公司代码：600796 公司简称：钱江生化
浙江钱江生物化学股份有限公司
2020年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人叶启东、主管会计工作负责人沈建浩及会计机构负责人（会计主管人员）沈建浩声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
报告期内未有经董事会审议的利润分配预案及公积金转增股本预案。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司存在的风险因素已在本报告中详细描述，敬请查阅“第四节 经营情况的讨论与分析”关于“其他披露事项”中可能面对的风险的内容。
十、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 公司业务概要 ...... 6
第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 9
第五节 重要事项 ...... 14
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 21
第七节 优先股相关情况 ...... 23
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 23
第九节 公司债券相关情况 ...... 24
第十节 财务报告 ...... 25
第十一节 备查文件目录 ...... 150
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上证所 | 指 | 上海证券交易所 |
| GMP | 指 | 药品生产质量管理规范 |
| 钱江生化、本公司、公司 | 指 | 浙江钱江生物化学股份有限公司 |
| 钱江置业 | 指 | 海宁钱江置业有限公司 |
| 光耀热电 | 指 | 海宁光耀热电有限公司 |
| 韩国钱江 | 指 | QJ BIO CHEMICAL CO.,LTD |
| 东山热电 | 指 | 海宁东山热电有限公司 |
| 江西绿田 | 指 | 江西绿田生化有限公司 |
| 平湖诚泰 | 指 | 平湖市诚泰房地产有限公司 |
| 浙江诚泰 | 指 | 浙江诚泰房地产集团有限公司 |
| 生物制品业 | 指 | 公司的农药、兽药和医药中间体产品，主要包括井冈霉素、赤霉酸、阿维菌素、硫酸黏菌素、核黄素（维生素B2）、化合物T等 |
| 热电行业 | 指 | 公司控股子公司的对外供热（蒸汽）和发电 |
| 新欣天然气 | 指 | 海宁市新欣天然气有限公司 |
| 钱塘投资 | 指 | 浙江钱塘江投资开发有限公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 浙江钱江生物化学股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 钱江生化 |
| 公司的外文名称 | Zhejiang Qianjiang Biochemical Co., Ltd |
| 公司的外文名称缩写 | QJBIOCH |
| 公司的法定代表人 | 叶启东 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 宋将林 | 钱晓瑾 |
| 联系地址 | 浙江省海宁市海洲街道钱江西路178号钱江大厦 | 浙江省海宁市海洲街道钱江西路178号钱江大厦 |
| 电话 | 0573-87088718 | 0573-87038237 |
| 传真 | 0573-87035640 | 0573-87035640 |
| 电子信箱 | qjbioch@600796.com | qjbioch@600796.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 浙江省海宁市海洲街道钱江西路178号钱江大厦19-21层 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 314400 |
| 公司办公地址 | 浙江省海宁市海洲街道钱江西路178号钱江大厦 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 314400 |
| 公司网址 | http://www.600796.com |
| 电子信箱 | qjbioch@600796.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | 报告期内信息披露及备置地点未发生变更 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》、《上海证券报》 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 浙江钱江生物化学股份有限公司董事会办公室 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 报告期内信息披露及备置地点未发生变更 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 钱江生化 | 600796 | 钱江生化 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 190,747,013.51 | 186,537,959.68 | 2.26 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -3,963,653.45 | 5,751,544.06 | -168.91 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -15,170,272.69 | -11,727,582.57 | -29.35 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 24,204,085.94 | -258,995.88 | 9,445.36 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 592,487,649.99 | 597,091,102.20 | -0.77 |
| 总资产 | 944,219,848.82 | 874,700,122.79 | 7.95 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | -0.01 | 0.02 | -150.00 |
| 稀释每股收益（元／股） | -0.01 | 0.02 | -150.00 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | -0.05 | -0.04 | -25.00 |
| 加权平均净资产收益率（%） | -0.67 | 0.99 | 减少1.66个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | -2.55 | -2.02 | 减少0.53个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
1、 报告期内，公司实现归属于上市公司股东的净利润-396.37万元，较去年同期的575.15万元，减少168.91%，主要系上年同期收到政府补助1,310.75万元,本期收到政府补助192.89万元；报告期内，受新冠疫情影响，下游企业未开工及开工严重不足导致公司蒸汽业务减少税前利润总额700万元左右。
2、 报告期内，经营活动产生的现金流量净额2,420.41万元，较去年同期的-25.90万元，增加9,445.36%，主要系公司应付票据到期保证金转入增加、收到税收返还增加及支付职工社保减少所致。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | -336,983.35 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 6,347,705.52 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 5,200,000.00 | |
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -172,511.28 | |
| 少数股东权益影响额 | 63,338.38 | |
| 所得税影响额 | 105,069.97 | |
| 合计 | 11,206,619.24 |
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）公司所从事的主要业务
公司主要从事以植物生长调节剂、杀虫剂、杀菌剂为主的生物农药产品，兽药饲料添加剂产品的研发、生产和销售。
公司主要产品：农药有植物生长调节剂--赤霉酸原药及制剂，杀虫剂--阿维菌素、甲氨基阿维菌素苯甲酸盐，杀菌剂--井冈霉素系列产品、井冈丙环唑、嘧菌酯、醚菌酯等。
1、赤霉酸系列产品是一种植物生长调节剂，主要用于促进作物生长，增加产量。在水稻制种、蔬菜水果保果增产方面广泛使用。
2、井冈霉素系列产品主要用于防治水稻纹枯病。
3、阿维菌素系列产品属于新型抗生素类杀虫、杀螨、杀线虫剂，适用于防治小菜蛾、潜叶蛾、
红蜘蛛、梨木虱、棉铃虫、稻纵卷叶螟等多种害虫。
报告期内，公司主要生产销售的品种为赤霉酸系列产品。
（二）经营模式情况说明
公司采取研、产、供、销一体化的生产经营模式。研发：公司设有科研所，开展新产品研发和现有产品的工艺技术提升，并与外部科研院所建立广泛的合作关系。生产：公司主要产品采用微生物发酵工艺生产。公司依据年度销售计划制定生产计划，并严格按照国家GMP要求和公司制定的产品生产标准组织生产。生产技术部门负责安排生产任务，协调和督促生产计划的完成，同时对产品的生产过程、工艺要求和卫生规范等执行情况进行监督；质量部门负责生产过程中的质量监督和管理，通过对生产各环节的原材料、半成品、产成品质量严格控制，保证最终产品的质量和安全。采购：公司设有供应部，配备专职采购人员，主要采用持续分批的形式，直接面向市场向合格供应商（生产商或经销商）采购各类原辅材料、包装材物料。公司结合销售计划、销售订单以及现有库存状况，并综合考虑当前市场供需情况、主要供应商的供货状况、市场价格走向以及正常合理储备需求等因素制定采购计划。公司已经建立了严格的供应商评审考核体系，从供应商的经营实力、从业经验、经营诚信等方面，结合其供货的质量、价格、及时性等因素，对供应商进行严格筛选，并建立供应商分类数据库，持续保持主要物料拥有多家合格供应商备选。采用货到付款、滚动操作的结算方式，主要以现金结算和银行承兑结算相结合的方式。
销售：公司已经建立了完整、规范的业务流程和管理体系，形成了市场化导向的营销及客户服务体系。产品对外销售可以分为内销和外销，分别由销售一部负责国内农药贸易、销售二部负责国内饲料添加剂、兽药及医药中间体贸易、进出口部负责公司产品国际贸易。国内贸易方面：根据客户群体差异和区域市场的不同，主要采用经销代理和推广直销等模式。对于部分地区市场产品比较成熟，而面对同类产品竞争比较激烈的情况，为了做好市场保护，避免多渠道流通发生价格冲突等弊端，采用选择信誉良好有实力的客户，经销代理全年指定区域的产品销售工作，公司则做好持续供货、产品市场服务、宣传推广、维护终端客户、分段和全年结算等工作。对于产品市场不够成熟，尚需提高公司和产品知名度、市场占有率较小甚至对公司产品使用率较低的区域，主要采用推广直销的模式，通过参加全国或区域性的行业会议展示形象和产品、通过行业专业杂志等报导广告，大力宣传公司形象和产品，接受中小经销商、零售商和直接用户的产品采购，以利于扩大公司和产品影响形象，为培育发展后期市场做好前期工作，待市场成熟后再行策划布局。
鉴于公司主要产品赤霉酸的多重特性，对于部分工厂企业客户而言，是涉及作为制作生产其自有产品的主要或次要原料，此类客户我们根据其需要采用直接销售或订制生产销售等模式，做好供应商工作。
外贸出口方面：主要采用经销模式，选择某一国家或地区较有影响的经销商或制剂加工生产企业，产品销售分批作价并签订贸易合同，确定双方权利义务，通过经销商代理或自营出口等方式来实现销售。
（三）行业情况说明
在我国，植物生长调节剂的开发研究呈现一定程度的增长趋势，其广泛应用给农业生产带来了较大的经济效益与社会效益。
据最新统计资料显示，目前我国取得登记的农药产品中，植物生长调节剂的产品登记证总数约占农药登记总数的2.7%。与国际市场相比，我国植物生长调节剂的品种数量和销售量在整个农药中所占的比例较低，国际市场上植物生长调节剂一般可达4％～5％，植物生长调节剂的登记量和销售量仍有上升空间。
目前，作为实现农业现代化的先进科技手段，已成为当今农业高产、高效、优质栽培模式研究的热点之一。作为一种新兴的生物技术，植物生长调节剂正向着高效、低毒、价廉、全方位应用的方向发展。
公司的主要产品植物生长调节剂的应用符合消费升级需求。调节剂具有用量小、效果显著、成本低、投入产出比高的特点，是生产优质农产品不可或缺的生产资料。它在提高产量、提升品质、减少人工、提高效率、配合农业机械化方面具有明显作用，因此，未来也会像杀虫剂、杀菌剂、除草剂的发展历程一样，会被普遍认识和接受。国家实施乡村振兴战略的持续推进，以及“十三五规划”为农业产业制定的绿色发展规划，农业部门全力推动农药减量计划实施，将使公司迎来新的发展机遇。
公司行业地位
公司主导产品植物生长调节剂-赤霉酸系列，属于农药制造业中的生物化学农药及微生物农药制造（C2632）。生物农药在整个农药行业中占比为10%左右，公司赤霉酸系列产品主要在水稻种植、经济作物中施用，下游客户具备明显地域性特征，主要分布在江浙沪、安徽、湖南、江西、湖北、四川等主要水稻区，经济作物主要以两广、福建、海南、云南、甘肃、新疆、山东等为主。
2020年1-6月，公司国内贸易直销客户的销售额大约占内贸销售总额的30%左右，外贸出口业务经销商客户销售额大约占外贸销售总额的85%以上，公司外贸客户主要地区：美国、欧盟、南美、印度、越南及中东。
赤霉酸产品国内生产企业主要有本公司、江西新瑞丰生物化学股份有限公司、江苏丰源生物工程有限公司、四川龙蟒福生科技有限责任公司、北京三浦百草绿色植物制剂有限公司、河南三浦百草生物工程有限公司、郑州农达生化制品有限公司等。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
内容详见本报告“第四节经营情况的讨论与分析”中“二、报告期内主要经营情况”中“（三）资产、负债情况分析”。
其中：境外资产0（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为0%。
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、产品结构
公司以赤霉酸系列产品为主线，其他生物农药及新型农药制剂产品为辅线的经营策略，做精做深赤霉酸系列产品。公司近几年来始终把主导产品赤霉酸产品的技术进步放在首位，通过内攻外引相结合的手段，赤霉酸产品的技术水平和产品品质一直处于国内领先，生产量和销售量为国内最大之一，同时拓展其产业链延伸至终端市场及产品升级，实现产品制剂化及复配化，涵盖了所有能满足市场需求的各类产品规格和剂型。
2、核心技术改造
公司一直致力于生物发酵菌种的改造，长期的积累从而探索出一种独特的赤霉酸菌种改造技术，赤霉酸菌种水平逐年有所提升，始终在同行业处于领先地位。围绕着主导产品—赤霉酸菌种改造为切入口，长期与国、内外科研院校及技术公司合作，尤其是不断进行工艺技术的优化和革新，围绕通过原料替换、配方优化、工艺控制调整等手段来提高生产水平、提升产品品质、降低生产消耗、降低生产成本，增强公司产品的市场竞争力。
3、创新研发
公司依托“浙江省企业技术中心”、“钱江生物化学省级高新技术研究开发中心”、浙江省“绿色农药2011协同创制中心”等创新平台，并长期与国内知名科研院校合作，围绕“以生物工程为中心，以生物农药为主体，继续向兽药、医药领域拓展，加快产品结构调整，加快产业升级”为战略方针，坚持产品创新与工艺创新相结合，自主创新与产学研相结合，引进消化与吸收和自我创新相结合的模式，充分利用国内外先进技术，紧跟国内外生物行业研发方向，不断形成具有知识产权的主导产品和核心技术。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
2020 年上半年，全体员工在公司党委、董事会的领导下，根据年初制定的经营计划开展各项工作，面对新冠疫情的影响，积极应对市场，克服物资采购、物流运输、人员到岗等困难，在确保员工安全、健康的前提下，积极、有序恢复公司各项生产经营活动，在支持国家防疫抗疫工作的同时，整体平衡疫情对公司生产经营所带来的影响，有效降低运营风险。
2020年上半年，公司实现营业收入1.91 亿元,较上年同期增加2.26%，实现归属于上市公司股东的净利润-396.37万元，较去年同期减少168.91%。
报告期内，公司主要开展了以下工作：
1、公司治理方面
报告期内，公司董事会依法有效地召集和召开了4 次股东大会、7次董事会和相关工作会议，顺利完成了公司董事会、监事会的换届选举和新一届管理层的聘任工作。公司董事、监事、高级管理人员严格按照《证券法》、《公司法》、《公司章程》等法律法规的规定认真履行职责。
2、生产管理方面
通过定期进行经营分析、市场分析及生产分析，提高组织沟通效率，提升经营决策质量。通过不断完善管理流程，优化各类考核标准，提升整体管理水平。
公司注重培养员工安全生产意识、环保意识、质量意识，加强成本控制，提升生产管理水平，推进合理化建议，杜绝各类环保、安全事故的发生。
3、销售方面
巩固并深化现有客户关系，按照不同客户的产品需求，供应符合相应质量标准的产品，充分满足客户的市场需求，保证与客户的长久合作关系；努力克服因疫情影响的产品物流运输、出口受限、产品价格下降等困难，在各相关部门协同配合下，完成上半年的计划目标；加强销售人员的队伍建设，加强销售人员与客户的沟通交流，做好跟踪和培养工作，积极拓展新兴外贸市场的客户群体，为公司后续扩大销售规模提供持续保障。
4、研发方面
以“努力开发新产品，努力改进现有生产工艺技术，提高和稳定现有产品的生产水平，降低生产消耗及生产成本”为目标开展工作，继续做好老产品的技术提升，改进生产工艺，通过节电节气措施来降低成本，提高产品盈利能力；根据市场信息，重点以制剂研发为主，加大高附加值制剂产品的开发，争取尽快投入市场。
二、报告期内主要经营情况
（一）主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 190,747,013.51 | 186,537,959.68 | 2.26 |
| 营业成本 | 176,685,733.42 | 160,308,724.79 | 10.22 |
| 销售费用 | 2,965,314.11 | 2,780,009.99 | 6.67 |
| 管理费用 | 14,803,303.90 | 17,187,422.43 | -13.87 |
| 财务费用 | 397,910.22 | 884,318.03 | -55.00 |
| 研发费用 | 5,394,710.26 | 5,916,923.32 | -8.83 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 24,204,085.94 | -258,995.88 | 9,445.36 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -94,680,764.91 | -19,594,215.79 | -383.21 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 100,372,890.65 | -20,615,398.07 | 586.88 |
财务费用变动原因说明:主要系本期归还借款利息支出减少及汇兑收益增加所致；经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司应付票据到期保证金转入增加、收到税收
返还增加及支付职工社保减少所致；投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系子公司光耀热电公司本期在建工程项目投入增加所致；筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系借款增加、子公司光耀热电公司增资扩股吸收投资增加所致。2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
√适用 □不适用
公司利润来源发生重大变动的原因：
1、上年同期收到政府补助1,310.75万元,本期收到政府补助192.89万元；
2、报告期内，受新冠疫情影响，下游企业未开工及开工严重不足导致公司蒸汽业务减少税前利润总额700万元左右。
(2) 其他
□适用 √不适用
（二）非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
非主营业务发生重大变动是上年同期收到政府补助1,310.75万元,本期收到政府补助192.89万元。
（三）资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年同期期末数 | 上年同期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年同期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 应收款项融资 | 21,730,865.32 | 2.30 | 16,283,075.74 | 1.77 | 33.46 | 本期公司生化产品货款收回中收到银行承兑汇票增加 |
| 其他应收款 | 1,876,917.61 | 0.20 | 5,779,040.47 | 0.63 | -67.52 | 本期已对应收平湖诚泰房地产有限公司股利520万元已全额计提坏账 |
| 准备所致 | ||||||
| 其他流动资产 | 5,188,272.33 | 0.55 | 10,884,067.63 | 1.18 | -52.33 | 2019年10月、本期母公司及子公司光耀热电公司分别收到退回留底增值税所致 |
| 在建工程 | 79,289,153.65 | 8.40 | 16,835,126.33 | 1.83 | 370.97 | 子公司光耀热电公司本期项目投资增加所致 |
| 无形资产 | 39,025,095.86 | 4.13 | 24,536,735.36 | 2.66 | 59.05 | 子公司光耀热电公司本期购入土地使用权所致 |
| 合同负债 | 7,286,703.19 | 0.77 | 4,432,501.41 | 0.48 | 64.39 | 公司转让产品之前已收客户产品合同对价金额增加所致 |
| 应付职工薪酬 | 1,160,640.90 | 0.12 | 2,538,369.69 | 0.28 | -54.29 | 因疫情被减免部份社保所致 |
| 其他应付款 | 2,925,460.46 | 0.31 | 58,811,579.26 | 6.38 | -95.03 | 上期末包含还未处置联营企业平湖诚泰公司而预收到的股权转让款 |
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 561,670.46 | 其中开立银行承兑汇票保证金500,000.00元，子公司韩国钱江公司商务卡保证金61,670.46元。 |
| 合计 | 561,670.46 | / |
3. 其他说明
□适用 √不适用
（四）投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
| 报告期内实际投资额 | 2,509.117166万元 |
| 上年同期投资额 | 500.00万元 |
| 投资额增减变动数 | 2,009.117166万元 |
公司于2020年5月12日召开八届董事会2020年第三临时会议和2020年5月28日召开的2020年第三次临时股东大会，审议通过了《关于全资子公司海宁光耀热电有限公司增资扩股暨关联交易的议案》，同意子公司海宁光耀热电有限公司以新增股东方式将注册资本由9,237.930483万元增加至20,000万元，钱江生化以其现持有的光耀热电公司100%股权评估价值8,490.882834万元等额作价和缴纳现金2,509.117166万元合计出资11,000万元出资入股光耀热电，占增资扩股后光耀热电（以下简称“新热电公司”）注册资本的55%；海宁市新欣天然气有限公司以缴纳现金出资5,000万元出资入股光耀热电，占新热电公司注册资本的25%；浙江钱塘江投资开发有限公司以缴纳现金出资4,000万元出资入股光耀热电，占新热电公司注册资本的20%。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
（五）重大资产和股权出售
□适用 √不适用
（六）主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
| 公司名称 | 主要业务 | 注册资本（万元） | 持股比例(%) | 投资额 （万元） | 总资产 (万元) | 净资产 (万元) | 营业收入（万元） | 营业利润（万元） | 净利润 (万元) |
| 光耀热电 | 供暖服务热力生产和供应 | 20,000 | 55.00 | 11,000 | 22,888.93 | 20,130.03 | 4,716.33 | -672.97 | -672.97 |
| 钱江置业 | 房地产开发销售 | 5,000 | 100.00 | 5,000 | 5,547.42 | 5,332.11 | 177.87 | -12.78 | -12.78 |
| 韩国钱江 | 批发、服务等 | 10亿韩元 | 70.00 | 480.27 | 368.28 | 317.59 | 31.81 | -17.82 | -17.82 |
| 江西绿田 | 生物农药生产与销售 | 1,250 | 40.00 | 500 | 377.02 | 375.06 | 0 | -4.70 | -4.70 |
| 东山热电 | 公共电力、蒸汽销售 | 1,170 | 52.38 | 1,324.41 | 6,964.05 | 6,612.97 | 2,076.44 | 317.42 | 199.81 |
（七）公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、 环保投入加大导致公司主要产品毛利率下降的风险
由于执行国家严格的环保政策，公司一直在环保上加大投入，导致公司主导产品—赤霉酸系列产品生产成本不断提高，毛利率下降，在激烈的市场竞争中，大大削弱竞争力，降低了公司总体盈利能力。面对上述风险，公司一方面充分利用技术、设备的优势，通过提高工艺水平，力争提高生产水平，降低生产成本；另一方面，加强市场推广和营销力度，提高农药制剂的产销量，增加产品附加值，努力降低环保成本上涨带来的不利影响。
2、农药新产品开发风险
不断开发高附加值的农药产品，拓宽产品的应用领域是农药生产企业扩大市场份额，拓宽企业发展空间及增强企业市场竞争力、提升盈利能力的重要手段，而根据我国农药产品管理政策的要求，公司主要产品植物生长调节剂必须取得农药登记证，才能够进行推广使用。新产品的登记需要投入大量的人力、物力和财力。随着市场竞争愈发激烈，如果公司不能及时准确地把握市场需求，将会导致公司研发的新产品不能获得市场认可，对公司市场竞争能力产生不利影响。
面对上述风险，公司一贯重视新产品的登记工作，密切关注相关政策变化，根据公司新产品研发情况，及时跟进此项工作，为新产品的推广提供了保障。
3、环保政策风险
公司在生产经营过程中会产生一定的污染物。虽然公司已严格按照环保法律、法规和标准的要求进行处理和排放，但是随着整个社会环保意识的增强，新《环境保护法》等越来越严格的环
保法律法规的颁布实施，企业执行的环保标准也将更高更严格，这不但将增加本公司在环保设施、排放治理等方面的支出，同时还可能因为未能及时满足环保新标准而受到相关部门处罚。面对上述风险，公司不断加强环保投入，建立完整的运作体系，落实应对突发环境事件的应急措施。
4、安全生产风险
公司现有产品生产过程中的原料包含易燃、易爆化学品、腐蚀性或有毒物质，部分生产工序为高温、高压环境。尽管公司配备有较完备的安全设施，制定了较为完善的事故预警、处理机制，整个生产过程处于受控状态，发生安全事故的可能性很小，但仍然不排除因生产操作不当或设备故障等其他因素，导致意外事故发生的可能，从而影响公司生产经营的正常进行。面对上述风险，公司始终坚持“安全第一、预防为主、综合治理”的安全生产方针，层层签订安全生产责任书，落实安全生产主体责任，确保安全费用有效使用，强化现场监督管理等措施。
5、项目建设风险
光耀热电正在积极筹划建设的天然气分布式能源项目，在项目建设过程中可能面临行业、资金、开发区布局调整、市场等方面的风险。
面对上述风险，公司将积极采取措施控制风险，强化法人治理结构，力争获得良好的投资回报。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2020年第一次临时股东大会 | 2020年2月13日 | www.sse.com.cn | 2020年2月14日 |
| 2020年第二次临时股东大会 | 2020年5月22日 | www.sse.com.cn | 2020年5月23日 |
| 2019年年度股东大会 | 2020年5月27日 | www.sse.com.cn | 2020年5月28日 |
| 2020年第三次临时股东大会 | 2020年5月28日 | www.sse.com.cn | 2020年5月29日 |
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 无 | |
三、 承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
□适用 √不适用
四、 聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
本报告期内，经公司2019年年度股东大会审议通过，继续聘任天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度财务报告暨内部控制审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、 破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
截至本报告期末，公司及公司控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等不良诚信情况。
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 与海宁钱塘水务有限公司的日常关联交易 | 详见2020年4月23日刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn ）、《中国证券报》及《上海证券报》的临2020-015《关于2019年度日常关联交易执行情况及2020年度日常关联交易预计的公告》。 |
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
经公司八届董事会2020年第三次临时会议和2020年第三次临时股东大会审议通过，同意公司以11,000万元（其中缴纳现金出资2,509.117166万元）与关联方海宁市新欣天然气有限公司
（缴纳现金出资5,000万元）共同投资海宁光耀热电有限公司建设天然气分布式能源项目，公司持有光耀热电占其注册资本的55%，新欣天然气持有光耀热电占其注册资本的25%，详见公司公告临2020-028。
| 共同投资方 | 被投资企业的名称 | 主营业务 | 注册资本（万元） | 总资产（万元） | 净资产（万元） | 净利润（万元） | 重大在建项目的进展情况 |
| 海宁市新欣天然气有限公司 | 海宁光耀热电有限公司 | 供暖服务；热力生产和供应；智能输配电及控制设备销售 | 20,000 | 22,888.93 | 20,130.03 | -672.97 | 已完成环评、能评、安评、风评、职业卫生评价、水资源等的论证及项目备案，且已取得规划许可和施工许可，1号、2号能源站已经开工建设。 |
注：上述总资产、净资产、净利润为截至2020年6月30日未经审计数据。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
√适用 □不适用
2020年3月24日，海宁光耀热电有限公司与浙江城建煤气热电设计院有限公司签订了总承包费用5.877066亿元的《海宁光耀天然气分布式能源项目1号、2号能源站项目EPC工程总承包合同》，详见公司公告临2020-008。
| 发包人 | 承包人 | 签订日期 | 合同标的所涉及资产的账面价值 | 评估价值 | 评估基准日 | 定价原则 | 最终交易价格 | 截至报告期末合同的执行情况 | 相关披露索引 |
| 海宁光耀热电有限公司 | 浙江城建煤气热电设计院有限公司 | 2020年3月24日 | 5.877066亿元 | 未经评估 | 未经评估 | 公开招标 | 5.877066亿元 | 按合同执行中 | 详见2020年3月27日刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn ）、《中国证券报》及《上海证券报》的临2020-008公告。 |
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
公司列入嘉兴市水环境、大气环境、土壤环境重点排污单位，控股子公司东山热电列入嘉兴市大气环境重点排污单位，现将有关环保情况说明如下：
（1） 浙江钱江生物化学股份有限公司
| 污染物种类 | 废水 | 废气 | |
| 特征污染物 | COD、氨氮、总磷、ss悬浮物、总氮 | 烟尘、SO2、氮氧化物 | |
| 排放方式 | 城市污水管网 | 烟囱 | |
| 排放口情况 | 数量 | 1 个 | 1 个 |
| 位置 | 公司生化分厂东南侧 | 公司生化分厂内的南端 | |
| 规范化情况 | 排污口规范,符合环境管理的要求，通过了环保验收和检查。 | 排污口规范,符合环境管理的要求，通过了环保验收和检查。 | |
| 排放情况 | 排放浓度、总量 | COD≤500 mg/L；NH3-N≤35mg/L；ss≤120mg/L；总磷≤8mg/L）；总氮≤120mg/L | SO2≤200mg/Nm3、烟尘≤30mg/Nm3、NOX ＜200 mg/Nm? |
| 超标排放情况 | 无 | 无 | |
| 污染物排放标准 | 《生物制药工业污染物排放 标准（DB33/923-2014）中的水污染特别排放限值 | 《锅炉大气污染物排放标准》 GB 13271-2014 ） | |
| 核定排放总量 | COD33.68吨/年，氨氮3.368吨/年 | 二氧化硫317.9吨/年，氮氧化物317.9吨/年 | |
固废处理：污水处理过程中所产生的生化污泥按规范送有资质的单位焚烧处理。生活垃圾由政府统一处理。危险固废委托第三方有资质单位进行处理。公司建有规范的危险废物贮存场所，分类贮存。
（2） 东山热电
| 污染物种类 | 废气 | |
| 特征污染物 | 烟尘、SO2、NOX | |
| 排放方式 | 烟囱 | |
| 排放口情况 | 数量 | 1个 |
| 位置 | 分布在公司中南部 | |
| 规范化情况 | 排污口规范,符合环境管理的要求.通过了环保验收和检查 | |
| 排放情况 | 排放浓度、总量 | SO2≤200mg/Nm3、烟尘≤30mg/Nm3、NOX≤200 mg/Nm3 |
| 超标排放情况 | 无 | |
| 污染物排放标准 | 《锅炉大气污染物排放标准》 （GB13271-2014）中特别排放限值 | |
| 核定排放总量 | 二氧化硫30.53吨/年，氮氧化物52.83吨/年 | |
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
（1）公司污染治理设施和运行情况
公司分别建有一套日处理1000吨的生化污水处理系统和一套日处理3000吨生化污水处理系统，还建有30万m?/H的锅炉废气处理系统。废水和废水处理系统运行良好，废水和废气全部达标排放。
（2）东山热电污染治理设施和运行情况
废气治理：锅炉产生的废气先经SNCR+SCR联合脱硝，再通过布袋除尘，然后通过脱硫塔脱硫，最后通过湿式电除尘。固体废物自行贮存并委托第三方单位进行处理。东山热电建有规范固废贮存场所。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
公司及东山热电2020年没有新的建设项目，原有的项目在实施过程中严格执行环保“三同时”制度，技改项目按环评要求规范设计、建设，配套相应的环保治理设备设施，项目竣工严格按环境保护验收暂行办法规定进行调试、验收监测，同时委托第三方编制项目验收报告。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
公司于2019年重新编制了突发环境事件应急预案，并于2019年12月在嘉兴市生态环境局海宁分局备案。
公司通过了ISO14001环境管理体系，建立了应急管理领导小组和应急救援队伍，并配备了必要的应急管理物资，公司每年6月都安排突发环境污染事故应急演练。东山热电自行编制了突发环境事件应急预案，但未向嘉兴市生态环境局海宁分局备案。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
公司和东山热电每年都编制自行监测方案，废水和废气都有在线监测系统，根据方案要求开展自行监测，公司将在线数据上传至浙江省企业自行监测信息公开平台。
6. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
公司重点排污单位之外的公司，在持续改善清洁生产、环保建设的同时，积极关注环保事业，大力倡导环境保护，严格实施垃圾分类，积极履行创建青山绿水美好环境的社会责任。
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
财政部2017年7月发布了《企业会计准则第14号—收入》（财会[2017]22号），公司自 2020年1月1日起执行新收入准则，并按新收入准则的要求列报相关信息，不对比较财务报表追溯调整，执行新收入准则对合并及母公司利润表无重大影响。
执行新收入准则对合并及母公司资产负债表主要调整情况如下：
合并报表
| 项目 | 按原收入准则列示的账面价值 重分类 | 重分类 | 重新计量增加额 | 按新收入准则列示的账面价值 |
| 预收账款 | 3,203,222.39 | -3,203,222.39 | ||
| 合同负债 | 3,203,222.39 | 3,203,222.39 |
母公司报表
| 项目 | 按原收入准则列示的账面价值 | 重分类 | 重新计量增加额 | 按新收入准则列示的账面价值 |
| 预收账款 | 3,199,144.66 | -3,199,144.66 | ||
| 合同负债 | 3,199,144.66 | 3,199,144.66 |
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
√适用 □不适用
根据八届董事会2018年第二次临时会议和2018年第二次临时股东大会决议，公司将持有的平湖市诚泰房地产有限公司30%股权通过在产权交易市场公开挂牌的方式予以转让，浙江诚泰房地产集团有限公司以7,463.458万元价格成交，根据协议，上述股权转让款及利息应在2019年3月底前支付给公司，截至2019年12月31日，公司已累计收到本次股权转让款5,647.5935万元，尚余1,815.8645万元股权转让款未收到，股权受让方浙江诚泰房地产集团有限公司给公司出具了《付款承诺计划书》，对剩余款项作出付款计划，承诺将于2020年12月15日前付清剩余股权转让款和全部利息及平湖诚泰分红款520万元。截止2019年12月31日，平湖诚泰已完成了工商变更登记。2020年1-6月，公司收到浙江诚泰根据《付款承诺计划书》需支付的550万元股权转让款。截至2020年6月30日，公司已累计收到股权转让款6,197.5935万元，尚余1,265.8645万元股权转让款和平湖诚泰520万元分红款及全部利息未收到。详见公司公告临2020-010、临2020-029、临2020-037。
公司已于2019年年报中将截至财务报表批准报出日尚未收到的股权转让款1,785.8645万元和520万元分红款单项计提信用减值损失2,305.8645万元。本期收到的股权转让款将转回上述已计提的信用减值损失，增加公司2020年度税前利润总额520万元。
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 28,421 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | ||||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 海宁市资产经营公司 | 0 | 100,378,762 | 33.30 | 0 | 无 | 0 | 国家 | |||
| 吴佳健 | 499,800 | 2,705,300 | 0.90 | 0 | 未知 | 境内自然人 | ||||
| 马恺鹂 | 55,800 | 2,249,100 | 0.75 | 0 | 未知 | 境内自然人 | ||||
| 朱其宝 | -10,600 | 2,122,100 | 0.70 | 0 | 未知 | 境内自然人 | ||||
| 吴玉龙 | -1,647,882 | 2,038,300 | 0.68 | 0 | 未知 | 境内自然人 | ||||
| 海宁市实业投资集团有限公司 | 0 | 1,566,841 | 0.52 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |||
| 陈志勇 | 47,200 | 1,322,800 | 0.44 | 0 | 未知 | 境内自然人 | ||||
| 张群群 | 0 | 1,300,260 | 0.43 | 0 | 未知 | 境内自然人 | ||||
| 朱明 | 1,261,900 | 1,261,900 | 0.42 | 0 | 未知 | 境内自然人 | ||||
| 荀汉珠 | -244,200 | 1,261,400 | 0.42 | 0 | 未知 | 境内自然人 | ||||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||||
| 种类 | 数量 | |||||||||
| 海宁市资产经营公司 | 100,378,762 | 人民币普通股 | 100,378,762 | |||||||
| 吴佳健 | 2,705,300 | 人民币普通股 | 2,705,300 | |||||||
| 马恺鹂 | 2,249,100 | 人民币普通股 | 2,249,100 | |||||||
| 朱其宝 | 2,122,100 | 人民币普通股 | 2,122,100 | |||||||
| 吴玉龙 | 2,038,300 | 人民币普通股 | 2,038,300 | |||||||
| 海宁市实业投资集团有限公司 | 1,566,841 | 人民币普通股 | 1,566,841 | |||||||
| 陈志勇 | 1,322,800 | 人民币普通股 | 1,322,800 | |||||||
| 张群群 | 1,300,260 | 人民币普通股 | 1,300,260 | |||||||
| 朱明 | 1,261,900 | 人民币普通股 | 1,261,900 |
| 荀汉珠 | 1,261,400 | 人民币普通股 | 1,261,400 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 本公司前十名股东均为无限售条件流通股股东，其中海宁市资产经营公司是本公司第一大国有股股东，海宁市资产经营公司与海宁市实业投资集团有限公司为受同一控制人海宁市人民政府国有资产监督管理办公室控制的关联方关系，一致行动人。其他股东公司未知他们之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 | ||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 叶启东 | 董事长、总经理 | 选举 |
| 宋将林 | 董事、董事会秘书 | 选举 |
| 傅黎瑛 | 独立董事 | 选举 |
| 朱霞芳 | 监事 | 选举 |
| 高云跃 | 董事长、总经理 | 离任 |
| 朱一同 | 董事、副总经理 | 离任 |
| 潘煜双 | 独立董事 | 离任 |
| 司文 | 监事 | 离任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
公司2020年5月22日召开的2020年第二次临时股东大会，完成了第九届董事会成员、监事会成员的选举工作，并于同日完成了高级管理人员的聘任工作，具体内容详见公司在上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 披露的《钱江生化2020年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：
2020-030 号）、《钱江生化第九届董事会第一次会议决议公告》（公告编号：2020-031号）。第八届董事会董事高云跃先生、朱一同先生、独立董事潘煜双女士因任期届满离任，新选举了叶启东先生、宋将林先生为第九届董事会董事，傅黎瑛女士为第九届董事会独立董事；第八届监事会监事司文先生任期届满不再续任，新选举朱霞芳女士为第九届监事会监事，此外，其他董监高未变动。
三、其他说明
□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表2020年6月30日编制单位: 浙江钱江生物化学股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 135,332,831.09 | 118,549,269.26 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 5,700,000.00 | 5,700,000.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 51,831,947.75 | 50,151,130.06 | |
| 应收款项融资 | 21,730,865.32 | 19,421,038.30 | |
| 预付款项 | 6,646,237.49 | 3,482,783.95 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 1,876,917.61 | 1,968,743.17 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 159,581,462.54 | 175,285,910.17 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 5,188,272.33 | 10,793,590.54 | |
| 流动资产合计 | 387,888,534.13 | 385,352,465.45 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 5,100,821.87 | 4,931,541.86 | |
| 其他权益工具投资 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 38,638,085.53 | 40,097,415.03 | |
| 固定资产 | 360,117,202.44 | 370,578,395.98 | |
| 在建工程 | 79,289,153.65 | 14,444,798.08 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 |
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 39,025,095.86 | 24,136,888.91 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 1,252,212.00 | 1,462,130.64 | |
| 递延所得税资产 | 2,908,743.34 | 3,696,486.84 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 556,331,314.69 | 489,347,657.34 | |
| 资产总计 | 944,219,848.82 | 874,700,122.79 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 61,065,884.72 | 45,051,880.98 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 3,518,760.00 | 19,400,000.00 | |
| 应付账款 | 44,387,671.84 | 55,264,010.15 | |
| 预收款项 | 1,194,370.71 | 5,583,920.56 | |
| 合同负债 | 7,286,703.19 | ||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 1,160,640.90 | 4,597,986.99 | |
| 应交税费 | 2,949,356.13 | 5,279,048.81 | |
| 其他应付款 | 2,925,460.46 | 3,476,806.99 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 124,488,847.95 | 138,653,654.48 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 116,167.47 | 116,167.47 | |
| 长期应付职工薪酬 | 16,424,682.82 | 17,645,745.20 | |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 87,210,204.19 | 83,572,420.97 | |
| 递延所得税负债 | 548,401.46 | 561,950.17 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 104,299,455.94 | 101,896,283.81 |
| 负债合计 | 228,788,303.89 | 240,549,938.29 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 301,402,144.00 | 301,402,144.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 37,003,830.39 | 37,580,839.09 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -464,672.63 | -401,882.57 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 85,715,065.24 | 85,715,065.24 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 168,831,282.99 | 172,794,936.44 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 592,487,649.99 | 597,091,102.20 | |
| 少数股东权益 | 122,943,894.94 | 37,059,082.30 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 715,431,544.93 | 634,150,184.50 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 944,219,848.82 | 874,700,122.79 |
法定代表人：叶启东 主管会计工作负责人：沈建浩 会计机构负责人：沈建浩
母公司资产负债表2020年6月30日编制单位:浙江钱江生物化学股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 66,370,714.39 | 89,832,669.64 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 39,752,784.01 | 40,028,839.11 | |
| 应收款项融资 | 19,758,080.92 | 13,044,575.35 | |
| 预付款项 | 6,310,519.60 | 3,122,450.36 | |
| 其他应收款 | 788,134.14 | 7,211,722.83 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 156,116,461.85 | 165,989,419.09 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 86,036.89 | ||
| 流动资产合计 | 289,096,694.91 | 319,315,713.27 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 |
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 200,027,404.07 | 174,766,952.40 | |
| 其他权益工具投资 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 25,354,836.90 | 26,144,136.43 | |
| 固定资产 | 221,614,871.11 | 225,724,323.12 | |
| 在建工程 | 2,512,570.43 | 6,150,096.59 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 10,801,773.38 | 10,979,617.64 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 1,002,162.82 | 1,261,797.30 | |
| 递延所得税资产 | 2,818,878.00 | 3,638,753.21 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 494,132,496.71 | 478,665,676.69 | |
| 资产总计 | 783,229,191.62 | 797,981,389.96 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 61,065,884.72 | 45,051,880.98 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 3,518,760.00 | 19,400,000.00 | |
| 应付账款 | 25,032,459.95 | 43,324,128.03 | |
| 预收款项 | 3,199,144.66 | ||
| 合同负债 | 7,282,739.21 | ||
| 应付职工薪酬 | 909,095.20 | 3,560,985.58 | |
| 应交税费 | 1,243,276.72 | 2,258,713.75 | |
| 其他应付款 | 2,401,929.99 | 2,709,921.52 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 101,454,145.79 | 119,504,774.52 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 116,167.47 | 116,167.47 | |
| 长期应付职工薪酬 | 16,424,682.82 | 17,645,745.20 | |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 78,498,746.62 | 82,793,619.04 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 |
| 非流动负债合计 | 95,039,596.91 | 100,555,531.71 | |
| 负债合计 | 196,493,742.70 | 220,060,306.23 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 301,402,144.00 | 301,402,144.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 36,847,008.54 | 36,847,008.54 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 85,715,065.24 | 85,715,065.24 | |
| 未分配利润 | 162,771,231.14 | 153,956,865.95 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 586,735,448.92 | 577,921,083.73 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 783,229,191.62 | 797,981,389.96 |
法定代表人：叶启东 主管会计工作负责人：沈建浩 会计机构负责人：沈建浩
合并利润表2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业总收入 | 190,747,013.51 | 186,537,959.68 | |
| 其中：营业收入 | 190,747,013.51 | 186,537,959.68 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 201,922,915.99 | 188,587,414.50 | |
| 其中：营业成本 | 176,685,733.42 | 160,308,724.79 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 1,675,944.08 | 1,510,015.94 | |
| 销售费用 | 2,965,314.11 | 2,780,009.99 | |
| 管理费用 | 14,803,303.90 | 17,187,422.43 | |
| 研发费用 | 5,394,710.26 | 5,916,923.32 | |
| 财务费用 | 397,910.22 | 884,318.03 | |
| 其中：利息费用 | 1,072,537.09 | 1,566,961.01 | |
| 利息收入 | -447,904.38 | -796,484.42 | |
| 加：其他收益 | 6,347,705.52 | 17,492,716.46 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 169,280.01 | -67,949.72 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 169,280.01 | -67,949.72 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 4,671,224.37 | -66,242.06 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,129,939.63 | -4,063,576.60 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -127.09 | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -1,117,759.30 | 11,245,493.26 | |
| 加：营业外收入 | 36,260.48 | 8,748.87 | |
| 减：营业外支出 | 545,628.02 | 4,526.01 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -1,627,126.84 | 11,249,716.12 | |
| 减：所得税费用 | 1,430,372.65 | 2,148,948.53 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -3,057,499.49 | 9,100,767.59 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -3,057,499.49 | 9,100,767.59 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | -3,963,653.45 | 5,751,544.06 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 906,153.96 | 3,349,223.53 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -89,700.08 | -196,484.05 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -62,790.06 | -137,538.84 | |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | -62,790.06 | -137,538.84 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | -62,790.06 | -137,538.84 | |
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -26,910.02 | -58945.21 | |
| 七、综合收益总额 | -3,147,199.57 | 8,904,283.54 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | -4,026,443.51 | 5,614,005.22 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 879,243.94 | 3,290,278.32 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | -0.01 | 0.02 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | -0.01 | 0.02 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。法定代表人：叶启东 主管会计工作负责人：沈建浩 会计机构负责人：沈建浩
母公司利润表2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业收入 | 140,072,354.44 | 153,282,527.10 | |
| 减：营业成本 | 126,541,132.23 | 139,550,436.69 | |
| 税金及附加 | 1,101,097.42 | 1,109,977.36 | |
| 销售费用 | 2,965,314.11 | 2,780,009.99 | |
| 管理费用 | 10,489,251.68 | 14,042,565.08 | |
| 研发费用 | 5,394,710.26 | 5,916,923.32 | |
| 财务费用 | 488,867.74 | 950,787.87 | |
| 其中：利息费用 | 1,072,537.09 | 1,566,961.01 | |
| 利息收入 | -351,524.20 | -723,698.68 | |
| 加：其他收益 | 6,223,835.42 | 17,474,191.46 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 6,297,840.01 | 6,060,610.28 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 169,280.01 | -67,949.72 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 5,156,536.50 | -276,730.72 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,129,939.63 | -4,063,576.60 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -127.09 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 9,640,126.21 | 8,126,321.21 | |
| 加：营业外收入 | 212.39 | ||
| 减：营业外支出 | 6,098.20 | 4,111.01 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 9,634,240.40 | 8,122,210.20 |
| 减：所得税费用 | 819,875.21 | -240,104.07 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 8,814,365.19 | 8,362,314.27 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 8,814,365.19 | 8,362,314.27 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 8,814,365.19 | 8,362,314.27 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.03 | 0.03 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.03 | 0.03 |
法定代表人：叶启东 主管会计工作负责人：沈建浩 会计机构负责人：沈建浩
合并现金流量表2020年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 199,378,119.71 | 193,522,949.61 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 |
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 8,399,496.84 | 2,720,773.03 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 31,445,268.74 | 21,795,675.51 | |
| 经营活动现金流入小计 | 239,222,885.29 | 218,039,398.15 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 166,538,795.71 | 158,260,894.98 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 32,330,648.02 | 35,252,966.41 | |
| 支付的各项税费 | 6,646,121.37 | 5,060,826.65 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 9,503,234.25 | 19,723,705.99 | |
| 经营活动现金流出小计 | 215,018,799.35 | 218,298,394.03 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 24,204,085.94 | -258,995.88 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 5,500,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 50,442.64 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 5,550,442.64 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 95,772,761.75 | 14,594,215.79 | |
| 投资支付的现金 | 5,000,000.00 | ||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 4,458,445.80 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 100,231,207.55 | 19,594,215.79 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -94,680,764.91 | -19,594,215.79 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 90,000,000.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 90,000,000.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 38,000,000.00 | 30,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 128,000,000.00 | 30,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 22,000,000.00 | 45,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 5,627,109.35 | 5,615,398.07 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 27,627,109.35 | 50,615,398.07 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 100,372,890.65 | -20,615,398.07 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -351,077.15 | -84,549.67 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 29,545,134.53 | -40,553,159.41 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 105,226,026.10 | 147,559,643.96 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 134,771,160.63 | 107,006,484.55 |
法定代表人：叶启东 主管会计工作负责人：沈建浩 会计机构负责人：沈建浩
母公司现金流量表
2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 142,217,373.23 | 160,163,393.73 | |
| 收到的税费返还 | 1,761,248.50 | 2,720,773.03 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 31,066,702.65 | 21,356,040.27 | |
| 经营活动现金流入小计 | 175,045,324.38 | 184,240,207.03 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 133,686,308.06 | 141,317,412.92 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 27,502,329.13 | 31,040,499.14 | |
| 支付的各项税费 | 2,283,323.16 | 1,105,745.55 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 16,013,387.23 | 18,942,549.48 | |
| 经营活动现金流出小计 | 179,485,347.58 | 192,406,207.09 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -4,440,023.20 | -8,166,000.06 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 5,500,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 6,128,560.00 | 6,128,560.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 11,628,560.00 | 6,128,560.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 7,458,546.83 | 10,740,020.55 | |
| 投资支付的现金 | 25,091,171.66 | 5,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 32,549,718.49 | 15,740,020.55 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -20,921,158.49 | -9,611,460.55 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 38,000,000.00 | 30,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 38,000,000.00 | 30,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 22,000,000.00 | 45,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,058,533.35 | 1,603,942.07 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 23,058,533.35 | 46,603,942.07 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 14,941,466.65 | -16,603,942.07 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -282,240.21 | 56,434.15 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -10,701,955.25 | -34,324,968.53 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 76,572,669.64 | 123,139,067.88 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 65,870,714.39 | 88,814,099.35 |
法定代表人：叶启东 主管会计工作负责人：沈建浩 会计机构负责人：沈建浩
合并所有者权益变动表
2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 301,402,144.00 | 37,580,839.09 | 0.00 | -401,882.57 | 85,715,065.24 | 0.00 | 172,794,936.44 | 597,091,102.20 | 37,059,082.30 | 634,150,184.50 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 301,402,144.00 | 37,580,839.09 | 0.00 | -401,882.57 | 85,715,065.24 | 0.00 | 172,794,936.44 | 597,091,102.20 | 37,059,082.30 | 634,150,184.50 | |||||
| 三、本期增 | -577,008.70 | -62,790.06 | -3,963,653.45 | -4,603,452.21 | 85,884,812.64 | 81,281,360.43 | |||||||||
| 减变动金额（减少以“－”号填列） | |||||||||||||||
| （一）综合收益总额 | -62,790.06 | -3,963,653.45 | -4,026,443.51 | 879,243.94 | -3,147,199.57 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 90,000,000.00 | 90,000,000.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 90,000,000.00 | 90,000,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金 |
| 额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -5,571,440.00 | -5,571,440.00 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -5,571,440.00 | -5,571,440.00 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈 |
| 余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 |
| （六）其他 | -577,008.70 | -577,008.70 | 577,008.70 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 301,402,144.00 | 37,003,830.39 | 0.00 | -464,672.63 | 0.00 | 85,715,065.24 | 0.00 | 168,831,282.99 | 592,487,649.99 | 122,943,894.94 | 715,431,544.93 |
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 301,402,144.00 | 37,580,839.09 | 0.00 | -362,833.32 | 83,110,045.66 | 0.00 | 156,219,695.41 | 577,949,890.84 | 35,253,880.31 | 613,203,771.15 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年 | 301,402,144.00 | 37,580,839.09 | 0.00 | -362,833.32 | 83,110,045.66 | 0.00 | 156,219,695.41 | 577,949,890.84 | 35,253,880.31 | 613,203,771.15 | |||||
| 期初余额 | |||||||||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -137,538.84 | 5,751,544.06 | 5,614,005.22 | -2,281,161.68 | 3,332,843.54 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -137,538.84 | 5,751,544.06 | 5,614,005.22 | 3,290,278.32 | 8,904,283.54 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入 |
| 资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -5,571,440.00 | -5,571,440.00 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -5,571,440.00 | -5,571,440.00 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所 |
| 有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收 |
| 益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 301,402,144.00 | 37,580,839.09 | 0.00 | -500,372.16 | 0.00 | 83,110,045.66 | 0.00 | 161,971,239.47 | 583,563,896.06 | 32,972,718.63 | 616,536,614.69 |
法定代表人：叶启东 主管会计工作负责人：沈建浩 会计机构负责人：沈建浩
母公司所有者权益变动表
2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优 | 永 | 其 | |||||||||
| 先股 | 续债 | 他 | 备 | ||||||||
| 一、上年期末余额 | 301,402,144.00 | 36,847,008.54 | 0.00 | 0.00 | 85,715,065.24 | 153,956,865.95 | 577,921,083.73 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 301,402,144.00 | 36,847,008.54 | 0.00 | 0.00 | 85,715,065.24 | 153,956,865.95 | 577,921,083.73 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 8,814,365.19 | 8,814,365.19 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 8,814,365.19 | 8,814,365.19 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 |
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 301,402,144.00 | 36,847,008.54 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 85,715,065.24 | 162,771,231.14 | 586,735,448.92 |
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 301,402,144.00 | 36,847,008.54 | 0.00 | 0.00 | 83,110,045.66 | 130,511,689.77 | 551,870,887.97 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 301,402,144.00 | 36,847,008.54 | 0.00 | 0.00 | 83,110,045.66 | 130,511,689.77 | 551,870,887.97 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 8,362,314.27 | 8,362,314.27 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 8,362,314.27 | 8,362,314.27 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分 | |||||||||||
| 配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 301,402,144.00 | 36,847,008.54 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 83,110,045.66 | 138,874,004.04 | 560,233,202.24 |
法定代表人：叶启东 主管会计工作负责人：沈建浩 会计机构负责人：沈建浩
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
浙江钱江生物化学股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省股份制试点工作协调小组浙股〔1993〕41号文批准，由原浙江省海宁农药厂、浙江省煤炭运销公司海宁市运销处和海宁市石料厂等单位共同发起设立，于1993年10月28日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省海宁市。公司现持有统一社会信用代码为913300001429396622的营业执照，注册资本301,402,144.00元，股份总数301,402,144股(每股面值1元)，均系无限售条件的A股流通股份。公司股票于1997年4月8日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属生物制品行业。主要经营活动为兽药生产业务，饲料添加剂的生产与销售，生物农药、酶制剂、赤霉素、柠檬酸的制造、销售及技术服务，化工原料（不含危险品及易制毒化学品）的生产与销售；经营本企业或本企业成员企业自产产品及相关技术的出口业务，经营本企业或本企业成员企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；经营本企业或本企业成员企业的进料加工和“三来一补”业务，经济信息咨询，供热服务。产品主要有：农药、兽药和蒸汽等。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司将海宁东山热电有限公司(以下简称东山热电公司)、海宁钱江置业有限公司(以下简称钱江置业公司)、QJ BIO CHEMICAL CO.,LTD.(以下简称韩国钱江公司)和海宁光耀热电有限公司(以下简称光耀热电公司)4家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
除房地产行业以外，公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。房地产行业的营业周期从房产开发至销售变现，一般在12个月以上，具体周期根据开发项目情况确定，并以其营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率（交易发生当月月初汇率，下同）折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得
或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1)当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2)当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动
累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
具体组合及计量预期信用损失的方法
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收商业承兑汇票 |
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
1）具体组合及计量预期信用损失的方法
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收账款——账龄组合 | 账龄组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 6 |
| 1-2年 | 15 |
| 2-3年 | 30 |
| 3年以上 | 100 |
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
具体组合及计量预期信用损失的方法
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收商业承兑汇票 |
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
1）按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——账龄组合 | 账龄组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
2) 其他应收款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账 龄 | 其他应收款 预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 6 |
| 1-2年 | 15 |
| 2-3年 | 30 |
| 3年以上 | 100 |
15. 存货
√适用 □不适用
1. 存货的分类
(1) 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生
产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
(2) 存货包括在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、意图出售而暂时出租的开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等，以及在开发过程中的开发成本。
2. 发出存货的计价方法
(1) 子公司钱江置业公司属于房地产业，存货的发出计价方法如下：
1)项目开发时，开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。
2) 发出开发产品按建筑面积平均法核算。
3) 意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊销。
4) 如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目的建筑面积分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。
(2) 除钱江置业公司以外，发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1.共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公
积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买
日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 15-35 | 3或5 | 2.71-6.47 |
| 通用设备 | 年限平均法 | 3-15 | 3或5 | 6.33-32.33 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 7-10 | 3或5 | 9.50-13.86 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 4-7 | 3或5 | 13.57-24.25 |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态
但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
25. 借款费用
√适用 □不适用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 40-50 |
| 排污权 | 14 |
| 非专利技术 | 10 |
| 管理软件 | 5 |
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2. 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
□适用 √不适用
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务；(3) 公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的
迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
按时点确认的收入
公司销售农药、兽药、蒸汽 等产品，属于在某一时点履行履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。
政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损
益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 2017 年，财政部颁布了修订的《企业会计准则第 14 号—收入》（以下简称“新收入准则”），并要求境内上市的企业自2020年1月1日起实新收入准则。本公司自规定之日起开始执行。 | 九届二次董事会审议通过《关于会计政策变更的议案》 | 详见其他说明 |
其他说明：
1）财政部2017年7月发布了《企业会计准则第14号—收入》（财会[2017]22号），公司自 2020年1月1日起执行新收入准则，并按新收入准则的要求列报相关信息，不对比较财务报表追溯调整，执行新收入准则对合并及母公司利润表无重大影响。执行新收入准则对合并及母公司资产负债表主要调整情况如下：
合并报表
| 项目 | 按原收入准则列示的账面价值 重分类 | 重分类 | 重新计量增加额 | 按新收入准则列示的账面价值 |
| 预收账款 | 3,203,222.39 | -3,203,222.39 | ||
| 合同负债 | 3,203,222.39 | 3,203,222.39 |
母公司报表
| 项目 | 按原收入准则列示的账面价值 | 重分类 | 重新计量增加额 | 按新收入准则列示的账面价值 |
| 预收账款 | 3,199,144.66 | -3,199,144.66 | ||
| 合同负债 | 3,199,144.66 | 3,199,144.66 |
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 118,549,269.26 | 118,549,269.26 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 5,700,000.00 | 5,700,000.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 50,151,130.06 | 50,151,130.06 | |
| 应收款项融资 | 19,421,038.30 | 19,421,038.30 | |
| 预付款项 | 3,482,783.95 | 3,482,783.95 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 1,968,743.17 | 1,968,743.17 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 175,285,910.17 | 175,285,910.17 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 10,793,590.54 | 10,793,590.54 | |
| 流动资产合计 | 385,352,465.45 | 385,352,465.45 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 4,931,541.86 | 4,931,541.86 | |
| 其他权益工具投资 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 40,097,415.03 | 40,097,415.03 | |
| 固定资产 | 370,578,395.98 | 370,578,395.98 | |
| 在建工程 | 14,444,798.08 | 14,444,798.08 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 24,136,888.91 | 24,136,888.91 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 1,462,130.64 | 1,462,130.64 | |
| 递延所得税资产 | 3,696,486.84 | 3,696,486.84 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 489,347,657.34 | 489,347,657.34 | |
| 资产总计 | 874,700,122.79 | 874,700,122.79 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 45,051,880.98 | 45,051,880.98 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 19,400,000.00 | 19,400,000.00 | |
| 应付账款 | 55,264,010.15 | 55,264,010.15 | |
| 预收款项 | 5,583,920.56 | 2,380,698.17 | -3,203,222.39 |
| 合同负债 | 3,203,222.39 | 3,203,222.39 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 4,597,986.99 | 4,597,986.99 | |
| 应交税费 | 5,279,048.81 | 5,279,048.81 | |
| 其他应付款 | 3,476,806.99 | 3,476,806.99 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 138,653,654.48 | 138,653,654.48 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 116,167.47 | 116,167.47 | |
| 长期应付职工薪酬 | 17,645,745.20 | 17,645,745.20 | |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 83,572,420.97 | 83,572,420.97 | |
| 递延所得税负债 | 561,950.17 | 561,950.17 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 101,896,283.81 | 101,896,283.81 | |
| 负债合计 | 240,549,938.29 | 240,549,938.29 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 301,402,144.00 | 301,402,144.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 37,580,839.09 | 37,580,839.09 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -401,882.57 | -401,882.57 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 85,715,065.24 | 85,715,065.24 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 172,794,936.44 | 172,794,936.44 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 597,091,102.20 | 597,091,102.20 | |
| 少数股东权益 | 37,059,082.30 | 37,059,082.30 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 634,150,184.50 | 634,150,184.50 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 874,700,122.79 | 874,700,122.79 |
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
公司自2020年1月1 日起执行新收入准则，通过对年初预收款项按新准则要求进行梳理、复核，将符合准则规定的预收款项金额调至合同负债。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 89,832,669.64 | 89,832,669.64 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 40,028,839.11 | 40,028,839.11 | |
| 应收款项融资 | 13,044,575.35 | 13,044,575.35 | |
| 预付款项 | 3,122,450.36 | 3,122,450.36 | |
| 其他应收款 | 7,211,722.83 | 7,211,722.83 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 165,989,419.09 | 165,989,419.09 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 86,036.89 | 86,036.89 | |
| 流动资产合计 | 319,315,713.27 | 319,315,713.27 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 174,766,952.40 | 174,766,952.40 | |
| 其他权益工具投资 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 26,144,136.43 | 26,144,136.43 | |
| 固定资产 | 225,724,323.12 | 225,724,323.12 | |
| 在建工程 | 6,150,096.59 | 6,150,096.59 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 10,979,617.64 | 10,979,617.64 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 1,261,797.30 | 1,261,797.30 | |
| 递延所得税资产 | 3,638,753.21 | 3,638,753.21 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 478,665,676.69 | 478,665,676.69 | |
| 资产总计 | 797,981,389.96 | 797,981,389.96 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 45,051,880.98 | 45,051,880.98 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 19,400,000.00 | 19,400,000.00 | |
| 应付账款 | 43,324,128.03 | 43,324,128.03 | |
| 预收款项 | 3,199,144.66 | -3,199,144.66 | |
| 合同负债 | 3,199,144.66 | 3,199,144.66 | |
| 应付职工薪酬 | 3,560,985.58 | 3,560,985.58 | |
| 应交税费 | 2,258,713.75 | 2,258,713.75 | |
| 其他应付款 | 2,709,921.52 | 2,709,921.52 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 119,504,774.52 | 119,504,774.52 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 116,167.47 | 116,167.47 | |
| 长期应付职工薪酬 | 17,645,745.20 | 17,645,745.20 | |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 82,793,619.04 | 82,793,619.04 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 100,555,531.71 | 100,555,531.71 | |
| 负债合计 | 220,060,306.23 | 220,060,306.23 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 301,402,144.00 | 301,402,144.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 36,847,008.54 | 36,847,008.54 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 85,715,065.24 | 85,715,065.24 | |
| 未分配利润 | 153,956,865.95 | 153,956,865.95 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 577,921,083.73 | 577,921,083.73 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 797,981,389.96 | 797,981,389.96 |
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则，通过对年初预收款项按新准则要求进行梳理、复核，将符合准则规定的预收款项金额调至合同负债。
(4). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
√适用 □不适用
财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了《企业会计准则第 14 号—收入》（财会【2017】22 号），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行。本公司作为境内上市企业，于 2020 年 1 月 1 日执行新收入准则，按照新收入准则的要求，公司将根据首次执行新收入准则的累积影响数，调整 2020 年年初财务报表相关项目金额，对可比期间数据不予调整。按照财政部相关规定，公司 2020 年尚未开始执行新租赁准则。
45. 其他
□适用 √不适用
46. 维修基金核算方法
根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售(预售)时，向购房人收取或由公司计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。
47. 质量保证金核算方法
质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲减质量保证金；在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。
48. 分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物、服务或提供应税劳务 | [注1] |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | [注2] |
| 土地增值税 | 有偿转让国有土地使用权及地上建筑物和其他附着物产权产生的增值额 | 根据浙江省海宁市地方税务局2014年第10号公告，子公司钱江置业公司在房地产开发项目土地增值税清算前，从事商务(办公)用房开发与转让的，预缴率为2%。在项目达到规定的清算条件后，可向当地税务机关申请土地增值税清算。 |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
| 环境保护税 | 应税大气污染物按照污染物排放量折合的污染当量 | 1.2元每污染当量 |
[注1]：国内发生增值税应税销售行为适用不同税率。销售农药及蒸汽、提供蒸汽管网建设服务税率为9%,销售其他货物税率为13%。销售不动产、不动产租赁服务按简易计税方法适用5%的征收率。出口货物享受“免、抵、退”税政策，出口货物适用不同的出口退税率。农药的出口退税率为6%、9%，兽药的出口退税率为6%。
[注2]存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 本公司 | 15% |
| 韩国钱江公司[注] | |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
[注]：按经营所在国家和地区的有关规定税率计缴
2. 税收优惠
√适用 □不适用
根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室文件《关于浙江省2017年第一批高新技术企业备案的复函》（国科火字〔2017〕201号)，公司已完成高新技术企业的备案，自2017年起按15%税率计缴企业所得税，有效期三年。本公司2020年度暂按15%的税率计征企业所得税。
根据《中华人民共和国环境保护税法》第十三条规定，纳税人排放应税大气污染物或者水污染物的浓度值低于国家和地方规定的污染物排放标准百分之三十的，减按百分之七十五征收环境
保护税。纳税人排放应税大气污染物或者水污染物的浓度值低于国家和地方规定的污染物排放标准百分之五十的，减按百分之五十征收环境保护税。公司每月根据污染物排放的浓度值监测结果确认是否享受上述减免条件。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 74,964.45 | 114,216.69 |
| 银行存款 | 134,633,714.73 | 104,849,491.96 |
| 其他货币资金 | 624,151.91 | 13,585,560.61 |
| 合计 | 135,332,831.09 | 118,549,269.26 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 1,829,215.31 | 1,918,076.93 |
其他说明：
其他货币资金期末数包括银行承兑汇票保证金500,000.00元，存放于海宁市住房资金管理中心款项62,481.45元，以及子公司韩国钱江公司商务卡保证金61,670.46元。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 5,700,000.00 | 5,700,000.00 |
| 其中: | ||
| 银行短期理财产品 | 5,700,000.00 | 5,700,000.00 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 5,700,000.00 | 5,700,000.00 |
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 51,644,988.52 |
| 1年以内小计 | 51,644,988.52 |
| 1至2年 | 3,508,537.73 |
| 2至3年 | 449,462.68 |
| 3年以上 | 8,278,555.10 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 63,881,544.03 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 16,032.00 | 0.03 | 16,032.00 | 100.00 | 16,032.00 | 0.03 | 16,032.00 | 100.00 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 63,865,512.03 | 99.97 | 12,033,564.28 | 18.84 | 51,831,947.75 | 61,672,314.45 | 99.97 | 11,521,184.39 | 18.68 | 50,151,130.06 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 63,881,544.03 | 100.00 | 12,049,596.28 | 18.86 | 51,831,947.75 | 61,688,346.45 | 100.00 | 11,537,216.39 | 18.70 | 50,151,130.06 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 浙江三星皮业有限公司 | 16,032.00 | 16,032.00 | 100.00 | 经多次催讨，预计无法收回 |
| 合计 | 16,032.00 | 16,032.00 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：采用账龄组合计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 51,644,988.52 | 3,098,699.31 | 6.00 |
| 1-2年 | 3,508,537.73 | 526,280.67 | 15.00 |
| 2-3年 | 433,430.68 | 130,029.20 | 30.00 |
| 3年以上 | 8,278,555.10 | 8,278,555.10 | 100.00 |
| 合计 | 63,881,544.03 | 12,033,564.28 |
合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提坏账准备 | 16,032.00 | 16,032.00 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 11,521,184.39 | 512,379.89 | - | 12,033,564.28 | ||
| 合计 | 11,537,216.39 | 512,379.89 | 12,049,596.28 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 第一名 | 3,240,000.00 | 5.07 | 194,400.00 |
| 第二名 | 2,977,682.40 | 4.66 | 178,660.94 |
| 第三名 | 2,490,112.93 | 3.90 | 149,406.78 |
| 第四名 | 2,172,350.00 | 3.40 | 130,341.00 |
| 第五名 | 2,068,000.00 | 3.24 | 124,080.00 |
| 小 计 | 12,948,145.33 | 20.27 | 646,547.72 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 21,730,865.32 | 19,421,038.30 |
| 合计 | 21,730,865.32 | 19,421,038.30 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
√适用 □不适用
2) 采用组合计提减值准备的应收款项融资
| 项目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 计提比例(%) | |
| 银行承兑汇票组合 | 21,730,865.32 | ||
| 小计 | 21,730,865.32 | ||
(2) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
| 项 目 | 期末终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 19,287,686.18 |
| 小 计 | 19,287,686.18 |
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
其他说明：
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 6,595,038.24 | 99.42 | 3,431,584.70 | 98.53 |
| 1至2年 | 41,911.57 | 0.47 | 41,911.57 | 1.20 |
| 2至3年 | ||||
| 3年以上 | 9,287.68 | 0.10 | 9,287.68 | 0.27 |
| 合计 | 6,646,237.49 | 100.00 | 3,482,783.95 | 100.00 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额 的比例(%) |
| 海宁市财政局非税收入专户[注] | 934,318.27 | 10.49 |
| 国网浙江海宁市供电有限公司 | 916,629.61 | 14.06 |
| 浙江衢州巨泰建材有限公司 | 645,000.00 | 13.79 |
| 浙江红狮环保科技有限公司 | 531,751.89 | 9.70 |
| 上海烨盛制冷设备有限公司 | 516,000.00 | 8.00 |
| 小 计 | 3,543,699.77 | 7.76 |
[注]：系预付2020年度排污权有偿使用费。
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 1,876,917.61 | 1,968,743.17 |
| 合计 | 1,876,917.61 | 1,968,743.17 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 平湖市诚泰房地产有限公司(以下简称平湖诚泰公司) | 0 | 0 |
| 合计 | 0 | 0 |
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 平湖市诚泰房地产有限公司(以下简称平湖诚泰公司) | 5,200,000.00 | 1-2年 | 对方资金紧张，偿付能力较弱 | 经单独测试，款项无法收回的可能性较大[注] |
| 合计 | 5,200,000.00 | / | / | / |
[注]：详见本财务报表附注其他重要事项之说明。
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 5,200,000.00 | 5,200,000.00 | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2020年6月30日余额 | 5,200,000.00 | 5,200,000.00 |
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(4). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 14,560,155.00 |
| 1年以内小计 | 14,560,155.00 |
| 1至2年 | 105,292.00 |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | 526,069.36 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 15,191,516.36 |
(5). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 股权转让款 | 12,658,645.00 | 18,158,645.00 |
| 应收暂付款 | 1,684,713.19 | 1,638,778.31 |
| 押金保证金 | 590,292.00 | 609,192.00 |
| 出口退税 | 20,112.63 | |
| 其他 | 257,866.17 | 40,218.25 |
| 合计 | 15,191,516.36 | 20,466,946.19 |
(6). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 17,959,800.63 | 8,798.64 | 529,603.75 | 18,498,203.02 |
| 2020年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -6,995.16 | 6,995.16 | ||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -5,180,069.88 | -3,534.39 | -5,183,604.27 | |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2020年6月30日余额 | 12,772,735.59 | 15,793.80 | 526,069.36 | 13,314,598.75 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(7). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提坏账准备 | 17,858,645.00 | 5,200,000.00 | 12,658,645.00 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 639,558.02 | 16395.73 | 655,953.75 | |||
| 合计 | 18,498,203.02 | 16,395.73 | 5,200,000.00 | 13,314,598.75 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 浙江诚泰房地产集团有限公司(以下简称浙江诚泰公司) | 5,200,000.00 | 银行存款 |
| 合计 | 5,200,000.00 | / |
2) 期末单项计提坏账准备的其他应收款
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| 浙江诚泰房地产集团有限公司(以下简称浙江诚泰公司) | 12,658,645.00 | 12,658,645.00 | 100.00 | 经单独测试，款项无法收回的可能性较大[注] |
[注]：详见本财务报表附注其他重要事项之说明。
(8). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 浙江诚泰公司 | 股权转让款 | 12,658,645.00 | 1年以内 | 83.33 | 12,658,645.00 |
| 杭州汽轮机股份有限公司 | 应收暂付款 | 1,097,424.53 | 1年以内 | 7.22 | 65,845.47 |
| 海宁市住房和城乡规划建设局 | 应收暂付款 | 316,939.00 | 3年以上 | 2.09 | 316,939.00 |
| 衢州市清泰环境工程有限公司 | 押金保证金 | 150,000.00 | 1年以内 | 0.99 | 9,000.00 |
| 浙江衢州巨泰建材有限公司 | 押金保证金 | 150,000.00 | 1年以内 | 0.99 | 9,000.00 |
| 合计 | / | 14,373,008.53 | 94.62 | 13,059,429.47 |
(10). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 12,687,129.75 | 12,687,129.75 | 19,783,648.83 | 19,783,648.83 | ||
| 在产品 | 32,781,216.19 | 912,655.79 | 31,868,560.40 | 26,986,072.37 | 906,357.69 | 26,079,714.68 |
| 库存商品 | 117,036,870.44 | 5,864,774.87 | 111,172,095.57 | 137,231,933.82 | 11,403,584.00 | 125,828,349.82 |
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 开发产品 | 1,244,287.54 | 1,244,287.54 | 1,244,287.54 | 1,244,287.54 | ||
| 包装物 | 2,288,081.57 | 2,288,081.57 | 2,036,603.67 | 2,036,603.67 | ||
| 低值易耗品 | 321,307.71 | 321,307.71 | 313,305.63 | 313,305.63 | ||
| 合计 | 166,358,893.20 | 6,777,430.66 | 159,581,462.54 | 187,595,851.86 | 12,309,941.69 | 175,285,910.17 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | ||||||
| 在产品 | 906,357.69 | 575,379.97 | 569,081.87 | 912,655.79 | ||
| 库存商品 | 11,403,584.00 | 554,559.66 | 6,093,368.79 | 5,864,774.87 | ||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | 12,309,941.69 | 1,129,939.63 | 6,662,450.66 | 6,777,430.66 | ||
2) 确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因
| 项 目 | 确定可变现净值 | 本期转回 | 本期转销 |
| 的具体依据 | 存货跌价准备的原因 | 存货跌价准备的原因 | |
| 原材料、在产品 | 相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 以前期间计提了存货跌价准备的存货可变现净值上升 | 本期已将期初计提存货跌价准备的存货售出 |
| 库存商品 | 相关产成品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 以前期间计提了存货跌价准备的存货可变现净值上升 | 本期已将期初计提存货跌价准备的存货售出 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
(4) 存货——开发产品
| 项目名称 | 竣工时间 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 钱江大厦 | 2015年11月 | 1,244,287.54 | 1,244,287.54 | ||
| 小 计 | 1,244,287.54 | 1,244,287.54 |
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 |
| 待抵扣进项税 | 4,748,849.28 | 10,542,513.09 |
| 预缴税金 | 439,423.05 | 251,077.45 |
| 合计 | 5,188,272.33 | 10,793,590.54 |
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 |
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 南京迈得特光学有限公司(以下简称南京迈得特公司） | 9,370,031.99 | 188,864.31 | 9,558,896.30 | 5,957,531.99 | |||||||
| 小计 | 9,370,031.99 | 188,864.31 | 9,558,896.30 | 5,957,531.99 | |||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 江西绿田生化有限公司 (以下简称江西绿田公司） | 1,519,041.86 | -19,584.30 | 1,499,457.56 | ||||||||
| 小计 | 1,519,041.86 | -19,584.30 | 1,499,457.56 | ||||||||
| 合计 | 10,889,073.85 | 169,280.01 | 11,058,353.86 | 5,957,531.99 |
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 武汉珞珈德毅科技股份有限公司(以下简称德毅科技公司) | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 海宁市弄潮儿股权投资合伙企业(有限合伙)(以下简称弄潮儿基金) | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 合计 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
(2) 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的原因
本公司的权益工具投资是本公司出于战略目的而计划长期持有的投资，因此本公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 35,088,949.04 | 13,054,041.77 | 48,142,990.81 | |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 603,088.04 | 603,088.04 | ||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 转至固定资产/无形资产 | 603,088.04 | 603,088.04 | ||
| 4.期末余额 | 35,088,949.04 | 12,450,953.73 | 47,539,902.77 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 6,395,525.74 | 1,650,050.04 | 8,045,575.78 | |
| 2.本期增加金额 | 841,364.34 | 172,686.33 | 1,014,050.67 | |
| （1）计提或摊销 | 841,364.34 | 172,686.33 | 1,014,050.67 | |
| 3.本期减少金额 | 157,809.21 | 157,809.21 | ||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 转至固定资产/无形资产 | 157,809.21 | 157,809.21 | ||
| 4.期末余额 | 7,236,890.08 | 1,664,927.16 | 8,901,817.24 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 |
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 27,852,058.96 | 10,786,026.57 | 38,638,085.53 | |
| 2.期初账面价值 | 28,693,423.30 | 11,403,991.73 | 40,097,415.03 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 360,117,202.44 | 370,578,395.98 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 360,117,202.44 | 370,578,395.98 |
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 通用设备 | 专用设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 214,519,056.14 | 2,743,652.10 | 296,996,405.63 | 186,595,851.83 | 700,854,965.70 | |
| 2.本期增加金额 | 536,229.36 | 3,639,148.34 | 6,467,391.96 | 10,642,769.66 | ||
| （1）购置 | 536,229.36 | 1,508,950.49 | 75,221.24 | 2,120,401.09 | ||
| （2）在建工程转入 | 2,131,186.08 | 6,392,170.72 | 8,523,356.80 | |||
| （3）企业合并增加 |
| 4) 外币报表折算 影响 | -988.23 | -988.23 | ||||
| 3.本期减少金额 | 700,810.25 | 32,264.96 | 32,478.63 | 765,553.84 | ||
| （1）处置或报废 | 700,810.25 | 32,264.96 | 32,478.63 | 765,553.84 | ||
| 4.期末余额 | 214,354,475.25 | 2,743,652.10 | 300,603,289.01 | 193,030,765.16 | 710,732,181.52 | |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 68,280,431.34 | 2,051,706.44 | 133,886,302.76 | 114,846,675.73 | 319,065,116.27 | |
| 2.本期增加金额 | 3,773,406.15 | 83,989.20 | 10,835,862.18 | 6,022,070.23 | 20,715,327.76 | |
| （1）计提 | 3,773,406.15 | 83,989.20 | 10,836,849.50 | 6,022,070.23 | 20,716,315.08 | |
| 2) 外币报表折算 | -987.32 | -987.32 | ||||
| 3.本期减少金额 | 319,201.46 | 30,205.10 | 27,511.84 | 376,918.40 | ||
| （1）处置或报废 | 319,201.46 | 30,205.10 | 27,511.84 | 376,918.40 | ||
| 4.期末余额 | 71,734,636.03 | 2,135,695.6 | 144,691,959.84 | 120,841,234.12 | 339,403,525.63 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 1,748.24 | 3,635,731.43 | 7,573,973.78 | 11,211,453.45 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | 1,748.24 | 3,635,731.43 | 7,573,973.78 | 11,211,453.45 | ||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 142,619,839.22 | 606,208.22 | 152,275,597.74 | 64,615,557.26 | 360,117,202.44 | |
| 2.期初账面价值 | 146,238,624.80 | 690,197.42 | 159,474,371.44 | 64,175,202.32 | 370,578,395.98 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 通用设备 | 7,034,506.41 | 3,411,796.67 | 3,622,709.74 |
| 专用设备 | 23,736,481.67 | 16,162,507.89 | 7,573,973.78 | ||
| 小 计 | 30,770,988.08 | 19,574,304.56 | 11,196,683.52 |
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 科研楼及发酵车间等房屋及建筑物 | 61,885,612.99 | 正在办理中 |
| 小 计 | 61,885,612.99 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 79,034,555.22 | 14,297,910.72 |
| 工程物资 | 254,598.43 | 146,887.36 |
| 合计 | 79,289,153.65 | 14,444,798.08 |
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 海宁钱江热电联产项目 | 16,056,709.40 | 8,056,709.40 | 8,000,000.00 | 16,056,709.40 | 8,056,709.40 | 8,000,000.00 |
| 天然气分布式能源项目 | 68,776,583.22 | 68,776,583.22 | ||||
| 生化分厂零星技改项目 | 2,257,972.00 | 2,257,972.00 | 6,077,652.29 | 6,077,652.29 | ||
| 零星工程 | 220,258.43 | 220,258.43 | ||||
| 合计 | 87,091,264.62 | 8,056,709.40 | 79,034,555.22 | 22,354,620.12 | 8,056,709.40 | 14,297,910.72 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 海宁钱江热电联产项目 | 600,000,000.00 | 16,056,709.40 | 16,056,709.40 | 2.68 | 2.68 | 自筹 | ||||||
| 天然气分布式能源项目 | 696,000,000.00 | 68,776,583.22 | 68,776,583.22 | 9.88 | 9.88 | 自筹 | ||||||
| 生化分厂零星技改项目 | 6,077,652.29 | 1,810,085.25 | 5,629,765.54 | 2,257,972.00 | 自筹 | |||||||
| 零星工程 | 220,258.43 | 2,673,332.83 | 2,893,591.26 | 自筹 | ||||||||
| 合计 | 1,296,000,000.00 | 22,354,620.12 | 73,260,001.30 | 8,523,356.80 | 87,091,264.62 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 专用材料 | 777.77 | 777.77 | 88,764.46 | 88,764.46 | ||
| 专用设备 | 253,820.66 | 253,820.66 | 58,122.90 | 58,122.90 | ||
| 合计 | 254,598.43 | 254,598.43 | 146,887.36 | 146,887.36 |
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 排污权 | 管理软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 30,424,100.41 | 2,918,854.57 | 707,547.15 | 239,468.03 | 34,289,970.16 | |
| 2.本期增加金额 | 15,648,388.04 | -72,584.25 | 5,026.55 | 15,580,830.34 | ||
| (1)购置 | 15,045,300.00 | 5,026.55 | 15,050,326.55 | |||
| (2)内部研发 | ||||||
| (3)企业合并增加 | ||||||
| (4) 投资性房地产转入 | 603,088.04 | 603,088.04 | ||||
| (5) 外币报表折算影响 | -72,584.25 | -72,584.25 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 46,072,488.45 | 2,846,270.32 | 707,547.15 | 244,494.58 | 49,870,800.50 |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 7,727,798.34 | 2,143,158.58 | 202,156.32 | 79,968.01 | 10,153,081.25 | |
| 2.本期增加金额 | 544,675.55 | 98,563.90 | 25,269.54 | 24,114.40 | 692,623.39 | |
| （1）计提 | 386,866.34 | 151,858.62 | 25,269.54 | 24,114.40 | 588,108.90 | |
| (2) 投资性房地产转入 | 157,809.21 | 157,809.21 | ||||
| (3) 外币报表折算影响 | -53,294.72 | -53,294.72 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 8,272,473.89 | 2,241,722.48 | 227,425.86 | 104,082.41 | 10,845,704.64 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 37,800,014.56 | 604,547.84 | 480,121.29 | 140,412.17 | 39,025,095.86 | |
| 2.期初账面价值 | 22,696,302.07 | 775,695.99 | 505,390.83 | 159,500.02 | 24,136,888.91 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 东山热电公司 | 447,080.87 | 447,080.87 | ||||
| 合计 | 447,080.87 | 447,080.87 | ||||
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 东山热电公司 | 447,080.87 | 447,080.87 | ||||
| 合计 | 447,080.87 | 447,080.87 | ||||
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
商誉减值测试过程
1) 商誉所在资产组或资产组组合相关信息
| 资产组或资产组组合的构成 | 东山热电公司资产组 |
| 资产组或资产组组合的账面价值 | 66,129,409.22 |
| 分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法 | 全部分摊至东山热电公司资产组 |
| 包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 | 66,576,490.09 |
| 资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致 | 是 |
2) 商誉减值测试的过程与方法、结论
公司以前年度已对因企业合并形成的商誉的账面价值自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组，并对包含商誉的相关资产组进行减值测试，发现与商誉相关的资产组存在减值迹象,并计提减值准备447,080.87元。
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 循环使用的化工材料 | 1,462,130.64 | 403,618.08 | 613,536.72 | 1,252,212.00 | |
| 合计 | 1,462,130.64 | 403,618.08 | 613,536.72 | 1,252,212.00 |
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 18,248,171.45 | 2,731,324.55 | 23,450,776.39 | 3,459,767.73 |
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | ||||
| 递延收益 | 1,017,899.84 | 177,418.79 | 1,400,885.20 | 236,719.11 |
| 合计 | 19,266,071.29 | 2,908,743.34 | 24,851,661.59 | 3,696,486.84 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 2,193,605.84 | 548,401.46 | 2,247,800.68 | 561,950.17 |
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 合计 | 2,193,605.84 | 548,401.46 | 2,247,800.68 | 561,950.17 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | ||
| 可抵扣亏损 | 109,398,185.98 | 97,208,435.38 |
| 资产减值准备 | 44,197,612.66 | 50,329,220.50 |
| 合计 | 153,595,798.64 | 147,537,655.88 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
□适用 √不适用
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 61,065,884.72 | 45,051,880.98 |
| 合计 | 61,065,884.72 | 45,051,880.98 |
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 3,518,760.00 | 19,400,000.00 |
| 合计 | 3,518,760.00 | 19,400,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付货款 | 41,254,060.12 | 49,018,109.89 |
| 应付工程设备款 | 3,133,611.72 | 6,245,900.26 |
| 合计 | 44,387,671.84 | 55,264,010.15 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收经营性租赁款项 | 1,194,370.71 | 2,380,698.17 |
| 合计 | 1,194,370.71 | 2,380,698.17 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 7,286,703.19 | 3,203,222.39 |
| 合计 | 7,286,703.19 | 3,203,222.39 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 3,834,538.83 | 27,652,918.78 | 30,580,181.31 | 907,276.30 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 763,448.16 | 414,193.79 | 924,277.35 | 253,364.60 |
| 三、辞退福利 | 30,080.00 | 30,080.00 | ||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 4,597,986.99 | 28,097,192.57 | 31,534,538.66 | 1,160,640.90 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 2,504,178.05 | 21,754,861.00 | 24,259,039.05 | |
| 二、职工福利费 | 1,831,827.81 | 1,831,827.81 | ||
| 三、社会保险费 | 318,065.98 | 1,095,377.78 | 1,199,619.80 | 213,823.96 |
| 其中：医疗保险费 | 276,985.80 | 1,053,712.87 | 1,116,874.71 | 213,823.96 |
| 工伤保险费 | 12,951.46 | 11,796.16 | 24,747.62 | |
| 生育保险费 | 28,128.72 | 29,868.75 | 57,997.47 | |
| 四、住房公积金 | 455,061.00 | 2,652,580.00 | 2,631,886.00 | 475,755.00 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 557,233.80 | 318,272.19 | 657,808.65 | 217,697.34 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 3,834,538.83 | 27,652,918.78 | 30,580,181.31 | 907,276.30 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 733,515.26 | 398,175.14 | 893,229.60 | 238,460.80 |
| 2、失业保险费 | 29,932.90 | 16,018.65 | 31,047.75 | 14,903.80 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 763,448.16 | 414,193.79 | 924,277.35 | 253,364.60 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 236,136.17 | 84,387.79 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 472,355.23 | 2,040,950.97 |
| 个人所得税 | 82,434.07 | 112,939.48 |
| 城市维护建设税 | 8,822.44 | 20,370.74 |
| 土地增值税 | 783,710.38 | 783,710.38 |
| 房产税 | 943,417.18 | 1,662,102.20 |
| 土地使用税 | 305,256.60 | 446,907.12 |
| 环境保护税 | 72,116.45 | 82,895.51 |
| 印花税 | 38,670.87 | 30,099.10 |
| 教育费附加 | 3,781.04 | 8,730.31 |
| 地方教育附加 | 2,520.70 | 5,820.21 |
| 残疾人保障金 | 135.00 | 135.00 |
| 合计 | 2,949,356.13 | 5,279,048.81 |
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 2,925,460.46 | 3,476,806.99 |
| 合计 | 2,925,460.46 | 3,476,806.99 |
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 已结算未支付的经营款项 | 1,279,947.97 | 1,316,806.42 |
| 应付暂收款 | 800,571.64 | 99,270.00 |
| 押金保证金 | 500,000.00 | 1,607,000.00 |
| 其 他 | 344,940.85 | 453,730.57 |
| 合计 | 2,925,460.46 | 3,476,806.99 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 116,167.47 | 116,167.47 |
| 专项应付款 | ||
| 合计 | 116,167.47 | 116,167.47 |
长期应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 海宁市资产经营公司[注] | 116,167.47 | 116,167.47 |
| 合计 | 116,167.47 | 116,167.47 |
其他说明：
[注]：系公司应付第一大股东海宁市资产经营公司长期无偿使用的非经营性款项。
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、离职后福利-设定受益计划净负债 | ||
| 二、辞退福利 | 16,424,682.82 | 17,645,745.20 |
| 三、其他长期福利 | ||
| 合计 | 16,424,682.82 | 17,645,745.20 |
[注]：均系公司原二分厂整体搬迁完成相应确认的职工安置补偿费用。
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用 √不适用
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 83,252,420.97 | 4,362,216.78 | 78,890,204.19 | 与资产相关的政府补助 | |
| 政府补助 | 320,000.00 | 8,000,000.00 | 8,320,000.00 | 与收益相关的政府补助 | |
| 合计 | 83,572,420.97 | 8,000,000.00 | 4,362,216.78 | 87,210,204.19 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 原二分厂整体搬迁补偿款 | 82,169,393.57 | 4,299,013.27 | 77,870,380.30 | 与资产相关 | |||
| 工业生产性设备投资项目财政奖励 | 314,261.08 | 16,449.31 | 297,811.77 | 与资产相关 | |||
| 微生物催化法生产乙醇酸工艺研究及产业化项目经费补助 | 109,059.46 | 5,675.02 | 103,384.44 | 与资产相关 | |||
| 生物表面活性剂鼠李糖脂的双向发酵技术项目经费补助 | 364,056.86 | 19,254.18 | 344,802.68 | 与资产相关 | |||
| 热电联产企业超低排放改造补助 | 234,000.00 | 14,625.00 | 219,375.00 | 与资产相关 | |||
| 刷卡排污系统建设补助资金 | 61,650.00 | 7,200.00 | 54,450.00 | 与资产相关 | |||
| 基于微生物平衡的特色山地经济作物病害防控补助 | 120,000.00 | 120,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 防治镰刀菌病害的微生物农药剂型研发补助 | 200,000.00 | 200,000.00 | 与收益相关 |
| 政府补助 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | |||||
| 83,572,420.97 | 8,000,000.00 | 4,362,216.78 | -702.62 | 87,210,204.19 |
[注]：政府补助本期计入当期损益情况详见本财务报表附注五(四)3之说明。
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 301,402,144.00 | 301,402,144.00 | |||||
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 28,829,858.20 | 28,829,858.20 | ||
| 其他资本公积 | 8,750,980.89 | 577,008.70 | 8,173,972.19 | |
| 合计 | 37,580,839.09 | 577,008.70 | 37,003,830.39 |
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：重新计量设定受益 | ||||||||
| 计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 |
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -401,882.57 | -89,700.08 | -62,790.06 | -26,910.02 | -464,672.63 | |||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产 |
| 重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | -401,882.57 | -89,700.08 | -62,790.06 | -26,910.02 | -464,672.63 | |||
| 其他 | -401,882.57 | -89,700.08 | -62,790.06 | -26,910.02 | -464,672.63 |
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
综合收益合计项目
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 80,568,259.48 | 80,568,259.48 | ||
| 任意盈余公积 | 5,146,805.76 | 5,146,805.76 | ||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 85,715,065.24 | 85,715,065.24 |
60、 分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 172,794,936.44 | 156,219,695.41 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 172,794,936.44 | 156,219,695.41 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -3,963,653.45 | 19,180,260.61 |
| 减：提取法定盈余公积 | 2,605,019.58 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 168,831,282.99 | 172,794,936.44 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 187,943,558.40 | 175,739,484.56 | 181,676,530.86 | 158,438,418.92 |
| 其他业务 | 2,803,455.11 | 946,248.86 | 4,861,428.82 | 1,870,305.87 |
| 合计 | 190,747,013.51 | 176,685,733.42 | 186,537,959.68 | 160,308,724.79 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 28,199.03 | 10,350.83 |
| 教育费附加 | 12,085.29 | 4,440.48 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 1,127,321.83 | 1,120,869.95 |
| 土地使用税 | 305,256.60 | 228,519.60 |
| 车船使用税 | ||
| 印花税 | 86,106.01 | 54,589.16 |
| 环境保护税 | 107,800.98 | 86,698.14 |
| 地方教育附加 | 8,056.90 | 2,960.39 |
| 车船使用税 | 1,117.44 | 777.39 |
| 残疾人保障金 | 810.00 | |
| 合计 | 1,675,944.08 | 1,510,015.94 |
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运输及保险费 | 2,933,720.68 | 2,532,356.01 |
| 市场推广宣传费 | 11,587.45 | 167,915.36 |
| 业务经费 | 20,005.98 | 79,738.62 |
| 合计 | 2,965,314.11 | 2,780,009.99 |
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 5,298,735.32 | 7,009,498.11 |
| 办公经费 | 1,454,982.81 | 1,105,026.37 |
| 排污费 | 2,396,531.19 | 2,571,770.03 |
| 折旧及摊销费 | 1,550,789.65 | 1,559,090.88 |
| 业务经费 | 256,699.55 | 740,129.62 |
| 中介费 | 1,643,155.69 | 1,392,942.13 |
| 差旅费 | 120,341.57 | 331,271.97 |
| 保险费 | 330,810.19 | 334,867.46 |
| 其 他 | 1,751,257.93 | 2,142,825.86 |
| 合计 | 14,803,303.90 | 17,187,422.43 |
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 物料消耗 | 1,612,208.09 | 1,881,807.31 |
| 职工薪酬 | 1,799,186.00 | 2,736,142.66 |
| 试制产品检测及试验费 | 1,116,764.41 | 517,648.22 |
| 折旧及摊销费 | 840,280.05 | 640,987.00 |
| 其他 | 26,271.71 | 140,338.13 |
| 合计 | 5,394,710.26 | 5,916,923.32 |
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 1,072,537.09 | 1,566,961.01 |
| 减：利息收入 | -448,781.43 | -796,484.42 |
| 汇兑损益 | -282,240.21 | 56,434.15 |
| 其 他 | 56,394.77 | 57,407.29 |
| 合计 | 397,910.22 | 884,318.03 |
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关的政府补助[注] | 4,362,216.78 | 4,385,243.02 |
| 与收益相关的政府补助[注] | 1,947,755.60 | 13,107,473.44 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 37,733.14 | |
| 合计 | 6,347,705.52 | 17,492,716.46 |
其他说明：
[注]：本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注五(四)3之说明。
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 169,280.01 | -67,949.72 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 合计 | 169,280.01 | -67,949.72 |
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -5,183,604.26 | 35,687.71 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | 512,379.89 | 30554.35 |
| 合计 | -4,671,224.37 | 66242.06 |
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -1,129,939.63 | -4,063,576.60 |
| 三、长期股权投资减值损失 |
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | -1,129,939.63 | -4,063,576.60 |
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | -127.09 | |
| 合计 | -127.09 |
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 2,673.56 | 2,673.56 | |
| 其中：固定资产处置利得 | 2,673.56 | 2,673.56 | |
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 其他 | 33,586.92 | 8,748.87 | 33,586.92 |
| 合计 | 36,260.48 | 8,748.87 | 36,260.48 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 339,529.82 | 415.00 | 339,529.82 |
| 其中：固定资产处置损失 | 339,529.82 | 415.00 | 339,529.82 |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 5,798.20 | 3,459.94 | 5,798.20 |
| 赔、罚款支出 | 200,300.00 | 651.07 | 200,300.00 |
| 合计 | 545,628.02 | 4,526.01 | 545,628.02 |
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 656,177.86 | 2,371,864.29 |
| 递延所得税费用 | 774,194.79 | -222,915.76 |
| 合计 | 1,430,372.65 | 2,148,948.53 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -1,627,126.84 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -244,069.03 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -409,765.57 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | -669,622.86 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 19,266.51 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 3,178,170.15 |
| 研发费加计扣除的影响 | -443,606.55 |
| 所得税费用 | 1,430,372.65 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到(收回)往来款 | 33,169.66 | 72,690.00 |
| 收回不符合现金及现金等价物定义的票据保证金 | 19,260,000.00 | 7,250,000.00 |
| 收到政府补助 | 9,985,488.74 | 13,107,473.44 |
| 收到押金保证金 | 163,600.00 | 60,000.00 |
| 利息收入 | 448,781.88 | 796,484.42 |
| 其 他 | 1,554,228.46 | 509,027.65 |
| 合计 | 31,445,268.74 | 21,795,675.51 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付(归还)往来款 | 82,716.00 | 225,368.00 |
| 管理费用中的付现支出 | 4,263,777.70 | 7,121,230.35 |
| 研发费用中的付现支出 | 713,310.49 | 556,460.85 |
| 支付不符合现金及现金等价物定义的票据保证金 | 500,000.00 | 6,225,000.00 |
| 销售费用中的付现支出 | 2,242,984.54 | 2,586,646.31 |
| 支付押金保证金 | 1,088,600.00 | 200,000.00 |
| 支付捐赠款项 | 6,098.20 | 3,459.94 |
| 其 他 | 605,747.32 | 2,805,540.54 |
| 合计 | 9,503,234.25 | 19,723,705.99 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 在建工程处置支付的现金净额 | 4,458,445.80 | |
| 合计 | 4,458,445.80 |
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -3,057,499.49 | 9,100,767.59 |
| 加：资产减值准备 | 1,129,939.63 | 4,063,576.60 |
| 信用减值损失 | -4671224.37 | 66,242.06 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 21,557,679.42 | 21,433,346.85 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | 760,795.23 | 696,699.73 |
| 长期待摊费用摊销 | 613,536.72 | 473,291.11 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -2,334.08 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 339,317.43 | 415.00 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 1,072,308.43 | 1,623,395.16 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -169,280.01 | 67,949.72 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 800,994.76 | -209,367.05 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -13,548.71 | -13,548.71 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 20,971,895.26 | -34,084,205.73 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 25,241,433.53 | 16,759,944.57 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -40,369,927.81 | -20,237,502.78 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 24,204,085.94 | -258,995.88 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 134,771,160.63 | 107,006,484.55 |
| 减：现金的期初余额 | 105,226,026.10 | 147,559,643.96 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 29,545,134.53 | -40,553,159.41 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 134,771,160.63 | 105,226,026.10 |
| 其中：库存现金 | 74,964.45 | 114,216.69 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 134,633,714.73 | 104,849,491.96 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 62,481.45 | 262,317.45 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 134,771,160.63 | 105,226,026.10 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
√适用 □不适用
合并现金流量表中现金及现金等价物期末数为134,771,160.63元，合并资产负债表中货币资金期末数为135,332,831.09元，差额系合并现金流量表现金及现金等价物期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金500,000.00元、韩国钱江公司商务卡保证金61,670.46元。
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 561,670.46 | 其中开立银行承兑汇票保证金500,000.00元，子公司韩国钱江公司商务卡保证金61,670.46元。 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 合计 | 561,670.46 | / |
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | - | - | |
| 其中：美元 | 443,092.64 | 7.0795 | 3,136,874.35 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 韩元 | 310,985,262.00 | 0.005882 | 1,829,215.31 |
| 应收账款 | - | - | |
| 其中：美元 | 2,173,349.67 | 7.0795 | 15,386,229.02 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 韩元 | 227,693,500.00 | 0.005882 | 1,339,293.17 |
| 长期借款 | - | - | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 其他应收款 | |||
| 韩元 | 6,010,300.00 | 0.005882 | 35,352.58 |
| 应付账款 | |||
| 韩元 | 85,851,326.00 | 0.005882 | 504,977.50 |
| 其他应付款 | |||
| 韩元 | 220,000.00 | 0.005882 | 1,294.04 |
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
境外经营实体说明
| 公司名称 | 注册地 | 记账本位币 | 选择依据 |
| 韩国钱江公司 | 韩国首尔 | 韩 元 | 经营地通用货币 |
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 原二分厂整体搬迁补偿款 | 4,299,013.27 | 其他收益 | 4,299,013.27 |
| 工业生产性设备投资项目财政奖励 | 16,449.31 | 其他收益 | 16,449.31 |
| 微生物催化法生产乙醇酸工艺研究及产业化项目经费补助 | 5,675.02 | 其他收益 | 5,675.02 |
| 生物表面活性剂鼠李糖脂的双向发酵技术项目经费补助 | 19,254.18 | 其他收益 | 19,254.18 |
| 热电联产企业超低排放改造补助 | 14,625.00 | 其他收益 | 14,625.00 |
| 刷卡排污系统建设补助资金 | 7,200.00 | 其他收益 | 7,200.00 |
| 企业稳岗补贴 | 197,852.60 | 其他收益 | 197,852.60 |
| 疫情贷款贴息 | 305,000.00 | 其他收益 | 305,000.00 |
| 产业化发展贷款贴息 | 700,000.00 | 其他收益 | 700,000.00 |
| 小品种农药财政补贴 | 720,000.00 | 其他收益 | 720,000.00 |
| 引育人才专项奖励 | 20,089.00 | 其他收益 | 20,089.00 |
| 其他补助及奖励 | 4,814.00 | 其他收益 | 4,814.00 |
| 个税手续费 | 37,733.14 | 其他收益 | 37,733.14 |
| 合计 | 6347705.52 | 6347705.52 |
(1) 明细情况
1) 与资产相关的政府补助
总额法
| 项 目 | 期初递延收益 | 本期新增 补助 | 本期摊销 | 其他减少 | 期末递延收益 | 本期摊销列报项目 | 说明 |
| 原二分厂整体搬迁补偿款 | 82,169,393.57 | 4,299,013.27 | 77,870,380.30 | 其他收益 | 根据海宁市人民政府《关于印发钱江生化二分厂关停实施方案的通知》（海政发〔2011〕42号）及相关关停补偿奖励协议 | ||
| 工业生产性设备投资项目财政奖励 | 314,261.08 | 16,449.31 | 297,811.77 | 其他收益 | 根据海宁市财政局、海宁市经济和信息化局《关于下达2012年度海宁市工业生产性设备投资项目财政奖励(第一批)的通知》海财企〔2013〕248 号文 | ||
| 微生物催化法生产乙醇酸工艺研究及产业化项目经费补助 | 109,059.46 | 5,675.02 | 103,384.44 | 其他收益 | 根据科学技术部《关于国家高技术研究发展计划生物和医药技术领域2014年项目立项的通知》（国科发社〔2014〕73号）、海宁市 |
| 生物表面活性剂鼠李糖脂的双向发酵技术项目经费补助 | 364,056.86 | 19,254.18 | 344,802.68 | 其他收益 | 财政局和海宁市科技局《关于下达2014年度海宁市第一批科技专项经费的通知》（海财预〔2014〕262号） | ||
| 热电联产企业超低排放改造补助 | 234,000.00 | 14,625.00 | 219,375.00 | 其他收益 | 根据海宁市财政局、海宁市经济和信息化局《关于下达热电联产企业超低排放改造补助的通知》（海财预〔2018〕213号） | ||
| 刷卡排污系统建设补助资金 | 61,650.00 | 7,200.00 | 54,450.00 | 其他收益 | |||
| 小 计 | 83,252,420.97 | 4,362,216.78 | 87,210,204.19 |
2) 与收益相关，且用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的政府补助
| 项 目 | 期初递延收益 | 本期 新增补助 | 本期结转 | 期末 递延收益 | 本期结转 列报项目 | 说明 |
| 基于微生物平衡的特色山地经济作物病害防控补助 | 120,000.00 | 120,000.00 | 其他收益 | 根据浙江省科学技术厅《关于下达2019年度省重点研发计划项目的通知》（浙科发计〔2018〕176号） | ||
| 防治镰刀菌病害的微生物农药剂型研发补助 | 200,000.00 | 200,000.00 | 其他收益 | 根据浙江省科学技术厅《关于下达2019年度省重点研发计划项目的通知》（浙科发计〔2018〕176号） | ||
| 燃煤锅炉淘汰财政补助 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | 根据海宁市财政局、海宁市发展和改革局《关于下达钱江生化财政补助资金的通知》（海财预（2019）484号） | |||
| 小 计 | 320,000.00 | 8,000,000.00 | 8,320,000.00 |
3) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
| 项 目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
| 企业稳岗补贴 | 197,852.60 | 其他收益 | 根据海宁市人力资源和社会保障局《关于做好2020年海宁失业保险稳岗返还政策工作的通知》（海人社〔2020〕6号） |
| 疫情贷款贴息 | 305,000.00 | 其他收益 | 根据海宁市财政局、中国人民银行海宁市支行《关于预拨疫情防控重点保障企业专项再贷款贴息资金(第一批)的通知》（海财预〔2020〕42号） |
| 产业化发展贷款贴息 | 700,000.00 | 其他收益 | 根据浙江省农业农村厅《关于下达2019年度农业综合开发产业发展贷款贴息项目的通知》（浙农田发〔2019〕9号） |
| 小品种农药财政补贴 | 720,000.00 | 其他收益 | 根据浙江省农药检定管理总站《关于做好2018年小品种农作物登记财政补贴项目实施工作的通知》（浙农药检字〔2018〕6号） |
| 引育人才专项奖励 | 20,089.00 | 其他收益 | 海宁市海洲街道2019年引育人才专项奖励 |
| 其他补助及奖励 | 4,814.00 | 其他收益 | 根据海宁市财政局、海宁市科学技术局（海政预〔2020〕90号）等 |
| 个税手续费 | 37,733.14 | 其他收益 | |
| 小 计 | 1,985,488.74 |
(2) 本期计入当期损益的政府补助金额为6,347,705.52元。
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
85、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 东山热电公司 | 浙江海宁 | 浙江海宁 | 制造业 | 52.38 | 非同一控制下企业合并 | |
| 钱江置业公司 | 浙江海宁 | 浙江海宁 | 房地产业 | 100.00 | 设 立 | |
| 韩国钱江公司 | 韩国首尔 | 韩国首尔 | 流通业 | 70.00 | 设 立 | |
| 光耀热电公司 | 浙江海宁 | 浙江海宁 | 制造业 | 55.00 | 设 立 | |
其他说明：
原公司全资子公司光耀热电公司本期增资扩股, 增资后公司占增资扩股后光耀热电注册资本的55%,详见本财务报表重要事项之说明
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 东山热电公司 | 47.62 | 951,507.81 | 5,571,440.00 | 31,490,953.34 |
| 韩国钱江公司 | 30.00 | -80,374.39 | 867,722.36 | |
| 光耀热电公司 | 45.00 | 8,110.52 | 90,585,119.22 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 东山热电公司 | 16,936,693.11 | 52,703,793.41 | 69,640,486.52 | 2,718,280.62 | 792,526.46 | 3,510,807.08 | 28,143,705.09 | 53,747,774.53 | 81,891,479.62 | 5,235,326.45 | 824,600.17 | 6,059,926.62 |
| 韩国钱江公司 | 3,078,222.63 | 604,583.13 | 3,682,805.76 | 506,897.91 | 506,897.91 | 2,924,241.72 | 775,732.19 | 3,699,973.91 | 256,151.40 | 256,151.40 | ||
| 光耀热电公司 | 70,120,658.82 | 158,768,629.23 | 228,889,288.05 | 19,589,023.12 | 8,000,000.00 | 27,589,023.12 | 39,654,114.60 | 79,741,352.72 | 119,395,467.32 | 26,456,723.73 | 26,456,723.73 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 东山热电公司 | 20,764,449.66 | 1,998,126.44 | 1,998,126.44 | 10,769,130.71 | 31,291,602.62 | 7,106,914.15 | 7,106,914.45 | 9,291,976.99 |
| 韩国钱江公司 | 318,056.21 | -178,214.58 | -267,914.66 | -21,950.54 | 208,378.23 | -116,963.78 | -313,447.83 | 1,337,945.20 |
| 光耀热电公司 | 47,163,310.16 | -6,729,650.32 | -6,729,650.32 | 18,623,645.75 | 53,961.48 | 53,961.48 | 54,103.74 | |
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
√适用 □不适用
(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
√适用 □不适用
经公司第八届董事会2020年第三次临时会议审议通过，子公司海宁光耀热电有限公司（以下简称光耀热电）以新增股东方式进行增资扩股，增资扩股后光耀热电注册资本由9,237.930483万元增加至 20,000万元。根据公司于2020年5月12日与光耀热电、海宁市新欣天然气有限公司（以下简称新欣天然气）、浙江钱塘江投资开发有限公司（以下简称钱塘投资）签订的《增资扩股投资合作协议》, 公司以增资前持有的光耀热电100%股权评估价值8,490.882834万元等额作价和现金2,509.117166万元合计出资11,000万元，占其注册资本的55%；新欣天然气以现金出资5,000万元，占其注册资本的25%；钱塘投资以现金出资4,000万元，占其注册资本的20%。光耀热电已于2020年5月底、6月初分别收到上述增资款，并于2020年6月9日办妥本次增资的工商变更登记手续。本次增资完成后，公司持有光耀热电的股权比例由100%变为55%，仍然享有对光耀热电的控制权。
(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 光耀热电公司 | |
| 购买成本/处置对价 | |
| --现金 | 25,091,171.66 |
| --非现金资产的公允价值 | 86,191,069.89 |
| 购买成本/处置对价合计 | 111,282,241.55 |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 110,705,232.85 |
| 差额 | 577,008.70 |
| 其中：调整资本公积 | 577,008.70 |
| 调整盈余公积 | |
| 调整未分配利润 |
其他说明
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 3,601,364.31 | 4,096,216.36 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | 188,864.31 | -44,283.64 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | 188,864.31 | -44,283.64 |
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 1,499,457.56 | 1,651,300.10 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -19,584.30 | -23,666.08 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | -19,584.30 | -23,666.08 |
其他说明
(2) 持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据公司2017年以10,000,000.00元溢价认购南京迈得特公司新增注册资本1,944,444.00元，持有南京迈得特公司4.55%股权。根据公司与南京迈得特公司、道明光学股份有限公司(以下简称道明光学公司)以及自然人姜绪木、李晟华、杨荣程签订的增资协议，增资完成后协议各方将通过合法程序重新选举公司董事会，各方一致同意董事会由3人组成，其中公司委派1名董事。公司持有南京迈得特公司4.55%股权，通过协议与道明光学公司对南京迈得特公司形成共同控制，公司对南京迈得特公司的投资按权益法进行核算。
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等；
3) 上限标准为债务人合同付款(包括本金和利息)逾期超过90天。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1) 定量标准
债务人在合同付款日后逾期超过90天仍未付款；
2) 定性标准
① 债务人发生重大财务困难；
② 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
③债务人很可能破产或进行其他财务重组；
④ 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五（一）3、五（一）6之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1)货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司定期/持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2020年6月30日，本公司应收账款的20.27%(2019年12月31日：20.64%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 61,065,884.72 | 62,531,095.68 | 62,531,095.68 | ||
| 应付票据 | 3,518,760.00 | 3,518,760.00 | 3,518,760.00 | ||
| 应付账款 | 44,387,671.84 | 44,387,671.84 | 44,387,671.84 | ||
| 其他应付款 | 2,925,460.46 | 2,925,460.46 | 2,925,460.46 | ||
| 长期应付款 | 116,167.47 | 116,167.47 | 116,167.47 | ||
| 小计 | 112,013,944.49 | 113,479,155.45 | 113,362,987.98 | 116,167.47 | |
(续上表)
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 45,051,880.98 | 46,105,122.45 | 46,105,122.45 | ||
| 应付票据 | 19,400,000.00 | 19,400,000.00 | 19,400,000.00 | ||
| 应付账款 | 55,264,010.15 | 55,264,010.15 | 55,264,010.15 | ||
| 其他应付款 | 3,476,806.99 | 3,476,806.99 | 3,476,806.99 | ||
| 长期应付款 | 116,167.47 | 116,167.47 | 116,167.47 | ||
| 小 计 | 123,308,865.59 | 124,362,107.06 | 124,245,939.59 | 116,167.47 | |
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如
果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(四)2之说明。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 1. 交易性金融资产和其他非流动金融资产 | ||||
| 银行短期理财产品 | 5,700,000.00 | 5,700,000.00 | ||
| 2. 应收款项融资 | 21,730,865.32 | 21,730,865.32 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 27,430,865.32 | 27,430,865.32 | ||
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
公司按照在计量日活跃市场中类似资产或负债的报价、非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价，以及在正常报价间隔期间可观察的利率或收益率曲线等确定公允价值。公司采用的估值技术为现金流量折现法，主要输入值为折现率。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:亿元 币种:人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 海宁市资产经营公司 | 浙江海宁 | 国有资产投资开发 | 20 | 33.30 | 33.30 |
本企业的母公司情况的说明海宁市资产经营公司系由海宁市人民政府国有资产监督管理办公室代表海宁市人民政府行使国有资产出资人职责的国有独资企业，期初对本公司持股比例为33.30%。截至2020年6月30日，该公司对本公司的持股比例未发生变动。
本企业最终控制方是海宁市人民政府国有资产监督管理办公室
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司的子公司情况详见本财务报表附注六之说明。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注六之说明。本期公司未与合营或联营企业发生关联方交易。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 海宁钱塘水务有限公司 | 同受第一大股东控制 |
| 海宁市新欣天燃气有限公司 | 同受第一大股东控制 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 海宁钱塘水务有限公司 | 污水处理 | 1,555,609.46 | 2,593,129.43 |
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 165.45 | 153.33 |
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
3、接受投资的关联交易
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期数 | 上年同期数 |
| 海宁市新欣天燃气有限公司 | 光耀热电公司接受投资 | 50,000,000.00 |
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 江西绿田公司 | 13,214.00 | 13,214.00 |
| 海宁钱塘水务有限公司 | 92,386.80 | 92,386.80 | |
| 长期应付款 | 海宁市资产经营公司 | 116,167.47 | 116,167.47 |
| 小 计 | 221,768.27 | 234,753.35 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部为基础确定报告分部。分别对生物制品业、热电行业、房地产业等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 生物制品业 | 热电行业 | 房地产业 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 137,333,426.36 | 50,566,568.76 | 43,563.28 | 187,943,558.40 | ||
| 主营业务成本 | 123,892,162.58 | 51,842,077.01 | 5,244.97 | 175,739,484.56 | ||
| 资产总额 | 590,215,856.32 | 298,376,733.90 | 55,474,217.93 | 153,040.67 | 944,219,848.82 | |
| 负债总额 | 195,535,347.44 | 31,092,114.91 | 2,153,126.25 | 7,715.29 | 228,788,303.89 |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
1.联营企业平湖诚泰股公司权转让事项
根据公司第八届董事会2017年第一次临时会议决议，公司与浙江诚泰公司签署了《股权转让框架协议》(以下简称框架协议)，拟将公司持有的平湖诚泰公司30%股权出售给浙江诚泰公司，
股权转让后公司将不再持有平湖诚泰公司的股权。公司已于2017年12月15日收到浙江诚泰公司预付股权转让款20,000,000.00元。
根据公司第八届董事会2018年第二次临时会议决议和2018年第二次临时股东大会决议，公司将平湖诚泰公司30%股权在浙江江南要素交易中心有限公司挂牌交易。浙江诚泰公司被确认为唯一的摘牌方，股权转让的成交对价为74,634,580.00元。根据公司第八届董事会2019年第二次临时会议决议，公司董事会同意签署《补充协议》，约定“股权变更由甲方收到75%股权转让款后办妥股权变更手续”，公司董事会同意变更股权交割条件，授权经营层办理本次股权转让交易相关事项。公司派驻平湖诚泰公司的董事已于2019年12月离任，平湖诚泰公司已于2019年12月24日完成了工商变更登记手续。公司于2019年12月30日收到股权受让方浙江诚泰公司出具的《付款承诺计划书》，浙江诚泰公司承诺于2019年12月底前支付500,000.00元，至2020年12月15日前分期付清剩余款项及利息。公司于2019年12月31日收到由浙江诚泰公司法定代表人钱水潮个人代为支付的500,000.00元股权转让款。截至2019年12月31日，公司已累计收到股权转让款56,475,935.00元。
公司于2020年3月31日收到由浙江诚泰公司法定代表人钱水潮实际控制的海宁久恒资产管理有限公司代为支付的股权转让款300,000.00元；于2020年5月18日收到由左某代为浙江诚泰支付的股权转让款3,000,000.00元；于2020年6月30日收到浙江诚泰支付的股权转让款2,200,000.00元，2020年1-6月，公司共计收到上述股权转让款5,500,000.00万元。
截至本财务报表批准报出日，公司尚未收到剩余的股权转让款和分红款合计为17,858,645.00元。
2、光耀热电公司投资天然气分布式能源项目
根据公司第八届董事会2020年第一次临时会议及2020年第一次临时股东大会决议，公司全资子公司光耀热电公司拟建设天然气分布式能源项目，项目总投资额为人民币696,000,000.00元。光耀热电公司与浙江城建煤气热电设计院有限公司于2020年3月签订了总承包费用587,706,600.00元的《海宁光耀天然气分布式能源项目1号、2号能源站项目EPC工程总承包合同》，计划EPC总工期为12个月，总承包(EPC)工程范围为设计、采购、施工、调试等。期末已完成环评、能评、安评、风评、职业卫生评价、水资源等的论证及项目备案，且已取得规划许可和施工许可，1号、2号能源站已经开工建设。
3、光耀热电公司增资扩股事项
公司八届董事会2020年第三次临时会议和2020年第三次临时股东大会审议通过了《关于全资子公司海宁光耀热电有限公司增资扩股暨关联交易的议案》，公司全资子公司海宁光耀热电有限公司以新增股东方式进行增资扩股,将注册资本由9,237.930483万元增加至20,000万元。公司于2020年5月12日与光耀热电、新欣天然气、钱塘投资签订了《增资扩股投资合作协议》。钱江生化以其现持有的光耀热电公司100%股权评估价值8,490.882834万元（坤元资产评估有限公司之坤元
评报【2020】79号《资产评估报告》及《资产评估说明》）等额作价和缴纳现金2,509.117166万元，合计出资11,000万元出资入股光耀热电，占增资扩股后光耀热电（以下简称“新热电公司”）注册资本的55%；新欣天然气以缴纳现金出资5,000万元出资入股光耀热电，占新热电公司注册资本的25%；钱塘投资以缴纳现金出资4,000万元出资入股光耀热电，占新热电公司注册资本的20%。光耀热电公司于2020年5月29日至6月1日分别收到钱江生化公司现金投资款2,509.117166万元，新欣天然气现金投资款5,000万元，钱塘投资现金投资款4,000万元。光耀热电公司于2020年6月 9日办理完成增资工商变更登记手续，并取得了海宁市市场监督管理局换发的《营业执照》。
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 39,256,677.66 |
| 1年以内小计 | 39,256,677.66 |
| 1至2年 | 2,848,982.98 |
| 2至3年 | 614,102.11 |
| 3年以上 | 8,274,335.80 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 50,994,098.55 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 50,994,098.55 | 100.00 | 11,241,314.54 | 22.04 | 39,752,784.04 | 50,839,016.96 | 100.00 | 10,810,177.85 | 21.26 | 40,028,839.11 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 50,994,098.55 | 100.00 | 11,241,314.54 | 22.04 | 39,752,784.04 | 50,839,016.96 | 100.00 | 10,810,177.85 | 21.26 | 40,028,839.11 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：采用账龄组合计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 39,256,677.66 | 2,355,400.66 | 6.00 |
| 1-2年 | 2,848,982.98 | 427,347.45 | 15.00 |
| 2-3年 | 614,102.11 | 184,230.63 | 30.00 |
| 3年以上 | 8,274,335.80 | 8,274,335.80 | 100.00 |
| 合计 | 50,994,098.55 | 11,241,314.54 | 22.04 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或 | 转销或核 | 其他变动 | |||
| 转回 | 销 | |||||
| 单项计提坏账准备 | ||||||
| 按组合计提坏账准备 | 10,810,177.85 | 431,136.69 | 11,241,314.54 | |||
| 合计 | 10,810,177.85 | 431,136.69 | 11,241,314.54 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 第一名 | 3,240,000.00 | 6.35 | 194,400.00 |
| 第二名 | 2,977,682.40 | 5.84 | 178,660.94 |
| 第三名 | 2,172,350.00 | 4.26 | 130,341.00 |
| 第四名 | 2,068,000.00 | 4.06 | 124,080.00 |
| 第五名 | 1,863,819.97 | 3.65 | 111,829.20 |
| 小 计 | 12,321,852.37 | 24.16 | 739,311.14 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 788,134.14 | 7,211,722.83 |
| 合计 | 788,134.14 | 7,211,722.83 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 平湖诚泰公司 | 0 | 0 |
| 合计 | 0 | 0 |
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 平湖诚泰公司 | 5,200,000.00 | 1-2年 | 对方资金紧张，偿付能力较弱 | 经单独测试，款项无法收回的可能性较大[注] |
| 合计 | 5,200,000.00 | / | / | / |
[注]：详见本财务报表附注其他重要事项之说明。
(6). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 5,200,000.00 | 5,200,000.00 | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 |
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2020年6月30日余额 | 5,200,000.00 | 5,200,000.00 |
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(7). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 13,433,787.70 |
| 1年以内小计 | 13,433,787.70 |
| 1至2年 | 70,000.00 |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | 209,130.36 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 13,712,918.06 |
(8). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收股利 | ||
| 股权转让款 | 12,658,645.00 | 18,158,645.00 |
| 债权转让款 | 6,714,081.61 | |
| 出口退税 | 20,112.63 | |
| 应收暂付款 | 246,176.97 | 224,414.78 |
| 押金保证金 | 555,000.00 | 573,000.00 |
| 其 他 | 253,096.09 | 33,925.92 |
| 合计 | 13,712,918.06 | 25,724,179.94 |
(9). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 18,296,422.52 | 3,369.84 | 212,664.75 | 18,512,457.11 |
| 2020年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -7,130.16 | 7,130.16 | ||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | -5,584,138.80 | -3,534.39 | -5,587,673.19 | |
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2020年6月30日余额 | 12,705,153.56 | 10,500.00 | 209,130.36 | 12,924,783.92 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提坏账准备 | 17,858,645.00 | 5200000.00 | 12,658,645.00 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 653,812.11 | 387,673.19 | 266,138.92 | |||
| 合计 | 18,512,457.11 | 5,587,673.19 | 12,924,783.92 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 浙江诚泰公司 | 5,200,000.00 | 银行存款 |
| 合计 | 5,200,000.00 | / |
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 浙江诚泰公司 | 股权转让款 | 12,658,645.00 | 1年以内 | 92.32 | 12,658,645.00 |
| 衢州市清泰环境工程有限公司 | 押金保证金 | 150,000.00 | 1年以内 | 1.09 | 9,000.00 |
| 浙江衢州巨泰建材有限公司 | 押金保证金 | 150,000.00 | 1年以内 | 1.09 | 9,000.00 |
| 嘉兴新嘉爱斯热电有限公司 | 押金保证金 | 75,000.00 | 1年以内 | 0.55 | 4,500.00 |
| 浙江红狮环保科技有限公司 | 押金保证金 | 50,000.00 | 1年以内 | 0.36 | 3,000.00 |
| 合计 | / | 13,083,645.00 | 95.41 | 12,684,145.00 |
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 194,926,582.20 | 194,926,582.20 | 169,835,410.54 | 169,835,410.54 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 11,058,353.86 | 5,957,531.99 | 5,100,821.87 | 10,889,073.85 | 5,957,531.99 | 4,931,541.86 |
| 合计 | 205,984,936.06 | 5,957,531.99 | 200,027,404.07 | 180,724,484.39 | 5,957,531.99 | 174,766,952.40 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 东山热电公司 | 13,244,096.08 | 13,244,096.08 | ||||
| 钱江置业公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
| 韩国钱江公司 | 4,802,700.00 | 4,802,700.00 | ||||
| 光耀热电公司 | 101,788,614.46 | 25,091,171.66 | 126,879,786.12 | |||
| 合计 | 169,835,410.54 | 25,091,171.66 | 194,926,582.20 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 南京迈得特公司 | 3,412,500.00 | 188,864.31 | 3,601,364.31 | 5,957,531.99 | |||||||
| 小计 | 3,412,500.00 | 188,864.31 | 3,601,364.31 | 5,957,531.99 | |||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 江西绿田公司 | 1,519,041.86 | -19,584.30 | 1,499,457.56 | ||||||||
| 小计 | 1,519,041.86 | -19,584.30 | 1,499,457.56 | ||||||||
| 合计 | 4,931,541.86 | 169,280.01 | 5,100,821.87 | 5,957,531.99 |
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 137,015,370.15 | 123,608,448.60 | 152,969,323.22 | 139,539,378.07 |
| 其他业务 | 3,056,984.29 | 2,932,683.63 | 313,203.88 | 11,058.62 |
| 合计 | 140,072,354.44 | 126,541,132.23 | 153,282,527.10 | 139,550,436.69 |
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 6,128,560.00 | 6,128,560.00 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 169,280.01 | -67,949.72 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 合计 | 6,297,840.01 | 6,060,610.28 |
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -336,983.35 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 6,347,705.52 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 5,200,000.00 | |
| 对外委托贷款取得的损益 |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -172,511.28 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | 105,069.97 | |
| 少数股东权益影响额 | 63,338.38 | |
| 合计 | 11,206,619.24 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -0.67 | -0.01 | -0.01 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -2.55 | -0.05 | -0.05 |
2. 加权平均净资产收益率的计算过程
| 项 目 | 序号 | 本期数 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | -3,963,653.45 | |
| 非经常性损益 | B | 11,206,619.24 | |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | -15,170,272.69 | |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 597,091,102.20 | |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | ||
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | ||
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G | ||
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | ||
| 其他 | 不丧失控制权情况下处置子公司部份股权减少的归属于公司普通股股东的净资产 | I1 | 577,008.70 |
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J1 | 1 | |
| 外币报表折算差额 | I2 | -62,790.06 | |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J2 | 3 | |
| 报告期月份数 | K | 6 | |
| 加权平均净资产 | L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K | 594,981,712.33 |
| 加权平均净资产收益率 | M=A/L | -0.67% |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | -2.55% |
3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | -3,963,653.45 |
| 非经常性损益 | B | 11,206,619.24 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | -15,170,272.69 |
| 期初股份总数 | D | 301,402,144.00 |
| 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | E | |
| 发行新股或债转股等增加股份数 | F | |
| 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | G | |
| 因回购等减少股份数 | H | |
| 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | I | |
| 报告期缩股数 | J | |
| 报告期月份数 | K | 6 |
| 发行在外的普通股加权平均数 | L=D+E+F×G/K-H×I/K-J | 301,402,144.00 |
| 基本每股收益 | M=A/L | -0.01 |
| 扣除非经常损益基本每股收益 | N=C/L | -0.05 |
(2) 稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十一节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有公司法定代表人签名和公司盖章的本次半年度报告全文和摘要； |
| 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； | |
| 报告期内在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿。 |
董事长：叶启东董事会批准报送日期：2020年8月18日
修订信息
□适用 √不适用