| 天津环球磁卡股份有限公司 |
| 审 计 报 告 |
| 大信审字[2020]第31-00135号 |
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财务报表附注2019年1月1日—2019年12月31日
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天津环球磁卡股份有限公司
财务报表附注（除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元）
一、企业的基本情况
天津环球磁卡股份有限公司（以下简称“本公司”）系于1993年经天津市股份制试点领导小组津股试字（1993）12号文及天津市人民政府津政函（1993）62号文批准，由天津环球磁卡集团有限公司独家发起，采用向社会公开募集方式成立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发字（1993）第77号文批准，发行社会公众股3990万股，于1993年12月6日在上海证券交易所上市交易，证券代码：600800。至2006年12月31日止本公司总股本551,659,203股，其中已流通社会公众股261,739,128股，业经天津五洲联合合伙会计师事务所验证，并出具“五洲会字（2001）1-0312号”《验资报告》。
根据本公司第五届董事会第九次会议及2008年12月29日第一次临时股东大会审议并通过的《天津环球磁卡股份有限公司股权分置改革方案》，本公司向全体股东每10股转增2.28股，非流通股东向流通股东每10股送1.22股，控股股东豁免本公司7亿元债务。2009年3月3日，该股权分置方案实施完毕，本公司股本变更为611,271,047股，其中流通股353,312,600股，限售流通股257,958,447股，业经万隆亚洲会计师事务所有限公司验证并出具了“万亚会业字（2009）第2398号”《验资报告》。
本公司注册住所：天津空港物流加工区外环北路1号2-A001室，现总部位于天津市解放南路325号。
本公司法定代表人：郭锴。
本公司行业性质：制造业。主要产品为卡类产品、包装印刷产品、有价证券产品、电脑表格产品的印制。
本公司经营范围：软件系统设计、网络集成技术及高科技产品的开发；数据卡及其专用读写机具、银行机具的开发与制造；出版物印刷、包装装潢印刷品印刷、其他印刷品印刷；水性荧光墨的制造、加工和销售；纸、纸制品及相关产品的制造、加工和销售；林木及相关产品研究、种植、开发和销售；造纸网及其他过滤用网和线材相关产品的制造、开发和销售；日用电子器具制造；税控收款机产品的开发、设计、制造或生产、销售和服务；数据卡的技
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术咨询、服务；经营本企业自产产品及技术出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、备品备件、零配件及技术的进口业务；承办中外合资经营、合作生产及开展“三来一补”业务；房地产开发及商品房销售；自有房屋的租赁业务；开展对外经济技术合作业务【以（1999）外经贸政审函字第1563号为准】；汽车货运（危险品运输除外）；承包境外数据卡行业工程境内国际招标工程；上述境外工程所需的设备、材料出口；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）本公司于2017年6月20日换领了统一社会信用代码为911200001030663879的《营业执照》。
截至2019年12月31日，本公司纳入合并范围的子公司共3户，详见本附注七“在其他主体中的权益”。公司本期合并范围与上年度相比减少5家。本公司及各子公司主要从事磁卡、公交机具、印刷与相关产品的生产销售以及配套劳务。
二、 财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、 重要会计政策和会计估计
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2019年12月31日的财务状况、2019年度的经营成果和现金流量等相关信息。
(二) 会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
财务报表附注2019年1月1日—2019年12月31日
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(三) 营业周期
本公司以一年 12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
(五) 企业合并
1.同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
(六) 合并财务报表的编制方法
1.合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
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3.合并财务报表抵销事项
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。
4.合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
5.处置子公司的会计处理
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
(七) 合营安排的分类及共同经营的会计处理方法
1.合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。
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2.共同经营的会计处理
本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。
本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
3.合营企业的会计处理
本公司为合营企业合营方，按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理；本公司为非合营方，根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。
(八) 现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(九) 外币业务及外币财务报表折算
1.外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
2.外币财务报表折算
本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债
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项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
(十) 金融工具
1.金融工具的分类及重分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融资产
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。
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（2）金融负债
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。
2.金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。
（1）金融资产
①以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
④指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。
（2）金融负债
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公允
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价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
②以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。
4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法
（1）金融资产
本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转移金融资产在终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分在终止确认日的账面价值；②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及
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转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。针对本公司指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，在终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（2）金融负债
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
(十一) 预期信用损失的确定方法及会计处理方法
1. 预期信用损失的确定方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款、进行减值会计处理并确认损失准备。
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
（1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
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（2）应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法
①不包含重大融资成分的应收款项。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用风险特征将应收票据、应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收账款组合1：账龄组合
应收票据组合1：银行票据
应收票据组合2：商业票据
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
②包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款。对于包含重大融资成分的应收款项、和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
（4）其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
本公司在计量金融工具发生信用减值时，评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素：
本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合1：账龄组合
2. 预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他
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综合收益的债权投资）。
(十二) 存货
1.存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、半成品、外购商品、产成品和生产成本等。
2.发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
3.存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
4.存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
(十三) 长期股权投资
1.初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上
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主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
(十四) 固定资产
1.固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
2.固定资产分类和折旧方法
本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
| 资产类别 | 预计使用寿命（年） | 预计净残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 40 | 4 | 2.40 |
| 专用（电子）设备 | 5-15 | 4 | 6.4-19.2 |
| 通用（机器）设备 | 5-15 | 4 | 6.4-19.2 |
| 传导设备 | 5-15 | 4 | 6.4-19.2 |
| 运输工具 | 5-10 | 4 | 9.6-19.2 |
| 工具仪器 | 5-15 | 4 | 6.4-19.2 |
| 其他设备 | 5-10 | 4 | 9.6-19.2 |
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3.融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
(十五) 在建工程
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
(十六) 借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2.资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
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(十七) 无形资产
1.无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
| 资产类别 | 使用寿命（年） | 摊销方法 |
| 土地使用权 | 50 | 直线法 |
| 软件使用权 | 10 | 直线法 |
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准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
(十九) 长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十) 职工薪酬
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
1.短期薪酬
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
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2.离职后福利
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
3.辞退福利
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
4.其他长期职工福利
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
(二十一) 预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
(二十二) 股份支付
本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例
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进行分摊。
(二十三) 收入
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，且既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。根据上述原则，本公司根据合同要求组织生产，依照客户要求组织送货，于仓库发出产品后开具出库单，客户收到货物签收后，本公司获得收取货款的权利，同时确认销售收入。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已完工作的测量确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入，已发生的劳务成本计入当期损益。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
(二十四) 政府补助
1.政府补助的类型及会计处理
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计
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量。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
2.政府补助确认时点
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
(二十五) 递延所得税资产和递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
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(二十六) 租赁
1.经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
2.融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
(二十七) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明
1.会计政策变更及依据
（1）财政部于2017年发布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。
新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产三个类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。在新金融工具准则下，本公司具体会计政策见附注三、（十）（十一）。
（2）财政部于2019年4月发布了《关于修订印发2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制财务报表。
经本公司第八届董事会第二十次会议于2019年4月25日决议通过，本公司于2019年1月1日起开始执行前述新金融工具准则。
2.会计政策变更的影响
（1）执行新金融工具准则的影响
A、对公司2019年1月1日财务报表的主要影响如下：
a、对合并财务报表的影响
财务报表附注2019年1月1日—2019年12月31日
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b、对母公司财务报表的影响
| 母公司报表项目 | 2018年12月31日 | 影响金额 | 2019年1月1日 |
| 资产： | |||
| 可供出售金融资产 | 14,973,928.79 | -14,973,928.79 | |
| 交易性金融资产 | 372,435.77 | 372,435.77 | |
| 其他权益工具投资 | 27,286,577.74 | 27,286,577.74 | |
| 其他非流动金融资产 | 17,750,217.40 | 17,750,217.40 | |
| 应收账款 | 129,598,699.46 | -6,863,977.00 | 122,734,722.46 |
| 其他应收款 | 6,169,841.42 | -234,296.43 | 5,935,544.99 |
| 负债： | |||
| 递延所得税负债 | 40,640.14 | 3,871,170.93 | 3,911,811.07 |
| 股东权益： | |||
| 其他综合收益 | 230,290.56 | 21,706,344.72 | 21,936,635.28 |
| 年初未分配利润 | -620,432,393.90 | -2,240,486.96 | -622,672,880.86 |
| 2018年12月31日（变更前） | 2019年1月1日（变更后） | ||||
| 项 目 | 计量类别 | 账面价值 | 项目 | 计量类别 | 账面价值 |
| 可供出售金 | 以公允价值计 | 372,435.77 | 交易性金融资 | 以公允价值计量且其变 | 372,435.77 |
| 合并报表项目 | 2018年12月31日 | 影响金额 | 2019年1月1日 |
| 资产： | |||
| 可供出售金融资产 | 14,973,928.79 | -14,973,928.79 | |
| 交易性金融资产 | 372,435.77 | 372,435.77 | |
| 其他权益工具投资 | 27,286,577.74 | 27,286,577.74 | |
| 其他非流动金融资产 | 17,750,217.40 | 17,750,217.40 | |
| 应收账款 | 129,961,413.70 | -6,864,307.15 | 123,097,106.55 |
| 其他应收款 | 2,858,645.68 | -173,605.72 | 2,685,039.96 |
| 负债： | |||
| 递延所得税负债 | 40,640.14 | 3,871,170.93 | 3,911,811.07 |
| 股东权益： | |||
| 其他综合收益 | 230,290.56 | 21,706,344.72 | 21,936,635.28 |
| 年初未分配利润 | -638,528,242.39 | -2,180,126.40 | -640,708,368.79 |
财务报表附注2019年1月1日—2019年12月31日
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| 2018年12月31日（变更前） | 2019年1月1日（变更后） | ||||
| 项 目 | 计量类别 | 账面价值 | 项目 | 计量类别 | 账面价值 |
| 融资产 | 量且其变动计入其他综合收益（权益工具） | 产 | 动计入当期损益 | ||
| 以成本计量（权益工具） | 14,601,493.02 | 其他非流动金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 17,750,217.40 | |
| 其他权益工具投资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 27,286,577.74 | |||
| 应收账款 | 摊余成本 | 129,961,413.70 | 应收账款 | 摊余成本 | 123,097,106.55 |
| 其他应收款 | 摊余成本 | 2,858,645.68 | 其他应收款 | 摊余成本 | 2,685,039.96 |
| 2018年12月31日（变更前） | 2019年1月1日（变更后） | ||||
| 项 目 | 计量类别 | 账面价值 | 项目 | 计量类别 | 账面价值 |
| 可供出售金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益（权益工具） | 372,435.77 | 交易性金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 372,435.77 |
| 以成本计量（权益工具） | 14,601,493.02 | 其他非流动金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 17,750,217.40 | |
| 其他权益工具投资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 27,286,577.74 | |||
| 应收账款 | 摊余成本 | 129,598,699.46 | 应收账款 | 摊余成本 | 122,734,722.46 |
| 其他应收款 | 摊余成本 | 6,169,841.42 | 其他应收款 | 摊余成本 | 5,935,544.99 |
| 计量类别 | 2018年12月31日 （变更前） | 重分类 | 重新计量 | 2019年1月1日 （变更后） |
| 摊余成本： | ||||
| 应收账款减值准备 | 133,975,078.07 | 6,864,307.15 | 140,839,385.22 | |
| 其他应收款减值准备 | 83,656,999.75 | 173,605.72 | 83,830,605.47 |
财务报表附注2019年1月1日—2019年12月31日
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b、对母公司财务报表的影响
| 计量类别 | 2018年12月31日 （变更前） | 重分类 | 重新计量 | 2019年1月1日 （变更后） |
| 摊余成本： | ||||
| 应收账款减值准备 | 83,007,663.49 | 6,863,977.00 | 89,871,640.49 | |
| 其他应收款减值准备 | 205,800,403.76 | 234,296.43 | 206,034,700.19 |
| 项 目 | 合并未分配利润 | 合并盈余公积 | 合并其他综合收益 |
| 2018年12月31日 | -638,528,242.39 | 44,964,098.71 | 230,290.56 |
| 1、将可供出售金融资产重分类为其他权益工具投资并重新计量 | 4,627,495.91 | 21,936,635.28 | |
| 2、将可供出售金融资产重分类为交易性金融资产并重新计量 | 230,290.56 | -230,290.56 | |
| 3、应收账款减值的重新计量 | -6,864,307.15 | ||
| 4、其他应收款减值的重新计量 | -173,605.72 | ||
| 2019年1月1日 | -640,708,368.79 | 44,964,098.71 | 21,936,635.28 |
| 税 种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 6%、13%、16% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳流转税 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 详见下表 |
财务报表附注2019年1月1日—2019年12月31日
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存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明：
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 天津环球磁卡股份有限公司 | 按应纳税所得额的15%计缴 |
| 各子公司 | 按应纳税所得额的25%计缴 |
| 类 别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 现金 | 15,239.02 | 38,461.85 |
| 银行存款 | 95,247,159.58 | 180,204,614.28 |
| 其他货币资金 | 657,942.32 | 660,934.10 |
| 合 计 | 95,920,340.92 | 180,904,010.23 |
| 类 别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中：权益工具投资 | 415,822.27 | 372,435.77 |
| 合 计 | 415,822.27 | 372,435.77 |
| 类 别 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |
| 按单项评估计提坏账准备的应收账款 | 10,859,013.70 | 4.89 | 10,859,013.70 | 100.00 |
财务报表附注2019年1月1日—2019年12月31日
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| 类 别 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 211,283,063.39 | 95.11 | 105,482,863.23 | 49.92 |
| 其中：以账龄作为信用风险特征 | 211,283,063.39 | 95.11 | 105,482,863.23 | 49.92 |
| 合 计 | 222,142,077.09 | 100.00 | 116,341,876.93 | 52.37 |
| 类 别 | 期初余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |
| 按单项评估计提坏账准备的应收账款 | 10,859,013.70 | 4.11 | 10,859,013.70 | 100.00 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 253,077,478.07 | 95.89 | 129,980,371.52 | 51.36 |
| 其中：以账龄作为信用风险特征 | 253,077,478.07 | 95.89 | 129,980,371.52 | 51.36 |
| 合 计 | 263,936,491.77 | 100.00 | 140,839,385.22 | 53.36 |
| 债务人名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 账龄 | 预期信用损失率(%) | 计提理由 |
| 日本卡科技股份有限公司 | 10,718,266.20 | 10,718,266.20 | 5年以上 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 上海津卡实业有限公司 | 140,747.50 | 140,747.50 | 5年以上 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合 计 | 10,859,013.70 | 10,859,013.70 |
| 账 龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 预期信用损失率(%) | 坏账准备 | 账面余额 | 预期信用损失率(%) | 坏账准备 | |
| 1年以内 | 53,708,993.92 | 5.00 | 2,685,449.69 | 98,025,011.34 | 5.00 | 4,901,250.56 |
| 1至2年 | 46,398,226.63 | 10.00 | 4,639,822.66 | 21,351,818.58 | 10.00 | 2,135,181.86 |
| 2至3年 | 11,634,255.44 | 30.00 | 3,490,276.64 | 10,290,200.95 | 30.00 | 3,087,060.29 |
| 3至4年 | 8,060,672.70 | 50.00 | 4,030,336.35 | 5,259,682.51 | 50.00 | 2,629,841.26 |
| 4至5年 | 4,219,684.07 | 80.00 | 3,375,747.26 | 4,618,635.70 | 80.00 | 3,694,908.56 |
| 5年以上 | 87,261,230.63 | 100.00 | 87,261,230.63 | 113,532,128.99 | 100.00 | 113,532,128.99 |
| 合 计 | 211,283,063.39 | 105,482,863.23 | 253,077,478.07 | 129,980,371.52 | ||
财务报表附注2019年1月1日—2019年12月31日
- 42 -
2.本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额为7,903,487.90元；本期收回或转回坏账准备金额为5,363,825.80元。另外，由于子公司天津环球高新造纸网业有限公司、天津环球特种丝有限公司、天津环球磁卡营销有限公司、天津市环球蔡伦纸业有限公司、天津环球磁卡商贸发展有限公司于本期注销，不纳入合并范围，共计减少应收账款坏账准备23,921,855.80元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 本年度回收货款转回金额 | 5,098,475.80 | 收款 |
| 天津开发区社保中心 | 265,350.00 | 经对账，系以前年度重复确认收入，现予以冲回 |
| 合 计 | 5,363,825.80 |
| 单位名称 | 账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 是否因关联交易产生 |
| 许昌捷通公共交通有限公司 | 货款 | 172,457.00 | 无法收回 | 总经理办公会议 | 否 |
| 历史质量问题款项 | 货款 | 2,942,857.59 | 无法收回 | 总经理办公会议 | 否 |
| 合 计 | 3,115,314.59 |
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款总额的 比例(%) | 坏账准备余额 |
| 武汉小码联城科技有限公司 | 18,158,287.00 | 8.17 | 1,621,013.70 |
| 杭州市公共交通云科技有限公司 | 17,928,249.83 | 8.07 | 1,792,824.98 |
| 山东省人力资源社会保障信息中心 | 16,535,865.15 | 7.44 | 1,730,969.73 |
| 日本卡科技股份有限公司 | 10,718,266.20 | 4.82 | 10,718,266.20 |
| 河北省农村信用合作联社 | 6,791,846.28 | 3.06 | 572,380.30 |
| 合 计 | 70,132,514.46 | 31.56 | 16,435,454.91 |
| 账 龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 5,680,995.94 | 100.00 | 5,449,205.90 | 94.60 |
| 1至2年 | 311,305.52 | 5.40 | ||
| 合 计 | 5,680,995.94 | 5,760,511.42 | ||
财务报表附注2019年1月1日—2019年12月31日
- 43 -
2.预付款项金额前五名单位情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项总额的比例(%) |
| 北京华大金码科技发展有限公司 | 1,619,239.10 | 28.50 |
| 津燃华润燃气有限公司 | 674,487.35 | 11.87 |
| 福建极智电子科技有限公司 | 627,000.00 | 11.04 |
| 北京银联金卡科技有限公司 | 500,000.00 | 8.80 |
| 广东冠豪高新技术股份有限公司 | 450,000.00 | 7.92 |
| 合 计 | 3,870,726.45 | 68.13 |
| 类 别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 27,257.74 | 27,257.74 |
| 其他应收款项 | 203,533,176.18 | 86,488,387.69 |
| 减：坏账准备 | 201,823,284.94 | 83,830,605.47 |
| 合 计 | 1,737,148.98 | 2,685,039.96 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 天津中钞纸业有限公司 | 27,257.74 | 27,257.74 |
| 减：坏账准备 | ||
| 合 计 | 27,257.74 | 27,257.74 |
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 备用金 | 4,592,274.15 | 8,834,261.59 |
| 往来款 | 198,940,902.03 | 77,654,126.10 |
| 减：坏账准备 | 201,823,284.94 | 83,830,605.47 |
| 合 计 | 1,709,891.24 | 2,657,782.22 |
| 账 龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 比例（%） | 账面余额 | 比例（%） | |
| 1年以内 | 1,816,366.56 | 0.89 | 897,192.46 | 1.04 |
| 1至2年 | 2,928,629.67 | 1.44 | 1,206,901.39 | 1.40 |
| 2至3年 | 4,513,074.99 | 2.22 | 125,853.85 | 0.15 |
财务报表附注2019年1月1日—2019年12月31日
- 44 -
| 账 龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 比例（%） | 账面余额 | 比例（%） | |
| 3至4年 | 16,658,515.26 | 8.18 | 1,063,511.00 | 1.23 |
| 4至5年 | 13,177,222.95 | 6.47 | 4,115,031.81 | 4.76 |
| 5年以上 | 164,439,366.75 | 80.80 | 79,079,897.18 | 91.42 |
| 合 计 | 203,533,176.18 | 100.00 | 86,488,387.69 | 100.00 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 期初余额 | 53,651,077.91 | 30,179,527.56 | 83,830,605.47 | |
| 期初余额在本期重新评估后 | ||||
| 本期计提 | 582,106.59 | 582,106.59 | ||
| 本期转回 | 5,329,969.26 | 700,000.00 | 6,029,969.26 | |
| 本期核销 | 114,391.60 | 114,391.60 | ||
| 其他变动（注2） | -7,900,040.50 | 131,454,974.24 | 123,554,933.74 | |
| 期末余额 | 40,888,783.14 | 160,934,501.80 | 201,823,284.94 |
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 备用金 | 2,430,000.00 | 清查往来款项 |
| 中国造币总公司 | 245,566.93 | 收款 |
| 其他收回或转回 | 3,354,402.33 | 收款及费用入账 |
| 合 计 | 6,029,969.26 |
| 单位名称 | 账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 是否因关联交易产生 |
| 历史质量问题款项 | 备用金 | 114,391.60 | 无法收回 | 总经理办公会议 | 否 |
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- 45 -
（6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
| 债务人名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备余额 |
| 天津环球高新造纸网业有限公司 | 往来款 | 89,389,959.97 | 1-5年 | 43.92 | 89,389,959.97 |
| 天津环球磁卡营销有限公司 | 往来款 | 22,424,972.03 | 5年以上 | 11.02 | 22,424,972.03 |
| 天津环球特种丝有限公司 | 往来款 | 18,813,028.53 | 2-5年 | 9.24 | 18,813,028.53 |
| 天津环发房地产开发有限公司 | 往来款 | 13,536,115.85 | 5年以上 | 6.65 | 13,536,115.85 |
| 天津市环球蔡伦纸业有限公司 | 往来款 | 9,233,902.48 | 1-5年以上 | 4.48 | 9,233,902.48 |
| 合 计 | 153,397,978.86 | 77.55 | 153,397,978.86 |
| 存货类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 28,777,893.50 | 16,384,558.97 | 12,393,334.53 | 29,316,022.84 | 16,412,718.90 | 12,903,303.94 |
| 在产品 | 7,997,822.36 | 612,849.24 | 7,384,973.12 | 7,612,594.61 | 213,040.90 | 7,399,553.71 |
| 库存商品 | 3,192,394.75 | 1,835,924.96 | 1,356,469.79 | 2,482,644.94 | 1,796,397.54 | 686,247.40 |
| 外购商品 | 10,450,510.04 | 184,976.95 | 10,265,533.09 | 5,713,151.27 | 157,070.69 | 5,556,080.58 |
| 合 计 | 50,418,620.65 | 19,018,310.12 | 31,400,310.53 | 45,124,413.66 | 18,579,228.03 | 26,545,185.63 |
| 存货类别 | 期初余额 | 本期计提额 | 本期减少额 | 期末余额 | |
| 转回 | 转销 | ||||
| 原材料 | 16,412,718.90 | 28,159.93 | 16,384,558.97 | ||
| 在产品 | 213,040.90 | 399,808.34 | 612,849.24 | ||
| 库存商品 | 1,796,397.54 | 55,959.28 | 16,431.86 | 1,835,924.96 | |
| 外购商品 | 157,070.69 | 27,906.26 | 184,976.95 | ||
| 合 计 | 18,579,228.03 | 483,673.88 | 44,591.79 | 19,018,310.12 | |
财务报表附注
2019年1月1日—2019年12月31日
- 46 -
(七) 长期股权投资
| 被投资单位 | |
| 期初余额 | |
| 追加投资 | 本期增减变动 |
| 减少 投资 | |
| 权益法下确认的投资损益 | |
| 其他综合收益调整 | |
| 其他权益 变动 | |
| 宣告发放现金股利或利润 | |
| 计提减值准备 | |
| 其他 | |
| 期末余额 | |
| 减值准备 期末余额 | |
| 一、成本法核算的子公司 |
| 天津磁卡物业发展有限公司 |
| 5,940,000.00 |
| 5,940,000.00 |
| 5,940,000.00 |
| 天津市环球爱赛系统集成技术有限公司 |
| 18,000,000.00 |
| 18,000,000.00 |
| 18,000,000.00 |
| 新疆津卡实业开发有限公司 |
| 8,500,000.00 |
| 8,500,000.00 |
| 8,500,000.00 |
| 天津精美快速印务有限公司 |
| 1,110,000.00 |
| 1,110,000.00 |
| 1,110,000.00 |
| 小 计 |
| 33,550,000.00 |
| 33,550,000.00 |
| 33,550,000.00 |
| 二、联营企业 |
| 重庆环球纸业有限公司 |
| 99,344,293.60 |
| -3,748,926.58 |
| 95,595,367.02 |
| 天津中钞纸业有限公司 |
| 27,489,624.95 |
| -3,826,371.95 |
| 23,663,253.00 |
| 小 计 |
| 126,833,918.55 |
| -7,575,298.53 |
| 119,258,620.02 |
| 合 计 |
| 160,383,918.55 |
| -7,575,298.53 |
| 152,808,620.02 |
| 33,550,000.00 |
财务报表附注
2019年1月1日—2019年12月31日
- 47 -
(八) 其他权益工具投资
| 项 目 |
| 投资成本 |
| 期初余额 |
| 期末余额 |
| 本期确认的股利收入 |
| 本期累计利得和损失从其他综合收益转入留存收益的金额 |
| 转入原因 |
| 天津清源置业股份有限公司 |
| 8,000,000.00 |
| 1,446,771.53 |
| 1,734,984.92 |
| 天津市南大科技实业发展有限公司 |
| 3,147,127.63 |
| 日本卡科技股份有限公司 |
| 8,522,615.40 |
| 天津滨海投资集团股份有限公司 |
| 32,000.00 |
| 25,000.00 |
| 中原百货集团股份有限公司 |
| 36,000.00 |
| 26,398.52 |
| 24,178.06 |
| 中加生物科技公司 |
| 97,659.18 |
| 天津磁卡广告有限公司 |
| 90,000.00 |
| 环球物联科技有限公司 |
| 220,000.00 |
| 天津通卡智能网络科技股份有限公司 |
| 6,720,000.00 |
| 25,788,407.69 |
| 19,975,786.07 |
| 上海津卡实业有限公司 |
| 1,200,000.00 |
| 合 计 |
| 28,065,402.21 |
| 27,286,577.74 |
| 21,734,949.05 |
财务报表附注
2019年1月1日—2019年12月31日
- 48 -
(九) 其他非流动金融资产
| 类 别 |
| 期末余额 |
| 期初余额 |
| 分类以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 |
| 其中：权益工具投资 |
| 18,928,487.38 |
| 17,750,217.40 |
| 合 计 |
| 18,928,487.38 |
| 17,750,217.40 |
| 类 别 |
| 期末余额 |
| 期初余额 |
| 固定资产 |
| 157,184,863.04 |
| 128,238,647.49 |
| 固定资产清理 |
| 减：减值准备 |
| 64,940,048.99 |
| 65,948,750.17 |
| 合 计 |
| 92,244,814.05 |
| 62,289,897.32 |
| 项 目 |
| 房屋及建筑物 |
| 通用（机器） 设备 |
| 专用（电子） 设备 |
| 传导设备 |
| 工具仪器 |
| 运输工具 |
| 其他设备 |
| 合计 |
| 一、账面原值 |
| 1.期初余额 |
| 83,573,322.51 |
| 408,641,713.45 |
| 19,416.13 |
| 9,454,639.57 |
| 21,484,580.96 |
| 5,996,115.33 |
| 1,824,915.17 |
| 530,994,703.12 |
| 2.本期增加金额 |
| 32,264,331.01 |
| 881,396.22 |
| 627,572.41 |
| 135,031.79 |
| 230,325.95 |
| 2,163.21 |
| 34,140,820.59 |
| （1）在建工程转入 |
| 32,264,331.01 |
| 881,396.22 |
| 627,572.41 |
| 135,031.79 |
| 230,325.95 |
| 2,163.21 |
| 34,140,820.59 |
财务报表附注
2019年1月1日—2019年12月31日
- 49 -
| 项 目 |
| 房屋及建筑物 |
| 通用（机器） 设备 |
| 专用（电子） 设备 |
| 传导设备 |
| 工具仪器 |
| 运输工具 |
| 其他设备 |
| 合计 |
| 3.本期减少金额 |
| 514,822.51 |
| 5,532,921.36 |
| 19,416.13 |
| 227,560.35 |
| 1,388,697.74 |
| 87,270.43 |
| 7,770,688.52 |
| （1）处置或报废 |
| 514,822.51 |
| 5,532,921.36 |
| 227,560.35 |
| 1,221,327.74 |
| 29,632.43 |
| 7,526,264.39 |
| （2）其他（注1） |
| 19,416.13 |
| 167,370.00 |
| 57,638.00 |
| 244,424.13 |
| 4.期末余额 |
| 115,322,831.01 |
| 403,990,188.31 |
| 9,854,651.63 |
| 21,619,612.75 |
| 4,837,743.54 |
| 1,739,807.95 |
| 557,364,835.19 |
| 二、累计折旧 |
| 1.期初余额 |
| 40,414,890.66 |
| 326,546,950.43 |
| 17,235.76 |
| 8,803,561.17 |
| 20,425,099.34 |
| 4,832,428.33 |
| 1,715,889.94 |
| 402,756,055.63 |
| 2.本期增加金额 |
| 1,951,089.36 |
| 1,337,952.70 |
| 495.60 |
| 131,903.80 |
| 122,618.02 |
| 258,883.07 |
| 1,318.20 |
| 3,804,260.75 |
| （1）计提 |
| 1,951,089.36 |
| 1,337,952.70 |
| 495.60 |
| 131,903.80 |
| 122,618.02 |
| 258,883.07 |
| 1,318.20 |
| 3,804,260.75 |
| 3.本期减少金额 |
| 514,822.51 |
| 4,407,134.70 |
| 17,731.36 |
| 220,017.83 |
| 1,137,150.71 |
| 83,487.12 |
| 6,380,344.23 |
| （1）处置或报废 |
| 514,822.51 |
| 4,407,134.70 |
| 220,017.83 |
| 976,475.51 |
| 27,855.50 |
| 6,146,306.05 |
| （2）其他（注1） |
| 17,731.36 |
| 160,675.20 |
| 55,631.62 |
| 234,038.18 |
| 4.期末余额 |
| 41,851,157.51 |
| 323,477,768.43 |
| 8,715,447.14 |
| 20,547,717.36 |
| 3,954,160.69 |
| 1,633,721.02 |
| 400,179,972.15 |
| 三、减值准备 |
| 1.期初余额 |
| 1,202,475.12 |
| 64,351,774.01 |
| 245,375.30 |
| 86,694.80 |
| 62,430.94 |
| 65,948,750.17 |
| 2.本期增加金额 |
| （1）计提 |
| 3.本期减少金额 |
| 1,000,000.00 |
| 6,694.80 |
| 2,006.38 |
| 1,008,701.18 |
| （1）处置或报废 |
| 1,000,000.00 |
| 1,000,000.00 |
| （2）其他（注1） |
| 6,694.80 |
| 2,006.38 |
| 8,701.18 |
财务报表附注
2019年1月1日—2019年12月31日
- 50 -
| 项 目 |
| 房屋及建筑物 |
| 通用（机器） 设备 |
| 专用（电子） 设备 |
| 传导设备 |
| 工具仪器 |
| 运输工具 |
| 其他设备 |
| 合计 |
| 4.期末余额 |
| 1,202,475.12 |
| 63,351,774.01 |
| 245,375.30 |
| 80,000.00 |
| 60,424.56 |
| 64,940,048.99 |
| 四、账面价值 |
| 1.期末账面价值 |
| 72,269,198.38 |
| 17,160,645.87 |
| 1,139,204.49 |
| 826,520.09 |
| 803,582.85 |
| 45,662.37 |
| 92,244,814.05 |
| 2.期初账面价值 |
| 41,955,956.73 |
| 17,742,989.01 |
| 2,180.37 |
| 651,078.40 |
| 814,106.32 |
| 1,076,992.20 |
| 46,594.29 |
| 62,289,897.32 |
| 类 别 |
| 账面原值 |
| 累计折旧 |
| 减值准备 |
| 账面价值 |
| 通用（机器）设备 |
| 102,797,228.21 |
| 77,837,815.22 |
| 23,585,278.77 |
| 1,374,134.22 |
| 传导设备 |
| 195,670.00 |
| 189,269.60 |
| 6,400.40 |
| 工具仪器 |
| 4,571,546.43 |
| 4,350,067.26 |
| 105,186.57 |
| 116,292.60 |
| 其他设备 |
| 1,362,548.79 |
| 1,274,638.63 |
| 60,424.56 |
| 27,485.60 |
| 运输设备 |
| 33,223.12 |
| 26,172.48 |
| 7,050.64 |
| 合 计 |
| 108,960,216.55 |
| 83,677,963.19 |
| 23,750,889.90 |
| 1,531,363.46 |
财务报表附注2019年1月1日—2019年12月31日
- 51 -
(十一) 在建工程
| 类 别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程项目 | 31,786,574.87 | 63,742,498.80 |
| 工程物资 | - | - |
| 减：减值准备 | 31,478,167.79 | 31,478,167.79 |
| 合 计 | 308,407.08 | 32,264,331.01 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 环球化学-房屋建筑工程 | 32,264,331.01 | 32,264,331.01 | ||||
| 环球化学-设备 | 31,478,167.79 | 31,478,167.79 | 31,478,167.79 | 31,478,167.79 | ||
| 环球磁卡-待安装设备 | 308,407.08 | 308,407.08 | ||||
| 合 计 | 31,786,574.87 | 31,478,167.79 | 308,407.08 | 63,742,498.80 | 31,478,167.79 | 32,264,331.01 |
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期减少额 | 期末余额 | 计提原因 |
| 环球化学-设备 | 31,478,167.79 | 31,478,167.79 | 项目失败 |
| 项 目 | 土地使用权 | 软件使用权 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1、年初余额 | 27,020,159.00 | 424,957.27 | 13,500,000.00 | 40,945,116.27 |
| 2、本期增加金额 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| 4、期末余额 | 27,020,159.00 | 424,957.27 | 13,500,000.00 | 40,945,116.27 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1、年初余额 | 10,024,158.94 | 306,951.50 | - | 10,331,110.44 |
| 2、本期增加金额 | 520,023.04 | 42,495.72 | - | 562,518.76 |
| （1）计提 | 520,023.04 | 42,495.72 | - | 562,518.76 |
| 3、本期减少金额 | ||||
| 4、期末余额 | 10,544,181.98 | 349,447.22 | - | 10,893,629.20 |
财务报表附注2019年1月1日—2019年12月31日
- 52 -
| 项 目 | 土地使用权 | 软件使用权 | 其他 | 合计 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1、年初余额 | - | - | 13,500,000.00 | 13,500,000.00 |
| 2、本期增加金额 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| 4、期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | - | - | 13,500,000.00 | 13,500,000.00 |
| 1、期末账面价值 | 16,475,977.02 | 75,510.05 | - | 16,551,487.07 |
| 2、年初账面价值 | 16,996,000.06 | 118,005.77 | - | 17,114,005.83 |
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期减少额 | 期末余额 | |||
| 企业合并形成的 | 其他 | 处置 | 其他 | ||||
| 天津环球化学科技有限公司 | 6,800,000.00 | 6,800,000.00 | |||||
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期减少额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 天津环球化学科技有限公司 | 6,800,000.00 | 6,800,000.00 | ||||
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 递延所得税 资产/负债 | 可抵扣/应纳税暂时性差异 | 递延所得税 资产/负债 | 可抵扣/应纳税暂时性差异 | |
| 可供出售金融资产公允价值变动 | 40,640.14 | 270,931.07 | ||
| 交易性金融资产公允价值变动 | 47,148.11 | 314,317.57 | ||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 3,038,426.62 | 20,256,177.52 | 3,871,170.93 | 25,807,806.21 |
| 小 计 | 3,085,574.73 | 20,570,495.09 | 3,911,811.07 | 26,078,737.28 |
财务报表附注2019年1月1日—2019年12月31日
- 53 -
2.递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
| 项 目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债 期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债 期初余额 |
| 递延所得税负债 | 3,085,574.73 | 3,911,811.07 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 481,061,321.09 | 408,136,537.95 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付长期资产购置款 | 4,201,588.49 |
| 借款条件 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 9,900,000.00 | |
| 信用借款 | 5,000,000.00 | |
| 合 计 | 14,900,000.00 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 20,483,353.10 | 19,264,300.66 |
| 1年以上 | 64,172,738.39 | 71,810,553.84 |
| 合 计 | 84,656,091.49 | 91,074,854.50 |
| 债权单位名称 | 期末余额 | 未偿还原因 |
| 天津国际工贸有限公司 | 9,840,364.68 | 历史挂账 |
| 张家口卷烟厂 | 3,100,935.82 | 历史挂账 |
| 其他长期挂账的待清理款项 | 31,142,055.08 | 历史挂账 |
| 合 计 | 44,083,355.58 |
财务报表附注2019年1月1日—2019年12月31日
- 54 -
(十八) 预收款项
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 762,984.33 | 3,237,848.07 |
| 1年以上 | 5,923,929.43 | 5,836,707.43 |
| 合 计 | 6,686,913.76 | 9,074,555.50 |
| 债权单位名称 | 期末余额 | 未结转原因 |
| 中国银行天津分行 | 1,200,000.00 | 未要求我司发货 |
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期减少额 | 其他减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 11,361,383.07 | 57,638,617.99 | 59,269,602.66 | 520,213.57 | 9,210,184.83 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 7,484,807.36 | 7,484,807.36 | |||
| 三、辞退福利 | 63,043.00 | 63,043.00 | |||
| 四、一年内到期的其他福利 | |||||
| 合 计 | 11,361,383.07 | 65,186,468.35 | 66,817,453.02 | 520,213.57 | 9,210,184.83 |
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 其他减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 777,374.62 | 45,760,549.42 | 45,956,694.68 | 345,524.55 | 235,704.81 |
| 2、职工福利费 | 62,005.19 | 2,334,716.18 | 2,386,770.76 | 9,950.61 | |
| 3、社会保险费 | 4,987,465.23 | 4,987,465.23 | |||
| 其中：医疗保险费 | 4,295,709.16 | 4,295,709.16 | |||
| 工伤保险费 | 478,434.48 | 478,434.48 | |||
| 生育保险费 | 213,321.59 | 213,321.59 | |||
| 4、住房公积金 | 330,841.54 | 4,513,840.46 | 4,838,459.00 | 6,223.00 | |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 6,812,265.45 | 274.94 | 1,058,441.23 | 1,609.55 | 5,752,489.61 |
| 6、其他 | 3,378,896.27 | 41,771.76 | 41,771.76 | 166,856.47 | 3,212,039.80 |
| 合 计 | 11,361,383.07 | 57,638,617.99 | 59,269,602.66 | 520,213.57 | 9,210,184.83 |
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- 55 -
3.设定提存计划情况
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 其他减少 | 期末余额 |
| 基本养老保险 | 7,271,819.58 | 7,271,819.58 | |||
| 失业保险费 | 212,987.78 | 212,987.78 | |||
| 企业年金缴费 | |||||
| 合 计 | 7,484,807.36 | 7,484,807.36 |
| 税 种 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 4,394,885.34 | 6,124,319.44 |
| 营业税 | 26,917,947.71 | 26,917,947.71 |
| 企业所得税 | 19,198,372.16 | 19,003,694.77 |
| 城市维护建设税 | 2,833,062.77 | 3,204,428.55 |
| 房产税 | 2,171,708.64 | 2,171,708.64 |
| 教育费附加 | 1,777,605.55 | 1,963,277.39 |
| 个人所得税 | 14,473.19 | 16,877.82 |
| 防洪费 | 182,539.42 | 268,391.43 |
| 印花税 | 43,344.32 | 43,344.32 |
| 地方教育费附加 | 389,030.09 | 443,205.57 |
| 环境保护税 | 2,499.17 | 13,665.15 |
| 合 计 | 57,925,468.36 | 60,170,860.79 |
| 类 别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 9,568,416.23 | 9,568,416.23 |
| 其他应付款项 | 260,621,568.72 | 273,114,206.52 |
| 合 计 | 270,189,984.95 | 282,682,622.75 |
财务报表附注2019年1月1日—2019年12月31日
- 56 -
1.应付股利
| 单位名称 | 期末余额 | 期初余额 |
| 国家股股东 | 3,668,999.41 | 3,668,999.41 |
| 法人股股东 | 1,805,093.75 | 1,805,093.75 |
| 公众股股东 | 4,094,323.07 | 4,094,323.07 |
| 合 计 | 9,568,416.23 | 9,568,416.23 |
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款 | 252,104,274.62 | 270,939,335.63 |
| 预提或尚未支付的费用 | 8,391,747.37 | 1,760,267.16 |
| 代扣代缴社保 | 125,546.73 | 414,603.73 |
| 合 计 | 260,621,568.72 | 273,114,206.52 |
| 单位名称 | 期末余额 | 未偿还原因 |
| 天津环球磁卡集团有限公司 | 196,566,378.11 | 暂借款 |
| 吉林天洁天然气开发有限责任公司 | 12,000,000.00 | 历史挂账 |
| 天津环球文化交流中心有限公司 | 6,251,594.88 | 历史挂账 |
| 天津泰达股份有限公司 | 6,000,000.00 | 历史挂账 |
| 合 计 | 220,817,972.99 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 子公司破产补偿 | 11,138,022.30 |
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期减少额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 360,000.00 | 360,000.00 | 与资产相关的政府补助在收益期内摊销 |
财务报表附注2019年1月1日—2019年12月31日
- 57 -
2.政府补助项目情况
| 项 目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入损益金额 | 其他 变动 | 期末 余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 天津市工业科技开发专项资金项目-智能公交云支付平台及配套设备 | 400,000.00 | 40,000.00 | 360,000.00 | 与资产相关 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 2008年天津市工业技术改造项目贴息资金 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 智能卡终端与系统集成技术的研究项目补助 | 1,000,000.00 | 800,000.00 |
| 天津市工业科技开发专项资金项目-智能公交云支付平台及配套设备 | 400,000.00 | |
| 新型企业家资助经费 | 40,000.00 | |
| 合 计 | 2,040,000.00 | 2,200,000.00 |
| 项 目 | 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 611,271,047.00 | 611,271,047.00 | |||||
| 类 别 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期减少额 | 期末余额 |
| 股本溢价 | 84,018,044.54 | 84,018,044.54 | ||
| 其他资本公积 | 51,049,787.08 | 51,049,787.08 | ||
| 合 计 | 135,067,831.62 | 135,067,831.62 |
财务报表附注
2019年1月1日—2019年12月31日
- 58 -
(二十七) 其他综合收益
| 项 目 | |
| 期初余额 | |
| 本期所得税前发生额 | 本期发生额 |
| 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | |
| 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | |
| 减：所得税费用 | |
| 税后归属于母公司 | |
| 税后归属于少数股东 | |
| 期末余额 | |
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 |
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 |
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 |
| 其他权益工具投资公允价值变动 |
| 21,936,635.28 |
| -5,551,628.68 |
| -832,744.30 |
| -4,718,884.38 |
| 17,217,750.90 |
| 企业自身信用风险公允价值变动 |
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 |
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 |
| 其他债权投资公允价值变动 |
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 |
| 其他债权投资信用减值准备 |
| 现金流量套期储备 |
| 外币财务报表折算差额 |
| 合 计 |
| 21,936,635.28 |
| -5,551,628.68 |
| -832,744.30 |
| -4,718,884.38 |
| 17,217,750.90 |
财务报表附注2019年1月1日—2019年12月31日
- 59 -
(二十八) 盈余公积
| 类 别 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期减少额 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 44,964,098.71 | 44,964,098.71 |
| 项 目 | 期末余额 | |
| 金额 | 提取或分配比例 | |
| 调整前上期末未分配利润 | -638,528,242.39 | |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -2,180,126.40 | |
| 调整后期初未分配利润 | -640,708,368.79 | |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -79,852,106.04 | |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | -720,560,474.83 | |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务小计 | 103,757,200.02 | 95,423,446.78 | 145,102,676.84 | 117,232,264.14 |
| 其他业务小计 | 247,458.06 | 438,828.07 | 189,302.59 | |
| 合 计 | 104,004,658.08 | 95,862,274.85 | 145,291,979.43 | 117,232,264.14 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 105,918.79 | 523,695.20 |
| 教育费附加 | 45,393.76 | 225,077.47 |
| 地方教育费附加 | 30,262.51 | 149,627.20 |
| 防洪费 | 74,813.61 | |
| 车船税 | 7,436.19 | 4,705.08 |
| 印花税 | 62,667.88 | 59,553.00 |
| 房产税 | 668,780.84 | 668,780.85 |
| 土地使用税 | 329,298.47 | 426,424.60 |
| 环境保护税 | 30,923.64 | 54,659.38 |
| 合 计 | 1,280,682.08 | 2,187,336.39 |
财务报表附注2019年1月1日—2019年12月31日
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(三十二) 销售费用
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运输费 | 1,783,297.95 | 2,529,256.79 |
| 业务招待费 | 319,380.81 | 326,970.56 |
| 工资及福利费 | 2,239,039.24 | 89,289.80 |
| 差旅交通费 | 325,494.38 | 281,142.52 |
| 办公费 | 169,201.64 | 77,377.46 |
| 广告宣传费 | 149,056.60 | |
| 合 计 | 4,985,470.62 | 3,304,037.13 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 37,144,982.33 | 39,803,017.90 |
| 折旧及摊销 | 1,776,828.37 | 2,150,103.46 |
| 办公费用 | 4,282,351.88 | 4,509,355.99 |
| 辅料及天然气消耗 | 2,173,063.44 | 2,626,265.02 |
| 认证、审核服务费 | 867,899.86 | 1,411,512.72 |
| 中介机构费（注） | 21,027,502.62 | 2,232,226.79 |
| 业务招待费 | 192,045.33 | 199,423.65 |
| 运输费 | 331,974.55 | 628,537.35 |
| 保险费 | 533,938.23 | 507,880.36 |
| 诉讼仲裁费 | 1,076,035.93 | 207,183.50 |
| 租赁费用 | 113,326.80 | 95,326.80 |
| 安置费 | 726,004.68 | 143,768.80 |
| 差旅费 | 115,265.40 | 92,825.74 |
| 维修维护费 | 1,861,545.10 | |
| 其他 | 10,200.00 | |
| 合 计 | 72,222,764.52 | 54,617,628.08 |
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(三十四) 研发费用
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 8,578,574.70 | 7,310,886.73 |
| 折旧及摊销 | 428,083.95 | 1,025,024.42 |
| 直接投入 | 650,145.76 | 1,119,727.71 |
| 委外技术开发费 | 2,610,380.83 | |
| 其他 | 155,145.66 | |
| 合 计 | 12,267,185.24 | 9,610,784.52 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 96,178.50 | 425,446.91 |
| 减：利息收入 | 397,183.85 | 195,606.40 |
| 汇兑损失 | 14,341.08 | 12,906.65 |
| 减：汇兑收益 | 13,584.63 | 38,563.98 |
| 手续费支出 | 37,259.61 | 54,910.55 |
| 合 计 | -262,989.29 | 259,093.73 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 失业保险稳岗补贴 | 343,371.00 | 与收益相关 | |
| 社会保险补贴 | 375,938.78 | 与收益相关 | |
| 天津市工业科技开发专项资金项目-智能公交云支付平台及配套设备 | 40,000.00 | 与资产相关 | |
| 合 计 | 759,309.78 | 与收益相关 |
| 类 别 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -7,575,298.53 | -15,379,918.83 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -3,211,144.83 | 54,064,376.06 |
| 其他非流动金融资产持有期间的投资收益 | 730,899.00 | |
| 可供出售金融资产取得的投资收益 | 365,449.50 | |
| 合 计 | -10,055,544.36 | 39,049,906.73 |
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(三十八) 公允价值变动收益
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 36,878.53 | |
| 其他非流动金融资产 | 1,178,269.98 | |
| 合 计 | 1,215,148.51 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款信用减值损失 | -2,752,627.97 | |
| 其他应收款信用减值损失 | 3,280,356.75 | |
| 合 计 | 527,728.78 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | 9,104,070.25 | |
| 存货跌价损失 | -439,082.09 | -585,384.52 |
| 可供出售金融资产减值损失 | -6,553,228.47 | |
| 合 计 | -439,082.09 | 1,965,457.26 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府收回玉门路土地使用权 | 73,778,732.50 | |
| 清理别克商务车一辆 | -122,489.16 | |
| 处置房屋（红光里宿舍、红星里） | 4,128,750.00 | |
| 处置两台海德堡胶印机 | 3,280.56 | |
| 合 计 | 4,009,541.40 | 73,778,732.50 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 与企业日常活动无关的政府补助 | 480,000.00 | 1,148,222.03 | 480,000.00 |
| 无法支付的款项 | 7,564,316.18 | 399,139.50 | 7,564,316.18 |
| 其他 | 123,480.03 | 81.47 | 123,480.03 |
| 合 计 | 8,167,796.21 | 1,547,443.00 | 8,167,796.21 |
财务报表附注2019年1月1日—2019年12月31日
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2.计入营业外收入的政府补助
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 社会保险补贴 | 458,222.03 | 与收益相关 | |
| 河西区政府扶持奖励 | 250,000.00 | 与收益相关 | |
| 天津市名牌产品企业奖励 | 200,000.00 | 与收益相关 | |
| “专精特新”产品认定奖励 | 160,000.00 | 240,000.00 | 与收益相关 |
| 河西区中坚企业扶持奖励 | 220,000.00 | 与收益相关 | |
| 高新企业认定奖励 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 合 计 | 480,000.00 | 1,148,222.03 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 19,496.82 | 6,294.88 | 19,496.82 |
| 预计负债 | 549,161.54 | ||
| 罚款、滞纳金（注） | 1,674,369.67 | 2,085,050.68 | 1,674,369.67 |
| 其他 | 166,421.98 | 8,075.00 | 166,421.98 |
| 合 计 | 1,860,288.47 | 2,648,582.10 | 1,860,288.47 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 392,804.59 | 195,558.99 |
| 政府补助 | 480,000.00 | 2,348,222.03 |
| 天津环球磁卡集团有限公司往来款 | ||
| 子公司少数股东汇入的破产补偿款 | 1,364,986.49 | |
| 营业外收入-其它 | 882,789.81 | 81.47 |
| 其他往来款 | 8,928,930.51 | 7,283,400.05 |
| 合 计 | 10,684,524.91 | 11,192,249.03 |
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2.支付其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 管理费用及销售费用 | 17,382,414.78 | 20,453,419.77 |
| 罚款、滞纳金与赔款支出 | 1,674,369.67 | 2,085,050.68 |
| 银行手续费 | 37,259.61 | 54,910.55 |
| 保证金、定期存单 | 47,343.99 | |
| 其他往来款 | 20,865,520.25 | |
| 合 计 | 39,959,564.31 | 22,640,724.99 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 海南远洋贸易有限公司代海南海卡有限公司偿还的欠款 | 67,044,815.11 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 1、将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -80,026,120.18 | 71,773,792.83 |
| 加：资产减值准备 | 439,082.09 | -1,965,457.26 |
| 信用减值损失 | -527,728.78 | |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 3,804,260.75 | 4,305,482.35 |
| 无形资产摊销 | 562,518.76 | 946,843.17 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -4,009,541.40 | -73,778,732.50 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 6,493.88 | 6,294.88 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -1,215,148.51 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 92,222.14 | 415,683.84 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 10,055,544.36 | -39,049,906.73 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | ||
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -826,236.34 | -48,254.55 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -5,294,206.99 | 4,312,781.65 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 39,409,358.05 | -3,358,787.98 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -35,332,319.66 | -6,745,745.06 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -72,861,821.83 | -43,186,005.36 |
| 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 |
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| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3、现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 95,262,398.60 | 180,243,076.13 |
| 减：现金的年初余额 | 180,243,076.13 | 43,544,135.89 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的年初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -84,980,677.53 | 136,698,940.24 |
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 |
| 项 目 | 金额 |
| 本期处置子公司于本期支付的现金或现金等价物 | |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | |
| 其中：天津环球高新造纸网业有限公司 | 68.59 |
| 天津环球特种丝有限公司 | 810.20 |
| 天津环球商贸发展有限公司 | 853,238.77 |
| 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | |
| 处置子公司收到的现金净额 | -854,117.56 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | ||
| 其中：库存现金 | 15,239.02 | 38,461.85 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 95,247,159.58 | 180,204,614.28 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 95,262,398.60 | 180,243,076.13 |
| 期末账面价值 | 受限原因 | |
| 货币资金 | 657,942.32 | 保证金、定期存单 |
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(四十七) 外币货币性项目
1.外币货币性项目
| 项 目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 6,715.66 | 6.9762 | 46,849.79 |
| 港币 | 163,137.33 | 0.8958 | 146,135.16 |
| 子公司名称 | 注册地 | 主要经营地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 天津市人民印刷厂储运服务部 | 天津市 | 天津市 | 贸易 | 100.00 | 直接出资设立 | |
| 天津环球商贸经营部 | 天津市 | 天津市 | 贸易 | 100.00 | 直接出资设立 | |
| 天津环球化学科技 | 天津市 | 天津市 | 生产 | 73.00 | 非同一控制下合并取得 | |
| 序号 | 公司名称 | 少数股东持股 比例(%) | 当期归属于少数股东的损益 | 当期向少数股东宣告分派的股利 | 期末累计少数股东权益 |
| 1 | 天津环球化学科技有限公司 | 27.00 | 41,171.22 | -7,903,167.66 |
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3.重要的非全资子公司主要财务信息
| 子公司 名称 | 期末余额 | 期初余额 | |||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动 负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动 负债 | 负债合计 | ||
| 天津环球化学科技有限公司 | 458,239.31 | 32,809,178.45 | 33,267,417.76 | 62,642,601.46 | 62,642,601.46 | 470,898.84 | 32,841,277.65 | 33,312,176.49 | 62,735,653.88 | 62,735,653.88 | |||
| 子公司 名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 天津环球化学科技有限公司 | 48,293.69 | 48,293.69 | -12,659.53 | -544,513.82 | -544,513.82 | -477,414.62 | -544,513.82 | |
| 公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 重庆环球纸业有限公司 | 重庆 | 重庆 | 制造型企业 | 40.00 | 权益法 | |
| 天津中钞纸业有限公司 | 天津 | 天津 | 制造型企业 | 24.48 | 权益法 | |
| 项 目 | 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | ||
| 重庆环球纸业 有限公司 | 天津中钞纸业 有限公司 | 重庆环球纸业 有限公司 | 天津中钞纸业 有限公司 | |
| 流动资产 | 12,220,780.56 | 6,726,762.22 | 10,283,268.43 | 15,891,507.12 |
| 其中：现金和现金等价物 | 408,545.70 | 190,982.84 | 408,033.57 | 392,117.91 |
| 非流动资产 | 236,328,354.38 | 133,093,718.07 | 244,703,692.94 | 140,155,327.92 |
| 资产合计 | 248,549,134.94 | 139,820,480.29 | 254,986,961.37 | 156,046,835.04 |
| 流动负债 | 9,560,717.38 | 4,694,621.57 | 6,626,227.38 | 5,291,700.83 |
| 非流动负债 | 38,470,461.65 | 38,470,461.65 | ||
| 负债合计 | 9,560,717.38 | 43,165,083.22 | 6,626,227.38 | 43,762,162.48 |
| 少数股东权益 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | 238,988,417.56 | 96,655,397.07 | 248,360,733.99 | 112,284,672.56 |
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| 项 目 | 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | ||
| 重庆环球纸业 有限公司 | 天津中钞纸业 有限公司 | 重庆环球纸业 有限公司 | 天津中钞纸业 有限公司 | |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 95,595,367.02 | 23,663,253.00 | 99,344,293.60 | 27,489,624.95 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 95,595,367.02 | 23,663,253.00 | 99,344,293.60 | 27489624.95 |
| 净利润 | -9,372,316.43 | -16,249,579.24 | -9,151,505.66 | -47,216,210.06 |
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | -9,372,316.43 | -16,249,579.24 | -9,151,505.66 | -47,216,210.06 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | ||||
| 项 目 | 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 期末余额 |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | ||||
| 1.分类为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 415,822.27 | 415,822.27 | ||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | 415,822.27 | 415,822.27 |
财务报表附注2019年1月1日—2019年12月31日
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| 项 目 | 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 期末余额 |
| 2.指定为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）衍生金融资产 | ||||
| （三）其他债权投资 | ||||
| （四）其他权益工具投资 | 21,734,949.05 | 21,734,949.05 | ||
| （五）其他非流动金融资产 | 18,928,487.38 | 18,928,487.38 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 415,822.27 | 40,663,436.43 | 40,663,436.43 |
| 项 目 | 期末公允价值 | 估值技术 | 重大不可观察输入值 |
| 其他权益工具投资 | 21,734,949.05 | 标的公司期末净资产 | 缺乏市场流通性 |
| 其他非流动金融资产 | 18,928,487.38 | 标的公司期末净资产 | 缺发市场流通性 |
| 合 计 | 40,663,436.43 |
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本公司的持股比例(%) | 母公司对本公司的表决权比例(%) |
| 天津环球磁卡集团有限公司 | 天津市 | 投资咨询 | 2,440,000,000.00 | 28.09 | 28.09 |
财务报表附注2019年1月1日—2019年12月31日
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| 合营或联营企业名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 天津人民特种包装制品技术有限公司 | 联营企业 |
| 天津环球科技包装纸业有限公司 | 联营企业 |
| 重庆环球纸业有限公司 | 联营企业 |
| 天津环球兆信防伪有限公司 | 联营企业 |
| 天津中钞纸业有限公司 | 联营企业 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 天津万华股份有限公司 | 受同一控股股东控制 |
| 天津造纸厂有限公司 | 受同一控股股东控制 |
| 天津市造纸网厂 | 受同一控股股东控制 |
| 天津市人民印刷厂 | 受同一控股股东控制 |
| 天津市河西区人民印刷复合包装厂 | 受同一控股股东控制 |
| 天津市华泰制网有限公司 | 受同一控股股东控制 |
| 天津亚奇科技开发有限公司 | 受同一控股股东控制 |
| 天津福源木业有限公司 | 受同一控股股东控制 |
| 天津市开益工贸有限公司 | 受同一控股股东控制 |
| 天津市第二制本厂 | 受同一控股股东控制 |
| 天津华印纸业有限公司 | 受同一控股股东控制 |
| 天津人民印刷厂维修服务部 | 受同一控股股东控制 |
| 天津通卡智能网络科技股份有限公司 | 参股公司 |
| 上海津卡实业有限公司 | 子公司的参股公司 |
| 天津环球中加生物科技有限公司 | 参股公司 |
| 天津市南大科技实业发展有限公司 | 参股公司 |
| 日本卡科技股份有限公司 | 参股公司 |
| 北京环球津卡贸易有限公司 | 子公司的参股公司 |
| 天津清源置业股份有限公司 | 参股公司 |
| 天津市磁卡广告传媒有限公司 | 参股公司 |
| 云南环球磁卡信息网络有限公司 | 参股公司 |
| 华旭金卡股份有限公司 | 参股公司 |
| 环球磁卡阿拉木图有限公司 | 参股公司 |
| 天津环球物联科技有限公司 | 参股公司 |
| 天津环球高新技术投资有限公司 | 参股公司 |
| 天津市广泽轻工商贸公司 | 受同一控股股东控制 |
| 天津银海环球信息技术有限公司 | 参股公司 |
财务报表附注2019年1月1日—2019年12月31日
- 71 -
(五) 关联交易情况
1．关键管理人员报酬
| 关键管理人员薪酬 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合 计 | 2,223,847.40 | 1,800,138.00 |
| 项目名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |
| 应收账款： | ||||
| 天津环球兆信防伪有限公司 | 275,928.00 | 275,928.00 | ||
| 天津环球科技包装纸业有限公司 | 900,497.58 | 900,497.58 | ||
| 天津市人民印刷厂 | 278,590.00 | 278,590.00 | 278,590.00 | 278,590.00 |
| 天津亚奇科技开发有限公司 | 443,789.39 | 443,789.39 | ||
| 天津市华泰制网有限公司 | 2,530,118.55 | 2,530,118.55 | ||
| 天津中钞纸业有限公司 | 1,443,367.35 | 1,443,367.35 | 1,443,367.35 | 1,443,367.35 |
| 天津市造纸网厂聚酯制品厂 | 998,734.51 | 998,734.51 | ||
| 天津造纸厂有限公司 | 388,722.33 | 388,722.33 | ||
| 日本卡科技股份有限公司 | 10,718,266.20 | 10,718,266.20 | 10,718,266.20 | 10,718,266.20 |
| 北京环球津卡贸易有限公司 | 863,594.65 | 862,994.65 | 863,594.65 | 862,754.65 |
| 上海津卡实业有限公司 | 140,747.50 | 140,747.50 | 140,747.50 | 140,747.50 |
| 天津通卡智能网络科技股份 有限公司 | 5,700,000.00 | 5,700,000.00 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 |
| 新疆津卡实业开发有限公司 | 16,200.00 | 16,200.00 | ||
| 天津市环球爱赛系统集成技术 有限公司 | 780,000.00 | 780,000.00 | ||
| 云南环球磁卡信息网络有限公司 | 113,900.00 | 113,900.00 | 113,900.00 | 113,900.00 |
| 天津开发区中银信息系统工程 有限公司 | 4,386,250.00 | 4,386,250.00 | 4,386,250.00 | 4,386,250.00 |
| 华旭金卡股份有限公司 | 16,208.00 | 16,208.00 | 16,208.00 | 16,208.00 |
| 合 计 | 27,777,758.20 | 27,777,158.20 | 30,294,914.06 | 30,294,074.06 |
| 其他应收款： | ||||
| 天津环球兆信防伪有限公司 | 2,400,000.00 | 2,400,000.00 | ||
| 新疆津卡实业开发有限公司 | 170,000.00 | 170,000.00 | ||
| 北京环球津卡贸易有限公司 | 2,265,598.42 | 2,265,598.42 | 5,215,598.42 | 5,215,598.42 |
| 天津市南大科技实业发展有限公司 | 3,236,504.70 | 3,236,504.70 | 3,336,504.70 | 3,336,504.70 |
| 天津磁卡物业发展有限公司 | 6,610,111.02 | 6,610,111.02 | 6,516,631.02 | 6,516,631.02 |
| 天津清源置业股份有限公司 | 1,192,100.00 | 1,192,100.00 | 1,192,100.00 | 1,192,100.00 |
财务报表附注2019年1月1日—2019年12月31日
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| 项目名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |
| 日本卡科技股份有限公司 | 295,000.00 | 295,000.00 | 295,000.00 | 295,000.00 |
| 上海津卡实业有限公司 | 473,000.00 | 473,000.00 | 473,000.00 | 473,000.00 |
| 合 计 | 14,072,314.14 | 14,072,314.14 | 19,598,834.14 | 19,598,834.14 |
| 项目名称 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付账款： | ||
| 天津市造纸网厂 | 16,496.15 | 16,496.15 |
| 天津人民印刷厂维修服务部 | 149,458.99 | 149,458.99 |
| 合 计 | 165,955.14 | 165,955.14 |
| 其他应付款： | ||
| 天津环球磁卡集团有限公司 | 196,566,378.11 | 197,166,878.11 |
| 天津人民特种包装制品技术有限公司 | 466,556.11 | |
| 天津环球科技包装纸业有限公司 | 1,690,000.00 | |
| 天津万华股份有限公司 | 1,747,514.33 | 1,747,514.33 |
| 天津市人民印刷厂 | 1,105,230.35 | 7,694,273.63 |
| 天津市造纸网厂 | 1,616,874.90 | |
| 上海津卡实业有限公司 | 346,030.75 | 346,030.75 |
| 新疆津卡实业开发有限公司 | 1,830,208.00 | 2,126,154.00 |
| 天津精美快速印务有限公司 | 760,166.12 | |
| 天津市磁卡广告传媒有限公司 | 36,494.00 | 36,494.00 |
| 天津市环球爱赛系统集成技术有限公司 | 5,207,807.00 | |
| 合 计 | 201,631,855.54 | 218,858,748.95 |
财务报表附注2019年1月1日—2019年12月31日
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十二、 资产负债表日后事项
（一）其他资产负债表日后事项说明
1、重大资产重组事项获通过
本公司于2019年末向中国证券监督管理委员会提交申请，拟向天津渤海化工集团有限责任公司非公开发行股份购买其持有的天津渤海石化有限公司（以下简称“渤海石化”）100%股权（发行数量：391,135,219股；发行股份价格：4.81元/股），并向不超过10名（含10名）特定投资者定向发行股份募集配套资金，募集配套资金不超过180,000万元，不超过本次交易中以发行股份方式购买资产的交易价格的100%。
上述申请于2020年1月8日获中国证券监督管理委员会批准通过。发行股份购买资产涉及的标的资产的过户手续、证券发行登记等事宜已于2020年1月15日办理完毕。交易相关后续事项的实施不存在实质性法律障碍。此次交易已履行完毕必须的决策、审批和核准程序，符合《公司法》、《证券法》、《重组管理办法》等相关法律法规的要求，得到了监管部门的批准，实施过程合法合规。
本次发行股份购买资产完成后，公司的控股股东为渤化集团，实际控制人仍为天津市国资委，公司的控制权未发生变更。本次发行股份购买资产完成后，本公司将持有渤海石化100%股权，渤海石化将成为本公司全资子公司。
十三、 其他重要事项
(一)分部报告
1.分部报告的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为3个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了3个报告分部，分别为磁卡分部、印刷分部、机具分部。这些报告分部是以公司产品类型为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为磁卡、印刷、公交机具。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。分部报告信息仅包括各分部的营业收入及营业成本，未包括营业税金及附加、营业费用及其他费用及支出的分摊。
财务报表附注2019年1月1日—2019年12月31日
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2.分部报告的财务信息
| 项 目 | 磁卡 | 印刷 | 机具 | 合计 |
| 主营业务收入 | 41,160,486.92 | 24,602,133.37 | 37,994,579.73 | 103,757,200.02 |
| 主营业务成本 | 36,826,706.19 | 28,599,578.94 | 29,997,161.65 | 95,423,446.78 |
| 类 别 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |
| 按单项评估计提坏账准备的应收账款 | 12,776,359.68 | 6.53 | 12,776,359.68 | 100.00 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 182,807,444.39 | 93.47 | 77,266,467.32 | 42.27 |
| 其中：以账龄作为信用风险特征 | 182,807,444.39 | 93.47 | 77,266,467.32 | 42.27 |
| 合 计 | 195,583,804.07 | 100.00 | 90,042,827.00 | 46.04 |
| 类 别 | 期初余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |
| 按单项评估计提坏账准备的应收账款 | 12,776,359.68 | 6.01 | 12,776,359.68 | 100.00 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 199,830,003.27 | 93.99 | 77,095,280.81 | 38.58 |
| 其中：以账龄作为信用风险特征 | 199,830,003.27 | 93.99 | 77,095,280.81 | 38.58 |
| 合 计 | 212,606,362.95 | 100.00 | 89,871,640.49 | 42.27 |
| 债务人名称 | 账面余额 | 坏账金额 | 账龄 | 预期信用损失率（%） | 计提理由 |
| 日本卡科技股份有限公司 | 10,718,266.20 | 10,718,266.20 | 5年以上 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 天津市环球商贸经营部 | 1,917,345.98 | 1,917,345.98 | 2-5年以上 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 上海津卡实业有限公司 | 140,747.50 | 140,747.50 | 5年以上 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合 计 | 12,776,359.68 | 12,776,359.68 |
财务报表附注2019年1月1日—2019年12月31日
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（2）按组合计提坏账准备的应收账款
①以账龄作为信用风险特征
| 账 龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 预期信用损失率（%） | 坏账准备 | 账面余额 | 预期信用损失率（%） | 坏账准备 | |
| 1年以内 | 53,708,993.92 | 5.00 | 2,685,449.69 | 98,025,011.34 | 5.00 | 4,901,250.56 |
| 1至2年 | 46,398,226.63 | 10.00 | 4,639,822.66 | 21,345,215.59 | 10.00 | 2,134,521.56 |
| 2至3年 | 11,627,652.45 | 30.00 | 3,488,295.74 | 9,780,998.95 | 30.00 | 2,934,299.69 |
| 3至4年 | 7,551,470.70 | 50.00 | 3,775,735.35 | 5,259,682.51 | 50.00 | 2,629,841.26 |
| 4至5年 | 4,219,684.07 | 80.00 | 3,375,747.26 | 4,618,635.70 | 80.00 | 3,694,908.56 |
| 5年以上 | 59,301,416.62 | 100.00 | 59,301,416.62 | 60,800,459.18 | 100.00 | 60,800,459.18 |
| 合 计 | 182,807,444.39 | 77,266,467.32 | 199,830,003.27 | 77,095,280.81 | ||
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 本年度回收货款转回金额 | 4,248,475.80 | 收款 |
| 天津开发区社保中心 | 265,350.00 | 经对账，系以前年度重复确认收入，现予以冲回 |
| 合 计 | 4,513,825.80 |
| 单位名称 | 账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销 程序 | 是否因关联交易产生 |
| 许昌捷通公共交通有限公司 | 货款 | 172,457.00 | 无法收回 | 总经理办公会议 | 否 |
| 历史质量问题款项 | 货款 | 2,942,857.59 | 无法收回 | 总经理办公会议 | 否 |
| 合 计 | 3,115,314.59 |
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款总额的比例(%) | 坏账准备余额 |
| 武汉小码联城科技有限公司 | 18,158,287.00 | 9.28 | 1,621,013.70 |
| 杭州市公共交通云科技有限公司 | 17,928,249.83 | 9.17 | 1,792,824.98 |
| 山东省人力资源社会保障信息中心 | 16,535,865.15 | 8.45 | 1,730,969.73 |
| 日本卡科技股份有限公司 | 10,718,266.20 | 5.48 | 10,718,266.20 |
| 河北省农村信用合作联社 | 6,791,846.28 | 3.47 | 572,380.30 |
| 合 计 | 70,132,514.46 | 35.85 | 16,435,454.91 |
财务报表附注2019年1月1日—2019年12月31日
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(二) 其他应收款
| 类 别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 27,257.74 | 27,257.74 |
| 其他应收款项 | 206,319,898.11 | 211,942,987.44 |
| 减：坏账准备 | 202,580,421.84 | 206,034,700.19 |
| 合 计 | 3,766,734.01 | 5,935,544.99 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 天津中钞纸业有限公司 | 27,257.74 | 27,257.74 |
| 减：坏账准备 | ||
| 合 计 | 27,257.74 | 27,257.74 |
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 备用金 | 13,674,944.67 | 20,417,250.61 |
| 往来款 | 192,644,953.44 | 191,525,736.83 |
| 减：坏账准备 | 202,580,421.84 | 206,034,700.19 |
| 合 计 | 3,739,476.27 | 5,908,287.25 |
| 账 龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 比例(%) | 账面余额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 2,229,919.75 | 1.08 | 4,563,427.41 | 2.15 |
| 1至2年 | 3,661,334.95 | 1.77 | 8,680,183.74 | 4.10 |
| 2至3年 | 8,084,428.04 | 3.92 | 18,403,136.69 | 8.68 |
| 3至4年 | 18,345,036.69 | 8.89 | 16,275,532.75 | 7.68 |
| 4至5年 | 15,510,021.75 | 7.52 | 16,162,031.81 | 7.63 |
| 5年以上 | 158,489,156.93 | 76.82 | 147,858,675.04 | 69.76 |
| 合 计 | 206,319,898.11 | 100.00 | 211,942,987.44 | 100.00 |
财务报表附注2019年1月1日—2019年12月31日
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（3）坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 期初余额 | 40,709,318.55 | 165,325,381.64 | 206,034,700.19 | |
| 期初余额在本期重新评估后 | ||||
| 本期计提 | 582,106.59 | 2,488,154.00 | 3,070,260.59 | |
| 本期转回 | 5,328,349.26 | 1,081,798.08 | 6,410,147.34 | |
| 本期核销 | 114,391.60 | 114,391.60 | ||
| 其他变动 | ||||
| 期末余额 | 35,848,684.28 | 166,731,737.56 | 202,580,421.84 |
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 备用金 | 2,430,000.00 | 清查往来款项 |
| 中国造币总公司 | 245,566.93 | 收款 |
| 其他收回或转回 | 3,734,580.41 | 收款及费用入账 |
| 合 计 | 6,410,147.34 |
| 单位名称 | 账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 是否因关联交易产生 |
| 历史质量问题款项 | 备用金 | 114,391.60 | 无法收回 | 总经理办公会议 | 否 |
| 债务人名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 余额 |
| 天津环球高新造纸网业有限公司 | 往来款 | 89,389,959.97 | 1-5年 | 43.33 | 89,389,959.97 |
| 天津环球磁卡营销有限公司 | 往来款 | 22,424,972.03 | 5年以上 | 10.87 | 22,424,972.03 |
| 天津环球特种丝有限公司 | 往来款 | 18,813,028.53 | 2-5年 | 9.12 | 18,813,028.53 |
| 天津环发房地产开发有限公司 | 往来款 | 13,536,115.85 | 5年以上 | 6.56 | 13,536,115.85 |
| 天津市环球蔡伦纸业有限公司 | 往来款 | 9,233,902.48 | 1-5年以上 | 4.48 | 9,233,902.48 |
| 合 计 | 153,397,978.86 | 74.35 | 153,397,978.86 |
财务报表附注
2019年1月1日—2019年12月31日
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(三) 长期股权投资
| 项 目 | |
| 账面余额 | 期末余额 |
| 减值准备 | |
| 账面价值 | |
| 账面余额 | 期初余额 |
| 减值准备 | |
| 账面价值 | |
| 对子公司投资 |
| 46,350,000.00 |
| 46,350,000.00 |
| 84,336,143.87 |
| 84,336,143.87 |
| 对联营、合营企业投资 |
| 119,258,620.02 |
| 119,258,620.02 |
| 126,833,918.55 |
| 126,833,918.55 |
| 合 计 |
| 165,608,620.02 |
| 46,350,000.00 |
| 119,258,620.02 |
| 211,170,062.42 |
| 84,336,143.87 |
| 126,833,918.55 |
| 被投资单位 |
| 期初余额 |
| 本期增加 |
| 本期减少 |
| 期末余额 |
| 本期计提减值准备 |
| 减值准备期末余额 |
| 天津市人民印刷厂储运服务部 |
| 5,700,000.00 |
| 5,700,000.00 |
| 5,700,000.00 |
| 天津环球商贸经营部 |
| 300,000.00 |
| 300,000.00 |
| 300,000.00 |
| 天津环球磁卡营销有限公司 |
| 9,000,000.00 |
| 9,000,000.00 |
| -9,000,000.00 |
| 天津市环球蔡伦纸业有限公司 |
| 450,000.00 |
| 450,000.00 |
| -450,000.00 |
| 天津环球特种丝有限公司 |
| 11,217,773.96 |
| 11,217,773.96 |
| -11,217,773.96 |
| 天津环球高新造纸网业有限公司 |
| 16,823,369.91 |
| 16,823,369.91 |
| -16,823,369.91 |
| 天津环球磁卡商贸发展有限公司 |
| 495,000.00 |
| 495,000.00 |
| -495,000.00 |
| 天津环球化学科技有限公司 |
| 6,800,000.00 |
| 6,800,000.00 |
| 6,800,000.00 |
| 天津磁卡物业发展有限公司 |
| 5,940,000.00 |
| 5,940,000.00 |
| 5,940,000.00 |
| 天津市环球爱赛系统集成技术有限公司 |
| 18,000,000.00 |
| 18,000,000.00 |
| 18,000,000.00 |
| 新疆津卡实业开发有限公司 |
| 8,500,000.00 |
| 8,500,000.00 |
| 8,500,000.00 |
| 天津精美快速印务有限公司 |
| 1,110,000.00 |
| 1,110,000.00 |
| 1,110,000.00 |
| 合 计 |
| 84,336,143.87 |
| 37,986,143.87 |
| 46,350,000.00 |
| -37,986,143.87 |
| 46,350,000.00 |
财务报表附注
2019年1月1日—2019年12月31日
- 79 -
2.对联营、合营企业投资
| 投资单位 | |
| 期初余额 | |
| 追加投资 | 本期增减变动 |
| 减少投资 | |
| 权益法下确认的投资损益 | |
| 其他综合收益调整 | |
| 其他权益变动 | |
| 宣告发放现金股利或利润 | |
| 计提减值准备 | |
| 其他 | |
| 期末余额 | |
| 减值准备期末余额 | |
| 一、联营企业 |
| 重庆环球纸业有限公司 |
| 99,344,293.60 |
| -3,748,926.58 |
| 95,595,367.02 |
| 天津中钞纸业有限公司 |
| 27,489,624.95 |
| -3,826,371.95 |
| 23,663,253.00 |
| 合 计 |
| 126,833,918.55 |
| -7,575,298.53 |
| 119,258,620.02 |
财务报表附注2019年1月1日—2019年12月31日
- 80 -
(四) 营业收入和营业成本
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务小计 | 103,757,200.02 | 95,423,446.78 | 145,102,676.84 | 117,072,779.22 |
| 其他业务小计 | 243,458.06 | 396,433.88 | 189,302.59 | |
| 合 计 | 104,000,658.08 | 95,819,880.66 | 145,291,979.43 | 117,072,779.22 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -7,575,298.53 | -15,379,918.83 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 844,178.24 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | 4,700,000.00 | |
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | 365,449.50 | |
| 其他非流动金融资产持有期间的投资收益 | 730,899.00 | |
| 合 计 | -6,000,221.29 | -10,314,469.33 |
财务报表附注2019年1月1日—2019年12月31日
- 81 -
十五、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
| 项 目 | 金额 | 备注 |
| 1．非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 3,990,044.58 | |
| 2．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,239,309.78 | |
| 3．债务重组损益 | 7,564,316.18 | |
| 4．除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、其他非流动金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、其他非流动金融资产、交易性金融负债取得的投资收益 | 1,215,148.51 | |
| 5．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,717,311.62 | |
| 6．其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -3,211,144.83 | |
| 合 计 | 9,080,362.60 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 基本每股收益 | ||
| 本年度 | 上年度 | 本年度 | 上年度 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -70.62 | 76.50 | -0.13 | 0.12 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -78.65 | -64.87 | -0.15 | -0.10 |
| 法定代表人 | 主管会计工作负责人 | 会计机构负责人 | |||||
| 签名： | 签名： | 签名： | |||||
| 日期： | 日期： | 日期： | |||||