公司代码：600809 公司简称：山西汾酒
山西杏花村汾酒厂股份有限公司
2016 年年度报告
二〇一七年四月
2016 年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名
副董事长 韩建书 因公出差 刘卫华
独立董事 杜文广 因公出差 李玉敏
三、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人谭忠豹、主管会计工作负责人常建伟及会计机构负责人（会计主管人员）马世彪
声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
拟以2016年末公司总股本865,848,266股为基数，每10股派发现金红利5.5元（含税），共计
派发现金红利476,216,546.30元。公司2016年度不进行资本公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况： 否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况： 否
九、 重大风险提示
√适用 □不适用
本公司已在年度报告中“公司关于公司未来发展的讨论与分析”章节阐述公司可能面对的风
险，敬请投资者予以关注。
十、 其他
□适用 √不适用
2016 年年度报告
目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 6
第四节 经营情况讨论与分析......................................................................................................... 6
第五节 重要事项........................................................................................................................... 17
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 23
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 27
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 28
第九节 公司治理........................................................................................................................... 34
第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 37
第十一节 财务报告........................................................................................................................... 38
第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 124
2016 年年度报告
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
山西省国资委 指 山西省国有资产监督管理委员会
汾酒集团公司 指 山西杏花村汾酒集团有限责任公司
汾酒销售公司 指 山西杏花村汾酒销售有限责任公司
公司、本公司 指 山西杏花村汾酒厂股份有限公司
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 山西杏花村汾酒厂股份有限公司
公司的中文简称 山西汾酒
公司的外文名称 SHANXI XINGHUACUN FEN WINEFACTORY CO.,LTD.
公司的法定代表人 谭忠豹
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王涛 王普向
联系地址 山西省汾阳市杏花村 山西省汾阳市杏花村
电话 0358-7329809 0358-7329809
传真 0358-7329809 0358-7329809
电子信箱 Wang.tao@fenjiu.com.cn wpx@fenjiu.com.cn
三、 基本情况简介
公司注册地址 山西省汾阳市杏花村
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 山西省汾阳市杏花村
公司办公地址的邮政编码
公司网址 http://www.fenjiu.com.cn
电子信箱 sxfj@fenjiu.com.cn
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 《中国证券报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司办公室（董秘办）
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 山西汾酒
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六、 其他相关资料
名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所
办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号
（境内）
签字会计师姓名 刘志红 于玮
名称 中德证券有限责任公司
北京市朝阳区建国路 81 号华贸中心
报告期内履行持续督导职责 办公地址
德意志银行大厦 22 层
的保荐机构
签字的保荐代表人姓名 李凡
持续督导的期间 2006 年 3 月至今
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上年
主要会计数据 2016年 2015年 同期增减 2014年
(%)
营业收入 4,404,948,311.55 4,128,558,454.69 6.69 3,916,067,368.51
归属于上市公司股东的净利润 605,125,960.75 520,602,935.56 16.24 355,758,196.70
归属于上市公司股东的扣除非
602,802,283.73 519,068,032.75 16.13 364,877,731.24
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 585,922,001.60 427,832,561.62 36.95 416,261,349.57
本期末比上
2016年末 2015年末 年同期末增 2014年末
减（%）
归属于上市公司股东的净资产 4,760,065,136.37 4,424,730,318.83 7.58 3,891,860,999.45
总资产 7,416,626,615.44 6,706,626,658.02 10.59 5,786,101,809.64
(二) 主要财务指标
本期比上年同期增减
主要财务指标 2016年 2015年 2014年
(%)
基本每股收益（元／股） 0.6989 0.6013 16.23 0.4109
稀释每股收益（元／股） 0.6989 0.6013 16.23 0.4109
扣除非经常性损益后的基本每
0.6962 0.5995 16.13 0.4214
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 13.24 12.52 增加0.72个百分点 9.28
扣除非经常性损益后的加权平
13.20 12.48 增加0.72个百分点 9.50
均净资产收益率（%）
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
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(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2016 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 1,470,742,089.80 952,446,969.08 977,404,381.91 1,004,354,870.76
归属于上市公司股东的
294,709,348.38 64,220,668.95 92,244,608.68 153,951,334.74
净利润
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益后的 294,297,322.80 62,672,268.43 93,565,735.43 152,266,957.07
净利润
经营活动产生的现金流
48,612,189.95 67,275,366.03 462,207,799.88 7,826,645.20
量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用√不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额
非流动资产处置损益 -36,582.04 -12,626.01 -10,937,587.59
计入当期损益的政府补助，但与公司正常
经营业务密切相关，符合国家政策规定、
111,000.00
按照一定标准定额或定量持续享受的政府
补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,223,074.35 2,131,996.15 -611,683.09
少数股东权益影响额 -64,733.79 -136,245.46 -353,235.17
所得税影响额 -798,081.50 -559,221.87 2,782,971.31
合计 2,323,677.02 1,534,902.81 -9,119,534.54
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
对当期利润的影响
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
金额
可供出售的金融资产 8,672,015.52 6,831,945.00 -1,840,070.52
合计 8,672,015.52 6,831,945.00 -1,840,070.52
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十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
公司经营范围：汾酒、竹叶青及其系列酒的生产、销售；酒类高新技术及产品研究、开发、
生产、应用；投资办企业及相关咨询服务。
经营模式：公司属于酒、饮料和精制茶制造业，主要遵循研-产-供-销一体化发展模式。根据
市场需求研发新酒体并制定采购计划和生产计划，原粮实现 100%基地供应，按照制曲、酿酒、勾
储、成装过程实施生产计划，最后完成产品市场销售并反馈需求。
行业情况说明详见“公司关于公司未来发展的讨论与分析”章节中行业竞争格局和发展趋势。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、深厚的酒文化。汾酒历史悠久，文化源远流长。汾酒的酒文化特色独一无二，文化价值得
天独厚，独特的酿造技艺源远流长。
2、山西市场。汾酒在山西市场拥有领导地位。在山西市场上，公司建立了完善的营销网络，
是当之无愧的市场领袖。一个稳固的山西市场，为汾酒走向全国、走向世界奠定了良好的基础。
3、品牌。白酒行业唯一拥有“汾”、“竹叶青”、“杏花村”三大中国驰名商标的企业。
4、清香型白酒制造能力。在清香型白酒行业，汾酒具有领先的制造能力。汾酒率先在同行业
内提出并执行与国际标准接轨的食品安全内控标准，能酿造最干净、最健康的清香白酒。
报告期内公司核心竞争力未发生重要变化。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2016 年是汾酒全面深化改革、稳定规模发展、降本提质增效的攻坚之年，公司董事会和经理
层团结带领广大员工，紧密围绕“营销创新突破，强化质量管理，狠抓成本控制，激发经营活力”
的年度经营方针，着力推动企业改革创新，革故鼎新、奋力前行，企业管理全面夯实，蓄势调整
全面到位，实现了“十三五”的良好开局。2016 年公司主要做了以下方面的工作：
（一）战略部署，深化改革，加快科技成果转化，激发创新活力
公司积极实施创新驱动战略，成功研发汾酒特色预调酒、苦荞酒、玫瑰 1904 和两款可调制型
露酒“意会酒”等新酒体；成立科技开发公司，构筑研、产、销一体化平台，建立了与市场科技
创新项目快速衔接和转化机制；食品质量安全追溯体系建设成效明显，依托信息化手段，实现了
从材料入库、生产领用到产品出厂的质量控制和追踪管理；优化技术标准和管理标准，强化标准
建设，提升保障能力。
（二）强化管理，狠抓落实，践行“工匠精神”，夯实发展根基
报告期内，公司深入开展“双增双节、节能降耗、降本增效”活动，并贯穿于经营生产的各
个方面，运营成本、管理成本、能源消耗显著下降；加强财务预算管理，推行月度资金使用预算
审批制度，统筹资金使用、资金管理、资本运作三项工作，防范资金风险，资金使用效率明显提
高；强化供产销协调，启动汾酒“FSIe+”项目，加快信息化进程；推进绩效改革和激励体系建设，
完善业绩任务和薪酬待遇挂钩奖惩制度，激发营销活力；构建全产业链，加大绿色原粮基地和肉
牛养殖项目建设力度，促进产业协同发展。
（三）优化结构，调整布局，坚定“信仰营销”理念，保证市场良好发展
2016 年年度报告
报告期内，公司扎实推进价格管控，对部分产品实行全控价或半控价模式运作，实现了主销
产品顺价销售；优化产品结构，突出拳头产品，成功打造 4 款销量超 5 亿元大单品；加快渠道下
沉，“一百双千”工程有效落地，全省 1100 多个乡镇全面覆盖，夯实渠道基础；优化市场资源配
置，细化费用管控，费用聚焦重点区域、重点渠道、重点产品，实现费用精准投入；聚焦重点市
场，推动营销创新，在陕西市场启动营销改革试点，整合优势资源，精耕局部市场；强化终端打
假，开展各类专项整治行动 190 余次，维护了市场秩序，净化了市场环境。
（四）文化引领，品质保证，加强品牌传播，提升品牌影响力
公司统筹品牌发展，聚焦品牌策划、形象推广、消费互动，积极参与社会重大活动，不断提
高汾酒品牌美誉度。以民族精神塑造品牌高度，将汾酒优势文化基因与时代精神充分结合，对青
花汾酒、老白汾酒、大众汾酒、竹叶青酒系列进行品牌形象全面升级策划；以跨界营销扩展传播
模式，成功举办“对流青花汾酒当代艺术发展开启之旅”活动，开拓白酒行业与艺术领域跨界
合作发展新模式；举办封藏大典，弘扬汾酒文化，致敬工匠精神；以政府和大活动平台提升汾酒
形象，参加山西省旅游发展大会、山西品牌中华行、丝路行、天下女人国际论坛等活动，极大提
高了汾酒品牌的公信力和影响力。
二、报告期内主要经营情况
公司 2016 年实现营业收入 44.05 亿元，同比增加 6.69%；实现利润总额 9.20 亿元，同比增
加 21.08%；实现归属于上市公司净利润 6.05 亿元，同比增加 16.24%。
(一) 主营业务分析
利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 4,404,948,311.55 4,128,558,454.69 6.69
营业成本 1,379,535,580.68 1,347,209,064.86 2.40
销售费用 775,093,338.84 915,468,116.93 -15.33
管理费用 442,367,228.68 420,034,142.61 5.32
财务费用 -17,688,330.31 -13,086,314.24 不适用
经营活动产生的现金流量净额 585,922,001.60 427,832,561.62 36.95
投资活动产生的现金流量净额 -139,011,204.02 -180,796,071.03 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -305,079,283.74 5,547,444.81 -5,599.46
研发支出 11,330,511.08 13,428,630.21 -15.62
资产减值损失 25,868,082.51 4,889,341.77 429.07
投资收益 -879,954.14 375,348.20 -334.44
营业外收入 5,223,797.38 3,809,610.30 37.12
少数股东损益 36,447,716.61 21,204,844.57 71.88
可供出售金融资产公允价值变动
-1,380,052.89 5,754,011.64 -123.98
损益
收到其他与经营活动有关的现金 167,888,519.05 70,880,931.88 136.86
取得投资收益收到的现金 596,373.87 375,348.20 58.89
收回投资收到的现金 10,000,000.00 不适用
购建固定资产、无形资产和其他长
106,607,577.89 176,905,223.23 -39.74
期资产支付的现金
投资支付的现金 43,000,000.00 4,301,000.00 899.77
吸收投资收到的现金 5,470,000.00 -100.00
取得借款收到的现金 203,000,000.00 -100.00
收到其他与筹资活动有关的现金 1,404,489.26 -100.00
偿还债务支付的现金 203,000,000.00 -100.00
2016 年年度报告
分配股利、利润或偿付利息支付的
305,079,283.74 1,327,044.45 22,889.38
现金
现金及现金等价物净增加额 141,831,513.84 252,583,935.40 -43.85
年初现金及现金等价物余额 996,072,721.81 743,488,786.41 33.97
1、经营活动产生的现金流量净额增加主要系本期收入增加所致；
2、筹资活动产生的现金流量净额减少主要系本期进行现金分红所致；
3、资产减值损失增加主要系本期计提的资产减值增加所致；
4、投资收益减少主要系本期联营企业亏损所致；
5、营业外收入增加主要系本期收到的赔偿款增加所致；
6、少数股东损益增加主要系本期收入增加所致；
7、可供出售金融资产公允价值变动损益减少主要系本期可供出售金融资产公允价值减少所致；
8、收到其他与经营活动有关的现金增加主要系本期收回受限制的定期存款所致；
9、取得投资收益收到的现金主要系本期收到的分红款增加所致；
10、收回投资收到的现金主要系本期收回理财投资款所致；
11、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少主要系本期支付的工程设备款
减少所致；
12、投资支付的现金增加主要系本期理财投资增加所致；
13、吸收投资收到的现金减少主要系本期未收到投资款所致；
14、取得借款收到的现金、偿还债务支付的现金减少主要系本期未取得借款所致；；
15、收到的其他与筹资活动有关的现金减少主要系本期未发生售后回购业务所致；
16、分配股利、利润或偿付利息支付的现金增加、现金及现金等价物净增加额减少主要系本
期进行现金分红所致；
17、年初现金及现金等价物余额增加主要系 2015 年固定资产投资及分红减少所致。
1. 收入和成本分析
□适用 √不适用
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本
毛利率 毛利率比上年增减
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
（%） （%）
减（%） 减（%）
食品制造业 4,356,896,340.50 1,352,992,824.93 68.95 6.74 2.38 增加 1.33 个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本
毛利率 毛利率比上年增减
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
（%） （%）
减（%） 减（%）
中高价白酒 2,807,875,295.67 787,071,421.24 71.97 0.54 -4.14 增加 1.37 个百分点
低价白酒 1,375,401,618.59 464,671,441.36 66.22 21.92 11.26 增加 3.24 个百分点
配制酒 173,619,426.24 101,249,962.33 41.68 7.82 22.14 减少 6.84 个百分点
主营业务分地区情况
营业收入 营业成本
毛利率 毛利率比上年增减
分地区 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
（%） （%）
减（%） 减（%）
省内 2,450,264,490.78 780,906,392.10 68.13 5.43 1.75 增加 1.15 个百分点
省外 1,906,631,849.72 572,086,432.83 69.99 8.47 3.24 增加 1.51 个百分点
2016 年年度报告
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
□适用 √不适用
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
生产量比 销售量比 库存量比
主要产品 生产量 销售量 库存量 上年增减 上年增减 上年增减
（%） （%） （%）
成品酒 45,608.60 千升 41,705.84 千升 13,959.22 千升 43.09 16.95 43.41
(3). 成本分析表
单位：元
分行业情况
本期
上年
金额
本期占 同期
较上
成本构成项 总成本 占总
分行业 本期金额 上年同期金额 年同
目 比例 成本
期变
(%) 比例
动比
(%)
例(%)
食品制造业 直接材料 727,308,208.16 52.72 686,299,732.95 50.94 5.98
食品制造业 直接人工 410,522,316.89 29.76 404,537,547.19 30.03 1.48
食品制造业 制造费用 75,791,892.01 5.49 80,352,443.22 5.96 -5.68
食品制造业 燃料动力 139,370,407.87 10.10 150,396,513.79 11.16 -7.33
成本分析其他情况说明
□适用 √不适用
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 71,473.03 万元，占年度销售总额 16.40%；其中前五名客户销售额中关联
方销售额 29,991.68 万元，占年度销售总额 6.88%。
前五名供应商采购额 29,312.87 万元，占年度采购总额 32.64%；其中前五名供应商采购额中
关联方采购额 16,095.41 万元，占年度采购总额 17.92%。
2. 费用
□适用 √不适用
3. 研发投入
研发投入情况表
√适用□不适用
单位：元
本期费用化研发投入 11,330,511.08
研发投入合计 11,330,511.08
研发投入总额占营业收入比例（%） 0.26
公司研发人员的数量
研发人员数量占公司总人数的比例（%） 3.60
2016 年年度报告
情况说明
□适用 √不适用
4. 现金流
√适用 □不适用
详见“利润表及现金流量表相关科目变动分析表”。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末 上期期末 本期期末
数占总资 数占总资 金额较上
项目名称 本期期末数 上期期末数 情况说明
产的比例 产的比例 期期末变
（%） （%） 动比例（%）
主要系本期应收票据到
应收账款 61,613,341.32 0.83 10,915,604.40 0.16 464.45 期 未 托 收 回 转 入 应 收 账
款所致
主要系暂付往来款增加
其他应收款 27,129,550.88 0.37 17,253,701.54 0.26 57.24
所致
主要系本期理财产品未
其他流动资产 54,474,869.42 0.73 7,340,402.49 0.11 642.12
到期所致
主要系本期联营企业亏
长期股权投资 2,652,710.46 0.04 4,000,000.00 0.06 -33.68
损所致
主要系本期内部交易未
递延所得税资 实现利润及已纳税的预
144,035,805.46 1.94 104,841,238.60 1.56 37.38
产 收账款确认的递延所得
税资产增加所致
主要系本期收到的酒款
预收款项 537,710,959.39 7.25 388,603,202.74 5.79 38.37
增加所致
主要系本期应交未交税
应交税费 473,994,045.50 6.39 361,350,770.80 5.39 31.17
费增加所致
主要系本期未到期定期
应收利息 5,277,772.23 0.07 不适用
存款确认应收利息所致
长期应付职工 主要系本期确认内退人
9,184,202.06 0.12 不适用
薪酬 员相应的辞退福利所致
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用√不适用
3. 其他说明
□适用√不适用
(四) 行业经营性信息分析
□适用√不适用
2016 年年度报告
酒制造行业经营性信息分析
1 行业基本情况
√适用□不适用
据国家统计局发布的行业数据，2016 年全国规模以上白酒企业完成酿酒总产量 1358.36 万千
升，同比增长 3.23%；累计完成销售收入 6125.74 亿元，同比增长 10.1%；累计实现利润总额 797.15
亿元，同比增长 9.2%；山西省完成酿酒总产量 10.32 万千升，同比增长 24.33%。
2 产能状况
现有产能
√适用□不适用
主要工厂名称 设计产能 实际产能
公司本部 16 万千升 9.5 万千升
在建产能
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
在建产能名称 计划投资金额 报告期内投资金额 累积投资金额
保健酒扩建项目 240,600.00 26,898.72 171,358.54
产能计算标准
√适用□不适用
根据公司车间现有的固定资产配备情况以及设备性能、工作时间测算成品酒产能。
3 产品期末库存量
√适用□不适用
单位:千升
成品酒 半成品酒（含基础酒）
13,959.22 50,954
4 产品情况
√适用□不适用
单位:万元 币种:人民币
产量 同比 销量 同比 产销率 销售 同比
产品档次 主要代表品牌
（千升） （%） （千升） （%） (%) 收入 （%）
中高价白酒 10,854.00 23.11 9,933.27 0.68 91.52 280,787.53 0.54 青花汾酒、老白汾酒系列
低价白酒 31,328.91 43.57 28,453.74 24.57 90.82 137,540.16 21.92 普通汾酒系列
配制酒 3,425.69 67.42 3,318.83 12.31 96.88 17,361.94 7.82 竹叶青酒系列
产品档次划分标准
√适用□不适用
收入单价低于 100 元/升为低价白酒，收入单价 100 元/升及以上为中高价白酒。
产品结构变化情况及经营策略
□适用√不适用
5 原料采购情况
(1).采购模式
2016 年年度报告
√适用□不适用
公司通过合作模式和市场模式两种方式进行采购。
(2).采购金额
√适用□不适用
单位:万元 币种:人民币
占当期总采购额的比重
原料类别 当期采购金额 上期采购金额
（%）
酿酒原材料 27,850.26 34,074.07 31.01
包装材料 55,140.93 42,675.58 61.40
五金 703.22 466.78 0.78
其他 6,106.49 7,212.94 6.80
6 销售情况
(1).销售模式
√适用□不适用
公司产品销售主要采用经销商代理模式，实行分产品、分区域管理。
(2).销售渠道
√适用□不适用
单位：万元 币种：人民币
本期销售量 上期销售量
渠道类型 本期销售收入 上期销售收入
（千升） （千升）
直销（含团购） 8,040.94 4,408.66 583.03 214.56
批发代理 427,648.69 403,784.90 41,122.81 35,447.89
(3).区域情况
√适用□不适用
单位：万元 币种：人民币
本期销售 上期销售 本期占比 本期销售量 上期销售量 本期占比
区域名称
收入 收入 （%） （千升） （千升） （%）
省内 245,026.45 232,412.31 56.24 27,159.68 23,587.73 65.12
省外 190,663.18 175,781.25 43.76 14,546.16 12,074.72 34.88
区域划分标准
□适用√不适用
(4).经销商情况
√适用□不适用
单位:个
区域名称 报告期末经销商数量 报告期内增加数量 报告期内减少数量
省内 207
省外 780
情况说明
□适用 √不适用
经销商管理情况
√适用□不适用
公司经销商实行分类管理，并根据公司的考核管理办法进行年度考核。
(5).线上销售情况
2016 年年度报告
□适用√不适用
未来线上经营战略
□适用√不适用
7 公司收入及成本分析
(1).按不同类型披露公司主营业务构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
同比
划分类型 营业收入 同比（%） 营业成本 同比（%） 毛利率（%）
（%）
按产品档次
中高价白酒 2,807,875,295.67 0.54 787,071,421.24 -4.14 71.97 1.37
低价白酒 1,375,401,618.59 21.92 464,671,441.36 11.26 66.22 3.24
配制酒 173,619,426.24 7.82 101,249,962.33 22.14 41.68 -6.84
小计 4,356,896,340.50 - 1,352,992,824.93 - - -
按地区分部
省内 2,450,264,490.78 5.43 780,906,392.10 1.75 68.13 1.15
省外 1,906,631,849.72 8.47 572,086,432.83 3.24 69.99 1.51
小计 4,356,896,340.50 - 1,352,992,824.93 - -- -
情况说明
□适用 √不适用
(2).成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
成本构成项目 本期金额 上期金额 本期占总成本比例(%) 同比（%）
原料成本 727,308,208.16 686,299,732.95 52.72 5.98
人工成本 410,522,316.89 404,537,547.19 29.76 1.48
制造费用 75,791,892.01 80,352,443.22 5.49 -5.68
燃料动力 139,370,407.87 150,396,513.79 10.10 -7.33
合计 1,352,992,824.93 1,321,586,237.15 98.07 2.38
情况说明
□适用 √不适用
8 销售费用情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期占营业收入
构成项目 本期金额 上期金额 同比（%）
比例（%）
广告宣传费 302,099,547.65 421,899,445.89 6.86 -28.40
装卸运输费 51,787,029.96 44,531,430.37 1.18 16.29
职工薪酬 114,410,272.01 120,176,494.67 2.60 -4.80
市场拓展费 157,780,696.54 132,454,890.07 3.58 19.12
劳务费 38,642,817.69 39,423,171.85 0.88 -1.98
差旅费 26,089,937.75 30,118,488.29 0.59 -13.38
会议费 19,751,189.25 29,085,512.08 0.45 -32.09
综合服务费 14,724,261.52 37,023,759.48 0.33 -60.23
2016 年年度报告
销售奖励费 9,706,013.89 17,277,857.51 0.22 -43.82
租赁费 8,455,503.32 9,703,745.3 0.19 -12.86
展览费 3,205,034.27 305,735.87 0.07 948.30
办公费 3,147,623.8 3,248,053.14 0.07 -3.09
售后服务费 1,743,116.87 4,121,146.27 0.04 -57.70
业务招待费 1,159,637.13 1,570,932.3 0.03 -26.18
折旧费 160,030.76 271,572.04 0.00 -41.07
其他 22,230,626.43 24,255,881.8 0.50 -8.35
合计 775,093,338.84 915,468,116.93 17.60 -
单位：万元 币种：人民币
广告费用构成项目 本期金额 本期占广告费用比例（%）
全国性广告费用 18,744.8 93.91
地区性广告费用 1,214.97 6.09
合计 19,959.77
情况说明
□适用 √不适用
9 其他情况
□适用√不适用
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用√不适用
(2) 重大的非股权投资
√适用□不适用
单位：万元
项目名称 项目金额 项目进度 本年度投入金额 累计实际投入金额 项目收益情况
保健酒扩建项目 240,600.00 71.22 26,898.72 171,358.54
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
单位：元
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
可供出售的金融资产 8,672,015.52 6,831,945.00 -1,840,070.52
合计 8,672,015.52 6,831,945.00 -1,840,070.52
(六) 重大资产和股权出售
□适用√不适用
2016 年年度报告
(七) 主要控股参股公司分析
√适用□不适用
单位：万元
注册 本公司持
单位名称 主要产品或服务 总资产 净资产 营业收入 净利润
资本 股比例
山西杏花村汾酒销售 饮 料 酒 及 相 关 产
8,000 90% 173241.01 71146.36 397014.61 34792.20
有限责任公司 品的开发及销售
预包装食品的销
山西杏花村竹叶青酒
售及酒类包装、装 6,000 90% 10225.88 128.33 15504.44 219.79
营销有限责任公司
潢材料的销售
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用□不适用
在经历了四年的行业调整后，行业整体回暖，白酒上市公司业绩全面增长。未来行业发展呈
现以下趋势：
1、白酒消费向名优白酒迅速聚拢，行业集中度继续提升，并购重组步伐加快。具有资本优势
的名优白酒企业通过兼并重组，实现资本输出、人才输出、整合商业资源，提升行业地位，获取
竞争优势。
2、个人消费拉动需求，名优白酒价格不断上涨，消费升级促进行业持续复苏，个人消费升级
驱动白酒行业整体回暖。
3、白酒行业体制向混合所有制等更具市场化的体制方向转型。体制变革将激发组织活力，提
高整体效率，充分享受改革红利，显著提高企业发展的原动力。
4、传统白酒制造业向智能工厂转变，快速响应消费者需求。随着科技进步，产品更迭时间越
来越短，智能工厂成为各大酒厂改造的方向。在未来，只有严控产品质量、快速响应消费需求的
企业才能立于不败之地。
(二) 公司发展战略
√适用□不适用
“十三五”期间，公司将以“发挥优势保稳定，完善保障促增长，创新变革求发展”为主基
调，发挥自身优势为前提，完善组织保障机制为手段，利用创新与变革为具体的行为举措，指导
公司资源重新配置，明确各部门的重点方向，提升组织内部的效率和效能，发挥公司的人本和文
化优势，加快公司产业升级和销售转型。
(三) 经营计划
√适用□不适用
2017 年是公司全面发力起始年，公司将以“坚持目标导向，激发经营活力，狠抓基础管理，
提升运营能力”为年度经营方针，高举中国酒魂信仰旗帜，强化创新意识、责任意识，狠抓市场
营销和基础管理，确保各项工作顺利完成。2017 年，公司计划营业收入较上年增长 30%以上，营
业总成本增幅力争控制在 35%左右。
一是加快发展规划落地，深化体制机制改革，加快信息化建设
以十三五规划为指引，积极部署和加快推进相关工作，确保主要工作按期完成；以推进公司
体制机制创新、增强公司经营活力为目标，积极配合集团层面实施混合所有制改革相关工作；加
快大数据和信息化建设，构建智能决策平台，报告期要实现 ERP 系统部分上线运行，实现财务、
业务、市场等信息的分析、决策、共享。
2016 年年度报告
二是坚持目标导向，强化酒类品牌营销建设，实现主业协同运营
1、市场建设方面，省内要巩固一百家县级市场，确保一千家核心终端，主动开拓一千个空白
社区或乡镇市场；省外市场要强化基础建设不动摇，围绕战略市场、主要渠道、主销产品，大力
培育基础消费群体，增点扩面，稳步扩大市场份额。
2、产品推广方面，主导产品采取“抓两头，稳中间”的策略，青花系列、玻汾系列持续增长，
老白汾系列力争稳步发展，同时要做好各系列产品的升级迭代，保证利润空间；通过高度聚焦营
销资源和产品的瘦身，重点打造出一批超级大单品，实现规模和收入不断增长。
3、营销管理方面，提高对一线销售人员业绩的正向激励力度，积极导入阿米巴营销模式，建
立以“销售业绩+市场良性建设”为中心的运营管理机制；市场费用投入要精准、系统、长效，确
保费用投入对市场终端建设的良性促进；重视对消费者的管理和引导，增强消费者的品牌认知，
改善消费体验，服务好忠实消费者；加强对海外市场的拓展和投入，寻找海外合作商机，加快推
进汾酒品牌国际化步伐；创建公司打假治窜营销监管信息体系，加大监管打击力度，净化市场环
境。
三是加强资本运作和内部控制建设，进一步提升公司规范化治理水平
1、资本运营方面，公司充分利用上市平台及公司竞争优势，发挥资本市场在提供资本保障、
优化产权结构、改善治理机制的重要作用，做好资本运营，提升资本运作能力，实现资产增值和
效益增长。
2、公司治理方面，按照监管部门的监管新要求，结合公司做大做强的战略发展目标，建立健
全权责清晰的治理结构和组织架构，确保公司规范高效运作；高度重视并积极组织公司董事、监
事、高级管理人员参加规范运作培训，通过各种方式及时传达监管部门的监管精神和理念，切实
提升董事、监事、高级管理人员的规范意识及履职能力。
3、企业内部控制方面，完善公司内控体系，对管理制度和业务流程进行全面梳理，提高公司
制度化、信息化管理水平；通过建立健全内部约束和制衡机制，有效增强公司各职能部门风险防
控和化解能力，切实保障公司和全体股东的合法权益，为公司可持续发展提供有力的制度保障；
强化内部审计，确保内部控制制度有效实施，统筹协调各子公司资源配置，严格控制成本费用，
努力提升经营效益。
4、投资者关系方面，积极履行信息披露义务，加强信息披露审核，提升信息披露质量；继续
加强与投资者的沟通交流，做好各类投资者调研接待服务工作，树立良好的资本市场形象。
(四) 可能面对的风险
√适用□不适用
1、产品质量安全风险
随着我国对食品安全的日趋重视和消费者食品安全意识以及权益保护意识的增强，食品质量
安全控制已经成为食品企业的重中之重。公司实施质量安全战略，以提高质量安全能力为主线，
以落实安全生产主体责任为重点，以提升产品质量为抓手，以预防食品安全事件为主攻方向，狠
抓质量安全体系建设和风险管控，促进公司持续、安全、快速发展。
2、原材料价格波动风险
高粱、大麦、豌豆等农产品是公司生产产品的主要原材料，农产品价格主要受当年的种植面
积、气候条件、市场供求等因素的影响，如果原材料价格上涨较大，将有 可能对产品毛利率水平
带来一定影响。
3、财务风险
由于白酒生产周期较长,资金占用规模较大,可能会给公司的资金周转带来一定的压力。公司
将加快销售回款，拓宽融资渠道，加强资金管理，提高资金使用效率，有效降低财务费用，确保
现金流安全。
(五) 其他
□适用√不适用
2016 年年度报告
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用√不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
本公司《章程》中明确了利润分配的原则、条件、方式、现金分红比例、利润分配的决策与
调整程序等。报告期内，公司现金分红政策未发生变化，根据 2015 年度股东大会决议，公司 2015
年度每 10 股派发 3.2 元现金红利，已于 2016 年 7 月 8 日实施完毕。
经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，母公司 2016 年度实现净利润为 695,530,013.31
元，加年初未分配利润 2,392,016,546.15 元,减 2015 年分配利润 277,071,445.12 元，2016 年年
末未分配利润为 2,810,475,114.34 元。结合公司财务状况，拟定以 2016 年 12 月 31 日的总股本
865,848,266 股为基数，向全体股东每 10 股派发 5.50 元现金股利（含税），共计派发现金股利
476,216,546.30 元，结余 2,334,258,568.04 元作为未分配利润，留转以后年度分配。2016 年度，
公司不进行资本公积金转增股本。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
占合并报表
每 10 股 分红年度合并报 中归属于上
每 10 股送
分红 派息数 每 10 股转 现金分红的数额 表中归属于上市 市公司普通
红股数
年度 (元)（含 增数（股） （含税） 公司普通股股东 股股东的净
（股）
税） 的净利润 利润的比率
(%)
2016 年 5.5 476,216,546.30 605,125,960.75 78.70
2015 年 3.2 277,071,445.12 520,602,935.56 53.22
2014 年 0 0 355,758,196.70
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及 如未能
是否 是否
时履行应 及时履
承诺 承诺 承诺时间 有履 及时
承诺背景 承诺方 说明未完 行应说
类型 内容 及期限 行期 严格
成履行的 明下一
限 履行
具体原因 步计划
与 股 改 相 关 的 其他 本公司 制定管理层股权激 2019 年 6 是 是
2016 年年度报告
承诺 励计划，经相关部门 月底前
批准后实施
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用√不适用
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用√不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用√不适用
（四） 其他说明
□适用√不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 350,000
境内会计师事务所审计年限
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 250,000
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因
□适用√不适用
2016 年年度报告
(二) 公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用√不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用□不适用
报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用□不适用
2016 年 4 月 22 日，公司就与关联方之间的日常关联交易进行了合理预计并公告，预计 2016
年发生的关联交易总额不超过 81067 万元，该议案已经 2015 年度股东大会审议通过。根据公司生
产经营需要，公司追加 2016 年度日常关联交易金额合计 23180.26 万元，追加日常关联交易金额
2016 年年度报告
后，公司预计与汾酒集团及其下属公司 2016 年度进行各类日常关联交易总额不超过 104247.26
万元。
报告期内，公司与关联方实际发生的日常交易金额为 77635.26 万元，为全年预计总额的
74.47%。
详见第十一节“十二、关联方及关联交易”。
公司与关联方的日常关联交易是公司正常经营所需的商业行为，主要为销货、采购等。关联
交易的定价主要遵循市场价格的原则；如果没有市场价格，按照成本加成定价；如果既没有市场
价格，也不适合采用成本加成价的，按照协议价定价。
1、采购业务采取市场价。
2、销售价格的确定依据：本公司销售给关联公司的产品，按照“充分考虑市场情况，以公司
利益至上”原则确定采用总经销协议价。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
2016 年年度报告
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用√不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
□适用 √不适用
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
□适用 √不适用
2、 委托贷款情况
□适用 √不适用
3、 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用√不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 年度精准扶贫概要
公司按照产业扶贫的总体要求，紧紧围绕汾酒产业开展产业扶贫项目，继续与沁县晋汾高粱
公司合作建设高粱基地，并且给予沁县晋汾高粱公司大力支持，在高粱种植的前、中、后期给予
一定的资金投入，既能保证沁县晋汾公司高粱基地建设的稳步发展，从源头上为汾酒生产提供了
2016 年年度报告
优质绿色的原料，又能减少农民的种植投入，减轻农民负担，真正把扶贫工作落到实处。2016 年
共投资 5040 万元，带动人口 8000 多户，贫困户 971 户。
2. 上市公司 2016 年精准扶贫工作情况统计表
单位：万元 币种：人民币
指 标 数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金 5,040
二、分项投入
1.产业发展脱贫
√ 农林产业扶贫
□ 旅游扶贫
□ 电商扶贫
其中：1.1 产业扶贫项目类型
□ 资产收益扶贫
□ 科技扶贫
□ 其他
1.2 产业扶贫项目个数（个）
1.3 产业扶贫项目投入金额 5,040
3. 后续精准扶贫计划
2017 年，公司将继续与沁县晋汾高粱公司合作建设高粱基地，计划投资资金 2000-3000 万元，
主要投资种植前期和高粱收购两方面，种植高粱达到 30000 亩。
(二) 社会责任工作情况
√适用□不适用
公司以追求经济、社会和环境的综合价值最大化为目标，树立全面履行社会责任的企业理念
和战略，将可持续发展的责任理念融入到企业发展战略和日常运营，有效管理企业对利益相关方、
社会和环境的影响，全面提升综合价值创造能力、运营透明度和品牌美誉度，实现企业与社会的
可持续发展。
环境保护方面：公司大力推进环境建设，以经济与环境的和谐为目标，加强资源综合利用，
实现了环境效益、经济效益、社会效益的有机统一，实现了经营与环境协调发展的良性循环。2015
年、2016 年二度蝉联中国酒业仪狄奖“环境友好奖”。公司秉承源头削减、过程控制、深度处理
的节水理念，于 1987 年投入专项资金筹建山西省第一家企业废水处理站，对生产过程中产生的冷
凝水、设备冷却水、中水等回收循环利用，提高水的利用效率。报告期内无超标排放情况。
节能减排方面：公司不断完善能源管理制度，持续推进节能项目改造和节能新技术的应用，
打造绿色环保企业；加强能耗定额管理，通过修订定额，制定能耗定额考核办法，提高了对产品、
工艺能耗控制水平；推进能源管理体系建设，通过分解节能指标、管理重点用能设施、制定绩效
参数等举措，不断推进能源管理工作；加强节能监督考核，每季度对公司能源消耗部门进行监督
检查，提高了各单位节能管理水平。综合节能量比能源基准下降 10%，其中，原酒单位产品综合
能耗 1139.2kgce/kl，比基准下降 3%，商品酒综合能耗 110.8kgce/kl，比基准下降 27.7%。
产品质量方面：公司实施质量安全战略，以提高质量安全能力为主线，以落实安全生产主体
责任为重点，以提升产品质量为抓手，以预防食品安全事件为主攻方向，狠抓质量安全体系建设
和风险管控，促进公司持续安全、快速发展。关注产品食品安全，为消费者提供放心产品，提升
汾酒品牌形象，成为汾酒人的不懈追求。成品出厂合格率 100%，食品安全指标达标率 100%。
利益相关方责任方面：公司以高品质的产品、高附加值的品牌、高效的运营模式保障上下游
合作伙伴的盈利能力，实现基业长青。报告期内，在继续提供高品质的产品和高质量包装的基础
上，与原粮合作伙伴通过科学有效的信息沟通，改善双方质量、服务、管理和成本，同时提高效
率、降低能耗，打造全生态绿色产业链。
2016 年年度报告
公益慈善方面：公司以汾酒公益基金会为平台，本着“诚信中国、理想中国”的办会宗旨，
以倡导“诚信企业做诚信宣传、诚信经营促社会和谐”为核心理念，积极开展社会公益活动，致
力于弘扬传统文化，助力基础教育，救助社会弱势群体和贫困群体，传播社会正能量，热心参与
新公益。报告期内，与大爱清尘山西区合作，开展了尘肺病宣传教育和普及知识活动，进一步推
动了职业卫生科技和法律知识普及；捐建“汾酒图书室”13 个，图书 10000 余册，组织“汾酒公
益杯”《山西古村、古街、古院》全国摄影艺术展，举办“情注山西省国家级非遗传承人”捐赠
活动，向山西省 97 名国家级非物质文化遗产传承人捐赠电脑，向“匠心独具”的非遗传承人表达
敬意，向全社会弘扬“工匠精神”，进一步唤起人们参与与支持非遗保护工作的关注和热情。此
外，公司积极倡导理性饮酒、文明饮酒的健康理念，呼吁广大消费者能够理性饮酒、文明饮酒、
健康饮酒，大力弘扬科技汾酒、人文汾酒的公益理念，营造科学理性饮酒新氛围。
(三) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用√不适用
(四) 其他说明
□适用√不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用√不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用√不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用√不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2016 年年度报告
2、 普通股股份变动情况说明
□适用√不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用√不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用√不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 34,524
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 32,104
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有 质押或冻
有限 结情况
股东名称 期末持股数 比例 售条 股 股东
（全称） 量 (%) 件股 份 数 性质
份数 状 量
量 态
山西杏花村汾酒集团有限责任公司 605,868,472 69.97 0 无 0 国有法人
光大证券股份有限公司 18,600,000 2.15 0 无 0 未知
中国证券金融股份有限公司 17,264,563 1.99 0 无 0 未知
上海高毅资产管理合伙企业（有限合伙）－高毅
15,000,000 1.73 0 无 0 未知
邻山 1 号远望基金
中国建设银行股份有限公司－银华富裕主题混
8,267,611 0.95 0 无 0 未知
合型证券投资基金
中央汇金资产管理有限责任公司 8,081,700 0.93 0 无 0 未知
2016 年年度报告
山西杏花村国际贸易公司 5,893,970 0.68 0 无 0 国有法人
国都证券股份有限公司 3,930,165 0.45 0 无 0 未知
中国农业银行股份有限公司－富兰克林国海弹
3,065,049 0.35 0 无 0 未知
性市值混合型证券投资基金
中国工商银行－广发聚富开放式证券投资基金 2,335,398 0.27 0 无 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
流通股的数量 种类 数量
山西杏花村汾酒集团有限责任公司 605,868,472 人民币普通股 605,868,472
光大证券股份有限公司 18,600,000 人民币普通股 18,600,000
中国证券金融股份有限公司 17,264,563 人民币普通股 17,264,563
上海高毅资产管理合伙企业（有限合伙）－高毅
15,000,000 人民币普通股 15,000,000
邻山 1 号远望基金
中国建设银行股份有限公司－银华富裕主题混
8,267,611 人民币普通股 8,267,611
合型证券投资基金
中央汇金资产管理有限责任公司 8,081,700 人民币普通股 8,081,700
山西杏花村国际贸易公司 5,893,970 人民币普通股 5,893,970
国都证券股份有限公司 3,930,165 人民币普通股 3,930,165
中国农业银行股份有限公司－富兰克林国海弹
3,065,049 人民币普通股 3,065,049
性市值混合型证券投资基金
中国工商银行－广发聚富开放式证券投资基金 2,335,398 人民币普通股 2,335,398
汾酒集团有限责任公司系代表国家持有股份的单位，山西
杏花村国际贸易公司系汾酒集团有限责任公司子公司，未
上述股东关联关系或一致行动的说明
知其他股东之间的关联关系，也未知是否属于《上市公司
持股信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 山西杏花村汾酒集团有限责任公司
单位负责人或法定代表人 李秋喜
成立日期 1988 年 10 月 25 日
生产销售酒类、饮料及酒类生物技术的研究、开发与转让，
主要经营业务
投资管理等
报告期内控股和参股的其他境内外
报告期末持有山西证券 1310.17 万股
上市公司的股权情况
2 自然人
□适用 √不适用
2016 年年度报告
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用√不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
(二) 实际控制人情况
1 实际控制人名称：山西省国有资产监督管理委员会
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用√不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用√不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用√不适用
2016 年年度报告
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
2016 年年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内从公司 是否在公
性 任期起始日 任期终止日 年初持股 年度内股份 获得的税前报酬 司关联方
姓名 职务(注) 年龄 年末持股数 增减变动原因
别 期 期 数 增减变动量 总额（万元） 获取报酬
谭忠豹 董事长 男 53 2014-12-26 2019-05-16 15,000 15,000 是
韩建书 副董事长 男 54 2014-12-26 2019-05-16 28,500 28,500 55.98 是
常建伟 副董事长、总经理 男 51 2014-12-26 2019-05-16 20,000 20,000 10.77 是
李明强 董事 男 53 2015-05-18 2019-05-16 20,000 15,000 -5,000 二级市场减持 是
高 明 董事 男 53 2013-05-16 2019-05-16 3,000 3,000 是
刘卫华 董事 男 45 2015-05-18 2019-05-16 1,000 1,000 是
杜文广 独立董事 男 53 2015-05-18 2019-05-16 5.00 否
李玉敏 独立董事 男 58 2016-05-16 2019-05-16 否
王朝成 独立董事 男 39 2016-05-16 2019-05-16 否
双立峰 监事会主席 男 44 2016-05-16 2019-05-16 是
武爱民 监事 男 44 2013-05-16 2019-05-16 1,100 1,100 1.00 是
李沛洁 监事 男 45 2016-05-16 2019-05-16 是
宋亚鹏 监事 男 42 2016-05-16 2019-05-16 是
武爱军 职工监事 男 46 2016-05-16 2019-05-16 22.86 否
赵海根 职工监事 男 47 2013-07-29 2019-05-16 1,000 1,000 20.45 否
王普向 职工监事 男 41 2016-05-16 2019-05-16 19.21 否
武世杰 副总经理 男 52 2012-09-09 2019-05-16 15,000 15,000 57.40 否
杜小威 总工程师 男 53 2009-12-22 2019-05-16 15,000 15,000 57.40 否
马世彪 总会计师 男 52 2009-12-22 2019-05-16 21,000 21,000 57.40 否
王召稳 副总经理 男 52 2012-09-09 2019-05-16 57.40 否
赵 玲 副总经理 女 52 2012-09-09 2019-05-16 15,000 11,500 -3,500 二级市场减持 57.40 否
2016 年年度报告
郝光岭 总经理助理 男 52 2016-05-16 2019-05-16 57.40 否
高志峰 总经理助理 男 48 2016-05-16 2019-05-16 57.40 否
王 涛 董事会秘书 男 49 2015-03-12 2019-05-16 15,000 15,000 37.22 否
武爱东 总经理助理 男 51 2016-05-16 2019-05-16 8.12 是
高润珍 监事会主席 男 58 2013-05-16 2016-05-16 是
王建中 独立董事 男 54 2013-05-16 2016-05-16 5.00 否
余春宏 独立董事 男 57 2013-05-16 2016-05-16 5.00 否
党清平 监事 女 51 2013-05-16 2016-05-16 2,000 2,000 1.00 是
郝丽萍 职工监事 女 51 2013-07-29 2016-05-16 5,000 5,000 27.31 否
合计 / / / / / 177,600 169,100 -8,500 / 620.72 /
注：公司董事、监事、高级管理人员所得报酬除 2015 年度薪酬兑现、奖励部分及 2016 年度预支部分外，本年度还发放了 2013--2015 年度三年任期的业
绩延期绩效薪金。
姓名 主要工作经历
中共党员，在职研究生学历，高级经济师，高级政工师。1986 年 7 月参加工作，历任汾酒（集团）公司党委组织部副部长、部长，人事
劳资部副主任、主任；山西杏花村汾酒集团有限责任公司党委组织部部长，人事劳资部主任，监察处处长，公司纪委书记、常务副总经
谭忠豹
理，杏花村汾酒集团酒业发展区股份有限公司副董事长。现任山西杏花村汾酒集团有限责任公司副董事长、总经理、党委委员，山西杏
花村汾酒厂股份有限公司董事长。
中共党员，大学文化程度，高级工程师。1983 年 9 月参加工作，历任原汾酒厂研究所副所长，质管办副主任；汾酒厂股份有限公司副总
韩建书 工程师兼质检处处长，副总经理兼供应处处长、总经理。现任山西杏花村汾酒集团有限责任公司董事、党委委员、总工程师，山西杏花
村汾酒厂股份有限公司副董事长。
中共党员，在职研究生学历，政工师。1984 年 11 月参加工作，历任原汾酒厂企业公司副科长、销售公司业务科科长、销售公司业务经理；
汾酒集团有限责任公司打假办主任、支部书记，汾酒销售公司副经理、市场保障部主任；汾酒集团有限责任公司总经理助理，市场部部
常建伟 长、党支部书记，汾酒销售公司常务副经理、执行董事、经理,汾酒集团有限责任公司副总经理。现任山西杏花村汾酒集团有限责任公司
董事、党委委员，山西杏花村汾酒厂股份有限公司副董事长、总经理，兼任山西杏花村汾酒销售公司执行董事、党委书记，山西汾酒创
意定制公司董事长。
中共党员，在职研究生学历，高级工程师，高级政工师。1983 年 9 月参加工作，历任汾酒厂研究所第一副科长，汾酒环保站站长，汾酒
厂股份有限公司环境保护站站长，汾酒（集团）公司多种经营办公室副主任，汾酒（集团）公司杏富饲料厂厂长、书记，汾酒集团有限
李明强
责任公司公共事业管理部主任、书记，汾酒厂股份有限公司副总经理兼公共事业管理部主任、汾酒集团有限责任公司党委工作部部长。
现任汾酒集团有限责任公司董事、党委委员、工会主席,山西杏花村汾酒厂股份有限公司董事。
2016 年年度报告
中共党员，大学文化程度，高级会计师。1984 年 9 月参加工作，历任原汾酒厂建材公司财务科科长、汾酒集团上海东奇实业发展总公司
财务部经理，汾酒集团审计部副主任、主任，汾酒厂股份公司财务处处长，汾酒集团副总会计师、董事长助理兼财务部部长，汾酒集团
高明
宝泉涌公司董事，杏花村汾酒集团酒业发展区股份有限公司监事。现任山西杏花村汾酒集团有限责任公司总会计师，四川天玖投资公司
董事长，上海荣大投资有限责任公司董事长，山西杏花村汾酒厂股份有限公司董事。
中共党员，在职研究生学历，经济师、政工师。1993 年 7 月参加工作，历任山西杏花村汾酒集团公司人事劳资部副科长、人事部副部长、
人事部部长并主持组织部工作，汾酒厂股份有限公司办公室（董秘办）主任、综合管理部部长，汾酒集团有限公司董事长助理，汾酒厂
刘卫华
股份有限公司董事会秘书，汾酒销售公司执行董事、经理、党委书记。现任山西杏花村汾酒集团有限责任公司副总经理，山西杏花村汾
酒厂股份有限公司董事。
中共党员，教授，硕士研究生，长期从事自动化和企业管理等工作。历任太原理工大学讲师、太原理工天成科技股份公司董事长、总经
杜文广
理。现任太原理工资产管理有限公司副董事长、总经理，同时兼任山西省政协委员，山西省软件协会秘书长。
中共党员，经济学硕士，会计学教授，现任山西财经大学教授，同时兼任山西大学商务学院客座教授，山西省高级会计师评审委员会评
李玉敏
委，山西省会计专业资格考试办公室专家，山西省会计准则实施工作组专家，太重股份、同德化工、南风化工独立董事。
中国知名营销咨询专家，历任安徽金鹊国际广告公司副总经理，盛初（北京）营销咨询有限公司董事长，北京大学总裁培训班特邀教授，
王朝成
“盘中盘”理论奠基人。现任北京易酒批电子商务有限公司总经理。
中共党员，大学文化学历，高级会计师。1994 年参加工作，历任山西杏花村汾酒集团有限责任公司财务部综合科科长、山西杏花村汾酒
双立峰
销售有限责任公司财务总监。现任山西杏花村汾酒集团有限责任公司财务资产部部长，山西杏花村汾酒厂股份有限公司监事会主席。
中共党员，大专学历。1990 年 3 月参加工作，历任义泉涌酒业股份有限公司文水分公司副经理、义泉涌酒业股份有限公司益汾酒厂供销
武爱民 科科长、益汾酒厂厂长、支部书记、汾酒股份公司成装三分厂厂长、支部书记。现任义泉涌酒业股份有限公司董事长、党总支书记，汾
酒集团 宝泉涌公司董事长、党支部书记，山西杏花村汾酒厂股份有限公司监事。
中共党员，硕士研究生学历，高级会计师。1993 年参加工作，历任山西杏花村汾酒集团有限责任公司财务部财务管理科科长、监察审计
李沛洁
部部长、太原商务中心指挥部副总指挥。现任山西杏花村汾酒集团有限责任公司规划发展部部长，山西杏花村汾酒厂股份有限公司监事。
中共党员，大学文化程度，高级会计师。1994 年参加工作，历任山西杏花村汾酒集团有限责任公司财务部核算科副科长，山西杏花村汾
宋亚鹏 酒厂股份有限公司财务部副部长。现任山西杏花村汾酒集团有限责任公司纪委副书记、监察审计部部长，山西杏花村汾酒厂股份有限公
司监事。
中共党员，大学文化程度，律师、企业法律顾问。1993 年参加工作，历任汾酒（集团）公司包装材料厂综合办公室负责人、格垫车间副
武爱军 主任、质量部门负责人，汾酒集团公司法律事务部合同管理室主任。现任山西杏花村汾酒厂股份有限公司职工监事、法务审计部部长，
山西杏花村汾酒原粮基地管理有限责任公司、山西杏花村汾酒科技开发有限责任公司监事。
中共党员，大学文化程度。1987 年 11 月参加工作，历任汾酒厂设备处钳工组组长，维修公司维一车间副主任、维二车间副主任、维修分
赵海根
厂制作车间主任。现任山西杏花村汾酒厂股份有限公司职工监事，维修分厂副厂长、党总支委员。
中共党员，大学文化程度。1995 年参加工作，先后在汾酒（集团）公司北分厂、汾酒集团公司技术中心、汾酒股份公司董事会秘书处从
王普向
事技术研发、证券事务等工作。历任汾酒股份公司办公室（董秘办）证券事务室主任。现任山西杏花村汾酒厂股份有限公司证券事务代
2016 年年度报告
表、职工监事兼办公室（董秘办）副主任。
中共党员，大学文化程度，经济师。1986 年 7 月参加工作，历任原汾酒厂厂办副主任科员、总经理办公室企业管理科副科长、科长，汾
武世杰 酒厂股份有限公司大曲分厂副厂长、厂长、党总支书记，汾酒厂股份有限公司副总经理兼企业管理部主任。现任山西杏花村汾酒厂股份
有限公司副总经理，兼任采供物流中心主任、党总支书记，汾酒原粮基地管理有限责任公司董事长。
中共党员，大学文化程度，高级工程师。1984 年 7 月参加工作，历任原汾酒厂研究所副主任科员，汾酒厂股份有限公司贮配分厂工艺科
杜小威 科长、质管科科长、总工程师、勾兑中心主任，汾酒厂股份有限公司副总工程师兼技术开发中心主任等职务。现任山西杏花村汾酒厂股
份有限公司总工程师，兼任山西杏花村汾酒科技开发有限责任公司执行董事、总经理。
中共党员，大学文化程度，高级会计师。1983 年 9 月参加工作，历任原汾酒厂研究所科员，汾酒厂股份有限公司财务处主任科员，汾酒
马世彪 （集团）公司公管部副主任、主任，杏花村汾酒厂股份有限公司财务处处长。现任山西杏花村汾酒厂股份有限公司总会计师，四川天玖
投资公司董事。
中共党员，大学文化程度，工程师。1988 年 7 月参加工作，历任原汾酒厂工程建设公司设备安装二科副科长，上海东奇实业发展公司设
王召稳 备材料部经理，杏富饲料厂菌体蛋白车间主任、生物饲料开发中心主任，汾酒集团公司企业管理部设备管理科科长。现任山西杏花村汾
酒厂股份有限公司副总经理，兼任设备工程管理部部长、党支部书记。
中共党员，大专文化程度，政工师。1985 年 12 月参加工作，历任原汾酒厂成二车间副主任，成一车间主任、党支部书记，汾酒厂股份有
赵 玲 限公司成装分厂副厂长、厂长，成一分厂厂长、党总支书记。现任山西杏花村汾酒厂股份有限公司副总经理，兼任联合成装分厂厂长、
党总支委员。
中共党员，大学文化程度，高级工程师。1985 年 7 月参加工作，历任原汾酒厂研究所工艺副组长、主任科员、副所长，西分厂副厂长，
郝光岭 汾酒集团公司葡萄酒分厂副厂长、厂长、党支部书记兼任山西仙童葡萄酒有限公司董事长，汾酒股份公司总经理办公室主任、职能党支
部书记、生产部部长。现任山西杏花村汾酒厂股份有限公司总经理助理。
中共党员，大学文化程度，1986 年 9 月参加工作，历任原汾酒厂新建分厂综合办副主任，动力分厂综合办公室副主任、主任，汾酒厂股
高志峰
份有限公司动力分厂副厂长，能源公司副经理。现任山西杏花村汾酒厂股份有限公司总经理助理，兼任后勤保障部部长、党总支书记。
中共党员，大学文化程度，高级政工师。1987 年 10 月参加工作，历任山西杏花村汾酒厂团委副主任科员、汾酒(集团)公司团委副书记、
团委书记、汾酒集团有限责任公司酒都宾馆经理、酒都旅行社经理、旅游公司经理、市场部副部长。2013 年 9 月至今任汾酒集团有限责
王 涛
任公司市场部部长、党支部书记、工会主席。现任山西杏花村汾酒厂股份有限公司董事会秘书，山西杏花村汾酒商贸有限责任公司执行
董事、总经理。
中共党员，大学文化程度，高级政工师，1982 年 11 月参加工作，历任汾酒大厦保卫科副科长、商场针纺鞋帽部经理，汾酒大厦党支部副
武爱东 书记、书记、工会主席、副总经理、总经理，汾酒大厦党总支书记、执行董事、总经理。现任汾酒股份公司总经理助理，竹叶青酒营销
公司总经理、党委书记。
中共党员，大学文化程度。1976 年 12 月参加工作，历任第二十一基地通信总站政治处干部股股长、政治处副主任；第二十一基地政治部
高润珍 干部处副处长、社会服务部九处处长；第二十一基地政治部干部处处长；山西省企业工委审理室调研员；山西省国资委人事培训处处长
等职务。历任山西杏花村汾酒集团有限责任公司党委副书记、纪委书记、董事，山西杏花村汾酒厂股份有限公司监事会主席。
2016 年年度报告
中共党员，研究生学历，MBA 导师，长期从事理论研究、营销策划、经营管理、企业培训等工作。现任山西知行力企业管理咨询有限公司
王建中 总经理。同时兼任中国高教学会公关策划研究院研究员，中国青年企业家协会理事，清华大学总裁班市场营销主讲教师，山西大学、山
西财经大学兼职教授，中北大学特聘教授等职务。
中共党员，会计学教授，管理学硕士，中国注册会计师，主要研究方向为财务管理理论与实践。现任山西省财经大学华商学院院长、教
余春宏 授、硕士生导师，同时兼任山西省审计学会副会长、山西省会计学会常务理事、山西省高级审计师评审委员会副主任委员、山西省高级
会计师评审委员会委员、上市公司财务顾问等职务。
中共党员，大学文化程度，高级审计师。1983 年 9 月参加工作，先后在汾青酒厂、汾酒集团公司工程建设公司、审计部从事会计、审计
党清平
等工作。历任山西杏花村汾酒集团有限责任公司监察审计部副部长、巡视督察二组组长。
中共党员，大学文化程度，高级政工师，高级物流师，经济师。1984 年 9 月参加工作，历任汾酒厂采供中心办公室副主任、主任、工会
郝丽萍
主席、职工教育培训中心副主任、主任。
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
谭忠豹 汾酒集团有限责任公司 董事、总经理、党委委员 2011 年 08 月 18 日
高润珍 汾酒集团有限责任公司 党委副书记、纪委书记、董事 2008 年 04 月 28 日 2016 年 8 月 24 日
韩建书 汾酒集团有限责任公司 董事、党委委员、总工程师 2012 年 01 月 30 日
常建伟 汾酒集团有限责任公司 董事、党委委员 2012 年 01 月 30 日
李明强 汾酒集团有限责任公司 董事、党委委员、工会主席 2013 年 08 月 09 日
高 明 汾酒集团有限责任公司 总会计师 2013 年 08 月 17 日
刘卫华 汾酒集团有限责任公司 副总经理 2014 年 04 月 03 日
双立峰 汾酒集团有限责任公司 财务资产部部长 2013 年 09 月 29 日
李沛洁 汾酒集团有限责任公司 规划发展部部长 2013 年 09 月 29 日
宋亚鹏 汾酒集团有限责任公司 纪委副书记、监察审计部部长 2013 年 09 月 29 日
党清平 汾酒集团有限责任公司 监察审计部副部长、巡视督察二组组长 2010 年 05 月 14 日 2017 年 03 月 30 日
(二) 在其他单位任职情况
□适用 √不适用
2016 年年度报告
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的 独立董事的津贴由公司股东大会批准后执行，高管人员的年
决策程序 度报酬根据领导干部薪酬考核分配办法执行。
独立董事在公司领取的薪酬按 2010 年度股东大会通过的《关
董事、监事、高级管理人员报酬确 于调整独立董事津贴标准的报告》执行，在公司任职的高管
定依据 人员实行年薪制，薪酬标准按年度经营指标、工作管理目标
等考核评定后确定并予以兑现。
董事、监事和高级管理人员报酬的
620.72 万元
实际支付情况
报告期末全体董事、监事和高级管
620.72 万元
理人员实际获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
郝光岭 总经理助理 聘任 第七届董事会第一次会议聘任
高志峰 总经理助理 聘任 第七届董事会第一次会议聘任
武爱东 总经理助理 聘任 第七届董事会第一次会议聘任
双立峰 监事会主席 选举 第七届监事会第一次会议选举
李沛洁 监事 选举 2015 年度股东大会选举
宋亚鹏 监事 选举 2015 年度股东大会选举
武爱军 职工监事 选举 第三届职工代表大会第四次团（组）长联席会议选举
王普向 职工监事 选举 第三届职工代表大会第四次团（组）长联席会议选举
高润珍 监事会主席 离任 监事会换届
王建中 独立董事 离任 董事会换届
余春宏 独立董事 离任 董事会换届
党清平 监事 离任 监事会换届
郝丽萍 职工监事 离任 监事会换届
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 6,040
主要子公司在职员工的数量
在职员工的数量合计 7,024
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 4,577
销售人员
技术人员
财务人员
2016 年年度报告
行政人员 1,143
合计 7,024
教育程度
教育程度类别 数量（人）
本科及以上 1,108
大专 1,839
大专以下 4,077
合计 7,024
(二) 薪酬政策
√适用□不适用
报告期内，公司执行的薪酬政策依据为《山西杏花村汾酒厂股份有限公司岗位工资管理制度<
试行>》。
(三) 培训计划
√适用□不适用
公司成立汾酒商学院，为员工打造学习的殿堂，旨在将汾酒文化的力量、技艺的力量、知识
的力量转化成市场的力量，推动汾酒核心圈成员在新时代完成转型升级。2016 年共开展培训 541
场次，15940 人次参训。其中公司层面培训共 42 场，1964 人次参训；基层培训 499 场，13976 人
次参训。
2017 年中心将围绕“满足人才需求、服务公司发展”的主线开展各项工作，依托汾酒商学院、
高技能人才培训基地、大师工作室，积极为公司培养管理、营销、技能方面的人才。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用√不适用
第九节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及中国证监会、
上海证券交易所有关法律法规要求，结合公司实际情况，积极履行信息披露义务，不断强化投资
者关系管理工作，持续优化法人治理结构，健全完善内部控制体系，改进内部工作流程，促进公
司规范运作。公司法人治理情况符合中国证监会的有关要求。
1、关于股东和股东大会：公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的相关规定召
集、召开股东大会，确保所有股东尤其是中小股东享有平等地位及合法权益。报告期内，公司召
开了 2015 年度股东大会，两名律师受邀出席股东大会，对大会的召集召开程序、审议内容、表决
等事项进行确认和见证，并出具法律意见书，保证股东充分行使自己的知情权、参与权和表决权，
股东大会合法有效。
2、关于董事和董事会：公司按照《公司法》、《公司章程》及《董事会议事规则》的规定召
开董事会及各专门委员会会议，董事会成员均能从公司和全体股东利益出发，忠实、勤勉地履行
职责，对所议事项充分表达意见，保证董事会科学决策。报告期内，董事会及各专门委员会完成
换届工作，新聘任三位总经理助理协助总经理管理公司日常经营工作。
3、关于监事与监事会：监事会成员均能严格执行《公司法》、《公司章程》及《监事会议事
规则》的有关规定，认真履行职责，列席董事会会议，审慎发表监事会意见，对公司经营状况、
2016 年年度报告
财务报告、董事及高级管理人员履职情况及其他重大事项进行监督，防范公司经营风险，维护公
司及股东合法权益。报告期内，监事会完成换届工作，监事会成员从 5 人扩增至 7 人，以加强监
事会的职能职权。
4、关于控股股东与上市公司：公司具有独立自主的经营能力，在业务、人员、资产、机构、
财务方面与控股股东做到“五分开”，控股股东通过股东大会行使出资人权利，公司制定了《控
股股东及实际控制人行为规范》，为防止控股股东或关联方非法占用资金、侵害上市公司利益提
供组织及制度保障。报告期内，公司及时充分披露与控股股东的关联交易情况，没有为控股股东
及关联企业提供担保，亦不存在控股股东非经营性占用公司资金行为。
5、关于信息披露与透明度：公司严格按照《信息披露管理办法》的要求，真实、准确、完整、
及时地履行信息披露义务。为维护信息披露的公平原则，制订了《外部信息使用人管理制度》、
《内幕信息知情人登记制度》防范内幕信息知情人员滥用知情权，杜绝内幕交易。公司确定《中
国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站为公司指定信息披露的报纸和网址。报告期
内，公司不存在因信息披露违规受到监管部门批评、遣责等处罚情况。
6、关于投资者关系及相关利益者：公司严格按照《投资者关系管理办法》、《董事会秘书工
作制度》等相关规定，不断完善投资者沟通渠道，促进公司和投资者之间的良性互动。
公司充分尊重并维护债权人、职工、客户等相关利益者的合法权益，以共赢协调厂商关系，
以诚信联结各方利益；与证券研究机构、相关媒体建立良好关系，及时向社会公众传递公司经营
发展方面的信息；持续关注社区发展，实践社会公益责任，努力实现商业客户和社会客户的更大
价值。
7、关于内幕信息知情人登记管理：报告期内，公司真实、完整地登记并报送了内幕信息在公
开披露前各环节知情人名单，积极建立全面的内幕知情人档案，并适时督促相关人员签署保密协
议。经自查，未发现内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公
司股份的情况，也未发现相关人员利用内幕信息从事内幕交易。
8、关于公司治理专项活动开展情况：自 2007 年 3 月启动上市公司治理专项活动以来，公司
不断进行学习自查，发现不足后即时加以改进，确保公司治理合法合规。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
2015 年度股东大会 2016 年 5 月 16 日 http://www.sse.com.cn 2016 年 5 月 17 日
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
董事 是否独
本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东
姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席
加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次
席次数 席次数 次数
次数 加次数 加会议 数
谭忠豹 否 8 8 1 0 0 否
韩建书 否 8 7 1 1 0 否
常建伟 否 8 8 1 0 0 否
李明强 否 8 8 1 0 0 否
高 明 否 8 8 1 0 0 否
刘卫华 否 8 6 1 2 0 否
杜文广 是 8 6 1 2 0 否
2016 年年度报告
李玉敏 是 6 6 1 0 0 否
王朝成 是 6 4 1 1 1 否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(二) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
应当披露具体情况
□适用 √不适用
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
□适用√不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用√不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司高级管理人员薪酬实行年薪制，其年薪包括基本年薪和绩效年薪，基本年薪按月发放，
绩效年薪按照年度经营指标、工作管理目标等对高级管理人员及其所分管的单位经营业绩和管理
指标进行考核评定后予以兑现。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
详见与本报告同时在上海证券交易所网站（http：//www.sse.com.cn）披露的《2016 年度内
部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
内部控制审计报告与公司自我评价意见一致。
2016 年年度报告
是否披露内部控制审计报告：是
详见与本报告同时在上海证券交易所网站（http：//www.sse.com.cn）披露的《2016 年度内
部控制审计报告》。
十、其他
□适用√不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
2016 年年度报告
第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
审 计 报 告
信会师报字[2017]第 ZA12311 号
山西杏花村汾酒厂股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的山西杏花村汾酒厂股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2016
年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表、2016 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、
合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则
的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务
报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计
师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业
道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程
序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进
行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计
程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财
务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵
公司 2016 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2016 年度的合并及公司经营成果和现金流量。
立信会计师事务所 中国注册会计师：刘志红
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：于 玮
中国上海 二 O 一七年四月二十六日
2016 年年度报告
二、财务报表
合并资产负债表
山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2016 年 12 月 31 日 单位:元 币种:人民币
项目 附注七 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1 1,217,904,235.65 1,046,072,721.81
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 4 1,454,937,260.93 1,227,435,986.32
应收账款 5 61,613,341.32 10,915,604.40
预付款项 6 46,849,989.19 37,255,148.34
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 7 5,277,772.23
应收股利
其他应收款 9 27,129,550.88 17,253,701.54
买入返售金融资产
存货 10 1,918,731,720.49 1,917,807,342.11
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 13 54,474,869.42 7,340,402.49
流动资产合计 4,786,918,740.11 4,264,080,907.01
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 14 9,968,882.04 11,808,952.56
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 17 2,652,710.46 4,000,000.00
投资性房地产
固定资产 19 1,709,408,904.57 1,523,558,108.44
在建工程 20 456,420,163.83 490,769,187.14
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 25 231,435,051.74 229,323,225.66
开发支出
商誉
长期待摊费用 28 7,090,606.46 7,275,593.94
递延所得税资产 29 144,035,805.46 104,841,238.60
其他非流动资产 30 68,695,750.77 70,969,444.67
非流动资产合计 2,629,707,875.33 2,442,545,751.01
资产总计 7,416,626,615.44 6,706,626,658.02
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
2016 年年度报告
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 34 171,962,673.94 229,492,791.52
应付账款 35 741,971,537.82 581,381,522.41
预收款项 36 537,710,959.39 388,603,202.74
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 37 377,287,550.81 373,593,177.59
应交税费 38 473,994,045.50 361,350,770.80
应付利息
应付股利 40 2,549,564.96 2,436,988.96
其他应付款 41 263,472,450.23 272,597,089.79
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 2,568,948,782.65 2,209,455,543.81
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬 48 9,184,202.06
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 29 1,457,986.25 1,918,003.88
其他非流动负债
非流动负债合计 10,642,188.31 1,918,003.88
负债合计 2,579,590,970.96 2,211,373,547.69
所有者权益
股本 53 865,848,266.00 865,848,266.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 55 240,806,934.27 240,806,934.27
减：库存股
其他综合收益 57 4,373,958.75 5,754,011.64
专项储备 58 42,009,654.27 33,349,299.47
盈余公积 59 471,792,757.35 471,792,757.35
一般风险准备
未分配利润 60 3,135,233,565.73 2,807,179,050.10
归属于母公司所有者权益合计 4,760,065,136.37 4,424,730,318.83
少数股东权益 76,970,508.11 70,522,791.50
所有者权益合计 4,837,035,644.48 4,495,253,110.33
负债和所有者权益总计 7,416,626,615.44 6,706,626,658.02
法定代表人：谭忠豹 主管会计工作负责人：常建伟 会计机构构负责人：马世彪
2016 年年度报告
母公司资产负债表
山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2016 年 12 月 31 日 单位:元 币种:人民币
项目 附注十七 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 282,282,340.26 209,593,374.79
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,224,639,862.46 791,562,431.81
应收账款 1 102,496,347.43 41,143,805.62
预付款项 29,270,031.08 27,938,089.68
应收利息
应收股利
其他应收款 2 5,003,374.11 4,900,950.77
存货 1,704,633,037.54 1,809,593,223.19
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 3,348,324,992.88 2,884,731,875.86
非流动资产：
可供出售金融资产 7,410,482.06 9,250,552.58
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3 278,010,000.00 278,010,000.00
投资性房地产
固定资产 1,700,057,977.40 1,511,540,517.85
在建工程 442,352,094.95 477,577,652.14
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 217,030,027.02 214,699,257.05
开发支出
商誉
长期待摊费用 6,102,019.14 6,242,834.94
递延所得税资产 76,582,081.11 71,687,017.21
其他非流动资产 68,695,750.77 70,969,444.67
非流动资产合计 2,796,240,432.45 2,639,977,276.44
资产总计 6,144,565,425.33 5,524,709,152.30
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 171,962,673.94 237,892,791.52
应付账款 735,111,323.52 567,904,454.76
预收款项 469,265.88 422,778.33
2016 年年度报告
应付职工薪酬 305,535,367.07 296,220,357.86
应交税费 386,492,537.53 294,740,617.10
应付利息
应付股利 2,549,564.96 2,436,988.96
其他应付款 39,507,627.74 56,617,153.61
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,641,628,360.64 1,456,235,142.14
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬 9,184,202.06
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 1,457,986.25 1,918,003.88
其他非流动负债
非流动负债合计 10,642,188.31 1,918,003.88
负债合计 1,652,270,548.95 1,458,153,146.02
所有者权益：
股本 865,848,266.00 865,848,266.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 297,795,125.67 297,795,125.67
减：库存股
其他综合收益 4,373,958.75 5,754,011.64
专项储备 42,009,654.27 33,349,299.47
盈余公积 471,792,757.35 471,792,757.35
未分配利润 2,810,475,114.34 2,392,016,546.15
所有者权益合计 4,492,294,876.38 4,066,556,006.28
负债和所有者权益总计 6,144,565,425.33 5,524,709,152.30
法定代表人：谭忠豹 主管会计工作负责人：常建伟 会计机构负责人：马世彪
2016 年年度报告
合并利润表
山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2016 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币
项目 附注七 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 4,404,948,311.55 4,128,558,454.69
其中：营业收入 61 4,404,948,311.55 4,128,558,454.69
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,474,408,752.32 3,356,857,257.73
其中：营业成本 61 1,379,535,580.68 1,347,209,064.86
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 62 869,232,851.92 682,342,905.80
销售费用 63 775,093,338.84 915,468,116.93
管理费用 64 442,367,228.68 420,034,142.61
财务费用 65 -17,688,330.31 -13,086,314.24
资产减值损失 66 25,868,082.51 4,889,341.77
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 68 -879,954.14 375,348.20
其中：对联营企业和合营企业的投
-1,347,289.54
资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 929,659,605.09 772,076,545.16
加：营业外收入 69 5,223,797.38 3,809,610.30
其中：非流动资产处置利得 4,524.87 20,718.60
减：营业外支出 70 14,823,143.01 16,034,927.26
其中：非流动资产处置损失 41,106.91 33,344.61
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 920,060,259.46 759,851,228.20
减：所得税费用 71 278,486,582.10 218,043,448.07
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 641,573,677.36 541,807,780.13
归属于母公司所有者的净利润 605,125,960.75 520,602,935.56
少数股东损益 36,447,716.61 21,204,844.57
六、其他综合收益的税后净额 57 -1,380,052.89 5,754,011.64
归属母公司所有者的其他综合收益的
-1,380,052.89 5,754,011.64
税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债
或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重
分类进损益的其他综合收益中享有的份
2016 年年度报告
额
（二）以后将重分类进损益的其他综
-1,380,052.89 5,754,011.64
合收益
1.权益法下在被投资单位以后将
重分类进损益的其他综合收益中享有的
份额
2.可供出售金融资产公允价值变
-1,380,052.89 5,754,011.64
动损益
3.持有至到期投资重分类为可供
出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税
后净额
七、综合收益总额 640,193,624.47 547,561,791.77
归属于母公司所有者的综合收益总额 603,745,907.86 526,356,947.20
归属于少数股东的综合收益总额 36,447,716.61 21,204,844.57
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.6989 0.6013
（二）稀释每股收益(元/股) 0.6989 0.6013
法定代表人：谭忠豹 主管会计工作负责人：常建伟 会计机构负责人：马世彪
2016 年年度报告
母公司利润表
山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2016 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币
项目 附注十七 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 4 3,363,881,940.82 2,722,960,204.94
减：营业成本 4 1,507,692,278.09 1,296,683,313.61
税金及附加 849,200,113.07 658,955,499.96
销售费用 56,480,152.94 55,001,101.55
管理费用 342,957,229.23 320,335,817.27
财务费用 -535,023.29 -4,047,497.30
资产减值损失 25,467,520.04 2,607,088.55
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 5 270,467,335.40 375,348.20
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 853,087,006.14 393,800,229.50
加：营业外收入 3,271,506.55 913,410.88
其中：非流动资产处置利得 17,969.60
减：营业外支出 12,029,098.60 11,513,385.32
其中：非流动资产处置损失 41,106.90 33,344.61
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 844,329,414.09 383,200,255.06
减：所得税费用 148,799,400.78 106,172,515.09
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 695,530,013.31 277,027,739.97
五、其他综合收益的税后净额 -1,380,052.89 5,754,011.64
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
-1,380,052.89 5,754,011.64
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
-1,380,052.89 5,754,011.64
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 694,149,960.42 282,781,751.61
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：谭忠豹 主管会计工作负责人：常建伟 会计机构负责人：马世彪
2016 年年度报告
合并现金流量表
山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2016 年 1—12 月 单位：元 币种：人民币
项目 附注七 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,459,354,327.09 4,031,638,088.92
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 73 167,888,519.05 70,880,931.88
经营活动现金流入小计 4,627,242,846.14 4,102,519,020.80
购买商品、接受劳务支付的现金 1,110,119,403.09 1,003,125,466.37
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 765,580,529.74 798,204,547.98
支付的各项税费 1,701,070,294.24 1,387,871,881.17
支付其他与经营活动有关的现金 73 464,550,617.47 485,484,563.66
经营活动现金流出小计 4,041,320,844.54 3,674,686,459.18
经营活动产生的现金流量净额 585,922,001.60 427,832,561.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 10,000,000.00
取得投资收益收到的现金 596,373.87 375,348.20
处置固定资产、无形资产和其他长 34,804.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 10,596,373.87 410,152.20
购建固定资产、无形资产和其他长
106,607,577.89 176,905,223.23
期资产支付的现金
投资支付的现金 43,000,000.00 4,301,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 149,607,577.89 181,206,223.23
2016 年年度报告
投资活动产生的现金流量净额 -139,011,204.02 -180,796,071.03
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 5,470,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 203,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 73 1,404,489.26
筹资活动现金流入小计 209,874,489.26
偿还债务支付的现金 203,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
305,079,283.74 1,327,044.45
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 305,079,283.74 204,327,044.45
筹资活动产生的现金流量净额 -305,079,283.74 5,547,444.81
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 141,831,513.84 252,583,935.40
加：期初现金及现金等价物余额 996,072,721.81 743,488,786.41
六、期末现金及现金等价物余额 1,137,904,235.65 996,072,721.81
法定代表人：谭忠豹 主管会计计工作负责人：常建伟 会计机构负责人：马世彪
2016 年年度报告
母公司现金流量表
山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2016 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,194,984,291.80 2,791,445,192.48
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 88,206,474.85 16,922,266.11
经营活动现金流入小计 3,283,190,766.65 2,808,367,458.59
购买商品、接受劳务支付的现金 1,051,101,217.54 988,289,390.94
支付给职工以及为职工支付的现金 623,061,489.87 648,609,609.16
支付的各项税费 1,336,191,534.08 1,043,617,810.89
支付其他与经营活动有关的现金 125,502,339.72 50,998,270.54
经营活动现金流出小计 3,135,856,581.21 2,731,515,081.53
经营活动产生的现金流量净额 147,334,185.44 76,852,377.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 270,345,878.60 375,348.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资 8,632.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 270,345,878.60 383,980.20
购建固定资产、无形资产和其他长期资 99,918,299.85 171,036,843.00
产支付的现金
投资支付的现金 40,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 99,918,299.85 211,036,843.00
投资活动产生的现金流量净额 170,427,578.75 -210,652,862.80
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 200,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 200,000,000.00
偿还债务支付的现金 200,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 275,072,798.72 1,233,944.45
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 275,072,798.72 201,233,944.45
筹资活动产生的现金流量净额 -275,072,798.72 -1,233,944.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 42,688,965.47 -135,034,430.19
加：期初现金及现金等价物余额 159,593,374.79 294,627,804.98
六、期末现金及现金等价物余额 202,282,340.26 159,593,374.79
法定代表人：谭忠豹 主管会计工作负责人：常建伟 会计机构负责人：马世彪
2016 年年度报告
合并所有者权益变动表
山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2016 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目
其他权益工具 减： 一般 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优先 永续 其 资本公积 库存 其他综合收益 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润
股 债 他 股 准备
一、上年期末余额 865,848,266.00 240,806,934.27 5,754,011.64 33,349,299.47 471,792,757.35 2,807,179,050.10 70,522,791.50 4,495,253,110.33
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 865,848,266.00 240,806,934.27 5,754,011.64 33,349,299.47 471,792,757.35 2,807,179,050.10 70,522,791.50 4,495,253,110.33
三、本期增减变动金额（减少以
-1,380,052.89 8,660,354.80 328,054,515.63 6,447,716.61 341,782,534.15
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -1,380,052.89 605,125,960.75 36,447,716.61 640,193,624.47
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -277,071,445.12 -30,000,000.00 -307,071,445.12
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -277,071,445.12 -30,000,000.00 -307,071,445.12
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 8,660,354.80 8,660,354.80
1．本期提取 11,631,486.08 11,631,486.08
2．本期使用 2,971,131.28 2,971,131.28
（六）其他
四、本期期末余额 865,848,266.00 240,806,934.27 4,373,958.75 42,009,654.27 471,792,757.35 3,135,233,565.73 76,970,508.11 4,837,035,644.48
2016 年年度报告
上期
归属于母公司所有者权益
项目
其他权益工具 减： 一般 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优先 永续 其 资本公积 库存 其他综合收益 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润
股 债 他 股 准备
一、上年期末余额 865,848,266.00 240,806,934.27 26,836,927.29 471,792,757.35 2,286,576,114.54 43,847,946.93 3,935,708,946.38
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 865,848,266.00 240,806,934.27 26,836,927.29 471,792,757.35 2,286,576,114.54 43,847,946.93 3,935,708,946.38
三、本期增减变动金额（减少以
5,754,011.64 6,512,372.18 520,602,935.56 26,674,844.57 559,544,163.95
“－”号填列）
（一）综合收益总额 5,754,011.64 520,602,935.56 21,204,844.57 547,561,791.77
（二）所有者投入和减少资本 5,470,000.00 5,470,000.00
1．股东投入的普通股 5,470,000.00 5,470,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 6,512,372.18 6,512,372.18
1．本期提取 9,345,414.60 9,345,414.60
2．本期使用 2,833,042.42 2,833,042.42
（六）其他
四、本期期末余额 865,848,266.00 240,806,934.27 5,754,011.64 33,349,299.47 471,792,757.35 2,807,179,050.10 70,522,791.50 4,495,253,110.33
法定代表人：谭忠豹 主管会计工作负责人：常建伟 会计机构构负责人：马世彪
2016 年年度报告
母公司所有者权益变动表
山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2016 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工具 减：
项目
股本 优先 永续 其 资本公积 库存 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股 债 他 股
一、上年期末余额 865,848,266.00 297,795,125.67 5,754,011.64 33,349,299.47 471,792,757.35 2,392,016,546.15 4,066,556,006.28
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 865,848,266.00 297,795,125.67 5,754,011.64 33,349,299.47 471,792,757.35 2,392,016,546.15 4,066,556,006.28
三、本期增减变动金额（减少以
-1,380,052.89 8,660,354.80 418,458,568.19 425,738,870.10
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -1,380,052.89 695,530,013.31 694,149,960.42
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配 -277,071,445.12 -277,071,445.12
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -277,071,445.12 -277,071,445.12
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 8,660,354.80 8,660,354.80
1．本期提取 11,631,486.08 11,631,486.08
2．本期使用 2,971,131.28 2,971,131.28
（六）其他
四、本期期末余额 865,848,266.00 297,795,125.67 4,373,958.75 42,009,654.27 471,792,757.35 2,810,475,114.34 4,492,294,876.38
2016 年年度报告
上期
其他权益工具 减：
项目
股本 优先 永续 其 资本公积 库存 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股 债 他 股
一、上年期末余额 865,848,266.00 297,795,125.67 26,836,927.29 471,792,757.35 2,114,988,806.18 3,777,261,882.49
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 865,848,266.00 297,795,125.67 26,836,927.29 471,792,757.35 2,114,988,806.18 3,777,261,882.49
三、本期增减变动金额（减少以 5,754,011.64 6,512,372.18 277,027,739.97 289,294,123.79
“－”号填列）
（一）综合收益总额 5,754,011.64 277,027,739.97 282,781,751.61
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 6,512,372.18 6,512,372.18
1．本期提取 9,345,414.60 9,345,414.60
2．本期使用 2,833,042.42 2,833,042.42
（六）其他
四、本期期末余额 865,848,266.00 297,795,125.67 5,754,011.64 33,349,299.47 471,792,757.35 2,392,016,546.15 4,066,556,006.28
法定代表人：谭忠豹 主管会计工作负责人：常建伟 会计机构负责人：马世彪
2016 年年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
山西杏花村汾酒厂股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身系山西杏花村汾酒厂。
1993 年 12 月经批准改制为股份有限公司，1994 年 1 月在上海证券交易所上市。公司的企业法人
营业执照注册号：140000100028286。所属行业为食品酿造类。
1993 年经中国证券监督管理委员会证监发审字（1993）37 号文批准，公司发行社会法人股与社会
自然人股共计 78,000,000 股，总股本为 376,400,000 股。1996 年根据本公司股东大会决议对国
有法人股股东及社会公众股股东每 10 股送 1 股红股，对社会法人股股东每 10 股送 1 元红利，同
时经中国证券监督管理委员会证监配审字（1996）5 号文批准，本公司对全体股东每 10 股配 3 股，
配股价 3.5 元/股，实际获配股 19,712,838 股，送配后本公司总股本变更为 432,924,133 股，并
于 1996 年 11 月 21 日变更企业法人营业执照。
2006 年 4 月 17 日公司股权分置改革相关股东大会决议通过：公司非流通股股东为使其持有的本
公司非流通股获得流通权而向本公司流通股股东支付的对价为：流通股股东每持有 10 股将获得
3.3 股的股份对价。实施上述送股对价后，公司股份总数不变，股份结构发生相应变化。
根据 2012 年 5 月 18 日召开的公司 2011 年度股东大会审议通过的 2011 年度利润分配方案，本公
司以 2011 年 12 月 31 日的总股本 432,924,133 股为基数，向全体股东每 10 股送 10 股红股，并派
发 5.00 元现金股利（含税），共计送红股 432,924,133 股，派发现金股利 216,462,066.50 元。
根据 2016 年 5 月 16 日召开的公司 2015 年度股东大会审议通过的 2015 年度利润分配方案，本公
司以 2015 年 12 月 31 日的总股本 865,848,266.00 股为基数，向全体股东每 10 股派发 3.20 元现
金股利（含税），共计派发现金股利 277,071,445.12 元。
截止 2016 年 12 月 31 日，公司股本总数为 865,848,266 股，全部为无限售条件的流通股份。公司
注册资本为 865,848,266.00 元，经营范围为：许可经营项目，汾酒、竹叶青及其系列酒的生产、
销售；一般经营项目，酒类高新技术及产品研发、开发、生产、应用；投资办企业及其相关咨询
服务业。本公司的母公司为山西杏花村汾酒集团有限责任公司，本公司的实际控制人是山西省国
有资产监督管理委员会。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
山西杏花村汾酒销售有限责任公司
山西杏花村竹叶青酒营销有限责任公司
山西牧童广告有限公司
山西杏花村包装有限责任公司
山西杏花村汾酒原粮基地管理有限责任公司
山西沁汾农牧科技开发有限公司
山西杏花村汾酒科技开发有限责任公司
山西杏花村汾酒商贸有限责任公司
本年合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他主体
中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基
本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以
2016 年年度报告
下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报
规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计，如附注五
11、16、21、23 等。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、
负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计
量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债
按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的
被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计
入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投
资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
2016 年年度报告
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资
产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、
负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础
对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，
冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初
数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或
业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行
调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在
取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期
初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或
业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及
除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份
额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当
期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进
行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
2016 年年度报告
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，
按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权
时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会
计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五、14 长期股权投资”。
8. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时
具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小
四个条件的投资，确定为现金等价物。
9. 外币业务和外币报表折算
□适用 √不适用
10. 金融工具
√适用□不适用
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
2016 年年度报告
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损
益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确
定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市
场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价
款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动
计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接
计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该
金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，
将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
2016 年年度报告
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工
具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用
数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或
负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或
取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产
的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期
这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降
形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项余额占应收款项余额 10％以上的款项
单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生
了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
如减值测试后，预计未来现金流量不低于其账
面价值的，则按照账龄分析法计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合 依据账龄分析法计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 10
1－2 年 30
2－3 年 50
3－4 年 70
4－5 年 70
5 年以上 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
2016 年年度报告
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由 对于存在明显减值迹象的应收款项单独计提坏账准备
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减
坏账准备的计提方法
值损失，计提坏账准备。
12. 存货
√适用□不适用
1、存货的分类
存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品等。
2、发出存货的计价方法
（1）原材料、包装物和自制半成品发出时按加权平均法计价。
（2）产成品发出按加权平均法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加
工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发
生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务
合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购
数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市
场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
13. 划分为持有待售资产
√适用 □不适用
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，
已经取得股东大会或相应权力机构的批准；
（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
14. 长期股权投资
√适用□不适用
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且
对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
2016 年年度报告
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本
公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投
资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与
达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差
额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成
本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账
面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投
资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交
换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利
润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资
成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资
收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现
金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他
综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权
益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价
值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有
投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他
所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公
司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属
于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该
资产构成业务的，按照本附注“五、5 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和
“五、6 合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，
2016 年年度报告
经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负
债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净
损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入
当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了
对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重
大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股
权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定
进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩
余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他
综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会
计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15. 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后
用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用
建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策
执行。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 15-35 3 2.77-6.47
专用设备 年限平均法 10 3 9.70
通用设备 年限平均法 4-10 3 9.70-24.25
运输设备 年限平均法 6 3 16.17
其他设备 年限平均法 5-10 3 9.70-19.40
2016 年年度报告
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率
确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选
择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租
赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租
赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）
租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产
的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
17. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定
可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并
按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的
暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
√适用 □不适用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
2016 年年度报告
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的
借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无
形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命（年） 依据
土地使用权 50 土地使用权期限
广告权 30 权利年限
软件、邮件系统 10 预计受益年限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
2016 年年度报告
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
1、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2、 开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生
时计入当期损益。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的
无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产
的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准
备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属
的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的
方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商
誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值
占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各
资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资
产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回
金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合
进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值
部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商
誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23. 长期待摊费用
√适用□不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、 摊销年限
2016 年年度报告
项 目 摊销年限（年） 依据
保健酒园区土地租赁费 50 租赁资产年限
沁县段柳乡土地租赁费 34.5 合同年限
房屋装修费 1.58 合同年限
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬
金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服
务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补
充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金
计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定
受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限
两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付
的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量
公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相
关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后
续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分
全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，
确认结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支
付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
25. 预计负债
√适用 □不适用
2016 年年度报告
1、预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公
司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
1、销售商品收入的确认一般原则
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效
控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、让渡资产使用权收入的确认和计量原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3、按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款
不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认
提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度
扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收
入，并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确
认提供劳务收入。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
2016 年年度报告
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：将所取得的用于购建或以其他方式形成
长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关的判断依据为：
政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计
入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时
进行变更。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：与资产相关的政府补助以外的政府补助
界定为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为收益相关的判断依据为：
政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用
来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以
外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期
所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负
债以抵销后的净额列报。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大
的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
2016 年年度报告
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低
者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认
的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确
认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关
的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用√不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号），适用于 2016
年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如下：
备注(受重要影响的报表项目
会计政策变更的内容和原因 审批程序
名称和金额)
（1）将利润表中的“营业税金 税金及附加
及附加”项目调整为“税金及
附加”项目。
（2）将自 2016 年 5 月 1 日起 调增税金及附加本年金额
企业经营活动发生的房产税、 25,008,328.37 元，调减管理费
土地使用税、车船使用税、印 用本年金额 25,008,328.37 元。
花税从“管理费用”项目重分 《增值税会计处理规定》（财会
类至“税金及附加”项目，2016 [2016]22 号）
年 5 月 1 日之前发生的税费不
予调整。比较数据不予调整。
（3）将“应交税费”科目下的 调增其他流动资产期末余额
“应交增值税”、“未交增值 21,474,869.42 元，调增应交税
税”、“待抵扣进项税额”、 费期末余额 21,474,869.42 元。
“待认证进项税额”、“增值
税留抵税额”等明细科目的借
方余额从“应交税费”项目重
分类至“其他流动资产”项目。
比较数据不予调整。
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
2016 年年度报告
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为
增值税 基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项 17%、13%、6%
税额后，差额部分为应交增值税
消费税 按应税销售收入、数量计缴 10%、20%；0.5 元/500 克
按应税营业收入计缴（自 2016 年 5 月 1 日起，
营业税 5%
营改增交纳增值税）
城市维护建设税 按应缴纳的增值税、消费税和营业税计缴 5%、7%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 25%
教育费附加 按应缴纳的增值税、消费税和营业税计缴 3%
地方教育费附加 按应缴纳的增值税、消费税和营业税计缴 2%
河道管理费 按应缴纳的增值税、消费税和营业税计缴 1%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 25%
土地使用税 土地使用面积 9 元/平方米
房产税、印花税 按国家税法规定缴纳
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用□不适用
公司根据《国家税务总局关于“公司＋农户”经营模式企业所得税优惠问题的公告》国家税
务总局公告 2010 年第 2 号、《财政部国家税务总局关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初
加工范围（试行）的通知》财税【2008】149 号、《财政部国家税务总局关于享受企业所得税优
惠政策的农产品初加工有关范围的补充通知》财税【2011】26 号、《国家税务总局关于实施农林
牧渔业项目企业所得税优惠问题的公告》国家税务总局公告 2011 年第 48 号文，山西杏花村汾酒
原粮基地管理有限责任公司 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日免缴企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 17,277.29 35,022.10
银行存款 1,137,674,320.18 996,037,699.71
其他货币资金 80,212,638.18 50,000,000.00
合计 1,217,904,235.65 1,046,072,721.81
其中：存放在境外的款项总额
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明
细如下：
项目 年末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 80,000,000.00 50,000,000.00
信用证保证金
履约保证金
合计 80,000,000.00 50,000,000.00
截至 2016 年 12 月 31 日，本公司以人民币 80,000,000.00 元银行定期存单为质押， 从银行
开具银行承兑汇票。该 80,000,000.00 元质押存款未计入年末现金及现金等价物。
2016 年年度报告
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 1,308,341,901.13 1,094,435,986.32
商业承兑票据 146,595,359.80 133,000,000.00
合计 1,454,937,260.93 1,227,435,986.32
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 194,676,661.20
商业承兑票据
合计 194,676,661.20
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 1,298,996,968.41
商业承兑票据
合计 1,298,996,968.41
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
2016 年年度报告
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 计提 账面
计提比 比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 金额 比例 价值
例(%) (%)
(%)
单项金额重大并单独计
提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计
100,536,188.09 100.00 38,922,846.77 38.72 61,613,341.32 43,729,262.06 100.00 32,813,657.66 75.04 10,915,604.40
提坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独
计提坏账准备的应收账
款
合计 100,536,188.09 100.00 38,922,846.77 61,613,341.32 43,729,262.06 100.00 32,813,657.66 10,915,604.40
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
2016 年年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 67,947,349.50 6,794,734.95 10.00
1至2年 496,080.12 148,824.05 30.00
2至3年 208,428.35 104,214.18 50.00
3至4年 26,795.10 18,756.57 70.00
4至5年 4,060.00 2,842.00 70.00
5 年以上 31,853,475.02 31,853,475.02 100.00
合计 100,536,188.09 38,922,846.77
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 6,109,189.11 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
单位：元
单位名称 年末余额
应收账款 占应收账款合计 坏账准备
数的比例(%)
山西杏花村国贸投资有限责任公司 12,164,068.55 12.10 1,216,406.86
沈阳大东区副食商场 3,295,225.80 3.28 3,295,225.80
汕尾华陆企业集团公司 3,033,754.43 3.02 3,033,754.43
山西杏花村汾酒大厦有限责任公司 2,986,260.82 2.97 298,626.08
山煤国际能源集团股份有限公司 2,764,460.91 2.75 276,446.09
合计 24,243,770.51 24.12 8,120,459.26
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
2016 年年度报告
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 44,767,868.55 95.56 34,829,934.31 93.49
1至2年 63,900.00 0.14 431,064.77 1.16
2至3年 24,071.38 0.05
3 年以上 1,994,149.26 4.26 1,994,149.26 5.35
合计 46,849,989.19 100.01 37,255,148.34 100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用□不适用
预付对象 年末余额 占预付款项年末余额合计数的比例
山西三通天然气有限公司汾阳分公司 17,705,298.16 37.79
思爱普（中国）有有限公司 3,920,000.00 8.37
汾阳供电支公司 3,919,852.43 8.37
山西杏花村汾酒大厦有限责任公司 1,824,760.87 3.89
山西电力公司吕梁大用户营业所 1,075,303.88 2.30
合计 28,445,215.34 60.72
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款 5,277,772.23
合计 5,277,772.23
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用√不适用
2016 年年度报告
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比例 计提比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) (%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征
组合计提坏账准 35,945,732.27 100.00 8,816,181.39 24.53 27,129,550.88 24,342,106.51 100.00 7,088,404.97 29.12 17,253,701.54
备的其他应收款
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的其他应收
款
合计 35,945,732.27 100.00 8,816,181.39 27,129,550.88 24,342,106.51 100.00 7,088,404.97 17,253,701.54
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
2016 年年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 28,778,038.25 2,877,803.83 10.00
1至2年 917,545.73 275,263.72 30.00
2至3年 1,119,590.40 559,795.20 50.00
3至4年 77,938.51 54,556.96 70.00
4至5年 12,859.00 9,001.30 70.00
5 年以上 5,039,760.38 5,039,760.38 100.00
合计 35,945,732.27 8,816,181.39
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 1,727,776.42 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 30,956,404.16 22,255,569.74
备用金 4,576,874.22 2,085,536.77
押金 412,453.89 1,000.00
合计 35,945,732.27 24,342,106.51
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
款项的 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 期末余额合计
性质 期末余额
数的比例(%)
沁县晋汾高粱开发有限公司 往来款 24,000,000.00 1 年之内 66.77 2,400,000.00
山西宏图建设工程有限公司 往来款 858,094.00 2－3 年 2.39 429,047.00
大同市大同宾馆有限公司 往来款 751,717.00 5 年以上 2.09 751,717.00
山西杏花村汾酒集团宝泉涌
往来款 705,054.05 1 年之内 1.96 70,505.41
有限责任公司
中国酒业协会 往来款 540,000.00 一年之内 1.50 54,000
合计 26,854,865.05 74.71 3,705,269.41
2016 年年度报告
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
2016 年年度报告
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 116,418,634.69 16,630,608.39 99,788,026.30 174,771,841.77 12,728,620.06 162,043,221.71
在产品 50,271,243.22 50,271,243.22 38,641,808.69 38,641,808.69
库存商品 600,115,867.66 15,388,546.88 584,727,320.78 499,202,651.52 499,202,651.52
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工
未结算资产
自制半成品 1,183,945,130.19 1,183,945,130.19 1,217,919,660.19 1,217,919,660.19
合计 1,950,750,875.76 32,019,155.27 1,918,731,720.49 1,930,535,962.17 12,728,620.06 1,917,807,342.11
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 12,728,620.06 3,901,988.33 16,630,608.39
在产品
库存商品 15,388,546.88 15,388,546.88
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
合计 12,728,620.06 19,290,535.21 32,019,155.27
2016 年年度报告
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
留抵进项税 21,474,869.42 7,340,402.49
短期保本理财 33,000,000.00
合计 54,474,869.42 7,340,402.49
14、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
可供出售债务工具：
可供出售权益工具： 9,968,882.04 9,968,882.04 11,808,952.56 11,808,952.56
按公允价值计量的 6,831,945.00 6,831,945.00 8,672,015.52 8,672,015.52
按成本计量的 3,136,937.04 3,136,937.04 3,136,937.04 3,136,937.04
合计 9,968,882.04 9,968,882.04 11,808,952.56 11,808,952.56
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
权益工具的成本/债务工具的摊
1,000,000.00 1,000,000.00
余成本
公允价值 6,831,945.00 6,831,945.00
累计计入其他综合收益的公允
5,831,945.00 5,831,945.00
价值变动金额
2016 年年度报告
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账面余额 减值准备 在被投
被投资 资单位 本期现
本期 本期 期 本期 本期 期
单位 期初 期末 持股比 金红利
增加 减少 初 增加 减少 末
例(%)
北京杏花村汾酒销售有限责任公司（注） 629,111.53 629,111.53
山西杏花村汾酒集团四川有限公司（注） 1,146,199.82 1,146,199.82
山西杏花村汾酒集团内蒙古商贸有限公司（注） 482,088.63 482,088.63
山西竹叶青保健酒贸易有限公司 301,000.00 301,000.00
上海宝鼎投资股份有限公司 28,744.78 28,744.78 0.04
深圳杏花村酒家 549,792.28 549,792.28
合计 3,136,937.04 3,136,937.04
注：由于本公司在上列三家被投资单位董事会中无表决权，亦无派驻高级管理人员，不参与被投资单位的经营决策及管理决策，因此对上述单位并不具
有实质上的重大影响，故从 2007 年度起采用成本法核算。
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用√不适用
2016 年年度报告
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
17、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动 减值准
期初 期末
被投资单位 追加 减少 权益法下确认 其他综合 其他权 宣告发放现金 计提减 其 备期末
余额 余额
投资 投资 的投资损益 收益调整 益变动 股利或利润 值准备 他 余额
一、合营企业
小计
二、联营企业
上海杏花村汾酒企
4,000,000.00 -1,347,289.54 2,652,710.46
业管理有限公司
小计
合计
18、 投资性房地产
□适用 √不适用
2016 年年度报告
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 专用设备 通用设备 运输设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 1,495,030,369.13 268,115,070.02 342,797,641.52 63,654,686.55 15,586,106.51 2,185,183,873.73
2.本期增加金额 143,001,335.88 87,273,609.33 78,302,911.06 4,161,887.84 6,952,758.77 319,692,502.88
（1）购置 157,555.32 897,700.70 4,161,887.84 2,991,118.27 8,208,262.13
（2）在建工程转入 143,001,335.88 87,116,054.01 77,405,210.36 3,961,640.50 311,484,240.75
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 897,234.59 110,452.59 5,061,981.78 6,069,668.96
（1）处置或报废 897,234.59 110,452.59 5,061,981.78 6,069,668.96
4.期末余额 1,637,134,470.42 355,278,226.76 416,038,570.80 67,816,574.39 22,538,865.28 2,498,806,707.65
二、累计折旧
1.期初余额 454,846,509.73 54,775,318.60 109,004,572.31 39,360,013.01 3,535,754.54 661,522,168.19
2.本期增加金额 53,054,056.50 33,445,944.68 37,037,498.27 8,064,301.25 1,974,643.58 133,576,444.28
（1）计提 53,054,056.50 33,445,944.68 37,037,498.27 8,064,301.25 1,974,643.58 133,576,444.28
3.本期减少金额 870,317.55 107,139.02 4,723,352.82 5,700,809.39
（1）处置或报废 870,317.55 107,139.02 4,723,352.82 5,700,809.39
4.期末余额 507,030,248.68 88,114,124.26 141,318,717.76 47,424,314.26 5,510,398.12 789,397,803.08
三、减值准备
1.期初余额 24,383.69 67,138.85 9,782.31 2,292.25 103,597.10
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额 24,383.69 67,138.85 9,782.31 2,292.25 103,597.10
（1）处置或报废 24,383.69 67,138.85 9,782.31 2,292.25 103,597.10
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 1,130,104,221.74 267,164,102.50 274,719,853.04 20,392,260.13 17,028,467.16 1,709,408,904.57
2016 年年度报告
2.期初账面价值 1,040,183,859.40 213,315,367.73 233,725,930.36 24,284,891.23 12,048,059.72 1,523,558,108.44
2016 年年度报告
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 852,999,005.56 正与政府相关部门积极协商处理
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值 账面价值
账面余额 账面价值 账面余额
准备 准备
保健酒扩建
410,965,679.64 410,965,679.64 451,881,551.82 451,881,551.82
项目
待安装设备 1,905,299.13 1,905,299.13 3,486,495.69 3,486,495.69
糟场迁建项
4,728,490.50 4,728,490.50 4,376,000.00 4,376,000.00
目
2#5#变电站 10,111,820.39 10,111,820.39 6,284,358.14 6,284,358.14
文化墙及西
4,443,775.69 4,443,775.69 4,270,232.00 4,270,232.00
南门项目
水处理更新
7,093,226.80 7,093,226.80 7,054,391.85 7,054,391.85
项目
物流信息化
89,622.64 89,622.64 89,622.64 89,622.64
系统建设
物流配送车
135,000.00 135,000.00 135,000.00 135,000.00
库
厂房基建 14,068,068.88 14,068,068.88 13,191,535.00 13,191,535.00
自来水多媒
888,888.89 888,888.89
体监控系统
5#深井凿钻 1,990,291.27 1,990,291.27
合计 456,420,163.83 456,420,163.83 490,769,187.14 490,769,187.14
2016 年年度报告
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工程累 其中： 本期利
本期其 利息资
期初 本期转入固定资 期末 计投入 工程 本期利 息资本 资金
项目名称 预算数 本期增加金额 他减少 本化累
余额 产金额 余额 占预算 进度 息资本 化率 来源
金额 计金额
比例(%) 化金额 (%)
保健酒扩建项目 2,406,000,000.00 451,881,551.82 268,987,172.01 309,903,044.19 410,965,679.64 69.07 在建 自筹
待安装设备 3,486,495.69 1,581,196.56 1,905,299.13 在建 自筹
糟场迁建项目 17,250,500.00 4,376,000.00 352,490.50 4,728,490.50 80.94 在建 自筹
2#5#变电站 15,260,000.00 6,284,358.14 3,827,462.25 10,111,820.39 66.26 在建 自筹
文化墙及西南门
8,528,900.00 4,270,232.00 173,543.69 4,443,775.69 81.50 在建 自筹
项目
水处理更新项目 20,969,000.00 7,054,391.85 38,834.95 7,093,226.80 33.83 在建 自筹
厂房基建 20,000,000.00 13,191,535.00 876,533.88 14,068,068.88 70.34 在建 自筹
自来水多媒体监
1,400,000.00 888,888.89 888,888.89 63.49 在建 自筹
控系统
5#深井凿钻 2,205,000.00 1,990,291.27 1,990,291.27 90.26 在建 自筹
合计 490,544,564.50 277,135,217.44 311,484,240.75 456,195,541.19
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
2016 年年度报告
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
软件、邮件系
项目 土地使用权 广告权 合计
统
一、账面原值
1.期初余额 236,843,042.21 18,000,000.00 1,911,880.35 256,754,922.56
2.本期增加金额 7,961,233.25 7,961,233.25
(1)购置 7,961,233.25 7,961,233.25
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 236,843,042.21 18,000,000.00 9,873,113.60 264,716,155.81
二、累计摊销
1.期初余额 22,626,035.54 4,350,000.00 455,661.36 27,431,696.90
2.本期增加金额 4,736,852.88 605,042.76 507,511.53 5,849,407.17
（1）计提 4,736,852.88 605,042.76 507,511.53 5,849,407.17
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 27,362,888.42 4,955,042.76 963,172.89 33,281,104.07
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
2016 年年度报告
四、账面价值
1.期末账面价值 209,480,153.79 13,044,957.24 8,909,940.71 231,435,051.74
2.期初账面价值 214,217,006.67 13,650,000.00 1,456,218.99 229,323,225.66
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
保健酒园区土
6,242,834.94 140,815.80 6,102,019.14
地租赁费
沁县段柳乡土
986,691.27 29,846.52 956,844.75
地租赁费
房屋装修费 46,067.73 31,742.57 46,067.73 31,742.57
合计 7,275,593.94 31,742.57 216,730.05 7,090,606.46
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 61,182,017.36 15,295,504.34 52,375,948.24 13,093,987.06
应付工资 63,474,621.64 15,868,655.41 52,717,890.60 13,179,472.65
其他薪酬 216,609,157.84 54,152,289.46 231,856,528.36 57,964,132.09
资本性支出 4,856,355.56 1,214,088.89 5,001,446.40 1,250,361.60
固定资产年限 15,862,805.28 3,965,701.32 17,014,445.40 4,253,611.35
以后年度费用 3,613,480.20 903,370.05
2016 年年度报告
已纳税的预收款项 128,446,050.56 32,111,512.64 60,398,695.40 15,099,673.85
内部交易未实现利润 82,098,733.40 20,524,683.35
合计 576,143,221.84 144,035,805.46 419,364,954.40 104,841,238.60
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
可供出售金融资产公允
5,831,945.00 1,457,986.25 7,672,015.52 1,918,003.88
价值变动
合计 5,831,945.00 1,457,986.25 7,672,015.52 1,918,003.88
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 89,137,643.41 81,113,604.85
可抵扣亏损 64,529,354.92 64,618,908.24
合计 153,666,998.33 145,732,513.09
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2016 年 276,637.97
2017 年 800,010.17 800,010.17
2018 年 591,403.67 591,403.67
2019 年 23,169,262.65 23,169,262.65
2020 年 39,781,593.78 39,781,593.78
2021 年 187,084.65
合计 64,529,354.92 64,618,908.24
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
公司博物馆收藏品 857,653.00 857,653.00
预付工程、设备、征地款 67,838,097.77 70,111,791.67
合计 68,695,750.77 70,969,444.67
2016 年年度报告
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 171,462,673.94 229,492,791.52
银行承兑汇票 500,000.00
合计 171,962,673.94 229,492,791.52
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 545,319,884.72 555,983,814.18
1至2年 177,371,566.44 12,455,841.56
2至3年 9,986,889.16 3,497,556.00
3 年以上 9,293,197.50 9,444,310.67
合计 741,971,537.82 581,381,522.41
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
长沙金鼎消防安全工程有限公司 11,581,600.00 尚未结算
汾阳兴峪公司 4,743,000.00 尚未结算
山西华诚建设工程有限公司 3,965,000.00 尚未结算
河南七建工程集团有限公司 3,763,000.00 尚未结算
山西恒义和合同能源管理有限公司 2,597,476.74 正在清理
扬州润明轻工机械有限公司 2,165,000.00 尚未结算
2016 年年度报告
山西恒业建筑安装有限公司 1,968,459.57 尚未结算
合计 30,783,536.31 /
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 526,317,969.51 378,989,278.89
1-2 年 4,712,464.12 3,863,700.97
2-3 年 2,131,754.93 3,781,076.72
3 年以上 4,548,770.83 1,969,146.16
合计 537,710,959.39 388,603,202.74
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
湖南百佛商贸有限公司 1,201,360.00 未结算
石家庄桥西糖烟酒食品股份有限公司 463,211.99 未结算
淮北市梨花白酒业销售有限公司 402,000.00 未结算
上海尊驾酒业有限公司 300,000.00 未结算
北京五棵松饭店有限公司 293,183.00 未结算
莱芜市盈樽酒业有限公司 240,205.59 未结算
天津瑞金威商贸有限公司 220,446.40 未结算
阳城县卫晓米商贸有限公司 217,333.32 未结算
合计 3,337,740.30
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 147,197,061.47 819,365,645.93 794,492,890.24 172,069,817.16
二、离职后福利-设定提存
226,396,116.12 87,683,409.31 110,931,336.84 203,148,188.59
计划
三、辞退福利 2,152,152.05 82,606.99 2,069,545.06
四、一年内到期的其他福利
合计 373,593,177.59 909,201,207.29 905,506,834.07 377,287,550.81
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
2016 年年度报告
一、工资、奖金、津贴
99,138,310.23 591,426,697.36 585,678,005.35 104,887,002.24
和补贴
二、职工福利费 90,859,570.51 90,859,570.51
三、社会保险费 700,023.82 16,493,298.22 17,130,870.22 62,451.82
其中：医疗保险费 685,991.75 12,997,336.80 13,563,727.70 119,600.85
工伤保险费 6,278.21 3,443,713.63 3,515,907.21 -65,915.37
生育保险费 7,753.86 52,247.79 51,235.31 8,766.34
四、住房公积金 5,951,989.48 38,831,217.63 27,786,661.00 16,996,546.11
五、工会经费和职工教
2,831,002.33 12,119,375.01 10,587,396.65 4,362,980.69
育经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他 38,575,735.61 69,635,487.20 62,450,386.51 45,760,836.30
合计 147,197,061.47 819,365,645.93 794,492,890.24 172,069,817.16
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 223,741,114.21 85,691,695.32 106,539,698.38 202,893,111.15
2、失业保险费 2,655,001.91 1,991,713.99 4,391,638.46 255,077.44
3、企业年金缴费
合计 226,396,116.12 87,683,409.31 110,931,336.84 203,148,188.59
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 66,125,002.74 64,731,731.72
消费税 145,849,067.19 91,345,793.33
营业税 18,723.59
企业所得税 131,650,225.04 96,708,037.00
个人所得税 10,452,783.18 9,068,047.82
城市维护建设税 8,853,537.96 8,023,837.86
教育费附加 5,305,787.22 5,051,880.41
地方教育费附加 3,239,481.56 2,967,310.63
河道管理费 21,434,925.66 10,220,385.61
价格调节基金 112,344.54 112,344.55
印花税 376,268.32 525,390.12
房产税 8,374,613.17 352,359.57
应交中央专项收入 71,435,528.06 71,435,528.06
应交地方专项收入 267,700.23 267,700.23
应交流动基金占用 516,780.63 516,780.63
残疾人保障金 4,919.67
合计 473,994,045.50 361,350,770.80
2016 年年度报告
39、 应付利息
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 2,549,564.96 2,436,988.96
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
合计 2,549,564.96 2,436,988.96
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
保证金 193,862,270.88 184,776,279.87
质保金 5,845,976.72 8,673,491.42
薪酬 12,727,039.95 2,520,496.47
往来款 51,037,162.68 76,626,822.03
合计 263,472,450.23 272,597,089.79
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
银基贸易发展（深圳）有限公司 10,000,000.00 保证金
山西建筑工程（集团）总公司 2,444,759.95 质保金
山西杏花村国贸投资有限责任公司 2,307,492.00 保证金
山西省晋城糖酒副食批发有限公司 1,650,000.00 保证金
深圳市嘉鑫辉煌实业有限公司 1,450,000.00 保证金
石家庄桥西糖烟酒食品股份有限公司 1,400,000.00 保证金
山西新晋商酒庄集团有限责任公司 1,200,000.00 保证金
浙江中控自动化仪表有限公司 1,299,000.00 质保金
南通超一贸易有限公司 1,100,000.00 保证金
合计 22,851,251.95
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
2016 年年度报告
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款：
(1) 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利 9,184,202.06
2016 年年度报告
三、其他长期福利
合计 9,184,202.06
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用 √不适用
计划资产：
□适用√不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
□适用√不适用
涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总 865,848,266.00 865,848,266.00
数
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
2016 年年度报告
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 178,292,160.36 178,292,160.36
其他资本公积 62,514,773.91 62,514,773.91
合计 240,806,934.27 240,806,934.27
56、 库存股
□适用 √不适用
2016 年年度报告
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
期初 减：前期计入其 税后归 期末
项目 本期所得税前发生
余额 他综合收益当 减：所得税费用 税后归属于母公司 属于少 余额
额
期转入损益 数股东
一、以后不能重分类进损益的
其他综合收益
其中：重新计算设定受益计划
净负债和净资产的变动
权益法下在被投资单位不能
重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
二、以后将重分类进损益的其
5,754,011.64 -1,840,070.52 -460,017.63 -1,380,052.89 4,373,958.75
他综合收益
其中：权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
可供出售金融资产公允价值
5,754,011.64 -1,840,070.52 -460,017.63 -1,380,052.89 4,373,958.75
变动损益
持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效部
分
外币财务报表折算差额
其他综合收益合计 5,754,011.64 -1,840,070.52 -460,017.63 -1,380,052.89 4,373,958.75
2016 年年度报告
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 33,349,299.47 11,631,486.08 2,971,131.28 42,009,654.27
合计 33,349,299.47 11,631,486.08 2,971,131.28 42,009,654.27
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 471,792,757.35 471,792,757.35
合计 471,792,757.35 471,792,757.35
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 2,807,179,050.10 2,286,576,114.54
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 2,807,179,050.10 2,286,576,114.54
加：本期归属于母公司所有者的净利润 605,125,960.75 520,602,935.56
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 277,071,445.12
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 3,135,233,565.73 2,807,179,050.10
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 4,356,896,340.50 1,352,992,824.93 4,081,935,630.77 1,321,586,237.15
其他业务 48,051,971.05 26,542,755.75 46,622,823.92 25,622,827.71
合计 4,404,948,311.55 1,379,535,580.68 4,128,558,454.69 1,347,209,064.86
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 714,895,947.46 572,480,224.99
营业税 127,956.64
城市维护建设税 64,789,851.06 55,046,371.73
2016 年年度报告
教育费附加 38,723,235.02 32,813,011.46
资源税
房产税 10,523,833.81
土地使用税 12,692,720.63
车船使用税 48,628.29
印花税 1,743,145.64
地方教育费附加 25,815,490.01 21,875,340.98
合计 869,232,851.92 682,342,905.80
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
广告宣传费 302,099,547.65 421,899,445.89
市场拓展费 157,780,696.54 132,454,890.07
工资薪酬 114,410,272.01 120,176,494.67
运输费 51,787,029.96 44,531,430.37
劳务费 38,642,817.69 39,423,171.85
差旅费 26,089,937.75 30,118,488.29
会议费 19,751,189.25 29,085,512.08
综合服务费 14,724,261.52 37,023,759.48
销售奖励费 9,706,013.89 17,277,857.51
租赁费 8,455,503.32 9,703,745.30
展览费 3,205,034.27 305,735.87
办公费 3,147,623.80 3,248,053.14
售后服务费 1,743,116.87 4,121,146.27
业务招待费 1,159,637.13 1,570,932.30
折旧费 160,030.76 271,572.04
其他 22,230,626.43 24,255,881.80
合计 775,093,338.84 915,468,116.93
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资薪酬 188,372,604.55 164,821,167.56
折旧费 45,859,436.56 28,968,187.19
办公费 12,077,568.42 12,547,582.21
差旅费 12,268,790.35 13,537,632.71
修理费 59,060,685.67 60,986,922.23
财产保险费 9,705,939.40 10,274,173.93
租赁费 8,508,379.58 3,973,953.72
低值易耗品 114,976.41 677,793.72
无形资产摊销 5,850,398.62 5,517,059.97
存货盘亏 13,817,078.61 12,932,482.81
业务招待费 7,786,081.63 7,028,480.90
税金 11,067,302.43 29,036,921.57
咨询费 10,871,648.30 7,277,635.91
2016 年年度报告
会议费 2,328,926.70 2,757,174.70
消防警卫费 2,623,645.85 2,731,200.00
研究开发费 11,330,511.08 13,428,630.21
打假费 4,897,717.00 6,382,381.00
安全生产费 10,145,920.44 9,345,414.60
其他 25,679,617.08 27,809,347.67
合计 442,367,228.68 420,034,142.61
65、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 201,146.86 1,521,706.38
减：利息收入 -19,651,233.03 -17,396,116.48
其他 1,761,755.86 2,788,095.86
合计 -17,688,330.31 -13,086,314.24
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 7,836,965.53 2,175,233.10
二、存货跌价损失 18,031,116.98 2,714,108.67
合计 25,868,082.51 4,889,341.77
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -1,347,289.54
可供出售金融资产等取得的投资收益 467,335.40 375,348.20
合计 -879,954.14 375,348.20
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合计 4,524.87 20,718.60 4,524.87
其中：固定资产处置利得 4,524.87 20,718.60 4,524.87
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
2016 年年度报告
接受捐赠
政府补助 111,000.00
赔偿及处罚收入 3,566,909.08 3,078,352.25 3,566,909.08
其他 1,652,363.43 599,539.45 1,652,363.43
合计 5,223,797.38 3,809,610.30 5,223,797.38
计入当期损益的政府补助
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
财政扶持款 111,000.00
合计 111,000.00
70、 营业外支出
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 41,106.91 33,344.61 41,106.91
其中：固定资产处置损失 41,106.91 33,344.61 41,106.91
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
价格调节基金 3,540,609.19
河道管理费 12,785,837.94 10,915,077.91
税收滞纳金、罚款 530,866.70 1,176,782.08 530,866.70
其他 1,465,331.46 369,113.47 1,465,331.46
合计 14,823,143.01 16,034,927.26 2,037,305.07
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 317,681,148.96 205,823,837.61
递延所得税费用 -39,194,566.86 12,219,610.46
合计 278,486,582.10 218,043,448.07
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 920,060,259.46
按法定/适用税率计算的所得税费用 230,015,064.87
子公司适用不同税率的影响 126,092.18
调整以前期间所得税的影响 532,709.58
2016 年年度报告
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 9,395,965.89
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵
扣亏损的影响
本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵
38,416,749.58
扣亏损的影响
所得税费用 278,486,582.10
72、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注 57
73、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
保证金及押金 18,704,532.72 16,669,592.18
利息收入 14,373,460.80 17,001,817.41
个人借款归还 3,088,586.80 2,376,570.48
赔偿款及处罚收入 1,240,753.43 3,078,352.25
收回代垫款项 43,563,422.80 21,065,248.87
财政拨款 405,400.00
加盟费 660,795.60 2,212,520.00
票据托收 27,627,134.65
收回质押的定期 50,000,000.00
其他 8,629,832.25 8,071,430.69
合计 167,888,519.05 70,880,931.88
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
退保证金 13,123,206.03 64,981,301.75
保险费 10,335,407.44 10,274,173.93
办公费 10,730,212.05 15,795,635.35
差旅费 37,950,876.99 43,656,121.00
广告及宣传费 165,754,058.40 248,396,241.33
业务招待费 9,662,448.67 8,599,413.20
打假费 3,568,616.51 6,382,381.00
会议费 4,753,064.07 31,842,686.78
劳务费 3,375,093.00 2,307,300.83
咨询费 4,363,781.52 7,277,635.91
租赁费 12,640,709.83 13,677,699.02
手续费 1,311,703.36 1,842,327.15
奖励费 9,652,557.89 2,068,862.56
2016 年年度报告
研究开发费 11,330,511.08 13,428,630.21
支付质押的定期 80,000,000.00
个人借款 10,370,843.28
代垫款 49,446,389.17
退货款 13,495,013.35
佣金 1,324,418.69
其他 11,361,706.14 14,954,153.64
合计 464,550,617.47 485,484,563.66
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
大坛酒售后回购 1,404,489.26
合计 1,404,489.26
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 641,573,677.36 541,807,780.13
加：资产减值准备 25,868,082.51 4,889,341.77
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
133,576,444.28 69,665,965.60
折旧
无形资产摊销 5,849,407.17 5,517,059.97
长期待摊费用摊销 216,730.05 180,240.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
36,582.04 12,626.01
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 201,146.86 1,521,706.38
投资损失（收益以“－”号填列） 879,954.14 -375,348.20
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -39,194,566.86 12,219,610.46
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -20,214,913.59 -22,353,283.79
2016 年年度报告
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -517,165,849.20 -168,807,956.32
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 354,295,306.84 -16,445,180.55
其他
经营活动产生的现金流量净额 585,922,001.60 427,832,561.62
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,137,904,235.65 996,072,721.81
减：现金的期初余额 996,072,721.81 743,488,786.41
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 141,831,513.84 252,583,935.40
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,137,904,235.65 996,072,721.81
其中：库存现金 17,277.29 35,022.10
可随时用于支付的银行存款 1,137,674,320.18 996,037,699.71
可随时用于支付的其他货币资金 212,638.18
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,137,904,235.65 996,072,721.81
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
的现金和现金等价物
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
2016 年年度报告
货币资金 80,000,000.00 开具承兑汇票质押
应收票据 230,976,661.20 开具承兑汇票质押
合计 310,976,661.20 /
77、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
2016 年年度报告
九、其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
山西杏花村汾酒销售有限责 汾阳市杏花村 汾阳市杏花村 商业 90.00 设立
任公司
山西杏花村竹叶青酒营销有 山西太原市 山西太原市 商业 90.00 设立
限责任公司
山西牧童广告有限公司 山西太原市 山西太原市 代理业 60.00 设立
山西杏花村包装有限责任公 汾阳市杏花村 汾阳市杏花村 工业 100.00 设立
司
山西杏花村汾酒原粮基地管 汾阳市杏花村 汾阳市杏花村 农业 95.55 设立
理有限责任公司
山西沁汾农牧科技开发有限 山西长治市 山西长治市 农业 100.00 设立
公司
山西杏花村汾酒科技开发有 汾阳市杏花村 汾阳市杏花村 工业 100.00 设立
限责任公司
山西杏花村汾酒商贸有限责 汾阳市杏花村 汾阳市杏花村 商业 100.00 设立
任公司
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股东持 本期归属于少数 本期向少数股东宣 期末少数股东
子公司名称
股比例 股东的损益 告分派的股利 权益余额
山西杏花村汾酒销售有限
10.00 34,562,080.60 30,000,000.00 70,459,049.04
责任公司
山西杏花村竹叶青酒营销
10.00 285,928.27 100,292.56
有限责任公司
2016 年年度报告
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
非 非
子公司 流 流
名称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 动 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 动 负债合计
负 负
债 债
山西杏 1,656,419,817.01 75,990,306.63 1,732,410,123.64 1,020,946,481.58 1,020,946,481.58 1,520,179,115.59 65,903,981.19 1,586,083,096.78 922,541,499.57 922,541,499.57
花村汾
酒销售
有限责
任公司
山西杏 101,682,508.42 576,307.64 102,258,816.06 100,975,504.65 100,975,504.65 74,907,047.49 741,390.33 75,648,437.82 76,563,054.93 76,563,054.93
花村竹
叶青酒
营销有
限责任
公司
本期发生额 上期发生额
子公司名称 经营活动现金流 经营活动现金流
营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额
量 量
山西杏花村汾 3,970,146,101.46 347,922,044.85 347,922,044.85 408,785,888.99 3,753,550,527.31 268,443,436.65 268,443,436.65 365,680,417.77
酒销售有限责
任公司
山西杏花村竹 155,044,414.83 2,197,928.52 2,197,928.52 21,869,588.18 150,614,045.55 -34,092,452.16 -34,092,452.16 -9,757,597.64
叶青酒营销有
限责任公司
2016 年年度报告
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企
业或联营
主要经
合营企业或联营企业名称 注册地 业务性质 企业投资
营地 直接 间接 的会计处
理方法
上海杏花村汾酒企业管理有限公司 上海 上海 商业 40.00 权益法
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
上海杏花村汾酒企业管理 上海杏花村汾酒企业管理
有限公司 有限公司
流动资产 10,835,040.80 8,900,000.00
非流动资产 38,227.66
资产合计 10,873,268.46 8,900,000.00
流动负债 5,341,492.31
非流动负债
负债合计 5,341,492.31
少数股东权益
归属于母公司股东权益 5,531,776.15 8,900,000.00
按持股比例计算的净资产份额 2,212,710.46 4,000,000.00
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值 2,652,710.46 4,000,000.00
存在公开报价的联营企业权益投资的公
允价值
2016 年年度报告
营业收入 7,835,963.77
净利润 -3,368,223.85
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -3,368,223.85
本年度收到的来自联营企业的股利
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全
面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。本公司风险管理的
总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
(一) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用
风险主要与应收款项有关。本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政
策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进
行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
(二) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险：无
2016 年年度报告
（2）汇率风险：无
（3）其他价格风险
本公司持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以
接受的。
本公司持有的上市公司权益投资列示如下：
项目 期末余额 年初余额
可供出售金融资产 6,831,945.00 8,672,015.52
合计 6,831,945.00 8,672,015.52
(三) 流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的
风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集
中控制。财务部门通过监控现金余额、以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有
合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
年末余额
项目
1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-5 年 5 年以上 合计
应付票据 171,962,673.94 171,962,673.94
应付账款 741,971,537.82 741,971,537.82
应付股利 2,549,564.96 2,549,564.96
其他应付款 263,436,450.23 263,436,450.23
合计 1,179,920,226.95 1,179,920,226.95
年初余额
项目
1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-5 年 5 年以上 合计
应付票据 229,492,791.52 229,492,791.52
应付账款 581,381,522.41 581,381,522.41
应付股利 2,436,988.96 2,436,988.96
其他应付款 272,597,089.79 272,597,089.79
合计 1,085,908,392.68 1,085,908,392.68
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金融
资产
1. 交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2016 年年度报告
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产 6,831,945.00 6,831,945.00
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 6,831,945.00 6,831,945.00
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资
6,831,945.00 6,831,945.00
产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损益
的金融负债
持续以公允价值计量的负
债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的
资产总额
非持续以公允价值计量的
负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
资产负债表日权益工具在股票市场的价值。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
2016 年年度报告
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
√适用 □不适用
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最
低层次决定。
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例(%) 的表决权比例(%)
山西杏花村汾酒集
山西杏花村 工业 90,000 69.97 69.97
团有限责任公司
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
2016 年年度报告
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
山西杏花村汾酒集团有限责任公司酒都宾馆 控股股东之分公司
山西杏花村汾酒集团有限责任公司葡萄酒销售分公司 控股股东之分公司
山西杏花村汾酒集团有限责任公司汾青酒厂 控股股东之子公司
孝义市金杏林商贸有限责任公司 控股股东之孙公司
山西杏花村国贸投资有限责任公司 控股股东之子公司
山西龙城国茂汾酒销售有限公司 控股股东之孙公司
山西杏花村国际贸易公司大同汾酒专卖店 控股股东之孙公司
晋中牧童商贸有限公司 控股股东之孙公司
大连杏花村酒业有限公司 控股股东之孙公司
山西杏花村国际贸易公司朔州汾酒专卖店 控股股东之孙公司
山西亚发实业有限公司 控股股东之孙公司
北京华夏牧童杏花村汾酒销售有限公司 控股股东之孙公司
北京华夏三晋杏花村汾酒专卖店有限公司 控股股东之孙公司
山西汾酒国贸置地有限公司 控股股东之孙公司
厦门晋宇发展贸易有限公司 控股股东之孙公司
山西长风国茂汾酒销售有限公司 控股股东之孙公司
山西龙城国茂经贸有限公司 控股股东之孙公司
北京华夏清源贸易有限公司 控股股东之孙公司
北京华夏晋汾贸易有限公司 控股股东之孙公司
山西汾酒职业篮球俱乐部有限公司 控股股东之孙公司
上海荣大投资管理有限公司 控股股东之子公司
山西杏花村汾酒（集团）公司晋泉涌贸易公司 控股股东之子公司
山西杏花村汾酒（集团）公司宝泉福利厂 控股股东之孙公司
山西杏花村汾酒集团神泉涌有限责任公司 控股股东之子公司
山西杏花村汾酒集团神泉涌神龙酒业有限公司 控股股东之孙公司
山西杏花村义泉涌酒业股份有限公司 控股股东之子公司
山西杏花村金安商贸有限责任公司 控股股东之孙公司
吕梁汾玉商贸有限公司 控股股东之孙公司
山西宝泉益商贸有限责任公司 控股股东之孙公司
山西杏花村汾酒集团宝泉涌有限责任公司 控股股东之子公司
山西杏花村汾酒大厦有限责任公司 控股股东之子公司
山西杏花村汾酒集团内蒙古商贸有限责任公司 控股股东之子公司
四川天玖投资有限责任公司 控股股东之子公司
山西杏花村汾酒集团四川有限责任公司 控股股东之子公司
山西杏花村汾酒集团旅游有限公司 控股股东之子公司
北京杏花村汾酒销售有限责任公司 控股股东之子公司
山西杏花村汾酒集团酒业发展区股份有限公司 控股股东之子公司
山西杏花村汾酒集团酒业发展区销售有限责任公司 控股股东之孙公司
北京汾酒神商贸有限公司 控股股东之附属企业
山西杏花村汾酒集团竹叶青宾馆有限责任公司 控股股东之附属企业
注：因集团公司投资关系调整，上年度披露的关联方山西杏花村汾酒（集团）公司太原办事
处、山西杏花村汾酒（集团）公司太原供销经理部、山西杏花村汾酒（集团）供销经理部与山西
2016 年年度报告
杏花村汾酒集团竹叶青宾馆有限责任公司合并，因此与该三家相关的年初关联往来及上年关联交
易金额并入山西杏花村汾酒集团竹叶青宾馆有限责任公司披露。另上年披露的关联方上海东奇实
业发展总公司本年注销，其相关的债权债务由山西杏花村义泉涌酒业股份有限公司承担，因此与
上海东奇实业发展总公司相关的年初关联往来金额并入山西杏花村义泉涌酒业股份有限公司披露。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
山西杏花村汾酒集团有限责任公司 电话费、用车费等 254,108.72 274,929.92
山西杏花村汾酒集团有限责任公司 住宿餐饮 8,593,125.21 9,385,861.30
山西杏花村汾酒集团有限责任公司汾青酒厂 包装材料 16,940,598.29 14,071,381.67
山西杏花村汾酒集团有限责任公司汾青酒厂 配件 311,923.08 14,877.83
孝义市金杏林商贸有限责任公司 酿酒材料 66,251,922.05 90,574,554.78
山西杏花村汾酒大厦有限责任公司 业务宣传费 2,016,409.92 1,748,427.63
山西杏花村汾酒大厦有限责任公司 住宿、会议、交通 604,822.12 958,855.40
山西杏花村国贸投资有限责任公司 设备 152,586.67 2,994,904.47
山西杏花村汾酒集团宝泉涌有限责任公司 酿酒材料 94,937,942.03 57,933,665.32
山西杏花村汾酒集团宝泉涌有限责任公司 成品酒 1,008,976.07 3,017,897.44
山西杏花村义泉涌酒业股份有限公司 酿酒材料 8,789,871.76 28,154,324.72
吕梁汾玉商贸有限公司 酿酒材料 21,339,067.79 38,904,267.35
吕梁汾玉商贸有限公司 成品酒 2,602,960.24
山西杏花村汾酒集团旅游有限公司 宣传费、参观费 4,208,869.00 10,317,032.00
山西杏花村汾酒（集团）公司宝泉福利厂 包装材料 28,662,850.21 23,888,593.31
山西汾酒职业篮球俱乐部有限公司 广告冠名费 55,960,000.00 38,370,000.00
山西杏花村汾酒集团竹叶青宾馆有限责任公司 宣传费 1,415,094.34 940,566.00
山西杏花村汾酒集团竹叶青宾馆有限责任公司 住宿费、招待费 147,514.04 38,102.00
北京华夏三晋杏花村汾酒专卖店有限公司 成品酒 426,666.65
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
山西杏花村汾酒集团有限责任公司 酒 2,708,889.15 3,747,942.49
山西杏花村汾酒集团有限责任公司 其他材料 717,083.77 25,780.12
山西杏花村汾酒大厦有限责任公司 酒 38,179,789.12 36,498,801.74
山西杏花村国贸投资有限责任公司 酒 178,699,305.97 151,273,943.69
山西杏花村国贸投资有限责任公司 其他材料 1,998.05
山西龙城国茂汾酒销售有限公司 酒 121,217,526.50 104,915,923.50
晋中牧童商贸有限公司 酒 14,129,302.22
大连杏花村酒业有限公司 酒 1,636,792.82 1,334,037.12
山西长风国茂汾酒销售有限公司 酒 63,523,053.28
北京杏花村汾酒销售有限责任公司 酒 1,528,703.08
北京华夏三晋杏花村汾酒专卖店有限公司 酒 4,508,520.34
山西杏花村汾酒集团宝泉涌有限责任公司 水电汽费 3,261,727.92 3,781,901.23
山西杏花村汾酒集团宝泉涌有限责任公司 包装材料 1,710,766.54 1,076,544.48
2016 年年度报告
山西杏花村义泉涌酒业股份有限公司 酒 15,863.25
山西杏花村义泉涌酒业股份有限公司 包装材料 2,175,092.74 2,132,312.31
山西宝泉益商贸有限责任公司 酒 11,415,605.56 9,780,971.30
山西杏花村汾酒集团旅游有限公司 酒 46,153.85 34,615.35
山西杏花村汾酒集团旅游有限公司 酿酒材料 152,651.30 107,236.00
山西杏花村汾酒集团酒业发展区股份有限公司 包装材料 220,537.48 63,035.66
山西杏花村汾酒集团酒业发展区销售有限责任
酒 14,300,444.32
公司
山西杏花村汾酒集团竹叶青宾馆有限责任公司 酒 4,361,103.40 7,081,412.08
山西杏花村汾酒集团神泉涌有限责任公司 包装材料 690,734.24 532,945.38
山西杏花村汾酒集团有限责任公司汾青酒厂 包装材料 2,940,629.65 2,089,735.77
孝义市金杏林商贸有限责任公司 包装材料 421,881.93
孝义市金杏林商贸有限责任公司 酒 369,495.73
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
山西杏花村义泉涌酒业股份有限公司 机器设备 341,880.34
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期确认的租
出租方名称 租赁资产种类 上期确认的租赁费
赁费
山西杏花村义泉涌酒业股份有限公司 房屋建筑物、机器设备 4,519,136.51 5,703,998.29
山西杏花村汾酒（集团）公司晋泉涌贸易公司 房屋 1,485,714.28 720,000.00
山西杏花村汾酒集团竹叶青宾馆有限责任公司 房屋 1,125,095.90 1,742,676.04
山西杏花村汾酒大厦有限责任公司 房屋 62,031.53
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
2016 年年度报告
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 620.72 208.92
除正常薪酬外，本年度还发放了 2013-2015 年度三年任期的业绩延期绩效薪金。
(8). 其他关联交易
□适用√不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
山西杏花村义泉涌酒业股 1,719,111.
应收账款 1,534,560.33 1,534,560.33 3,380,068.83
份有限公司
山西杏花村汾酒集团宝泉
应收账款 936,942.75 93,694.28
涌有限责任公司
山西杏花村汾酒集团竹叶
应收账款 896,465.22 896,465.22 896,465.22 896,465.22
青宾馆有限责任公司
应收账款 北京汾酒神商贸有限公司 752,204.21 752,204.21 752,204.21 752,204.21
山西杏花村国贸投资有限
应收账款 12,164,068.55 1,216,406.86 4,972,270.16 497,227.02
责任公司
山西杏花村国贸投资有限
应收票据 226,880,000.00 100,000,000.00
责任公司
山西龙城国茂汾酒销售有
应收票据 51,659,220.80 56,550,000.00
限公司
应收票据 晋中牧童商贸有限公司 5,910,000.00 1,900,000.00
山西杏花村汾酒集团酒业
应收票据 1,600,000.00
发展区销售有限责任公司
山西杏花村汾酒大厦有限
应收票据 9,000,000.00
责任公司
山西杏花村汾酒集团有限
应收票据 615,818.00 1,000,000.00
责任公司汾青酒厂
山西杏花村汾酒集团竹叶
预付账款 325,974.82 87,917.00
青宾馆有限责任公司
山西杏花村汾酒大厦有限
预付账款 1,824,760.87 1,251,572.29
责任公司
山西杏花村汾酒集团有限
汾青酒厂 289,507.50 28,950.75
责任公司汾青酒厂
其他应收款 山西杏花村义泉涌酒业股 203,677.65 20,367.77
2016 年年度报告
份有限公司
山西杏花村汾酒集团宝泉
其他应收款 705,054.05 70,505.41
涌有限责任公司
其他非流动 山西杏花村国贸投资有限
5,313,000.00
资产 责任公司
(2). 应付项目
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 山西杏花村义泉涌酒业股份有限公司 2,168,215.33 2,168,215.33
应付账款 山西杏花村汾酒集团有限责任公司汾青酒厂 850,000.00 850,000.00
应付账款 上海杏花村汾酒企业管理有限公司 7,848.00
应付账款 山西杏花村国贸投资有限责任公司 2,022.35
应付账款 山西杏花村汾酒集团有限责任公司 607,493.33
应付票据 山西杏花村汾酒集团有限责任公司汾青酒厂 7,250,000.00 4,250,000.00
应付票据 孝义市金杏林商贸有限责任公司 6,224,688.00 5,800,000.00
应付票据 山西杏花村汾酒（集团）公司宝泉福利厂 3,250,000.00
其他应付款 山西杏花村汾酒集团有限责任公司 505,847.24 126,372.23
其他应付款 山西杏花村汾酒集团有限责任公司汾青酒厂 8,800.00 23,273.21
其他应付款 山西杏花村国贸投资有限责任公司 2,957,492.00 3,057,492.00
其他应付款 山西龙城国茂汾酒销售有限公司 950,000.00 750,000.00
其他应付款 山西长风国茂汾酒销售有限公司 150,000.00 150,000.00
其他应付款 大连杏花村酒业有限公司 100,000.00 100,000.00
其他应付款 北京杏花村汾酒销售有限责任公司 100,000.00 100,000.00
其他应付款 山西宝泉益商贸有限责任公司 800,000.00 900,000.00
其他应付款 山西杏花村义泉涌酒业股份有限公司 1,154,590.29 1,154,590.29
其他应付款 山西汾酒职业篮球俱乐部有限公司 42,660,000.00 26,700,000.00
其他应付款 山西杏花村汾酒集团酒业发展区股份有限公司 14,640.00 13,260.00
其他应付款 山西杏花村汾酒集团宝泉涌有限责任公司 450.00 31,878.00
其他应付款 山西杏花村汾酒集团神泉涌有限责任公司 548,343.00
其他应付款 山西杏花村汾酒集团有限责任公司酒都宾馆 400.00
其他应付款 上海杏花村汾酒企业管理有限公司 50,000.00
其他应付款 山西杏花村义泉涌酒业股份有限公司 6,650.00
预收账款 山西杏花村汾酒集团竹叶青宾馆有限责任公司 117,920.77 117,349.77
预收账款 山西宝泉益商贸有限责任公司 2,421,492.00 127,540.70
预收账款 山西杏花村义泉涌酒业股份有限公司 8,000.00
预收账款 山西杏花村汾酒大厦有限责任公司 400,786.41 120,933.21
预收账款 山西杏花村国贸投资有限责任公司 1,717,736.80 1,831,362.40
预收账款 山西龙城国茂汾酒销售有限公司 290,181.53 53,581,988.75
预收账款 山西长风国茂汾酒销售有限公司 450,000.00
预收账款 大连杏花村酒业有限公司 34,724.05 68,017.65
预收账款 北京杏花村汾酒销售有限责任公司 50,000.00 158,001.74
预收账款 上海杏花村汾酒企业管理有限公司 2,678,515.80
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
2016 年年度报告
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用√不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用√不适用
3、 其他
□适用√不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 476,216,546.30
经审议批准宣告发放的利润或股利
3、 销售退回
□适用 √不适用
2016 年年度报告
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用√不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用√不适用
(2). 其他资产置换
□适用√不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
□适用√不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用√不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4). 其他说明：
□适用√不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用√不适用
2016 年年度报告
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 账面 账面
计提比 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
例(%) 例(%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 140,312,427.09 100.00 37,816,079.66 26.95 102,496,347.43 72,070,366.66 100.00 30,926,561.04 42.91 41,143,805.62
应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的应收账款
合计 140,312,427.09 100.00 37,816,079.66 102,496,347.43 72,070,366.66 100.00 30,926,561.04 41,143,805.62
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
2016 年年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 113,630,837.11 11,363,083.71 10.00
1至2年 326,562.90 97,968.87 30.00
2至3年
3至4年
4至5年
5 年以上 26,355,027.08 26,355,027.08 100.00
合计 140,312,427.09 37,816,079.66
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 6,889,518.62 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
年末余额
单位名称 应收账款 占应收账款合 坏账准备
计数的比例(%)
山西杏花村竹叶青酒营销有限责任公司 32,154,903.42 22.92 3,215,490.34
山西杏花村汾酒商贸有限责任公司 18,399,218.26 13.11 1,839,921.83
山西杏花村国贸投资有限责任公司 12,164,068.55 8.67 1,216,406.86
沈阳大东区副食商场 3,295,225.80 2.35 3,295,225.80
汕尾华陆企业集团公司 3,033,754.43 2.16 3,033,754.43
合计 69,047,170.46 49.21 12,600,799.25
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
2016 年年度报告
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比例 计提比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) (%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征
组合计提坏账准 10,599,945.11 100.00 5,596,571.00 52.80 5,003,374.11 9,950,637.33 100.00 5,049,686.56 50.75 4,900,950.77
备的其他应收款
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的其他应收
款
合计 10,599,945.11 100.00 5,596,571.00 5,003,374.11 9,950,637.33 100.00 5,049,686.56 4,900,950.77
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
2016 年年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 4,514,343.64 451,434.36 10.00
1至2年 609,392.86 182,817.86 30.00
2至3年 1,008,094.00 504,047.00 50.00
3至4年 27,049.43 18,934.60 70.00
4至5年 5,760.00 4,032.00 70.00
5 年以上 4,435,305.18 4,435,305.18 100.00
合计 10,599,945.11 5,596,571.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 546,884.44 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 6,042,206.10 7,865,100.56
备用金 4,557,739.01 2,085,536.77
合计 10,599,945.11 9,950,637.33
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
山西宏图建设
往来款 858,094.00 2－3 年 8.10 257,428.20
工程有限公司
大同市大同宾
往来款 751,717.00 5 年以上 7.09 751,717.00
馆有限公司
2016 年年度报告
山西杏花村汾
酒集团宝泉涌 往来款 705,054.05 1 年之内 6.65 70,505.41
有限责任公司
中国酒业协会 往来款 540,000.00 1 年之内 5.09 54,000.00
临县祥宏建筑
往来款 531,000.00 5 年以上 5.01 531,000.00
公司
合计 3,385,865.05 31.94 1,664,650.61
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 278,010,000.00 278,010,000.00 278,010,000.00 278,010,000.00
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本 本 本期 减值
期 期 计提 准备
被投资单位 期初余额 期末余额
增 减 减值 期末
加 少 准备 余额
山西牧童广告有限公司 600,000.00 600,000.00
山西杏花村汾酒销售有限责任公司 105,860,000.00 105,860,000.00
山西杏花村汾酒原粮基地管理有限责任公司 52,550,000.00 52,550,000.00
山西杏花村竹叶青酒营销有限责任公司 54,000,000.00 54,000,000.00
山西杏花村包装有限责任公司 10,000,000.00 10,000,000.00
山西沁汾农牧科技开发有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00
山西杏花村汾酒商贸有限责任公司 20,000,000.00 20,000,000.00
山西杏花村汾酒科技开发有限责任公司 20,000,000.00 20,000,000.00
合计 278,010,000.00 278,010,000.00
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
2016 年年度报告
4、 营业收入和营业成本：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 3,315,812,789.55 1,481,205,721.89 2,676,481,913.51 1,271,068,622.66
其他业务 48,069,151.27 26,486,556.20 46,478,291.43 25,614,690.95
合计 3,363,881,940.82 1,507,692,278.09 2,722,960,204.94 1,296,683,313.61
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 270,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 467,335.40 375,348.20
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
合计 270,467,335.40 375,348.20
6、 其他
□适用√不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -36,582.04
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,223,074.35
所得税影响额 -798,081.50
少数股东权益影响额 -64,733.79
合计 2,323,677.02
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2016 年年度报告
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资 每股收益
报告期利润
产收益率（%）基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 13.24 0.6989 0.6989
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 13.20 0.6962 0.6962
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用√不适用
第十二节 备查文件目录
载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名
备查文件目录
并盖章的会计报表
备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》上公开披露的所有文件的
备查文件目录
正本及公告原稿
董事长：谭忠豹
董事会批准报送日期：2017-04-26
修订信息
□适用 √不适用
