津劝业2016年年度报告

2016 年年度报告
公司代码：600821                                                公司简称：津劝业
             天津劝业场（集团）股份有限公司
                     2016 年年度报告
                                           重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
      不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
     未出席董事职务       未出席董事姓名      未出席董事的原因说明        被委托人姓名
董事                   贾鸿潜                工作原因                罗鸿铭
董事                   赵虹                  身体原因                司永胜
三、 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人刘明、主管会计工作负责人赵虹及会计机构负责人（会计主管人员）庞伟声明：
      保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
      根据中审华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告，公司2016年实现净利润-9876.79
万元，截止2016年末未分配利润为-18724.21万元，结合《公司法》和《公司章程》规定，净利润
应首先用于弥补上年度亏损，公司拟于本年度不进行利润分配，亦不进行资本公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
      本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成对投资者的承诺。敬请广大投资
者理性投资，并注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、    是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、    重大风险提示
√适用 □不适用
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   公司已在本报告中详细描述了存在的风险事项，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中“公
司关于公司未来发展的讨论与分析”中“可能面对的风险”部分内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 8
第四节     经营情况讨论与分析......................................................................................................... 9
第五节     重要事项........................................................................................................................... 20
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 27
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 31
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 32
第九节     公司治理........................................................................................................................... 38
第十节     公司债券相关情况........................................................................................................... 41
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 45
第十二节   备查文件目录................................................................................................................. 108
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                                   第一节          释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司                              指            天津劝业场（集团）股份有限公司
报告期                            指            2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
《证券法》                        指            《中华人民共和国证券法》
《公司法》                        指            《中华人民共和国公司法》
《公司章程》                      指            《天津劝业场（集团）有限公司公司章程》
                        第二节     公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                        天津劝业场（集团）股份有限公司
公司的中文简称                        津劝业
公司的外文名称                        TIANJINQUANYECHANG(GROUP)CO.,LTD.
公司的法定代表人                      刘明
二、 联系人和联系方式
                                      董事会秘书                         证券事务代表
姓名                          赵虹                             刘蕊
联系地址                      天津市和平区和平路290号          天津市和平区和平路290号
电话                          022-27304989                     022-27304989
传真                          022-27304989                     022-27304989
电子信箱                      [e-mail]               [e-mail]
三、 基本情况简介
公司注册地址                          天津市和平区和平路290号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                          天津市和平区和平路290号
公司办公地址的邮政编码
公司网址                              http://www.qyc.com.cn
电子信箱                              [e-mail]
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称             《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                   天津市和平区和平路290号公司董事会办公室
五、 公司股票简况
                                     公司股票简况
      股票种类        股票上市交易所   股票简称               股票代码       变更前股票简称
A股                 上海证券交易所 津劝业
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六、 其他相关资料
                              名称                     中审华会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境    办公地址                 天津市和平区解放路 188 号信达广场 35 层
内）                          签字会计师姓名           王自勇
                                                       谢雨辰
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                                   本期比上年
  主要会计数据           2016年                 2015年                                 2014年
                                                                   同期增减(%)
营业收入               272,314,924.95        550,152,011.45             -50.50       611,775,317.83
归属于上市公司股       -98,767,890.15          5,094,964.07          -2,038.54        10,572,234.51
东的净利润
归属于上市公司股       -99,228,072.88            -31,910.32        -310,859.19         2,109,558.10
东的扣除非经常性
损益的净利润
经营活动产生的现      -135,691,566.69        -58,043,402.88           -133.78        139,534,971.28
金流量净额
                                                                   本期末比上
                         2016年末               2015年末           年同期末增          2014年末
                                                                     减（%）
归属于上市公司股       504,920,198.27        603,688,088.42            -16.36        598,593,124.35
东的净资产
总资产              1,756,455,596.57     1,802,214,092.49                -2.54   1,919,971,269.55
(二)    主要财务指标
                                                                     本期比上年同
       主要财务指标                 2016年             2015年                            2014年
                                                                       期增减(%)
基本每股收益（元／股）                  -0.24               0.01         -2,500.00              0.03
稀释每股收益（元／股）                  -0.24               0.01         -2,500.00              0.03
扣除非经常性损益后的基本每              -0.24               0.00            不适用              0.01
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%）             -17.82                0.85      减少18.67个               1.78
                                                                           百分点
扣除非经常性损益后的加权平            -17.90               -0.01      减少17.89个               0.36
均净资产收益率（%）                                                        百分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
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八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
     净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2016 年分季度主要财务数据
                                                                          单位：元 币种：人民币
                            第一季度        第二季度                第三季度          第四季度
                          （1-3 月份）    （4-6 月份）            （7-9 月份）    （10-12 月份）
营业收入                 99,645,431.78    56,704,885.76          48,218,230.36      67,746,377.05
归属于上市公司股东的
                          1,987,020.95          94,855.82           923,265.84     -101,773,032.76
净利润
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益后的      1,500,092.75       207,775.04             438,960.84     -101,374,901.51
净利润
经营活动产生的现金流
                         14,507,954.89   -99,996,286.96           2,234,882.23     -52,438,116.85
量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用√不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                    附注（如适
      非经常性损益项目            2016 年金额                       2015 年金额       2014 年金额
                                                      用）
非流动资产处置损益                  -1,806.02       处置固定           -8,935.31       -17,335.22
                                                    资产
越权审批，或无正式批准文件，或
偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公    321,157.00        物流业调          252,500.00     1,067,500.00
司正常经营业务密切相关，符合国                      整和振兴
家政策规定、按照一定标准定额或                      项目及公
定量持续享受的政府补助除外                          共建筑节
                                                    能改造项
                                                    目等补助
计入当期损益的对非金融企业收
取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营
企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
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委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害
而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支
出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的
超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公
司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有
事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有     267,840.00         持有交易      2,578,038.80   10,217,294.50
效套期保值业务外，持有交易性金                      性金融资
融资产、交易性金融负债产生的公                      产公允价
允价值变动损益，以及处置交易性                      值变动损
金融资产、交易性金融负债和可供                      益以及处
出售金融资产取得的投资收益                          置交易性
                                                    金融资产、
                                                    可供出售
                                                    金融资产
                                                    取得的投
                                                    资收益
单独进行减值测试的应收款项减
值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量
的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要
求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收        26,385.99       商场罚款      4,014,229.03       16,109.27
入和支出                                            收入等
其他符合非经常性损益定义的损
益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额                     -153,394.24                     -1,708,958.13   -2,820,892.14
             合计                 460,182.73                      5,126,874.39    8,462,676.41
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                              对当期利润的影响
    项目名称          期初余额          期末余额               当期变动
                                                                                     金额
以公允价值计量且    26,890,640.00     26,102,000.00            -788,640.00          -788,640.00
其变动计入当期损
益的金融资产
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可供出售金融资产      3,440,154.20    3,440,154.20            0.00               0.00
      合计           30,330,794.20   29,542,154.20     -788,640.00        -788,640.00
十二、 其他
□适用 √不适用
                             第三节       公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    公司主要从事商业、各类物资的批发与零售，属于大型综合性百货商场。公司营业收入中，
主营业务为商品销售收入，其他为物业租赁收入。
    报告期内，零售实体市场形势更加严峻，市场竞争更加激烈，公司营销工作为保持旺盛斗志，
仍积极参与市场竞争，抢夺市场份额。公司全年组织整体促销 28 次，品类促销 18 次，通过促销
实现销售收入 1.75 亿元。每次促销在做好价格优势的基础上，注重体验营销、互动营销、会员营
销、粉丝营销，以增加客流，转化消费。公司通过互动营销和体验营销极大地增强了人气，招揽
作用和拉新作用明显，极大提高了进店率。粉丝营销有简单的消息推送升级为互动体验，增加了
线上客服服务、游戏互动、内容互动，成为与消费者沟通的桥梁，为打通线上线下做好了铺垫。
会员营销作为每月营销重点，已形成固定和特色营销方式，取得了会员认可和信任，增加了顾客
粘性，提高了会员活跃度，会员持续增长中，全年增加会员 8000 人。
    随着电商的冲击，实体百货零售行业整体聚客能力明显下降，行业市场格局低迷，整个传统
零售业呈现增速放缓、利润下降的趋势，公司的营业收入、毛利率和主营业务利润受到较大影响。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
     公司始建于 1928 年，坐落在寸土寸金的和平路与滨江道交界处，是中国百货店中唯一一家
“全国重点文物保护单位”。清代大书法家华世奎书写的牌匾--“天津劝业场”被国家文物局命
名为“中华历代名匾”，经历近九十载市场风雨洗礼，依然传递着这个商业老字号的品牌个性及
其所赋予的顽强生命力。而央视大型纪录片《五大道》中关于“劝业场”、“天华景”的解读及
天津电视台《天津知多少》栏目的四期专题介绍，“劝业场”这一兼具有形与无形特质的津味文
化载体再一次吸引了广大观众的眼球，使百年劝业文化内涵更加深入人心。
    报告期内，公司荣获“2015—2016 年度价格诚信单位”、“和平区商业服务业诚信经营优质
服务荣誉企业”、“天津市消费者协会诚信服务单位”、“和平区商务委诚信品质服务品牌示范
企业”等荣誉称号。
    公司将依托“中华老字号”品牌优势，依靠文化品牌积淀和百年商业经典两大支撑，全力推
动深化混合所有制改革，着力提升主业经营，全面落实加强企业党建，充分发挥已经具备的区位、
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消费者情怀、上市公司平台及相对稳定的员工队伍等优势，继续秉承“传承、经典、创新”的经
营理念，牢固树立“守是危险，创是机遇”的意识，努力打造一支市场化、专业化经营管理队伍，
坚定信心，知难而进，加强学习，提高本领，确保完成公司全年工作目标。
                         第四节      经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    2016 年，随着我国经济改革的深入推进展开，GDP 面临着低增速的新常态。具体到零售行业：
消费进入新常态，成为经济增长第一驱动力。据数据显示，仅 2016 年 1-8 月份，第三产业增加值
占 GDP 比重超过 54.1%。大型零售企业增速持续回落，同期降低 2.5%。
    报告期内，公司在主业经营、财务状况等方面受上述诸多因素的影响，营业收入及利润总额
同比有所下降，但各级管理人员和全体员工坚持拼搏进取的精神，以振兴发展劝业为己任，顶住
了压力，着力推动提质增效，用智慧和汗水保住了企业的正常运行。报告期内，公司主营业务收
入 2.72 亿元。
    总结全年工作，主要有以下几个方面：
    （一）大力推进盘活资产、资本运作和业态转型等工作
    一是在国资委的直接关心和大股东的坚定支持下，公司启动了重大资产重组工作，工作是以
上市公司为操作主体、充分发挥自身融资平台作用的一次市场行为。因未能与合作方达成共识，
公司及时终止了重组工作，从重组的启动至终止历时近半年，公司严格保证了工作的严肃性、严
谨性、合规性，得到了二级市场的正向反馈。
    二是圆满完成了非公开发行公司债的发行认购工作。在成功取得上交所无异议函后，非公开
发行“16 津劝业”公司债券 3 亿元，在上海证券交易所交易市场固定收益证券综合电子平台挂牌。
    三是完成了公司所持有的天津劝业家乐福有限公司 35%股权的转让工作。公司认真履行决策
程序，严守产权交易规则，完成了评估、备案、请示及信息披露等相关工作，于 2016 年 7 月在天
津产权交易中心挂牌出让，最终受让方为荷兰家乐福（中国）控股有限公司。该项目实现投资收
益 5560 万元。
    四是充分分析南开百货招商业改的可行性方案，先后与赢商网、北京千富城、天津真源文化、
天津金轮集团等公司洽谈，目前五层与内蒙古星星草原餐饮有限公司已经签约并进入装修阶段，
一、二层与天津金轮集团合作红木家具展卖。
    五是认真执行有关政策法规和制度规定，严格审计、评估、注销等工作环节，防止国有资产
流失，依法合规，公开透明，完成了对天津市劝业电器销售有限公司的清退工作。
    六是根据天津市证监局《关于在天津市辖区开展风险事项自查自纠专项工作的通知》，公司对
信息披露、公司治理、财务会计、内部控制等方面开展了自查工作，及时纠正自查中发现的问题，
完善了公司风险管控。
    （二）进一步整合创新百货主业经营和功能体验
    一是以提升人气、增加客流、转化消费为目的，在规范促销让利、提高会员活跃度、增加顾
客粘性、增强互动体验、社交媒体宣传等方面尝试创新，共组织整体促销 28 次，品类促销 18 次。
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    二是积极应对市场变化，以增强品类互动、提升粘客力为目标，开展市场调研，整合升级品
牌，挖掘新锐品类：完成火炉火由面向年轻客层的年糕火锅、芝士肋排向以家庭客层过渡的新兴
石板烤肉品类的全面升级，并成为天津首家无大型排烟设备的新型无烟烤肉店；利用创意空间、
万智卡牌桌游拉动高楼层客流，实现与时尚餐饮及运动品类的人气互动。
    三是面对实体百货竞争优势下降、招商资源匮乏的困境，公司将调摆工作重点放在对内挖掘
潜力品牌、稳定重点供应商，对外拓宽招商视野与渠道：与老字号品牌同仁堂共同打造滨江道商
圈首家旗舰店，实现了传统品牌的强强联合；与橙郡合作，在新厦 8 楼落成实体商业与创意空间
相结合的创新体验店——橙郡创意空间，也与 3D 艺术馆形成良性互动。
    （三）进一步深化管理，推进企业品牌建设
    一是公司致力于提供有温度、有感应的劝业式亲情服务，积极推进“劝业体温”服务建设。
举办礼仪内训、“微笑之星”网络评选、“金牌一课”店长培训日、优秀陈列专柜评比等活动，提
升服务人员整体素质。
    二是大力推进公司 2016 诚信标准化+计划，完善价格管理制度体系。
    三是开展针对性强、覆盖面广、内外训相结合的培训，提升了员工专业素质和内训师水平，
强化了劝业管理理念。
    四是基本完成了公司整体信息化系统升级，进一步完善了前台 ERP 系统，实现了后台对前台
更直观严格的管控；进一步完善了 CRM 系统功能，增加了会员积分抵现、打折功能；进一步完善
了统收工作；对财务结算接口对接问题开展实质性工作。
    （四）维护职工利益，确保安全稳定，履行社会责任
    一是开展丰富的员工文体生活，倡导积极进取、健康向上的社会主义精神文明新风尚，增强
企业形象，展示员工岗位风采，推进企业文化建设。
    二是开展“四项保障”、慰问帮扶及帮扶网核查建档等工作，确保救助、维权、服务三位一体，
使广大员工感受到企业的关怀，筑牢企业保障防线。
    三是在 2016 年，公司荣获“2015—2016 年度价格诚信单位”、“和平区商业服务业诚信经
营优质服务荣誉企业”、“天津市消费者协会诚信服务单位”、“和平区商务委诚信品质服务品
牌示范企业”等荣誉称号。
二、报告期内主要经营情况
    报告期内，主营业务收入 2.72 亿元，清理退出低效资产 1 个；成功出让所持天津劝业家乐福
超市有限公司 35%股权，投资收益实现 5560 万元；非公开发行公司债券 3 亿元；员工人均收入与
上年基本持平；进一步压缩费用支出；进一步强化公司债务风险管控；通过安全生产标准化二级
企业复评，企业运行平稳有序。（详见第四节 一 经营情况讨论与分析部分）
    公司报告期内主营业务收入及净利润较上年同期减少较大主要是因为：2016 年我国宏观经济
仍处于结构调整的关键阶段，经济下行压力较大，传统百货零售业受电商及大型综合购物中心等
业态冲击的局面仍在持续。而公司面对市场需求疲软、消费行为改变、电商和新业态冲击及人工
成本和租金成本不断攀升等严峻挑战，收入下降的趋势也并未得到有效的遏制，导致公司实体零
售业绩下滑。
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(一) 主营业务分析
                            利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                        单位:元 币种:人民币
              科目                     本期数                上年同期数      变动比例（%）
营业收入                            272,314,924.95         550,152,011.45              -50.50
营业成本                            222,827,646.65         426,595,029.91              -47.77
销售费用                             12,166,371.16          10,174,667.00               19.58
管理费用                            128,613,048.12         101,959,178.88               26.14
财务费用                             51,447,329.29          50,714,876.51                1.44
经营活动产生的现金流量净额         -135,691,566.69         -58,043,402.88             -133.78
投资活动产生的现金流量净额           91,885,632.80           1,198,612.59            7,566.00
筹资活动产生的现金流量净额           84,432,461.19         -33,258,864.56              353.86
研发支出
1. 收入和成本分析
√适用 □不适用
    本公司 2016 年度实现年营业收入 2.72 亿元，同比减少 50.50%，主要是受市场消费乏力等因
素影响，商品销售额减少所致。其中：主营业务收入为 2.64 亿元，其他业务收入为 0.08 亿元，其
他业务收入同比减少 83.23 %，主要是本期咨询服务减少所致。业态主要为百货零售业。营业成本
2.23 亿元，同比减少 47.77%，主要是商品销售收入减少导致对应的成本减少。其中：主营业务成
本为 2.23 亿元。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                   主营业务分行业情况
                                                              营业收入   营业成本   毛利率比
                                                  毛利率
 分行业        营业收入         营业成本                      比上年增   比上年增   上年增减
                                                  （%）
                                                              减（%）    减（%）      （%）
商品销售   263,989,228.45    222,825,051.65           15.59     -47.26     -46.12   减少 1.78
                                                                                    个百分点
                                   主营业务分产品情况
                                                              营业收入   营业成本   毛利率比
                                                  毛利率
 分产品        营业收入         营业成本                      比上年增   比上年增   上年增减
                                                  （%）
                                                              减（%）    减（%）      （%）
                                   主营业务分地区情况
                                                              营业收入   营业成本   毛利率比
                                                  毛利率
 分地区        营业收入         营业成本                      比上年增   比上年增   上年增减
                                                  （%）
                                                              减（%）    减（%）      （%）
天津市     263,989,228.45    222,825,051.65           15.59     -47.26     -46.12   减少 1.78
                                                                                    个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
□适用 √不适用
(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用
                                           11 / 160
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(3). 成本分析表
                                                                                      单位：元
                                         分行业情况
                                                                                 本期金
                                                                        上年同
                                        本期占                                   额较上
           成本构                                                       期占总            情况
 分行业                 本期金额        总成本          上年同期金额             年同期
           成项目                                                       成本比            说明
                                        比例(%)                                  变动比
                                                                        例(%)
                                                                                 例(%)
商品销售   主营业    222,825,051.65      100.00        413,589,073.23    96.95   -46.12   本期
           务成本                                                                         商品
                                                                                          销售
                                                                                          额减
                                                                                          少导
                                                                                          致对
                                                                                          应的
                                                                                          成本
                                                                                          减少
                                         分产品情况
                                                                                 本期金
                                                                        上年同
                                        本期占                                   额较上
           成本构                                                       期占总            情况
 分产品                 本期金额        总成本          上年同期金额             年同期
           成项目                                                       成本比            说明
                                        比例(%)                                  变动比
                                                                        例(%)
                                                                                 例(%)
成本分析其他情况说明
□适用 √不适用
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 1,975.16 万元，占年度销售总额 7.25%；其中前五名客户销售额中关联方销售
额 0.00 万元，占年度销售总额 0.00 %。
前五名供应商采购额 7,930.94 万元，占年度采购总额 32.37%；其中前五名供应商采购额中关联
方采购额 0.00 万元，占年度采购总额 0.00%。
其他说明
不适用
2. 费用
√适用 □不适用
    销售费用由上年的 1,017.47 万元增加至 1,216.64 万元，增加 19.58%，主要是本期职工薪酬等增
加所致。
    管理费用由上年的 10,195.92 万元增加至 12,861.30 万元，增加 26.14 %，主要是本期咨询服务收
入大幅下降，将原在其他业务成本中核算的提供咨询服务人员的工资调整到管理费用核算所致。
    财务费用本期较上期增加 73.25 万元，增加 1.44%，主要是本期利息收入减少所致。
                                            12 / 160
                                        2016 年年度报告
3. 研发投入
研发投入情况表
□适用√不适用
情况说明
□适用 √不适用
4. 现金流
√适用 □不适用
经营活动产生的现金流量净额同比减少主要是销售收入减少。
投资活动产生的现金流量净额同比增加主要是转让家乐福超市有限公司股权所致。
筹资活动产生的现金流量净额同比增加主要是非公开发行公司债券所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
1.   资产及负债状况
                                                                                      单位：元
                                                                              本期期末
                                  本期期末                         上期期末
                                                                              金额较上
                                  数占总资                         数占总资               情况
 项目名称        本期期末数                      上期期末数                   期期末变
                                  产的比例                         产的比例               说明
                                                                              动比例
                                    （%）                            （%）
                                                                                （%）
货币资金      131,130,025.22          7.47      85,532,001.44          4.75       53.31   非 公
                                                                                          开 发
                                                                                          行 公
                                                                                          司 债
                                                                                          券
应收账款           116,430.34         0.01          580,962.27         0.03     -79.96    本 年
                                                                                          收 回
                                                                                          往 来
                                                                                          款
预付款项                  10.89       0.00              2,202.86       0.00     -99.51    本 期
                                                                                          收 到
                                                                                          商品
其他应收款       28,846,007.31        1.64      44,700,560.73          2.48     -35.47    本 期
                                                                                          代 垫
                                                                                          类 款
                                                                                          项 减
                                                                                          少
应付票据         50,000,000.00        2.85     150,000,000.00          8.32     -66.67    本 期
                                                                                          支 付
                                                                                          所致
长期借款         18,000,000.00        1.02      13,195,126.70          0.73      36.41    新 增
                                                                                          借 款
                                                                                          所致
长期应付职         255,146.32         0.01          517,995.28         0.03     -50.74    内 退
                                             13 / 160
                                         2016 年年度报告
工薪酬                                                                                    职 工
                                                                                          数 量
                                                                                          减少
应付债券         296,059,438.97        16.86               0.00        0.00      不适用   发 行
                                                                                          公 司
                                                                                          债券
其他说明
无
2.    截至报告期末主要资产受限情况
□适用√不适用
3.    其他说明
□适用√不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
1、销售模式
公司的销售模式以联营为主，同时少量采取租赁经营模式。
报告期内，公司零售业务收入的主要分类情况如下：
                                                                              单位：元
                                                             2016 年
             项目
                                             金额                              占比
营业收入                          272,314,924.95                  100%
其中：联营销售收入                263,989,228.45                  96.94%
      租赁经营收入                8,325,696.50                    3.06%
  （1）联营模式
      联营模式即供应商在商场指定区域设立品牌专柜，由公司营业员及供应商的销售人员共同负
责销售。商品的所有权在售出前属于供应商，公司不承担跌价损失及其他风险。商品售出后，供
应商按照售价扣除与公司约定的分成比例后开具发票给公司，公司按企业会计准则的规定通过商
品进销差价核算结转毛利，并在规定期限内将货款支付给供应商。
     （2）租赁模式
     租赁模式即供应商在商场内租赁部分场地开展经营，公司的利润来源于租金收入扣除物业成
本后的余额。目前公司餐饮、休闲等辅营项目采用租赁的经营模式。
零售行业经营性信息分析
1.    报告期末已开业门店分布情况
√适用 □不适用
                                        自有物业门店                    租赁物业门店
      地区           经营业态                   建筑面积                        建筑面积
                                  门店数量                        门店数量
                                                (万平米)                        (万平米)
天津市              百货零售                                               1          56,000
                                               14 / 160
                                        2016 年年度报告
2.   其他说明
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
     报告期内，公司在天津产权交易中心挂牌转让所持有的天津劝业家乐福超市有限公司 35%股
权，最终确认的受让方为荷兰家乐福（中国）控股有限公司，交易金额为人民币 9182.11 万元。
本次交易概述、相关信息披露及交易实施进展情况详见公司于 2016 年 5 月 17 日、2016 年 6 月 7
日、2016 年 11 月 3 日、2016 年 12 月 21 日发布于《上海证券报》及上海证券交易所网站的相关
公告（2016-010、2016-013、2016-037、2016-039）。截止报告期末，已完成此项股权转让项目
的工商登记变更工作，公司已全额收到股权转让价款，公司不再持有天津劝业家乐福超市有限公
司股权。
     根据标的股权交易价格，本次交易完成后，该项目实现投资收益 5560 万元。
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
子公司情况表                                                           单位：元
子 公 业 务     主营范围     注册资本          总资产         净资产         净利润
司 全 性质
称
天 津 商 业     会议服务、   300,000.00        1,089,786.84   -195,123.27    -37,089.86
劝 业 零 售     信息咨询、
场 股 批发      商务代理
份 有
限 公
司 商
                                            15 / 160
                                         2016 年年度报告
务 公
司
天 津 商 业      针纺织品、     30,000,000.0      61,214,117.4   -56,062,348.   -10,090,055.
劝 业 零 售      服装、日用     0                 7              82
场 集 批发       杂品、百货、
团 南            鞋帽、化妆
开 百            品等销售；
货 有            日用品维修
限 公            等
司
天 津 商 业      文化用品       6,500,000.00      144,973,389.   -85,483,806.   -3,978,836.8
文 化 零 售                                       75             22
用 品 批发
公司
参股公司分析：
     ①天津劝业家乐福超市有限公司经营情况
     天津劝业家乐福超市有限公司（以下简称“劝业家乐福”）是本公司与荷兰家乐福（中国）控
股有限公司（以下简称“家乐福”）共同出资成立。注册资本为壹仟万美元。本公司持有其 35%
股权，家乐福持有 65%股权。主要经营：食品、生活用品及相关商品零售及相关配套服务，包括
代销和寄售等产品。
     报告期内，公司已于 2016 年 11 月 3 日与荷兰家乐福（中国）控股有限公司签订《产权交易
合同》，将劝业家乐福 35%股权转让给荷兰家乐福（中国）控股有限公司（详见“第四节 二（六）
重大资产与股权出售”），故 2016 年 1 月-10 月，劝业家乐福总资产 3,881.13 万元，净资产 10,294.52
万元，营业收入 53,607.15 万元，净利润 810.34 万元。
     ②天津华运商贸物业有限公司经营情况
     天津华运商贸物业有限公司（以下简称“华运公司”）是本公司持有其 35%股权的参股公司。
注册资本壹亿元人民币。主营房地产开发、经营；自有房屋出租；投资管理咨询；普通货运；物
业服务。
     天津市华运商贸物业有限公司主要投资项目为“劝业红星国际广场”，该项目作为天津市首批
20 项重点服务业项目之一，是超大型城市综合体。华运公司自持的可供出售的居住型公寓是 19.43
万平方米，商业地产 14 万平方米，百货 MALL26.8 万平方米及六星级酒店 3600 平方米，已于 2015
年 11 月建成开业。
     本报告期内，华运公司总资产 403619.56 万元，净资产 203,930.57 万元，营业收入 57,310.85
万元，净利润 24,312.66 万元。
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    由于“劝业红星国际广场”项目开业后的未来投资收益存在不确定性，可能对公司未来整体
业绩和利润水平带来一定影响。请广大投资者理性投资，注意风险。
   ③天津红星美凯龙国际家居博览有限公司经营情况
    天津红星美凯龙国际家居博览有限公司（以下简称“家居博览公司”）是为了提高市场竞争而
从华运公司分立出来的，公司股东仍为红星美凯龙与本公司，其中红星美凯龙出资 20428.571429
万元，占注册资本的 65%，本公司出资 11000 万元，占注册资本的 35%。是本公司持有其 35%股
权的参股公司。主要经营：市场经营与管理服务；家居、建筑材料、家用电器、装饰装修材料（五
金件、板材）、灯具、金属材料、通用机械、五金交电等。
    本报告期，家居博览公司总资产 148,853.89 万元，净资产 6,009.85 万元，营业收入 14,679.18
万元，净利润-24,028.49 万元。
    为保护投资者利益，本公司郑重提请投资者注意：投资者应该切实提高风险意识，强化理性
投资。避免盲目炒作。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)    行业格局和趋势
√适用 □不适用
    2016 年我国零售业面临消费者需求的变化、市场营销环境的变革与商业模式的革命。2017 年
零售业仍将面临增速放缓、要素成本高、利润收窄的压力，行业整合并购加剧，市场集中度将进
一步提高。同时，零售行业发展将进一步从规模型向质量效益导向型转变，零售业优化调整步伐
将进一步加快。
    在全国性大企业和电商的挤压下，区域零售企业面临着更加复杂严峻的市场竞争考验。因此，
区域零售企业只有通过多业态发展充分深化区位优势及发挥业态协同营销整合能力，才能逐步形
成较强区域市场营销竞争力，从而提高整体核心竞争力，进而保障企业持续发展壮大保持基业长
青。
    2016 年 11 月 2 日，国务院办公厅下发了“关于推动实体零售创新转型的意见”这是这些年
来，少有的、政府出台的、单独针对实体零售业的、非常专业的、非常有针对性的政府文件。意
见从政府角度，对实体零售的发展、变革给出了明确的指导。进一步明确了实体零售的地位，明
确了实体零售变革的三大方向，明确了实体零售三大变革创新方式，明确把跨界融合作为实体零
售整合发展的重要出路，并从工商、税务、城市规划等多个方面，对实体零售企业发展给出许多
支持的政策。相信这一意见在 2017 年的贯彻实施，将会为零售企业的发展创造更好的外部环境，
带来更好的机遇。而随着科学技术的发展，零售行业的科技含量越来越重，大数据、人工智能、
移动支付、物流服务等大量为零售行业提供创新解决方案的公司发展迅速。作为零售企业，必须
要从把握真正差异化消费需求为出发点，更新自己的经营观念，变革自身的经营方式，切实以满
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足个性化的消费需求为核心目标，进行企业自身的理念、模式、手段的变革。场景化营销的精细
化与大数据管理、下一代购物场景的构建、大数据如何驱动未来零售会让 2017 年的零售业缤纷
多彩。
(二)     公司发展战略
√适用 □不适用
    2017 年公司将紧紧围绕企业实际，积极应对困难，坚决按照市委、市国资委及劝华集团推进
深化改革的总体要求和部署，紧紧依靠上市公司平台这个深化改革的最大资源，以全面放开搞活、
活化股权投资为原则，以增资扩股或股权转让方式以重大资产重组为路径，以非公开发行股票、
购买优质资产为手段，以破解主营业务亏损、收益率低、负债率高、主业转型难为着力点，以机
制体制改革为核心，以根本改善上市公司资产质量，提高企业活力与持续发展能力为目标，推进
上市公司的深化混改工作。同时，逐步推行职业经理人和市场化选聘经营管理者制度，建立与经
营管理人员选任方式相匹配的管理模式、考核方式、激励机制。稳妥推进员工持股，建立企业发
展与员工收入提升密切相关的长效激励机制。
    经营工作方面，从基础做起，重新开始，着力提升主业经营，继续增强卖场的体验性，挖掘
现有实力品牌的潜力，扩大补充新品类，培育劝业特色、文化特色商品，启动类生活购物中心化
的进程。同时，进一步丰富服务内容、方式和服务功能，满足顾客个性化、多样化的需求，全力
塑造劝业有体温的服务文化，打造劝业服务品质和口碑。
    落实党建纳入公司章程，明确和确保党组织在企业的政治核心作用，把加强党的领导和完善
公司治理统一起来，明确国有企业党组织在公司法人治理结构中的法定地位，创新国有企业党组
织发挥政治核心作用的途径和方式。进一步深化三重一大等关键环节的廉洁风险防控，持续完善
防控措施，健全制度流程，运用科学的监督手段，构建风险预警、超前防范、及时纠偏的保障机
制。
(三)     经营计划
√适用 □不适用
    2017 年公司将在劝华集团的正确领导和大力支持下，按照集团确定的目标任务，坚定信心，
知难而进，加强学习，提高本领，按进度推进深化混改和盘活资产工作，确保现金流平稳和债务
风险管理指标达标，确保完成公司全年工作目标。
    （一）全力推动深化混合所有制改革。整个集团的深化混改工作明确方案和清单，明确时间
表、路线图、责任人，要全力、积极推进各项工作。同时做充分准备，及时启动所持天津红星美
凯龙国际家居博览有限公司 35%股权的转让工作。
    （二）健全法人治理结构，深化体制机制改革
    继续完善健全公司法人治理结构，充分发挥董事会的决策作用、监事会的监督作用、经营层
的经营管理作用、党组织的政治核心作用，将党建工作总体要求纳入企业章程，明确党组织在公
司法人治理结构中的法定地位，创新党组织发挥政治核心作用的途径和方法。
    （三）严格按照公司内部控制手册，主动防范系统性风险。改善和强化财务预算管理，建立
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资金头寸实时监控与预警机制，严格债务风险管控；全面盘点清理公司资产，实行分类规范管理，
加快处置低效资产，加快出让天津红星美凯龙国际家居博览有限公司股权进程。
    （四）科学决策，精细管理，严控成本，提高效率
    公司管理围绕科学决策、精细管理、严控成本、提高效率的主线推进工作。主动用好现有的
计算机与信息网络系统，主动掌握和提高相关能力，要结合实际情况，特别关注互联网、新技术
在百货转型中的应用。努力推动公司管理、经营各项工作在利用信息化、网络化上与时代的同步。
    （五）经营工作要放下身价，从基础做起， 重新开始，着力提升主业经营。
    首先，招商工作要深入系统地市场调研，剖析主业现有的突出问题，尽快形成主业未来转型
的思路。挖掘现有实力品牌的潜力，扩大补充新品类，培育劝业特色、文化特色商品，启动类生
活购物中心化的进程。
    其次，营销工作要打好“劝业口碑”和“劝业情结”两张牌，围绕现有顾客需求，利用网络
营销、精准营销、会员营销、文化营销、打造场景、丰富体验，抓准现有经营品牌销售的潜力与
配合，丰富卖场功能，充实卖场氛围，美化卖场环境。
    第三，现场与服务工作要坚持服务是零售业灵魂的理念，积极推行 “一个微笑、一句问好、
一份真情”，大力宣传百年老店的诚信、人性服务和劝业情怀，宣扬劝业在传承基础上的创新，树
立“劝业口碑”。
    第四，与供应商要真诚相待，以虚心、诚信与感恩之心与供应商相处，发挥好我们的窗口与
消费触点作用，起到我们的平台与整合作用，体现我们的渠道与服务价值。
    第五，南开百货要整合资源，完成业改，实现服务功能转型，进一步降低成本费用，努力完
成年度减亏目标，减轻集团资金压力。
    （六）坚定信心，提振士气，加大激励，努力打造一支市场化、专业化经营管理队伍。
    为应对企业未来转型需要，调整研究组织架构。认真分析市场环境与企业现状，重新修订企
业“十三五”发展规划，充实混改、转型内容，明确发展经营目标；继续加强员工的培训与培养，
努力培养一支适应未来市场竞争和企业转型的队伍。要进一步完善激励机制，在定向增发方案中
稳妥推进员工持股计划，把企业的未来发展真正与员工的长期收入提升密切结合起来。
    （七）确保企业安全
    一是严格落实安全生产管理“党政同责、一岗双责、失职追责”制度，持续开展安全生产大
检查、大排查、大整治活动，继续做好设备排查、检修维保、安全培训、应急演练等日常工作，
确保安全生产稳定。
    二是加强法务部门职能建设，进一步落实经济合同、规章制度和重大决策的法律审核把关，
提高法律风险防范能力，切实抓好企业重大决策、重大项目的事前分析评估审核、事中跟踪和事
后监督，维护国有资产安全。
    （八）加强党的建设
    进一步加强基层党建，特别是党员干部，进一步转变观念、解放思想、务实创新，要以身作
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则、率先垂范。严格落实从严治党要求，狠抓党风廉政建设，营造企业廉洁文化氛围。
(四)      可能面对的风险
√适用 □不适用
    一是公司存在因宏观经济政策变化、行业形势影响，造成资金周转吧比较困难、营业收入有
所降低、经营业绩有所下滑的情况。近几年，国内经济下行压力较大，百货零售行业整体聚客能
力明显下降，网络购物等消费模式严重挤压传统商业的盈利空间，对公司营业收入、毛利率和主
营业务利润有较大影响。
    二是 2016 年，公司面对市场需求疲软、消费行为改变、电商和新业态冲击及成本持续攀升等
严峻挑战，在主业经营、财务状况等方面遇到了困难，目前企业面临的困难与存在的短板，突出
表现在：1、企业核心竞争力弱化，机制体制活力减弱，法人治理结构有待完善，创新能力有待提
高；2、对百货业转型与企业未来发展缺乏研究，主业转型受人、财、物约束难度巨大；3、本部
主营业务亏损，控股公司普遍亏损，企业盈利模式单一；4、企业人力成本高于创效能力，财务融
资成本高；5、上市公司再融资功能亟待提高，盘活资产，活化股权进展缓慢。
(五)      其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
                                     第五节        重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
    根据《公司法》、《证券法》等相关法律法规、中国证监会《关于进一步落实上市公司现金
分红有关事项的通知》以及天津证监局《关于转发进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》
等文件精神，结合公司实际情况，经公司 2012 年 8 月 16 日召开的第七届董事会 2012 年第四次临
时会议决议，对《公司章程》相关条款进行修改，并已经公司 2012 年第一次临时股东大会审议通
过。公司严格按照修订后的现金分红政策执行。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                                占合并报表中
                                                                分红年度合并报
           每 10 股送   每 10 股派                   现金分红                   归属于上市公
 分红                                 每 10 股转                表中归属于上市
             红股数     息数(元)                       的数额                   司普通股股东
 年度                                 增数（股）                公司普通股股东
             （股）     （含税）                     （含税）                   的净利润的比
                                                                   的净利润
                                                                                    率(%)
2016 年                                                         -98,767,890.15
2015 年                                                           5,094,964.07
2014 年                                                          10,572,234.51
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(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
     案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
       期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                          如未能及   如未能
                                             承诺时     是否有   是否及   时履行应   及时履
                  承诺             承诺
  承诺背景               承诺方              间及期     履行期   时严格   说明未完   行应说
                  类型             内容
                                               限         限       履行   成履行的   明下一
                                                                          具体原因   步计划
与股改相关的
承诺
               其他      广州市   自 2016    2016 年    是       是
                         润盈投   年7月      7 月 13
                         资有限   13 日起    日起十
                         公司     未来十     二个月
                                  二个月     内
                                  内，继
                                  续增持
                                  不低于
                                  100 万
                                  元的公
收购报告书或
                                  司股
权益变动报告
                                  票，并
书中所作承诺
                                  将按相
                                  关法
                                  律、法
                                  规、规
                                  范性文
                                  件的规
                                  定及时
                                  履行信
                                  息披露
                                  义务。
与重大资产重
组相关的承诺
与首次公开发
行相关的承诺
与再融资相关
的承诺
与股权激励相
关的承诺
其他对公司中
小股东所作承
诺
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(二)   公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四） 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                现聘任
境内会计师事务所名称                          中审华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬                                                             650,000
境内会计师事务所审计年限
                                          名称                          报酬
内部控制审计会计师事务所      中审华会计师事务所（特殊普                        320,000
                              通合伙）
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)     导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
                                         22 / 160
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(二)    公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务
到期未清偿等情况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
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3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一)    托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二)    担保情况
□适用 √不适用
                                         24 / 160
                                       2016 年年度报告
(三)      委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
□适用 √不适用
2、 委托贷款情况
□适用 √不适用
3、 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
(四)      其他重大合同
√适用 □不适用
     公司拟转让所持有的天津劝业家乐福超市有限公司 35%股权，委托天津华夏金信资产评估有
限公司以 2015 年 7 月 31 日为评估基准日对拟转让股权项目所涉及的天津劝业家乐福超市有限公
司股东全部权益价值进行资产评估，天津华夏金信资产评估有限公司出具《天津劝业场（集团）
股份有限公司拟转让股权项目所涉及的天津劝业家乐福超市有限公司股东全部权益价值资产评估
报告》（华夏金信评报字【2015】272 号），公司拟转让股权账面价值为 3419.56 万元，评估价
值为 9182.11 万元。2016 年 6 月 2 日，公司取得天津市国有资产监督管理委员会国有资产评估项
目备案文件（备案编号 16-026），备案价格为 9182.11 万元。
     报告期内，公司以经天津市国有资产监督管理委员会评估备案后的价格为挂牌价在天津产权
交易中心挂牌转让所持有的天津劝业家乐福超市有限公司 35%股权，最终确认的受让方为荷兰家
乐福（中国）控股有限公司，双方于 2016 年 11 月 3 日在天津产权交易中心签订《产权交易合同》，
交易价格为人民币 9182.11 万元。本次交易概述、相关信息披露及交易实施进展情况详见公司于
2016 年 5 月 17 日、2016 年 6 月 7 日、2016 年 11 月 3 日、2016 年 12 月 21 日发布于《上海证券
报》及上海证券交易所网站的相关公告（2016-010、2016-013、2016-037、2016-039）。截止报
告期末，交易双方已完成此项股权转让项目的工商登记变更工作，公司已全额收到股权转让价款，
公司不再持有天津劝业家乐福超市有限公司股权。
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)     上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1.     精准扶贫规划
不适用
2.     年度精准扶贫概要
不适用
3.     上市公司 2016 年精准扶贫工作情况统计表
                                                                  单位：万元 币种：人民币
                      指   标                                   数量及开展情况
一、总体情况
                                           25 / 160
                                      2016 年年度报告
二、分项投入
    1.产业发展脱贫
    2.转移就业脱贫
    3.易地搬迁脱贫
    4.教育脱贫
    5.健康扶贫
    6.生态保护扶贫
    7.兜底保障
    8.社会扶贫
      8.2 定点扶贫工作投入金额
三、所获奖项（内容、级别）                           无
4.     后续精准扶贫计划
不适用
(二)     社会责任工作情况
√适用 □不适用
    公司与供应商形成良好的合作伙伴关系，加强沟通和交流，以达到双赢的目的。双方合作的
基础是相互信任、相互尊重，秉承平等互利、诚信经营的共同原则，依法履约。公司通过成熟的
服务管理来服务消费者，自觉维护消费者的合法权益，建立了良好的顾客关系。
(三)     属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(四)     其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
                                          26 / 160
                                         2016 年年度报告
                     第六节       普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一)   普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)   限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
                                                                       单位：股 币种：人民币
                              发行价格
 股票及其衍生                                                          获准上市交易   交易终止
                  发行日期    （或利        发行数量       上市日期
   证券的种类                                                              数量         日期
                                率）
普通股股票类
            无
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
非公开发行公    2016 年 5         7% 300,000,000           2016 年 6   300,000,000    2019 年 5
    司债券       月 20 日                                   月 14 日                   月 19 日
其他衍生证券
            无
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                          36,278
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数                                                36,343
(户)
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数
（户）
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先
股股东总数（户）
                                             27 / 160
                                      2016 年年度报告
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                        单位:股
                                    前十名股东持股情况
                                                  持有             质押或冻结情况
                                                  有限
 股东名称      报告期内增    期末持股数   比例    售条                                   股东
                                                                  股份
 （全称）          减            量         (%)   件股                       数量        性质
                                                                  状态
                                                  份数
                                                    量
天津劝业华       -870,200    54,918,156 13.19          0                            0   国有法
联集团有限                                                        无                    人
公司
广州市润盈     20,901,403    20,901,403     5.02         0                20,813,403    其他
投资有限公                                                        质押
司
津联（天津）                 20,180,082     4.85          0                             未知
资产管理有                                                        无
限公司
天津市国有                    6,920,000     1.66          0                             国有法
资产经营有                                                        无                    人
限责任公司
天津津融投                    6,795,278     1.63          0                             未知
资服务集团                                                        无
有限公司
邓冬梅                        6,190,400     1.49          0       无                    未知
李惠健                        5,437,212     1.31          0       无                    未知
周徽                          3,729,556     0.90          0       无                    未知
达孜中润创                    3,301,770     0.79          0                             未知
业投资管理                                                        无
有限公司
天津市万博                    3,205,200     0.77          0                             未知
咨询有限公                                                        无
司
                              前十名无限售条件股东持股情况
                                                                         股份种类及数量
         股东名称               持有无限售条件流通股的数量
                                                                     种类            数量
天津劝业华联集团有限公司                             54,918,156    人民币普通      54,918,156
                                                                       股
广州市润盈投资有限公司                               20,901,403    人民币普通      20,901,403
                                                                       股
津联（天津）资产管理有限公                           20,180,082    人民币普通      20,180,082
司                                                                     股
天津市国有资产经营有限责任                            6,920,000    人民币普通       6,920,000
公司                                                                   股
天津津融投资服务集团有限公                            6,795,278    人民币普通       6,795,278
司                                                                     股
邓冬梅                                                6,190,400    人民币普通       6,190,400
                                                                       股
                                          28 / 160
                                        2016 年年度报告
李惠健                                                 5,437,212人民币普通         5,437,212
                                                                     股
周徽                                                3,729,556 人民币普通           3,729,556
                                                                     股
达孜中润创业投资管理有限公                          3,301,770 人民币普通           3,301,770
司                                                                   股
天津市万博咨询有限公司                              3,205,200 人民币普通           3,205,200
                                                                     股
上述股东关联关系或一致行动      公司前十名股东中“天津劝业华联集团有限公司”与“天津市国
的说明                          有资产经营有限公司”于 2011 年 1 月 18 日签署《一致行动人协
                                议》，属于一致行动人。其余股东之间未知是否有关联关系。
表决权恢复的优先股股东及持      无
股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1      法人
√适用 □不适用
名称                               天津劝业华联集团有限公司
单位负责人或法定代表人             刘树明
成立日期                           1999 年 9 月 27 日
主要经营业务                       国家授权范围内的国有资产经营
报告期内控股和参股的其他境内外     无
上市公司的股权情况
其他情况说明                       无
2      自然人
□适用 √不适用
3      公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4      报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5      公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
                                            29 / 160
                                    2016 年年度报告
(二) 实际控制人情况
1   法人
√适用 □不适用
名称                             天津市国有资产监督管理委员会
2   自然人
□适用 √不适用
3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
                                         30 / 160
                                     2016 年年度报告
六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
                            第七节      优先股相关情况
□适用 √不适用
                                         31 / 160
                                                                     2016 年年度报告
                                       第八节         董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                          单位：股
                                                                                                                          报告期内从    是否在公司
                                       任期起始       任期终止        年初持股         年末持股   年度内股份   增减变动   公司获得的    关联方获取
  姓名    职务(注)      性别    年龄
                                         日期           日期            数               数       增减变动量     原因     税前报酬总        报酬
                                                                                                                          额（万元）
刘明      董事长、党   男      55      2015 年    7   2017 年 5                 0             0            0                    22.15   否
          委书记                       月 10 日       月 17 日
司永胜    副董事长、   男      51      2014 年    5   2017 年 5                 0             0            0                   22.15    否
          总经理                       月 18 日       月 17 日
张宝起    常务副总     男      57      2014 年    5   2016 年 10                0             0            0                   22.15    否
          经理                         月 18 日       月 31 日
赵虹      董事、副总   女      59      2014 年    5   2017 年 5                 0             0            0                   17.72    否
          经理、董事                   月 18 日       月 17 日
          会秘书
应泽从    副董事长     男      46      2014 年 5      2016 年    8              0             0            0                            是
                                       月 18 日       月 10 日
贾鸿潜    董事         男      54      2014 年 5      2017 年    5              0             0            0                            是
                                       月 18 日       月 17 日
董画天    董事、工会   女      41      2016 年 10     2017 年    5                                                             17.72    否
          主席                         月 31 日       月 17 日
李雯      独立董事     女      36      2014 年 5      2017 年    5              0             0            0                       6    否
                                       月 18 日       月 17 日
宋建中    独立董事     女      63      2014 年 5      2017 年    5              0             0            0                       6    否
                                       月 18 日       月 17 日
罗鸿铭    独立董事     男      66      2014 年 5      2017 年    5              0             0            0                       6    否
                                       月 18 日       月 17 日
                                                                         32 / 160
                                                                       2016 年年度报告
张建玲    监事会主     女       45       2014 年    5   2017 年    5              0           0     0                        是
          席                             月 18 日       月 17 日
张晓莉    监事         女       48       2014 年    5   2017 年    5              0           0     0                 12.4   否
                                         月 18 日       月 17 日
姜虹      监事         女       43       2014 年    5   2017 年    5         2,775       2,100    -675                12.4   否
                                         月 18 日       月 17 日
陈贵祥    监事         男       46       2014 年    5   2017 年    5              0           0     0                 12.4   否
                                         月 18 日       月 17 日
陈岩      副总经理     男       43       2014 年    5   2017 年    5              0           0     0                17.72   否
                                         月 18 日       月 17 日
杨婷      副总经理     女       50       2014 年    5   2016 年    3         6,800                       离任         4.43   否
                                         月 18 日       月 17 日
孟令超    副总经理     男       45       2014 年    5   2017 年    5              0           0     0                14.52   否
                                         月 18 日       月 17 日
王惠永    党委副书     男       52       2014 年    5   2017 年    5              0           0     0                17.72   否
          记、纪委书                     月 18 日       月 17 日
          记
  合计        /             /        /       /              /                9,575       2,100    -675          /   211.48        /
   姓名                                                                        主要工作经历
刘明         曾任天津市大港区开发区管委会企管部副部长、天津市商业委员会企改处主任科员、外经处副处长、服务消费处处长、天津劝业华联集
             团有限公司党委委员、董事、副总经理。现任天津劝业场（集团）股份有限公司党委书记、董事长。
司永胜       曾任天津中原百货集团滨海店经理、天津中原商业管理公司总经理（正职级）、天津中原百货集团常务副总经理（正职级）。现任天津
             劝业场（集团）股份有限公司副董事长、总经理。
张宝起       曾任天津中原百货集团有限公司副总经理，现任天津劝业场（集团）股份有限公司常务副总经理。
应泽从       曾任天津应大皮革时装有限公司总经理，天津应大投资集团董事长兼总经理，天津中商联控股有限公司董事长，天津劝业场（集团）股
             份有限公司副董事长。报告期内，于 2016 年 8 月 10 日辞去天津劝业场（集团）股份有限公司副董事长职务。
赵虹         曾任天津劝业场（集团）股份有限公司财务部部长助理、副部长、部长，总经理助理。现任天津劝业场（集团）股份有限公司董事、董
             事会秘书、副总经理。
                                                                           33 / 160
                                                           2016 年年度报告
董画天       曾任天津劝业场（集团）股份有限公司新悦童趣馆、名媛风采馆经理，天津劝业场（集团）股份有限公司南开百货有限公司副总经理。
             现任天津劝业场（集团）股份有限公司董事、工会主席。
贾鸿潜       曾任天津市国有资产经营有限责任公司副总经理、总经理。现任天津市财政投资管理中心主任、天津市国有资产经营有限责任公司董事
             长、总经理，天津劝业场（集团）股份有限公司董事。
李雯         曾任天津嘉德恒时律师事务所律师、合伙人。现任北京观韬（天津）律师事务所副主任，天津劝业场（集团）股份有限公司独立董事。
宋建中       曾任包头市律师事务所担任律师、副主任。现任内蒙古建中律师事务所主任，中华全国律师协会党组成员、副会长，中华全国女律师协
             会会长，天津劝业场（集团）股份有限公司独立董事。
罗鸿铭       曾任天津财经学院商经系教研室讲师、天津财经学院夜大学商经系副教授、天津财经学院商经系教授、天津财经大学商学院教授、天津
             财经大学专业硕士中心商学院教授。现任天津财经大学商学院营销系教授、硕士生导师、会计学博士，天津劝业场（集团）股份有限公
             司独立董事。
张建玲       曾任天津华联商厦审计部部长助理、副部长，天津劝业华联集团有限公司计财处处长。现任天津劝业华联集团有限公司总会计师、计财
             处处长、董事会办公室主任，天津劝业场（集团）股份有限公司监事会主席。
张晓莉       曾任天津劝业场（集团）股份有限公司财务部副部长、天津劝业场南开百货有限公司财务部部长兼部室二支部书记。现任天津劝业场（集
             团）股份有限公司监事、审计部部长。
陈贵祥       曾任天津劝业场（集团）股份有限公司八大天商品馆经理。现任天津劝业场（集团）股份有限公司监事、天津市文化用品公司副总经理。
姜虹         曾任天津劝业场（集团）股份有限公司绮丽新姿馆经理、收银部副部长。现任天津劝业场（集团）股份有限公司监事、工会副主席。
陈岩         曾任天津劝业场（集团）股份有限公司名流绅士馆党支部书记、经理，天津劝业场（集团）股份有限公司总经理助理兼青春休闲馆党支
             部书记、经理。现任天津劝业场（集团）股份有限公司副总经理。
杨婷         曾任天津应大集团总经理助理兼办公室主任，天津中商联控股有限公司执行副总经理，天津劝业场（集团）股份有限公司副总经理。报
             告期内，于 2016 年 3 月 17 日辞去天津劝业场（集团）股份有限公司副总经理职务。
王惠永       曾任天津劝业华联集团有限公司组织干部处、组织纪检处处长。现任天津劝业场（集团）股份有限公司党委副书记、纪委书记。
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
      任职人员姓名                   股东单位名称               在股东单位担任的职务        任期起始日期           任期终止日期
                                                               34 / 160
                                                            2016 年年度报告
贾鸿潜                     天津市国有资产经营有限责任公司     董事长、总经理
张建玲                     天津劝业华联集团有限公司           总会计师、计财处处长、董
                                                              事会办公室主任
在股东单位任职情况的说明
(二) 在其他单位任职情况
□适用 √不适用
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序   凡在本公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员的年度报酬发放均以董事会下达的企业实现净利润等
                                         经济指标为目标责任进行综合考核，以基本年薪为基础结合绩效挂钩的方法，实行年薪浮动的分配制度。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据     以《公司章程》及《董事会薪酬与考核委员会实施细则》的相关规定为依据，制定年度绩效考核方案。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 公司董事、监事及高级管理人员报酬的实际支付情况与年报披露数据相符。
况
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计为 211.48 万元。
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
             姓名                           担任的职务                        变动情形                          变动原因
杨婷                             副总经理                            离任                           辞职
张宝起                           董事                                离任                           辞职
董画天                           董事                                选举                           经公司召开的第十届八次职工代表
                                                                                                    大会，选举董画天女士为公司八届董
                                                                                                    事会职工董事。
应泽从                           副董事长                            离任                           辞职
                                                                35 / 160
                                         2016 年年度报告
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
                                             36 / 160
                                    2016 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量
主要子公司在职员工的数量
在职员工的数量合计
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数
                                      专业构成
              专业构成类别                                 专业构成人数
                 生产人员
                 销售人员
                 技术人员
                 财务人员
                 行政人员
                   合计
                                      教育程度
              教育程度类别                                  数量（人）
研究生及以上学历
本科
专科
高中及以下
                   合计
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
    1、薪酬管理政策：公司的薪酬管理制度以维护企业和谐稳定，贯彻合法合理、按劳分配和效
率优先兼顾公平三个基本原则。
    2、薪酬分配的依据：主要依据公司效益、部门效益、工作业绩、岗位价值和岗位所需能力素
质，参考社会平均工资水平和行业平均工资水平、劳动力市场工资指导价位及生活物质水平。
    3、薪酬管理与控制：公司年度薪酬总额计划由人力资源部以上年工资总额为基础，根据公司
本年主要经济指标预期结果，工资集体协商结果以及董事会的考核要求确认年度薪酬总额，并纳
入预算，实施总量控制与管理。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
    1、内训：根据岗位流动的变化，计划进行提高执行力、沟通力、现场管理等相关内容的培训；
根据不同岗位有针对性的进行服务理念、岗位技能知识、安全知识等培训，将企业文化相关培训
也融入到日常培训中来。
    2、外训：计划以专业化、专职化为主题，面向各级管理人员和员工，把专业老师请进来到现
场授课，并针对性的走出去学习。
                                        37 / 160
                                      2016 年年度报告
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
                                第九节        公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
    公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及相关上市公司治理的规范性文件的要求，
不断完善公司法人治理结构、规范公司运作。公司全体董事、监事及高管人员恪守诚信、勤勉和
尽责的义务，切实维护了公司和全体股东的根本利益。报告期内，公司法人治理结构的实际情况
与中国证监会发布的相关规范性文件不存在差异。
    1、关于股东和股东大会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》及《股东大会议事规则》
的规定召集、召开股东大会，并聘请律师进行现场见证，充分保障所有股东能充分行使自己的权
利，特别是中小股东享有平等待遇；公司设立了和股东沟通的有效渠道，建立了股东来电来访接
待日志；相关信息披露充分，无损害公司及全体股东利益的情形。
    2、关于控股股东与上市公司：公司大股东行为规范，未超越股东大会直接或间接干预公司的
决策和经营活动；公司与大股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面做到了“五分开”。
    3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，董事会成
员的构成符合法律法规的规定。各位董事以《董事会议事规则》为依据，以认真负责的态度出席
董事会和股东大会，忠实履行职责，维护公司利益。公司独立董事按照公司《独立董事制度》切
实履行相关职能，提高了董事会决策的科学性与合理性。公司董事会各专门委员会按照相关工作
细则的要求履行职责，促进了董事会规范运作和科学决策，为提高公司治理水平起到积极作用。
    4、关于监事和监事会：公司监事会人数和构成符合法律法规要求。公司监事依据《监事会议
事规则》，本着对股东负责的精神，认真履行自己的职责。报告期内，公司监事积极参加监事会会
议，并列席公司召开的董事会、股东大会，对公司重大决策和公司董事、经理等高级管理人员履
行职责和合法合规性进行监督并发表监事会意见，维护了公司，股东的利益。
    5、关于信息披露：依据公司《信息披露事务管理制度》的相关规定，公司董事会秘书负责信
息披露工作、接待投资者来电、来访和咨询；公司能够严格地认真按照法律法规和《公司章程》
的规定，真是、准确、完整、及时地披露有关信息：认真作好信息正式披露前的信息保密工作，
努力使广大股东有平等地机会获得公司信息。公司还积极配合监管部门工作，对下发的各类调查
问卷及时反馈。
    6、关于相关利益者：公司充分尊重国内外消费者、供应商、银行和其他债权人、员工等其他
利益相关者的合法权益，共同推进公司持续、稳健地发展。
    7、其他治理措施：
                                          38 / 160
                                           2016 年年度报告
    一、报告期内，为落实《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工
作的意见》的通知的相关事项，同时为履行公司社会责任、保护公司投资者的合法权益、促进投
资者理性投资、提升公司投资者关系，公司制定了投资者保护宣传工作方案，利用网站的投资者
关系栏目，设置了“投资者保护宣传”专题论坛，并向来访的投资者积极宣传包括：公司分红政
策、落实现金分红相关通知要求的情况、积极创造股东价值等内容。公司董事长、董事会秘书亲
自参加天津辖区 2015 年度业绩说明会，通过网络问答形式认真详细地解答股民提问，通过向投资
者讲解经营现状、介绍发展前景、协调好投资者与公司沟通关系，赢得股东信赖，力求构建上市
公司与投资者的和谐关系，并以较高答复率获得股民和监管部门认可。
    二、为提高公司治理水平，保护资本市场中小投资者合法权益，强化公司内控体系建设，根
据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等相关法律法规、中国证监会《上市公
司与投资者关系工作指引》（证监公司字[2005]52 号）、国务院办公厅《关于进一步加强资本市场
中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发〔2013〕110 号）以及天津证监局的有关规定，为
进一步规范天津劝业场（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）投资者投诉处理工作，切实
保护好投资者合法权益，维护公司资本市场形象，制定了《天津劝业场（集团）股份有限公司投
资者投诉处理工作制度》，并经公司八届董事会第十四次会议审议通过。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
                                                    决议刊登的指定网站的
    会议届次                召开日期                                     决议刊登的披露日期
                                                          查询索引
2015 年年度股东大会     2016 年 6 月 7 日          http://www.sse.com.cn     2016 年 6 月 8 日
股东大会情况说明
□适用 √不适用
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                        参加股东
                                             参加董事会情况
                                                                                        大会情况
 董事      是否独
                    本年应参                以通讯                        是否连续两    出席股东
 姓名      立董事               亲自出                    委托出   缺席
                    加董事会                方式参                        次未亲自参    大会的次
                                席次数                    席次数   次数
                      次数                  加次数                           加会议       数
刘明       否               8        8            0            0      0   否
应泽从     否               4        3            0            1      0   否
司永胜     否               8        8            0            0      0   否
张宝起     否               7        7            0            0      0   否
赵虹       否               8        8            0            0      0   否
贾鸿潜     否               8        6            0            1      1   否
李雯       是               8        8            0            0      0   否
宋建中     是               8        8            0            0      0   否
                                               39 / 160
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罗鸿铭      是           8        8           0         0   0   否
董画天      否           1        1           0         0   0   否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
    应当披露具体情况
√适用 □不适用
    1、董事会下设审计委员会履职情况
    公司审计委员会在 2015 年年报审计过程中发挥了重要作用。审计委员会严格按照中国证监
会《关于做好上市公司 2015 年年度报告工作的通知》的要求，履行相应职责。在年审会计师进场
前，公司召开了关于 2015 年度报告的第一次见面会，审计委员会与公司年审会计师充分进行了沟
通，确定了公司 2015 年年度报告审计的安排，并且审阅了公司未经审计的财务报表，听取了公司
管理层对 2015 年经营情况的汇报。在审计过程中，审计委员会加强与会计师的联系与沟通，并向
会计师书面提交《关于督促审计事务所提交审计报告的函》，并与年审会计师共同出席了关于审计
报告的见面会，确保了公司审计报告按时完成。审计委员会对公司审计报告进行了审议，同时完
成了会计师事务所从事 2015 年度公司审计工作的总结报告以及对 2016 年度续聘会计师事务所的
决议书，并将上述议案提交第八届董事会第十一次会议表决。
    2、董事会下设薪酬与考核委员会履职情况
    董事会薪酬与考核委员会负责制定公司董事及经理人员的考核标准并进行考核；负责制定、
审查董事及经理人员的薪酬政策与方案。报告期内，为充分调动管理人员积极性，激励合约束其
努力工作，确保公司年度经营目标的实现，按照责、权、利对等的原则，董事会与总经理签订了
《2015 年度经营目标责任书》。经营年度结束，2016 年 1 月 22 日董事会薪酬与考核委员会由主
任委员李雯女士召集全体成员于公司九楼小会议室召开了薪酬与考核委员会 2015 年度工作会议，
全体委员依据公司董事会办公室、财务部、人力资源部、审计部共同对公司 2015 年度实际经营情
况的考核评估结果，经委员会全体成员讨论并查阅先关文件后，对于公司 2015 年度经营目标完成
情况的考核结果给与认定，并形成考核评估报告。
                                          40 / 160
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    3、董事会下设提名委员会履职情况
    提名委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机构，主要负责对公司董事人员的人
选、选择标准和程序进行审查并提出建议。
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
    公司根据《薪酬与考核委员会实施细则》，按照公司年度工作目标对高级管理人进行考核，
使考核与薪酬挂钩，激励其提高经营管理能力。此外通过签订目标责任书使高级管理人员的责、
权、利与业绩挂钩，起到了激励和约束的作用。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
详见公司披露的《内部控制自我评价报告》
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
    公司聘请中审华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2016 年度内部控制情况进行独立审计。
会计师事务所出具的是标准无保留意见的内部控制审计报告，并与公司董事会的自我评价报告意
见一致。
内部控制审计报告详见附件
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用 √不适用
                           第十节      公司债券相关情况
√适用 □不适用
                                          41 / 160
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一、公司债券基本情况
                                                                           单位:元 币种:人民币
债券名                                                                         还本付   交易场
           简称      代码     发行日     到期日         债券余额       利率
   称                                                                          息方式      所
天 津 劝 16 津劝 135487       2016 年   2019 年        300,000,000   7%        固定利 上海证
业场（集 业                   5 月 20   5 月 19                                率，按年 券 交 易
团）股份                      日        日                                     付息，到 所
有限公                                                                         期一次
司 2016                                                                        还本
年公司
债券
公司债券付息兑付情况
√适用 □不适用
     报告期内，公司债券“16   津劝业” 未到付息兑付日期，无付息兑付情况发生。
公司债券其他情况的说明
□适用 √不适用
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
                       名称                  中国银河证券股份有限公司
                       办公地址              北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 2-6 层
  债券受托管理人
                       联系人                刘若曦
                       联系电话              010-66568365
                       名称                  鹏元资信评估有限公司
   资信评级机构
                       办公地址              深圳市深南大道 7008 号阳光高尔夫大厦三楼
其他说明：
□适用 √不适用
三、公司债券募集资金使用情况
√适用 □不适用
    根据《天津劝业场（集团）股份有限公司非公开发行公司债券募集说明书》的相关内容，本
期非公开发行公司债券所募集资金，拟用于调整债务结构，偿还公司部分短期银行贷款，剩余部
分补充公司流动资金。
    报告期内，本期非公开发行公司债券募集资金已按募集说明书中所列用途全部使用完毕。
四、公司债券评级情况
√适用 □不适用
    根据中国证券监督管理委员会《公司债券发行与交易管理办法》和《上海证券交易所公司债
券上市规则》的有关规定，公司委托鹏元资信评估有限公司对公司 2016 年非公开发行的 3 亿元公
司债券进行跟踪评级。
    报告期内，评级机构鹏元资信评估有限公司在对本公司经营状况和其他情况进行综合分析与
评估的基础上，对公司债券进行定期跟踪评级及债券信用评级，并出具《天津劝业场（集团）股
份有限公司 2016 年主体长期信用跟踪评级报告》（鹏信评【2016】跟踪第【419】号 01）和《天
津劝业场（集团）股份有限公司 2016 年非公开发行公司债券信用评级报告》（鹏信评【2016】第
                                            42 / 160
                                      2016 年年度报告
Z【413】号 01），本期债券 2016 年跟踪评级结果为：本次公司主体信用等级为 A+；本期债券信
用等级结果为 AA，评级展望为“稳定”。2017 年 2 月 13 日，公司收到鹏元资信评估有限公司函
件《关于将天津劝业场（集团）股份有限公司主体长期信用等级和“16 津劝业”信用等级列入信
用评级观察名单的函》，将公司主体长期信用等级和 2016 年非公开发行公司债券信用等级列入信
用评级观察名单。
    鹏元资信评估有限公司对本公司及公司债券作出最新跟踪评级的时间预计为公司 2016 年年
度报告披露后 2 个月内。
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用 □不适用
    公司为“16 津劝业”公司债券担保方式为资产抵押担保，抵押人为公司，抵押资产为公司位
于天津市南开区劝业场西南角店 2-6 层的房屋建筑物资产。
    报告期内，北京中同华资产评估有限公司以 2016 年 6 月 30 日为评估基准日，对上述房屋建
筑物资产进行了评估，并出具《天津劝业场（集团）股份有限公司拟核实其部分房地产价值评估
项目资产评估报告书》（中同华评报字（2016）第 567 号）。抵押资产账面价值为 19795.93 万元，
评估价值为 77378.01 万元。
    截止报告期末，抵押资产只为公司“16 津劝业”债券设定抵押，抵押权人为中国银河证券股
份有限公司。
    公司和抵押权人中国银河证券股份有限公司于 2016 年 7 月 30 日签订《抵押合同》，并于 2016
年 9 月 5 日在天津市南开区房地产管理局进行了抵押登记，且抵押资产的房屋产权证书交由抵押
权人中国银河证券股份有限公司保管。
    公司对用作抵押上述的房屋建筑物资产拥有完全的合法的产权，除目前设定于其上的抵押外，
抵押资产不存在被查封、扣押、冻结等权利被限制的情形，亦不存在权属争议或其他法律法规规
定之不得设定抵押权的障碍及可能影响抵押权设定或实现的其他情形。
    报告期内，公司严格执行公司债券募集说明书中约定的偿债计划和其他偿债保障措施，相关
计划和措施均未发生变化。
    报告期内，公司对专项偿债账户的使用情况与募集说明书的相关承诺一致。
六、公司债券持有人会议召开情况
√适用 □不适用
    报告期内，公司未召开债券持有人会议。
七、公司债券受托管理人履职情况
√适用 □不适用
    中国银河证券股份有限公司作为“16 津劝业”的债券受托管理人，在报告期内，持续关注公
司经营情况、财务状况及资信状况，严格按照《债券受 托管理人协议》约定履行受托管理人职责。
                                          43 / 160
                                     2016 年年度报告
八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                   本期比上年同期  变动原
           主要指标              2016 年              2015 年
                                                                     增减（%）         因
息税折旧摊销前利润          -11,632,451.34       91,989,655.68             -112.65   利润减
                                                                                          少
流动比率                               0.22                 0.16             41.96   流动负
                                                                                     债减少
速动比率                               0.21                 0.15             45.30   流动负
                                                                                     债减少
资产负债率                            71.25                66.50              7.14   资产减
                                                                                   少，负债
                                                                                       增加
EBITDA 全部债务比                     -0.01                 0.11           -112.33   利润减
                                                                                          少
利息保障倍数                          -0.87                 1.09           -179.33   利润减
                                                                                          少
现金利息保障倍数                      -2.89                -0.17            -1,600   主营活
                                                                                     动现金
                                                                                     流减少
                                                                                       所致
EBITDA 利息保障倍数                   -0.21                 1.71           -112.86   利润减
                                                                                     少所致
贷款偿还率                             100%                 100%
利息偿付率                             100%                 100%
九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
□适用 √不适用
十、公司报告期内的银行授信情况
√适用 □不适用
    截止报告期末，公司共获得银行授信总额 46,180 万元，已使用授信额度 46,180 万元。报告
期内所有银行贷款均按约定偿还。
十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
√适用 □不适用
    报告期内，公司严格执行公司债券募集说明书相关约定和承诺，为充分、有效地维护债券持
有人的利益，公司已为公司债券的按时、足额偿付做出一系列安排，包括设置专门的部门与人员、
安排偿债资金、严格执行资金管理计划、充分发挥债券受托管理人的作用和严格履行信息披露义
务等，确保债券及时安全付息、兑付。
十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
□适用 √不适用
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                            第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                      审         计              报   告
                                                           CAC 证审字[2017]0301 号
天津劝业场（集团）股份有限公司全体股东：
    我们审计了后附的天津劝业场（集团）股份有限公司（以下简称贵公司）财务报
表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2016 年度的合并及母公司
利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是管理层的责任，这种责任包括；（1）按照企业会计
准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内
部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国
注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守
职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择
的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错
报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关
的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰
当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
                                      45 / 160
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       我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允
   反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母
   公司经营成果和现金流量。
中审华会计师事务所（特殊普通合伙）                     中国注册会计师：王自勇
                                                       中国注册会计师：谢雨辰
               中国 天津                               2017 年 4 月 24 日
                                         46 / 160
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二、财务报表
                                   合并资产负债表
                                  2016 年 12 月 31 日
编制单位: 天津劝业场（集团）股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
               项目                   附注             期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                             131,130,025.22         85,532,001.44
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期                        26,102,000.00         26,890,640.00
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                                                116,430.34             580,962.27
  预付款项                                                     10.89               2,202.86
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                            28,846,007.31         44,700,560.73
  买入返售金融资产
  存货                                                   8,492,825.40         11,620,538.61
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                          11,687,184.04         14,550,297.78
    流动资产合计                                       206,374,483.20        183,877,203.69
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                                       3,440,154.20          3,440,154.20
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                         734,791,480.64        769,827,685.97
  投资性房地产
  固定资产                                             758,493,936.69        789,097,563.49
  在建工程                                               3,495,419.43          3,222,684.38
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                              34,720,648.20         36,187,466.43
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                          15,139,474.21         16,561,334.33
  递延所得税资产
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                  1,550,081,113.37       1,618,336,888.80
                                         47 / 160
                                   2016 年年度报告
      资产总计                                    1,756,455,596.57    1,802,214,092.49
流动负债：
  短期借款                                           461,800,000.00    640,600,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                            50,000,000.00    150,000,000.00
  应付账款                                           163,661,006.83    140,833,145.66
  预收款项                                               408,130.10        359,092.17
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                         7,749,383.08      3,497,317.11
  应交税费                                             5,937,179.58      7,626,864.10
  应付利息                                            13,544,069.31
  应付股利                                             2,126,211.65      2,126,211.65
  其他应付款                                         226,838,877.50    232,765,032.79
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                               2,140,954.96      3,797,718.61
  其他流动负债
    流动负债合计                                     934,205,813.01   1,181,605,382.09
非流动负债：
  长期借款                                            18,000,000.00     13,195,126.70
  应付债券                                           296,059,438.97
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬                                      255,146.32         517,995.28
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                             3,015,000.00      3,207,500.00
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                  317,329,585.29       16,920,621.98
      负债合计                                    1,251,535,398.30    1,198,526,004.07
所有者权益
  股本                                               416,268,225.00    416,268,225.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                           178,662,455.54    178,662,455.54
  减：库存股
                                       48 / 160
                                    2016 年年度报告
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                             97,231,643.98           97,231,643.98
  一般风险准备
  未分配利润                                        -187,242,126.25           -88,474,236.10
  归属于母公司所有者权益合计                         504,920,198.27           603,688,088.42
  少数股东权益
    所有者权益合计                                   504,920,198.27           603,688,088.42
      负债和所有者权益总计                         1,756,455,596.57         1,802,214,092.49
法定代表人：刘明          主管会计工作负责人：赵虹会计机构负责人：庞伟
                                   母公司资产负债表
                                 2016 年 12 月 31 日
编制单位:天津劝业场（集团）股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
              项目                   附注             期末余额                  期初余额
流动资产：
  货币资金                                            124,929,321.63           80,444,176.35
  以公允价值计量且其变动计入当期                       26,102,000.00           26,890,640.00
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款
  预付款项                                                       10.89              2,202.86
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                          356,386,972.22          364,571,990.71
  存货                                                  7,358,581.74           10,477,596.81
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                         10,650,257.01           13,036,429.79
    流动资产合计                                      525,427,143.49          495,423,036.52
非流动资产：
  可供出售金融资产                                      3,440,154.20            3,440,154.20
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                        763,291,480.64          798,327,685.97
  投资性房地产
  固定资产                                            624,365,974.79          649,505,422.48
  在建工程                                              3,495,419.43            3,222,684.38
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                             24,333,738.07           25,305,941.50
  开发支出
                                        49 / 160
                                   2016 年年度报告
  商誉
  长期待摊费用                                         8,030,967.21      8,241,404.77
  递延所得税资产
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                1,426,957,734.34    1,488,043,293.30
      资产总计                                    1,952,384,877.83    1,983,466,329.82
流动负债：
  短期借款                                           461,800,000.00    640,600,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                            50,000,000.00    150,000,000.00
  应付账款                                           159,350,448.02    136,528,795.25
  预收款项                                               150,484.13        119,057.13
  应付职工薪酬                                         6,514,193.95      2,298,509.93
  应交税费                                             5,730,758.69      7,601,358.83
  应付利息                                            13,544,069.31
  应付股利                                             2,126,211.65      2,126,211.65
  其他应付款                                         259,161,695.25    263,930,409.36
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                               2,140,954.96      3,797,718.61
  其他流动负债
    流动负债合计                                     960,518,815.96   1,207,002,060.76
非流动负债：
  长期借款                                            18,000,000.00     13,195,126.70
  应付债券                                           296,059,438.97
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬                                      255,146.32         517,995.28
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                              890,000.00       1,020,000.00
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                  315,204,585.29       14,733,121.98
      负债合计                                    1,275,723,401.25    1,221,735,182.74
所有者权益：
  股本                                               416,268,225.00    416,268,225.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                           178,662,455.54    178,662,455.54
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                            97,231,643.98     97,231,643.98
  未分配利润                                         -15,500,847.94     69,568,822.56
                                       50 / 160
                                   2016 年年度报告
   所有者权益合计                                     676,661,476.58       761,731,147.08
     负债和所有者权益总计                           1,952,384,877.83     1,983,466,329.82
法定代表人：刘明          主管会计工作负责人：赵虹会计机构负责人：庞伟
                                    合并利润表
                                  2016 年 1—12 月
                                                                     单位:元 币种:人民币
                   项目                    附注          本期发生额          上期发生额
一、营业总收入                                          272,314,924.95      550,152,011.45
其中：营业收入                                          272,314,924.95      550,152,011.45
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                          428,481,286.74     601,516,726.05
其中：营业成本                                          222,827,646.65     426,595,029.91
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                                          9,418,857.94      12,874,675.93
      销售费用                                           12,166,371.16      10,174,667.00
      管理费用                                          128,613,048.12     101,959,178.88
      财务费用                                           51,447,329.29      50,714,876.51
      资产减值损失                                        4,008,033.58        -801,702.18
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号                     -788,640.00       1,210,240.00
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）                     57,841,374.67      50,991,644.95
      其中：对联营企业和合营企业的投资                    1,178,761.43      49,623,846.15
收益
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                      -99,113,627.12         837,170.35
  加：营业外收入                                            348,772.99       4,270,349.49
      其中：非流动资产处置利得                                   30.00             320.46
  减：营业外支出                                              3,036.02          12,555.77
      其中：非流动资产处置损失                                1,836.02           9,255.77
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                  -98,767,890.15       5,094,964.07
  减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                      -98,767,890.15       5,094,964.07
  归属于母公司所有者的净利润                            -98,767,890.15       5,094,964.07
  少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益的税
                                         51 / 160
                                    2016 年年度报告
后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                      -98,767,890.15        5,094,964.07
  归属于母公司所有者的综合收益总额                    -98,767,890.15        5,094,964.07
  归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                    -0.24                 0.01
  （二）稀释每股收益(元/股)                                    -0.24                 0.01
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元,上期被合并方实
现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：刘明          主管会计工作负责人：赵虹会计机构负责人：庞伟
                                    母公司利润表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
                项目                       附注        本期发生额           上期发生额
一、营业收入                                          255,712,373.66       527,656,507.36
  减：营业成本                                        222,827,646.65       423,430,578.07
      税金及附加                                         7,207,122.91       11,753,154.94
      销售费用                                         11,908,150.44          9,989,097.57
      管理费用                                        106,528,749.97        75,817,204.07
      财务费用                                         45,101,021.26        45,155,498.34
      资产减值损失                                       3,418,317.34       -1,469,139.28
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号                    -788,640.00         1,210,240.00
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）                   56,720,403.81       49,514,102.86
      其中：对联营企业和合营企业的投资                  1,178,761.43       49,623,846.15
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                    -85,346,871.10       13,704,456.51
                                         52 / 160
                                    2016 年年度报告
  加：营业外收入                                            277,563.00        689,506.47
       其中：非流动资产处置利得                                  30.00              -
  减：营业外支出                                                362.40          9,255.77
       其中：非流动资产处置损失                                 362.40          9,255.77
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                  -85,069,670.50     14,384,707.21
    减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                      -85,069,670.50     14,384,707.21
五、其他综合收益的税后净额
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                        -85,069,670.50     14,384,707.21
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)
    （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：刘明          主管会计工作负责人：赵虹会计机构负责人：庞伟
                                   合并现金流量表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                  附注              本期发生额           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                        313,466,094.14      567,977,879.39
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
                                         53 / 160
                                   2016 年年度报告
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                        62,956,540.91   115,089,911.64
    经营活动现金流入小计                             376,422,635.05   683,067,791.03
  购买商品、接受劳务支付的现金                       350,043,481.73   571,123,198.57
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                    69,122,802.05      64,143,977.78
  支付的各项税费                                    16,537,599.94      23,645,290.40
  支付其他与经营活动有关的现金                      76,410,318.02      82,198,727.16
    经营活动现金流出小计                           512,114,201.74     741,111,193.91
      经营活动产生的现金流量净额                  -135,691,566.69     -58,043,402.88
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                  91,821,100.00     2,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                               1,056,480.00     5,441,487.41
  处置固定资产、无形资产和其他长                              30.00         1,750.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                              92,877,610.00     7,443,237.41
  购建固定资产、无形资产和其他长                         991,977.20     6,244,624.82
期资产支付的现金
  投资支付的现金
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                 991,977.20     6,244,624.82
      投资活动产生的现金流量净额                      91,885,632.80     1,198,612.59
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金                                 686,800,000.00   861,800,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                       294,850,000.00
    筹资活动现金流入小计                             981,650,000.00   861,800,000.00
  偿还债务支付的现金                                 862,296,657.95   845,303,342.05
  分配股利、利润或偿付利息支付的                      34,920,880.86    49,755,522.51
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金
                                       54 / 160
                                    2016 年年度报告
    筹资活动现金流出小计                              897,217,538.81         895,058,864.56
      筹资活动产生的现金流量净额                       84,432,461.19         -33,258,864.56
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                           40,626,527.30         -90,103,654.85
  加：期初现金及现金等价物余额                         40,503,497.92         130,607,152.77
六、期末现金及现金等价物余额                           81,130,025.22          40,503,497.92
法定代表人：刘明         主管会计工作负责人：赵虹会计机构负责人：庞伟
                                   母公司现金流量表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
              项目                   附注             本期发生额             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                        300,059,808.05         545,371,567.53
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                         216,317,619.19        117,672,714.82
    经营活动现金流入小计                               516,377,427.24        663,044,282.35
  购买商品、接受劳务支付的现金                         349,726,455.33        550,583,796.78
  支付给职工以及为职工支付的现金                        59,041,274.08         51,607,343.65
  支付的各项税费                                        14,168,901.79         20,715,630.36
  支付其他与经营活动有关的现金                         230,946,549.23        102,435,291.39
    经营活动现金流出小计                               653,883,180.43        725,342,062.18
  经营活动产生的现金流量净额                          -137,505,753.19        -62,297,779.83
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                   91,821,100.00           2,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                                1,056,480.00           5,441,487.41
  处置固定资产、无形资产和其他长                               30.00               1,250.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                               92,877,610.00           7,442,737.41
  购建固定资产、无形资产和其他长                          960,529.20           6,079,484.82
期资产支付的现金
  投资支付的现金
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                  960,529.20           6,079,484.82
      投资活动产生的现金流量净额                       91,917,080.80           1,363,252.59
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                  666,800,000.00         858,800,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                        294,850,000.00
                                        55 / 160
                                   2016 年年度报告
    筹资活动现金流入小计                             961,650,000.00     858,800,000.00
  偿还债务支付的现金                                 842,296,657.95     842,303,342.05
  分配股利、利润或偿付利息支付的                      34,251,020.86      49,603,861.91
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                             876,547,678.81     891,907,203.96
      筹资活动产生的现金流量净额                      85,102,321.19     -33,107,203.96
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                          39,513,648.80     -94,041,731.20
  加：期初现金及现金等价物余额                        35,415,672.83     129,457,404.03
六、期末现金及现金等价物余额                          74,929,321.63      35,415,672.83
法定代表人：刘明         主管会计工作负责人：赵虹会计机构负责人：庞伟
                                       56 / 160
                                                                         2016 年年度报告
                                                                    合并所有者权益变动表
                                                                      2016 年 1—12 月
                                                                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                                                      本期
                                                                                归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                              少数股东   所有者权
                                              其他权益工具          资本公    减：库存     其他综   专项储   盈余公    一般风   未分配       权益     益合计
                            股本
                                     优先股     永续债       其他     积          股       合收益     备       积      险准备     利润
一、上年期末余额           416,268                                  178,662                                  97,231,            -88,474               603,688,0
                           ,225.00                                  ,455.54                                   643.98            ,236.10                   88.42
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           416,268                                  178,662                                  97,231,            -88,474               603,688,0
                           ,225.00                                  ,455.54                                   643.98            ,236.10                   88.42
三、本期增减变动金额（减                                                                                                        -98,767               -98,767,8
少以“－”号填列）                                                                                                              ,890.15                   90.15
（一）综合收益总额                                                                                                              -98,767               -98,767,8
                                                                                                                                ,890.15                   90.15
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
                                                                              57 / 160
                                                                         2016 年年度报告
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额           416,268                                  178,662                                  97,231,            -187,24              504,920,1
                           ,225.00                                  ,455.54                                   643.98            2,126.2                  98.27
                                                                                                      上期
                                                                                归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                             少数股东   所有者权
                                              其他权益工具          资本公    减：库存     其他综   专项储   盈余公    一般风   未分配      权益     益合计
                            股本
                                     优先股     永续债       其他     积          股       合收益     备       积      险准备   利润
一、上年期末余额           416,268                                  178,662                                  95,793,            -92,130              598,593,1
                           ,225.00                                  ,455.54                                   173.26            ,729.45                  24.35
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           416,268                                  178,662                                  95,793,            -92,130              598,593,1
                           ,225.00                                  ,455.54                                   173.26            ,729.45                  24.35
三、本期增减变动金额（减                                                                                     1,438,4            3,656,4              5,094,964
少以“－”号填列）                                                                                             70.72              93.35                    .07
（一）综合收益总额                                                                                                              5,094,9              5,094,964
                                                                                                                                  64.07                    .07
（二）所有者投入和减少
                                                                              58 / 160
                                                                2016 年年度报告
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                     1,438,4   -1,438,
                                                                                     70.72    470.72
1．提取盈余公积                                                                    1,438,4   -1,438,
                                                                                     70.72    470.72
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额          416,268                          178,662                 97,231,   -88,474   603,688,0
                          ,225.00                          ,455.54                  643.98   ,236.10       88.42
法定代表人：刘明              主管会计工作负责人：赵虹会计机构负责人：庞伟
                                                          母公司所有者权益变动表
                                                              2016 年 1—12 月
                                                                     59 / 160
                                                                   2016 年年度报告
                                                                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                                      本期
          项目                                   其他权益工具                                     其他综合                           未分配利   所有者权
                              股本                                       资本公积    减：库存股              专项储备   盈余公积
                                        优先股     永续债       其他                                收益                               润       益合计
一、上年期末余额            416,268,2                                    178,662,4                                      97,231,6     69,568,8   761,731,1
                                25.00                                        55.54                                         43.98        22.56       47.08
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额            416,268,2                                    178,662,4                                      97,231,6     69,568,8   761,731,1
                                25.00                                        55.54                                         43.98        22.56       47.08
三、本期增减变动金额（减                                                                                                             -85,069,   -85,069,6
少以“－”号填列）                                                                                                                     670.50       70.50
（一）综合收益总额                                                                                                                   -85,069,   -85,069,6
                                                                                                                                       670.50       70.50
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
                                                                       60 / 160
                                                                   2016 年年度报告
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额            416,268,2                                    178,662,4                                      97,231,6   -15,500,   676,661,4
                                25.00                                        55.54                                         43.98     847.94       76.58
                                                                                      上期
          项目                                   其他权益工具                                     其他综合                         未分配利   所有者权
                              股本                                       资本公积    减：库存股              专项储备   盈余公积
                                        优先股     永续债       其他                                收益                             润       益合计
一、上年期末余额            416,268,2                                    178,662,4                                      95,793,1   56,622,5   747,346,4
                                25.00                                        55.54                                         73.26      86.07       39.87
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额            416,268,2                                    178,662,4                                      95,793,1   56,622,5   747,346,4
                                25.00                                        55.54                                         73.26      86.07       39.87
三、本期增减变动金额（减                                                                                                1,438,47   12,946,2   14,384,70
少以“－”号填列）                                                                                                          0.72      36.49        7.21
（一）综合收益总额                                                                                                                 14,384,7   14,384,70
                                                                                                                                      07.21        7.21
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                          1,438,47   -1,438,4
                                                                                                                            0.72      70.72
1．提取盈余公积                                                                                                         1,438,47   -1,438,4
                                                                                                                            0.72      70.72
2．对所有者（或股东）的分
                                                                       61 / 160
                                                               2016 年年度报告
 配
 3．其他
 （四）所有者权益内部结转
 1．资本公积转增资本（或股
 本）
 2．盈余公积转增资本（或股
 本）
 3．盈余公积弥补亏损
 4．其他
   （五）专项储备
 1．本期提取
 2．本期使用
 （六）其他
 四、本期期末余额            416,268,2                               178,662,4   97,231,6   69,568,8   761,731,1
                                 25.00                                   55.54      43.98      22.56       47.08
法定代表人：刘明              主管会计工作负责人：赵虹会计机构负责人：庞伟
                                                                   62 / 160
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用□不适用
    （1）公司简介
    公司名称：天津劝业场（集团）股份有限公司
    注册地址：天津市和平区和平路290号
    总部地址：天津市和平区和平路290号
    营业期限：一九九七年三月二十七日至二零五零年一月一日
    股本：人民币416,268,225.00元
    法定代表人：刘明
    （2）公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务
    公司行业性质：批发和零售业
    公司经营范围：商业、各类物资的批发及零售；洗染、摄影；其他居民服务；日用品修理；
信息咨询；改制、维修旧金饰品；仓储（危险品除外）；汽车（不含小轿车）的销售；进出口
业务；烟零售；验光配镜；以下范围限分支机构经营：接待文艺演出；汽车货运；歌舞厅、台
球、保龄球；乙类非处方药；从事广告业务；房屋租赁；药品、保健食品、食品销售；餐饮（以
上经营范围涉及行业许可的凭许可证件，在有效期内经营，国家有专项专营规定的按规定办理）
    （3）公司历史沿革
    天津劝业场（集团）股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身是天津劝业场，
1992年4月经批准进行股份制改制。1994年1月28日公司股票在上海证券交易所上市。
    根据天津市人民政府国有资产监督管理委员会津国资产权（2006）76号文件《关于天津劝
业场（集团）股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》，并按照股权分置改革股东会议决
议，本公司以资本公积金向股权分置改革方案实施股权登记日即2006年8月23日登记在册的全
体流通股股东转增123,747,267股，即流通股股东每10股获得8.5股的转增股份，相当于流通股
股东每10股获得3股的对价。公司于2006年8月25日完成股权分置方案的实施，股权分置改革完
成后所有股份即416,268,225股均为流通股，截至2010年12月31日公司股份全部为无限售条件
流通股。
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     （4）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
     本公司财务报告由本公司董事会 2017 年 4 月 24 日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用□不适用
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。母公司应当将其所控制的全部主体（包括
企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）纳入合并财务报表的合并
范围。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
    本公司财务报表以持续经营为编制基础,根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企
业会计准则-基本准则》和 41 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准
则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证
券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的规定进行确认和
计量，在此基础上编制财务报表。
2.   持续经营
√适用□不适用
本公司财务报表以持续经营为编制基础
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1.   遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司报告期的财务状况、
经营成果和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
采用公历年制，自公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。
3.   营业周期
√适用□不适用
本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4.   记账本位币
以人民币作为记账本位币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
     (1)、同一控制下企业合并
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     公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方最终控制方合并财务报表中的
账面价值计量。在合并中本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份
面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存
收益。
     被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，被合并方在合并日按照本公司的会计政策进
行调整，并在此基础上按照调整后的账面价值确认。
     合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、
评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
     企业合并中发行权益性证券所发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入
不足冲减的，冲减留存收益。
     (2)、非同一控制下的企业合并
     本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权
益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费
用于发生时计入当期损益。本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债
按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
     本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；本公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，应对取得的被
购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合
并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
     企业合并中取得的被合并方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被合并方原已确认的资
产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价
值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按照公允价值计量；取得的
被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允
价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能
够可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
企业合并形成母子公司关系的，母公司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买
方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
     合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。母公司应当将其所控制的全部主体（包括
企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）纳入合并财务报表的合并
范围。
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   企业持有被投资方半数或以下的表决权，但综合考虑下列事实和情况后，判断企业持有的表
决权足以使其目前有能力主导被投资方相关活动的，视为企业对被投资方拥有权力：
   （1）、企业持有的表决权相对于其他投资方持有的表决权份额的大小，以及其他投资方持有
表决权的分散程度。
   （2）、企业和其他投资方持有的被投资方的潜在表决权，如可转换公司债券、可执行认股权
证等。
   （3）、其他合同安排产生的权利。
   （4）、企业应考虑被投资方以往的表决权行使情况等其他相关事实和情况。
   当表决权不能对被投资方的回报产生重大影响时，如仅与被投资方的日常行政管理活动有关，
并且被投资方的相关活动由合同安排所决定，本公司需要评估这些合同安排，以评价其享有的权
利是否足够使其拥有对被投资方的权力。
   本公司可能难以判断其享有的权利是否足以使其拥有对被投资方的权力。在这种情况下，本
公司应当考虑其具有实际能力以单方面主导被投资方相关活动的证据，从而判断其是否拥有对被
投资方的权力。本公司应考虑的因素包括但不限于下列事项：
   （1）、本公司能否任命或批准被投资方的关键管理人员。
   （2）、本公司能否出于其自身利益决定或否决被投资方的重大交易。
   （3）、本公司能否掌控被投资方董事会等类似权力机构成员的任命程序，或者从其他表决权
持有人手中获得代理权。
   （4）、本公司与被投资方的关键管理人员或董事会等类似权力机构中的多数成员是否存在关
联方关系。
   本公司与被投资方之间存在某种特殊关系的，在评价本公司是否拥有对被投资方的权力时，
应当适当考虑这种特殊关系的影响。特殊关系通常包括：被投资方的关键管理人员是企业的现任
或前任职工、被投资方的经营依赖于本公司、被投资方活动的重大部分有本公司参与其中或者是
以本公司的名义进行、本公司自被投资方承担可变回报的风险或享有可变回报的收益远超过其持
有的表决权或其他类似权利的比例等。
   本公司在判断是否控制被投资方时，应当确定其自身是以主要责任人还是代理人的身份行使
决策权，在其他方拥有决策权的情况下，还需要确定其他方是否以其代理人的身份代为行使决策
权。
   本公司通常应当对是否控制被投资方整体进行判断。但极个别情况下，有确凿证据表明同时
满足下列条件并且符合相关法律法规规定的，本公司应当将被投资方的一部分（以下简称“该部
分”）视为被投资方可分割的部分（单独主体），进而判断是否控制该部分（单独主体）。
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    （1）、该部分的资产是偿付该部分负债或该部分其他权益的唯一来源，不能用于偿还该部分
以外的被投资方的其他负债；
    （2）、除与该部分相关的各方外，其他方不享有与该部分资产相关的权利，也不享有与该部
分资产剩余现金流量相关的权利。
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间应与本公司一致。如
果子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他
有关资料，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易后，由母公司编制。
    母公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的
净利润”。
    子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例
在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
    子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例
在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
    子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合
并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。子公司相互之间持有的长期股权
投资，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
    因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主
体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负
债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相
关的递延所得税除外。
    少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东
损益，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司少数股东分担的当期亏损
超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
    在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，调整合并资产负债表的期初数，
并将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公
司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项
目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，不调整合并资产负债表的期初
数，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司以
及业务购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下
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企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行
重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权
涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益转为
购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其
他综合收益除外。
     本公司在报告期内处置子公司以及业务，不调整合并资产负债表的期初数；将该子公司以及
业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；将该子公司期初至处置日的现金流量纳
入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于处置后
的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价
与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续
计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公
司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
     本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权
投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，则将各项交易作为一项处置子公司并丧失控
制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子
公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失
控制权当期的损益。
    本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨
认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得
的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中
的资本公积的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
     合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中
享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该
安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享
有权利的合营安排。
     本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注【五 14.】 “权益法核算的长期股权
投资”中所述的会计政策处理。
     本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本
公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产
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生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，
以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
     当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同
经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共
同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资
产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于
本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8.   现金及现金等价物的确定标准
     现金为公司库存现金、可以随时用于支付的存款及其他货币资金；现金等价物为公司持有的
期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小
的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
     外币业务按交易发生日的即期汇率作为折算汇率折算为人民币入账。
     外币货币性项目余额按资产负债表日国家外汇管理局公布的基准汇率折算为人民币，所产生
的汇兑差额除属于与购建符合资本化条件的资产相关，在购建期间专门外币资金借款产生的汇兑
损益按借款费用资本化的原则处理外，其余均直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币
性项目，仍采用交易发生日即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非
货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综
合收益。
10. 金融工具
√适用□不适用
     （1）、金融工具的分类
     管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：
     ①、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或
交易性金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；
     ②、持有至到期投资；
     ③、应收款项；
     ④、可供出售金融资产；
     ⑤、其他金融负债。
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   （2）、金融工具的确认依据和计量标准
  ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
   取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
   持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
   处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收
益。
   ②持有至到期投资
   取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
   持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确
定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
   处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
  ③应收款项
   本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃
市场上有报价的债务工具的债权，包括：应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应
收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行
初始确认。
   收回或处置时，将取得的价款与该应收账款项账面价值之间的差额计入当期损益。
  ④可供出金融资产
   取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
和相关交易费用之和作为初始确认金额。
   持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。采用公允价值进行后续计量，公允价值
变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期
损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市
场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付
该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
   处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原计入
其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
   ⑤其他金融负债
   按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
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    （3）、金融资产转移的确认依据和计量方法
    满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资
产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃
了对该金融资产控制。
    若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金
融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负
债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。本
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件
的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
    ①所转移金融资产的账面价值；
    ②因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产
为可供出售金融资产的情形）之和。
   金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移的金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：
    ①终止确认部分的账面价值；
    ②终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
    金融资产不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
    （4）、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
    （5）、金融资产（不含应收款项）减值损失的计量
    本公司在每个资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融
资产的账面价值进行检查，以判断是否有客观证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而
出现减值。减值事项是指在该资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预期未来现金流量有
影响的，且公司能对该影响进行可靠计量的事项。
    ① 持有至到期投资
    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
    ② 可供出售金融资产
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    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各相关因素后，预
期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入其他综合收益的因公允价
值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。可供出售权益工具投资发生的减值损失一经确
认，不得通过损益转回。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准               本公司将金额为人民币 100 万元以上（含 100 万元）的
                                               应收账款和金额为人民币 100 万元以上（含 100 万元）
                                               的其他应收款确认为单项金额重大的应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法       本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，
                                               单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用
                                               风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已
                                               确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风
                                               险特征的应收款项 组合中进行减值测试。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合名称                                    坏账准备计提方法
账龄组合                                    账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)              其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                    0%                                    0%
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年                                                5%                                    5%
2－3 年                                               10%                                   10%
3 年以上
3－4 年                                               30%                                   30%
4－5 年                                               70%                                   70%
5 年以上                                             100%                                  100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                     本公司对于单项金额虽不重大但有客观证据表明
                                           其发生了减值的，如：与对方存在争议或涉及诉
                                           讼、仲裁的应收款项、已有明显迹象表明债务人
                                           很可能无法履行还款义务的应收款项等。
坏账准备的计提方法                         单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低
                                           于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账
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12. 存货
√适用□不适用
    （1）、存货的分类
    本公司存货分为：原材料、库存商品、低值易耗品等种类；
    （2）、存货的计价方法
    存货取得时按实际成本核算；发出时库存商品及原材料按加权平均法计价，低值易耗品采用
五五摊销法；
    （3）、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    期末在对存货进行全面清查的基础上，按照存货的成本与可变现净值孰低的原则提取或调整
存货跌价准备。
    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产过程中，以该
存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的
材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的
成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或劳务合同而
持有的存货，其可变现净值以合同价值为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，
超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备。
    以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价
准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
    （4）、存货盘存制度
    存货盘存制度采用永续盘存制，资产负债表日，对存货进行全面盘点，盘盈、盘亏结果，在
期末结账前处理完毕，计入当期损益。经股东大会或董事会批准后差额作相应处理。
13. 划分为持有待售资产
□适用√不适用
14. 长期股权投资
√适用□不适用
    ㈠、投资成本的初始计量
  （1） 企业合并中形成的长期股权投资
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    A．如果是同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合
并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价之间的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控
制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值
总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费
用等，于发生时计入当期损益。
    购买方作为合并对价发行的权益性证券直接相关的的交易费用，应当冲减资本公积—资本溢
价或股本溢价，资本公积—资本溢价或股本溢价不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润；
购买方作为合并对价发行的债务性证券直接相关的交易费用，计入债务性证券的初始确认金额。
    通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，判断多次交易
是否属于“一揽子交易”，并根据不同情况分别作出处理。
    ①属于一揽子交易的，合并方应当将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。通
过多次交易分步实现的企业合并，各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，
通常表明应将多次交易作为一揽子交易进行会计处理: a、这些交易是同时或者在考虑了彼此影响
的情况下订立的;b、这些交易整体才能达成一项完整的商业结果; c、一项交易的发生取决于至少一
项其他交易的发生;d、一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    ②不属于“一揽子交易”的，在取得控制权日，合并方应按照以下步骤进行会计处理：
    a、确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后应
享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始
投资成本。
    b、长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资
的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价
的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积不足冲减的，依次冲
减盈余公积和未分配利润。
    c、合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的
其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他
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综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入
当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权
益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者
权益应全部结转。
    d、编制合并财务报表。合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被
合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所
有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
    B、非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，以企业合并成本作为初始投资成本。企业合
并成本包括购买日购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债、发行的权
益性证券的公允价值之和。
    购买方为企业合并而发生的审计费用、评估费用、法律服务费用等中介费用以及其他相关管
理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，
计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
    通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持所持被购买方的股权投
资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的的初始投资成本。
    （2） 其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成
本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
为发行权益性证券支付给有关证券承销机构等的手续费、佣金等与证券发行直接相关的费用，不
构成取得长期股权投资的成本。该部分费用应自所发行证券的溢价发行收入中扣除，溢价收入不
足冲减的，应依次冲减盈余公积和未分配利润。
    通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质或换出资产
的公允价值能够可靠计量的情况下，换入的长期股权投资按照换出资产的公允价值和应支付的相
关税费作为初始投资成本；不满足上述前提的非货币性资产交换，换入的长期股权投资以换出资
产的账面价值和应支付的相关税费作为初始投资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资，企业应当将享有股份的公允价值确认为投资成本，重组
债权的账面余额与股份的公允价值之间的差额，计入当期损益。企业已对债权计提减值准备的，
应当先将该差额冲减减值准备，减值准备不足以冲减的部分，计入当期损益。
    ㈡、后续计量及损益确认
    （1） 后续计量
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    本公司对子公司投资采用成本法核算，按照初始投资成本计价。追加或收回投资时调整长期
股权投资的成本。
    本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算，除非投资
符合持有待售资产的条件。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股
权投资的成本。
    本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，
按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上
新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金
融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转
入改按权益法核算的当期损益。
    本公司因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报
表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资
成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在处置该项投
资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股
权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计
入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。
    本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的
剩余股权应当改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或
重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而
确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债
相同的基础进行会计处理。
    本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，
处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，应当改按权益法核算，并
对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实
施共同控制或施加重大影响的，应当改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有
关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
    本公司通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有
一部分对联营企业的权益性投资的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司均按
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照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择
以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
    权益法核算的被投资单位除净收益和其他综合收益以外所有者权益其他变动的处理：对于被
投资单位除净收益和其他综合收益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司
按照持股比例计算应享有或应承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本
公积（其他资本公积）。
    （2）损益调整
    成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利
润外，本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不管有关利润分配
是属于对取得投资前还是取得投资后被投资单位实现净利润的分配。
    权益法下，本公司取得长期股权投资后，应当按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损
益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价
值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权
投资的账面价值。投资企业确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他
实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资企业负有承担额外损失义务的除
外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复
确认收益分享额。
    投资企业在确认应享有被投资单位净损益的份额时，应在被投资单位账面净利润的基础上考
虑以下因素：被投资单位与本公司采用的会计政策或会计期间不一致，按本公司会计政策或会计
期间对被投资单位的财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值
为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未
实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销。本公司与被投资单位发
生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，应当全额确认。
    在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和
其他权益变动为基础核算。
    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的
长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按
相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
    ㈢、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
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   共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控
制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。
   重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权利，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，应当考虑本公司
和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。本公
司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为联营企业。
   ㈣、长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法
   （1）在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的长期股权
投资是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计其可收回金额。
   可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，长期股权投资的
账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应
的减值准备。
   可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与
资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
   资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于
该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终
处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
   （2）长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
    投资性房地产是指能够单独计量和出售的，为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房
地产。
    本公司按照成本对投资性房地产进行初始计量。在资产负债表日采用成本模式对投资性房地
产进行后续计量。在成本模式下，建筑物的折旧方法和减值准备的方法与本公司固定资产的核算
方法一致，土地使用权的摊销方法和减值准备的方法与本公司无形资产的核算方法一致。当投资
性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，应当终止确认该项
投资性房地产。本公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，应当将处置
收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。期末，本公司按投资性房地产的减值迹
象判断是否应当计提减值准备，当投资性房地产可收回金额低于账面价值时，则按其差额计提投
资性房地产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间均不再转回。
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16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
    （1） 与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司；
    （2） 该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别            折旧方法      折旧年限（年）      残值率（%）     年折旧率（%）
房屋及建筑物      采用直线法计算   8～40              4%               2.4%～12%
通用设备          采用直线法计算   8～20              4%               4.8%～12%
运输设备          采用直线法计算   12～14             4%               6.86%～8%
其    他          采用直线法计算   3～8               4%               12%～32%
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用□不适用
    融资租赁方式租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在
租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在
租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
17. 在建工程
√适用□不适用
    （1）、在建工程核算原则
    在建工程按实际成本核算。在工程达到预定可使用状态时转入固定资产。
    （2）、在建工程结转固定资产的标准和时点
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预
定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按照估计的价值转入固定资产，
并按照本公司固定资产折旧政策计提折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价
格，但不调整原已计提的折旧额。
    （3）、在建工程减值测试以及减值准备的计提方法
    本公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生的减值迹象，包括：
    ①长期停建并且预计在未来３年内不会重新开工的在建工程；
    ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给本公司带来的经济利益具有很大
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的不确定性；
    ③其他足以证明在建工程已发生减值的情形；
    在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，
本公司以单项在建工程为基础估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置
费用后的净额与在建工程未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当在建工程的可收回金额低
于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损
失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会
计期间不再转回。
18. 借款费用
√适用□不适用
   （1）、借款费用资本化的确认原则
   借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。
   本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关的资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
   符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
   借款费用同时满足以下条件时开始资本化：
   ①、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
   ②、借款费用已经发生；
   ③、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的估计或生产活动已经开始。
    （2）、借款费用资本化期间
    资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
   当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
   当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
   购建或者生产的资产各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在
该资产整体完工时停止借款费用资本化。
   （3）、暂停资本化期间
   符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个
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月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如果是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定
可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确
认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后继续资本化。
    （4）、借款费用资本化金额的计算方法
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的
借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，购建累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出期初期末加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应
予资本化的利息金额，资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    在资本化期间内，外币专门借款本金及其利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资本
化条件的资产的成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额应
当作为财务费用，计入当期损益。
19. 生物资产
□适用√不适用
20. 油气资产
□适用√不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    ①初始计量
    无形资产按取得时的实际成本计量，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达
到预定用途所发生的其他支出。非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价
值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定
其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资
产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
    ②后续计量
    取得无形资产时分析判断其使用寿命，对于使用寿命有限的无形资产，在为本公司带来经济
利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确
定的有形资产，不予摊销。
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    在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资
产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销。
    对于使用寿命有限的无形资产的使用寿命的估计：
           项目                  预计使用寿命(年)                     依据
    土地使用权                      40                    资产的未来受益年限
    房屋租赁权                      30                    资产的未来受益年限
           软件                          5                    资产的未来受益年限
          商标权                        10                    资产的未来受益年限
       无形资产减值准备原则
    对于使用寿命有限的无形资产，如果有明显的减值迹象的，期末进行减值测试。减值迹象包
括以下情形：
    ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影
响；
    ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌,剩余摊销年限内预期不会恢复；
    ③ 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
    ④ 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
    对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
    无形资产存在减值的，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费
用后的净额与无形资产未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减
记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
    无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间做相应的调整，以
使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
    无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    研究与开发支出
    本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
    研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
    开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支
出计入当期损益：
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   ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
   ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
   ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
   ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
   ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
   无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
22. 长期资产减值
□适用√不适用
23. 长期待摊费用
√适用□不适用
   （1）、长期待摊费用的定义和计价方法
   长期待摊费用是指已经发生但应由本期和以后期间负担的摊销期限在一年以上的各项费用。
长期待摊费用按实际成本计价。
   （2）、摊销方法
   长期待摊费用在受益期限内平均摊销。租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使
用年限两者孰短的期限内平均摊销。
     （3）、摊销年限：
         项目                       摊销年限                          依据
   固定资产改造支出                      10-40                 固定资产剩余使用年限
 租入固定资产改良支出                     10              租入固定资产的剩余租赁期限
   网站技术服务支出                       10                    提供技术服务年限
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
   职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子
女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
   本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
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相关资产成本，职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
    本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关
的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会
计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
   本公司在利润分享计划同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：⑴因过去事项导致现
在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；⑵ 因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额
能够可靠估计。属于下列三种情形之一的，视为义务金额能够可靠估计：①在财务报告批准报出
之前本公司已确定应支付的薪酬金额。②该短期利润分享计划的正式条款中包括确定薪酬金额的
方式。③过去的惯例为本公司确定推定义务金额提供了明显证据。
   本公司在职工提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并
计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期
结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
  本公司按照规定的折现率将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的
现值和当期服务成本。折现率根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或
活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定。设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义
务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净
资产。设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成
本。在设定受益计划下，在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：⑴修改设定受益计
划时。⑵本公司确认相关重组费用或辞退福利时。在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或
损失。
(2)、离职后福利的会计处理方法
□适用√不适用
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
    本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益：①本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。②
本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。本公司按照辞退计划条款的规定，
合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二
个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不
能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
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    本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用关于设定提存计划
的有关规定进行处理。除此情形外，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职
工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成
部分：⑴服务成本。⑵其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。⑶重新计量其他长期职工
福利净负债或净资产所产生的变动。上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。
25. 预计负债
√适用□不适用
    本公司涉及诉讼、债务担保等事项时，如果该事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、
其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
    （1）、预计负债的确认标准
    与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
    ①该义务是本公司承担的现时义务；
    ②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
    ③该义务的金额能够可靠地计量。
    （2）、预计负债的计量方法
    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
26. 股份支付
√适用□不适用
    ⑴、股份支付的会计处理方法
    股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定
的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    ① 以权益结算的股份支付
    用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值
计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待
期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立
即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
    在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出
最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应
调整资本公积。
    用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按
照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具
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的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，
相应增加股东权益。
    ② 以现金结算的股份支付
    以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允
价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待
期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况
的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，
相应增加负债。
    在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计
入当期损益。
    ⑵、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
    本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工
具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具
在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工
的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或
全部已授予的权益工具。
    在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权
处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够
选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
    ⑶、涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
    涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在
本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
    ① 结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除
此之外，作为现金结算的股份支付处理。
    结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允
价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
    ② 接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易
作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益
工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
    本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接
受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原
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则处理。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
28. 收入
√适用□不适用
   ⑴、销售商品收入确认和计量原则
   本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
   本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制；
   与交易相关的经济利益能够流入本公司；
   相关的收入和成本能够可靠地计量。
   ⑵、按照完工百分比法确认提供劳务的收入的确认和计量原则
   本公司在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；
   本公司劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可
靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。提供劳务交易的完工进
度，依据已完工作的测量确定。
   在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
      ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务
收入，并按照相同金额结转劳务成本。
      ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不
确认提供劳务收入。
    ⑶、让渡资产使用权收入的确认和计量原则
在与交易相关的经济利益能够流入本公司且收入的金额能够可靠地计量时确认收入。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
   政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为公司所
有者投入的资本。政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助
为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的
金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名
义金额(1元)计量。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。
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(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
    与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确
认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。若
政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产
相关的政府补助：①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成
资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表
日进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作
为与收益相关的政府补助。已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关
递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性
差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同暂时性
差异确认相应的递延所得税资产。
    对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计
利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认
形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负债表日，递延所
得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
    递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵
减的应纳税所得额为限。对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递
延所得税负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的
未来很可能不会转回的，不予确认。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用□不适用
    经营租赁的会计处理
    ①本公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
计入当期费用。其他方法更为系统合理的，可以采用其他方法。本公司支付的与租赁交易相关的
初始直接费用，计入当期费用。
    资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金总额
中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
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   ②本公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
确认为租赁收入。其他方法更为系统合理的，可以采用其他方法。本公司支付的与租赁交易相关
的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁
收入确认相同的基础分期计入当期收益。
   本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金收入总额
中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
   融资租赁的会计处理
   ①融资租入资产：本公司按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低
者作为租入资产的入账价值，按自有固定资产的折旧政策计提折旧；将最低租赁付款额作为长期
应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。本公司采用实际利率法对未确认融资费用，
在资产租赁期内摊销，计入财务费用。本公司发生的初始直接费用计入租入资产价值。
    ②融资租出资产：本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款和未担保余值之和与其现值的差
额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交
易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用√不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
√适用□不适用
   终止经营及持有待售
   ⑴、终止经营
   终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营
和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：
       ①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区。
       ②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分。
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       ③该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
   ⑵、持有待售组成部分或非流动资产确认标准
   同时满足下列条件的本公司组成部分或非流动资产应当确认为持有待售组成部分或持有待售
非流动资产：
      ①该组成部分或非流动资产必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分或非流动资产的
惯常条款即可立即出售；
      ②本公司已经就处置该组成部分或非流动资产作出决议；
      ③已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
      ④该项转让将在一年内完成。
   持有待售的固定资产包括单项资产和处置组，处置组是指作为整体出售或其他方式一并处置
的一组资产。
   ⑶、持有待售资产的会计处理方法
   本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计
净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资
产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。
   符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但不包括递延所得税
资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投
资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。
   某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件，本
公司停止将其划归为持有待售资产，并按照下列两项金额中较低者计量：
      ①该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待
售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
      ②决定不再出售之日的再收回金额。
    公允价值计量
   本公司根据交易性质和相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是否与其交易
价格相等。
   本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作
出估计时，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估
值技术主要包括市场法、收益法和成本法，本公司选择其中一种或多种估值技术相一致的方法计
量公允价值。采用估值技术计量公允价值时，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考
虑的资产或负债特征相一致的输入值，包括流动性折溢价、控制权溢价或少数股东权益折价等，
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但不包括准则规定的计量单元不一致的折溢价。 不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的折
价或溢价。
     以公允价值计量的相关资产或负债存在出价和要价的，以在出价和要价之间最能代表当前情
况下公允价值的价格确定该资产或负债的公允价值。
     本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次
使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。
     关联方
     一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上受同一方控制、
共同控制或重大影响的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他
关联方关系的公司之间不构成本公司的关联方。
 本公司的关联方包括但不限于：
         ⑴、本公司的母公司；
         ⑵、本公司的子公司；
         ⑶、与本公司受同一母公司控制的其他企业；
         ⑷、对本公司实施共同控制的投资方；
         ⑸、对本公司施加重大影响的投资方；
         ⑹、本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；
         ⑺、本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；
         ⑻、本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；
      ⑼、本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
      ⑽、本公司的主要投资者个人、关键管理人员及与其关系密切的家庭成员控制、共同控制
的其他企业。
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种                       计税依据                         税率
增值税                      按照税法规定计算的销售货物     17%、11%、6%
                            和应税劳务收入为基础计算销
                            项税额，在扣除当期允许抵扣的
                            进项税额后，差额部分为应交增
                            值税
消费税                      金银首饰、钻石销售收入         5%
营业税                      提供应税劳务、转让无形资产或   5%
                            销售不动产
城市维护建设税              按实际缴纳的营业税、增值税、   7%
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                             消费税之和计算缴纳
企业所得税                   按应纳税所得额计算缴纳            25%
教育费附加                   按实际缴纳的营业税、增值税、      3%
                             消费税之和计算缴纳
地方教育费附加               按实际缴纳的营业税、增值税、      2%
                             消费税之和计算缴纳
防洪工程维护费               按实际缴纳的营业税、增值税、      1%
                             消费税之和计算缴纳
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2.   税收优惠
□适用√不适用
3.   其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用□不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
          项目                     期末余额                            期初余额
库存现金                                     903,790.44                        1,351,043.19
银行存款                                 125,555,946.40                      82,668,235.79
其他货币资金                               4,670,288.38                        1,512,722.46
合计                                     131,130,025.22                      85,532,001.44
  其中：存放在境外的款
    项总额
其他说明
     （1）银行存款期末余额中含银行承兑汇票票据保证金50,000,000.00元，除票据保证金使用受
限外，其他无抵押、冻结等变现有限制的情况。
     （2）货币资金—其他货币资金期末余额中含存出投资款 2,553,679.15 元，银联卡余额
2,116,609.23 元，均不存在使用受限情况。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
            项目                         期末余额                        期初余额
交易性金融资产                                 26,102,000.00                 26,890,640.00
其中：债务工具投资                             26,102,000.00                 26,890,640.00
      权益工具投资
      衍生金融资产
      其他
指定以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
                                          40 / 160
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其中：债务工具投资
      权益工具投资
      其他
            合计                                26,102,000.00               26,890,640.00
其他说明：
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                            期末余额                                 期初余额
                 账面余额       坏账准备                 账面余额        坏账准备
    类别                                      账面                                   账面
                       比例          计提比                    比例           计提比
               金额           金额            价值     金额            金额          价值
                       (%)           例(%)                     (%)             例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特 33,033 100.00 32,917    99.65 116,43 35,209 100.00 34,628       98.35 580,96
征组合计提坏 ,584.5        ,154.2            0.34 ,386.9        ,424.6               2.27
账准备的应收      4             0                      6
账款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
               33,033 100.00 32,917 99.65 116,43 35,209 100.00 34,628 98.35 580,96
    合计       ,584.5        ,154.2         0.34 ,386.9        ,424.6         2.27
                    4             0                   6
                                         41 / 160
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期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                      期末余额
    账龄
                            应收账款                  坏账准备               计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年                          388,101.12                  271,670.78                   70%
5 年以上                     32,645,483.42               32,645,483.42                  100%
    合计                 33,033,584.54               32,917,154.20
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,663,478.79 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                  项目                                           核销金额
实际核销的应收账款                                                                47,791.70
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
√适用 □不适用
    本期由于天津劝业场（集团）股份有限公司的子公司天津市劝业电器销售有限公司注销，清
算过程中查明确实无法收回的应收款项，经管理层审批同意，账面予以核销。
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
                                           42 / 160
                                          2016 年年度报告
     序        号             金额                   账龄        占应收账款总额的比例％
           1               6,147,170.67            五年以上                 18.61
           2               3,000,000.00            五年以上                 9.08
           3               2,000,000.00            五年以上                 6.05
           4               1,700,000.00            五年以上                 5.15
           5               1,000,000.00            五年以上                 3.03
     合        计       13,847,170.67                                       41.92
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
√适用□不适用
    应收账款净额年末数比年初数减少 46.45 万元，减少比例为 79.96% ，主要是由于当年收回往
来款所致。
    该账户期末余额中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款，应收其他关联
方的余额合计为 68,837.00 元，详见附注十（三）。
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用□不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                              期末余额                               期初余额
    账龄
                    金额                  比例(%)             金额            比例(%)
1 年以内                     0.00                   0.00        2,202.86            100.00
1至2年                      10.89                 100.00             0.00             0.00
2至3年                       0.00                   0.00             0.00             0.00
3 年以上                     0.00                   0.00             0.00             0.00
    合计                    10.89                 100.00        2,202.86            100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
□适用√不适用
其他说明
                                              43 / 160
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√适用□不适用
     预付帐款由期初 2,202.86 元减少到 10.89 元，减少了 99.51 %。主要为本期收到商品所致。
     该账户期末余额中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位及其他关联方预付款
项。
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用√不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                       期末余额                                    期初余额
       账面余额          坏账准备                     账面余额         坏账准备
                                计                                              计
类
                                提     账面                                     提  账面
别              比例                                          比例
       金额              金额   比     价值           金额             金额     比  价值
                (%)                                            (%)
                                例                                              例
                                (%)                                            (%)
                                           44 / 160
                                  2016 年年度报告
单
项
金
额
重
大
并
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
按 109,613,10 100. 80,767,09 73. 28,846,00 123,783,48 100. 79,082,92 63. 44,700,56
信       4.78   00      7.47 68       7.31       4.43   00      3.70 89       0.73
用
风
险
特
征
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
                                      45 / 160
                                   2016 年年度报告
单
项
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
合 109,613,10 100. 80,767,09 73. 28,846,00 123,783,48 100. 79,082,92 63. 44,700,56
计       4.78 00        7.47 68       7.31       4.43 00        3.70 89       0.73
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                                                     期末余额
         账龄              其他应收款                坏账准备          计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                    4,888,413.17                  0.00                0.00%
1至2年                       18,582,198.45              929,109.92                   5%
2至3年                        2,249,582.00              224,958.20                  10%
3 年以上
3至4年                        6,033,577.74            1,810,073.32                 30%
4至5年                          187,924.65              131,547.26                 70%
5 年以上                     77,671,408.77           77,671,408.77                100%
          合计              109,613,104.78           80,767,097.47
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
                                        46 / 160
                                        2016 年年度报告
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 1,814,224.70 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                  项目                                              核销金额
实际核销的其他应收款                                                                 130,050.93
其中重要的其他应收款核销情况：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                  其他应收款                                    履行的核销程 款项是否由关联
    单位名称                       核销金额         核销原因
                      性质                                          序          交易产生
天津市劝业电      往来款            130,050.93 清算过程中       管理层审批同 否
器销售有限公                                   查明确实无       意
司                                             法收回
      合计                /         130,050.93           /            /                 /
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
             款项性质                    期末账面余额                       期初账面余额
往来款                                          65,491,011.98                      67,672,476.47
保证金                                             377,092.48                         377,092.48
备用金                                              39,923.18                          34,923.18
部门借款                                        22,527,663.83                      23,880,893.90
业务周转金                                       2,659,993.00                       2,659,993.00
代垫类款项                                      16,661,719.49                      27,452,626.93
其他                                             1,855,700.82                       1,705,478.47
               合计                            109,613,104.78                     123,783,484.43
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                               占其他应收款期
                                                                                  坏账准备
    单位名称      款项的性质     期末余额            账龄      末余额合计数的
                                                                                  期末余额
                                                                   比例(%)
1                往来款        16,952,800.00 1-2 年                       15.47     847,640.00
2                往来款         5,800,000.00 3-4 年                        5.29  1,740,000.00
3                往来款         5,531,674.00 5 年以上                      5.05  5,531,674.00
                                              47 / 160
                                     2016 年年度报告
4                往来款     3,500,000.00 1 年以内                  3.19            0.00
5                往来款     2,494,897.62 5 年以上                  2.28    2,494,897.62
       合计            /   34,279,371.62       /                  31.28   10,614,211.62
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用√不适用
其他说明：
√适用□不适用
    其他应收款净额年末数比年初数减少 1585.46 万元，减少比例为 35.47%，主要为本期代垫类款
项减少所致。
    该账户余额中无持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款，应收其他关联方的余额
合计为 19,193,583.44 元，详见附注十（三）。
10、      存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
项                 期末余额                                   期初余额
目   账面余额      跌价准备      账面价值     账面余额        跌价准备     账面价值
原    150,420.46    120,656.62     29,763.84   150,420.46     120,656.62     29,763.84
材
料
在
产
品
库 26,991,184.38 20,066,935.54 6,924,248.84 27,146,253.48 17,070,893.29 10,075,360.19
存
商
品
周
转
材
料
                                         48 / 160
                                      2016 年年度报告
消
耗
性
生
物
资
产
建
造
合
同
形
成
的
已
完
工
未
结
算
资
产
低   1,538,812.72           0.00 1,538,812.72 1,515,414.58           0.00 1,515,414.58
值
易
耗
品
合 28,680,417.56 20,187,592.16 8,492,825.40 28,812,088.52 17,191,549.91 11,620,538.61
计
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                    本期增加金额            本期减少金额
         项目       期初余额                            转回或转               期末余额
                                  计提           其他                 其他
                                                          销
原材料              120,656.6                                                120,656.6
                            2
在产品
库存商品            17,070,89   3,857,287               861,245.42             20,066,935.
                         3.29         .67
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
      合计          17,191,54   3,857,287               861,245.42             20,187,592.
                                            49 / 160
                                         2016 年年度报告
                           9.91          .67
 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
 □适用√不适用
 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用√不适用
 11、 划分为持有待售的资产
 □适用 √不适用
 12、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
              项目                              期末余额                     期初余额
多缴所得税                                           4,236,646.59                 4,254,236.63
多交增值税                                           6,344,020.75                         0.00
待抵扣进项税                                         1,106,516.70                10,249,179.48
多缴地方教育费附加                                           0.00                    46,881.67
              合计                                  11,687,184.04                14,550,297.78
 其他说明
 14、 可供出售金融资产
 (1).   可供出售金融资产情况
 √适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                     期末余额                          期初余额
          项目
                     账面余额        减值准备  账面价值     账面余额 减值准备   账面价值
 可供出售债务工具：
 可供出售权益工具：
   按公允价值计量的
   按成本计量的     9,962,933.70 6,522,779.50 3,440,154.20 9,962,933.70 6,522,779.50 3,440,154.20
         合计       9,962,933.70 6,522,779.50 3,440,154.20 9,962,933.70 6,522,779.50 3,440,154.20
 (2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
 □适用 √不适用
 (3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
 √适用 □不适用
                                               50 / 160
                                           2016 年年度报告
                                                                                单位：元 币种：人民币
                                                                                              在被
被                    账面余额                                      减值准备
                                                                                              投资
投                                                                                                    本期
                      本   本                                       本   本                   单位
资                                                                                                    现金
                      期   期                                       期   期                   持股
单      期初                        期末                期初                      期末                红利
                      增   减                                       增   减                   比例
位
                      加   少                                       加   少                   (%)
天    500,000.00                  500,000.00        500,000.00                 500,000.00       10    0.00
津
市
劝
业
典
当
行
天     3,000,000.00                3,000,000.00     2,559,845.80               2,559,845.80   4.085   0.00
津
南
市
食
品
街
集
团
有
限
公
司
业   3,000,000.00                3,000,000.00                0.00                    0.00        3    0.00
通
投
资
担
保
有
限
公
司
江     50,000.00                   50,000.00         50,000.00                  50,000.00        8    0.00
苏
炎
黄
在
线
物
流
股
份
有
限
                                                  51 / 160
                                      2016 年年度报告
公
司
    145,000.00            145,000.00         145,000.00     145,000.00    25   0.00
同
瑞
福
发
展
有
限
公
司
廊     2,271,651.34         2,271,651.34       2,271,651.34   2,271,651.34    39   0.00
坊
银
河
大
厦
新      860,620.00            860,620.00       860,620.00     860,620.00      50   0.00
利
高
科
技
发
展
有
限
公
司
静      135,662.36            135,662.36       135,662.36     135,662.36      50   0.00
海
联
营
公
司
合       9,962,933.70         9,962,933.70     6,522,779.50   6,522,779.50   /     0.00
计
(4).    报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5).    可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
                                             52 / 160
                                           2016 年年度报告
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用□不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                           本期增减变动
                                  权益                       宣告
                                                                                             减值
被投                              法下     其他              发放
         期初                                       其他            计提              期末   准备
资单              追加   减少     确认     综合              现金
         余额                                       权益            减值     其他     余额   期末
位                投资   投资     的投     收益              股利
                                                    变动            准备                     余额
                                  资损     调整              或利
                                    益                       润
一、合
营企
业
天津      0.00    0.00   0.00      0.00     0.00     0.00    0.00   0.00      0.00    0.00   0.00
劝业
华联
集团
电器
有限
公司
小计      0.00    0.00   0.00      0.00     0.00     0.00    0.00   0.00      0.00    0.00   0.00
二、联
营企
业
天津     36,030   0.00   36,21    184,15    0.00     0.00    0.00   0.00       0.00   0.00   0.00
劝业     ,806.8          4,966      9.92
家乐          4             .76
福超
                                               53 / 160
                                           2016 年年度报告
市有
限公
司
天津    628,6     0.00   0.00     85,094    0.00     0.00    0.00   0.00   0.00   713,7    0.00
市华    62,70                     ,300.8                                          57,00
运商     8.23                          2                                           9.05
贸物
业有
限公
司
天津    105,1     0.00   0.00     -84,0     0.00     0.00    0.00   0.00   0.00   21,03    0.00
红星    34,17                     99,69                                           4,471
美凯     0.90                      9.31                                             .59
龙国
际家
居博
览有
限公
司
小计    769,8     0.00   36,21    1,178     0.00     0.00    0.00   0.00   0.00   734,79   0.00
    27,68            4,966    ,761.                                           1,480.
         5.97               .76      43
    769,82    0.00   36,21    1,178     0.00     0.00    0.00   0.00   0.00   734,79   0.00
 合计   7,685.           4,966    ,761.                                           1,480.
            97              .76      43
其他说明
    本公司于 2016 年 11 月 3 日与荷兰家乐福（中国）控股有限公司签订产权交易合同，转让本
公司所持有的天津劝业家乐福超市有限公司 35%的股权，转让价款总额为人民币 91,821,100.00 元。
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
      项目      房屋及建筑物     机器设备      运输工具    其他设备        合计
一、账面原值：
    1.期初余额 951,523,199.94 124,201,387.69 2,897,991.56 515,226.18 1,079,137,805.37
    2.本期增加
                                   47,082.15                 8,650.00        55,732.15
金额
                                               54 / 160
                                      2016 年年度报告
      （1）购置                       47,082.15                  8,650.00       55,732.15
      （2）在建
工程转入
      （3）企业
合并增加
     3.本期减少
                                      37,524.00                                 37,524.00
金额
      （1）处置
                                      37,524.00                                 37,524.00
或报废
    4.期末余额    951,523,199.94 124,210,945.84 2,897,991.56 523,876.18 1,079,156,013.52
二、累计折旧
    1.期初余额    191,647,700.61 87,652,423.78 1,579,270.44 230,597.59      281,109,992.42
    2.本期增加
                   25,251,912.43   5,167,925.12      202,282.92 35,402.46    30,657,522.93
金额
      （1）计提    25,251,912.43   5,167,925.12      202,282.92 35,402.46    30,657,522.93
    3.本期减少
                                      35,687.98                                 35,687.98
金额
      （1）处置
                                      35,687.98                                 35,687.98
或报废
    4.期末余额 216,899,613.04 92,784,660.92 1,781,553.36 266,000.05         311,731,827.37
三、减值准备
    1.期初余额    2,290,336.46 6,639,913.00          0.00       0.00          8,930,249.46
    2.本期增加
金额
      （1）计提
    3.本期减少
金额
      （1）处置
或报废
    4.期末余额    2,290,336.46 6,639,913.00          0.00       0.00          8,930,249.46
四、账面价值
    1.期末账面
                732,333,250.44 24,786,371.92 1,116,438.20 257,876.13        758,493,936.69
价值
    2.期初账面
                757,585,162.87 29,909,050.91 1,318,721.12 284,628.59        789,097,563.49
价值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                项目                                         期末账面价值
文化用品公司物流中心                                                       74,087,912.89
                                          55 / 160
                                        2016 年年度报告
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
     固定资产由期初 78,909.76 万元减少到 75,849.39 万元，减少 3.88%，主要为计提折旧所致。
     通过经营租赁租出的固定资产：本公司全资子公司天津市文化用品公司位于天津市河西区珠
江道 59、68 号的物流中心区域。
     报告期末固定资产抵押情况：
     期末数中含公司用于银行借款抵押的房屋建筑物。本公司以和平区和平路 290 号五层、七层、
八层、九层、十层为本公司 27,580.00 万元短期借款提供抵押担保；以河西区珠江道 59 号房产、
珠江道 68 号房产和南开三马路一层、负一层房产为本公司短期借款 18,600.00 万元提供抵押担保；
以北辰区王庄库房产为本公司 2,000.00 万元长期借款提供抵押担保；以南开三马路二层、三层、
四层、五层、六层房产为本公司发行的 30000 万公司债券提供抵押担保。
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                 期末余额                              期初余额
      项目                       减值准备 账面价值
                    账面余额                                账面余额 减值准备 账面价值
计算机工程        3,495,419.43      0.00 3,495,419.43 3,222,684.38        0.00 3,222,684.38
      合计        3,495,419.43      0.00 3,495,419.43 3,222,684.38        0.00 3,222,684.38
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                    单位：元     币种：人民币
                                                                   工
                                                 本                程
                                                                            利          本
                                                 期    本          累
                                                                            息   其     期
                                                 转    期          计
                                                                            资   中：   利
项                                               入    其          投 工                      资
                                                                            本   本期   息
目                      期初        本期增加     固    他   期末   入 程                      金
         预算数                                                             化   利息   资
名                      余额          金额       定    减   余额   占 进                      来
                                                                            累   资本   本
称                                               资    少          预 度                      源
                                                                            计   化金   化
                                                 产    金          算
                                                                            金   额     率
                                                 金    额          比
                                                                            额          (%)
                                                 额                例
                                                                   (%)
                                            56 / 160
                                      2016 年年度报告
计     4,116,000.00 3,222,684.38 272,735.05             3,495,419.43 85% 85%                 自
算                                                                                           有
机                                                                                           资
工                                                                                           金
程
合     4,116,000.00 3,222,684.38 272,735.05             3,495,419.43 /     /           /     /
计
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
       期末无可收回金额低于账面价值的情况，故未计提减值准备。
     本账户期末较期初增加 27.27 万元，增长 8.46 %，主要原因系计算机工程本期增加所致。
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                         非
                      专 专
                               无产权职     房屋租赁
项目     土地使用权   利 利                                  软件          商标权     合计
                               工宿舍         权
                      权 技
                         术
一、
账面
                                          57 / 160
                                2016 年年度报告
原值
    45,425,107.47   3,510,951.   6,075,000.   1,132,045.   61,400.   56,204,504.
1.期                            36           00           36        00
初余
额
    2
.本
期增
加金
额
        (
1)购
置
        (
2)内
部研
发
        (
3)企
业合
并增
加
3.本
期减
少金
额
        (
1)处
置
    45,425,107.47   3,510,951.   6,075,000.   1,132,045.   61,400.   56,204,504.
4.期                            36           00           36        00
末余
额
二、
累计
摊销
     1 12,850,994.53    1,403,221.   4,698,000.   1,051,580.   13,241.   20,017,037.
.期                             59           00           15        49
初余
额
     2 1,138,962.        87,773.76   202,500.00    31,682.07   5,899.9   1,466,818.2
.本               48                                                 2
期增
加金
额
       （1,138,962.      87,773.76   202,500.00    31,682.07   5,899.9   1,466,818.2
1）计             48                                                 2
提
                                     58 / 160
                               2016 年年度报告
    3
.本
期减
少金
额
(1)
处置
     4 13,989,957.01   1,490,995.   4,900,500.   1,083,262.   19,141.   21,483,855.
.期                            35           00           22        41
末余
额
三、
减值
准备
     1
.期
初余
额
     2
.本
期增
加金
额
       （
1）计
提
     3
.本
期减
少金
额
       (
1)处
置
     4
.期
末余
额
四、
账面
价值
         31,435,150    2,019,956.   1,174,500.    48,783.14   42,258.   34,720,648.
1.期            .46            01           00                     59
末账
面价
值
         32,574,112    2,107,729.   1,377,000.    80,465.21   48,158.   36,187,466.
2.期            .94            77           00                     51
初账
                                    59 / 160
                                      2016 年年度报告
面价
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
    无形资产由期初 3,618.75 万元减少到 3,472.06 万元，减少 4.05 %，主要为本期无形资产摊销所
致。
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
    项目          期初余额      本期增加金额    本期摊销金额         其他减少金额     期末余额
租入固定资        491,582.83            0.00        50,853.40                  0.00     440,729.43
产改良支出
商场内部改       8,241,404.77      663,510.00          873,947.56            0.00      8,030,967.21
造工程
劝商网站技       3,595,833.23           0.00           470,000.04            0.00      3,125,833.19
术服务支出
综合楼装修       3,854,491.11           0.00            651,463.32           0.00      3,203,027.79
其他               378,022.39           0.00             39,105.80           0.00        338,916.59
    合计        16,561,334.33      663,510.00         2,085,370.12           0.00     15,139,474.21
其他说明：
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
□适用 √不适用
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
                                           60 / 160
                                      2016 年年度报告
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
           项目                        期末余额                        期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损                                   503,883,047.94                407,106,831.48
减值准备                                     149,324,872.79                146,355,927.26
           合计                              653,207,920.73                553,462,758.74
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
          年份             期末金额                  期初金额                 备注
2012 年                    123,601,535.11            123,601,535.11 2017 年度
2013 年                    129,201,547.07            129,201,547.07 2018 年度
2014 年                    102,473,970.10            102,473,970.10 2019 年度
2015 年                     51,829,779.20              51,829,779.20 2020 年度
2016 年                     96,776,216.46                       0.00 2021 年度
          合计             503,883,047.94            407,106,831.48             /
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
□适用 √不适用
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                 项目                  期末余额                        期初余额
质押借款
抵押借款                                    461,800,000.00               640,600,000.00
保证借款
信用借款
            合计                          461,800,000.00                  640,600,000.00
短期借款分类的说明：
    本公司以和平区和平路 290 号五层、七层、八层、九层、十层、河西区珠江道 59 号房产、珠
江道 68 号房产和南开三马路负一层、一层房产为本公司 461,800,000.00 元短期借款提供抵押担保。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
                                          61 / 160
                                     2016 年年度报告
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
    种类                       期末余额                      期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票                              50,000,000.00                150,000,000.00
    合计                              50,000,000.00                150,000,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
          项目                       期末余额                      期初余额
货款                                   149,243,861.12                  136,375,387.95
材料款                                    1,277,324.73                   1,277,324.73
工程款                                   13,139,820.98                   3,180,432.98
          合计                         163,661,006.83                  140,833,145.66
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
            项目                         期末余额               未偿还或结转的原因
1                                            1,648,885.00   5 年以上
2                                              731,208.00   5 年以上
3                                              670,402.00   5 年以上
4                                              527,917.37   5 年以上
5                                              326,848.90   5 年以上
            合计                             3,905,261.27               /
                                         62 / 160
                                      2016 年年度报告
其他说明
√适用 □不适用
应付账款年末余额比年初数增加 2,282.79 万元，增加 16.21 %，主要是本期应付货款增加所致。
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
           项目                        期末余额                              期初余额
预收货款                                              408,130.10                     359,092.17
           合计                                       408,130.10                     359,092.17
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
           项目                         期末余额                        未偿还或结转的原因
1                                                     42,751.43       五年以上
           合计                                       42,751.43                 /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
预收账款年末余额比年初数增加 4.90 万元，增加 13.66%，主要是本期的预收货款增加所致。
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
          项目              期初余额          本期增加               本期减少       期末余额
一、短期薪酬               3,497,317.11     64,753,046.64          60,500,980.67  7,749,383.08
二、离职后福利-设定提存            0.00      8,138,506.30           8,138,506.30          0.00
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
          合计             3,497,317.11     72,891,552.94          68,639,486.97   7,749,383.08
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种:人民币
          项目               期初余额         本期增加               本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴和             0.00     51,116,837.94          47,530,706.44   3,586,131.50
补贴
二、职工福利费                      0.00      1,176,491.68          1,176,491.68           0.00
三、社会保险费                      0.00      4,970,647.83          4,970,647.83           0.00
                                           63 / 160
                                   2016 年年度报告
其中：医疗保险费                  0.00      4,604,607.16      4,604,607.16           0.00
      工伤保险费                  0.00        130,120.23        130,120.23           0.00
      生育保险费                  0.00        235,920.44        235,920.44           0.00
四、住房公积金                    0.00      5,937,163.05      5,937,163.05           0.00
五、工会经费和职工教育    3,497,317.11      1,551,906.14        885,971.67   4,163,251.58
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
          合计            3,497,317.11    64,753,046.64      60,500,980.67   7,749,383.08
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
         项目              期初余额          本期增加          本期减少       期末余额
1、基本养老保险                  0.00       7,734,594.73      7,734,594.73          0.00
2、失业保险费                    0.00         403,911.57        403,911.57          0.00
3、企业年金缴费                  0.00               0.00              0.00          0.00
         合计                    0.00       8,138,506.30      8,138,506.30          0.00
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
            项目                        期末余额                       期初余额
增值税                                          183,329.80                         656.46
消费税                                          935,242.53                     650,452.91
营业税                                        2,032,152.01                   4,256,559.12
企业所得税                                            0.00                           0.00
个人所得税
城市维护建设税                                  886,338.53                     845,574.24
房产税                                        1,470,151.39                   1,470,151.39
地方教育费附加                                    3,653.47                         451.42
教育附加                                        351,082.33                     333,611.93
防洪费                                           75,229.52                      69,406.63
            合计                              5,937,179.58                   7,626,864.10
39、 应付利息
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                       期末余额                      期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                 31,930.56
企业债券利息                               12,833,333.33                            0.00
                                         64 / 160
                                      2016 年年度报告
短期借款应付利息                                 678,805.42
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
              合计                            13,544,069.31                          0.00
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
           项目                        期末余额                       期初余额
普通股股利                                   2,126,211.65                   2,126,211.65
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
           合计                              2,126,211.65                   2,126,211.65
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
部分原始股股东未领取
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
           项目                        期末余额                       期初余额
往来款                                     208,444,050.08                 216,549,782.47
保证金及押金                                 6,344,163.35                   5,831,123.35
安措费                                         319,965.14                     319,965.14
物业管理费                                     108,599.70                     108,599.70
促销费                                         705,004.05                     705,004.05
代扣款项                                     5,721,908.82                   4,191,962.45
其他                                         5,195,186.36                   5,058,595.63
           合计                            226,838,877.50                 232,765,032.79
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
    本账户期末余额中有应付持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东天津劝业华联集团有
限公司的款项，金额为 126,364,629.17 元；其他关联方款项，金额为 45,000,000.00，详见附注十二
6。
    其他应付款年末余额比年初数减少 592.62 万元，减少 2.55%，主要是本期往来款减少所致。
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
                                          65 / 160
                                     2016 年年度报告
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                       期末余额                      期初余额
1 年内到期的长期借款
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
内退人员工资                                   140,954.96                   296,187.36
解除劳动关系给与的补偿                               0.00                         0.00
一年内需偿还的长期借款本                     2,000,000.00                 3,501,531.25
金
            合计                             2,140,954.96                 3,797,718.61
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用√不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                        期末余额                     期初余额
质押借款
抵押借款                                    20,000,000.00                 16,696,657.95
保证借款
信用借款
一年内到期的长期借款                        -2,000,000.00                 -3,501,531.25
            合计                            18,000,000.00                 13,195,126.70
长期借款分类的说明：
本公司以北辰区王庄库房产为本公司 20,000,000.00 元长期借款提供抵押担保。
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).   应付债券
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
             项目                       期末余额                     期初余额
                                         66 / 160
                                          2016 年年度报告
公司债                                               296,059,438.97                             0.00
                合计                                 296,059,438.97                             0.00
(2).     应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                                                 溢
债                            债                期                                  本
                                                                                 折
券                     发行   券   发行         初        本期      按面值计提      期      期末
         面值                                                                    价
名                     日期   期   金额         余        发行         利息         偿      余额
                                                                                 摊
称                            限                额                                  还
                                                                                 销
公 300,000,000.0 2016-5-2 3 300,000,000.0 0.0         300,000,000.0 12,833,333.3    0.0 296,059,438.9
司             0        0年             0   0                     0            3      0
债
合       /          /     / 300,000,000.0 0.0 300,000,000.0 12,833,333.3           0.0 296,059,438.9
计                                      0   0             0            3             0
(3).     可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用√不适用
(4).     划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
     本公司非公开发行公司债券于 2016 年 5 月 20 日结束，平价发行，发行规模为人民币 30,000 万
元，票面利率为 7%，起息日为 2016 年 5 月 20 日，到期日 2019 年 5 月 20 日。以南开三马路二层、
三层、四层、五层、六层房产为本公司发行的 30000 万公司债券提供抵押担保。本年按照面值计
提的票面利息 12,833,333.33 元计入应付利息，详见注释五（二十二）。
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
                                              67 / 160
                                      2016 年年度报告
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
               项目                             期末余额                       期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利                                             396,101.28                 814,182.64
三、其他长期福利
一年内到期的辞退福利                                    -140,954.96                -296,187.36
               合计                                      255,146.32                 517,995.28
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用 √不适用
计划资产：
□适用√不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用□不适用
                                                                           单位：元 币种人民币
    项目           期初余额      本期增加          本期减少           期末余额     形成原因
政府补助
与资产相关的      2,707,500.00         0.00            192,500.00   2,515,000.00
政府补助
与收益相关的       500,000.00    128,657.00            128,657.00     500,000.00
政府补助
    合计          3,207,500.00   128,657.00            321,157.00   3,015,000.00      /
                                            68 / 160
                                        2016 年年度报告
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
 负债项目     期初余额    本期新增补 本期计入营业 其他变动     期末余额   与资产相关/
                            助金额   外收入金额                             与收益相关
物流业调     2,187,500.00       0.00     62,500.00      0.00 2,125,000.00 与资产相关
整和振兴
项目
公共建筑      520,000.00        0.00     130,000.00       0.00   390,000.00 与资产相关
节能改造
项目
服务业引      500,000.00        0.00             0.00     0.00   500,000.00 与收益相关
导资金
市场运行             0.00    8,000.00       8,000.00      0.00         0.00 与收益相关
监测经费
市场监测             0.00   10,000.00      10,000.00      0.00         0.00 与收益相关
统计经费
岗位技能             0.00   30,000.00      30,000.00      0.00         0.00 与收益相关
培训支持
经费
老字号创             0.00   80,657.00      80,657.00      0.00         0.00 与收益相关
新发展专
项扶持资
金
合计         3,207,500.00 128,657.00     321,157.00       0.00 3,015,000.00      /
其他说明：
√适用 □不适用
    （1）与资产相关的政府补助包括：①根据发改投资[2009]2361 号文件及津财预指[2009]1903 号
文件，拨付本公司全资子公司天津文化用品公司物流业调整和振兴项目专项资金 250 万元，天津
文化用品公司将补贴款项用于建设珠江道物流中心项目，目前该项目已竣工并投入使用，按照资
产使用年限摊销递延收益，本期确认营业外收入-政府补助 6.25 万元，上期确认入营业外收入-政
府补助 6.25 万元；②公司收到 65 万元公共建筑节能改造补贴款，用于企业空调系统等改造，该项
目已于 2014 年年底竣工。2015 年开始按照资产使用年限摊销递延收益，本期确认营业外收入-政
府补助 13 万元，上期确认入营业外收入-政府补助 13 万元。
    （2）与收益相关的政府补助包括：①根据和平发改[2011]54 号文件及津发改服务[2011]534 号
文件，天津市和平区发展和改革委员会拨付本公司 100 万元服务业引导资金，用于补偿本公司以
后期间发生的信息系统改造升级和调研费用，在确认相关费用的期间，结转入营业外收入。 ②本
期收到的市场运行监测经费 0.8 万元及市场监测统计经费 1 万元，用于设备购置、人员培训、鼓
励先进，本期确认营业外收入-政府补助 1.8 万元。③本期收到的岗位技能培训支持经费 3 万元，
用于支持企业员工培训、技能竞赛、奖励先进及其他诚信服务建设支出，本期确认营业外收入-
                                            69 / 160
                                       2016 年年度报告
政府补助 3 万元。④本期收到的老字号创新发展专项扶持资金 8.0657 万元，用于企业品质提升、
设施改造、转型升级、技术创新、品牌研发、鼓励先进等支出，本期确认营业外收入-政府补助 8.0657
万元。
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                         本次变动增减（+、一）
              期初余额       发行              公积金                              期末余额
                                       送股               其他         小计
                             新股                转股
股份总数    416,268,225.00     0.00      0.00      0.00     0.00         0.00    416,268,225.00
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
      项目             期初余额          本期增加            本期减少          期末余额
资本溢价（股本溢     147,774,600.02                   0.00            0.00   147,774,600.02
价）
其他资本公积          30,887,855.52                   0.00           0.00       30,887,855.52
      合计            178,662,455.54                  0.00           0.00       178,662,455.54
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
                                           70 / 160
                                     2016 年年度报告
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
      项目           期初余额            本期增加             本期减少          期末余额
法定盈余公积       43,717,984.37               0.00                 0.00      43,717,984.37
任意盈余公积       51,102,772.08               0.00                 0.00      51,102,772.08
储备基金
企业发展基金
其他                2,410,887.53                0.00                   0.00    2,410,887.53
      合计         97,231,643.98                0.00                   0.00   97,231,643.98
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
              项目                              本期                           上期
调整前上期末未分配利润                              -88,474,236.10             -92,130,729.45
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润                                 -88,474,236.10           -92,130,729.45
加：本期归属于母公司所有者的净利                      -98,767,890.15            5,094,964.07
润
减：提取法定盈余公积                                                            1,438,470.72
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                       -187,242,126.25             -88,474,236.10
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                            本期发生额                               上期发生额
     项目
                      收入              成本                   收入              成本
 主营业务         263,989,228.45    222,825,051.65         500,502,928.77    413,589,073.23
 其他业务           8,325,696.50          2,595.00          49,649,082.68     13,005,956.68
     合计         272,314,924.95    222,827,646.65         550,152,011.45    426,595,029.91
                                          71 / 160
                                      2016 年年度报告
    主营业务收入本年较上年减少 23,651.37 万元，减少 47.26 %，主要是本期商品销售额减少所致；
其他业务收入本年较上年减少 4,132.34 万元，减少 83.23 %，主要是本期咨询服务减少所致。
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
            项目                       本期发生额                      上期发生额
消费税                                         4,733,239.94                    7,170,388.81
营业税                                           514,352.48                    3,531,768.11
城市维护建设税                                   904,894.31                    1,267,302.71
教育费附加                                       387,424.62                      543,129.77
资源税                                                 0.00                            0.00
房产税                                         2,009,275.64                            0.00
土地使用税                                       444,451.20                            0.00
车船使用税                                         7,825.00                            0.00
印花税                                           120,674.60                            0.00
地方教育费附加                                   296,720.15                      362,086.53
            合计                               9,418,857.94                  12,874,675.93
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
             项目                         本期发生额                     上期发生额
职工薪酬                                        8,963,383.30                   5,933,232.50
差旅费                                             10,201.70                      12,222.40
运输费                                             20,530.50                      25,623.00
保险费                                            169,715.52                      88,777.03
广告费                                          2,939,702.14                   1,953,568.35
修理费                                             24,413.00                      13,671.00
汽油费                                             33,360.00                      47,801.00
保管费                                              5,065.00                      97,500.00
促销费                                                  0.00                   2,002,271.72
             合计                             12,166,371.16                  10,174,667.00
其他说明：
    销售费用由上年的 1,017.47 万元增加至 1,216.64 万元，增加 19.58%，主要是本期职工薪酬等增
加所致。
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                   项目                          本期发生额                上期发生额
职工薪酬                                             63,928,169.64            44,097,550.83
办公费                                                  725,113.05               630,677.77
差旅费                                                   87,929.00                71,437.86
折旧                                                 30,657,522.93            29,471,454.85
                                          72 / 160
                                       2016 年年度报告
冬季采暖费                                              1,533,665.28             1,644,986.86
业务招待费                                                 84,493.32               115,001.34
聘请中介机构费                                          2,885,772.17             3,712,964.02
税金                                                      125,795.92             3,178,412.61
租金                                                    9,336,750.60             1,805,846.43
水电费                                                  7,700,646.52             6,869,273.07
修理费                                                  1,686,324.59             1,249,351.23
摊销类费用                                              3,617,653.92             3,660,303.08
业改费                                                          0.00                67,000.00
保险费                                                    775,068.99               772,575.22
保洁费                                                  1,542,937.72             1,981,677.00
其他                                                    3,925,204.47             2,630,666.71
合计                                                  128,613,048.12           101,959,178.88
其他说明：
    管理费用由上年的 10,195.92 万元增加至 12,861.30 万元，增加 26.14 %，主要是本期咨询服务收
入大幅下降，将原在其他业务成本中核算的提供咨询服务人员的工资调整到管理费用核算所致。
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                  项目                            本期发生额                 上期发生额
利息支出                                              52,860,261.96             53,762,933.68
利息收入                                              -1,706,133.68             -3,614,374.55
手续费                                                   293,201.01                566,317.38
合计                                                  51,447,329.29             50,714,876.51
其他说明：
财务费用本期较上期增加 73.25 万元，增加 1.44%，主要是本期利息收入减少所致。
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                项目                      本期发生额                       上期发生额
一、坏账损失                                    150,745.91                         -801,702.18
二、存货跌价损失                              3,857,287.67                                0.00
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
                                           73 / 160
                                      2016 年年度报告
                合计                           4,008,033.58                     -801,702.18
67、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
  产生公允价值变动收益的来源              本期发生额                    上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当
期损益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价
值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当
期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
交易性金融资产                                       -788,640.00               1,210,240.00
              合计                                   -788,640.00               1,210,240.00
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
              项目                       本期发生额                     上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                  1,178,761.43                      49,623,846.15
处置长期股权投资产生的投资收益               55,606,133.24
以公允价值计量且其变动计入当期                1,056,480.00                        1,056,480.00
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入                           0.00                      311,318.80
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
              合计                           57,841,374.67                       50,991,644.95
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                      计入当期非经常性损益
       项目              本期发生额                  上期发生额
                                                                            的金额
非流动资产处置利得                30.00                      320.46                 30.00
合计
                                          74 / 160
                                      2016 年年度报告
其中：固定资产处置                    30.00                    320.46                          30.00
利得
      无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助                        321,157.00                   252,500.00                     321,157.00
违约金及罚款收入               19,516.00                     6,600.00                      19,516.00
无法支付的款项                       0.00                3,982,517.59                            0.00
其他                            8,069.99                    28,411.44                       8,069.99
    合计                  348,772.99                 4,270,349.49                     348,772.99
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
     补助项目            本期发生金额                上期发生金额         与资产相关/与收益相关
物流业调整和振兴项              62,500.00                   62,500.00 与资产相关
目
发展基金补助                         0.00                   60,000.00 与收益相关
公共建筑节能改造项             130,000.00                  130,000.00 与资产相关
目
市场运行监测经费                 8,000.00                           0.00 与收益相关
市场监测统计经费                10,000.00                           0.00 与收益相关
岗位技能培训支持经              30,000.00                           0.00 与收益相关
费
老字号创新发展专项              80,657.00                           0.00 与收益相关
扶持资金
    合计                   321,157.00                  252,500.00                 /
其他说明：
□适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用□不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                         计入当期非经常性损益
      项目               本期发生额                   上期发生额
                                                                               的金额
非流动资产处置损                1,836.02                      9,255.77               1,836.02
失合计
其中：固定资产处置              1,836.02                     9,255.77                       1,836.02
损失
      无形资产处
置损失
                                          75 / 160
                                     2016 年年度报告
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠
违约金、赔偿金及罚               1,200.00                3,300.00                  1,200.00
款支出
       合计                    3,036.02                12,555.77                 3,036.02
其他说明：
无
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
            项目                        本期发生额                      上期发生额
当期所得税费用                                         0.00                          0.00
递延所得税费用                                         0.00                          0.00
            合计                                       0.00                          0.00
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                   项目                                       本期发生额
利润总额                                                                  -98,767,890.15
按法定/适用税率计算的所得税费用                                           -24,691,972.54
子公司适用不同税率的影响                                                            0.00
调整以前期间所得税的影响                                                            0.00
非应税收入的影响                                                             -313,605.55
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                             -127,872.41
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损                                            0.00
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差                                      25,196,062.51
异或可抵扣亏损的影响
使用前期未确认递延所得税资产的减值准备的                                        -259,772.01
影响
本期未确认递延所得税负债的应纳税暂时性差                                       197,160.00
异的影响
所得税费用                                                                            0.00
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
□适用 √不适用
                                         76 / 160
                                   2016 年年度报告
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额               上期发生额
收到的往来款                                    7,041,954.21            20,748,524.88
利息收入                                        1,706,133.68             3,614,374.55
财政补贴                                          128,657.00               320,000.00
营业外收入-罚款                                    19,516.00                 6,600.00
职工还款                                        1,530,408.65               127,008.78
租金                                            6,719,138.48             7,569,598.24
收回的票据、贷款保证金                        45,028,503.52             82,123,468.00
其他                                              782,229.37               580,337.19
              合计                            62,956,540.91            115,089,911.64
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
             项目                         本期发生额               上期发生额
广告费                                          2,939,702.14             1,953,568.35
票据、贷款保证金                              50,000,000.00                      0.00
水电费                                          7,283,920.85             6,870,669.53
支付的往来款                                            0.00           55,711,797.28
业改费                                                  0.00                67,000.00
租赁费                                          1,109,845.50             1,805,846.43
手续费                                            293,201.01               566,317.38
业务招待费                                         84,493.32               115,001.34
办公费                                            725,113.05               676,378.77
其他                                            4,000,149.16             4,426,634.47
修理费                                          3,210,737.59             1,263,022.23
保洁费                                          1,542,937.72             1,981,677.00
油费、燃气                                        549,260.20               360,350.99
审计、咨询                                      2,885,772.17             3,712,964.02
采暖费                                            737,205.10             1,644,986.86
保险费                                            944,784.51               861,352.25
差旅费                                             98,130.70                83,660.26
保管费                                              5,065.00                97,500.00
              合计                            76,410,318.02            82,198,727.16
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
                                          77 / 160
                                   2016 年年度报告
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用□不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
            补充资料                        本期金额                     上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润                                         -98,767,890.15               5,094,964.07
加：资产减值准备                                 4,008,033.58                -801,702.18
固定资产折旧、油气资产折耗、生产                30,657,522.93              29,471,454.85
性生物资产折旧
无形资产摊销                                        1,466,818.23            1,617,277.62
长期待摊费用摊销                                    2,085,370.12            1,927,729.68
处置固定资产、无形资产和其他长期                        1,806.02                8,935.31
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号                           0.00                     0.00
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号                     788,640.00            -1,210,240.00
填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                  52,860,261.96              49,737,630.68
投资损失（收益以“－”号填列）                 -57,841,374.67             -50,991,644.95
递延所得税资产减少（增加以“－”                         0.00                       0.00
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”                           0.00                     0.00
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）                  -729,574.46                 267,527.57
经营性应收项目的减少（增加以                   -10,216,431.89              50,068,156.26
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以                   -60,004,748.36            -143,233,491.79
“－”号填列）
其他                                                     0.00
经营活动产生的现金流量净额                    -135,691,566.69             -58,043,402.88
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本                                               0.00
                                         78 / 160
                                     2016 年年度报告
一年内到期的可转换公司债券                                  0.00
融资租入固定资产                                            0.00
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                                  81,130,025.22               40,503,497.92
减：现金的期初余额                              40,503,497.92              130,607,152.77
加：现金等价物的期末余额                                 0.00
减：现金等价物的期初余额                                 0.00
现金及现金等价物净增加额                        40,626,527.30              -90,103,654.85
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
            项目                           期末余额                       期初余额
一、现金                                       81,130,025.22                 40,503,497.92
其中：库存现金                                    903,790.44                  1,351,043.19
    可随时用于支付的银行存款                   75,555,946.40                 37,639,732.27
    可随时用于支付的其他货币资                  4,670,288.38                  1,512,722.46
金
    可用于支付的存放中央银行款                              0.00                     0.00
项
    存放同业款项                                             0.00                     0.00
    拆放同业款项                                             0.00                     0.00
二、现金等价物                                               0.00                     0.00
其中：三个月内到期的债券投资                                 0.00                     0.00
三、期末现金及现金等价物余额                        81,130,025.22            40,503,497.92
其中：母公司或集团内子公司使用                               0.00                     0.00
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
                                         79 / 160
                                   2016 年年度报告
77、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目：
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
                                       80 / 160
                                                            2016 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
    天津劝业场（集团）股份有限公司的全资子公司天津市劝业电器销售有限公司已于 2016 年 8 月完成清算并注销，期初至处置日经营成果已纳入合并
利润表，本期末不再纳入财务报表合并范围。
           名称                   处置日净资产             期初至处置日净利润
天津市劝业电器销售有限公司
                                   -1,120,886.91                -713,124.86
6、 其他
□适用√不适用
                                                                81 / 160
                                     2016 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
  子公司                                                 持股比例(%)          取得
           主要经营地       注册地      业务性质
   名称                                                直接        间接       方式
天津劝业   天津市        天津市      商业零售批             100           原始出资
场股份有                             发
限公司商
务公司
天津劝业   天津市        天津市      商业零售批            100            原始出资
场集团南                             发
开百货有
限公司
天津市文   天津市        天津市      商业零售批            100            原始出资
化用品公                             发
司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
其他说明：
无
(2).   重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3).   重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
                                          82 / 160
                                        2016 年年度报告
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用□不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                            持股比例(%)        对合营企
合营企业                                                                       业或联营
或联营企    主要经营地       注册地       业务性质                             企业投资
  业名称                                                  直接        间接     的会计处
                                                                                 理方法
天津劝业    天津市       天津市          电器类零售            50              权益法
华联集团
电器有限
公司
天津市华    天津市       天津市          房地产开发           35                   权益法
运商贸物
业有限公
司
天津红星    天津市       天津市          批发兼零售           35                   权益法
美凯龙国                                 及柜台租赁
际家居博
览有限公
司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
√适用□不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                 期末余额/ 本期发生额             期初余额/ 上期发生额
                             天津劝业华联集                   天津劝业华联集
                             团电器有限公司                   团电器有限公司
流动资产                       5,428,248.32                     5,442,255.03
    其中：现金和现金等价物         14,187.26                        28,193.97
非流动资产                         94,303.70                        94,303.70
资产合计                       5,522,552.02                     5,536,558.73
流动负债                       7,577,925.41                     7,512,587.72
非流动负债                              0.00                             0.00
负债合计                       7,577,925.41                     7,512,587.72
少数股东权益
归属于母公司股东权益              -2,055,373.39                    -1,976,028.99
按持股比例计算的净资产份          -1,027,686.70                      -988,014.50
额
调整事项
                                            83 / 160
                                         2016 年年度报告
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面
价值
存在公开报价的合营企业权
益投资的公允价值
营业收入                     145,299,145.55                    171,514,487.51
财务费用                          -2,531.21                         -2,356.43
所得税费用                             0.00                              0.00
净利润                           -81,167.42                       -141,703.39
终止经营的净利润                       0.00                              0.00
其他综合收益                           0.00                              0.00
综合收益总额                     -81,167.42                       -141,703.39
本年度收到的来自合营企业               0.00                              0.00
的股利
其他说明
无
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用□不适用
                                                                      单位：元   币种：人民币
           期末余额/ 本期发生额                           期初余额/ 上期发生额
     天津市华运商贸 天津红星美凯龙         天津市华运商贸 天津红星美凯龙         天津劝业家乐
       物业有限公司    国际家居博览有        物业有限公司     国际家居博览有     福超市有限公
                            限公司                                限公司              司
流   2,235,388,586.      58,343,560.44     1,996,747,790. 422,248,285.55         168,603,113.
动                 29                                    05
资
产
非   1,800,807,018.     1,430,195,380.      1,862,997,485.   1,410,346,605.      90,208,152.2
流               42                 80                  70               42
动
资
产
资   4,036,195,604.     1,488,538,941.      3,859,745,275.   1,832,594,890.      258,811,265.
产               71                 24                  75               97
合
计
流   1,996,889,864.     1,348,440,450.      1,563,566,109.   1,092,478,531.      155,866,102.
动               59                 97                  40               69
负
债
非               0.00    80,000,000.00      500,000,000.00   439,733,013.84              0.00
流
动
负
债
                                             84 / 160
                                          2016 年年度报告
负   1,996,889,864.     1,428,440,450.       2,063,566,109.        1,532,211,545.   155,866,102.
债               59                 97                   40                    53
合
计
少
数
股
东
权
益
归   2,039,305,740.12     60,098,490.27      1,796,179,166.        300,383,345.44   102,945,162.
属                                                       35
于
母
公
司
股
东
权
益
按     713,757,009.05     21,034,471.59      628,662,708.23        105,134,170.90   36,030,806.8
持
股
比
例
计
算
的
净
资
产
份
额
调              0.00              0.00                      0.00            0.00           0.00
整
事
项
-               0.00              0.00                      0.00            0.00           0.00
-
商
誉
-               0.00              0.00                      0.00            0.00           0.00
-
内
部
交
易
未
实
现
                                              85 / 160
                                          2016 年年度报告
利
润
-               0.00              0.00                      0.00            0.00           0.00
-
其
他
对     713,757,009.05     21,034,471.59      628,662,708.23        105,134,170.90   36,030,806.8
联
营
企
业
权
益
投
资
的
账
面
价
值
存              0.00              0.00                      0.00            0.00           0.00
在
公
开
报
价
的
联
营
企
业
权
益
投
资
的
公
允
价
值
营   573,108,497.59     146,791,761.81       1,229,784,113.        147,616,648.28   536,071,470.
业                                                       45
收
入
净   243,126,573.77     -240,284,855.1       215,419,234.20        -81,740,242.11   8,103,425.48
利
润
终              0.00              0.00                      0.00            0.00           0.00
止
经
                                              86 / 160
                                         2016 年年度报告
营
的
净
利
润
其               0.00            0.00                      0.00            0.00            0.00
他
综
合
收
益
综    243,126,573.77    -240,284,855.1      215,419,234.20        -81,740,242.11   8,103,425.48
合
收
益
总
额
本               0.00            0.00                      0.00            0.00     4,073,688.61
年
度
收
到
的
来
自
联
营
企
业
的
股
利
其他说明
无
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用√不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用√不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用√不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用√不适用
                                             87 / 160
                                       2016 年年度报告
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用√不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用√不适用
十、与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用□不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
                                                期末公允价值
           项目          第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
                                                                          合计
                             值计量         值计量          值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金融
资产
1. 交易性金融资产
（1）债务工具投资            26,102,000.00                              26,102,000.00
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
                                             88 / 160
                                     2016 年年度报告
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资     26,102,000.00                                 26,102,000.00
产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
      衍生金融负债
      其他
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损益
的金融负债
持续以公允价值计量的负
债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的
资产总额
非持续以公允价值计量的
负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用□不适用
根据二级市场公开报价确认该计量项目的市价。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用√不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用√不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、 其他
□适用√不适用
                                           89 / 160
                                                                   2016 年年度报告
             十二、 关联方及关联交易
             1、 本企业的母公司情况
             √适用□不适用
                                                                                                   单位：万元 币种：人民币
                                                                                             母公司对本企
                                                                                                             母公司对本企业
                 母公司名称        注册地               业务性质           注册资本          业的持股比例
                                                                                                           的表决权比例(%)
                                                                                                 (%)
             天津劝业华    天津市河  国家授权范         27,130.36                                    13.19             13.19
             联集团有限    西区马场  围内国有资
             公司          道 59 号  产经营
             本企业最终控制方是天津劝业华联集团有限公司
             其他说明：
             无
             2、 本企业的子公司情况
             本企业子公司的情况详见附注
             √适用□不适用
                     子公     注                                                            注册资本
                                        法定代表       组织机                                                      持股比例   表决权比
   子公司全称        司类     册                                业务性质       期初金额           期末金额
                                           人          构代码                                                       （%）      例（%）
                      型      地
                     有限     天
天津劝业场股份有                                       238885   商业零售
                     责任     津         董玉敏         25-3      批发         300,000.00         300,000.00        100%        100%
限公司商务公司
                     公司     市
                     有限     天
天津劝业场集团南                                       559461   商业零售
                     责任     津         孟令超         60-9      批发       30,000,000.00       30,000,000.00      100%        100%
开百货有限公司
                     公司     市
                     全民     天
天津市文化用品公                                       103406   商业零售
                     所有     津         徐杰                                 6,500,000.00       6,500,000.00       100%        100%
司                                                      19-3      批发
                       制     市
             3、 本企业合营和联营企业情况
             本企业重要的合营或联营企业
             √适用 □不适用
                被                                                                                注册资本                    本公
                投                                       法定                               期初金额    期末金额     本公司   司在
                     关联关    企业类           注册            组织机
                资                                       代表               业务性质                                 持股比   被投
                       系          型           地              构代码
                单                                        人                                                         例（%） 资单
                位                                                                                                            位的
                                                                       90 / 160
                                       2016 年年度报告
名                                                                                                表决
称                                                                                                权比
                                                                                                  例（%）
天
津
劝
业
华
联
集   合营企   有限公   天津          7303673     电器类零   10,000,000.0   10,000,000.0
                              贾刚                                                        50.00   50.00
团     业       司     市              9-x          售           0
电
器
有
限
公
司
天
津
市
华
运
商
     联营企   有限公   天津   车建   1032186     房地产开   100,000,000.   100,000,000.
贸                                                                                        35.00   35.00
       业       司     市      兴      9-4          发          00
物
业
有
限
公
司
                                             91 / 160
                                         2016 年年度报告
天
津
红
星
美
凯
龙
国                                                 批发兼零
     联营企     有限公   天津   车建   0731333                 314,285,714.   314,285,714.
际                                                 售及柜台                                  35.00   35.00
       业         司     市      兴      8-1                       29
家                                                   租赁
居
博
览
有
限
公
司
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
□适用 √不适用
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
            关联方              关联交易内容                本期发生额              上期发生额
                                               92 / 160
                                      2016 年年度报告
天津市华运商贸物业有限 招商代理                                0.00      22,000,000.00
公司
天津市华运商贸物业有限 咨询服务                                0.00      18,000,000.00
公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
      关联方          拆借金额              起始日           到期日           说明
拆入
拆出
天津劝业华联集团         61,626.44     2016 年 2 月-11                  往来款
电器有限公司                           月
天津劝业华联集团      50,000,000.00    2016 年 8 月      2017 年 2 月   借款
电器有限公司
                                          93 / 160
                                      2016 年年度报告
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
□适用√不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用□不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                      期末余额                           期初余额
  项目名称        关联方
                               账面余额     坏账准备            账面余额         坏账准备
             天津劝业华联        68,837.00    68,837.00           68,837.00          68,837.00
应收账款     集团电器有限
             公司
             天津劝业华联 2,240,783.44 1,523,657.00 2,179,157.00                 1,489,157.00
其他应收款   集团电器有限
             公司
             天津市华运商 16,952,800.00 847,640.00 16,952,800.00                         0.00
其他应收款   贸物业有限公
             司
(2). 应付项目
√适用□不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
     项目名称                 关联方             期末账面余额             期初账面余额
                       天津劝业华联集团有          126,364,629.17              115,923,089.90
其他应付款
                       限公司
                       天津市华运商贸物业              45,000,000.00            45,000,000.00
其他应付款
                       有限公司
                       天津劝业华联集团电              50,000,000.00                     0.00
应付票据
                       器有限公司
7、 关联方承诺
□适用√不适用
8、 其他
□适用√不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
                                            94 / 160
                                   2016 年年度报告
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
5、 其他
□适用√不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用√不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用√不适用
3、 其他
□适用√不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用√不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
                                       95 / 160
                                          2016 年年度报告
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).    非货币性资产交换
□适用√不适用
(2).    其他资产置换
□适用√不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).    报告分部的确定依据与会计政策：
□适用√不适用
(2).    报告分部的财务信息
□适用√不适用
(3).    公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4).    其他说明：
□适用√不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
8、 其他
□适用√不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).    应收账款分类披露：
√适用□不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
种                     期末余额                                        期初余额
类       账面余额              坏账准备        账           账面余额           坏账准备     账
                                              96 / 160
                                  2016 年年度报告
                                 计提    面                              计提   面
               比例                                       比例
      金额              金额     比例    价        金额          金额    比例   价
               (%)                                        (%)
                                 (%)     值                              (%)    值
单
项
金
额
重
大
并
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
按 23,875,511. 100.0 23,875,511. 100.0 0.0 26,003,521. 100.0 26,003,521. 100.0 0.0
信          17     0          17     0   0          89     0          89     0   0
用
风
险
特
征
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
                                        97 / 160
                                   2016 年年度报告
单
项
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
合 23,875,511. 100.0 23,875,511. 100.0 0.0 26,003,521. 100.0 26,003,521. 100.0 0.0
计          17 0              17 0       0          89 0              89 0       0
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                     期末余额
         账龄
                              应收账款               坏账准备            计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上                         23,875,511.17         23,875,511.17            100.00
          合计                   23,875,511.17         23,875,511.17            100.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
                                         98 / 160
                                            2016 年年度报告
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
 (2).     本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,128,010.72 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
 (3).     本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
 (4).     按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
            序号                     金额                   年限        占应收账款总额的比例（%）
               1                6,147,170.67               5 年以上               25.75
               2                3,000,000.00               5 年以上               12.57
               3                2,000,000.00               5 年以上               8.38
               4                1,700,000.00               5 年以上               7.12
               5                1,000,000.00               5 年以上               4.19
          合       计           13,847,170.67                                     58.01
 (5).     因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
 (6).     转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用□不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
类                      期末余额                                        期初余额
别      账面余额          坏账准备          账面             账面余额     坏账准备     账面
                                                99 / 160
                                   2016 年年度报告
                            计     价值                                计    价值
                            提                                         提
             比例                                        比例
     金额           金额    比                    金额          金额   比
             (%)                                         (%)
                            例                                         例
                            (%)                                        (%)
单
项
金
额
重
大
并
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
按 423,891,66 100. 67,504,69 15. 356,386,97 430,387,64 100. 65,815,65 15. 364,571,99
信       5.78 00        3.56 92        2.22       3.88 00        3.17 29        0.71
用
风
险
特
征
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
                                      100 / 160
                                   2016 年年度报告
单
项
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
合 423,891,66 100. 67,504,69 15. 356,386,97 430,387,64 100. 65,815,65 15. 364,571,99
计       5.78 00        3.56 92        2.22       3.88 00        3.17 29        0.71
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
                                                      期末余额
             账龄
                                    其他应收款        坏账准备         计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                       332,769,193.95             0.00               0%
1至2年                              18,253,779.00       912,688.95               5%
2至3年                               2,249,582.00       224,958.20              10%
3 年以上
3至4年                               6,033,577.74     1,810,073.32              30%
4至5年                                  95,200.00        66,640.00              70%
5 年以上                            64,490,333.09    64,490,333.09             100%
              合计                 423,891,665.78    67,504,693.56
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
                                      101 / 160
                                         2016 年年度报告
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 1,689,040.39 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
             款项性质                     期末账面余额                期初账面余额
往来款                                           59,991,870.99               65,543,284.55
保证金                                              327,872.48                  327,872.48
备用金                                                9,623.18                    9,623.18
部门借款                                         22,037,385.33               23,359,185.80
业务周转金                                        2,659,993.00                2,659,993.00
代垫类款项                                        6,482,138.89               17,273,046.33
内部往来款                                      331,961,088.43              320,792,804.76
其他                                                421,693.48                  421,833.78
               合计                             423,891,665.78              430,387,643.88
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                     单位：元    币种：人民币
                                                            占其他应收款期
                                                                                 坏账准备
    单位名称      款项的性质     期末余额           账龄    末余额合计数的
                                                                                 期末余额
                                                                比例(%)
1                              16,952,800.00     1-2 年                 4.00       847,640.00
2                               5,800,000.00     3-4 年                 1.37     1,740,000.00
3                               5,531,674.00     5 年以上               1.30     5,531,674.00
4                                 2,494,897.62   5 年以上               0.59       2,494,897.62
5                               2,240,783.44     5 年以上               0.53     2,240,783.44
      合计              /      33,020,155.06           /                7.79    12,854,995.06
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
                                             102 / 160
                                      2016 年年度报告
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
项                期末余额                                期初余额
目   账面余额     减值准备     账面价值      账面余额     减值准备     账面价值
对 35,300,000.00 6,800,000.0 28,500,000.00 35,300,000.00 6,800,000.0 28,500,000.00
子                         0
公
司
投
资
对 734,791,480.6        0.00 734,791,480.6 769,827,685.9        0.00 769,827,685.9
联             4                         4             7
营、
合
营
企
业
投
资
合 770,091,480.6 6,800,000.0 763,291,480.6 805,127,685.9 6,800,000.0 798,327,685.9
计             4           0             4             7           0
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                      本期计
                                 本期增   本期减                             减值准备期末
 被投资单位        期初余额                             期末余额      提减值
                                   加       少                                   余额
                                                                      准备
天津劝业场集     28,500,000.00     0.00       0.00    28,500,000.00     0.00         0.00
团南开百货有
限公司
天津文化用品             0.00                                 0.00           6,500,000.00
公司
天津劝业场股             0.00                                 0.00             300,000.00
份有限公司商
务公司
     合计        28,500,000.00                        28,500,000.00          6,800,000.00
                                          103 / 160
                                        2016 年年度报告
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                        本期增减变动
                                权益                      宣告
                                                                                         减值
                                法下    其他              发放
 投资    期初                                    其他            计提            期末    准备
                  追加   减少   确认    综合              现金
 单位    余额                                    权益            减值     其他   余额    期末
                  投资   投资   的投    收益              股利
                                                 变动            准备                    余额
                                资损    调整              或利
                                  益                      润
一、合
营企
业
天津劝
业华联
集团电
器有限
公司
小计
二、联
营企
业
天津     36,03           36,2   184,1                                             0.00
劝业     0,806           14,9   59.92
家乐       .84           66.7
福超
市有
限公
司
天津     628,6                  85,09                                            713,7
市华     62,70                  4,300                                            57,00
运商      8.23                    .82                                             9.05
贸物
业有
限公
司
天津     105,1                  -84,0                                            21,03
红星     34,17                  99,69                                            4,471
美凯      0.90                   9.31                                              .59
龙国
际家
居博
览有
限公
司
小计     769,8           36,2   1,178                                            734,7
         27,68           14,9   ,761.                                            91,48
          5.97           66.7      43                                             0.64
 合计    769,8           36,2   1,178                                            734,7   0.00
                                           104 / 160
                                        2016 年年度报告
    27,68            14,9   ,761.                                             91,48
         5.97            66.7      43                                              0.64
4、 营业收入和营业成本：
√适用□不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                  本期发生额                        上期发生额
       项目
                              收入             成本           收入              成本
主营业务                 247,386,677.16   222,825,051.65 478,007,424.68 410,424,621.39
其他业务                   8,325,696.50          2,595.00 49,649,082.68     13,005,956.68
    合计             255,712,373.66   222,827,646.65 527,656,507.36 423,430,578.07
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                项目                              本期发生额                   上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益                            1,178,761.43             49,623,846.15
处置长期股权投资产生的投资收益                         54,485,162.38             -1,477,542.09
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
持有交易性金融资产期间取得的投资收益                      1,056,480.00            1,056,480.00
处置交易性金融资产取得的投资收益                                                    311,318.80
                合计                                   56,720,403.81             49,514,102.86
6、 其他
□适用√不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
□适用□不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                  项目                                 金额                       说明
                                           105 / 160
                                    2016 年年度报告
非流动资产处置损益                                     -1,806.02    处置固定资产
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密                  321,157.00    物流业调整和振兴项目
切相关，按照国家统一标准定额或定量享                                及公共建筑节能改造项
受的政府补助除外）                                                  目等补助
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保                  267,840.00    持有交易性金融资产公
值业务外，持有交易性金融资产、交易性                                允价值变动损益以及处
金融负债产生的公允价值变动损益，以及                                置交易性金融资产、可供
处置交易性金融资产、交易性金融负债和                                出售金融资产取得的投
可供出售金融资产取得的投资收益                                      资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                   26,385.99    商场罚款收入等
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                          -153,394.24
少数股东权益影响额
                合计                                  460,182.73
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
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                                   2016 年年度报告
                            加权平均净资产                          每股收益
       报告期利润
                              收益率（%）            基本每股收益              稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净            -17.82                     -0.24                     -0.24
利润
扣除非经常性损益后归属于            -17.90                     -0.24                     -0.24
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用√不适用
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                                   2016 年年度报告
                           第十二节 备查文件目录
                     载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签名盖章的会计报
    备查文件目录
                     表
    备查文件目录     载有会计师事务所、注册会计师签名盖章的审计报告原件
                     报告期内在中国证监会指定的报纸上披露过的所有公司文件的正本及公
    备查文件目录
                     告原稿
上述文件备于公司董事会办公室，股东可以依据法规或公司章程要求查阅。
                                                          董事长：刘明
                                              董事会批准报送日期：2017 年 4 月 24 日
修订信息
□适用 √不适用
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