神马实业股份有限公司关于发行股份、可转换公司债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（修订稿）
及一次反馈意见回复修订说明的公告
神马实业股份有限公司（以下简称“公司”、“上市公司”）于2020年6月1日披露了《神马实业股份有限公司发行股份、可转换公司债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》等文件；于2020年7月16日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（201578号）（以下简称“反馈意见”）。收到反馈意见后，公司与相关中介机构对反馈意见中提及的问题进行了认真讨论、核查，就有关问题进行了说明，并按照相关要求对反馈意见的回复予以披露，具体内容详见公司于 2020年8月4日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的反馈意见回复及其他相关文件。根据中国证监会的进一步审核意见，公司与中介机构对《重组报告书》及《反馈意见回复》进行了补充和修订，现就主要修订情况说明如下：
如无特别说明，本说明中的简称或名称的释义与《重组报告书》中的简称或名称的释义具有相同含义。
一、重组报告书
| 修订章节 | 修订内容 |
| 第九节 管理层讨论与分析 | 1、补充披露了主营其他收入和其他收入毛利率情况，以及受托加工收入和毛利占比情况； 2、明确了尼龙66盐加工费中包含中间体己二胺的加工 |
| 费。 | |
| 第十一节 同业竞争与关联交易 | 1、补充披露了上市公司与向标的资产采购金额的合理性分析，上市公司向标的资产采购原材料的使用情况，相关库存情况和水平合理性； 2、补充披露了标的公司主要产品尼龙66盐关联销售定价公允性分析； 3、补充披露了2019年度，标的公司通过上市公司进口己二腈，不再直接或间接通过国际贸易公司进口己二腈。 |
二、反馈意见回复
| 修订章节 | 修订内容 |
| 问题5 | 1、补充披露了上市公司与向标的资产采购金额的合理性分析，上市公司向标的资产采购原材料的使用情况，相关库存情况和水平合理性； 2、补充披露了标的公司主要产品尼龙66盐关联销售定价公允性分析； 3、补充披露了2019年度，标的公司通过上市公司进口己二腈，不再直接或间接通过国际贸易公司进口己二腈。 |
| 问题8 | 1、补充披露了主营其他收入和其他收入毛利率情况，以及受托加工收入和毛利占比情况； 2、明确了尼龙66盐加工费中包含中间体己二胺的加工费。 |
公司本次重组事项尚需获得证监会的核准，能否获得中国证监会的核准仍存在不确定性。公司将根据中国证监会对该事项的审核进展情况及时履行信息披露义务。公司指定披露媒体为《证券日报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn），公司所有信息均以前述指定媒体刊登的公告为准，请广大投资者注意投资风险。特此公告。
神马实业股份有限公司董事会
2020年8月10日