.49

6,816,852.07 10,598,926.90

2、其他债权投资公允价值变动加:其他收益

111,409.58 -

1,351,503,477.86 1,612,861,257.18

4、金融资产重分类计入其他综合收益的金额 其中:对联营企业和合营企业的投资收益

-29,533,845.18 -15,371,538.19

- -

8、外币财务报表折算差额 信用减值损失(损失以“-”号填列)

-12,515,856.84 -7,705,130.09

六、综合收益总额

1,025,034,236.53 1,230,355,109.06

资产处置收益(损失以“-”号填列)

990.98

1,034,837,868.19 1,172,862,252.23

(一)基本每股收益(元/股)加:营业外收入

1,700,000.00 2,314,132.16

(二)稀释每股收益(元/股)

- -

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)

1,036,537,868.19 1,175,176,384.39

7,152,583.28 -71,753,724.67

四、净利润(净亏损以“-”号填列)

1,029,385,284.91 1,246,930,109.06

1,029,385,284.91 1,246,930,109.06

(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)

法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:

母公司利润表
2021年度

吴凌华俞峰俞峰

母公司现金流量表
编制单位:上海世茂股份有限公司货币单位:人民币元
项目本期金额上期金额项目本期金额上期金额
一、经营活动产生的现金流量:三、筹资活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金306,049,214.20 405,715,787.19 吸收投资收到的现金-
收到的税费返还取得借款收到的现金1,000,000,000.00
收到其他与经营活动有关的现金7,637,200,565.22 14,657,504,851.87 发行债券收到的现金1,610,000,000.00 5,466,255,000.00
经营活动现金流入小计7,943,249,779.42 15,063,220,639.06 收到其他与筹资活动有关的现金- -
购买商品、接受劳务支付的现金3,747,773.08 3,298,548.27 筹资活动现金流入小计2,610,000,000.00 5,466,255,000.00
支付给职工以及为职工支付的现金8,463,842.64 12,382,165.96 偿还债务支付的现金2,277,738,000.00 7,789,000,000.00
支付的各项税费32,463,434.55 23,294,388.88 分配股利、利润或偿付利息支付的现金865,740,199.22 1,328,472,357.32
支付其他与经营活动有关的现金9,980,433,291.92 14,050,444,025.99 支付其他与筹资活动有关的现金38,918,588.89 3,155,013.59
经营活动现金流出小计10,025,108,342.19 14,089,419,129.10 筹资活动现金流出小计3,182,396,788.11 9,120,627,370.91
经营活动产生的现金流量净额-2,081,858,562.77 973,801,509.96 筹资活动产生的现金流量净额-572,396,788.11 -3,654,372,370.91
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金103,583,947.80 1,758,123,923.99 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响- -
取得投资收益收到的现金1,153,517,323.04 1,347,380,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额- 8,050.00 五、现金及现金等价物净增加额-1,397,474,242.04 255,428,813.04
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 加:期初现金及现金等价物余额2,007,717,846.15 1,752,289,033.11
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计1,257,101,270.84 3,105,511,973.99 六、期末现金及现金等价物余额610,243,604.11 2,007,717,846.15
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金320,162.00 512,300.00
投资支付的现金- 169,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金- -
投资活动现金流出小计320,162.00 169,512,300.00
投资活动产生的现金流量净额1,256,781,108.84 2,935,999,673.99
法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:

2021

吴凌华俞峰

俞峰

编制单位:上海世茂股份有限公司货币单位:人民币元

3,751,168,261.00 - - - 2,113,538,386.89 - 716,389,620.84 - 822,872,249.27 2,999,142,816.64 10,403,111,334.64

加:会计政策变更

-

-

其他

-

3,751,168,261.00 - - - 2,113,538,386.89 - 716,389,620.84 - 822,872,249.27 2,999,142,816.64 10,403,111,334.64

三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)

- - - - - - -73,261,528.36 - 102,938,528.49 357,658,632.03 387,335,632.16

-4,351,048.38 1,029,385,284.91 1,025,034,236.53

(二)所有者投入和减少资本

- - - - - - - - - - -

-

2、其他权益工具持有者投入资本

-

-

4、其他

-

- - - - - - - - 102,938,528.49 -740,637,132.86 -637,698,604.37

1、提取盈余公积

102,938,528.49 -102,938,528.49 -

-637,698,604.37 -637,698,604.37

3、其他

-

- - - - - - -68,910,479.98 - - 68,910,479.98 -

1、资本公积转增资本(或股本)

-

-

3、盈余公积弥补亏损

-

-

5、其他综合收益结转留存收益

-68,910,479.98 68,910,479.98 -

-

(五)专项储备

- - - - - - - - - - -

-

2、本期使用

-

-

四、本年年末余额

3,751,168,261.00 - - - 2,113,538,386.89 - 643,128,092.48 - 925,810,777.76 3,356,801,448.67 10,790,446,966.80法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:

盈余公积未分配利润所有者权益合计

母公司所有者权益变动表

母公司所有者权益变动表
2021年度

项目

项目本年金额
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备

吴凌华俞峰俞峰

编制单位:上海世茂股份有限公司货币单位:人民币元

3,751,168,261.00 - - - 1,954,809,830.04 - 732,964,620.84 - 698,179,238.36 2,852,209,466.35 9,989,331,416.59

加:会计政策变更 前期差错更正 其他二、本年年初余额

3,751,168,261.00 - - - 1,954,809,830.04 - 732,964,620.84 - 698,179,238.36 2,852,209,466.35 9,989,331,416.59

- - - - 158,728,556.85 - -16,575,000.00 - 124,693,010.91 146,933,350.29 413,779,918.05

(一)综合收益总额

-16,575,000.00 1,246,930,109.06 1,230,355,109.06

158,728,556.85 158,728,556.85

1、所有者投入的普通股

-

-

3、股份支付计入所有者权益的金额

-

158,728,556.85 158,728,556.85

(三)利润分配

- - - - - - - - 124,693,010.91 -1,099,996,758.77 -975,303,747.86

124,693,010.91 -124,693,010.91 -

2、对所有者(或股东)的分配

-975,303,747.86 -975,303,747.86

-

(四)所有者权益内部结转

- -

-

2、盈余公积转增资本(或股本)

-

-

4、设定受益计划变动额结转留存收益

-

-

6、其他

-

-

1、本期提取

-

-

(六)其他

-

3,751,168,261.00 - - - 2,113,538,386.89 - 716,389,620.84 - 822,872,249.27 2,999,142,816.64 10,403,111,334.64法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:

母公司所有者权益变动表(续)
2021年度
四、本年年末余额
项目上年金额
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计

吴凌华

俞峰

俞峰

财务报表附注

一、 公司基本情况

上海世茂股份有限公司(前身为“上海万象(集团)股份有限公司”,以下简称“公司”或“本公司”)系于1993年9月29日经上海市财贸办公室沪府财贸(93)第315号文批准,采用社会募集方式设立的股份有限公司。公司股票于1994年2月4日在上海证券交易所挂牌上市。

2000年8月,上海世茂投资发展有限公司协议受让上海市黄浦区国有资产管理办公室持有的公司部分法人股6,250万股,成为公司第一大股东,同时经批准调整了资产结构和经营范围。

2001年4月16日经公司2000年度股东大会决议通过,公司名称变更为“上海世茂股份有限公司”。

2002年12月西藏世茂企业发展有限公司(原名“上海世茂企业发展有限公司”,以下简称“世茂企业”)协议受让上海世茂投资发展有限公司持有的公司法人股6,250万股,成为公司第一大股东,并于2002年12月19日完成了有关股权交割手续。

2006年世茂企业协议受让第二大股东北京中兴瑞泰投资发展有限公司持有的公司非流通股份4,500万股,另通过上海证券交易所系统增持了公司流通股11,313,638股。

2007年世茂企业通过上海证券交易所系统出售流通股3,066,892.00股,本次股份减持以后世茂企业仍为公司的第一大股东。

2007年10月,公司与峰盈国际有限公司(Peak Gain International Limited)、北京世茂投资发展有限公司和世茂企业签订了《关于上海世茂股份有限公司发行股份购买资产协议》,约定向上述3家公司定向增发股份合计692,240,000股。公司于2008年9月3日收到中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)证监许[2008] 1083号《关于核准上海世茂股份有限公司向Peak Gain International Limited、北京世茂投资发展有限公司、上海世茂企业发展有限公司发行股份购买资产的批复》的批准,核准公司向峰盈国际有限公司(Peak Gain International Limited)发行55,800万股人民币普通股、向北京世茂投资发展有限公司发行7,200万股人民币普通股;向世茂企业发行6,224万股人民币普通股。2009年5月13日,公司于中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成股份变更登记。本次增资后,公司股本由478,355,338.00元变更为1,170,595,338.00元。

根据2013年6月27日上海世茂股份有限公司2012年度(第二十次)股东会决议审议通过了《关于上海世茂股份有限公司股票期权激励计划草案(修订稿)的议案》和2013年5月28日中国证券监督管理委员会上市公司监管部出具的上市部函[2013] 231号《关于上海世茂股份有限公司股权激励计划的意见》批准,以及公司2014年6月27日召开的第六届第二十一次董事会会议和修改后的章程规定,公司申请增加注册资本人民币1,820,000.00元,由7位自然人股权激励对象缴纳。2014年12月26日,公司于中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成股份变更登记。变更后,公

司的股本为人民币1,172,415,338.00元。

根据2015年5月25日上海世茂股份有限公司2014年度股东会决议审议通过了2014年度利润分配方案,以资本公积向全体股东每10股转增5股,共计586,207,669股。2015年6月3日,公司于中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成股份变更登记。变更后,公司的股本为人民币1,758,623,007.00元。

根据2013年6月27日上海世茂股份有限公司2012年度(第二十次)股东会决议审议通过了《关于上海世茂股份有限公司股票期权激励计划草案(修订稿)的议案》和2013年5月28日中国证券监督管理委员会上市公司监管部出具的上市部函[2013] 231号《关于上海世茂股份有限公司股权激励计划的意见》批准,以及公司2015年3月24日召开的第六届第二十九次董事会会议、2015年6月5日召开的第七届第二次董事会会议和修改后的章程规定,公司申请增加注册资本人民币1,320,000.00元,由4位自然人股权激励对象缴纳。2015年6月16日,公司于中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成股份变更登记。变更后,公司的股本为人民币1,759,943,007.00元。根据2015年6月26日召开的第七届第三次董事会会议和修改后的章程规定,公司申请增加注册资本人民币2,250,000.00元,由6位自然人股权激励对象缴纳。2015年9月11日,公司于中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成股份变更登记。变更后,公司的股本为人民币1,762,193,007.00元。

根据中国证券监督管理委员会证监许可[2015] 2481号《关于核准上海世茂股份有限公司非公开发行股票的批复》批准以及2015年2月16日召开的第六届董事会第二十八次会议、2015年3月10日召开的2015年第二次临时股东大会决议,公司非公开发行A股普通股股票151,668,351股,每股发行价格人民币9.89元,扣除发行费用后实际募集资金净额为人民币1,483,119,991.39元,其中新增股本人民币151,668,351.00元,资本公积股本溢价人民币1,331,451,640.39元。2015年12月24日,公司于中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成股份变更登记。变更后,公司的股本为人民币1,913,861,358.00元。

根据2016年5月23日上海世茂股份有限公司2015年度股东会决议审议通过了2015年度利润分配方案,以资本公积向全体股东每10股转增4股,共计765,544,543股。2016年6月15日,公司于中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成股份变更登记。变更后,公司的股本为人民币2,679,405,901.00元。

根据2017年5月9日上海世茂股份有限公司2016年度股东会决议审议通过了2016年度利润分配方案,以资本公积向全体股东每10股转增4股,共计1,071,762,360股。2017年 5月23日,公司于中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成股份变更登记。变更后,公司的股本为人民币3,751,168,261.00元。

公司法定代表人:吴凌华,公司所属行业:房地产行业,经营范围包括:实业投资,房地产综合开发经营,本公司商标特许经营,酒店管理,物业管理,货物进出口及技术进出口,针纺织品,服装鞋帽,日用百货,皮革制品,玩具,钟表眼镜,照相器材,文化用品,五金交电,日用化学品,建筑装潢材料,家具,金属材料,电子产品,办公用品,机械设备,工艺美术品,计算机硬件、软件的批发、零售(拍卖除外)。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】

本财务报表及财务报表附注业经公司董事会会议于2022年4月22日批准报出。

二、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部于2006年2月15日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除部分金融工具和采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产外,本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产,按公允价值减去预计费用后的金额,以及符合持有待售条件时的原账面价值,取两者孰低计价。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

三、公司主要会计政策、会计估计

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2021年12月31日的合并及公司财务状况以及2021年度的合并及公司经营成果和现金流量。

2、会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

除房地产行业以外,本公司经营业务的营业周期通常以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。房地产行业的营业周期从房产开发至确认销售收入,一般在12个月以上,具体周期根据开发项目情况确定,并以其营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

(1)同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。

(2)非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》(财会〔2012〕19号)和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准(参见本附注三、6(2)),

判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及本附注三、14“长期股权投资”进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转入当期投资收益)。

在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日所属当期投资收益)。

6、合并财务报表的编制方法

(1)合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重新评估。

(2)合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注三、14“长期股权投资”或本附注三、10“金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”(详见本附注三、14、(2)④)和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注三、14(2)②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

本公司作为合营方对共同经营,确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债;确认出售本公司享

有的共同经营产出份额所产生的收入;按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认本公司单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)、或者自共同经营购买资产时,在该等资产出售给第三方之前,本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况,本公司全额确认该损失;对于本公司自共同经营购买资产的情况,本公司按承担的份额确认该损失。

8、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短(一般为从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

(1)外币交易的折算方法

本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

(2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。为购建符合借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额,在资本化期间内予以资本化。

编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,计入其他综合收益;处置境外经营时,转入处置当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。

(3)外币财务报表的折算方法

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;股东权益类项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润;年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示;折算后资产类项目与负债类

项目和股东权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额,全部转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10、金融工具金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融工具合同的一方时,确认相关的金融资产或金融负债。

金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量:①对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;②对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。金融资产和金融负债的后续计量取决于其分类。金融资产或金融负债满足下列条件之一的,表明持有目的是交易性的:①取得相关金融资产或承担相关金融负债的目的,主要是为了近期内出售或回购;②初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式;③属于衍生工具,但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。

(1)债务工具

债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具。债务工具的分类和后续计量取决于本公司管理金融资产的业务模式,以及金融资产的合同现金流量特征。不能通过现金流量特征测试的,直接分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;能够通过现金流量特征测试的,其分类取决于管理金融资产的业务模式,以及是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

①以摊余成本计量。本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产因终止确认产生的利得或损

失以及因减值导致的损失直接计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产终止确认时,累计计入其他综合收益的公允价值变动将结转计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具,以公允价值计量且其变动计入当期损益,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,列示为交易性金融资产或其他非流动金融资产。

(2)权益工具

权益工具是指从发行方角度分析符合权益工具定义的工具。权益工具投资以公允价值计量且其变动计入当期损益,列示为交易性金融资产,但本公司管理层指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益除外。指定为以公允价值计量且其变动计入综合收益的,列示为其他权益工具投资,相关公允价值变动不得结转至当期损益,且该指定一经作出不得撤销。相关股利收入计入当期损益。其他权益工具投资不计提减值准备,终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入留存收益。

(3)金融负债

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足以下条件之一时,金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:

①该项指定能够消除或显著减少会计错配;②根据正式书面文件载明的风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定一经作出,不得撤销。

指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债,由公司自身信用风险变动引起的公允价值的变动金额,计入其他综合收益;其他公允价值变动,计入当期损益。该金融负债终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入留存收益。

本公司其他金融负债主要包括短期借款、长期借款、应付债券等。对于此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。

财务担保合同,是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款

偿付债务时,要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。贷款承诺,是指按照预先规定的条款和条件提供信用的确定性承诺。不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,以及以低于市场利率贷款的贷款承诺,本公司作为发行方的,在初始确认后按照以下二者孰高进行计量:①损失准备金额;②初始确认金额扣除依据《企业会计准则第14号——收入》确定的累计摊销额后的余额。

(4)金融资产和金融负债的终止确认

金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;

②该金融资产已转移,且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;

③该金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产的控制。

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

(5)金融工具的减值

本公司以预期信用损失为基础进行金融工具减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。

本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括:通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额;货币时间价值;在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失:

①对于金融资产,信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值;

②对于租赁应收款项,信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值;

③对于未提用的贷款承诺,信用损失为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下,本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。本公司对贷款承诺预期信用损失的估计,与其对该贷款承诺提用情况的预期保持一致;

④对于财务担保合同,信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额,减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值;

⑤对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融

资产,信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。对于购买或源生的未发生信用减值的金融工具,每个资产负债表日,考虑合理且有依据的信息(包括前瞻性信息),评估其信用风险自初始确认后是否显著增加,按照三阶段分别确认预期信用损失。信用风险自初始确认后未显著增加的,处于第一阶段,按照该金融工具未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。处于第一阶段和第二阶段的金融工具,按照其账面余额和实际利率计算利息收入;处于第三阶段的金融工具,按照其摊余成本和实际利率计算确定利息收入。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备,其利息收入按照金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定。

损失准备的增加或转回,作为减值损失或利得,计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具,减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。

A.对于应收票据和应收账款,无论是否存在重大融资成分,本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

当单项应收票据和应收账款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征,将应收票据和应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。

对于划分为组合的应收票据,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。确定组合的依据如下:

项目组合划分方法
银行承兑汇票承兑人为银行的应收票据
商业承兑汇票承兑人为非银行的企业应收票据

对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计算预期信用损失。确定组合的依据如下:

项目组合划分方法
低风险组合合并报表范围内企业的应收账款
其他组合除上述组合之外的应收账款

B.当单项其他应收款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时,本公司依

据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下:

项目组合划分方法
低风险组合向合作项目提供财务资助形成的其他应收款
其他组合除上述组合之外的其他应收款

(6)衍生工具及嵌入衍生工具

本公司衍生工具主要包括远期合同、期货合同、互换合同。衍生工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量,并以其公允价值进行后续计量。本公司衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失,直接计入当期损益。嵌入衍生工具是指嵌入到非衍生工具(即主合同)中的衍生工具,与主合同构成混合合同。混合合同包含的主合同属于金融工具准则规范的资产的,本公司不从该混合合同中分拆嵌入衍生工具,而是将该混合合同作为一个整体适用金融工具准则关于金融资产分类的相关规定。混合合同包含的主合同不属于金融工具准则规范的资产,且同时符合下列条件的,本公司从主合同中分拆嵌入衍生工具,将其作为单独存在的衍生工具进行处理:

①嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同的经济特征和风险不紧密相关;

②与嵌入衍生工具具有相关条款的单独工具符合衍生工具的定义;

③该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

(7)金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。

(8)金融工具的公允价值确定

存在活跃市场的金融工具,以市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行时,使用不可观察输入值。

11、存货

(1)存货的分类

本公司存货分为库存商品、周转材料、开发成本、开发产品以及合同履约

成本等

(2)存货取得和发出的计价方法

开发产品、开发成本按房地产开发业务会计处理规定核算:

① 开发用土地的核算方法:公司以支付土地出让金方式取得土地使用权,在公司取得土地使用权证后,将该使用权的账面价值全部转入开发成本。

② 公共配套设施费用的核算方法:按实际发生的公共配套设施建造支出计入开发成本。

③ 出租开发产品及周转房的摊销方法

按房屋建筑物的实际成本扣除预计残值以及估计经济使用年限,采用年限平均法计算月摊销额,计入相关经营成本费用。

对于改变房屋用途用作出售的,按相关开发产品摊余价值结转相应营业成本。

除开发产品、开发成本以外的存货按取得存货时按实际成本计价,低值易耗品领用时采用一次摊销法核算。

(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

于资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,应当计提存货跌价准备,计入当期损益。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

存货跌价准备按单个存货项目计提,与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,合并计提存货跌价准备。

12、合同资产和合同负债

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。合同资产是本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。合同负债是本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。

合同资产按照预期信用损失法计提减值准备。无论是否包含重大融资成分,本公司在资产负债表日均按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额,将其差额确认为减值损失,反之则确认为减值利得。实际发生减值损失,认定相关合同资产无法收回,经批准予以核销。

资产负债表日,对于不同合同下的合同资产、合同负债,分别列示。对于同一合同下的合同资产、合同负债,以净额列示,净额为借方余额的,根据其流动性分别列示为合同资产或其他非流动资产,已计提减值准备的,减去合同资产减值准备的期末余额后列示;净额为贷方余额的,根据其流动性列示为合同负债或其他非流

动负债。

13、持有待售资产

本公司将通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值,并同时满足以下两个条件的,划分为持有待售类别:(1)某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。(有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。)

本公司将专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日划分为持有待售类别。

本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件时,本公司不再将其继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除,并按照以下两者孰低计量:(1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;(2)可收回金额。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,本公司将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

14、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资,是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为交易性金融资产或其他权益工具投资核算,其会计政策详见附注三、10“金融工具”。共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

(1)投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本,合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:

属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投

资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

(2)后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

①成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

②权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投

资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

③收购少数股权

在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

④处置长期股权投资

在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注三、6、(2)“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

15、投资性房地产

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物。

本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量,与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本,其他后续支出,在发生时计入当期损益。

本公司投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量,不对投资性房地产计提折旧或进行摊销,以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值,公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。

采用公允价值模式计量的,应当同时满足下列条件:

① 投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场;

② 企业能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息,从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。

采用公允价值模式计量的,不对投资性房地产计提折旧或进行摊销,以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值,公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。

如有确凿证据表明房地产用途发生改变,满足下列条件之一的,则将投资性房地产转换为其他资产或者将其他资产转换为投资性房地产:

① 投资性房地产开始自用。

② 作为存货的房地产,改为出租。

③ 自用土地使用权停止自用,用于赚取租金或资本增值。

④ 自用建筑物停止自用,改为出租。

采用公允价值模式计量的投资性房地产转换为自用房地产时,应当以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值,公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时,投资性房地产按照转换当日的公允价值计价,转换当日的公允价值小于原账面价值的,其差额计入当期损益;转换当日的公允价值大于原账面价值的,其差额计入所有者权益。当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,则终止确认该项投资性房地产。公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损,则将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

16、固定资产及其累计折旧

(1)固定资产的确认条件

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能够可靠地计量时,固定资产才能予以确认。

本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

(2)固定资产分类及折旧政策

本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧,终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下,按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值,本公司确定各类固定资产的年折旧率如下:

类别折旧方法使用年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20年-40年0.00%-10.00%2.25%-5.00%
运输设备年限平均法4年-8年5.00%11.88%-23.75%
电子设备年限平均法4年-8年5.00%11.88%-23.75%
家具用具年限平均法4年-5年5.00%19.00%-23.75%
儿童娱乐设备年限平均法3年0.00%-5.00%31.67%-33.33%
其他设备年限平均法5年-6年5.00%15.83%-19.00%
固定资产装修年限平均法5年0.00%20.00%
乐园设备年限平均法5年-10年10.00%9.00%-18.00%

其中,已计提减值准备的固定资产,还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧。

每年年度终了,本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命;预计净残值

预计数与原先估计数有差异的,调整预计净残值。

(3)大修理费用

本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用,有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分,计入固定资产成本,不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间,照提折旧。

17、在建工程

本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

18、借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。

19、租赁

租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁,如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。除非合同条款和条件发生变化,本公司不重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。

(1)本公司作为承租人

合同中同时包含多项单独租赁的,将合同予以分拆,分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的,将租赁和非租赁部分进行分拆,按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。租赁期是本公司有权使用租赁资产且不可撤销的期间。

①使用权资产

使用权资产是指本公司可在租赁期内使用租赁资产的权利。本公司租赁资产的类别主要包括房屋建筑物、运输工具、其他设备。

在租赁期开始日,本公司按照成本对使用权资产进行初始计量,包括:A.租赁负债的初始计量金额;B.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;C.发生的初始直接费用;D.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,但属于为生产存货而发生的,适用《企业会计准则第1号——存货》。

在租赁期开始日后,本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量,根据与使用权资产有关的经济利益的预期实现方式作出决定,以直线法对使用权资产计提折旧,并对已识别的减值损失进行会计处理。本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的,相应调整使用权资产的账面价值。

②租赁负债

租赁负债反映本公司尚未支付的租赁付款额的现值。本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。

租赁付款额,是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项,包括:A.固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;B.取决于指数或比率的可变租赁付款额,该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定;C.本公司合理确定将行使购买选择权时,购买选择权的行权价格;D.租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时,行使终止租赁选择权需支付的款项;E.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

在计算租赁付款额的现值时,本公司采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率时,采用增量借款利率作为折现率,以同期银行贷款利率为基础,考虑相关因素调整得出增量借款利率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益,但应当资本化的计入相关资产成本。

当购买选择权、续租选择权、终止租赁选择权的评估结果发生变化,续租选择权、终止租赁选择权实际行使情况与原评估结果不一致,根据担保余值预计的应付金额发生变动,用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动,或者实质固定付款额发生变动时,重新计量租赁负债。

③租赁的变更

当租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围,且增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当时,该租赁

变更作为一项单独租赁进行会计处理。未作为单独租赁进行会计处理的,分摊变更后合同的对价,重新确定租赁期,重新计量租赁负债。

④短期租赁和低价值资产租赁

本公司将在租赁期开始日租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值不超过4万元的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。本公司对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债,将租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关的资产成本或当期损益。

⑤售后租回交易

对于售后租回交易,本公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售,属于销售的,按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失;不属于销售的,继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债。

(2)本公司作为出租人

本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁,实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁,此外为经营租赁。本公司作为转租出租人时,基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

①融资租赁

在租赁期开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。对应收融资租赁款进行初始计量时,以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

租赁收款额,是指本公司因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项,包括:A.承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;B.取决于指数或比率的可变租赁付款额;C.购买选择权的行权价格,前提是合理确定承租人将行使该选择权;D.承租人行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权;E.由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向本公司提供的担保余值。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

②经营租赁

租赁期内各个期间,本公司采用直线法,将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

经营租赁发生变更的,本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

(3)售后租回交易

对于售后租回交易,本公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售,属于销售的,根据适用的会计准则对资产购买和资产处置进行会计处理;不属于销售的,不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产。

20、无形资产

本公司无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。

使用寿命为有限的,自无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法,在预计使用年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形资产,不作摊销。

本公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以前估计不同的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理。

本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。

对于使用寿命有限的无形资产,在采用年限平均法计算摊销额时,各项无形资产的使用寿命、预计净残值率如下:

类别摊销方法使用年限预计净残值率
土地使用权年限平均法40年-
软件年限平均法2年-

21、研究开发支出

本公司将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。

本公司相应项目在满足上述条件,通过技术可行性及经济可行性研究,形成项目立项后,进入开发阶段。

22、长期待摊费用摊销方法

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益。长期待摊费用按照年限平均法平均摊销,摊销年限如下:

类别摊销年限
装修费(注) 3-5年

注:售楼处装修费按照实际租赁期限摊销。

23、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

24、职工薪酬

本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中:

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负

债,并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。

本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

25、质量保证金

施工单位应留置的质量保证金根据施工合同规定之金额,列入“应付账款”,待保证期过后根据实际情况和合同约定支付。

26、维修基金

本公司收到业主委托代为管理的公共维修基金,计入“其他应付款”,专项用于住宅共同部位、共同设备和物业管理区域公共设施的维修、更新。

27、预计负债

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:

(1)该义务是本公司承担的现时义务;

(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;

(3)该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金额只能在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

28、收入确认

收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无

关的经济利益的总流入。本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务(简称商品)的控制权时确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,该交易价格与合同承诺的对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该时段内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直至履约进度能够合理确定。对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。

合同成本包括合同履约成本和合同取得成本。本公司为提供工程建造劳务而发生的成本,确认为合同履约成本,在确认收入时按照已完成劳务的进度结转主营业务成本。本公司将为获取工程劳务合同而发生的增量成本,确认为合同取得成本,对于摊销期限不超过一年的合同取得成本,在其发生时计入当期损益;对于摊销期限在一年以上的合同取得成本,在确认收入时按照已完成劳务的进度摊销计入损益。

如果合同成本的账面价值高于因提供该劳务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本,本公司对超出的部分计提减值准备,确认为资产减值损失。资产负债表日,根据合同履约成本初始确认时摊销期限是否超过一年,以减去相关减值准备后的净额,列示为存货或其他非流动资产;对于初始确认时摊销期限超过一年的合同取得成本,以减去相关减值准备后的净额,列示为其他非流动资产。

与本公司取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下:

营业收入包括房地产销售收入、物业出租收入、提供劳务收入以及让渡资产使用权收入。

(1) 房地产销售收入

房地产销售在房产完工并验收合格,达到销售合同约定的交付条件,在客户取得相关商品控制权时点,确认销售收入的实现。

①商品房在满足销售条件后与客户签订合同;

②本公司履行合同约定义务,完成合同中约定的商品房交付手续,客户取得相

关商品房的控制权;

③相关销售价款已经收到或确信可以收到;

④与销售商品房相关的成本可以可靠计量。

(2) 物业出租收入

物业出租按与承租方签定的合同或协议规定按年限平均法确认物业出租收入的实现。

(3) 提供劳务收入的确认

公司对外提供物业管理、酒店运营等劳务,根据已完成的劳务在一段时间内按照履约进度确认收入。

(4) 让渡资产使用权收入的确认

让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。

公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:

①利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

②使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

29、政府补助

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,应当按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

当本公司能够满足政府补助所附条件,且能够收到政府补助时,才能确认政府补助。

政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

与资产相关的政府补助,采用总额法,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益,相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益,已确认的政府补助需要退回的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益。

与收益相关的政府补助,采用总额法,用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失时,直接计入当期损益;用于补偿以后期间的相关成本费用或损失时,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。

与公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

30、递延所得税资产和递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

31、所得税

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用计入当期损益。

当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。

本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税。

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:(1)商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:(1)该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

于资产负债表日,本公司对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

于资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

32、其他重要的会计政策和会计估计

(1)终止经营

终止经营,是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别:

①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;

②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;

③该组成部分是专为转售而取得的子公司。

终止经营的会计处理方法参见本附注三、13“持有待售资产”相关描述。

33、重要会计政策和会计估计变更

(1)会计政策变更

①新租赁准则

财政部2018年12月7日发布了修订后的《企业会计准则第21号—租赁》(财会[2018]35号)(以下简称“新租赁准则”),本公司2021年1月1日起执行新租赁准则。根据新租赁准则的相关规定,本公司对于首次执行本准则的累积影响数,调整

首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,不调整可比期间信息。执行新租赁准则对2021年期初报表项目影响如下:

报表项目2020年12月31日2021年1月1日调整数
使用权资产103,060,676.96103,060,676.96
一年内到期的非流动负债27,444,606.8827,444,606.88
租赁负债75,616,070.0875,616,070.08

②其他会计政策变更

本报告期无重要其他会计政策变更事项。

(2)会计估计变更

本报告期无重要会计估计变更事项。

四、 税项

1、主要税种及税率

税 种计税依据税率
增值税房产销售应税收入9%、5%、3%
房地产租赁应税收入5%
酒店服务应税收入6%
物业管理应税收入6%
城市维护建设税实际缴纳流转税额7%、5%
教育费附加实际缴纳流转税额3%
地方教育费附加实际缴纳流转税额2%
土地增值税预缴:按预收房款1%-4%
达到清算条件时按转让房地产所取得的增值额和规定的税率计征按超率累进税率30%-60%
房产税从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴1.2%、12%
企业所得税应纳税所得额25%

2、优惠税负及批文

无。本期企业所得税税率、税收优惠政策较上期无重大变化。

五、合并财务报表项目注释

以下注释项目除非特别指出,期初指2021年1月1日,期末指2021年12月31日,本期指2021年度,上期指2020年度。

1、 货币资金

项 目期末余额期初余额
库存现金464,216.26559,193.73
银行存款8,753,047,370.1913,947,700,956.29
其他货币资金137,086,535.37405,584,568.87
合 计8,890,598,121.8214,353,844,718.89
其中:存放在境外的款项总额99,364,572.84510,446,405.07

(1)本报告期末其他货币资金中主要包括在途资金3,274.47万元;保函保证金5,501.33万元;劳务工资保证金840.40万元;农民工保证金1,563.56万元;按揭担保保证金2,141.30万元;投标保证金241.32万元。

(2)期末因抵押、质押或冻结等对使用有限制,以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下:

项 目期末余额期初余额
定期存单质押1,582,000,000.00
保函、按揭担保等保证金102,878,999.78295,248,431.34
冻结资金233,362,192.4436,158,324.49
合 计336,241,192.221,913,406,755.83

2、 应收票据

(1)应收票据分类列示:

类 别期末余额
账面余额坏账准备账面价值
商业承兑汇票7,617,167.1538,085.847,579,081.31
合 计7,617,167.1538,085.847,579,081.31

(续)

类 别期初余额
账面余额坏账准备账面价值
商业承兑汇票1,005,462.501,005,462.50
合 计1,005,462.501,005,462.50

(2)按坏账计提方法分类披露

类别期末余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
按组合计提坏账准备7,617,167.15100.0038,085.840.507,579,081.31
类别期末余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
合计7,617,167.1538,085.847,579,081.31

(续)

类别期初余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备1,005,462.50100.001,005,462.50
合计1,005,462.501,005,462.50

注:期初不存在客观证据表明应收票据发生减值,未计提应收票据减值准备。

(3)按组合计提坏账准备

账 龄账面余额整个存续期预期信用损失率%坏账准备
1年以内7,617,167.150.5038,085.84
合 计7,617,167.1538,085.84

(4)坏账准备的变动

项 目期初余额本期增加本期减少期末余额
转回转销或核销
组合计提坏账准备38,085.8438,085.84
合 计38,085.8438,085.84

3、 应收账款

(1)按账龄披露

账 龄期末余额期初余额
1年以内2,013,385,737.363,873,662,266.60
1至2年138,789,657.66149,175,107.19
2至3年33,775,031.5110,409,976.72
3至4年8,418,065.1818,859,613.50
4至5年15,663,397.8316,676,069.60
5年以上24,136,789.5211,795,898.86
小计2,234,168,679.064,080,578,932.47
减:坏账准备58,821,111.1358,152,848.37
合 计2,175,347,567.934,022,426,084.10

(2)按坏账计提方法分类披露

类别期末余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备100,000.000.00100,000.00100.00
按组合计提坏账准备2,234,068,679.06100.0058,721,111.132.632,175,347,567.93
合计2,234,168,679.0658,821,111.132,175,347,567.93

(续)

类别期初余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备100,000.000.00100,000.00100.00
按组合计提坏账准备4,080,478,932.47100.0058,052,848.371.424,022,426,084.10
合计4,080,578,932.4758,152,848.374,022,426,084.10

(3)坏账准备

本公司对应收账款,无论是否存在重大融资成分,均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

①2021年12月31日,单项计提坏账准备:

项 目账面余额整个存续期预期信用损失率%坏账准备理由
上海北桥房地产有限公司100,000.00100.00100,000.00款项预计无法收回
合 计100,000.00100.00100,000.00

②2021年12月31日,组合计提坏账准备:

账 龄账面余额整个存续期预期信用损失率%坏账准备
1年以内2,013,385,737.360.5010,066,928.72
1至2年138,789,657.6610.0013,878,965.78
2至3年33,775,031.5120.006,755,006.31
3至4年8,418,065.1830.002,525,419.56
4至5年15,663,397.8340.006,265,359.14
5年以上24,036,789.5280.0019,229,431.62
合 计2,234,068,679.0658,721,111.13

(4)坏账准备的变动

项 目期初余额本期增加本期减少期末余额
转回转销或核销
单项计提坏账准备100,000.00100,000.00
组合计提坏账准备58,052,848.37668,262.7658,721,111.13
合 计58,152,848.37668,262.7658,821,111.13

(5)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额132,361,494.10元,占应收账款期末余额合计数的比例5.92%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额661,807.48元。

单位名称与本公司关系期末余额账 龄占应收账款总额的比例(%)坏账准备期末余额
第一名非关联方77,440,545.001年以内3.47387,202.73
第二名非关联方18,745,238.001年以内0.8493,726.19
第三名非关联方13,135,639.101年以内0.5965,678.20
第四名非关联方12,760,000.001年以内0.5763,800.00
第五名非关联方10,280,072.001年以内0.4651,400.36
合 计132,361,494.105.92661,807.48

(6)期末应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。

(7)期末无应收关联企业款项。

4、 预付款项

(1)账龄分析及百分比

账 龄期末余额期初余额
金 额比例%金 额比例%
1年以内1,243,376,561.5148.322,031,462,207.6856.80
1年以上1,329,949,493.1051.681,545,010,780.3943.20
合 计2,573,326,054.61100.003,576,472,988.07100.00

(2)按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况:

单位名称与本公司关系金 额占预付账款总额的比例%账龄未结算原因
宁波市国土资源局非关联方992,119,900.0038.561年以内预付土地款
肇庆市自然资源局非关联方505,000,000.0019.621-2年预付土地
单位名称与本公司关系金 额占预付账款总额的比例%账龄未结算原因
肇庆市公共资源交易中心非关联方337,000,000.0013.101-2年预付土地款
汇邦人寿保险股份有限公司非关联方149,000,000.005.791-2年预付股权款
中建新疆建工(集团)有限公司非关联方21,930,850.490.851年以内预付工程款
合 计2,005,050,750.4977.92

(3)期末预付款项中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位方款项。

(4)期末无预付关联企业款项。

5、 其他应收款

项 目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款4,169,501,992.293,577,301,050.41
合 计4,169,501,992.293,577,301,050.41

(1)其他应收款情况

①按账龄披露

账龄期末余额期初余额
1年以内3,823,808,675.852,920,064,919.66
1至2年191,012,278.13301,200,598.38
2至3年101,541,004.0068,468,583.19
3至4年53,488,695.7942,796,448.64
4至5年38,517,982.98263,466,510.28
5年以上105,271,521.57106,554,114.86
小计4,313,640,158.323,702,551,175.01
减:坏账准备144,138,166.03125,250,124.60
合计4,169,501,992.293,577,301,050.41

②坏账准备计提情况

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月内预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
期初余额125,237,624.6012,500.00125,250,124.60
期初余额在本期
—转入第一阶段
—转入第二阶段
—转入第三阶段
本期计提19,046,239.4919,046,239.49
本期转回
本期转销
本期核销158,198.06158,198.06
其他变动
期末余额144,125,666.0312,500.00144,138,166.03

③坏账准备的变动

项 目期初余额本期增加本期减少期末余额
转回转销或核销
其他应收款坏账准备125,250,124.6019,046,239.49158,198.06144,138,166.03

④2021年12月31日,处于第一阶段的其他应收款坏账准备如下:

账 龄账面余额未来12个月内预期信用损失率%坏账准备
1年以内3,823,808,675.850.062,276,630.12
1至2年191,012,278.139.4217,984,000.05
2至3年101,541,004.0019.1119,406,516.68
3至4年53,488,695.7930.0016,046,608.74
4至5年38,517,982.9829.6211,407,193.19
5年以上105,255,896.5773.1777,017,217.25
合 计4,313,624,533.32144,125,666.03

⑤2021年12月31日,处于第三阶段的其他应收款坏账准备如下:

账 龄账面余额整个存续期预期信用损失率%坏账准备
5年以上15,625.0080.0012,500.00
合 计15,625.0012,500.00

⑤本期实际核销的其他应收款情况

项 目核销金额
实际核销的其他应收款158,198.06
合 计158,198.06

⑥其他应收款按款项性质分类情况

款项性质期末余额期初余额
合作项目借款2,641,189,605.592,309,416,116.27
其他1,672,450,552.731,393,135,058.74
小计4,313,640,158.323,702,551,175.01
减:坏账准备144,138,166.03125,250,124.60
合计4,169,501,992.293,577,301,050.41

⑦其他应收款期末余额前五名单位情况

单位名称是否为关联方款项性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额
重庆捷程置业有限公司合作项目款259,110,674.141年以内6.01
342,168,291.421-2年7.93
上海世斐企业管理有限公司合作项目款367,769,661.071年以内8.53
深圳市晟世善居实业有限公司合作项目款75,541,592.241年以内1.75
合作项目款289,619,132.761-2年6.71
山东土地产业发展集团有限公司往来款260,548,209.521年以内6.04
天津中民爱普城市建设发展有限公司合作项目款253,955,306.851-2年5.89
合 计1,848,712,868.0042.86

⑧本公司本年未发生因金融资产转移而终止确认的其他应收款项的情况。

⑨期末其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。⑩期末应收关联企业款项情况于本附注十、6披露。

6、 存货

(1)存货分类

项 目期末余额
账面余额跌价准备账面价值
库存商品19,421,229.2719,421,229.27
周转材料53,670.2753,670.27
项 目期末余额
账面余额跌价准备账面价值
开发成本48,524,336,510.65293,837,895.5848,230,498,615.07
开发产品14,070,400,239.59171,943,139.7813,898,457,099.81
出租开发产品28,243,649.363,300,000.0024,943,649.36
合 计62,642,455,299.14469,081,035.3662,173,374,263.78

(续)

项 目期初余额
账面余额跌价准备账面价值
库存商品22,215,743.1022,215,743.10
周转材料75,704.2775,704.27
开发成本46,761,201,631.0146,761,201,631.01
开发产品15,665,183,073.4315,665,183,073.43
出租开发产品33,914,224.423,300,000.0030,614,224.42
合 计62,482,590,376.233,300,000.0062,479,290,376.23

①开发成本

项目名称开工时间预计竣工时间预计总投资期初余额期末余额跌价准备
南京世茂外滩新城二期项目2010年2022年100亿元363,274,349.83127,129,745.93
常熟世茂世纪中心项目2007年2021年61.81亿元327,978,745.12
上海天马山新体验商业项目2009年2018年26亿元369,871,181.08
沈阳世茂五里河商业广场项目2008年2023年60亿元991,928,564.451,000,811,347.78
青岛世奥大厦商业项目2010年2023年39.88亿元568,192,354.76568,200,354.76
武汉蔡甸项目2010年2022年45亿元734,948,614.20565,910,978.95
天津世茂茂悦府项目2012年2022年39亿元111,226,021.8263,011,982.42
北京同涞项目待定待定待定2,686,246,281.822,687,206,381.82
石狮世茂新城项目2013年2021年112.55亿元1,654,587,479.40681,728,479.1782,060,497.58
石狮世茂房地产项目2013年2021年69.79亿元416,159,555.32410,343,959.53
石狮世茂新里程项目2016年2022年18.03亿元1,053,540,809.54843,371,915.95
项目名称开工时间预计竣工时间预计总投资期初余额期末余额跌价准备
昆山世茂新纪元房地产项目30,212,278.21
济南世茂天城项目2014年2022年61.95亿元1,037,645,704.16710,529,191.63211,777,398.00
厦门集美项目2016年2022年65亿元389,962,589.27548,064,822.45
南昌水城项目2014年2022年40亿元115,350,223.71112,861,542.31
杭州智慧之门项目2014年2021年42.46亿元463,606,827.63434,603,902.89
泉州星河城项目2018年2022年42.2亿元940,855,687.091,030,143,587.09
深圳世茂之都项目2018年2026年504.41亿元10,447,599,762.4010,906,074,017.18
深圳坪山项目2018年2022年34.55亿元644,833,101.44669,599,102.61
荆门龙山项目2018年2025年55.56亿元1,166,078,084.44701,281,564.79
福州创世纪项目2020年2024年65.60亿元69,834,823.731,647,714,201.14
怀来古城项目2019年2023年23.88亿元944,497,336.22953,736,503.81
南京西善桥项目2019年2022年47.76亿元1,753,437,484.161,455,512,171.01
昆明巫家坝项目2019年2022年20.87亿元586,805,991.22352,560,693.27
杭州蒋村项目2017年2022年54.76亿元2,252,179,363.031,813,043,035.15
济南长清东王二期项目2020年2023年37.40亿元514,207,613.07772,965,667.78
济南唐冶项目2020年2025年37.23亿元570,866,792.40407,340,683.66
珠海新领域项目2020年2025年150亿元4,910,701,519.535,366,998,651.50
福州帝封江项目2020年2026年116.16亿元6,697,638,200.135,180,516,679.09
淄博璀璨珑府一期项目2019年2023年82.42亿元1,209,575,921.071,027,865,184.08
茂名站南项目2020年2024年5.53亿元296,417,383.13310,590,926.70
宁波璀璨万镜府项目2020年2023年54.75亿元2,440,940,987.63279,481,168.43
肇庆河滩东项目未开工2024年48.00亿元20,488,934.46
郫都安靖项目2021年2024年20.02亿元1,569,154,018.35
三亚月川项目2021年2023年50.00亿元1,642,279,138.55
宁波璀璨澜园项目未开工2024年26.00亿元117,223,623.07
长沙远大路项目2021年2023年17.29亿元1,260,950,304.08
杭州笕桥项目2021年2024年35.77亿元2,285,042,049.26
合 计46,761,201,631.0148,524,336,510.65293,837,895.58

②开发产品

项目名称竣工时间期初余额本期增加本期减少期末余额跌价准备
南京世茂外滩新城项目2010年-2020年521,688,984.91162,813,548.61509,662,410.52174,840,123.00
常州世茂广场项目2013年-2020年378,679,514.28229,356,628.25149,322,886.03
昆山世茂广场(国际城)项目2012年-2015年2,520,148.512,520,148.51
常熟世茂世纪中心项目2009年-2021年448,755,395.64426,951,506.08349,112,539.30526,594,362.42
上海天马山新体验商业项目2013年-2016年463,545,237.047,246,413.43456,298,823.61
武汉蔡甸项目2012年-2021年377,386,869.85263,620,374.87223,958,178.79417,049,065.93
青岛胶南世茂诺沙湾项目2013年-2017年56,414,239.41-25,741,956.8229,966,065.39706,217.20
徐州世茂广场项目2012年-2016年14,801,435.341,975,353.9812,826,081.36
苏州世茂广场项目2010年-2015年29,138,712.16-199,994,453.49-195,855,064.5724,999,323.24
青岛茂悦府项目2013年-2016年10,632,337.6210,632,337.62
青岛胶南世茂国际中心项目2013年-2020年498,616,087.914,287,962.42254,654,440.55248,249,609.78
济南世茂国际广场项目2013年-2017年171,233,941.254,859,246.84166,374,694.41
厦门世茂海峡大厦项目2014年-2016年29,956,859.68-129,649,922.03-195,673,273.1095,980,210.75
石狮世茂房地产项目2014年-2020年570,667,001.437,512,611.02111,512,232.83466,667,379.62
石狮世茂新城项目2014年-2020年586,951,519.78864,604,336.071,003,218,324.80448,337,531.05138,621,706.23
天津世茂茂悦府项目2014年-2021年45,969,842.32173,302,754.48126,978,919.5392,293,677.27
济南世茂天城项目2015年-2020年600,460,258.52252,219,205.70284,469,741.47568,209,722.75
宁波包家漕项目2015年-2016年243,794,611.764,543,911.79239,250,699.97
宁波君御湾项目2015年-2020年995,742,531.4522,830,154.49135,754,527.32882,818,158.62
常熟世茂玉珑花2015年-20166,384,099.636,384,099.63
项目名称竣工时间期初余额本期增加本期减少期末余额跌价准备
园项目
南昌水城项目2015年-2018年767,087.359,815,194.259,874,003.60708,278.00
杭州智慧之门项目2016年-2020年1,071,738,149.87859,548,561.45212,189,588.42
深圳前海项目2016年-2018年976,795,385.23202,907,916.15773,887,469.08
厦门集美项目2017年-2021年169,031,862.8546,646,753.7615,706,160.50199,972,456.11
南京新发展项目2017年-2019年106,352,476.125,186,654.95-45,469,202.91157,008,333.98
泉州世茂璀璨天城二期项目2018年-2021年7,691,477.587,691,477.58
泉州世茂璀璨天城一期项目2018年-2019年7,062,729.8712,802,981.3119,865,711.18
荆门龙山项目2019年-2021年451,714,098.38773,841,382.37273,273,987.32952,281,493.43
泉州星河城项目2019年-2021年205,718,263.05301,951,840.35329,110,628.65178,559,474.75
深圳坪山项目2019年298,391,735.5361,316,401.5840,560,048.35319,148,088.76
苏州铜雀台别墅项目2019年-2020年16,697,563.4340,010,709.04185,680.6656,522,591.81
长沙世茂环球中心项目2019年455,868,005.31172,596,454.99283,271,550.32
深圳世茂之都项目2019年-2021年1,437,136,256.69382,666,940.191,300,917,958.82518,885,238.06
杭州蒋村项目2019年-2020年701,135,607.83750,917,750.21697,915,113.19754,138,244.85
济南唐冶项目2020年465,725,093.78526,532,459.57216,153,864.17776,103,689.1831,782,001.56
济南长清东王二期项目2020年257,663,418.6385,173,339.16342,836,757.79
昆明巫家坝项目2020年266,960,575.61216,153,956.12394,844,793.0888,269,738.651,539,431.99
南京西善桥项目2020年50,801,858.73487,183,706.76341,337,121.94196,648,443.55
珠海新领域项目2020年1,206,746,554.77169,318,632.42668,349,960.66707,715,226.53
淄博璀璨珑府一期项目2020年529,495,683.44681,735,246.51732,061,440.88479,169,489.07
石狮世茂新里程项目2020年147,648,625.45542,653,835.29690,302,460.74
宁波璀璨万镜府项目2020年687,923,144.261,287,230,798.011,766,874,433.98208,279,508.29
项目名称竣工时间期初余额本期增加本期减少期末余额跌价准备
福州帝封江项目2021年-2024年2,239,590,852.721,165,175,978.961,074,414,873.76
其他92,777,791.18300,835.343,212,246.0189,866,380.51
合计15,665,183,073.4310,443,786,391.3112,038,569,225.1514,070,400,239.59171,943,139.78

③ 出租开发产品

项目名称原值期初余额本期增加本期摊销本期减少期末余额
世茂湖滨花园地下车库102,025,715.7833,914,224.425,670,575.0628,243,649.36

(2)存货跌价准备

存货种类期初余额本期增加本期减少期末余额
开发成本293,837,895.58293,837,895.58
开发产品171,943,139.78171,943,139.78
出租开发产品3,300,000.003,300,000.00
合 计3,300,000.00465,781,035.36469,081,035.36

(3)存货跌价准备计提依据

项 目计提存货跌价准备的具体依据
世茂湖滨花园地下车库按照可收回金额计提开发产品跌价准
济南世茂天城项目按照可收回金额计提开发产品跌价准
济南唐冶项目按照可收回金额计提开发产品跌价准
昆明巫家坝项目按照可收回金额计提开发产品跌价准
石狮世茂新城项目按照可收回金额计提开发产品跌价准

(4)本报告期末存货借款费用资本化余额为3,373,679,615.83元。

(5)截至2021年12月31日,公司所有权受限的存货参见“附注五、54所有权或使用权受到限制的资产”。

7、 持有待售资产

(1)持有待售资产

项 目期末账面价值公允价值预计处置时间
昆山新纪元房地产有限公司18,932,432.4418,932,432.442022年(注1)
中山证券-济南世茂广场资产支持专项计划4,992,000.004,992,000.002022年
合 计23,924,432.4423,924,432.44

注1:世茂股份与一醉集团有限公司本期签订股权转让协议,约定将昆山新纪元房地产有限公司股权全部转让予一醉集团有限公司,并拟于2022年内完成交易。根据公

司对相应资产的处置规划,公司于报告期末将所持有的昆山新纪元房地产有限公司100%的股权分类为持有待售资产。

8、 其他流动资产

项 目期末余额期初余额
预缴增值税422,329,302.26254,996,560.95
预缴营业税22,469,468.1323,761,872.52
预缴企业所得税302,113,620.65268,724,588.78
预缴土地增值税97,374,931.9021,705,728.85
预缴城建税13,607,850.245,723,504.48
预缴教育费附加及地方教育费附加10,213,670.855,125,479.91
合同取得成本147,028,352.20
其他5,463,709.185,459,455.11
合 计1,020,600,905.41585,497,190.60

9、 长期股权投资

(1)长期股权投资

被投资单位期初余额本期增减变动
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动
一、合营企业
上海世领投资管理有限公司108,141.15112.92
宁波鼎峰房地产开发有限公司66,909,171.60-6,224,240.94
济南世茂新纪元置业有限公司51,050,074.20156,917.48
福州世茂瑞盈置业有限公司29,024,368.161,680,244.66
济南骏茂房地产开发有限公司35,832,197.95-9,354,769.25
天津中民爱普城市建设发展有限公司250,921,917.42-33,329,224.61
张家港世茂新纪元房地产开发有限公司14,746,040.59-442,540.35
山东汇联保险经纪有限公司16,711,030.30-5,781,486.63
福州泰盛置业有限593,371,126.60-1,149,068.06
被投资单位期初余额本期增减变动
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动
公司
厦门云街置业有限公司14,077,946.4710,000,000.00-1,094,212.57
郑州钱隆实业有限公司288.75-288.75
世茂澳亚基金管理有限公司3,312,487.14-22,504.67
深圳市晟世善居实业有限公司37,142.00-15,914.77
武汉光谷芯动力地产开发有限公司15,000,000.00-29,345.43
小计1,076,101,932.3325,000,000.00-55,606,320.97
二、联营企业
无锡世茂新发展置业有限公司72,970,169.17-17,528,230.53
河北恒佑房地产开发有限公司6,427,974.176,670,000.0011,427.28
上海铭耀股权投资管理有限公司3,457,081.46315,097.77
眉山启迪科技园有限公司48,246,859.79-8,033,531.73
小计131,102,084.596,670,000.00-25,235,237.21
合 计1,207,204,016.9225,000,000.006,670,000.00-80,841,558.18

(续)

被投资单位本期增减变动期末余额减值准备期末余额
宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
上海世领投资管理有限公司108,254.07
宁波鼎峰房地产开发有限公司60,684,930.66
济南世茂新纪元置业有限公司51,206,991.68
福州世茂瑞盈置业有限公司30,704,612.82
济南骏茂房地产开发26,477,428.70
被投资单位本期增减变动期末余额减值准备期末余额
宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
有限公司
天津中民爱普城市建设发展有限公司217,592,692.81
张家港世茂新纪元房地产开发有限公司14,303,500.24
山东汇联保险经纪有限公司10,929,543.67
福州泰盛置业有限公司592,222,058.54
厦门云街置业有限公司22,983,733.90
郑州钱隆实业有限公司
世茂澳亚基金管理有限公司3,289,982.47
深圳市晟世善居实业有限公司21,227.23
武汉光谷芯动力地产开发有限公司14,970,654.57
小计1,045,495,611.36
二、联营企业
无锡世茂新发展置业有限公司55,441,938.64
河北恒佑房地产开发有限公司-230,598.55
上海铭耀股权投资管理有限公司3,772,179.23
眉山启迪科技园有限公司40,213,328.06
小计-230,598.5599,427,445.93
合 计-230,598.551,144,923,057.29

10、 其他权益工具投资

(1)其他权益工具投资情况

项 目期末余额期初余额
万达电影股份有限公司流通股366,288,469.44
海通证券股份有限公司流通股109,310,000.00
项 目期末余额期初余额
杭州世茂世纪置业有限公司85,016,706.2185,016,706.21
合 计85,016,706.21560,615,175.65

(2)分项披露本期非交易性权益工具投资的情况

本公司出于战略目的而计划长期持有下述权益投资,本公司将其指定为以公允价值计量且其变动其他综合收益的金融资产。

项 目本期确认的股利收入历年累计利得历年累计损失其他综合收益转入留存收益的金额其他综合收益转入留存收益的原因
万达电影股份有限公司流通股715,584,490.10-700,213,363.14处置
海通证券股份有限公司流通股2,125,000.0096,633,074.7068,910,479.98处置
杭州世茂世纪置业有限公司
合 计2,125,000.0096,633,074.70715,584,490.10-631,302,883.16

11、 投资性房地产

(1)采用公允价值计量模式的投资性房地产

项 目房屋、建筑物及土地使用权在建工程合 计
一、年初余额29,926,320,000.0023,682,000,000.0053,608,320,000.00
二、本年变动4,035,590,000.00-2,124,000,000.001,911,590,000.00
加:完工转入4,351,000,000.004,351,000,000.00
存货转入2,942,660,891.782,942,660,891.78
减:处置147,371,791.37147,371,791.37
完工转出4,351,000,000.004,351,000,000.00
公允价值变动-168,038,208.63-715,660,891.78-883,699,100.41
三、年末余额33,961,910,000.0021,558,000,000.0055,519,910,000.00

(2)未办妥产权证书的投资性房地产金额及原因

项 目账面价值未办妥产权证书原因
武汉世茂嘉年华商业中心1,760,000,000.00在建工程
沈阳世茂商业S3534,000,000.00在建工程
厦门集美世茂璀璨天城项目配套商业942,000,000.00在建工程
深圳龙岗项目(地块1)7,361,000,000.00在建工程
项 目账面价值未办妥产权证书原因
深圳龙岗项目(地块2)7,125,000,000.00在建工程
深圳坪山世茂二期1,940,000,000.00在建工程
济南文昌二期自持412,000,000.00在建工程
宁波潘火商业1,267,000,000.00在建工程
淄博世茂CBD项目四期世茂广场217,000,000.00在建工程
合 计21,558,000,000.00

(3)期末投资性房地产公允价值如下:

投资性房地产项目期末公允价值期初公允价值
北京世茂大厦3,595,000,000.003,708,000,000.00
绍兴世茂迪荡新城A2/A31,977,000,000.001,977,000,000.00
上海南京西路258号世茂商都大厦700,000,000.00700,000,000.00
常熟珠江东路98号商业楼203,000,000.00
昆山世茂华东商城830,000,000.00830,000,000.00
苏州世茂运河城312,200,000.00317,000,000.00
芜湖世茂滨江花园4-1号地块特色商业街A区、C区323,000,000.00322,000,000.00
常熟卢米埃影城18,300,000.0023,000,000.00
沈阳世茂商业S2448,000,000.00457,000,000.00
徐州世茂商业636,000,000.00640,000,000.00
苏州世茂运河城二期1,226,000,000.001,255,000,000.00
昆山国际城721,000,000.00735,000,000.00
芜湖文化艺术中心377,000,000.00378,000,000.00
福建世茂海峡大厦商业1,101,000,000.001,098,960,000.00
福建世茂海峡大厦自持办公1,063,710,000.001,063,560,000.00
石狮世茂国际广场1,807,000,000.001,806,000,000.00
济南世茂商业2,898,000,000.002,868,000,000.00
武汉世茂嘉年华商业中心1,760,000,000.001,762,000,000.00
沈阳世茂商业S3534,000,000.00550,000,000.00
上海佘山纳米魔幻城824,000,000.00827,000,000.00
厦门集美项目2,712,000,000.003,043,000,000.00
前海商业中心5,503,000,000.005,500,000,000.00
南京雨花台商业/办公项目1,879,000,000.001,882,000,000.00
长沙世茂环球中心1,593,000,000.001,596,000,000.00
深圳龙岗项目(地块1)7,361,000,000.006,790,000,000.00
深圳龙岗项目(地块2)7,125,000,000.007,347,000,000.00
深圳坪山世茂二期1,940,000,000.001,880,000,000.00
投资性房地产项目期末公允价值期初公允价值
泉州世茂商业项目(A地块)1,240,000,000.001,222,000,000.00
杭州智慧之门项目2,601,000,000.002,090,000,000.00
济南文昌二期自持412,000,000.00220,000,000.00
石狮世茂丝绸之路博物馆518,700,000.00517,800,000.00
宁波潘火商业1,267,000,000.00
淄博世茂CBD项目四期世茂广场217,000,000.00
合 计55,519,910,000.0053,608,320,000.00

(4)截至2021年12月31日,公司所有权受限的投资性房地产参见“附注五、54所有权或使用权受到限制的资产”。

12、 固定资产

项 目期末余额期初余额
固定资产2,071,727,248.611,630,134,465.09
固定资产清理
合 计2,071,727,248.611,630,134,465.09

(1)固定资产及累计折旧

①固定资产情况

项 目房屋及建筑物运输设备电子设备家具用品乐园设备合计
一、账面原值
1、年初余额1,863,323,924.117,243,775.9791,954,627.4218,686,665.43201,090,303.392,182,299,296.32
2、本年增加金额457,649,157.151,064,118.1118,923,912.278,224,486.0795,406,976.03581,268,649.63
(1)购置3,097,761.951,064,118.1118,923,912.278,224,486.071,164,215.7832,474,494.18
(2)存货转入454,551,395.2094,242,760.25548,794,155.45
(3)企业合并增加
3、本年减少金额193,509.703,177,196.0526,406,349.4610,270,851.5440,047,906.75
(1)处置或报废193,509.703,177,196.0526,406,349.4610,270,851.5440,047,906.75
(2)合并范围减少
4、年末余额2,320,779,571.565,130,698.0384,472,190.2316,640,299.96296,497,279.422,723,520,039.20
二、累计折旧
1、年初余额386,630,371.917,106,833.8468,401,123.8615,584,944.4874,024,632.80551,747,906.89
2、本年增加金额72,753,113.03222,802.3625,093,538.307,224,656.7733,200,416.49138,494,526.95
(1)计提72,753,113.03222,802.3625,093,538.307,224,656.7733,200,416.49138,494,526.95
(2)企业合并增加
3、本年减少金额649,342.673,622,048.0625,356,045.199,239,131.6738,866,567.59
(1)处置或报废649,342.673,622,048.0625,356,045.199,239,131.6738,866,567.59
项 目房屋及建筑物运输设备电子设备家具用品乐园设备合计
(2)合并范围减少
4、年末余额458,734,142.273,707,588.1468,138,616.9713,570,469.58107,225,049.29651,375,866.25
三、减值准备
1、年初余额416,924.34416,924.34
2、本年增加金额
(1)计提
(2)企业合并增加
3、本年减少金额
(1)处置或报废
(2)合并范围减少
4、年末余额416,924.34416,924.34
四、账面价值
1、年末账面价值1,861,628,504.951,423,109.8916,333,573.263,069,830.38189,272,230.132,071,727,248.61
2、年初账面价值1,476,276,627.86136,942.1323,553,503.563,101,720.95127,065,670.591,630,134,465.09

②截至2021年12月31日,公司所有权受限的固定资产参见“附注五、54所有权或使用权受到限制的资产”。

13、 使用权资产

项 目房屋及建筑物机器设备运输设备合 计
一、账面原值
1、年初余额103,060,676.96103,060,676.96
2、本年增加金额14,370,288.2114,370,288.21
3、本年减少金额
4、年末余额117,430,965.17117,430,965.17
二、累计折旧
1、年初余额
2、本年增加金额27,599,400.3827,599,400.38
3、本年减少金额
4、年末余额27,599,400.3827,599,400.38
三、减值准备
1、年初余额
2、本年增加金额
3、本年减少金额
4、年末余额
四、账面价值
1、年末账面价值89,831,564.7989,831,564.79
2、年初账面价值103,060,676.96103,060,676.96

14、 无形资产

(1)无形资产情况

项 目象牌商誉土地使用权电脑软件合计
一、账面原值
1、年初余额1,453,549.25351,523,010.4518,073,718.56371,050,278.26
2、本年增加金额1,411,016.771,411,016.77
(1)购置1,411,016.771,411,016.77
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3、本年减少金额1,453,549.251,453,549.25
(1)处置1,453,549.251,453,549.25
(2)合并范围减少
4、年末余额351,523,010.4519,484,735.33371,007,745.78
二、累计摊销
1、年初余额82,965,404.5314,185,916.8897,151,321.41
2、本年增加金额9,188,833.66901,077.8110,089,911.47
(1)摊销9,188,833.66901,077.8110,089,911.47
(2)企业合并增加
3、本年减少金额
(1)处置
(2)合并范围减少
4、年末余额92,154,238.1915,086,994.69107,241,232.88
三、减值准备
1、年初余额1,453,549.251,453,549.25
2、本年增加金额
(1)计提
3、本年减少金额1,453,549.251,453,549.25
(1)处置1,453,549.251,453,549.25
4、年末余额
四、账面价值
1、年末账面价值259,368,772.264,397,740.64263,766,512.90
2、年初账面价值268,557,605.923,887,801.68272,445,407.60

(2)截至2021年12月31日,公司所有权受限的无形资产参见“附注五、54所有权或使用权受到限制的资产”。

15、 长期待摊费用

项 目期初余额本期增加本期摊销期末余额
办公场地装修16,889,798.4410,173,265.147,193,979.4819,869,084.10
商场装修32,420,315.411,268,429.488,160,505.3025,528,239.59
员工宿舍装修323,169.009,119,741.927,386,666.452,056,244.47
酒店装修及开办费4,224,013.147,428,802.087,047,120.794,605,694.43
合 计53,857,295.9927,990,238.6229,788,272.0252,059,262.59

16、 递延所得税资产和递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

项 目期末余额期初余额
递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异
减值准备161,648,835.09646,595,340.3742,588,852.85170,355,411.40
可抵扣亏损1,344,670,654.655,378,682,618.591,253,707,352.125,014,829,408.48
房产预售及预提成本315,928,566.721,263,714,266.88989,010,226.033,956,040,904.12
合并抵消内部销售291,270,443.811,165,081,775.24242,589,681.02970,358,724.08
计入其他综合收益的其他权益工具公允价值变动158,427,882.65633,711,530.55
长期股权投资账面价值与计税基础差异246,345,833.33985,383,333.32
其他13,801,998.1155,207,992.4451,806,984.69207,227,938.76
合 计2,373,666,331.719,494,665,326.842,738,130,979.3610,952,523,917.39

(2)未经抵销的递延所得税负债

项 目期末余额期初余额
递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异
计入其他综合收益的其他权益工具公允价值变动24,420,509.4597,682,037.80
投资性房地产公允价值变动3,490,572,216.1013,962,288,864.403,632,224,756.7514,528,899,027.00
公允价值计量投资性房地产可税前抵扣折旧摊销699,854,611.722,799,418,446.88646,159,389.842,584,637,559.36
其他983,571,714.433,934,286,857.70939,031,311.763,756,125,247.04
合 计5,173,998,542.2520,695,994,168.985,241,835,967.8020,967,343,871.20

(3)未确认递延所得税资产明细

项 目期末余额期初余额
项 目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异25,899,982.3331,163,779.75
可抵扣亏损1,595,684,914.711,552,260,061.55
合 计1,621,584,897.041,583,423,841.30

(4)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

年 份期末余额期初余额备注
2021年190,646,641.17
2022年548,979,839.07548,979,839.07
2023年257,902,783.62257,902,783.62
2024年257,068,257.88257,068,257.88
2025年297,662,539.81297,662,539.81
2026年234,071,494.33
合 计1,595,684,914.711,552,260,061.55

17、 其他非流动资产

项 目期末余额期初余额
南京世茂外滩阳光幼儿园600,000.00600,000.00
南京市圣玛丽世茂幼儿园240,000.00240,000.00
上海铭耀资产管理合伙企业(有限合伙)(注1)233,452,968.14217,667,261.94
中山证券-济南世茂广场资产支持专项计划20,000,000.0020,000,000.00
西藏世亚创业投资合伙企业(有限合伙)94,010,975.30
合 计348,303,943.44238,507,261.94

注1:公司之控股子公司上海铂信企业管理有限公司认缴出资18,000万元作为上海铭耀资产管理合伙企业(有限合伙)的有限合伙人,认缴出资比例占该合伙企业出资总额的30%。

18、 短期借款

(1)短期借款分类:

借款类别期末余额期初余额
抵押借款1,080,000,000.00100,000,000.00
质押借款532,500,000.001,483,671,700.00
合 计1,612,500,000.001,583,671,700.00

(2)截至2021年12月31日止,抵押借款情况列示如下:

项目借款类别抵押人\抵押物其他保证情况借款金额(元)抵押是否履行完毕
短期借抵押借前海世茂发展(深圳)有限公上海世茂建设有130,000,000.00
项目借款类别抵押人\抵押物其他保证情况借款金额(元)抵押是否履行完毕
司/粤(2020)深圳市不动产权第0039429号、第0039498号、第0039500号、第0039371号限公司提供连带责任保证
短期借款抵押借款前海世茂发展(深圳)有限公司/粤(2020)深圳市不动产权第0039491号、第0039626号96,000,000.00
短期借款抵押借款前海世茂发展(深圳)有限公司/粤(2020)深圳市不动产权第0039429号、第0039371号、第0039500号104,000,000.00
短期借款抵押借款宁波茂升房地产开发有限公司持有的宁波市鄞州区潘火街道璀璨万镜府24号、风起北路980号-1085号地下车位750,000,000.00
合 计1,080,000,000.00

(3)截至2021年12月31日止,质押借款情况列示如下:

项目借款类别质押人\质押物借款金额(元)担保是否履行完毕
短期借款质押借款珠海世茂新领域房地产开发有限公司49%股权532,500,000.00
合 计532,500,000.00

19、 应付票据

种 类期末余额期初余额
商业承兑汇票827,486,038.511,370,849,947.13
合 计827,486,038.511,370,849,947.13

20、 应付账款

(1)应付账款列示

项 目期末余额期初余额
余额17,575,270,573.2318,484,784,115.16
其中:账龄超过1年的余额5,066,887,445.853,622,963,107.91
合 计17,575,270,573.2318,484,784,115.16

注:期末账龄超过1年的应付账款主要为暂估应付工程款。

(2)期末应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。

(3)期末应付关联企业款项情况于本附注十、6披露。

21、 预收款项

(1)预收款项列示

项 目期末余额期初余额
预收租金126,956,074.78143,839,546.07
合 计126,956,074.78143,839,546.07

(2)期末预收账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。

(3)期末无预收关联企业款项。

22、 合同负债

项 目期末余额期初余额
合同负债9,499,606,202.584,852,233,969.73
减:列示于其他非流动负债的部分
合 计9,499,606,202.584,852,233,969.73

(1)分类

项 目期末余额期初余额
预收售楼款9,377,238,210.664,797,355,660.00
其他122,367,991.9254,878,309.73
合 计9,499,606,202.584,852,233,969.73

(2)预收售楼款

项目名称竣工时间项目预售比例期末余额期初余额
杭州笕桥项目2021年-2024年56.00%1,259,463,739.45
泉州星河城项目2019年-2021年95.85%1,161,802,829.30352,074,698.53
珠海新领域项目2020年-2021年80.42%591,553,003.75382,147,943.26
济南长清东王二期项目2020年-2021年1.96%445,608,988.7742,270,393.58
淄博CBD项目2020年-2021年54.56%430,774,733.66444,183,274.95
石狮世茂新里程项目2016年-2021年93.03%427,580,318.42-
三亚月川项目2021年-2023年34.74%407,339,511.92-
郫都安靖项目2024年12.80%388,244,667.89
深圳世茂之都项目2019年-2021年80.70%383,526,464.93455,093,345.92
济南世茂天城项目2015年-2020年91.40%383,140,579.69465,846,910.75
杭州蒋村项目2019年-2020年69.61%355,744,689.40241,666,753.34
济南唐冶项目2020年12.65%349,562,893.3068,305,317.74
项目名称竣工时间项目预售比例期末余额期初余额
宁波璀璨万镜府项目2020年-2021年84.55%333,871,087.76177,703,453.21
福州帝封江项目2021年50.31%296,221,053.6434,841,880.73
杭州智慧之门项目2020年60.38%282,682,026.67153,198,563.26
南京西善桥项目2020年99.76%222,845,682.58196,600,677.95
青岛胶南世茂国际中心项目2013年-2020年86.07%183,765,947.5495,928,039.23
昆明巫家坝项目2020年-2022年56.54%173,128,084.10146,950,740.10
茂名站南项目2020年-2024年36.08%172,939,976.45
武汉蔡甸项目2012年-2020年85.97%149,609,098.9159,876,663.03
南京世茂外滩新城项目2022年97.95%115,991,165.32548,238,030.63
石狮世茂房地产项目2014年-2018年99.94%111,643,891.7627,332,159.01
荆门龙山项目2019年-2020年52.18%105,124,113.9824,079,463.30
厦门集美项目2017年-2020年80.40%104,550,194.0620,706,166.25
深圳坪山项目2019年59.94%89,506,207.34113,741,742.77
石狮世茂新城项目2014年-2020年98.61%56,545,302.52436,018,701.50
南京新发展项目2019年100.00%49,548,824.7731,219,257.80
常州世茂广场项目2013年-2020年88.04%41,123,918.3540,870,523.24
长沙世茂环球中心2019年70.80%39,103,911.392,112,002.75
苏州世茂广场项目2010年-2015年99.93%34,189,048.5229,136,544.85
宁波君御湾项目2015年-2016年100.00%30,913,690.9618,348.62
长沙远大路项目2023年4.60%24,462,901.83
深圳前海项目2018年76.04%21,933,963.301,393,924.06
天津世茂茂悦府项目2014年-2019年99.89%21,930,980.738,838,228.44
青岛世奥大厦商业项目2013年-2015年99.45%21,837,524.7721,837,524.77
怀来古城项目2021年5.92%20,733,511.0126,566,123.85
上海天马山新体验商业项目2013年-2016年73.74%19,995,470.0022,252,752.29
厦门世茂海峡大厦项目2017年-2020年98.88%15,307,382.9113,748,777.17
常熟世茂世纪中心项目2014年-2020年84.43%14,979,160.1181,303,640.33
济南世茂国际广场项目2013年-2017年95.12%10,056,017.05828,869.27
泉州世茂璀璨天城一期项目2018年98.00%7,144,423.885,054,270.76
南昌水城项目2015年-2019年74.09%5,960,862.2012,827,568.07
常熟世茂玉珑花园项目2015年-2016年100.00%5,067,170.04300,173.22
宁波包家漕项目2015年-2016年74.20%3,984,191.792,737,065.49
徐州世茂广场项目2012年-2016年98.97%3,059,992.745,060,641.21
泉州世茂璀璨天城二期项目2018年99.90%2,373,521.703,704,854.72
青岛胶南世茂诺沙湾项目2014年-2017年99.96%506,821.99488,101.83
苏州铜雀台别墅项目2019年-2020年99.79%258,667.51251,548.22
项目名称竣工时间项目预售比例期末余额期初余额
合 计9,377,238,210.664,797,355,660.00

23、 应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬39,840,469.45606,833,404.74636,602,536.7610,071,337.43
二、离职后福利-设定提存计划1,243,012.9936,219,211.3135,946,732.071,515,492.23
合 计41,083,482.44643,052,616.05672,549,268.8311,586,829.66

(2)短期薪酬列示

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴36,734,518.45538,694,042.32569,129,029.696,299,531.08
2、职工福利费
3、社会保险费995,530.3631,060,065.0130,861,735.711,193,859.66
其中:医疗保险费897,012.1623,310,577.7423,129,996.031,077,593.87
工伤保险费36,814.351,047,088.911,042,351.0241,552.24
生育保险费61,703.856,702,398.366,689,388.6674,713.55
4、住房公积金1,287,430.5036,720,629.4236,297,490.281,710,569.64
5、工会经费和职工教育经费822,990.14358,667.99314,281.08867,377.05
合 计39,840,469.45606,833,404.74636,602,536.7610,071,337.43

(3)设定提存计划列示

项 目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险1,169,020.4635,128,114.7334,865,196.741,431,938.45
2、失业保险费73,992.531,091,096.581,081,535.3383,553.78
合 计1,243,012.9936,219,211.3135,946,732.071,515,492.23

24、 应交税费

税 项期末余额期初余额
企业所得税2,942,766,779.253,085,087,130.25
增值税1,087,042,718.171,093,682,671.22
营业税5,671,735.994,613,529.27
城市建设维护税98,483,033.0874,084,301.13
教育费附加及地方教育费附加55,786,471.7751,974,699.66
税 项期末余额期初余额
个人所得税3,531,849.703,939,638.59
土地增值税3,273,065,524.373,354,772,724.51
土地使用税9,935,243.068,800,062.09
房产税17,220,452.8014,523,550.75
其他6,311,285.864,976,838.95
合 计7,499,815,094.057,696,455,146.42

25、 其他应付款

项 目期末余额期初余额
应付利息385,415,489.14414,748,256.17
应付股利275,099,622.542,250,212,100.00
其他应付款14,007,007,129.6135,305,366,435.01
合 计14,667,522,241.2937,970,326,791.18

(1)应付利息情况

项 目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息26,361,597.9028,831,799.57
企业债券利息356,872,726.86385,465,583.41
短期借款应付利息2,181,164.38450,873.19
合 计385,415,489.14414,748,256.17

(2)应付股利情况

项 目期末余额期初余额
应付股利-上海世茂企业发展公司119,716,831.01
应付股利-Prime Master Holding Limited63,375,000.00872,500,000.00
应付股利- Grandday International15,190,000.00245,000,000.00
应付股利-世茂天成物业服务集团有限公司5,335,066.53
应付股利-牡丹江弗恺投资中心(有限合伙)902,700.00
应付普通股股利70,580,025.001,132,712,100.00
合 计275,099,622.542,250,212,100.00

①应付普通股股利列示

单位名称期末余额期初余额
峰盈国际有限公司(Peak Gain International Limited)70,580,025.001,132,712,100.00
合 计70,580,025.001,132,712,100.00

(3)其他应付款

①按款项性质列示其他应付款

项 目期末余额期初余额
余额14,007,007,129.6135,305,366,435.01
其中:账龄超过1年以上的余额1,819,579,723.985,121,870,528.21
合 计14,007,007,129.6135,305,366,435.01

②期末其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项

单位名称期末余额期初余额
峰盈国际有限公司(Peak Gain International Limited)3,759,518.341,037,645.54
合 计3,759,518.341,037,645.54

③期末其他应付关联企业款项情况于本附注十、6披露。

26、 一年内到期的非流动负债

项 目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款(附注五、28)5,988,434,615.381,459,400,000.00
一年内到期的应付债券(附注五、29)7,271,810,319.131,529,886,513.73
一年内到期的租赁负债(附注五、30)31,164,771.5127,444,606.88
合 计13,291,409,706.023,016,731,120.61

27、 其他流动负债

项 目期末余额期初余额
预收售楼款应缴增值税838,513,919.34435,054,707.98
合 计838,513,919.34435,054,707.98

28、 长期借款

(1)长期借款分类

借款类别期末余额期初余额
信用借款300,000,000.0019,600,000.00
抵押借款18,227,496,615.388,877,400,000.00
保证借款259,850,000.00900,000,000.00
质押借款5,860,000,000.00202,000,000.00
减:一年内到期的长期借款(附注五、26)5,988,434,615.381,459,400,000.00
合 计18,658,912,000.008,539,600,000.00

(2)截至2021年12月31日止,信用借款情况列示如下:

项目借款类别借款金额(元)借款起始日借款到期日
长期借款信用借款300,000,000.002020年6月24日2022年6月17日
合 计300,000,000.00

(3)截至2021年12月31日止,抵押借款情况列示如下:

项目借款类别抵押人\抵押物质押人\质押物其他保证借款金额(元)抵押是否履行完毕
长期借款抵押借款昆山世茂房地产开发有限公司持有的坐落于昆山开发区前进东路205号、217号、223号房产及土地使用权上海世茂股份有限公司提供连带责任保证320,000,000.00
长期借款抵押借款昆山世茂华东商城开发有限公司持有的坐落于昆山开发区前进东路199号1号房产及土地使用权昆山世茂房地产开发有限公司提供连带责任保证360,000,000.00
长期借款抵押借款苏州世茂投资发展有限公司持有的苏州世茂广场(宝带西路1155号、宝带西路1177号)商业房产上海世茂建设有限公司提供连带责任保证795,000,000.00
长期借款抵押借款前海世茂发展(深圳)有限公司持有的粤(2020)深圳市不动产权第0039429号、第0039498号、第0039500号、第0039371号不动产170,000,000.00
长期借款抵押借款厦门世茂新领航置业有限公司持有的集美区滨水中二里1-31号商业、办公、车位房地产在建工程厦门世茂新纪元置业有限公司提供连带责任保证640,000,000.00
长期借款抵押借款石狮世茂新里程房地产开发有限公司持有的2013-10-2土地(狮地灵国用(2015)第00854号)、2013-10、3土地及地上海世茂建设有限公司提供连带责任保证355,000,000.00
项目借款类别抵押人\抵押物质押人\质押物其他保证借款金额(元)抵押是否履行完毕
上建筑物(闽石狮(2019)不动产权0007360号)
长期借款抵押借款北京茂悦盛欣企业管理有限公司持有的坐落于北京市建国路的世茂大厦北京茂悦盛欣企业管理有限公司以拥有的应收账款提供质押、上海世茂股份有限公司以持有的北京茂悦盛欣企业管理有限公司51%股权提供质押828,000,000.00
长期借款抵押借款北京茂悦盛欣企业管理有限公司持有的坐落于北京市建国路的世茂大厦北京茂悦盛欣企业管理有限公司以拥有的应收账款提供质押、上海世茂股份有限公司以持有的北京茂悦盛欣企业管理有限公司51%股权提供质押420,000,000.00
长期借款抵押借款济南世茂天城置业有限公司持有的济南市天桥区天成路以西、西工商河路以南,官扎营片区地块E 1号楼、2号楼在建工程(鲁(2018)济南市不动产权第0050136号)上海世茂建设有限公司提供连带责任保证50,000,000.00
长期借款抵押借款山东世茂鲁坤置业有限公司/土地使用权鲁(2019)淄博张店区不动产权第上海世茂建设有限公司、山东土地产业发展集团有限公470,000,000.00
项目借款类别抵押人\抵押物质押人\质押物其他保证借款金额(元)抵押是否履行完毕
0009048号司提供连带责任保证
长期借款抵押借款山东世茂鲁坤置业有限公司/土地使用权鲁2019淄博张店区不动产第0009885号265,000,000.00
长期借款抵押借款济南世茂置业有限公司持有的坐落于济南市历下区舜井街6号世茂国际广场百货101以及济南市历下区泉城路26号世茂国际广场2号、3号、4号楼及购物中心、影院101房屋所有权及对应的土地使用权2,446,112,000.00
长期借款抵押借款山东领邦华皓置业有限公司持有的位于历城区世纪大道南,围子山路西世茂时代先声项目房产500,000,000.00
长期借款抵押借款杭州茂启房地产开发有限公司持有的杭政储出【2020】68号地块的建设用地使用权1,500,000,000.00
长期借款抵押借款湖北长建茂房地产开发有限公司持有的位于湖北省荆门市深圳大道以北、望兵石路以东、象山大道以西的土地使用权190,200,000.00
长期借款抵押借款绍兴世茂投资发展有限公司持有的绍兴市越城区胜利东绍兴世茂投资发展有限公司以拥有的应收828,000,000.00
项目借款类别抵押人\抵押物质押人\质押物其他保证借款金额(元)抵押是否履行完毕
路360号、386号房产及相应土地使用权,相应房产编号为绍房权证绍市字第F0000272177;F0000273162号,绍市国用(2014)第7121;8302号账款提供质押
长期借款抵押借款四川安谷川科技有限责任公司持有的位于成都市郫都区安靖镇方碑村3、4、5、12社的土地使用权300,000,000.00
长期借款抵押借款长沙世茂投资有限公司持有的芙蓉区建湘路393号世茂商务中心长沙世茂投资有限公司以持有的长沙世茂广场租金收入提供质押上海世茂股份有限公司提供连带责任保证600,000,000.00
长期借款抵押借款长沙世茂投资有限公司持有的芙蓉区建湘路393号世茂商务中心长沙世茂投资有限公司以持有的长沙世茂广场租金收入提供质押上海世茂股份有限公司提供连带责任保证253,000,000.00
长期借款抵押借款长沙世茂投资有限公司持有的芙蓉区建湘路393号世茂商务中心长沙世茂投资有限公司以持有的长沙世茂广场租金收入提供质押上海世茂股份有限公司提供连带责任保证40,000,000.00
长期借款抵押借款杭州禾睿房地产开发有限公司持有的浙(2017)杭州市不动产权第0166380号的不动产权证书项下之国有建设用地使用权,在该不动产权证书项下宗地上建设的在建工程、房1,059,384,615.38
项目借款类别抵押人\抵押物质押人\质押物其他保证借款金额(元)抵押是否履行完毕
屋等建筑物、构筑物,以及其收益权
长期借款抵押借款杭州世茂瑞盈置业有限公司持有的浙(2018)杭州市不动产权第0043994的智慧之门项目BCD楼可售但尚未销售部分以及其收益权1,060,000,000.00
长期借款抵押借款南京世耀置业有限公司持有的苏(2019)宁雨不动产权第0021555号、苏(2019)宁雨不动产权第0021556号、苏(2019)宁雨不动产权第0032218号土地使用权上海世茂建设有限公司、中国投融资担保股份有限公司、世茂集团控股有限公司提供连带责任保证522,800,000.00
长期借款抵押借款三亚翔睿置业有限责任公司持有的三亚国际金融中心(YC01-01-06地块)项目土地及在建工程260,000,000.00
长期借款抵押借款北京茂悦盛欣企业管理有限公司以其合法持有产权的北京世茂大厦物业作为抵押,房产证编号为X京房权证朝字第1182677号1,000,000,000.00
长期借款抵押借款本公司持有的位于上海市黄浦区南京西路258-280号世贸商都全幢本公司以在世茂商都项目上形成的应收账款提供质押463,000,000.00
长期借款抵押借款福建世茂新里程投资发展有限公司持有的红谷滩新区红本公司以持有的南昌水城投资股份有限公1,100,000,000.00
项目借款类别抵押人\抵押物质押人\质押物其他保证借款金额(元)抵押是否履行完毕
角洲A-12地块-1号土地使用权,思明区演武西路186号、思明区演武西路182号酒店会见厅、思明区演武西路182号第一至五层商场、思明区演武西路184号地下一层酒店配套用房、思明区演武西路184号地下二层酒店配套用房、思明区演武西路182号第五-六、六(夹层)影院、思明区演武西路186号观光厅司60%股权、前海世茂发展(深圳)有限公司51%股权、杭州世茂瑞盈置业有限公司100%股权提供质押, 上海杏熙投资咨询有限公司以持有的南昌水城投资股份有限公司40%股权提供质押
长期借款抵押借款南京世茂新里程置业有限公司持有的坐落于南京市鼓楼区淮滨路1号的南京世茂希尔顿酒店房屋所有权及其占用范围内的国有建设用地使用权710,000,000.00
长期借款抵押借款济南文昌世茂广场置业有限公司持有的山东省济南市长清区东王项目A-3地块、B-1地块部分房产72,000,000.00
长期借款抵押借款深圳市世茂新里程实业有限公司持有的深圳龙岗区龙城街道部分土地使用权福建世茂新里程投资发展有限公司以持有深圳世茂新里程实业有限公司100%股权提供质押福建世茂新里程投资发展有限公司已付6000万保证金60,000,000.00
长期借款抵押借款长沙世茂投资有限公司持有的长沙市世茂集团控股有限公司提供590,000,000.00
项目借款类别抵押人\抵押物质押人\质押物其他保证借款金额(元)抵押是否履行完毕
芙蓉区远大一路国有建设用地使用权连带责任保证
合 计18,227,496,615.38

(4)截至2021年12月31日止,保证借款情况列示如下:

项目借款类别保证人借款金额(元)担保是否履行完毕
长期借款保证借款上海世茂建筑有限公司、湖北省长投城镇化投资有限公司、湖北长建产业投资有限公司259,850,000.00
合计259,850,000.00

(5)截至2021年12月31日止,质押借款情况列示如下:

项目借款类别质押人\质押物其他保证借款金额(元)担保是否履行完毕
长期借款质押借款苏州世茂投资发展有限公司持有的深圳市坪山区城投宏源投资有限公司60%股权上海世茂建设有限公司提供连带责任保证598,000,000.00
长期借款质押借款宁波茂仁企业管理咨询有限公司49%的股权、剩余51%股权中的21%股权的收益权以及持有宁波茂仁企业管理咨询有限公司70%的股东借款债权595,000,000.00
长期借款质押借款南京世茂新发展置业有限公司以其持有的南京智汇园B幢写字楼项目的资产收益权作为质押上海世茂建设有限公司、中国投融资担保股份有限公司、世茂集团控股有限公司提供连带责任担保500,000,000.00
长期借款质押借款上海杏熙投资咨询有限公司以其持有的上海乾慑企业管理有限公司100%股权提供质押75,000,000.00
长期借款质押借款杭州艺辉商务咨询有限公司51%股权135,000,000.00
长期借款质押借款肇庆润嘉企业管理有限公司70%股权625,000,000.00
项目借款类别质押人\质押物其他保证借款金额(元)担保是否履行完毕
长期借款质押借款珠海世茂新领域房地产开发有限公司49%股权3,332,000,000.00
合 计5,860,000,000.00

29、 应付债券

(1)应付债券

项 目期末余额期初余额
应付债券-面值11,385,262,000.0011,530,000,000.00
应付债券-利息调整-15,372,386.10-35,035,284.45
减:一年内到期的部分(附注五、26)7,271,810,319.131,529,886,513.73
合 计4,098,079,294.779,965,078,201.82

(2)应付债券的增减变动

债券名称面值发行日期债券期限发行金额
19世茂G1(注1)100.002019/1/143年2,000,000,000.00
19世茂G2(注2)100.002019/3/153年1,000,000,000.00
19世茂G3(注3)100.002019/5/203年500,000,000.00
20世茂G1100.002020/3/33年2,000,000,000.00
20世茂G2(注4)100.002020/7/62年1,000,000,000.00
20世茂G3(注5)100.002020/8/312年500,000,000.00
20世茂G4(注6)100.002020/9/232年500,000,000.00
18沪世茂MTN001100.002018/2/63年800,000,000.00
18沪世茂MTN002100.002018/3/63年700,000,000.00
18沪世茂MTN003100.002018/12/142+1年1,000,000,000.00
19沪世茂MTN001(注7)100.002019/10/183年1,000,000,000.00
20沪世茂MTN001100.002020/1/83年500,000,000.00
20沪世茂PPN001(注8)100.002020/1/172+1年500,000,000.00
20沪世茂PPN002(注9)100.002020/4/242+1年500,000,000.00
21沪世茂MTN001(注10)100.002021/3/152年970,000,000.00
21沪世茂MTN002(注11)100.002021/4/302年640,000,000.00
合 计14,110,000,000.00

续:

债券名称期初余额本期发行发行费用按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
19世茂G1(注1)1,995,189,313.1592,396,918.2097,207,605.0599,861,000.001,900,139,000.00
19世茂G2(注2)997,165,941.4046,452,077.3049,685,635.9849,956,000.00950,443,500.08
19世茂G3(注3)498,369,986.1220,773,055.5622,331,370.0125,000,000.00474,928,300.57
债券名称期初余额本期发行发行费用按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
20世茂G11,989,701,678.1873,000,000.0077,823,473.291,994,525,151.47
20世茂G2(注4)996,903,010.1837,642,536.8840,353,516.2049,921,000.00949,692,989.50
20世茂G3(注5)498,033,887.3320,227,083.3321,434,039.81499,240,843.81
20世茂G4(注6)498,253,281.5219,973,611.1021,003,832.11499,283,502.53
18沪世茂MTN001800,036,562.593,000,666.652,964,104.06800,000,000.00
18沪世茂MTN002699,849,951.146,154,166.666,304,215.52700,000,000.00
18沪世茂MTN00330,000,000.001,293,750.001,293,750.0030,000,000.00
19沪世茂MTN001(注7)995,824,301.5342,988,888.9045,390,599.56998,226,012.19
20沪世茂MTN001497,636,481.6520,886,111.1022,084,875.66498,835,246.21
20沪世茂PPN001(注8)498,774,260.5222,812,500.0024,057,223.25500,018,983.77
20沪世茂PPN002(注9)499,226,060.2418,756,944.4519,368,070.89499,837,186.68
21沪世茂MTN001(注10)970,000,000.003,888,528.3040,380,291.6741,344,906.79967,076,086.82
21沪世茂MTN002(注11)640,000,000.00640,000.0023,466,666.6821,749,476.95637,642,810.27
小 计11,494,964,715.551,610,000,000.004,528,528.30490,205,268.48514,396,695.131,754,738,000.0011,369,889,613.90
减:一年内到期的部分1,529,886,513.737,271,810,319.13
合 计9,965,078,201.821,610,000,000.004,528,528.30490,205,268.48514,396,695.131,754,738,000.004,098,079,294.77

注1:公司2019年1月14日在上海证券交易所面向合格投资者公开发行“上海世茂股份有限公司2019年度第一期公司债券”,债券简称:“19世茂G1”。该债券将于2022年1月15日到期,本期将其由应付债券转入一年内到期的非流动负债。

注2:公司2019年3月15日在上海证券交易所面向合格投资者公开发行“上海世茂股份有限公司2019年度第二期公司债券”,债券简称:“19世茂G2”。该债券将于2022年3月19日到期,本期将其由应付债券转入一年内到期的非流动负债。

注3:公司2019年5月20日在上海证券交易所面向合格投资者公开发行“上海世茂股份有限公司2019年度第三期公司债券”,债券简称:“19世茂G3”。该债券将于2022年5月22日到期,本期将其由应付债券转入一年内到期的非流动负债。

注4:公司2020年7月6日在上海证券交易所面向合格投资者公开发行“上海世茂股份有限公司2020年度第二期公司债券”,债券简称:“20世茂G2”。该债券将于2022年7月7日到期,本期将其由应付债券转入一年内到期的非流动负债。

注5:公司2020年8月31日在上海证券交易所面向合格投资者公开发行“上海世茂股份有限公司2020年度第三期公司债券”,债券简称:“20世茂G3”。该债券将于2022年9月1日到期,本期将其由应付债券转入一年内到期的非流动负债。

注6:公司2020年9月23日在上海证券交易所面向合格投资者公开发行“上海世茂股份有限公司2020年度第四期公司债券”,债券简称:“20世茂G4”。该债券将于2022年9月24日到期,本期将其由应付债券转入一年内到期的非流动负债。

注7:公司2019年10月18日在全国银行间债券市场面向合格机构投资者公开发行“上海世茂股份有限公司2019年度第一期中期票据”,中期票据简称:“19沪世茂MTN001”。该中期票据将于2021年10月21日到期,本期将其由应付债券转入一年内到期的非流动负债。

注8:公司2020年1月17日在全国银行间债券市场面向定向投资人发行“上海世茂股份有限公司2020年度第一期定向债务融资工具”,定向债务融资工具简称:

“20沪世茂PPN001”。该定向债务融资工具将于2022年1月19日到期,本期将其由应付债券转入一年内到期的非流动负债。

注9:公司2020年4月24日在全国银行间债券市场面向定向投资人发行“上海世茂股份有限公司2020年度第二期定向债务融资工具”,定向债务融资工具简称:

“20沪世茂PPN002”。该定向债务融资工具将于2022年4月26日到期,本期将其由应付债券转入一年内到期的非流动负债。

注10:公司本期在全国银行间债券市场面向合格机构投资者公开发行“上海世茂股份有限公司2021年度第一期中期票据,中期票据代码:“102100448”,中期票据简称:“21沪世茂MTN001”,发行面值100元,发行总额97,000万元,发行日期2021年3月15日,起息日2021年3月16日,到期日2023年3月16日,债券期限2年,票面利率5.15%,每年付息,到期一次还本付息。

注11:公司本期在全国银行间债券市场面向合格机构投资者公开发行“上海世茂股份有限公司2021年度第二期中期票据,中期票据代码:“102100936”,中期票据简称:“21沪世茂MTN002”,发行面值100元,发行总额64,000万元,发行日期2021年4月30日,起息日2021年5月6日,到期日2023年5月6日,债券期限2年,票面利率5.5%,每年付息,到期一次还本付息。

30、 租赁负债

项 目期末余额期初余额
租赁负债94,535,527.69103,060,676.96
减:一年内到期的租赁负债(附注26)31,164,771.5127,444,606.88
合 计63,370,756.1875,616,070.08

31、 预计负债

项 目期末余额期初余额
预计负债53,210,000.0078,610,000.00
项 目期末余额期初余额
合 计53,210,000.0078,610,000.00

32、 股本

项目期初余额本期增减期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数3,751,168,261.003,751,168,261.00

33、 资本公积

项 目期初余额本期增加本期减少期末余额
股本溢价768,438,895.67768,438,895.67
其他资本公积9,724,857.089,724,857.08
合 计778,163,752.75778,163,752.75

34、 其他综合收益

项 目期初余额本期发生金额期末余额
本年所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益-352,987,233.96-269,977,292.01-631,302,883.16-76,426,921.20437,752,512.3484,765,278.38
其中:重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益49,034,885.5935,730,392.7935,730,392.7984,765,278.38
其他权益工具投资公允价值变动-402,022,119.55-305,707,684.80-631,302,883.16-76,426,921.20402,022,119.55
二、将重分类进损益的其他综合收益4,268,206,642.78-735,446,843.76-184,832,189.15-408,856,775.86-141,757,878.753,859,349,866.92
其中:权益法下可转损益的其他综合收益
外币财务报表折算差额55,075,384.003,881,912.841,131,278.322,750,634.5256,206,662.32
投资性房地产转换公允价值变动差额4,213,131,258.78-739,328,756.60-184,832,189.15-409,988,054.18-144,508,513.273,803,143,204.60
其他综合收益合计3,915,219,408.82-1,005,424,135.77-631,302,883.16-261,259,110.3528,895,736.48-141,757,878.753,944,115,145.30

35、 盈余公积

项 目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积883,806,177.18102,938,528.49986,744,705.67
合 计883,806,177.18102,938,528.49986,744,705.67

36、 未分配利润

项 目本期金额上期金额提取或分配比例
调整前上期末未分配利润16,760,078,106.3516,309,522,592.75
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润16,760,078,106.3516,309,522,592.75
加:本期归属于母公司所有者的净利润961,016,789.821,550,166,837.44
其他综合收益结转留存收益-631,302,883.16385,434.93
减:提取法定盈余公积102,938,528.49124,693,010.9110%
提取任意盈余公积
提取一般风险准备金
应付普通股股利637,698,604.37975,303,747.86
期末未分配利润16,349,154,880.1516,760,078,106.35

37、 营业收入和营业成本

(1)营业收入及成本列示如下:

项 目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务19,210,546,215.4312,169,799,259.8221,705,342,235.5914,031,849,751.91
其他业务181,070,227.18123,461,589.09
合 计19,391,616,442.6112,293,260,848.9121,705,342,235.5914,031,849,751.91

(2)主营业务收入及成本(分行业)列示如下:

行业名称本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
房地产行业18,178,713,200.2411,972,178,804.4220,930,301,081.9813,889,081,045.36
其它1,031,833,015.19197,620,455.40775,041,153.61142,768,706.55
合 计19,210,546,215.4312,169,799,259.8221,705,342,235.5914,031,849,751.91

(3)主营业务收入及成本(分产品)列示如下:

产品名称本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
住宅销售7,993,766,296.795,940,465,507.0610,327,739,460.487,023,347,562.24
商业地产销售9,322,264,302.205,974,642,129.009,916,055,722.656,780,011,026.75
房地产租赁862,682,601.2557,071,168.36686,505,898.8585,722,456.37
酒店服务业务199,354,248.3583,749,960.75193,203,498.5775,642,488.76
物业管理522,960,072.664,386,229.53462,021,606.553,179,499.84
其它309,518,694.18109,484,265.12119,816,048.4963,946,717.95
合 计19,210,546,215.4312,169,799,259.8221,705,342,235.5914,031,849,751.91

(4)主营业务收入及成本(分地区)列示如下:

地区名称本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
华东地区13,523,988,625.118,680,220,600.7813,870,187,138.848,816,953,019.74
其他地区5,686,557,590.323,489,578,659.047,835,155,096.755,214,896,732.17
合 计19,210,546,215.4312,169,799,259.8221,705,342,235.5914,031,849,751.91

(5)公司前五名客户的营业收入情况:

客户名称营业收入占公司全部营业收入的比例
前五名营业收入合计1,065,180,764.525.49%

38、 税金及附加

项 目本期发生额上期发生额
土地增值税684,967,612.24968,059,627.78
城市建设税65,237,731.5567,315,846.28
教育费附加及地方教育费附加44,415,370.7248,381,884.87
房产税115,966,784.5381,791,686.14
土地使用税31,972,759.9227,259,522.72
印花税18,909,666.7919,651,582.95
营业税608,655.283,392,185.82
其他3,354,906.173,408,095.29
合 计965,433,487.201,219,260,431.85

39、 销售费用

项 目本期发生额上期发生额
职工薪酬138,821,949.0488,014,401.54
行政133,943,096.37129,950,703.73
折旧及摊销3,343,158.2910,876,695.65
营销及企划费786,902,378.45633,268,402.20
项 目本期发生额上期发生额
物业管理费244,398,761.25235,958,742.15
其他2,238,259.851,981,189.06
合 计1,309,647,603.251,100,050,134.33

40、 管理费用

项 目本期发生额上期发生额
职工薪酬438,443,695.83426,663,241.48
行政266,843,705.42264,418,391.77
折旧与摊销141,988,461.92112,525,030.61
其他5,996,475.1512,279,667.46
合 计853,272,338.32815,886,331.32

41、 财务费用

项 目本期发生额上期发生额
银行存款利息收入-130,354,129.00-133,428,582.98
利息支出338,086,154.99236,625,605.42
融资咨询费用54,139,986.3451,780,814.23
融资租赁费用900,632.54
租赁负债利息支出5,605,819.95
汇兑损益924,998.701,469,123.68
手续费8,012,681.378,282,987.73
合 计276,415,512.35165,630,580.62

42、 其他收益

项 目本期发生额上期发生额
增值税加计抵减4,898,316.133,771,304.37
代扣代缴个人所得税手续费510,725.94
合 计5,409,042.073,771,304.37

43、 投资收益

(1)投资收益明细情况

项 目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-67,097,665.9419,422,527.98
处置长期股权投资产生的投资收益1,588,106.79909,817.16
处置金融资产产生的投资收益-2,734,445.06
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入2,125,000.0016,122,153.33
项 目本期发生额上期发生额
权益法核算的其他非流动资产投资收益2,164,785.48-20,084,808.52
合 计-63,954,218.7316,369,689.95

(2)按权益法核算的长期股权投资收益

被投资单位本期发生额上期发生额
宁波鼎峰房地产开发有限公司-6,224,240.94-3,406,923.96
无锡世茂新发展置业有限公司-17,525,589.93-9,714,605.14
上海世领投资管理有限公司112.926,575.20
上海硕元健康管理有限公司-200,374.92
MedipolisK.K.-38,398.91
长沙茂泓置业开发有限公司7,806,472.77
济南世茂新纪元置业有限公司156,917.4833,790,471.06
福州世茂瑞盈置业有限公司2,101,978.9329,364,676.62
河北恒佑房地产开发有限公司11,427.28-9,092.96
上海铭耀股权投资管理有限公司315,097.77418,176.66
世茂澳亚基金管理有限公司-22,504.67361,620.31
济南骏茂房地产开发有限公司-6,545,399.64-11,790,703.24
山东世茂鲁坤置业有限公司-9,772,034.43
天津中民爱普城市建设发展有限公司-33,329,224.61-13,609,249.53
山东汇联保险经纪有限公司-5,781,486.63-1,216,736.80
福州泰盛置业有限公司1,376,349.42-3,628,873.40
厦门云街置业有限公司2,140,324.08-922,053.53
深圳市晟世善居实业有限公司-15,914.7737,142.00
郑州钱隆实业有限公司-288.75288.75
眉山启迪科技园有限公司-4,127,654.14511,733.48
武汉光谷芯动力地产开发有限公司-29,345.43
张家港世茂新纪元房地产开发有限公司401,775.691,434,417.95
合 计-67,097,665.9419,422,527.98

(3)按权益法核算的其他非流动资产投资收益

被投资单位本期发生额上期发生额
上海铭耀资产管理合伙企业(有限合伙)2,855,313.41-3,479,771.72
西藏世亚创业投资合伙企业(有限合伙)-690,527.93-16,605,036.80
合 计2,164,785.48-20,084,808.52

44、 公允价值变动损益

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
按公允价值计量的投资性房地产-168,038,208.63
产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
合 计-168,038,208.63

45、 信用减值损失

项 目本期发生额上期发生额
应收票据坏账损失-38,085.84
应收账款坏账损失-668,262.7642,550,747.59
其他应收款坏账损失-19,046,239.49-12,266,366.16
合 计-19,752,588.0930,284,381.43

46、 资产减值损失

项 目本期发生额上期发生额
存货跌价损失-465,781,035.36
持有待售资产减值损失-16,605,036.80
合 计-465,781,035.36-16,605,036.80

47、 资产处置收益

项 目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置收益-17,667.2558,193.08-17,667.25
合 计-17,667.2558,193.08-17,667.25

48、 营业外收入

项 目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废利得55,700.4155,700.41
政府补助53,018,068.0266,773,791.0553,018,068.02
违约金收入31,745,662.2938,108,983.6331,745,662.29
罚款收入6,037,526.972,486,672.906,037,526.97
赔款收入1,593,303.7113,735,509.131,593,303.71
其他1,743,099.162,462,430.271,743,099.16
合 计94,193,360.56123,567,386.9894,193,360.56

计入当期损益的政府补助:

项 目本期发生额上期发生额
与收益相关:
地方财政补助53,018,068.0266,773,791.05
合 计53,018,068.0266,773,791.05

49、 营业外支出

项 目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废损失1,219,372.341,219,372.34
对外捐赠支出145,192.107,001,000.00145,192.10
滞纳金19,993,086.301,294,587.1319,993,086.30
赔偿款-3,083,860.1210,977,695.74-3,083,860.12
其他2,745,649.686,288,292.502,745,649.68
合 计21,019,440.3025,561,575.3721,019,440.30

50、 所得税费用

(1)所得税费用表

项 目本期发生额上期发生额
当期所得税费用1,121,288,635.091,025,174,606.24
递延所得税费用-202,157,418.87230,516,495.93
合 计919,131,216.221,255,691,102.17

(2)会计利润与所得税费用调整过程

项目本期发生额
利润总额3,054,625,896.85
按法定/适用税率计算的所得税费用763,656,474.21
子公司适用不同税率的影响-106,861.67
调整以前期间所得税的影响3,345,879.94
非应税收入的影响531,250.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响94,095,236.39
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-908,636.23
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响58,517,873.58
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化
所得税费用919,131,216.22

51、 其他综合收益

详见附注五、34。

52、 现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

项 目本期发生额上期发生额
项 目本期发生额上期发生额
各项保证金及押金399,756,607.63353,399,885.77
往来款1,679,242,707.3911,771,390,475.06
政府奖励款及补贴收入53,018,068.0291,279,760.78
利息收入130,354,129.00133,428,582.98
其他40,869,919.7590,109,717.87
合 计2,303,241,431.7912,439,608,422.46

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

项 目本期发生额上期发生额
各项保证金及押金139,487,991.37271,642,041.78
销售费用及管理费用1,440,322,676.491,125,708,559.93
往来款27,478,723,565.846,301,465,647.19
其他55,012,390.46222,878,872.75
合 计29,113,546,624.167,921,695,121.65

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

项 目本期发生额上期发生额
取得子公司收到的现金净额1,232,172,790.35
合 计1,232,172,790.35

(4)收到的其他与筹资活动有关的现金

项 目本期发生额上期发生额
定期存单解押1,582,000,000.00
合 计1,582,000,000.00

(5)支付的其他与筹资活动有关的现金

项 目本期发生额上期发生额
融资咨询费等193,250,171.87213,001,760.47
融资租赁费31,559,325.03
定期存单质押1,182,000,000.00
偿还租赁负债支付的金额28,593,029.88
合 计221,843,201.751,426,561,085.50

53、 现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

补充资料本期发生额上期发生额
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润2,135,494,680.633,248,858,247.03
补充资料本期发生额上期发生额
加:信用减值损失19,752,588.09-30,284,381.43
资产减值损失465,781,035.3616,605,036.80
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧138,494,526.9584,198,666.17
使用权资产折旧27,599,400.38
无形资产摊销10,089,911.4711,546,604.94
长期待摊费用摊销29,788,272.0227,656,455.15
资产处置损失(收益以“-”号填列)17,667.25-58,193.08
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)1,163,671.93
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)168,038,208.63
财务费用(收益以“-”号填列)397,831,961.28289,307,052.19
投资损失(收益以“-”号填列)63,954,218.73-16,369,689.95
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)206,036,765.0019,629,231.66
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-43,416,916.10210,887,264.27
存货的减少(增加以“-”号填列)-1,978,688,433.64-17,334,975,878.07
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)2,227,060,148.36-925,444,784.34
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-19,981,869,896.3719,238,673,077.83
经营活动产生的现金流量净额-16,112,872,190.034,840,228,709.17
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
确认使用权资产的租赁14,370,288.21
3、现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额8,554,356,929.6012,440,437,963.06
减:现金的期初余额12,440,437,963.0612,054,028,966.82
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额37,748,269.98
现金及现金等价物净增加额-3,886,081,033.46348,660,726.26

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

项 目金 额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物71,505,948.27
其中:四川安谷川科技有限责任公司71,505,948.27
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物584.59
其中:四川安谷川科技有限责任公司584.59
加:以前期间发生的企业合并于本年支付的现金或现金等价物
其中:四川安谷川科技有限责任公司
项 目金 额
取得子公司支付的现金净额71,505,363.68

(4)现金和现金等价物的构成

项 目本期发生额上期发生额
一、现金8,554,356,929.6012,440,437,963.06
其中:库存现金464,216.26559,193.73
可随时用于支付的银行存款8,519,685,177.7512,329,542,631.80
可随时用于支付的其他货币资金34,207,535.59110,336,137.53
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额8,554,356,929.6012,440,437,963.06
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
四、原到期日超过3个月的定期存单1,582,000,000.00
五、到期日超过3个月的保函保证金55,013,315.64240,223,909.83
六、到期日超过3个月的其他保证金47,865,684.1455,024,521.51
七、冻结资金(注)233,362,192.4436,158,324.49
货币资金合计8,890,598,121.8214,353,844,718.89

注:本报告期末冻结资金情况详见本报告附注五、54。

54、 所有权或使用权受到限制的资产

项 目期末账面价值受限原因
货币资金336,241,192.22到期日超过3个月的保证金及资金冻结(注1)
其他应收款60,000,000.00借款保证金
存货16,516,591,797.00借款抵押
长期股权投资26,477,428.70借款质押
固定资产1,280,244,815.67借款抵押
无形资产220,419,359.34借款抵押
投资性房地产34,738,710,000.00借款抵押及诉讼冻结(注2)
合 计53,178,684,592.93

注1:本报告期末所有权或使用权受到限制的货币资金余额336,241,192.22元,其中到期日超过3个月的保证金余额为102,878,999.78元,冻结资金余额为233,362,192.44元。

本报告期末冻结资金余额233,362,192.44元,系子公司南京世茂房地产开发有限公司、昆山世茂房地产开发有限公司、上海世茂新体验置业有限公司、杭州禾睿房地产开发有限公司、珠海世茂新领域房地产开发有限公司、山东世茂鲁坤置业有限公司、山东领邦华皓置业有限公司、绍兴世茂投资发展有限公司、沈阳世茂新世纪商业管理有限公司、济南世茂置业有限公司、深圳市世茂新里程实业有限公司、福建世茂新里程投资发展有限公司、武汉世茂嘉年华置业有限公司、昆明悦盈房地产开发有限公司、南京世茂新发展置业有限公司、深圳市坪山区城投宏源投资有限公司、苏州工业园区世茂世纪置业有限公司涉及诉讼被冻结银行账户资金。

注2:本报告期末涉及诉讼被冻结的投资性房地产系子公司沈阳世茂新世纪房地产开发有限公司名下投资性房地产,报告期末账面价值为534,000,000.00元。沈阳世茂新世纪房地产开发有限公司涉及诉讼情况详见本报告附注十一、2。

55、 外币货币性项目

(1)外币货币性项目

项 目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金
其中:美元3,793.066.375724,183.40
港元1,770,961.940.81761,447,938.48
欧元6.727.219748.51
澳元21,181,124.594.622097,899,157.85
加元1.805.00469.01

(2)境外经营实体说明

重要境外经营实体境外主要经营地记账本位币选择依据
上海世茂股份投资管理顾问(香港)有限公司香港港元本地货币
荣帆有限公司香港港元本地货币
映富有限公司香港港元本地货币
原选有限公司香港港元本地货币
巧贤有限公司香港港元本地货币
优祈有限公司香港港元本地货币
嬴欢有限公司香港港元本地货币
荣赋有限公司香港港元本地货币
Super Ease Global Limited香港港元本地货币

56、 政府补助

(1)本期确认的政府补助

补助项目金额与资产相关与收益相关是否
递延收益冲减资产账面价值递延收益其他收益营业外收入冲减成本费用实际收到
补贴收入20,601,118.4120,601,118.41
财政奖励9,968,357.759,968,357.75
地方税收奖励986,656.95986,656.95
稳岗补贴21,461,934.9121,461,934.91
合 计53,018,068.0253,018,068.02

六、合并范围的变更

1、其他原因的合并范围变动

(1)本期新设子公司

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
上海世茂企业管理有限公司上海市上海市工程建设100.00%设立
上海世茂商业管理有限公司上海市上海市食品经营100.00%设立
厦门世茂广场商业管理有限公司厦门市厦门市商业综合体管理100.00%设立
上海世茂贸易有限公司上海市上海市建筑材料100.00%设立
上海世茂文化传播有限公司上海市上海市文化艺术100.00%设立
上海潮乐品牌管理有限公司上海市上海市品牌管理100.00%设立
成都茂立源商业管理有限公司四川省成都市四川省成都市商业综合体管理100.00%设立
北海世茂商务咨询有限公司广西北海市广西北海市社会经济咨询服务100.00%设立
北海世茂商业服务有限公司广西北海市广西北海市商业综合体管理100.00%设立
南昌忭瑞企业管理有限公司江西省南昌市江西省南昌市房地产开发经营51.00%设立
北京茂佑企业管理有限公司北京市密云区北京市密云区企业管理51.00%设立
北京茂深企业管理有限公司北京市密云区北京市密云区企业管理51.00%设立
北京茂熙企业管理有限公司北京市密云区北京市密云区企业管理51.00%设立
北京茂璋企业管理有限公司北京市密云区北京市密云区企业管理51.00%设立
北京茂淳企业管理有限公司北京市密云区北京市密云区企业管理51.00%设立
子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
武汉世茂瑞宸房地产开发有限公司武汉市汉阳区武汉市汉阳区房地产开发经营51.00%设立
杭州茂启商业管理有限公司浙江省杭州市浙江省杭州市商业综合体管理100.00%设立
武汉世捷置业有限公司武汉市汉阳区武汉市汉阳区房地产开发经营51.00%设立
长沙世茂瑞盈置业有限公司湖南省长沙市湖南省长沙市房地产开发经营51.00%设立
长沙世茂盈展置业有限公司湖南省长沙市湖南省长沙市房地产开发经营51.00%设立
合肥忭忻房地产开发有限公司安徽省合肥市安徽省合肥市房地产开发经营51.00%设立
长沙世茂乐盈置业有限公司湖南省长沙市湖南省长沙市房地产开发经营51.00%设立
安徽茂超置业有限公司安徽省合肥市安徽省合肥市房地产开发经营51.00%设立
安徽智茂房地产有限公司安徽省合肥市安徽省合肥市房地产开发经营51.00%设立
济南世沛企业管理有限公司山东省济南市山东省济南市企业管理51.00%设立
宁波茂钦企业管理咨询有限公司浙江省宁波市浙江省宁波市企业管理51.00%设立
宁波茂启房地产开发有限公司浙江省宁波市浙江省宁波市房地产开发经营51.00%设立
赢欢有限公司中国香港中国香港投资管理和咨询51.00%设立
荣赋有限公司中国香港中国香港投资管理和咨询51.00%设立
Super Ease Global Limited中国香港中国香港投资管理和咨询100.00%设立
北京世茂长鸿企业管理有限公司北京市朝阳区北京市朝阳区企业管理100.00%设立
成都铂信旅游管理有限公司四川省成都市四川省成都市信息咨询服务100.00%设立
厦门世铂企业管理有限公司厦门市思明区厦门市思明区企业管理100.00%设立
南昌世铂企业管理有限公司江西省南昌市江西省南昌市建设工程设计100.00%设立
石狮世铂企业管理有限公司福建省泉州市福建省泉州市企业管理100.00%设立
子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
济南铂信企业管理有限公司山东省济南市山东省济南市企业管理100.00%设立
青岛铂信企业管理有限公司山东省青岛市山东省青岛市企业管理100.00%设立
杭州茂启房地产开发有限公司浙江省杭州市浙江省杭州市房地产开发经营51.00%设立
杭州广商企业管理有限公司浙江省杭州市浙江省杭州市企业管理51.00%设立
宁波茂莘企业管理咨询有限公司浙江省宁波市浙江省宁波市企业管理51.00%设立
宁波茂途企业管理咨询有限公司浙江省宁波市浙江省宁波市企业管理51.00%设立
深圳世茂城市更新投资有限公司深圳市福田区深圳市福田区房屋拆迁服务51.00%设立
南京世茂新起点企业管理有限公司南京市鼓楼区南京市鼓楼区企业管理51.00%设立
南京世茂江侨置业有限公司南京市建邺区南京市建邺区房地产开发经营29.07%设立

(2)本期清算子公司

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例股权处置方式
直接间接
成都茂立源商业管理有限公司四川省成都市四川省成都市商业综合体管理100.00%注销
欣擇有限公司中国香港中国香港投资管理咨询100.00%注销
意新有限公司中国香港中国香港投资管理咨询100.00%注销
西安世茂新领域置业有限公司陕西省西咸新区陕西省西咸新区房地产投资72.00%注销
南京穆坤企业管理咨询有限公司南京市建邺区南京市建邺区企业管理咨询100.00%注销

(3)本期其他增加的子公司

2021年1月,本公司之子公司上海夜凯企业管理有限公司与成都金舵鑫合投资中心(有限合伙)签订股权收购协议,以对价人民币71,505,948.27元受让四川安谷川科技有限责任公司51%的股权,符合资产收购条件,可以对其实施控制。

七、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
南京世茂房地产开发有限公司江苏省南京市江苏省南京市房地产开发50.00%设立
上海世茂企业管理有限公司上海市上海市企业管理100.00%设立
上海世茂商业管理有限公司上海市上海市食品经营100.00%设立
福建世茂投资发展有限公司厦门市海沧海厦门市海沧海投资管理和咨询50.00%设立
常州世茂新城房地产开发有限公司江苏省常州市江苏省常州市房地产开发100.00%购入
芜湖世茂新发展置业有限公司安徽省芜湖市安徽省芜湖市房地产开发100.00%购入
徐州世茂置业有限公司江苏省徐州市江苏省徐州市房地产开发100.00%购入
昆山世茂房地产开发有限公司江苏省昆山市江苏省昆山市房地产开发100.00%购入
昆山世茂华东商城开发有限公司江苏省昆山市江苏省昆山市房地产开发51.00%49.00%设立
常熟世茂新发展置业有限公司江苏省常熟市江苏省常熟市房地产开发100.00%购入
上海世堃贸易有限公司上海市上海市建材销售100.00%设立
牡丹江雅商建材贸易有限公司黑龙江省牡丹江市黑龙江省牡丹江市建材销售50.00%设立
上海颖灏装修工程有限公司上海市上海市建筑装饰与装修50.00%设立
上海渤汇园林建设有限公司上海市上海市销售百货50.00%设立
宁安汇盈建材贸易有限公司黑龙江省牡丹江市黑龙江省牡丹江市建材销售51.00%设立
上海世茂新体验置业有限公司上海市上海市房地产开发100.00%购入
苏州世茂投资发展有限公司江苏省苏州市江苏省苏州市房地产开发100.00%购入
上海辰岩企业管理上海市上海市企业管理100.00%设立
子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
有限公司
上海耀琛企业管理有限公司上海市上海市企业管理100.00%设立
怀来饕餮小镇房地产开发有限公司河北省张家口河北省张家口房地产开发51.00%设立
山东领邦华皓置业有限公司山东省济南市山东省济南市房地产开发100.00%购入
上海罗秉企业管理有限公司上海市上海市企业管理100.00%设立
上海聚兮企业管理有限公司上海市上海市企业管理100.00%设立
上海夜凯企业管理有限公司上海市上海市企业管理100.00%设立
四川安谷川科技有限责任公司成都市郫都区成都市郫都区软件和信息技术服务51.00%购入
上海春锐企业管理有限公司上海市上海市企业管理100.00%设立
上海综萌企业管理有限公司上海市上海市企业管理100.00%设立
上海翔循企业管理有限公司上海市上海市企业管理100.00%设立
上海煦晓企业管理有限公司上海市上海市企业管理100.00%设立
上海曲睿企业管理有限公司上海市上海市企业管理100.00%设立
上海绿郢企业管理有限公司上海市上海市企业管理100.00%设立
杭州艺辉商务咨询有限公司浙江省杭州市浙江省杭州市商务信息咨询90.00%设立
福州泰禾永盛置业有限公司福建省福州保福建省福州保房地产开发90.00%设立
杭州禾睿房地产开发有限公司浙江省杭州市浙江省杭州市房地产开发90.00%设立
上海匠巧企业管理有限公司上海市上海市企业管理100.00%设立
北京茂佑企业管理有限公司北京市北京市企业管理51.00%设立
上海煦都企业管理有限公司上海市上海市企业管理51.00%设立
子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
上海都海企业管理有限公司上海市上海市企业管理51.00%设立
珠海海新企业管理有限公司珠海市香洲区珠海市香洲区企业管理51.00%设立
珠海世茂新领域房地产开发有限公司珠海市香洲区珠海市香洲区房地产开发26.01%设立
上海奥宸企业管理有限公司上海市上海市企业管理51.00%设立
上海恒霆企业管理有限公司上海市上海市企业管理51.00%设立
淄博盛元房地产咨询有限公司山东省淄博市山东省淄博市房地产开发51.00%设立
山东世茂鲁坤置业有限公司山东省淄博市山东省淄博市房地产开发28.56%设立
上海坎睿企业管理有限公司上海市上海市企业管理51.00%设立
上海润霆企业管理有限公司上海市上海市企业管理51.00%设立
济南文昌世茂广场置业有限公司山东省济南市山东省济南市房地产开发26.01%设立
上海长翀企业管理有限公司上海市上海市企业管理51.00%设立
上海柠都企业管理有限公司上海市上海市企业管理51.00%设立
上海斐嘉企业管理有限公司上海市上海市企业管理100.00%设立
上海斐霖企业管理有限公司上海市上海市企业管理100.00%设立
济南永荣企业管理有限责任公司山东省济南市山东省济南市商务服务51.00%设立
上海镭耀企业管理有限公司上海市上海市企业管理100.00%设立
绍兴世茂投资发展有限公司浙江省绍兴市浙江省绍兴市商业运营100.00%购入
绍兴浙通商务咨询服务有限公司浙江省绍兴市浙江省绍兴市商务信息咨询100.00%购入
绍兴世茂新纪元置业有限公司浙江省绍兴市浙江省绍兴市房地产开发100.00%购入
沈阳世茂新世纪房辽宁省沈阳市辽宁省沈房地产开发100.00%购入
子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
地产开发有限公司阳市
青岛世奥投资发展有限公司山东省青岛市山东省青岛市投资管理和咨询75.00%设立
世茂商业管理有限公司上海市上海市商业运营100.00%设立
芜湖世茂新世纪商业管理有限公司安徽省芜湖市安徽省芜湖市商业运营100.00%设立
福州世茂天城商业管理有限公司福建省福州市福建省福州市销售百货100.00%设立
沈阳世茂新世纪商业管理有限公司辽宁省沈阳市辽宁省沈阳市商业运营100.00%设立
南通世茂商业管理有限公司江苏省南通市江苏省南通市商业运营100.00%设立
烟台世茂商业管理有限公司山东省烟台市山东省烟台市商业运营100.00%设立
济南世茂置业有限公司山东省济南市山东省济南市房地产开发100.00%设立
福建世茂新里程投资发展有限公司福建省厦门市福建省厦门市投资管理和咨询51.00%设立
深圳市世茂新里程实业有限公司深圳市深圳市商务服务51.00%设立
福州傲达企业管理有限公司福建省福州市福建省福州市企业管理51.00%设立
福建世茂创世纪置业有限公司福州市台江区福州市台江区房地产开发51.00%设立
南京恺昱企业管理咨询有限公司南京市建邺区南京市建邺区企业管理咨询51.00%设立
武汉世茂嘉年华置业有限公司湖北省武汉市湖北省武汉市房地产开发51.00%设立
湖北长建茂房地产开发有限公司湖北省荆门市湖北省荆门市房地产开发26.01%设立
武汉福盈置业有限公司湖北省武汉市湖北省武汉市房地产开发51.00%设立
长沙世茂瑞盈置业有限公司湖南省长沙市湖南省长沙市房地产开发经营51.00%设立
长沙世茂盈展置业有限公司湖南省长沙市湖南省长沙市房地产开发经营51.00%设立
世茂物业管理有限公司黑龙江省牡丹江市黑龙江省牡丹江市物业管理100.00%设立
子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
上海菲慕思商务咨询有限公司上海市上海市商务信息咨询100.00%设立
上海茂源物业管理有限公司上海市上海市企业管理51.00%设立
苏州世茂商业物业管理有限公司江苏省苏州市江苏省苏州市商业运营100.00%设立
芜湖世茂商业运营有限责任公司安徽省芜湖市安徽省芜湖市商业运营100.00%设立
北京茂悦盛欣企业管理有限公司北京市北京市房地产开发100.00%设立
常熟世茂商业经营有限公司江苏省常熟市江苏省常熟市商业运营100.00%设立
上海世茂玺美企业管理有限公司上海市上海市企业管理咨询100.00%设立
上海沁珏投资管理有限公司上海市上海市投资管理100.00%设立
世茂影院投资发展有限公司上海市上海市投资管理和咨询100.00%设立
北京世茂星辰企业管理有限公司北京市北京市投资管理100.00%设立
牡丹江瑞盈商业地产投资咨询有限公司黑龙江省牡丹江市黑龙江省牡丹江市房地产投资咨询100.00%设立
牡丹江茂源贸易有限公司黑龙江省绥芬河市黑龙江省绥芬河市建材销售100.00%设立
上海世茂信择实业有限公司上海市上海市商务服务51.00%设立
黑龙江通海建材贸易有限公司黑龙江省牡丹江市黑龙江省牡丹江市建材销售51.00%设立
泉州世茂融信新领航房地产有限责任公司福建省泉州市福建省泉州市房地产开发51.00%设立
上海震万企业管理有限公司上海市上海市企业管理51.00%设立
上海世顽企业管理有限公司上海市上海市企业管理51.00%设立
上海恩奕企业管理有限公司上海市上海市企业管理51.00%设立
福州市穆达商业保福建省福州市福建省福金融服务51.00%设立
子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
理有限公司州市
上海首励企业管理有限公司上海市上海市企业管理51.00%设立
上海都绚企业管理有限公司上海市上海市企业管理17.34%设立
泉州世茂新里程置业有限公司福建省泉州台福建省泉州台房地产开发17.34%设立
上海湃仑企业管理有限公司上海市上海市企业管理51.00%设立
上海仁珂企业管理有限公司上海市上海市企业管理51.00%设立
北京瞳悦景观园林工程有限公司北京市密云区北京市密云区园林景观51.00%设立
上海泰朵企业管理有限公司上海市上海市企业管理51.00%设立
昆明悦盈房地产开发有限公司云南省昆明市云南省昆明市房地产开发26.01%设立
上海欧黎企业管理有限公司上海市上海市企业管理51.00%设立
上海为鸿企业管理有限公司上海市上海市企业管理51.00%设立
牡丹江智和房地产投资咨询有限公司黑龙江省牡丹江市黑龙江省牡丹江市投资管理和咨询51.00%设立
上海祺煦企业管理有限公司上海市上海市企业管理51.00%设立
北京妙鼎建筑装饰有限公司北京市密云区北京市密云区建筑装饰与装修51.00%设立
上海漫珑企业管理有限公司上海市上海市企业管理51.00%设立
南京世耀置业有限公司南京市雨花台南京市雨花台房地产开发26.01%设立
上海莱纽企业管理有限公司上海市上海市企业管理51.00%设立
上海朗嘉企业管理有限公司上海市上海市企业管理51.00%设立
上海率康企业管理有限公司上海市上海市企业管理51.00%设立
上海积丞企业管理有限公司上海市上海市企业管理51.00%设立
子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
石狮世茂房地产开发有限公司福建省泉州市福建省泉州市房地产开发35.91%设立
石狮世茂新城房地产开发有限公司福建省泉州市福建省泉州市房地产开发35.91%设立
石狮世茂新里程房地产开发有限公司福建省泉州市福建省泉州市房地产开发35.91%设立
石狮世茂商业管理有限公司福建省泉州市福建省泉州市商业运营51.00%设立
厦门世茂商业管理有限公司福建省厦门市福建省厦门市商业运营51.00%设立
泉州世茂融信新世纪房地产有限责任公司福建省泉州市福建省泉州市房地产开发51.00%设立
上海世茂股份投资管理顾问(香港)有限公司香港香港投资咨询100.00%设立
青岛海茂基础工程有限公司山东省青岛市山东省青岛市土木工程建筑90.00%设立
映富有限公司中国香港中国香港投资咨询51.00%设立
原选有限公司中国香港中国香港投资咨询51.00%设立
巧贤有限公司中国香港中国香港投资管理和咨询100.00%设立
三亚翔睿置业有限责任公司海南省三亚市海南省三亚市房地产开发100.00%设立
三亚翔合置业有限公司海南省三亚市海南省三亚市房地产开发100.00%设立
嬴欢有限公司中国香港中国香港投资咨询51.00%设立
荣赋有限公司中国香港中国香港投资咨询51.00%设立
宁波茂钦企业管理咨询有限公司浙江省宁波市浙江省宁波市企业管理咨询51.00%设立
宁波茂仁企业管理咨询有限公司浙江省宁波市浙江省宁波市企业管理咨询51.00%设立
宁波茂启房地产开发有限公司浙江省宁波市浙江省宁波市房地产开发51.00%设立
黑龙江智和商业地产投资咨询有限公司黑龙江省绥芬河市黑龙江省绥芬河市投资管理和咨询100.00%设立
上海世茂世天投资有限公司上海市上海市经营儿童娱乐100.00%设立
绍兴世茂儿童玩具浙江省绍兴市浙江省绍经营儿童娱乐100.00%设立
子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
有限公司兴市
长沙世茂投资有限公司湖南省长沙市湖南省长沙市房地产开发70.00%30.00%购入
南京世茂新里程置业有限公司南京市鼓楼区南京市鼓楼区房地产开发50.00%设立
天津茂悦房地产开发有限公司天津市天津市房地产开发100.00%设立
青岛世茂投资发展有限公司山东省青岛市山东省青岛市房地产开发100.00%设立
上海世曜投资咨询有限公司上海市上海市企业管理咨询100.00%设立
石狮世恒商务咨询有限公司福建省泉州市福建省泉州市商务信息咨询51.00%设立
南京世曜商务咨询有限公司南京市鼓楼区南京市鼓楼区商务信息咨询50.00%设立
北京世茂长鸿企业管理有限公司北京市朝阳区北京市朝阳区企业管理100.00%设立
青岛世茂滨海置业有限公司山东省青岛市山东省青岛市房地产开发100.00%设立
上海铂信企业管理有限公司上海市上海市企业管理咨询100.00%设立
上海酩侈贸易有限公司上海市上海市销售百货100.00%设立
上海世铂旅游咨询有限公司上海市上海市商务服务100.00%设立
成都铂信旅游管理有限公司四川省成都市四川省成都市企业管理100.00%设立
南昌世铂企业管理有限公司江西省南昌市江西省南昌市企业管理100.00%设立
石狮世铂企业管理有限公司福建省泉州市福建省泉州市企业管理100.00%设立
青岛铂信企业管理有限公司山东省青岛市山东省青岛市企业管理100.00%设立
上海世茂商业投资管理有限公司上海市上海市企业管理咨询100.00%设立
南昌世茂商业管理有限公司江西省南昌市江西省南昌市商业运营100.00%设立
济南世茂商业管理有限公司山东省济南市山东省济南市商业运营100.00%设立
子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
徐州世茂商业管理有限公司江苏省徐州市江苏省徐州市商业运营100.00%设立
闽侯世茂商业管理有限公司福建省福州市福建省福州市商业运营100.00%设立
上海茂沃可思信息科技有限公司上海市上海市商务信息咨询100.00%设立
宁波世茂理想置业有限公司浙江省宁波市浙江省宁波市房地产开发100.00%设立
宁波世茂新腾飞置业有限公司浙江省宁波市浙江省宁波市房地产开发100.00%购入
常熟世茂新纪元置业有限公司江苏省常熟市江苏省常熟市房地产开发99.00%1.00%购入
苏州工业园区世茂湖滨置业有限公司江苏省苏州市江苏省苏州市房地产开发100.00%购入
上海惠沁投资管理有限公司上海市上海市投资管理100.00%设立
上海茂沁投资管理有限公司上海市上海市商业运营100.00%购入
济南世茂天城置业有限公司山东省济南市山东省济南市房地产开发100.00%购入
北京同涞房地产开发有限公司北京市北京市房地产开发100.00%设立
济南世茂彩石置业有限公司山东省济南市山东省济南市房地产开发100.00%购入
上海博希商务咨询有限公司上海市上海市商务信息咨询100.00%设立
上海欣易投资咨询有限公司上海市上海市投资管理100.00%设立
上海杏熙投资咨询有限公司上海市上海市投资管理100.00%设立
上海乾慑企业管理有限公司上海市上海市投资管理100.00%购入
厦门世茂新领航置业有限公司厦门市集美区厦门市集美区房地产开发51.00%设立
上海磐宛企业管理有限公司上海市上海市投资管理100.00%购入
南京世茂新发展置业有限公司南京市雨花台南京市雨花台房地产开发51.00%设立
成都世瞻置业有限四川省成都市四川省成房地产开发51.00%设立
子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
公司都市
南宁润庆投资有限公司广西省南宁市广西省南宁市投资管理和咨询51.00%设立
茂名世茂悦升房地产开发有限公司茂名市茂南区茂名市茂南区房地产开发51.00%设立
杭州广盈企业管理有限公司浙江省杭州市浙江省杭州市企业管理51.00%设立
杭州茂启房地产开发有限公司浙江省杭州市浙江省杭州市房地产开发51.00%设立
福州荆翼企业管理有限公司福建省福州市福建省福州市企业管理51.00%设立
福州荆誉企业管理有限公司福建省福州市福建省福州市企业管理51.00%设立
宁波茂枫企业管理咨询有限公司浙江省宁波市浙江省宁波市企业管理咨询51.00%设立
宁波茂升房地产开发有限公司浙江省宁波市浙江省宁波市房地产开发51.00%设立
宁波茂昇企业管理咨询有限公司浙江省宁波市浙江省宁波市企业管理咨询51.00%设立
成都世恺置业有限公司四川省成都市四川省成都市房地产开发51.00%设立
肇庆润嘉企业管理有限公司广东省肇庆市广东省肇庆市企业管理51.00%设立
肇庆世茂悦荣房地产开发有限公司肇庆市端州区肇庆市端州区房地产开发51.00%设立
肇庆润欣企业管理有限公司广东省四会市广东省四会市企业管理51.00%设立
杭州广澄企业管理有限公司浙江省杭州市浙江省杭州市企业管理51.00%设立
杭州广玙企业管理有限公司浙江省杭州市浙江省杭州市企业管理51.00%设立
成都世弘置业有限公司四川省成都市四川省成都市房地产开发51.00%设立
成都世擎置业有限公司四川省成都市四川省成都市房地产开发51.00%设立
成都世芃置业有限公司四川省成都市四川省成都市房地产开发51.00%设立
杭州广商企业管理有限公司浙江省杭州市浙江省杭州市企业管理51.00%设立
子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
绍兴坤越企业管理有限责任公司浙江省绍兴市浙江省绍兴市企业管理51.00%设立
厦门智泽企业管理有限公司厦门市思明区厦门市思明区企业管理51.00%设立
厦门智歧企业管理有限公司厦门市思明区厦门市思明区企业管理51.00%设立
厦门智昀企业管理有限公司厦门市思明区厦门市思明区企业管理51.00%设立
福州荆盛企业管理有限公司福建省福州市福建省福州市企业管理51.00%设立
福州景翊企业管理有限公司福建省福州市福建省福州市企业管理51.00%设立
福州茂洲置业有限公司福建省福州市福建省福州市房地产开发26.01%设立
上海世茂世慷养老服务有限公司上海市上海市养老服务100.00%设立
杭州世茂瑞盈置业有限公司浙江省杭州市浙江省杭州市房地产开发100.00%购入
南昌水城投资股份有限公司江西省南昌市江西省南昌市房地产开发60.00%40.00%购入
前海世茂发展(深圳)有限公司深圳市深圳市销售百货51.00%设立
上海世颢企业管理有限公司上海市上海市企业管理100.00%设立
上海丹馨企业管理有限公司上海市上海市投资管理100.00%购入
南昌悦盈企业管理有限公司江西省南昌市江西省南昌市投资管理100.00%购入
深圳市坪山区城投宏源投资有限公司深圳市坪山区深圳市坪山区投资管理和咨询60.00%设立
上海元盼企业管理有限公司上海市上海市企业管理100.00%设立
济南元盛商业保理有限公司山东省济南市山东省济南市商业保理100.00%设立
北京瀚翊景观园林工程有限公司北京市北京市工程施工100.00%设立
上海隽会企业管理有限公司上海市上海市企业管理100.00%设立
上海颖博企业管理上海市上海市企业管理100.00%设立
子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
有限公司
北京忭悦建筑装潢有限公司北京市北京市工程施工100.00%设立
苏州工业园区世茂世纪置业有限公司江苏省苏州市江苏省苏州市房地产开发100.00%购入

(2)重要的非全资子公司

子公司名称少数股东的持股比例本年归属于少数股东的损益本年向少数股东分派的股利年末少数股东权益余额
南京世茂房地产开发有限公司50.00%1,230,455.58197,500,000.001,299,076,090.50
福建世茂新里程投资发展有限公司49.00%87,962,308.478,658,161,194.20
武汉世茂嘉年华置业有限公司49.00%-16,589,782.7146,550,000.00395,444,147.24
前海世茂发展(深圳)有限公司49.00%57,433,247.1058,800,000.002,561,923,347.06
深圳市世茂新里程实业有限公司49.00%139,614,648.515,711,390,204.00
石狮世茂房地产开发有限公司64.09%-9,031,710.2685,774,647.89581,144,100.57
石狮世茂新城房地产开发有限公司64.09%-154,486,167.37147,887,323.94329,052,192.05
泉州世茂新里程置业有限公司82.66%160,380,187.30679,571,646.21
南京世耀置业有限公司73.99%42,117,838.42726,801,462.16
厦门世茂新领航置业有限公司49.00%40,571,688.48454,230,000.002,198,596,455.22
山东世茂鲁坤置业有限公司71.44%169,848,824.29518,063,934.26
杭州禾睿房地产开发有限公司10.00%11,171,396.41194,461,793.70
珠海世茂新领域房地产开发有限公司49.00%142,033,387.482,138,185,267.64
福州茂洲置业有限公司73.99%185,746,078.51184,561,884.18
宁波茂升房地产开发有限公司49.00%212,351,602.56339,280,121.51

(3)重要的非全资子公司的主要财务信息

子公司名称期末余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
南京世茂房地产开发有限公司10,411,135,992.6664,925,480.6010,476,061,473.267,877,909,292.267,877,909,292.26
福建世茂新里程投资发展有限公司13,686,187,430.0513,113,386,989.1826,799,574,419.238,896,851,901.37233,005,795.009,129,857,696.37
武汉世茂嘉年华置业有限公司2,458,553,907.931,854,780,614.324,313,334,522.252,735,904,850.24770,400,800.103,506,305,650.34
前海世茂发展(深圳)有限公司3,352,390,970.505,562,805,538.858,915,196,509.352,986,534,247.07700,247,268.293,686,781,515.36
深圳市世茂新里程12,185,803,175.9714,486,393,956.9026,672,197,132.8714,776,221,726.20240,077,031.1515,016,298,757.35
子公司名称期末余额
实业有限公司
石狮世茂房地产开发有限公司1,340,984,279.352,498,785,024.093,839,769,303.442,777,341,961.73155,605,392.752,932,947,354.48
石狮世茂新城房地产开发有限公司1,362,747,095.23157,355,784.991,520,102,880.221,006,647,181.691,006,647,181.69
泉州世茂新里程置业有限公司3,375,395,294.201,292,116,269.264,667,511,563.463,790,586,219.7754,796,567.733,845,382,787.50
南京世耀置业有限公司2,448,359,879.61553,504.992,448,913,384.60943,816,503.73522,800,000.001,466,616,503.73
厦门世茂新领航置业有限公司6,677,126,442.572,814,342,968.979,491,469,411.544,458,267,563.28546,270,307.005,004,537,870.28
山东世茂鲁坤置业有限公司3,170,135,784.63273,800,735.823,443,936,520.452,328,486,330.14390,276,710.102,718,763,040.24
杭州禾睿房地产开发有限公司5,563,806,304.2924,382,955.275,588,189,259.563,643,571,322.573,643,571,322.57
珠海世茂新领域房地产开发有限公司10,523,577,977.591,431,420.2010,525,009,397.792,828,868,830.913,332,497,163.546,161,365,994.45
福州茂洲置业有限公司6,936,225,877.80473,649.176,936,699,526.976,687,257,867.046,687,257,867.04
宁波茂升房地产开发有限公司2,409,010,767.221,267,924,587.923,676,935,355.142,983,378,172.211,148,771.692,984,526,943.90

(续)

子公司名称期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
南京世茂房地产开发有限公司11,250,434,650.95462,377,888.5311,712,812,539.488,329,582,180.808,329,582,180.80
福建世茂新里程投资发展有限公司13,451,561,582.8913,176,442,099.1826,628,003,682.078,905,343,579.46232,458,295.009,137,801,874.46
武汉世茂嘉年华置业有限公司2,155,434,342.611,830,768,511.593,986,202,854.202,870,848,721.76177,968,561.133,048,817,282.89
前海世茂发展(深圳)有限公司2,345,187,572.215,574,525,932.787,919,713,504.991,989,011,951.08699,497,268.292,688,509,219.37
深圳市世茂新里程实业有限公司15,290,075,019.9314,138,465,742.6229,428,540,762.5517,803,423,700.32273,594,408.5618,077,018,108.88
石狮世茂房地产开发有限公司2,151,096,893.742,508,259,188.954,659,356,082.693,293,310,587.33155,130,392.753,448,440,980.08
石狮世茂新城房地产开发有限公司3,667,661,794.1276,731,522.363,744,393,316.482,489,876,154.452,489,876,154.45
泉州世茂新里程置2,730,042,701.831,275,636,076.314,005,678,778.143,320,805,243.3751,914,600.053,372,719,843.42
子公司名称期初余额
业有限公司
南京世耀置业有限公司2,898,990,868.28920,662.622,899,911,530.901,974,538,340.291,974,538,340.29
厦门世茂新领航置业有限公司7,051,917,119.493,144,354,694.6310,196,271,814.124,127,116,880.07392,692,525.084,519,809,405.15
山东世茂鲁坤置业有限公司2,637,420,525.8740,402,697.782,677,823,223.652,206,230,187.692,206,230,187.69
杭州禾睿房地产开发有限公司6,575,349,197.7224,532,144.956,599,881,342.674,766,977,369.744,766,977,369.74
珠海世茂新领域房地产开发有限公司8,663,094,688.351,182,404.058,664,277,092.407,358,797,029.017,358,797,029.01
福州茂洲置业有限公司6,785,718,238.78613,970.796,786,332,209.576,787,932,688.466,787,932,688.46
宁波茂升房地产开发有限公司4,577,875,553.041,102,097.254,578,977,650.294,323,386,171.554,323,386,171.55

(续)

子公司名称本期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
南京世茂房地产开发有限公司640,830,356.774,921,822.324,921,822.32-3,780,357.39
福建世茂新里程投资发展有限公司209,149,385.21179,514,915.25811,999,800.26-53,006,089.64
武汉世茂嘉年华置业有限公司296,595,006.40-33,856,699.40447,998,671.09-669,546,582.24
前海世茂发展(深圳)有限公司539,692,499.16117,210,708.371,566,754,357.31-393,299,433.99
深圳市世茂新里程实业有限公司2,078,115,863.44284,927,854.10825,158,947.50-1,098,772,227.25
石狮世茂房地产开发有限公司144,282,559.94-14,093,153.65328,512,469.97273,043,872.67
石狮世茂新城房地产开发有限公司864,235,751.30-241,061,463.50-241,061,463.50429,723,299.32
泉州世茂新里程置业有限公司636,272,618.81194,023,938.18344,913,641.38621,223,112.96
南京世耀置业有限公司416,425,581.5356,923,690.2656,923,690.26-672,522,029.99
厦门世茂新领航置业有限公司76,215,864.3782,799,364.2445,546,707.54473,067,293.02
山东世茂鲁坤置业有限公司1,186,590,953.07237,750,313.96253,580,444.25-531,524,302.52
杭州禾睿房地产开发有限公司919,829,068.92111,713,964.06111,713,964.06-1,079,737,524.81
珠海世茂新领域房地产开发有限公司1,504,088,352.24289,864,056.09289,864,056.09-7,140,135,260.18
福州茂洲置业有限公司1,722,039,062.23251,042,138.82251,042,138.82300,360,728.37
宁波茂升房地产开发有限公司2,427,273,828.90433,370,617.46436,816,932.50-153,290,971.37

(续)

子公司名称上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
子公司名称上期发生额
南京世茂房地产开发有限公司672,638,705.2522,813,961.3822,813,961.38-487,512,000.66
福建世茂新里程投资发展有限公司204,731,207.81116,403,088.54116,403,088.54-80,680,112.94
武汉世茂嘉年华置业有限公司467,357,636.6417,389,123.06500,744,493.55-47,708,316.38
前海世茂发展(深圳)有限公司-1,198,711,456.30-521,811,552.90927,732,096.04120,394,467.75
深圳市世茂新里程实业有限公司3,950,806,990.20671,690,908.28949,833,670.20919,291,375.04
石狮世茂房地产开发有限公司128,388,701.98-22,273,208.09320,332,415.53-40,080,508.96
石狮世茂新城房地产开发有限公司260,931,512.92-114,275,816.74-114,275,816.74-169,684,567.04
泉州世茂新里程置业有限公司1,185,307,300.92290,944,395.33293,656,154.68791,741,900.83
南京世耀置业有限公司2,584,873,359.57439,510,716.97439,510,716.97352,828,429.61
厦门世茂新领航置业有限公司99,253,429.4023,982,503.9035,046,914.51902,280,664.77
山东世茂鲁坤置业有限公司1,689,008,646.39372,841,483.06372,841,483.06221,584,395.69
杭州禾睿房地产开发有限公司883,256,842.0983,182,553.0283,182,553.02371,451,884.14
珠海世茂新领域房地产开发有限公司2,601,755,910.77605,893,115.53605,893,115.531,092,786,020.53
福州茂洲置业有限公司-1,600,478.89-1,600,478.89
宁波茂升房地产开发有限公司1,124,296,217.89235,591,478.74235,591,478.74612,590,591.49

2、在合营企业或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
合营企业
深圳市晟世善居实业有限公司广东省深圳市广东省深圳市投资管理50.00%权益法
深圳市荣晟善居实业有限公司广东省深圳市广东省深圳市投资管理50.00%权益法
上海世领投资管理有限公司上海市上海市投资管理35.00%权益法
宁波鼎峰房地产开发有限公司浙江省宁波市浙江省宁波市房地产开发40.00%权益法
济南世茂新纪元置业有限公司(注1)山东省济南市山东省济南市房地产开发45.00%权益法
泉州泓茂实业发展有限公司福建省泉州市福建省泉州市投资管理34.00%权益法
福州世茂瑞盈置业有限公司福建省福州市福建省福州市房地产开发20.00%权益法
合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
济南骏茂房地产开发有限公司山东省济南市山东省济南市房地产开发50.00%权益法
长沙茂泓置业开发有限公司湖南省长沙市湖南省长沙市房地产开发28.00%权益法
天津中民爱普城市建设发展有限公司天津市天津市房屋建筑工程施工50.00%权益法
张家港世茂新纪元房地产开发有限公司江苏省张家港市江苏省张家港市房地产开发30.00%权益法
山东汇联保险经纪有限公司山东省东营市山东省东营市保险经纪24.00%权益法
福州泰盛置业有限公司福建省福州市福建省福州市房地产开发50.00%权益法
厦门云街置业有限公司福建省厦门市福建省厦门市房地产开发50.00%权益法
郑州钱隆实业有限公司河南省荥阳市河南省荥阳市房地产开发50.00%权益法
深圳市融丰盈实业有限公司广东省深圳市广东省深圳市投资咨询50.00%权益法
深圳市升丰盈实业有限公司广东省深圳市广东省深圳市投资咨询50.00%权益法
武汉光谷芯动力地产开发有限公司湖北省武汉市湖北省武汉市房地产开发30.00%权益法
世茂澳亚基金管理有限公司西藏自治区拉萨市西藏自治区拉萨市投资管理50.00%权益法
深圳市荣樾企业管理有限公司深圳市深圳市企业管理50.00%权益法
联营企业
无锡世茂新发展置业有限公司江苏省无锡市江苏省无锡市房地产开发31.00%权益法
河北恒佑房地产开发有限公司河北省石家庄市河北省石家庄市房地产开发本期处置
上海铭耀股权投资管理有限公司上海市上海市投资管理30.00%权益法
眉山启迪科技园有限公司四川省四川省房地产开发35.00%权益法

注:在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明;注1:本公司在合营企业济南世茂新纪元置业有限公司持股比例为45%,在该企业表决权比例为46%,持股比例与表决权比例不一致,系根据公司与其他股东方达成的合作企业《公司章程》规定。

(2)重要合营企业的主要财务信息

项 目期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
深圳市晟世善居实业有限公司深圳市荣晟善居实业有限公司深圳市晟世善居实业有限公司深圳市荣晟善居实业有限公司
流动资产5,191,956,947.671,229,944,909.814,378,341,644.011,394,346,182.33
其中:现金和现金等价物389,497.2879,970,552.3724,752,164.12193,238,442.31
非流动资产16,628,866.0916,638,364.15
资产合计5,208,585,813.761,229,944,909.814,394,980,008.161,394,346,182.33
流动负债1,348,787,288.821,280,248,062.441,162,619,072.34828,867,790.56
非流动负债3,710,300,000.003,082,800,000.00601,316,616.55
负债合计5,059,087,288.821,280,248,062.444,245,419,072.341,430,184,407.11
少数股东权益6,070.4936,651.82
归属于母公司股东权益149,492,454.45-50,303,152.63149,524,284.00-14,768,224.78
按持股比例计算的净资产份额74,746,227.23-25,151,576.3274,762,142.00-7,384,112.39
调整事项-74,725,000.00-74,725,000.007,384,112.39
—商誉
—内部交易未实现利润
—其他-74,725,000.00-74,725,000.007,384,112.39
对合营企业权益投资的账面价值21,227.2337,142.00
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入
财务费用-179,544.431,442.86-363,305.914,064.11
所得税费用
净利润-62,410.88-14,464,927.85110,935.82-14,768,224.78
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额-62,410.88-14,464,927.85110,935.82-14,768,224.78
本年度收到的来自合营企业的股利

(续)

项 目期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
上海世领投资管理有限公司宁波鼎峰房地产开发有限公司上海世领投资管理有限公司宁波鼎峰房地产开发有限公司
流动资产415,826.11182,231,318.43415,503.48218,131,439.74
其中:现金和现金等价物287,496.1160,515,219.73287,173.4848,903,771.67
非流动资产11,930,993.386,902,096.96
资产合计415,826.11194,162,311.81415,503.48225,033,536.70
流动负债106,528.7740,571,802.08106,528.7755,882,424.62
非流动负债
负债合计106,528.7740,571,802.08106,528.7755,882,424.62
少数股东权益
归属于母公司股东权益309,297.34153,590,509.73308,974.71169,151,112.08
按持股比例计算的净资产份额108,254.0761,436,203.89108,141.1567,660,444.83
调整事项-751,273.23-751,273.23
—商誉
—内部交易未实现利润-751,273.23-751,273.23
—其他
对合营企业权益投资的账面价值108,254.0760,684,930.66108,141.1566,909,171.60
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入22,544,036.8234,771,697.04
财务费用-322.63-631,814.15374.61-455,785.75
所得税费用5,122,182.21-4,367,623.01
净利润322.63-15,560,602.3518,786.29-13,031,052.36
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额322.63-15,560,602.3518,786.29-13,031,052.36
本年度收到的来自合营企业的股利112,000,000.00

(续)

项 目期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
济南世茂新纪元置业有限公司福州世茂瑞盈置业有限公司济南世茂新纪元置业有限公司福州世茂瑞盈置业有限公司
项 目期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
济南世茂新纪元置业有限公司福州世茂瑞盈置业有限公司济南世茂新纪元置业有限公司福州世茂瑞盈置业有限公司
流动资产1,281,060,451.63242,090,827.591,899,521,330.11308,545,203.34
其中:现金和现金等价物129,863,805.0158,498,253.3693,780,582.1445,254,582.72
非流动资产-1,482,127.895,996,096.433,713,623.055,479,940.14
资产合计1,279,578,323.74248,086,924.021,903,234,953.16314,025,143.48
流动负债1,166,805,633.0794,563,859.941,790,810,967.99168,903,302.69
非流动负债
负债合计1,166,805,633.0794,563,859.941,790,810,967.99168,903,302.69
少数股东权益
归属于母公司股东权益112,772,690.67153,523,064.08112,423,985.17145,121,840.79
按持股比例计算的净资产份额50,747,710.8030,704,612.8251,050,074.2029,024,368.16
调整事项-459,280.88
—商誉
—内部交易未实现利润
—其他-459,280.88
对合营企业权益投资的账面价值51,206,991.6830,704,612.8251,050,074.2029,024,368.16
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入665,536,261.21112,073,470.001,026,494,795.03586,912,686.24
财务费用-426,621.77-1,287,100.43-891,395.16-959,259.91
所得税费用116,235.172,800,948.8425,029,978.5750,693,557.78
净利润348,705.508,401,223.2975,089,935.70152,080,673.33
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额348,705.508,401,223.2975,089,935.70152,080,673.33
本年度收到的来自合营企业的股利

(续)

项 目期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
济南骏茂房地产开发有限公司长沙茂泓置业开发有限公司济南骏茂房地产开发有限公司长沙茂泓置业开发有限公司
流动资产4,648,685,049.653,191,113,207.454,123,827,940.095,416,691,470.45
其中:现金和现金等价物153,709,179.25122,280,548.28107,691,315.73292,390,328.28
非流动资产51,528,138.40253,048,459.5820,312,375.7430,988,124.87
资产合计4,700,213,188.053,444,161,667.034,144,140,315.835,447,679,595.32
流动负债2,197,258,330.652,104,867,278.731,460,975,919.922,341,331,520.12
非流动负债2,450,000,000.001,445,000,000.002,611,500,000.003,186,000,000.00
负债合计4,647,258,330.653,549,867,278.734,072,475,919.925,527,331,520.12
少数股东权益
归属于母公司股东权益52,954,857.40-105,705,611.7171,664,395.91-79,651,924.80
按持股比例计算的净资产份额26,477,428.70-29,597,571.2835,832,197.95-22,302,538.95
调整事项22,302,538.95
—商誉
—内部交易未实现利润
—其他22,302,538.95
对合营企业权益投资的账面价值26,477,428.7035,832,197.95
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入
财务费用-694,333.11-1,945,171.27267,506.98-2,729,584.26
所得税费用-6,236,512.84-8,684,562.30-7,860,468.82-16,248,767.05
净利润-18,709,538.51-26,053,686.90-23,581,406.48-48,746,301.14
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额-18,709,538.51-26,053,686.90-23,581,406.48-48,746,301.14
本年度收到的来自合营企业的股利

(续)

项 目期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
天津中民爱普城市建设发展有限公司张家港世茂新纪元房地产开发有限公司天津中民爱普城市建设发展有限公司张家港世茂新纪元房地产开发有限公司
项 目期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
天津中民爱普城市建设发展有限公司张家港世茂新纪元房地产开发有限公司天津中民爱普城市建设发展有限公司张家港世茂新纪元房地产开发有限公司
流动资产7,435,999,472.03265,012,548.486,288,126,365.33202,929,674.14
其中:现金和现金等价物124,236,481.3432,885,308.21156,150,102.1264,330,153.86
非流动资产939,132,646.642,142,063.06928,318,471.15283,440.52
资产合计8,375,132,118.67267,154,611.547,216,444,836.48
203,213,114.66
流动负债3,935,480,547.88254,480,067.582,510,134,816.47189,063,436.20
非流动负债4,100,000,000.004,300,000,000.00
负债合计8,035,480,547.88254,480,067.586,810,134,816.47189,063,436.20
少数股东权益
归属于母公司股东权益339,651,570.7912,674,543.96406,310,020.0114,149,678.46
按持股比例计算的净资产份额169,825,785.403,802,363.19203,155,010.004,244,903.54
调整事项47,766,907.4210,501,137.0547,766,907.4210,501,137.05
—商誉47,766,907.4210,501,137.0547,766,907.4210,501,137.05
—内部交易未实现利润
—其他
对合营企业权益投资的账面价值217,592,692.8214,303,500.24250,921,917.4214,746,040.59
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入95,238.10
财务费用223,610.38-170,289.38-399,056.70-60,474.67
所得税费用-22,219,483.08-491,711.50-8,954,499.69-282,177.13
净利润-66,658,449.23-1,475,134.50-27,218,499.05-846,531.37
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额-66,658,449.23-1,475,134.50-27,218,499.05-846,531.37
本年度收到的来自合营企业的股利

(续)

项 目期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
山东汇联保险经纪有限公司福州泰盛置业有限公司山东汇联保险经纪有限公司福州泰盛置业有限公司
流动资产19,377,383.651,567,194,222.2642,605,040.722,442,090,752.33
其中:现金和现金等价物15,935,199.966,269,121.5340,828,958.945,096,750.63
非流动资产17,448,177.6920,362,419.383,501,358.8119,200,751.70
资产合计36,825,561.341,587,556,641.6446,106,399.532,461,291,504.03
流动负债15,754,614.36215,689,193.65945,924.91797,125,919.92
非流动负债290,000,000.00580,000,000.00
负债合计15,754,614.36505,689,193.65945,924.911,377,125,919.92
少数股东权益
归属于母公司股东权益21,070,946.981,081,867,447.9945,160,474.621,084,165,584.11
按持股比例计算的净资产份额5,057,027.28540,933,724.0010,838,513.91542,082,792.06
调整事项5,872,516.3951,288,334.555,872,516.3951,288,334.55
—商誉5,872,516.3951,288,334.555,872,516.3951,288,334.55
—内部交易未实现利润
—其他
对合营企业权益投资的账面价值10,929,543.67592,222,058.5416,711,030.30593,371,126.60
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入14,476,833.212,714,454.0730,330.00
财务费用-200,791.95-7,070.82-347,520.24-52,496.32
所得税费用-766,045.37-1,703,062.42-2,419,248.94
净利润-24,089,527.64-2,298,136.12-5,069,736.68-7,257,746.81
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额-24,089,527.64-2,298,136.12-5,069,736.68-7,257,746.81
本年度收到的来自合营企业的股利

(续)

项 目期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
厦门云街置业有限公司郑州钱隆实业有限公司厦门云街置业有限公司郑州钱隆实业有限公司
项 目期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
厦门云街置业有限公司郑州钱隆实业有限公司厦门云街置业有限公司郑州钱隆实业有限公司
流动资产1,194,354,759.3084,812,098.691,226,167,419.6384,812,535.83
其中:现金和现金等价物32,488,964.035,294.3575,889,526.165,769.99
非流动资产607,530.65-192.501,224,399.03
资产合计1,194,962,289.9584,811,906.191,227,391,818.6684,812,535.83
流动负债631,029,642.0084,813,145.84600,170,445.8784,811,958.34
非流动负债534,350,000.00599,450,000.00
负债合计1,165,379,642.0084,813,145.841,199,620,445.8784,811,958.34
少数股东权益
归属于母公司股东权益29,582,647.95-1,239.6527,771,372.79577.49
按持股比例计算的净资产份额14,791,323.98-619.838,331,411.84288.75
调整事项5,746,534.635,746,534.63
—商誉5,746,534.635,746,534.63
—内部交易未实现利润
—其他2,445,875.29
对合营企业权益投资的账面价值22,983,733.9014,077,946.47288.75
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入297,414,689.52
财务费用31,340,333.58437.14-88,206.46-769.99
所得税费用603,758.381,182,884.03192.50
净利润1,811,275.16-1,817.14-3,548,652.09577.49
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额1,811,275.16-1,817.14-3,548,652.09577.49
本年度收到的来自合营企业的股利

(续)

项 目期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
武汉光谷芯动力地产开发有限公司世茂澳亚基金管理有限公司武汉光谷芯动力地产开发有限公司世茂澳亚基金管理有限公司
流动资产1,848,620,598.801,071,317.901,284,302,634.601,515,567.36
其中:现金和现金等价物242,332,188.0071,317.901,984,015.81112,316.41
非流动资产118,790.515,105,536.02123,380.095,109,555.11
资产合计1,848,739,389.316,176,853.921,284,426,014.696,625,122.47
流动负债1,057,857,207.411,234,656,547.89
非流动负债740,980,000.00
负债合计1,798,837,207.411,234,656,547.89
少数股东权益
归属于母公司股东权益49,902,181.906,580,113.1349,769,466.806,625,122.47
按持股比例计算的净资产份额14,970,654.573,290,056.5714,930,840.043,312,487.14
调整事项-14,930,840.04
—商誉
—内部交易未实现利润
—其他-74.09-14,930,840.04
对合营企业权益投资的账面价值14,970,654.573,289,982.473,312,487.14
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入
财务费用-1,450,066.531,652.66-200,145.00-12,597.05
所得税费用-10,453.48-76,844.40-2,605,623.29
净利润132,715.10-45,009.34-230,533.20723,240.61
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额132,715.10-45,009.34-230,533.20723,240.61
本年度收到的来自合营企业的股利

(续)

项 目期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
深圳市融丰盈实业有限公司深圳市融丰盈实业有限公司
项 目期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
深圳市融丰盈实业有限公司深圳市融丰盈实业有限公司
流动资产1,309,561,593.393,601,018,075.97
其中:现金和现金等价物20,767,412.1197,411,024.91
非流动资产101,692,866.15102,068,314.06
资产合计1,411,254,459.543,703,086,390.03
流动负债-1,630,211,422.9811,327.32
非流动负债3,038,500,000.003,699,890,413.82
负债合计1,408,288,577.023,699,901,741.14
少数股东权益
归属于母公司股东权益2,965,882.523,184,648.89
按持股比例计算的净资产份额1,482,941.261,592,324.45
调整事项-1,592,324.45-1,592,324.45
—商誉
—内部交易未实现利润
—其他-1,592,324.45-1,592,324.45
对合营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入
财务费用-1,442,869.9646,799,111.11
所得税费用
净利润-218,766.37-46,815,351.11
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额-218,766.37-46,815,351.11
本年度收到的来自合营企业的股利

(3)重要联营企业的主要财务信息

项 目期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
无锡世茂新发展置业有限公司河北恒佑房地产开发有限公司无锡世茂新发展置业有限公司河北恒佑房地产开发有限公司
流动资产1,216,974,172.621,292,946,551.10309,258,118.56
项 目期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
无锡世茂新发展置业有限公司河北恒佑房地产开发有限公司无锡世茂新发展置业有限公司河北恒佑房地产开发有限公司
其中:现金和现金等价物1,208,312.1020,120,755.1854,868,193.65
非流动资产54,065,566.3135,218,006.603,242,269.85
资产合计1,271,039,738.931,328,164,557.70312,500,388.41
流动负债1,092,194,775.561,092,776,915.19306,888,407.37
非流动负债
负债合计1,092,194,775.561,092,776,915.19306,888,407.37
少数股东权益
归属于母公司股东权益178,844,963.37235,387,642.515,611,981.04
按持股比例计算的净资产份额55,441,938.6472,970,169.17561,198.10
调整事项5,866,776.07
—商誉
—内部交易未实现利润
—其他5,866,776.07
对联营企业权益投资的账面价值55,441,938.6472,970,169.176,427,974.17
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入19,398,685.5316,857,877.29
财务费用-21,145.79-210,477.33-2,866.11
所得税费用-18,847,559.71-10,460,120.80-30,309.85
净利润-56,542,679.14-31,380,362.39-90,929.56
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额-56,542,679.14-31,380,362.39-90,929.56
本年度收到的来自合营企业的股利

(续)

项 目期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
上海铭耀股权投资管理有限公司眉山启迪科技园有限公司上海铭耀股权投资管理有限公司眉山启迪科技园有限公司
流动资产4,704,781.13362,173,622.095,835,555.28286,059,071.45
其中:现金和现金等价物115,846.0927,917,780.6715,600.5738,717,158.92
非流动资产10,567,192.975,285,791.1110,818,634.45920,287.81
资产合计15,271,974.10367,459,413.2016,654,189.73286,979,359.26
流动负债2,700,524.66254,806,863.235,133,066.18151,373,861.48
非流动负债
负债合计2,700,524.66254,806,863.235,133,066.18151,373,861.48
少数股东权益
归属于母公司股东权益12,571,449.44112,652,549.9711,521,123.55135,605,497.78
按持股比例计算的净资产份额3,771,434.8339,428,392.493,457,081.4647,461,924.22
调整事项784,935.57784,935.57
—商誉784,935.57784,935.57
—内部交易未实现利润
—其他744.40
对联营企业权益投资的账面价值3,772,179.2340,213,328.063,457,081.4648,246,859.79
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入10,359,265.7515,566,037.30
财务费用73.72-183.67-113,867.83
所得税费用2,608.97-4,213,431.62103,851.22-919,254.22
净利润1,050,325.89-22,952,947.811,393,922.21-2,757,762.65
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额1,050,325.89-22,952,947.811,393,922.21-2,757,762.65
本年度收到的来自合营企业的股利

八、与金融工具相关的风险

本公司的经营活动会面临各种金融风险:市场风险(主要包括外汇风险、利率风险和其他价格风险)、信用风险和流动性风险。本公司已制定风险管理政策,力

求减少各种风险对财务业绩的潜在不利影响。

1、市场风险

(1)外汇风险

外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。本公司面临的外汇风险主要来源于以欧元、港币和美元计价的金融资产和金融负债,外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下:

外币项目2021.12.31
美元项目港币项目欧元项目澳元项目加元项目合计
外币金融资产
货币资金24,183.401,447,938.4848.5197,899,157.859.0199,371,337.25
合计24,183.401,447,938.4848.5197,899,157.859.0199,371,337.25

(2)利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司的利率风险产生于银行借款及公司债券等带息债务。2021年12月31日,本公司的带息债务主要为借款金额合计为2,625,984.66万元、中期票据余额310,178.02万元、公司债券余额726,825.33万元以及定向债务融资工具余额99,985.62万元。利率上升将引起本公司债务成本上升及现金流出增加。

(3)其他价格风险

本公司持有其他公司的权益投资,管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。

2、信用风险

为降低信用风险,本公司确定了较为严格的销售政策,在确定客户有能力且有意愿支付物业销售合同涉及所有对价时交付房屋,以确保应收房款的收回。因此,本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。

本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低。

3、流动性风险

流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务,而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限,以确保有充裕的资金。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商,以保持一定的授信额度,减低流动性风险。

九、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的年末公允价值

项 目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
(一)其他权益工具投资85,016,706.2185,016,706.21
(二)投资性房地产55,519,910,000.0055,519,910,000.00
1、出租的建筑物33,961,910,000.0033,961,910,000.00
2、持有并准备出租的未完工房屋建筑物21,558,000,000.0021,558,000,000.00
持续以公允价值计量的资产总额55,519,910,000.0085,016,706.2155,604,926,706.21

1、持续的第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

项目期末公允价值估值技术重要可观察输入值
投资性房地产:
出租的建筑物33,961,910,000.00收益法、市场比较法注1
持有并准备出租的未完工房屋建筑物21,558,000,000.00假设开发法、成本法注2
投资性房地产合计55,519,910,000.00

注1:对于已完工并且用于出租的建筑物,能够测算其未来收益,且相关房产可以从房地产交易市场获得与估值对象具有可比性的交易案例,因此可以采用收益法与市场比较法进行估值,并综合两种估值方法得出的结果确定报告期末投资性房地产公允价值。

注2:对于持有并准备出租的未完工房屋建筑物,由于可以获取其已经完工部分与预计达到可使用状态的未完工部分成本,且可以从房地产交易市场获得与完工后估值对象具有可比性的交易案例,因此可以采用假设开发法与成本法进行估值,并综合两种估值方法得出的结果确定报告期末投资性房地产公允价值。

2、持续的第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

项目期末公允价值估值技术
其他权益工具投资85,016,706.21公允价值与账面价值差异较小,故采
项目期末公允价值估值技术
用其账面价值作为其公允价值

十、 关联方及其交易

1、本公司的母公司情况

母公司名称关联关系企业类型注册地业务性质
世茂集团控股有限公司(注2)母公司外国企业开曼群岛投资控股
峰盈国际有限公司(Peak Gain International Limited)(注1)母公司外国企业英属维京群岛投资控股

(续)

母公司名称母公司对本企业的持股比例母公司对本企业表决权比例本企业最终控制方注册资本
世茂集团控股有限公司(注2)63.92%73.15%3,797,831,888股,每股面值0.10港币
峰盈国际有限公司(Peak Gain International Limited)(注1)43.73%43.73%1股1美元普通股

本企业的母公司情况的说明:

注1:峰盈国际有限公司(Peak Gain International Limited)持有公司43.73%股份,是公司的控股股东。注2:世茂集团控股有限公司通过其全资子公司峰盈国际有限公司(Peak GainInternational Limited)、间接全资子公司上海世茂投资管理有限公司以及控股子公司西藏世茂企业发展有限公司合计控制公司63.92%的股份。

注3:许荣茂先生持有世茂集团控股有限公司63.79%股份,是公司的实际控制人。

2、本公司的子公司情况

本公司所属的子公司详见附注七、1“在子公司中的权益”。

3、本公司的合营和联营企业情况

本公司重要的合营和联营企业详见附注七、2、“在合营安排或联营企业中的权益”。

4、其他关联方情况

其他关联方名称与本公司的关系
浙江世茂企业管理有限公司同受一方控制
诏安世茂置业有限公司同受一方控制
其他关联方名称与本公司的关系
长春悦翊房地产开发有限公司同受一方控制
漳州中世房地产开发有限公司同受一方控制
张家港世茂房地产开发有限公司同受一方控制
烟台世茂置业有限公司同受一方控制
徐州世茂新城房地产开发有限公司同受一方控制
徐州领地房地产开发有限公司同受一方控制
香河万通房地产开发有限公司同受一方控制
霞浦世茂金禾置业有限公司同受一方控制
西藏世亚创业投资合伙企业(有限合伙)同受一方控制
西藏世茂企业发展有限公司同受一方控制
武汉世茂锦绣长江房地产开发有限公司同受一方控制
芜湖世茂房地产开发有限公司同受一方控制
无锡溪都置业有限公司同受一方控制
温州新领航房地产开发有限公司同受一方控制
温州世茂新腾飞房地产开发有限公司同受一方控制
天津世茂新里程置业有限公司同受一方控制
苏州世茂置业有限公司同受一方控制
苏州翀天智能化工程有限公司同受一方控制
世茂天成物业服务集团有限公司同受一方控制
世茂环禹(上海)实业合伙企业(有限合伙)同受一方控制
世茂房地产控股有限公司(香港)同受一方控制
世茂房地产控股(BVI)有限公司同受一方控制
石狮世茂新领航置业有限公司同受一方控制
沈阳世茂新发展置业有限公司同受一方控制
深圳市前海世茂投资管理有限公司同受一方控制
绍兴世茂置业有限公司同受一方控制
绍兴世茂酒店投资管理有限公司同受一方控制
上海翊宇投资管理有限公司同受一方控制
上海逸景园林景观工程有限公司同受一方控制
上海轩帝投资管理有限公司同受一方控制
上海世源建材贸易有限公司同受一方控制
上海世茂庄园置业有限公司同受一方控制
上海世茂物联网科技有限公司同受一方控制
上海世茂文化发展有限公司同受一方控制
上海世茂荃晟商业经营管理有限公司同受一方控制
上海世茂旅游发展有限公司同受一方控制
上海世茂槿拓置业有限公司同受一方控制
其他关联方名称与本公司的关系
上海世茂建设有限公司同受一方控制
上海世茂国际广场有限责任公司同受一方控制
上海世茂房地产有限公司同受一方控制
上海世滨电子商务有限公司同受一方控制
上海世贝智能化工程有限公司同受一方控制
上海晟翊投资管理有限公司同受一方控制
上海润尚房地产经纪有限公司同受一方控制
上海容承企业管理有限公司同受一方控制
上海茂尊雅筑设计顾问有限公司同受一方控制
上海茂怡管理咨询有限公司同受一方控制
上海茂声智能科技有限公司同受一方控制
上海灵朴旅游咨询有限公司同受一方控制
上海光核教育科技有限公司同受一方控制
上海繁英环境工程有限公司同受一方控制
山东世盈置业有限公司同受一方控制
山东海亮物业服务有限公司同受一方控制
厦门世茂新纪元置业有限公司同受一方控制
厦门祺翎企业管理有限公司同受一方控制
沙县世茂新体验置业有限公司同受一方控制
泉州台商投资区世茂悦盈置业有限公司同受一方控制
泉州台商投资区世茂汇盈置业有限公司同受一方控制
泉州世茂新领域置业有限公司同受一方控制
泉州世茂新发展置业有限公司同受一方控制
泉州世茂瑞盈置业有限公司同受一方控制
泉州世茂阜盈置业有限公司同受一方控制
泉州美亚环境工程有限公司同受一方控制
泉州聚龙华茂房地产有限公司同受一方控制
青岛世茂新城房地产开发有限公司同受一方控制
青岛世奥房地产开发公司同受一方控制
青岛华皓瑞信置业有限公司同受一方控制
青岛华皓锦誉置业有限公司同受一方控制
平潭海峡如意城开发建设有限公司同受一方控制
宁波世茂新纪元置业有限公司同受一方控制
南通世茂新里程房地产开发有限公司同受一方控制
南京世茂新领航置业有限公司同受一方控制
南京海峡城开发建设有限公司同受一方控制
南昌世茂新纪元置业有限公司同受一方控制
其他关联方名称与本公司的关系
南昌忭晟置业有限公司同受一方控制
南安世茂新里程置业有限公司同受一方控制
南安华成置业有限公司同受一方控制
牡丹江睿智营销有限公司同受一方控制
牡丹江睿智营销企划有限公司同受一方控制
牡丹江弗恺投资中心(有限合伙)同受一方控制
牡丹江斐夏管理服务有限公司同受一方控制
绵阳高新区三阳塑胶有限责任公司同受一方控制
龙岩世茂新领航置业有限公司同受一方控制
龙岩世茂嘉年华房地产开发有限公司同受一方控制
龙岩上杭县荣誉房地产有限公司同受一方控制
龙海世茂置业有限公司同受一方控制
涞水县国兴房地产开发有限公司同受一方控制
昆山世茂新发展置业有限公司同受一方控制
昆山世茂蝶湖湾开发建设有限公司同受一方控制
建瓯世茂新里程置业有限公司同受一方控制
济南世茂长青置业有限公司同受一方控制
济南世茂福盈置业有限公司同受一方控制
吉安新盈房地产开发有限公司同受一方控制
惠东县沣盛帝景贸易有限公司同受一方控制
惠安世茂智行房地产有限公司同受一方控制
淮南恒升天鹅湾置业有限公司同受一方控制
国泰土地整理集团有限公司同受一方控制
国达房地产开发有限公司同受一方控制
广州世茂新里程房地产开发有限公司同受一方控制
福州易泓企业管理有限公司同受一方控制
福州世茂悦盈置业有限公司同受一方控制
福州世茂新世纪房地产开发有限公司同受一方控制
福州世茂新领域置业有限公司同受一方控制
福州世茂新纪元置业有限公司同受一方控制
福州世茂世悦置业有限公司同受一方控制
福州世茂世源置业有限公司同受一方控制
福州世茂世途置业有限公司同受一方控制
福州世茂实业有限公司同受一方控制
福州世茂汇盈置业有限公司同受一方控制
福州傲霖企业管理有限公司同受一方控制
福清世金福房地产开发有限公司同受一方控制
其他关联方名称与本公司的关系
福清茂辉置业有限公司同受一方控制
福建世茂置业有限公司同受一方控制
福建世茂文博发展有限公司同受一方控制
福建世茂朗盈房地产开发有限公司同受一方控制
福建世茂嘉年华房地产开发有限公司同受一方控制
福建龙人房地产开发有限公司同受一方控制
福建东方新天地投资发展有限公司同受一方控制
成都世茂新城房地产开发有限公司同受一方控制
常熟茂辛置业有限公司同受一方控制
北京茂磊企业管理有限公司同受一方控制
北京绿海胜景园林工程有限公司同受一方控制
shimao property holding ltd同受一方控制
Prime Master Holdings Limited同受一方控制
Perfect Zone International Limited同受一方控制
PEAK CASTLE ASSETS同受一方控制
Modern Professional Architectural Design Limited同受一方控制
Inner Power Limited同受一方控制
Grandday International Limited同受一方控制
Fine Tune Investments Limited同受一方控制
武夷山泰合房地产开发有限公司同受一方控制
长沙世茂房地产有限公司控股股东之合营企业
增城荔丰房地产有限公司控股股东之合营企业
天津世茂新领航置业有限公司控股股东之合营企业
天津津南新城房地产开发有限公司控股股东之合营企业
天津海滨投资发展有限公司控股股东之合营企业
尚隽商业保理(上海)有限公司控股股东之合营企业
上海世茂喜达酒店管理有限公司控股股东之合营企业
上海家和信息技术有限公司控股股东之合营企业
泉州世茂祥瑞房地产有限公司控股股东之合营企业
泉州世茂世悦置业有限公司控股股东之合营企业
诺斯(上海)融资租赁有限公司控股股东之合营企业
宁波世茂新里程置业有限公司控股股东之合营企业
南通世茂新纪元房地产开发有限公司控股股东之合营企业
南平世阳达置业有限公司控股股东之合营企业
南平世茂新纪元置业有限公司控股股东之合营企业
南京世荣置业有限公司控股股东之合营企业
南昌世茂新发展置业有限公司控股股东之合营企业
其他关联方名称与本公司的关系
南安市爱乐置业有限公司控股股东之合营企业
江门市碧海银湖房地产有限公司控股股东之合营企业
福建永森房地产开发有限公司控股股东之合营企业
福建五环实业有限公司控股股东之合营企业
福建世茂瑞盈房地产开发有限公司控股股东之合营企业
福安市万城置业有限公司控股股东之合营企业
成都世茂房地产开发有限公司控股股东之合营企业
重庆越洋房地产开发有限公司合营企业之子公司
重庆捷程置业有限公司合营企业之子公司
深圳市皇庭房地产开发有限公司合营企业之子公司
上海世斐企业管理有限公司合营企业之子公司
珠海横琴瑞尚股权投资有限公司公司子公司之股东
云南融创房地产开发有限公司公司子公司之股东
深圳市坪山城投置业有限公司公司子公司之股东
上海隆汀企业管理中心(有限合伙)公司子公司之股东
上海龙潜实业发展有限公司公司子公司之股东
上海丹辰信息技术有限公司公司子公司之股东
山东土地产业发展集团有限公司公司子公司之股东
泉州市碧桂园房地产开发有限公司公司子公司之股东
青岛黄岛发展(集团)有限公司公司子公司之股东
平潭碧桂共赢投资合伙企业(有限合伙)公司子公司之股东
南京咏而归文化传媒有限公司公司子公司之股东
济南铁发投资管理合伙企业(有限合伙)公司子公司之股东
湖北长建产业投资有限公司公司子公司之股东
湖北省长投城镇化投资有限公司公司子公司之股东
杭州泰禾置业集团有限公司公司子公司之股东
堆龙德庆区碧享企业管理有限公司公司子公司之股东
成都世舱置业有限公司公司子公司之股东
北京饕餮小镇文化旅游发展有限公司公司子公司之股东
深圳安创投资管理有限公司公司子公司股东之股东

5、关联方交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

①采购商品/接受劳务情况

关联方名称关联交易内容金额
2021年度2020年度
深圳安创投资管理有限公司资金占用费23,144,473.47130,839,724.51
关联方名称关联交易内容金额
2021年度2020年度
世茂天成物业服务集团有限公司接受劳务83,940,262.7788,835,011.04
上海繁英环境工程有限公司接受劳务13,819,179.4912,521,064.61
上海容承企业管理有限公司接受劳务4,545,529.242,342,707.55
上海茂尊雅筑设计顾问有限公司接受劳务3,159,380.53
上海世茂物联网科技有限公司接受劳务2,401,486.7711,455,652.35
上海茂声智能科技有限公司接受劳务1,309,917.64
上海世茂房地产有限公司接受劳务1,247,543.832,023,185.56
上海世茂文化发展有限公司接受劳务971,698.10
苏州翀天智能化工程有限公司接受劳务580,733.95
上海世茂喜达酒店管理有限公司接受劳务449,918.32180,806.36
成都世茂新城房地产开发有限公司接受劳务229,720.01
福建世茂文博发展有限公司接受劳务17,000.00
福州世茂实业有限公司接受劳务15,383.50220,171.10
牡丹江睿智营销企划有限公司接受劳务6,350.0044,153.78
上海润尚房地产经纪有限公司接受劳务5,362,408.62
上海家和信息技术有限公司接受劳务1,152,888.68
上海世茂国际广场有限责任公司接受劳务283,018.86
牡丹江斐夏管理服务有限公司接受劳务235,450.82
南昌世茂新发展置业有限公司接受劳务78,083.81
上海世滨电子商务有限公司接受劳务42,000.00
上海世源建材贸易有限公司采购商品607,905.00
上海灵朴旅游咨询有限公司采购商品20,115.94
上海世茂文化发展有限公司采购商品5,300.00
上海世茂物联网科技有限公司采购商品720,057.303,050,151.03
上海世滨电子商务有限公司采购商品262,707.62511,800.28
上海茂声智能科技有限公司采购商品140,270.80
成都世茂房地产开发有限公司采购商品46,350.65
上海茂尊雅筑设计顾问有限公司采购商品35,398.23
上海光核教育科技有限公司采购商品18,416.59
福州世茂实业有限公司采购商品11,316.0015,044.25
世茂天成物业服务集团有限公司采购商品9,225.51
上海世贝智能化工程有限公司采购商品2,752.29
上海世茂房地产有限公司采购商品49,439.20
合 计137,085,072.61259,876,083.35

注:上述交易金额为不含税金额。

②出售商品/提供劳务情况

关联方名称关联交易内容金额
2021年度2020年度
玉林市浩景房地产开发有限公司资金占用费25,574,766.51
长沙茂泓置业开发有限公司销售商品8,172,372.782,039,991.00
世茂天成物业服务集团有限公司销售商品111,962.07
漳州中世房地产开发有限公司销售商品56,603.77
南安市爱乐置业有限公司销售商品40,075.47
福建龙人房地产开发有限公司销售商品28,301.8918,867.92
石狮世茂新领航置业有限公司销售商品18,867.9263,679.24
福州世茂世途置业有限公司销售商品18,867.92
武夷山泰合房地产开发有限公司销售商品18,867.92
南平世茂新纪元置业有限公司销售商品14,150.94
成都世茂新城房地产开发有限公司销售商品3,360.8768,290.39
上海润尚房地产经纪有限公司销售商品2,866.11
上海繁英环境工程有限公司销售商品1,638.37
上海容承企业管理有限公司销售商品1,371.68
山东海亮物业服务有限公司销售商品220.40
泉州世茂阜盈置业有限公司销售商品188,679.24
泉州聚龙华茂房地产有限公司销售商品94,339.62
泉州世茂瑞盈置业有限公司销售商品94,339.62
泉州台商投资区世茂汇盈置业有限公司销售商品94,339.62
福建世茂朗盈房地产开发有限公司销售商品87,245.28
福建五环实业有限公司销售商品66,037.73
上海灵朴旅游咨询有限公司销售商品63,659.09
青岛世茂新城房地产开发有限公司销售商品48,631.14
福安市万城置业有限公司销售商品47,169.81
福州世茂新领域置业有限公司销售商品47,169.81
南安世茂新里程置业有限公司销售商品47,169.81
泉州世茂世悦置业有限公司销售商品47,169.81
泉州世茂祥瑞房地产有限公司销售商品47,169.81
泉州世茂新发展置业有限公司销售商品47,169.81
福清茂辉置业有限公司销售商品33,018.87
福清世金福房地产开发有限公司销售商品33,018.87
平潭海峡如意城开发建设有限公司销售商品33,018.87
福建东方新天地投资发展有限公司销售商品28,301.89
福州世茂世悦置业有限公司销售商品28,301.89
沙县世茂新体验置业有限公司销售商品18,867.92
福建永森房地产开发有限公司销售商品14,150.94
关联方名称关联交易内容金额
2021年度2020年度
建瓯世茂新里程置业有限公司销售商品14,150.94
南平世阳达置业有限公司销售商品14,150.94
厦门祺翎企业管理有限公司销售商品2,366.48
青岛华皓瑞信置业有限公司销售商品1,548.68
南京世茂新领航置业有限公司提供劳务37,858,490.57
武汉世茂锦绣长江房地产开发有限公司提供劳务31,707,547.17
成都世茂新城房地产开发有限公司提供劳务24,679,245.28
长沙茂泓置业开发有限公司提供劳务12,148,623.5527,636,575.40
眉山启迪科技园有限公司提供劳务11,248,362.604,069,320.39
上海世茂国际广场有限责任公司提供劳务11,142,452.81
上海世茂槿拓置业有限公司提供劳务8,569,424.26
深圳市皇庭房地产开发有限公司提供劳务8,131,166.45
厦门云街置业有限公司提供劳务6,269,208.70
成都世茂房地产开发有限公司提供劳务5,634,240.77
济南骏茂房地产开发有限公司提供劳务5,618,739.23361,067.92
上海世茂房地产有限公司提供劳务5,146,320.75
福州泰盛置业有限公司提供劳务5,050,834.95
成都世茂新城房地产开发有限公司提供劳务3,016,448.96
福州世茂新纪元置业有限公司提供劳务2,989,436.442,398,693.82
张家港世茂新纪元房地产开发有限公司提供劳务2,814,386.805,627,924.55
南京海峡城开发建设有限公司提供劳务2,372,641.51
福州世茂瑞盈置业有限公司提供劳务2,108,671.331,701,542.32
南京世茂新领航置业有限公司提供劳务1,645,135.012,289,509.96
上海灵朴旅游咨询有限公司提供劳务1,506,294.15
深圳市前海世茂投资管理有限公司提供劳务1,386,395.295,483,020.19
上海容承企业管理有限公司提供劳务1,161,178.273,524,028.34
南通世茂新纪元房地产开发有限公司提供劳务708,490.57
国泰土地整理集团有限公司提供劳务647,059.93648,817.33
上海世茂喜达酒店管理有限公司提供劳务624,811.32
青岛世茂新城房地产开发有限公司提供劳务621,037.74
南昌世茂新发展置业有限公司提供劳务568,867.92
厦门祺翎企业管理有限公司提供劳务515,238.04701,518.64
上海世茂庄园置业有限公司提供劳务375,320.75
绍兴世茂酒店投资管理有限公司提供劳务345,786.79339,984.91
世茂天成物业服务集团有限公司提供劳务326,322.4513,095.69
长沙世茂房地产有限公司提供劳务188,599.24
关联方名称关联交易内容金额
2021年度2020年度
济南世茂长青置业有限公司提供劳务179,853.92
沈阳世茂新发展置业有限公司提供劳务140,188.121,392,823.25
福建龙人房地产开发有限公司提供劳务112,264.15
上海润尚房地产经纪有限公司提供劳务52,528.3010,426.38
厦门世茂新纪元置业有限公司提供劳务23,318.87135,196.35
山东世盈置业有限公司提供劳务22,953.12
牡丹江斐夏管理服务有限公司提供劳务11,251.94152,902.75
无锡世茂新发展置业有限公司提供劳务8,518.06
上海世茂荃晟商业经营管理有限公司提供劳务6,654.87
福建世茂文博发展有限公司提供劳务6,018.68
山东汇联保险经纪有限公司提供劳务2,796.27
浙江世茂企业管理有限公司提供劳务743.36
宁波鼎峰房地产开发有限公司提供劳务2,065,413.39
霞浦世茂金禾置业有限公司提供劳务1,509,433.92
上海世茂旅游发展有限公司提供劳务639,462.24
烟台世茂置业有限公司提供劳务51,886.79
合 计206,183,397.3789,759,426.08

注1:上述交易金额为不含税金额。

(2)关联租赁情况

①本公司作为出租方:

承租方名称租赁资产种类本年确认的租赁收入上年确认的租赁收入
国泰土地整理集团有限公司北京世茂大厦7,101,668.577,120,677.26
深圳市前海世茂投资管理有限公司前海世茂大厦6,727,497.14
泉州泓茂实业发展有限公司泉州台商投资区宝龙广场6,116,207.95
厦门祺翎企业管理有限公司厦门海峡大厦2,549,498.423,087,649.56
世茂天成物业服务集团有限公司厦门海峡大厦476,558.7340,203.69
长沙世茂房地产有限公司长沙世茂环球金融中心653,130.37
上海世茂旅游发展有限公司厦门海峡大厦1,238,095.66
香河万通房地产开发有限公司北京世茂大厦264,642.43
合 计23,624,561.1811,751,268.60

②本公司作为承租方:

出租方名称租赁资产种类本年确认的租赁费上年确认的租赁费
上海世茂房地产有限公司上海世茂大厦11,719,754.9312,183,794.41
南京海峡城开发建设有限公司南京河西世茂智汇园10,708,395.07
成都世茂新城房地产开发有限公司成都世茂广场221,086.52
南昌世茂新发展置业有限公司南昌世茂广场44,310.00
诺斯(上海)融资租赁有限公司石狮主题乐园设备900,632.54
世茂天成物业服务集团有限公司烟台世茂广场72,394.49
成都世茂房地产开发有限公司成都世茂大厦315,988.68
合 计22,693,546.5213,472,810.12

(3)关联担保情况

①本公司作为担保方

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
济南骏茂房地产开发有限公司1,225,000,000.002020年8月24日2022年6月30日
合 计1,225,000,000.00

公司控股子公司上海柠都企业管理有限公司以其持有的济南骏茂房地产开发有限公司40%股权为济南骏茂房地产开发有限公司之借款提供质押担保。

②本公司作为被担保方

本公司作为被担保方的事项请见借款附注五/18、短期借款、附注五/28、长期借款。

(4)关键管理人员报酬

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬7,556,200.009,690,400.00

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

项目名称关联方名称期末余额期初余额
其他应收款重庆捷程置业有限公司601,278,965.56344,353,591.45
其他应收款上海世斐企业管理有限公司367,769,661.07
其他应收款深圳市晟世善居实业有限公司365,160,725.00356,356,850.00
其他应收款山东土地产业发展集团有限公司260,548,209.52
其他应收款天津中民爱普城市建设发展有限公司253,955,306.85253,955,306.85
项目名称关联方名称期末余额期初余额
其他应收款无锡世茂新发展置业有限公司237,205,512.30237,205,512.30
其他应收款深圳市荣晟善居实业有限公司205,500,000.00196,000,000.00
其他应收款厦门云街置业有限公司180,706,247.0316,925,000.00
其他应收款济南世茂新纪元置业有限公司180,000,000.00198,000,000.00
其他应收款深圳安创投资管理有限公司143,803,665.3671,659,191.89
其他应收款济南骏茂房地产开发有限公司84,375,772.73242,875,772.73
其他应收款深圳市荣樾企业管理有限公司69,560,000.00
其他应收款郑州钱隆实业有限公司42,042,060.0042,042,060.00
其他应收款湖北省长投城镇化投资有限公司35,563,796.666,564,923.33
其他应收款湖北长建产业投资有限公司24,526,866.664,527,533.33
其他应收款眉山启迪科技园有限公司20,661,700.0025,000,000.00
其他应收款堆龙德庆区碧享企业管理有限公司18,986,500.0012,221,500.00
其他应收款长沙茂泓置业开发有限公司18,272,573.05
其他应收款重庆越洋房地产开发有限公司8,034,415.344,960,651.27
其他应收款泉州泓茂实业发展有限公司6,666,666.66
其他应收款平潭碧桂共赢投资合伙企业(有限合伙)962,178.79821,318.79
其他应收款武汉光谷芯动力地产开发有限公司385,017,688.25
其他应收款张家港世茂新纪元房地产开发有限公司5,816,239.28
其他应收款河北恒佑房地产开发有限公司907,444.14
合计3,125,580,822.582,405,210,583.61

(2)应付项目

项目名称关联方名称期末余额期初余额
应付账款上海逸景园林景观工程有限公司18,849,791.0018,849,791.00
应付账款上海世源建材贸易有限公司1,589,814.001,589,814.00
应付账款上海茂声智能科技有限公司733,299.93
应付账款上海繁英环境工程有限公司713,941.77
应付账款上海世茂物联网科技有限公司399,000.00
应付账款上海茂尊雅筑设计顾问有限公司270,225.00
应付账款牡丹江斐夏管理服务有限公司206,556.99
应付账款苏州翀天智能化工程有限公司19,000.00
应付股利上海世茂企业发展公司119,716,831.01
应付股利Peak Gain International Limited70,580,025.001,132,712,100.00
应付股利Prime Master Holdings Limited63,375,000.00872,500,000.00
应付股利Grandday International Limited15,190,000.00245,000,000.00
应付股利世茂天成物业服务集团有限公司5,335,066.53
项目名称关联方名称期末余额期初余额
应付股利牡丹江弗恺投资中心(有限合伙)902,700.00
其他应付款上海世茂建设有限公司2,481,706,451.3618,864,929,022.34
其他应付款上海隆汀企业管理中心(有限合伙)2,230,763,422.312,230,763,422.31
其他应付款上海丹辰信息技术有限公司2,029,830,000.002,029,830,000.00
其他应付款南京咏而归文化传媒有限公司2,029,830,000.002,029,830,000.00
其他应付款深圳市坪山城投置业有限公司583,372,000.00583,372,000.00
其他应付款福州泰盛置业有限公司411,961,212.52398,781,050.61
其他应付款杭州泰禾置业集团有限公司331,448,910.55376,025,632.07
其他应付款珠海横琴瑞尚股权投资有限公司267,856,164.38798,856,164.38
其他应付款成都世舱置业有限公司261,455,420.07
其他应付款北京饕餮小镇文化旅游发展有限公司229,433,582.62179,420,439.76
其他应付款上海龙潜实业发展有限公司119,350,854.00287,950,854.00
其他应付款泉州市碧桂园房地产开发有限公司115,969,532.95244,363,672.95
其他应付款济南铁发投资管理合伙企业(有限合伙)112,779,667.93199,480,390.18
其他应付款世茂环禹(上海)实业合伙企业(有限合伙)103,970,749.57
其他应付款世茂房地产控股(BVI)有限公司66,190,256.64633,599,330.15
其他应付款宁波鼎峰房地产开发有限公司46,680,661.8145,810,661.81
其他应付款宁波世茂新里程置业有限公司22,416,666.6722,416,666.67
其他应付款福州世茂瑞盈置业有限公司17,721,350.371,987,650.00
其他应付款苏州世茂置业有限公司17,471,533.5515,337,398.00
其他应付款深圳市皇庭房地产开发有限公司15,892,374.0516,264,544.40
其他应付款宁波世茂新纪元置业有限公司14,800,000.00
其他应付款张家港世茂房地产开发有限公司13,817,129.5013,817,800.00
其他应付款青岛黄岛发展(集团)有限公司11,000,000.00
其他应付款泉州世茂瑞盈置业有限公司10,999,902.7810,999,902.78
其他应付款泉州世茂新发展置业有限公司9,201,695.0530,079,541.05
其他应付款龙岩上杭县荣誉房地产有限公司8,750,393.008,750,393.00
其他应付款牡丹江睿智营销有限公司8,050,551.00
其他应付款烟台世茂置业有限公司6,888,349.466,888,349.46
其他应付款张家港世茂新纪元房地产开发有限公司6,783,760.72
其他应付款世茂天成物业服务集团有限公司6,749,819.652,689,755.11
其他应付款上海世茂房地产有限公司6,655,900.7612,712,792.92
项目名称关联方名称期末余额期初余额
其他应付款泉州世茂新领域置业有限公司6,475,079.255,950,179.25
其他应付款福州世茂世源置业有限公司5,334,427.005,334,427.00
其他应付款青岛世奥房地产开发公司4,670,000.00
其他应付款青岛华皓锦誉置业有限公司4,358,480.002,620,000.00
其他应付款厦门世茂新纪元置业有限公司4,276,453.104,276,453.10
其他应付款泉州台商投资区世茂汇盈置业有限公司4,169,493.504,169,493.50
其他应付款峰盈国际有限公司(Peak Gain International Limited)3,759,518.341,037,645.54
其他应付款泉州聚龙华茂房地产有限公司3,711,309.203,711,309.20
其他应付款浙江世茂企业管理有限公司3,300,000.00
其他应付款平潭海峡如意城开发建设有限公司2,887,427.002,888,177.00
其他应付款天津世茂新里程置业有限公司2,706,971.002,706,971.00
其他应付款南京世茂新领航置业有限公司2,686,591.1132,402,529.00
其他应付款福建世茂嘉年华房地产开发有限公司2,521,704.002,871,704.00
其他应付款龙岩世茂新领航置业有限公司2,350,977.222,350,977.22
其他应付款芜湖世茂房地产开发有限公司2,056,380.982,056,380.98
其他应付款Perfect Zone International Limited1,860,562.471,860,562.47
其他应付款泉州台商投资区世茂悦盈置业有限公司1,778,203.251,778,303.25
其他应付款Inner Power Limited1,738,406.00557,044,065.10
其他应付款国泰土地整理集团有限公司1,699,674.171,796,844.48
其他应付款昆山世茂蝶湖湾开发建设有限公司1,692,689.951,692,689.95
其他应付款龙岩世茂嘉年华房地产开发有限公司1,489,136.001,489,136.00
其他应付款绍兴世茂置业有限公司1,387,018.511,387,018.51
其他应付款福州世茂新领域置业有限公司1,319,294.411,319,294.41
其他应付款天津津南新城房地产开发有限公司1,260,307.001,260,307.00
其他应付款福州世茂悦盈置业有限公司1,223,200.001,223,200.00
其他应付款昆山世茂新发展置业有限公司1,160,000.001,160,000.00
其他应付款福州世茂汇盈置业有限公司1,100,000.001,100,000.00
其他应付款上海容承企业管理有限公司1,098,006.0111,494,315.96
其他应付款上海繁英环境工程有限公司1,078,075.371,004,242.59
其他应付款福州世茂新纪元置业有限公司1,009,752.34600,000.00
项目名称关联方名称期末余额期初余额
其他应付款涞水县国兴房地产开发有限公司884,240.00
其他应付款牡丹江睿智营销企划有限公司758,100.0011,103,586.35
其他应付款徐州世茂新城房地产开发有限公司739,428.8835,739,428.88
其他应付款上海茂怡管理咨询有限公司725,000.00
其他应付款福建世茂瑞盈房地产开发有限公司687,866.00687,866.00
其他应付款绵阳高新区三阳塑胶有限责任公司642,764.19
其他应付款深圳市前海世茂投资管理有限公司442,416.2259,934.38
其他应付款福州世茂新世纪房地产开发有限公司386,932.00386,932.00
其他应付款上海世茂荃晟商业经营管理有限公司316,000.00316,000.00
其他应付款Fine Tune Investments Limited300,000.00300,000.00
其他应付款北京茂磊企业管理有限公司259,541.01
其他应付款shimao property holding ltd240,110.13
其他应付款南安世茂新里程置业有限公司217,500.00217,500.00
其他应付款惠安世茂智行房地产有限公司197,324.28197,275.00
其他应付款温州世茂新腾飞房地产开发有限公司150,000.00
其他应付款上海世茂物联网科技有限公司146,727.68
其他应付款上海世茂槿拓置业有限公司138,170.00
其他应付款Peak Castle Assets Ltd78,402.6678,402.66
其他应付款上海世茂喜达酒店管理有限公司65,337.8140,843.03
其他应付款天津世茂新领航置业有限公司61,155.0010,061,155.00
其他应付款上海世茂庄园置业有限公司59,040.0012,160.00
其他应付款南通世茂新纪元房地产开发有限公司54,896.7752,249.59
其他应付款福州易泓企业管理有限公司32,000.00
其他应付款山东世盈置业有限公司16,296.00
其他应付款Grandday International Limited9,564.509,564.50
其他应付款福建世茂朗盈房地产开发有限公司5,463.66
其他应付款上海世滨电子商务有限公司5,225.00176,718.00
其他应付款福州傲霖企业管理有限公司5,000.005,000.00
其他应付款上海轩帝投资管理有限公司3,185.003,185.00
其他应付款南昌忭晟置业有限公司2,608.65
项目名称关联方名称期末余额期初余额
其他应付款上海光核教育科技有限公司2,394.90
其他应付款南安市爱乐置业有限公司1,923.001,923.00
其他应付款天津海滨投资发展有限公司1,869.60
其他应付款武汉光谷芯动力地产开发有限公司1,369.20
其他应付款增城荔丰房地产有限公司1,200.00
其他应付款泉州世茂祥瑞房地产有限公司1,037.101,037.10
其他应付款龙海世茂置业有限公司1,026.151,026.15
其他应付款江门市碧海银湖房地产有限公司1,008.69
其他应付款国达房地产开发有限公司1,000.051,000.05
其他应付款淮南恒升天鹅湾置业有限公司1,000.001,000.00
其他应付款北京绿海胜景园林工程有限公司973.92973.92
其他应付款惠东县沣盛帝景贸易有限公司952.35952.35
其他应付款福建五环实业有限公司869.55
其他应付款徐州领地房地产开发有限公司834.80
其他应付款诏安世茂置业有限公司791.31791.31
其他应付款温州新领航房地产开发有限公司782.63
其他应付款长春悦翊房地产开发有限公司688.13688.13
其他应付款南京世荣置业有限公司506.25569,821,000.00
其他应付款济南世茂福盈置业有限公司478.28
其他应付款无锡溪都置业有限公司466.65466.65
其他应付款广州世茂新里程房地产开发有限公司380.94
其他应付款漳州中世房地产开发有限公司360.90
其他应付款武汉世茂锦绣长江房地产开发有限公司341.56
其他应付款南安华成置业有限公司333.34333.34
其他应付款泉州美亚环境工程有限公司37.8137.81
其他应付款长沙茂泓置业开发有限公司1,173,798,012.25
其他应付款山东土地产业发展集团有限公司315,384,800.00
其他应付款福建世茂置业有限公司69,209,116.00
其他应付款云南融创房地产开发有限公司52,247,926.52
其他应付款上海晟翊投资管理有限公司39,174,200.00
其他应付款沈阳世茂新发展置业有限公司33,173,930.16
其他应付款上海翊宇投资管理有限公司15,634,504.99
其他应付款尚隽商业保理(上海)有限公司13,000,000.00
其他应付款Modern Professional Architectural Design Limited9,007,000.00
项目名称关联方名称期末余额期初余额
其他应付款南昌世茂新纪元置业有限公司2,889,710.12
其他应付款上海润尚房地产经纪有限公司2,800,000.00
其他应付款长沙世茂房地产有限公司686,056.44
其他应付款福建龙人房地产开发有限公司450,280.00
其他应付款厦门祺翎企业管理有限公司256,349.60
其他应付款福州世茂实业有限公司144,922.00
其他应付款福州世茂世悦置业有限公司7,000.00
其他应付款常熟茂辛置业有限公司1,750.00
其他应付款南通世茂新里程房地产开发有限公司900.00
其他应付款吉安新盈房地产开发有限公司681.83
合计11,981,491,624.2334,331,341,535.57

十一、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

项 目期末余额
资本承诺(注1)206,138.72万元
租赁承诺(注2)10,153.49万元

注1:截至2021年12月31日止,公司及控股子公司已签订未支付之土地款项约为206,138.72万元。

注2:截至2021年12月31日止,公司及控股子公司已签订未支付之租赁合约总金额约为10,153.49万元。

2、或有事项

(1)未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响

①与中国银行股份有限公司杭州经济技术开发区支行涉诉事项

2015年6月12日,中国银行股份有限公司杭州经济技术开发区支行向浙江省高级人民法院提出民事诉状,要求上海世茂股份有限公司就杭州世茂世纪置业有限公司所欠贷款及利息共计390,126,821.30元承担连带保证责任。

2016年5月19日,浙江省高级人民法院作出(2015)浙商初字第5号民事判决,判决杭州世茂世纪置业有限公司归还中国银行股份有限公司杭州经济技术开发区支行贷款本金3.8亿元及相应的利息和罚息、实现债权费用、案件受理费以及财产保全费。上海世茂股份有限公司承担连带保证责任。

上海世茂股份有限公司不服该判决并申请上诉。

中华人民共和国最高人民法院作出(2016)最高法民终630号民事裁定,裁定撤销浙江省高级人民法院(2015)浙商初字第5号民事判决,本案发回浙江省高级人民法院

重审。

2018年11月16日,浙江省高级人民法院作出(2017)浙民初35号民事判决,判决杭州世茂世纪置业有限公司归还中国银行股份有限公司杭州经济技术开发区支行贷款本金3.8亿元及相应的利息和罚息、实现债权费用、案件受理费以及财产保全费。上海世茂股份有限公司承担连带保证责任,上海世茂股份有限公司承担保证责任后,有权向杭州世茂世纪置业有限公司追偿。上海世茂股份有限公司不服该判决,已向中华人民共和国最高人民法院申请上诉。2019年2月19日,中华人民共和国最高人民法院立案受理。2021年2月4日,中华人民共和国最高人民法院对二审中各方当事人争议的上海世茂股份有限公司应否承担保证责任、应否承担抽逃出资的补充赔偿责任以及江苏鑫源、江苏皇合应否承担本案责任的问题,裁定一审法院就认定责任承担所依据的案件基本事实未予查明,应就中行杭州钱塘支行该部分诉请能否成立发回一审法院重审。中华人民共和国最高人民法院终审裁定撤销浙江省高级人民法院(2017)浙民初35号民事判决第三项“上海世茂对杭州世茂向中国银行偿还借款本金3.8亿元及相应的利息、罚息以及杭州世茂向中国银行支付实现债权费用200万元中的款项承担连带保证责任”和第五项“驳回中国银行的其他诉讼请求”,将中国银行股份有限公司杭州市钱塘新区支行一审诉讼请求第四项“判令上海世茂不以抵押物的处置为条件对杭州世茂的全部还款义务承担连带保证责任,并在抽逃出资的范围内对杭州世茂的债务承担补充赔偿责任”和第五项“判定江苏鑫源、江苏皇合对上海世茂的抽逃出资责任承担连带责任”发回浙江省高级人民法院重审。

上海世茂股份有限公司已根据预计可能发生的诉讼支出计提5,321.00万元预计负债。

② 与北京城建集团有限责任公司涉诉事项

北京城建集团有限责任公司(下称“北京城建”)于2015年1月向辽宁省高级人民法院提出民事诉状,要求判令沈阳世茂新世纪房地产开发有限公司(下称“沈阳世茂”)按照双方签订的《沈阳世茂五里河商业广场T3—T5及S3楼总承包合同》支付工程进度款198,673,263.89元和逾期利息及进度奖励款1,000万元(下称“10号案”)。

对于上述民事诉讼,沈阳世茂提出民事诉讼,要求判令解除与北京城建签订的《沈阳世茂五里河商业广场T3—T5及S3楼总承包合同》无效(下称“46号案”)。

2017年6月29日,辽宁省高级人民法院出具民事裁定书,对于北京城建集团有限责任公司的财产保全申请依法在191,673,263.89元的限额内予以支持,冻结沈阳世茂房地产开发有限公司的银行账户存款191,673,263.89元或查封其等值财产。

2017年8月25日,辽宁省高级人民法院向沈阳市不动产管理中心下达《协助执行通知书》,查封沈阳世茂房地产开发有限公司名下坐落于沈阳市和平区文体路7号一至四层的房屋共283套,查封期限自2017年8月25日至2020年8月24日止,查封期间禁止转让。

2018年7月8日,辽宁省高级人民法院出具民事裁定书,冻结北京城建集团有限责任公司银行账户存款7,000万元。

2020年12月14日,辽宁省高级人民法院作出上述两案的一审民事判决书。主

要内容如下:10号案:1. 沈阳世茂于判决生效之日起10日内给付北京城建拖欠的工程款52,721,918.43元;2. 沈阳世茂于判决生效之日起10日内给付欠付工程款利息(以本金52,721,918.43元为基数,2015年2月10日至2019年8月19日期间,按照同期银行贷款利率计算利息,2019年8月20日至实际给付之日止按照市场报价利率计算利息);如未按本判决约定期间履行金钱给付义务,应按照《民事诉讼法》第253条规定,加倍支付迟延履行期间的债务利息;3.北京城建在沈阳世茂欠付工程款范围内,有权对其施工的工程折价或者拍卖的价款优先受偿;4.驳回原告北京城建其他诉讼请求。案件受理费1,422,858.00元,沈阳世茂负担853,714.80元,北京城建负担569,143.80元。鉴定费4,500,000.00元,由北京城建承担1,800,000.00元,沈阳世茂负担2,700,000.00元。46号案:1.解除沈阳世茂五里河商业广场T3-T5及S3楼工程的《总承包工程合同文件》及全部补充协议、附件;2.北京城建于判决生效后30日内,将施工人员、施工设施撤出施工场地,将施工场地移交沈阳世茂;3.北京城建于本判决生效后30日内,将案涉工程的全部施工资料移交给沈阳世茂新世纪;4.驳回沈阳世茂其他诉讼请求。案件受理费416,484.00元,沈阳世茂负担249,890.40元,北京城建负担166,593.60元。2020年12月29日,北京城建提起上诉至最高人民法院。2021年12月17日,最高院作出上述两案的二审民事判决书/裁定书。主要内容如下。10号案二审裁定主要内容:1.撤销10号案一审判决;2.发回辽宁省高院重审。46号案二审判决主要内容:1.撤销46号案一审判决;2.改判驳回沈阳世茂全部诉请。

③与北京城建集团有限责任公司涉诉事项

2013年1月25日,北京城建集团有限责任公司和沈阳世茂新世纪房地产开发有限公司双方签订了《沈阳世茂五里河商业广场T3-T5及S3楼总承包合同》,约定由北京城建集团有限责任公司施工沈阳世茂新世纪房地产开发有限公司开发建设的沈阳世茂五里河商业广场项目。合同约定金额941,526,677.00元,开工日期为2012年10月1日,竣工日期为2017年11月30日,并按工程进度支付工程款。

2018年3月8日,北京城建集团有限责任公司于向辽宁省高级人民法院提出民事诉状,要求判令沈阳世茂新世纪房地产开发有限公司支付停窝工损失25,766.14万元。

截止2021年12月31日,该案件正处于一审审理阶段。

(2)为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

项目形成原因相关金额(万元)预计对财务状况的影响获得补偿可能性
南京世茂房地产开发有限公司购房者25,038.71尚无法估计可能
芜湖世茂新发展置业有限公司购房者66.87尚无法估计可能
徐州世茂置业有限公司购房者329.68尚无法估计可能
昆山世茂房地产开发有限公司购房者36,094.28尚无法估计可能
常熟世茂新发展置业有限公司购房者14.94尚无法估计可能
珠海世茂新领域房地产开发有限公司购房者7,154.98尚无法估计可能
项目形成原因相关金额(万元)预计对财务状况的影响获得补偿可能性
山东领邦华皓置业有限公司购房者2,819.27尚无法估计可能
四川安谷川科技有限责任公司购房者3,478.57尚无法估计可能
深圳市世茂新里程实业有限公司购房者11,391.93尚无法估计可能
福建世茂新里程投资发展有限公司购房者3,583.59尚无法估计可能
武汉世茂嘉年华置业有限公司购房者4,369.39尚无法估计可能
湖北长建茂房地产开发有限公司购房者54.66尚无法估计可能
石狮世茂房地产开发有限公司购房者1,251.44尚无法估计可能
石狮世茂新城房地产开发有限公司购房者5,737.99尚无法估计可能
泉州世茂融信新领航房地产有限责任公司购房者279.55尚无法估计可能
泉州世茂新里程置业有限公司购房者215.80尚无法估计可能
昆明悦盈房地产开发有限公司购房者5,500.42尚无法估计可能
南京世耀置业有限公司购房者4,636.06尚无法估计可能
青岛世茂投资发展有限公司购房者705.27尚无法估计可能
青岛世茂滨海置业有限公司购房者293.82尚无法估计可能
常熟世茂新纪元置业有限公司购房者139.94尚无法估计可能
苏州工业园区世茂湖滨置业有限公司购房者1,510.99尚无法估计可能
济南世茂天城置业有限公司购房者5,387.42尚无法估计可能
厦门世茂新领航置业有限公司购房者17,012.79尚无法估计可能
福州茂洲置业有限公司购房者370.43尚无法估计可能
杭州茂启房地产开发有限公司购房者3,181.45尚无法估计可能
南京世茂新发展置业有限公司购房者1,937.65尚无法估计可能
杭州世茂瑞盈置业有限公司购房者4,975.70尚无法估计可能
前海世茂发展(深圳)有限公司购房者33,625.28尚无法估计可能
深圳市坪山区城投宏源投资有限公司购房者906.73尚无法估计可能
苏州工业园区世茂世纪置业有限公司购房者751.08尚无法估计可能

① 为其他单位的银行借款提供担保的情况说明详见本附注十/5/(3)关联担保情况的披露。

② 2021年度为其他单位的购房者提供担保的情况说明:

公司控股子公司南京世茂房地产开发有限公司为商品房承购人向银行提供按揭贷款担保,该担保责任在购房人取得房屋所有权并办妥抵押登记后解除。截止2021年12月31日止,南京世茂房地产开发有限公司提供担保的按揭贷款总额约为

25,038.71万元。公司控股子公司芜湖世茂新发展置业有限公司为商品房承购人向银行提供按揭贷款担保,该担保责任在购房人取得房屋所有权并办妥抵押登记后解除。截止2021年12月31日止,芜湖世茂新发展置业有限公司提供担保的按揭贷款总额约为66.87万元。

公司控股子公司徐州世茂置业有限公司为商品房承购人向银行提供按揭贷款担保,该担保责任在购房人取得房屋所有权并办妥抵押登记后解除。截止2021年12月31日止,徐州世茂置业有限公司提供担保的按揭贷款总额约为329.68万元。

公司控股子公司昆山世茂房地产开发有限公司为商品房承购人向银行提供按揭贷款担保,该担保责任在购房人取得房屋所有权并办妥抵押登记后解除。截止2021年12月31日止,昆山世茂房地产开发有限公司提供担保的按揭贷款总额约为36,094.28万元。

公司控股子公司常熟世茂新发展置业有限公司为商品房承购人向银行提供按揭贷款担保,该担保责任在购房人取得房屋所有权并办妥抵押登记后解除。截止2021年12月31日止,常熟世茂新发展置业有限公司提供担保的按揭贷款总额约为14.94万元。

公司控股子公司珠海世茂新领域房地产开发有限公司为商品房承购人向银行提供按揭贷款担保,该担保责任在购房人取得房屋所有权并办妥抵押登记后解除。截止2021年12月31日止,珠海世茂新领域房地产开发有限公司提供担保的按揭贷款总额约为7,154.98万元。

公司控股子公司山东领邦华皓置业有限公司为商品房承购人向银行提供按揭贷款担保,该担保责任在购房人取得房屋所有权并办妥抵押登记后解除。截止2021年12月31日止,山东领邦华皓置业有限公司提供担保的按揭贷款总额约为2,819.27万元。

公司控股子公司四川安谷川科技有限责任公司为商品房承购人向银行提供按揭贷款担保,该担保责任在购房人取得房屋所有权并办妥抵押登记后解除。截止2021年12月31日止,四川安谷川科技有限责任公司提供担保的按揭贷款总额约为3,478.57万元。

公司控股子公司深圳市世茂新里程实业有限公司为商品房承购人向银行提供按揭贷款担保,该担保责任在购房人取得房屋所有权并办妥抵押登记后解除。截止2021年12月31日止,深圳市世茂新里程实业有限公司提供担保的按揭贷款总额约为11,391.93万元。

公司控股子公司福建世茂新里程投资发展有限公司为商品房承购人向银行提供按揭贷款担保,该担保责任在购房人取得房屋所有权并办妥抵押登记后解除。截止2021年12月31日止,福建世茂新里程投资发展有限公司提供担保的按揭贷款总额约为3,583.59万元。

公司控股子公司武汉世茂嘉年华置业有限公司为商品房承购人向银行提供按揭贷款担保,该担保责任在购房人取得房屋所有权并办妥抵押登记后解除。截止2021

年12月31日止,武汉世茂嘉年华置业有限公司提供担保的按揭贷款总额约为4,369.39万元。公司控股子公司湖北长建茂房地产开发有限公司为商品房承购人向银行提供按揭贷款担保,该担保责任在购房人取得房屋所有权并办妥抵押登记后解除。截止2021年12月31日止,湖北长建茂房地产开发有限公司提供担保的按揭贷款总额约为54.66万元。

公司控股子公司石狮世茂房地产开发有限公司为商品房承购人向银行提供按揭贷款担保,该担保责任在购房人取得房屋所有权并办妥抵押登记后解除。截止2021年12月31日止,石狮世茂房地产开发有限公司提供担保的按揭贷款总额约为1,251.44万元。公司控股子公司石狮世茂新城房地产开发有限公司为商品房承购人向银行提供按揭贷款担保,该担保责任在购房人取得房屋所有权并办妥抵押登记后解除。截止2021年12月31日止,石狮世茂新城房地产开发有限公司提供担保的按揭贷款总额约为5,737.99万元。

公司控股子公司泉州世茂融信新领航房地产有限责任公司为商品房承购人向银行提供按揭贷款担保,该担保责任在购房人取得房屋所有权并办妥抵押登记后解除。截止2021年12月31日止,泉州世茂融信新领航房地产有限责任公司提供担保的按揭贷款总额约为279.55万元。

公司控股子公司泉州世茂新里程置业有限公司为商品房承购人向银行提供按揭贷款担保,该担保责任在购房人取得房屋所有权并办妥抵押登记后解除。截止2021年12月31日止,泉州世茂新里程置业有限公司提供担保的按揭贷款总额约为215.8万元。

公司控股子公司昆明悦盈房地产开发有限公司为商品房承购人向银行提供按揭贷款担保,该担保责任在购房人取得房屋所有权并办妥抵押登记后解除。截止2021年12月31日止,昆明悦盈房地产开发有限公司提供担保的按揭贷款总额约为5,500.42万元。

公司控股子公司南京世耀置业有限公司为商品房承购人向银行提供按揭贷款担保,该担保责任在购房人取得房屋所有权并办妥抵押登记后解除。截止2021年12月31日止,南京世耀置业有限公司提供担保的按揭贷款总额约为4,636.06万元。

公司控股子公司青岛世茂投资发展有限公司为商品房承购人向银行提供按揭贷款担保,该担保责任在购房人取得房屋所有权并办妥抵押登记后解除。截止2021年12月31日止,青岛世茂投资发展有限公司提供担保的按揭贷款总额约为705.27万元。

公司控股子公司青岛世茂滨海置业有限公司为商品房承购人向银行提供按揭贷款担保,该担保责任在购房人取得房屋所有权并办妥抵押登记后解除。截止2021年12月31日止,青岛世茂滨海置业有限公司提供担保的按揭贷款总额约为293.82万元。

公司控股子公司常熟世茂新纪元置业有限公司为商品房承购人向银行提供按揭贷款担保,该担保责任在购房人取得房屋所有权并办妥抵押登记后解除。截止2021年12月31日止,常熟世茂新纪元置业有限公司提供担保的按揭贷款总额约为139.94

万元。

公司控股子公司苏州工业园区世茂湖滨置业有限公司为商品房承购人向银行提供按揭贷款担保,该担保责任在购房人取得房屋所有权并办妥抵押登记后解除。截止2021年12月31日止,苏州工业园区世茂湖滨置业有限公司提供担保的按揭贷款总额约为1,510.99万元。

公司控股子公司济南世茂天城置业有限公司为商品房承购人向银行提供按揭贷款担保,该担保责任在购房人取得房屋所有权并办妥抵押登记后解除。截止2021年12月31日止,济南世茂天城置业有限公司提供担保的按揭贷款总额约为5,387.42万元。

公司控股子公司厦门世茂新领航置业有限公司为商品房承购人向银行提供按揭贷款担保,该担保责任在购房人取得房屋所有权并办妥抵押登记后解除。截止2021年12月31日止,厦门世茂新领航置业有限公司提供担保的按揭贷款总额约为17,012.79万元。

公司控股子公司福州茂洲置业有限公司为商品房承购人向银行提供按揭贷款担保,该担保责任在购房人取得房屋所有权并办妥抵押登记后解除。截止2021年12月31日止,福州茂洲置业有限公司提供担保的按揭贷款总额约为370.43万元。

公司控股子公司杭州茂启房地产开发有限公司为商品房承购人向银行提供按揭贷款担保,该担保责任在购房人取得房屋所有权并办妥抵押登记后解除。截止2021年12月31日止,杭州茂启房地产开发有限公司提供担保的按揭贷款总额约为3,181.45万元。

公司控股子公司南京世茂新发展置业有限公司为商品房承购人向银行提供按揭贷款担保,该担保责任在购房人取得房屋所有权并办妥抵押登记后解除。截止2021年12月31日止,南京世茂新发展置业有限公司提供担保的按揭贷款总额约为1,937.65万元。

公司控股子公司杭州世茂瑞盈置业有限公司为商品房承购人向银行提供按揭贷款担保,该担保责任在购房人取得房屋所有权并办妥抵押登记后解除。截止2021年12月31日止,杭州世茂瑞盈置业有限公司提供担保的按揭贷款总额约为4,975.7万元。

公司控股子公司前海世茂发展(深圳)有限公司为商品房承购人向银行提供按揭贷款担保,该担保责任在购房人取得房屋所有权并办妥抵押登记后解除。截止2021年12月31日止,前海世茂发展(深圳)有限公司提供担保的按揭贷款总额约为33,625.28万元。

公司控股子公司深圳市坪山区城投宏源投资有限公司为商品房承购人向银行提供按揭贷款担保,该担保责任在购房人取得房屋所有权并办妥抵押登记后解除。截止2021年12月31日止,深圳市坪山区城投宏源投资有限公司提供担保的按揭贷款总额约为906.73万元。

公司控股子公司苏州工业园区世茂世纪置业有限公司为商品房承购人向银行提供按揭贷款担保,该担保责任在购房人取得房屋所有权并办妥抵押登记后解除。截

止2021年12月31日止,苏州工业园区世茂世纪置业有限公司提供担保的按揭贷款总额约为751.08万元。

十二、资产负债表日后事项

截至2022年4月22日,本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。

十三、其他重要事项

1、向关联方转让物业管理业务及资产

本报告期内,公司拟将所属的物业管理业务相关公司、资产、负债和业务全部出售给关联方世茂服务控股有限公司(以下简称“世茂服务”),本次交易涉及包括世茂物业管理有限公司 100%股权、北京茂悦盛欣企业管理有限公司等 29 家公司涉及的物业管理业务以及相关的资产负债,交易转让价格为人民币165,350万元。本次交易事项需世茂服务有权决策机构审议通过后生效。截至2021年12月31日止,审批事项尚未完成。

2、分部信息

(1)分部报告

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部。经营分部,是指本公司内同时满足下列条件的组成部分:

①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;

②企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;

③企业能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

(2)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产和负债总额的,应说明原因

由于本公司收入逾90%来自于中国境内的房地产业务,所以无须列报更详细的业务分部信息。

3、其他对投资者决策有影响的重要事项

截至2021年12月31日,本公司货币资金账面余额88.91亿元,其中受限资金

3.36亿元,商品房销售监管资金63.69亿元;而同时点公司金融有息负债账面余额

376.30亿元,其中一年内到期金额148.73亿元,远大于公司货币资金账面余额。另外,2022年1季度公司销售签约金额23亿元,较上年度同比下降59%。为解决即将到期债务的资金需求,管理层计划采取以下措施应对流动性风险:

1)对于已经预售房地产项目,多方支持项目按计划实施进度施工,全力保交付;

2)加大销售推广力度,将去化率作为管理层关键性考核指标,争取更多的销售

回款;3)积极与金融机构及相关债权人协商,在不损害债权人利益的情况下采取借新还旧、展期还款等方式,延缓资金需求;4)处置部分非核心资产,暂缓大额投资性支出;5)提高管理效率,压缩或延缓现金性成本费用支出。

十四、母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1)按账龄披露

账 龄期末余额期初余额
1年以内4,493,425.564,959,759.96
1至2年105,883.50
2至3年22,500.00
3至4年22,500.0055,000.00
4至5年55,000.00142,500.00
5年以上1,300,426.121,157,926.12
小计5,977,235.186,337,686.08
减:坏账准备1,102,146.381,029,139.70
合 计4,875,088.805,308,546.38

(2)按坏账计提方法分类披露

类别期末余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
按组合计提坏账准备5,977,235.18100.001,102,146.3818.444,875,088.80
合计5,977,235.181,102,146.384,875,088.80

(续)

类别期初余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
按组合计提坏账准备6,337,686.08100.001,029,139.7016.245,308,546.38
合计6,337,686.081,029,139.705,308,546.38

(3)坏账准备

本公司对应收账款,无论是否存在重大融资成分,均按照整个存续期的预期信

用损失计量损失准备。

①2021年12月31日,组合计提坏账准备:

账 龄账面余额整个存续期预期信用损失率%坏账准备
1年以内4,493,425.560.5022,467.13
1至2年105,883.5010.0010,588.35
3至4年22,500.0030.006,750.00
4至5年55,000.0040.0022,000.00
5年以上1,300,426.1280.001,040,340.90
合 计5,977,235.181,102,146.38

(4)坏账准备的变动

项 目期初余额本期增加本期减少期末余额
转回转销或核销
应收账款坏账准备1,029,139.7073,006.681,102,146.38

(5)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额5,274,518.05元,占应收账款期末余额合计数的比例88.24%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额1,079,808.10元。

单位名称与本公司关系期末余额账 龄占应收账款总额的比例(%)坏账准备期末余额
第一名非关联方1,725,221.021年以内28.868,626.11
第二名非关联方22,500.003-4年0.386,750.00
55,000.004-5年0.9222,000.00
1,289,400.005年以上21.571,031,520.00
第三名非关联方957,088.001-2年16.014,785.44
第四名非关联方787,697.811年以内13.183,938.49
第五名非关联方437,611.221年以内7.322,188.06
合 计5,274,518.0588.241,079,808.10

(6)期末应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。

(7)期末无应收关联企业款项。

2、其他应收款

项 目期末余额期初余额
应收利息
项 目期末余额期初余额
应收股利500,000,000.00
其他应收款9,406,422,054.199,462,075,417.72
合 计9,406,422,054.199,962,075,417.72

(1)应收股利情况

①应收股利分类列示:

项 目(或被投资单位)期末余额
账面余额坏账准备账面价值
合 计

(续)

项 目(或被投资单位)期初余额
账面余额坏账准备账面价值
上海杏熙投资咨询有限公司500,000,000.00500,000,000.00
合 计500,000,000.00500,000,000.00

(2)其他应收款情况

①按账龄披露

账龄期末余额期初余额
1年以内9,298,708,192.769,420,204,144.26
1至2年77,842,618.9738,410,597.09
2至3年31,763,972.7034,974.08
3至4年5,993,256.97
4至5年1,228,693.04231,612.35
5年以上37,764,947.8737,630,867.89
小计9,453,301,682.319,496,512,195.67
减:坏账准备46,879,628.1234,436,777.95
合计9,406,422,054.199,462,075,417.72

②坏账准备的变动

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月内预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
期初余额34,436,777.9534,436,777.95
期初余额在本期
—转入第一阶
坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月内预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
—转入第二阶段
—转入第三阶段
本期计提12,442,850.1712,442,850.17
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
期末余额46,879,628.1246,879,628.12

③2021年12月31日,处于第一阶段的其他应收款坏账准备如下:

账 龄账面余额未来12个月内预期信用损失率%坏账准备
1年以内9,298,708,192.760.003241,159.07
1至2年77,842,618.9710.007,784,261.90
2至3年31,763,972.7020.006,352,794.54
3至4年5,993,256.9730.001,797,977.09
4至5年1,228,693.0440.00491,477.22
5年以上37,764,947.8780.0030,211,958.30
合 计9,453,301,682.3146,879,628.12

④其他应收款按款项性质分类情况

款项性质期末余额期初余额
应收内部子公司款9,250,362,133.009,341,775,510.44
其他202,939,549.31154,736,685.23
合 计9,453,301,682.319,496,512,195.67

⑤其他应收款期末余额前五名单位情况

单位名称是否为关联方款项性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额
济南世茂天城置业有资金划拨1,722,030,729.301年以内18.22
单位名称是否为关联方款项性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额
限公司3,012,757,711.681-2年31.87
济南世茂置业有限公司资金划拨223,635,746.181年以内2.37
1,455,105,775.581-2年15.39
深圳市世茂新里程实业有限公司资金划拨69,980,000.001年以内0.74
593,020,000.002-3年6.27
长沙世茂投资有限公司资金划拨8,800,000.001年以内0.09
491,278,376.131-2年5.20
厦门世茂新领航置业有限公司资金划拨321,849,100.001-2年3.40
合 计7,898,457,438.8783.55

⑥本公司本年未发生因金融资产转移而终止确认的其他应收款项的情况。

3、长期股权投资

(1)长期股权投资分类

项 目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资30,385,851,010.0130,385,851,010.0130,405,851,010.0130,405,851,010.01
对联营、合营企业投资127,164,667.04127,164,667.04156,698,512.22156,698,512.22
合 计30,513,015,677.0530,513,015,677.0530,562,549,522.2330,562,549,522.23

(2)对子公司投资

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额
上海世堃贸易有限公司200,000,000.00200,000,000.00
福建世茂投资发展有限公司100,000,000.00100,000,000.00
南京世茂房地产开发有限公司78,975,000.0078,975,000.00
被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额
昆山世茂华东商城开发有限公司76,500,000.0076,500,000.00
牡丹江茂源贸易有限公司20,000,000.0020,000,000.00
世茂物业管理有限公司80,000,000.0080,000,000.00
徐州世茂置业有限公司490,065,219.71490,065,219.71
苏州世茂投资发展有限公司525,210,061.77525,210,061.77
常州世茂新城房地产开发有限公司268,724,234.90268,724,234.90
常熟世茂新发展置业有限公司704,772,287.26704,772,287.26
芜湖世茂新发展置业有限公司106,045,960.89106,045,960.89
昆山世茂房地产开发有限公司544,050,544.66544,050,544.66
沈阳世茂新世纪房地产开发有限公司567,293,755.98567,293,755.98
上海世茂新体验置业有限公司909,119,555.41909,119,555.41
绍兴世茂新纪元置业有限公司242,396,838.47242,396,838.47
北京茂悦盛欣企业管理有限公司50,000,000.0050,000,000.00
世茂商业管理有限公司250,000,000.00250,000,000.00
常熟世茂商业经营有限公司500,000.00500,000.00
武汉世茂嘉年华置业有限公司102,000,000.00102,000,000.00
青岛世奥投资发展有限公司750,000,000.00750,000,000.00
济南世茂置业有限公司1,460,520,800.001,460,520,800.00
上海世茂股份投资管理顾问(香港)有限公司63,444,060.0063,444,060.00
苏州世茂商业物业有限公司10,000,000.0010,000,000.00
被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额
黑龙江智和商业地产投资咨询有限公司200,000,000.00200,000,000.00
上海世茂世天投资有限公司10,000,000.0010,000,000.00
上海世茂信择实业有限公司255,000,000.00255,000,000.00
南京世茂新里程置业有限公司22,500,000.0022,500,000.00
天津茂悦投资有限公司380,000,000.00380,000,000.00
青岛世茂投资发展有限公司450,000,000.00450,000,000.00
青岛世茂滨海置业有限公司200,000,000.00200,000,000.00
芜湖世茂商业运营有限责任公司5,000,000.005,000,000.00
上海世曜投资咨询有限公司1,000,000.001,000,000.00
上海铂信企业管理有限公司100,000,000.00100,000,000.00
上海世茂商业投资管理有限公司10,000,000.0010,000,000.00
上海世茂玺美企业管理有限公司30,000,000.0030,000,000.00
牡丹江瑞盈商业地产投资咨询有限公司500,000.00500,000.00
宁波世茂理想置业有限公司350,000,000.00350,000,000.00
福建世茂新里程投资发展有限公司8,206,974,751.938,206,974,751.93
昆山世茂新纪元房地产有限公司20,000,000.0020,000,000.00
上海惠沁投资管理有限公司1,000,000.001,000,000.00
绍兴世茂投资发展有限公司1,157,263,841.311,157,263,841.31
宁波世茂新腾飞置业有限公司1,294,915,918.801,294,915,918.80
常熟世茂新纪元置业有限公司892,426,198.08892,426,198.08
被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额
上海茂沁投资管理有限公司1,432,795,177.031,432,795,177.03
上海博希商务咨询有限公司2,000,000.002,000,000.00
上海欣易投资咨询有限公司1,000,000.001,000,000.00
上海杏熙投资咨询有限公司280,000,000.00280,000,000.00
南昌水城投资股份有限公司360,900,477.41360,900,477.41
上海世茂世慷养老服务有限公司5,000,000.005,000,000.00
济南世茂彩石置业有限公司93,669,718.6193,669,718.61
前海世茂发展(深圳)有限公司2,183,296,906.472,183,296,906.47
苏州工业园区世茂世纪置业有限公司2,484,424,940.292,484,424,940.29
苏州工业园区世茂湖滨置业有限公司1,546,036,097.971,546,036,097.97
长沙世茂投资有限公司800,528,663.06800,528,663.06
上海元盼企业管理有限公司30,000,000.0030,000,000.00
减:长期股权投资减值准备
合 计30,405,851,010.0120,000,000.0030,385,851,010.01

(3)对联营、合营企业投资

被投资单位期初余额本期增减变动
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动
一、合营企业
上海世领投资管理有限公司108,141.15112.92
宁波鼎峰房地产开发有限公司66,909,171.60-6,224,240.94
山东汇联保险经纪有限公司16,711,030.30-5,781,486.63
被投资单位期初余额本期增减变动
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动
小计83,728,343.05-12,005,614.65
二、联营企业
无锡世茂新发展置业有限公司72,970,169.17-17,528,230.53
小计72,970,169.17-17,528,230.53
合 计156,698,512.22-29,533,845.18

(续)

被投资单位本期增减变动期末余额减值准备期末余额
宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
上海世领投资管理有限公司108,254.07
宁波鼎峰房地产开发有限公司60,684,930.66
山东汇联保险经纪有限公司10,929,543.67
小计71,722,728.40
二、联营企业
无锡世茂新发展置业有限公司55,441,938.64
小计55,441,938.64
合 计127,164,667.04

4、营业收入和营业成本

(1)营业收入及成本列示如下:

项 目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务62,573,488.974,459,274.5212,610,504.463,044,566.90
其他业务330,294,892.48368,671,820.75
合 计392,868,381.454,459,274.52381,282,325.213,044,566.90

(2)主营业务收入及成本(分行业)列示如下:

行业名称本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
房地产行业62,573,488.974,459,274.5212,610,504.463,044,566.90
行业名称本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
合 计62,573,488.974,459,274.5212,610,504.463,044,566.90

(3)主营业务收入及成本(分产品)列示如下:

产品名称本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
房地产租赁62,573,488.974,459,274.5212,610,504.463,044,566.90
合 计62,573,488.974,459,274.5212,610,504.463,044,566.90

(4)主营业务收入及成本(分地区)列示如下:

地区名称本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
华东地区62,573,488.974,459,274.5212,610,504.463,044,566.90
合 计62,573,488.974,459,274.5212,610,504.463,044,566.90

5、投资收益

项 目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益1,378,912,323.041,475,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益-29,533,845.18-15,371,538.19
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入2,125,000.002,380,000.00
处置长期股权投资取得的投资收益150,852,795.37
合 计1,351,503,477.861,612,861,257.18

十五、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

项 目金额说明
非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分-1,046,781.64
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外53,018,068.02
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
项 目金额说明
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益25,400,000.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债、衍生金融资产、衍生金融负债产生的公允价值变动损益
处置交易性金融资产、交易性金融负债、衍生金融资产、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益-168,038,208.63
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-4,080,475.83
其他符合非经常性损益定义的损益项目5,409,042.07
减:非经常性损益的所得税影响数-22,403,605.72
减:归属于少数股东的非经常性损益净影响数9,841,167.46
合计-76,775,917.75

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润3.610.260.26
扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润3.900.280.28

上海世茂股份有限公司

2022年4月22日


  附件:公告原文
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