600815 厦门厦工机械股份有限公司 2014 年年度报告
股票代码：600815 股票简称：厦工股份
债券代码：122156 债券简称：12 厦工债
厦门厦工机械股份有限公司
2014 年年度报告
600815 厦门厦工机械股份有限公司 2014 年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人许振明、主管会计工作负责人黄泽森 及会计机构负责人（会计主
管人员）孙利声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
鉴于公司2014年度实现的净利润系由非经营性损益形成，根据公司利润分配政策及
公司2015年资金需求，建议公司2014年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股
本。本年度未分配利润结转下年度。
六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义及重大风险提示 ................................. 4
第二节 公司简介 ........................................... 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................. 7
第四节 董事会报告 ......................................... 9
第五节 重要事项 .......................................... 30
第六节 股份变动及股东情况 ................................ 45
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况................. 50
第八节 公司治理 .......................................... 58
第九节 内部控制 .......................................... 62
第十节 财务报告 .......................................... 64
第十一节 备查文件目录 ..................................... 168
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第一节 释义及重大风险提示
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
本公司/公司/厦工股份 指 厦门厦工机械股份有限公司
海翼集团/控股股东 指 厦门海翼集团有限公司
厦工重工 指 厦门厦工重工有限公司，为厦门海翼集团有限公司全资
子公司
厦门市国资委 指 厦门市人民政府国有资产监督管理委员会
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
元、万元 指 人民币元、人民币万元
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《厦门厦工机械股份有限公司章程》
二、 重大风险提示
公司已在本年度报告中详细描述了可能存在的风险事项，敬请查阅本年度报告第四
节董事会报告中“董事会关于公司未来发展的讨论与分析”中可能面对的风险因素及对
策部分的内容。除此之外，公司无其他需要单独提示的重大风险。
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 厦门厦工机械股份有限公司
公司的中文简称 厦工股份
公司的外文名称 Xiamen XGMA Machinery Company Limited.
公司的外文名称缩写 XGMA
公司的法定代表人 许振明
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王智勇 李畅
联系地址 厦门市灌口南路668号之八厦门 厦门市灌口南路668号之八厦门
厦工机械股份有限公司 厦工机械股份有限公司
电话 0592-6389300 0592-6389300
传真 0592-6389301 0592-6389301
电子信箱 stock@xiagong.com stock@xiagong.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 厦门市思明区厦禾路668号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 厦门市灌口南路668号之八
公司办公地址的邮政编码
公司网址 www.xiagong.com,www.xgma.com.cn
电子信箱 stock@xiagong.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》
名称
登载年度报告的中国证监
www.sse.com.cn
会指定网站的网址
公司年度报告备置地点 厦门市灌口南路668号之八公司董秘处
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 厦工股份
六、 公司报告期内注册变更情况
（一） 基本情况
公司报告期内未发生注册变更。
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（二） 公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见《公司 2011 年年度报告》公司基本情况。
（三） 公司上市以来，主营业务的变化情况
公司上市以来，主营业务未发生变化。
（四） 公司上市以来，历次控股股东的变更情况
1、1994 年 1 月 28 日，公司在上海证券交易所上市，控股股东为厦门市财政局，持
股比例 74.50%。
2、1995 年 5 月 28 日，根据厦门市财政局厦财国管函（1994）第 019 号《关于调整
股本结构的意见》，公司 1994 年度股东大会审议通过了《股份结构变动事项议案》，
控股股东由厦门市财政局调整为厦门市国有资产投资公司，持股比例 73.37%。
3、1999 年 7 月，经财政部财管字（1999）208 号文的批准，厦门市国有资产投资
公司将其所持有的公司 21,980.91 万股转由厦门厦工集团有限公司（2008 年 1 月更名为
厦门厦工宇威重工有限公司，2010 年 4 月更名为厦门厦工重工有限公司）持有，厦门
厦工集团有限公司成为公司控股股东，持股比例 73.37%。
4、2009 年 5 月，经国务院国资委《关于厦门厦工机械股份有限公司国有股东所持
股份划转有关问题的批复》（国资产权[2008]1166 号）批准，厦门厦工宇威重工有限
公司（原厦门厦工集团有限公司）将持有的 349,636,759 股无偿划转给厦门机电集团有
限公司（其持有厦门厦工宇威重工有限公司 100%股权）持有。厦门机电集团有限公司成
为公司的控股股东，持股比例 50%；厦门厦工宇威重工有限公司仍持有公司 69,993,067
股，占当时公司总股本的 10.01%，为公司第二大股东。
5、2010 年 4 月，公司控股股东厦门机电集团有限公司更名为厦门海翼集团有限公
司。
截至 2013 年 12 月 31 日，公司控股股东为厦门海翼集团有限公司，直接持有公司
393,022,859 股，占本公司总股本的 40.98%；并通过其全资子公司厦门厦工重工有限公
司间接持有公司 69,993,067 股，占本公司总股本的 7.30%。
七、 其他有关资料
名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事
办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层
务所（境内）
签字会计师姓名 熊建益、陈涌根
名称 兴业证券股份有限公司
办公地址 福建省福州市湖东路 268 号
报告期内履行持续督
签字的保荐代表人 石军、潘光明
导职责的保荐机构
姓名
持续督导的期间 2012 年 2 月 29 日-2014 年 12 月 31 日
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
2013年 本期比上
主要会计
2014年 年同期增 2012年
数据 调整后 调整前 减(%)
营业收入 4,559,520,397.97 6,497,414,936.85 6,497,414,936.85 -29.83 8,149,834,153.29
归属于上
市公司股
10,301,839.01 -589,972,691.13 -589,972,691.13 不适用 127,334,690.32
东的净利
润
归属于上
市公司股
东的扣除
-434,175,452.83 -644,144,618.63 -644,144,618.63 不适用 -217,479,673.00
非经常性
损益的净
利润
经营活动
产生的现
-296,324,705.19 243,563,673.67 243,563,673.67 -221.66 -1,509,881,560.04
金流量净
额
2013年末 本期末比
上年同期
2014年末 2012年末
调整后 调整前 末增减
（%）
归属于上
市公司股
4,072,865,746.90 4,063,028,215.23 4,063,028,215.23 0.24 4,700,854,758.81
东的净资
产
总资产 11,039,278,675.46 11,605,278,686.02 11,605,278,686.02 -4.88 11,742,385,774.42
(二) 主要财务指标
2013年 本期比上
主要财务指标 2014年 年同期增 2012年
调整后 调整前
减(%)
基本每股收益（元／股） 0.01 -0.62 -0.62 不适用 0.16
稀释每股收益（元／股） 0.01 -0.62 -0.62 不适用 0.16
扣除非经常性损益后的基本
-0.45 -0.67 -0.67 不适用 -0.27
每股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 0.25 -13.45 -13.45 不适用 3.39
扣除非经常性损益后的加权
-10.67 -14.69 -14.69 不适用 -5.79
平均净资产收益率（%）
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报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
因执行新企业会计准则，追溯调整 2013 年相关会计科目，调整情况详见本报告“第五节重要事
项”之“十三、执行新会计准则对合并财务报表的影响”及“第十节财务报告”之“五、重要会计
政策及会计估计”之“29. 重要会计政策和会计估计的变更”。
二、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市
公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公
司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额
非流动资产处置损益 -2,725,342.76 -7,240,101.27 -551,598.11
计入当期损益的政府补助，但与公司正常
经营业务密切相关，符合国家政策规定、
490,753,969.13 54,388,021.96 25,018,819.40
按照一定标准定额或定量持续享受的政府
补助除外
非货币性资产交换损益 12,275,688.91
委托他人投资或管理资产的损益 7,001,414.57
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 -789,021.07 13,306,241.23 376,663,377.48
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
3,217,485.76 2,150,240.46 3,404,942.81
回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 23,715,587.45 2,179,270.77 3,135,302.00
少数股东权益影响额 -8,810,484.21 24,320.06 -609,470.24
所得税影响额 -80,162,005.94 -10,636,065.71 -62,247,010.02
合计 444,477,291.84 54,171,927.50 344,814,363.32
四、 采用公允价值计量的项目
单位：元 币种：人民币
对当期利润的影响
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
金额
以公允价值计量且其变动计
1,157,074.67 -1,157,074.67 -1,157,074.67
入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计
426,447.83 -426,447.83 -426,447.83
入当期损益的金融负债
合计 1,157,074.67 426,447.83 -1,583,522.50 -1,583,522.50
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第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2014 年，中国经济结构步入实质性调整阶段，宏观经济增速明显放缓，全年 GDP
增速约为 7.4%，固定资产投资增速下降，冶金、房地产、基建等项目开工率严重不足，
加之市场保有量大、产能过剩、应收账款规模居高不下等诸多问题，国内工程机械行业
持续处于调整阶段，市场需求明显下降，市场竞争更加激烈，企业经营环境仍未改善。
国际方面，主要经济体呈现“冷热不均”态势，美国经济好转超预期，欧元区持续低迷，
新兴经济体出现增长分化，复杂的国际经济形势使中国工程机械的出口形势更为严峻。
面对困难和挑战，2014 年公司围绕“抓执行、转机制，抢市场、攻质量，控风险、增效
益”的年度战略，以“扭亏为盈”为重点，落实各项措施。2014 年，公司实现营业收入
45.60 亿元，同比减少 29.83%；归属于上市公司股东的净利润 1,030.18 万元，实现扭
亏为盈。
报告期内，公司主要开展了以下工作：
1、力抓国内国际市场，加强债权管理。2014 年，公司分别通过举办新品订货会、
参加大型展会等方式，多方位展示公司最新产品和服务，获得市场的关注和好评；对重
点经销商、区域市场实施特殊推广政策，积极拓展大客户；拓展渠道，2014 年共新增国
内渠道 31 家、海外新增沙特阿拉伯、澳大利亚、安哥拉等国渠道 5 家，建立并投入运
作 5 家海外配件库，积极推进 CKD 模式；整合营销体系，提高市场响应速度；进一步加
大债权管控力度，完善各项债权管理制度和流程，分区域对重点经销商现场核查、催收，
落实公司高管齐抓共管机制。
2、产品升级，品质提升。2014 年公司共开展产品开发 24 项、产品改进 44 项、制
造技术开发 7 项，完成产品战略规划修订。其中： XG956HN 轮式装载机作为行业内首台
定变量系统装载机，被 2014 中国工程机械行业互联网大会暨品牌盛会评为“2014 节能
环保奖”；轮式挖掘机 XG806W 和 XG807W 被 2014 中国工程机械行业互联网大会暨品牌
盛会评为“2014 明星挖掘机械奖”；挖掘装载机 XG778G 作为国内首款专为高原地区恶
劣环境设计制造的挖掘装载机，荣获 2014 中国工程机械年度产品 TOP50 奖；微型静液
压装载机 XG902、XG904、XG907 通过欧盟 CE 认证，达到欧 III 排放标准，已销往欧洲、
澳洲等发达国家；还有 XG953HN 节能型装载机、XG956/955H LNG 装载机、XG836E LNG
挖掘机、30E 叉车、XG806 到 XG836 系列国 III 排放标准挖掘机等产品实现量产，HN 系
列装载机、F 系列挖掘机、E 系列电动叉车、H 系列双钢轮压路机等新产品顺利试销；狠
抓产品质量改善，已有产品 H 系列装载机、E 系列挖掘机品质明显提高，产品质量反馈
率下降 30%以上。
3、降本增效，加强内部管理。持续去库存，重点监控库龄较长的存货，并对闲置
设备进行梳理和处置；改革采购招标制度，按物料类别打包公开招标，使可比采购降本
2%以上；推广精益生产，实施支承轴生产线改造等 5 项生产性提升项目；简化审批流程，
流程实现电子化，提升工作效率；严格费用预算管理，统筹资金管理，防范财务风险。
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4、盘活存量，着力扭亏。积极寻求对外合作，利用闲置土地、厂房与其它企业开
展合资合作；整顿亏损源，2014 年公司部分子公司及事业部实现了扭亏或大幅减亏。
(一) 主营业务分析
1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
变动比例
科目 本期数 上年同期数 变动原因说明
（%）
营业收入 4,559,520,397.97 6,497,414,936.85 -29.83 主要是销量减少
营业成本 4,102,613,442.96 5,860,235,696.30 -29.99 主要是销量减少
销售费用 249,878,512.92 466,845,444.26 -46.48 主要是销量减少
管理费用 262,821,538.94 287,664,650.56 -8.64
财务费用 211,887,074.65 233,910,278.85 -9.42
经营活动产生的 主要是本期销售商品收到的
-296,324,705.19 243,563,673.67 -221.66
现金流量净额 现金减少
投资活动产生的
164,988,909.65 -427,821,726.51 不适用 主要是收回到期的理财产品
现金流量净额
筹资活动产生的 主要是收到厦门海翼融资租
现金流量净额 -100,986,096.46 -246,727,204.66 不适用 赁有限公司的售后回租款 2
亿元
研发支出 151,791,224.59 187,516,225.32 -19.05
资产减值损失 244,626,733.58 363,025,965.53 -32.61 本期计提坏账减少
主要是参股公司厦门海翼融
投资收益 9,819,617.29 -23,748,831.57 不适用 资租赁有限公司净利润同比
增加
营业利润 -508,048,472.48 -755,949,278.59 不适用
利润总额 22,416,345.25 -697,447,948.13 不适用 主要是收到的政府补助增加
净利润 17,277,417.36 -596,017,908.90 不适用 主要是收到的政府补助增加
归属于母公司净
10,301,839.01 -589,972,691.13 不适用 主要是收到的政府补助增加
利润
2 收入
(1) 驱动业务收入变化的因素分析
公司主营业务收入主要来源于实物销售收入，按产品分为土石方机械、其他工程机
械、隧道掘进机械、配件、材料及其他。
单位：元 币种:人民币
产品名称 本期收入 上期收入 变动比例% 变动原因说明
主要是市场需求持续下降，
土石方机械 1,877,664,710.65 3,004,254,335.14 -37.50
公司产品销量减少
主要是控股子公司厦门厦工
隧道掘进机械 110,603,975.47 0 不适用 中铁重型机械有限公司本年
度实现销售
其他工程机械 607,208,024.81 631,889,090.29 -3.91
配件 360,371,086.46 373,900,018.22 -3.62
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控股子公司厦门海翼厦工金
材料及其他 1,528,496,846.28 2,374,971,498.96 -35.64
属材料有限公司收入减少
合 计 4,484,344,643.67 6,385,014,942.61 -29.77
(2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
报告期内，工程机械行业持续低位调整，市场需求下降，公司产品产量 13,106 台，
同比下降 28.75%；销量 12,007 台，同比下降 30.37%；期末库存量为 7,003 台，同比上
升 18.61%。
(3) 订单分析
公司产品销售基本上是以库存方式销售为主，基于订单的销售收入比重低。报告期
内，公司无重大的在手订单情况。
(4) 新产品及新服务的影响分析
报告期内，公司产品未发生重大变化或调整。
(5) 主要销售客户的情况
报告期内，公司向前五名客户销售产品的收入总额为 103,202 万元，占公司全部销
售收入的 22.63%。
3 成本
(1) 成本分析表
单位：元
分行业情况
上年同 本期金额
本期占
期占总 较上年同
分行业 成本构成项目 本期金额 总成本 上年同期金额
成本比 期变动比
比例(%)
例(%) 例(%)
工程机械 原材料 2,226,276,211.67 87.45 3,046,636,080.89 89.51 -26.93
工程机械 人工成本 108,462,654.48 4.26 118,789,545.70 3.49 -8.69
工程机械 折旧 75,097,146.25 2.95 77,893,873.22 2.29 -3.59
工程机械 其他制造费用 135,845,308.90 5.34 160,503,481.16 4.71 -15.36
分产品情况
上年同 本期金额
本期占
期占总 较上年同
分产品 成本构成项目 本期金额 总成本 上年同期金额
成本比 期变动比
比例(%)
例(%) 例(%)
土石方机械 原材料 1,389,115,176.45 85.99 2,241,153,701.61 88.82 -38.02
土石方机械 人工成本 72,870,658.43 4.51 90,483,695.25 3.59 -19.47
土石方机械 折旧 55,705,422.15 3.45 59,492,838.93 2.36 -6.37
土石方机械 其他制造费用 97,686,714.80 6.05 131,997,376.66 5.23 -25.99
隧道掘进机械 原材料 82,039,196.53 93.26 0 0 不适用
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隧道掘进机械 人工成本 451,303.50 0.51 0 0 不适用
隧道掘进机械 折旧 0 0 0 0 不适用
隧道掘进机械 其他制造费用 5,477,792.54 6.23 0 0 不适用
其他工程机械 原材料 441,408,884.58 85.54 490,905,622.19 88.33 -10.08
其他工程机械 人工成本 30,777,727.12 5.96 24,674,464.95 4.44 24.74
其他工程机械 折旧 15,971,997.73 3.10 16,047,011.08 2.89 -0.47
其他工程机械 其他制造费用 27,866,397.59 5.40 24,135,138.02 4.34 15.46
配件 原材料 303,641,720.19 97.00 314,087,586.42 96.81 -3.33
配件 人工成本 2,927,117.16 0.94 3,631,385.50 1.12 -19.39
配件 折旧 2,757,234.47 0.88 2,354,023.21 0.72 17.13
配件 其他制造费用 3,699,606.61 1.18 4,370,966.48 1.35 -15.36
说明 1：公司主营业务按行业分为工程机械和商业贸易，其中商业贸易无成本构成项目。
说明 2：公司主营业务按产品分为土石方机械、隧道掘进机械、其他工程机械、配件、材
料及其他，其中材料及其他无成本构成项目。
(2) 主要供应商情况
报告期内，公司向前五名供应商合计采购的金额为 82,279 万元，占公司全年采购
总额比例的 20.06%
4 费用
单位：元 币种:人民币
项目 本期金额 上年同期金额 增减变动率% 变动原因说明
销售费用 249,878,512.92 466,845,444.26 -46.48 主要是销量减少
管理费用 262,821,538.94 287,664,650.56 -8.64
财务费用 211,887,074.65 233,910,278.85 -9.42
所得税费用 5,138,927.89 -101,430,039.23 不适用 去年亏损所致
5 研发支出
(1) 研发支出情况表
单位：元
本期费用化研发支出 151,791,224.59
本期资本化研发支出
研发支出合计 151,791,224.59
研发支出总额占净资产比例（%） 3.65％
研发支出总额占营业收入比例（%） 3.33％
(2) 情况说明
报告期内，公司围绕强化绿色核心竞争力的战略方针，持续推进工程机械新能源、
节能减排以及提高产品可靠性等多方面的技术研究。2014 年，公司共开展产品开发项目
二十余项、关键零部件开发项目五十余项、质量改进项目近四十项、设计降本项目十余
项、制造技术开发项目四项，产品节能、减排、减振、降噪等多方面性能进一步提高，
生产流程和制造工艺进一步优化；继续推进国家科技支撑计划项目 1 项，开展产品性能
600815 厦门厦工机械股份有限公司 2014 年年度报告
改进等应用基础研究项目 3 项，并完成 GPS 智能信息平台等研发平台建设，为公司不断
实现产品的升级换代和品质提升、持续提高核心竞争力打下较好的基础。
6 现金流
单位：元 币种:人民币
项目 本期金额 上年同期金额 增减变动率% 变动原因说明
经营活动产生的现金 主要是本期销售商品
-296,324,705.19 243,563,673.67 -221.66
流量净额 收到的现金减少
投资活动产生的现金 主要是收回到期的理
164,988,909.65 -427,821,72
