鲁银投资集团股份有限公司 2013 年年度报告
鲁银投资集团股份有限公司
2013 年年度报告
鲁银投资集团股份有限公司 2013 年年度报告
重要提示
一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 大信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人刘相学、主管会计工作负责人陈瑞强及会计机构负责人（会计主管人员）
田效磊声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
鲁银投资集团股份有限公司 2013 年年度报告
目录
第一节 释义及重大风险提示 ....................................................................................................... 4
第二节 公司简介........................................................................................................................... 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................... 7
第四节 董事会报告....................................................................................................................... 9
第五节 重要事项......................................................................................................................... 20
第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 28
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..................................................................... 32
第八节 公司治理......................................................................................................................... 38
第九节 内部控制......................................................................................................................... 42
第十节 财务会计报告 ................................................................................................................. 43
第十一节 备查文件目录 ........................................................................................................... 130
鲁银投资集团股份有限公司 2013 年年度报告
第一节 释义及重大风险提示
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司 指 鲁银投资集团股份有限公司
莱钢集团 指 莱芜钢铁集团有限公司
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
莱商银行 指 莱商银行股份有限公司
鲁银投资重大资产置换及发行股份购
买资产暨关联交易，即鲁银投资以其
拥有的带钢分公司部分存货、全部非
本次重大资产置换及发行股份购
流动资产和预收账款（即置出资产）
买资产、本次重大资产重组、本 指
与莱钢集团持有的莱商银行 4.98%股
次重组、本次交易
权（即置入资产）进行资产置换，并
向莱钢集团发行股份购买置入资产价
值超出置出资产价值的差额部分
《公司章程》 指 《鲁银投资集团股份有限公司章程》
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《鲁银投资集团股份有限公司对外担
《对外担保制度》 指
保制度》
《鲁银投资集团股份有限公司关联交
《关联交易管理制度》 指
易管理制度》
董事会 指 鲁银投资集团股份有限公司董事会
监事会 指 鲁银投资集团股份有限公司监事会
股东大会 指 鲁银投资集团股份有限公司股东大会
元 指 人民币元
粉末冶金公司 指 莱芜钢铁集团粉末冶金有限公司
经贸公司、国际经贸公司 指 山东鲁银国际经贸有限公司
济南市市中区鲁银小额贷款有限责任
小额贷款公司 指
公司
艺术品公司、文化艺术品公司 指 山东鲁银文化艺术品有限公司
豪杰矿业、青岛豪杰矿业 指 青岛豪杰矿业有限公司
二、 重大风险提示：
公司已在本报告中详细描述存在的相关风险，敬请查阅第四节\"董事会报告\"中关于公司未
来发展的讨论与分析中\"可能面对的风险\"的内容。
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 鲁银投资集团股份有限公司
公司的中文名称简称 鲁银投资
公司的外文名称 LUYIN INVESTMENT GROUP CO., LTD.
公司的法定代表人 刘相学
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 孙凯 刘晓志
联系地址 济南市经十路 10777 号 济南市经十路 10777 号
电话 0531-82024156 0531-82024156
传真 0531-82024179 0531-82024179
电子信箱 luyin784@163.com luyin784@163.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 济南市经十路 20518 号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 济南市经十路 10777 号
公司办公地址的邮政编码
公司网址 www.luyin.cn
电子信箱 luyin784@163.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报，上海证券报，证券时报，证券日报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 鲁银投资 600784 鲁银集团
六、 公司报告期内注册变更情况
(一) 基本情况
公司报告期内注册情况未变更。
(二) 公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。
(三) 公司上市以来，主营业务的变化情况
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2000 年以前，公司主营业务为通讯电缆的生产销售，金融领域及高科技领域。
2001 年-2002 年，公司主营业务为股权投资，投资的主要产业为制药、羊绒纺织、房地产
开发等。
2003 年-2009 年，公司主营业务为股权投资，投资的主要产业为钢铁、羊绒纺织、房地产
开发、粉末冶金及制品、制药、商贸等。
2010 年至今，公司的主营业务为股权投资，投资的主要产业为钢铁、粉末冶金及制品、羊
绒纺织、房地产开发、商贸、矿业开采等。
(四) 公司上市以来,历次控股股东的变更情况
公司于 1996 年 12 月获准在上海证券交易所上市交易，首次公开发行 A 股后，山东省经济
开发投资公司等 5 家发起人合计持有公司 23.88%股权；自 2001 年 3 月至今，公司控股股东为
莱芜钢铁集团有限公司。
七、 其他有关资料
大信会计师事务所（特殊普通
名称
合伙）
北京市海淀区知春路 1 号学院
公司聘请的会计师事务所名称（境内） 办公地址
国际大厦 15 楼
吴金锋
签字会计师姓名
田景智
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上年同
主要会计数据 2013 年 2012 年 2011 年
期增减(%)
营业收入 5,823,931,291.16 4,580,291,170.95 27.15 5,691,869,037.11
归属于上市公司股东的净利润 95,485,775.95 107,477,526.61 -11.16 295,143,847.23
归属于上市公司股东的扣除非经常
45,764,899.28 52,175,202.50 -12.29 159,421,471.31
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -550,201,594.33 -485,514,608.93 不适用 -186,893,623.45
本期末比上年
2013 年末 2012 年末 同期末增减 2011 年末
(%)
归属于上市公司股东的净资产 986,062,266.55 903,888,382.06 9.09 820,761,736.02
总资产 5,714,703,248.85 4,488,068,495.86 27.33 3,457,644,737.19
(二) 主要财务数据
本期比上年同
主要财务指标 2013 年 2012 年 2011 年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.19 0.22 -13.64 0.59
稀释每股收益（元／股） 0.19 0.22 -13.64 0.59
扣除非经常性损益后的基本
0.09 0.11 -18.18 0.32
每股收益（元／股）
减少 2.40 个百
加权平均净资产收益率（%） 10.14 12.54 43.81
分点
扣除非经常性损益后的加权 减少 1.23 个百
4.86 6.09 23.67
平均净资产收益率（%） 分点
经中国证监会核准，2014 年 2 月 20 日公司向莱钢集团非公开发行 71,564,100.00 股，增发
后公司股本变为 568,177,846.00 元。根据最新股本计算 2013 年基本每股收益为 0.17 元/股。
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额
非流动资产处置损益 39,263,163.15 3,734,751.16 -276,271.84
计入当期损益的政府补助，
但与公司正常经营业务密
切相关，符合国家政策规
3,014,300.00 5,123,000.00 750,000.00
定、按照一定标准定额或定
量持续享受的政府补助除
外
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根据税收、会计等法律、法
规的要求对当期损益进行
-161,822.53
一次性调整对当期损益的
影响
除上述各项之外的其他营
7,631,444.25 1,564,782.48 27,151.68
业外收入和支出
其他符合非经常性损益定
47,458,762.00 135,387,943.50
义的损益项目
少数股东权益影响额 -263,620.13 -316,739.08 -35,949.40
所得税影响额 75,589.40 -2,100,409.92 -130,498.02
合计 49,720,876.67 55,302,324.11 135,722,375.92
三、 采用公允价值计量的项目
单位:元 币种:人民币
对当期利润的
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
影响金额
可供出售金融资产 3,104,082.83 3,542,688.14 438,605.31
合计 3,104,082.83 3,542,688.14 438,605.31
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第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2013 年，在公司董事会的领导下，公司管理层积极作为，以经济效益为中心，积极开拓市
场、深挖内潜、降本增效，同时开展各类专题活动，争先创优，推进精细化管理。公司各产业
实现平稳发展，多家子公司效益同比实现提升，保持了良性发展态势。
公司全年实现销售收入 58.24 亿元，同比增长 27.15%，实现净利润 10,740.05 万元，其中归
属于母公司所有者的净利润 9,548.58 万元，分别比上年降低 3.62%、11.16%。总资产 57.15 亿元，
净资产 11.87 亿元, 分别比上年增加 27.33%、7.94%。利润变动主要原因：（1）本期钢铁市场低
迷，公司带钢产品销售价格下滑导致利润下降；（2）公司上期处置上海新天创业投资有限公司
及深圳市鲁银投资发展有限公司产生收益 4,746 万元，本期没有此类事项；（3）公司本期资产
重组带来重组收益 4,722 万元；（4）本期由于利润构成的口径变化，计提所得税费用比上年同
期增加。
在报告期间，公司\"十二五\"产业规划稳步推进，\"3+1\"战略布局取得重大进展。
1. 房地产行业发展势头良好，莱芜、青岛项目实现销售，济南项目预计 14 年实现销售。
2. 粉末冶金完成扩建改造，两条新建 176 米隧道窑顺利投产，年产能提升至 10 万吨，完
成了\"十二五\"规划阶段性产能目标。
3. 对外投资规模不断扩大，本期公司分别投资 3400 万、600 万入股淄博磊宝公司、山东金
融资产交易中心有限公司。
4. 科技创新能力不断增强，全年取得实用新型专利 15 项，合作取得发明专利 2 项，研发
新产品 21 个系列 120 多个牌号或款式。
5. 加大新市场开拓，经贸公司业务收入同比增长 59.65%，组建了鲁银国际（香港）有限公
司，拓宽了进出口贸易渠道。
根据中国证券监督管理委员会《关于核准鲁银投资集团股份有限公司重大资产重组及向莱
芜钢铁集团有限公司发行股份购买资产的批复》，公司实施重大资产重组。目前，重大资产重组
的实施工作已基本完成。除 3 处房产尚在办理变更登记手续外，公司已根据资产交割协议书的
约定向莱钢集团移交了置出资产，并完成了带钢分公司员工的交接工作。置入资产莱商银行股
份有限公司 4.98%股权已完成相应的股权过户手续。公司已办理完毕本次发行股份购买资产新
增股份的登记手续，并完成了相关工商变更登记工作。
(一) 主营业务分析
1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 5,823,931,291.16 4,580,291,170.95 27.15
营业成本 5,454,574,629.72 4,374,909,131.03 24.68
销售费用 53,580,357.41 36,426,954.06 47.09
管理费用 109,417,602.95 80,043,716.76 36.70
财务费用 61,495,132.53 42,325,151.16 45.29
经营活动产生的现金流量净额 -550,201,594.33 -485,514,608.93
投资活动产生的现金流量净额 -125,663,414.09 10,979,486.70 -1,244.53
筹资活动产生的现金流量净额 874,152,446.13 590,441,420.38 48.05
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2、 收入
(1) 驱动业务收入变化的因素分析
公司本年营业收入比上年增长 12.44 亿元，比上年增长 27.15%。主要原因是： ①本期的经
贸业务扩大，销售增加 7 亿元，比上年同比增长 59.65% ②.本期房地产项目实现销售，收入共
计 6.56 亿，比上年增长 797.37%。
(2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
公司本年生产带钢 85.01 万吨，销售 85.93 万吨，分别比上年增长 1.4%、3.6%；
生产钢铁粉末 8.2 万吨，销售 8.1 万吨，分别比上年增长 8.1%、9.3%；
生产粉末冶金制品 1,012 吨，销售 1,001 吨，分别比上年增长 12.0%、18.2%；
生产羊绒制品 999.45 吨，销售 1,041.23 吨，分别比上年下降 1.7%、3.1%。
(3) 主要销售客户的情况
公司向前五名客户的销售金额占公司年度销售总额的 43.39%。
3、 成本
(1) 成本分析表
单位:元
分行业情况
本期金额
本期占总 上年同期
成本构成项 较上年同
分行业 本期金额 成本比例 上年同期金额 占总成本
目 期变动比
(%) 比例(%)
例(%)
粉末冶金 直接材料 270,606,444.81 4.96 262,430,690.21 6.00 3.12
粉末冶金 直接人工 15,437,979.01 0.28 11,570,596.13 0.26 33.42
粉末冶金 直接动力 29,630,914.79 0.54 18,836,738.29 0.43 57.30
粉末冶金 制造费用 18,891,745.97 0.35 24,846,371.16 0.57 -23.97
合计 334,567,084.58 6.14 317,684,395.79 7.26 5.31
粉末制品 直接材料 16,934,107.56 0.31 17,273,562.95 0.39 -1.97
粉末制品 直接人工 3,907,419.10 0.07 3,496,240.23 0.08 11.76
粉末制品 直接动力 814,034.82 0.01 903,710.04 0.02 -9.92
粉末制品 制造费用 3,847,029.82 0.07 3,696,334.59 0.08 4.08
合计 25,502,591.3 0.47 25,369,847.81 0.58 0.52
羊绒 直接材料 93,375,722.91 1.71 87,766,607.94 2.01 6.39
羊绒 直接人工 9,294,476.22 0.17 8,687,815.92 0.20 6.98
羊绒 直接动力 3,171,097.43 0.06 3,229,907.26 0.07 -1.82
羊绒 制造费用 13,494,819.69 0.25 13,977,565.54 0.32 -3.45
合计 119,336,116.25 2.19 113,661,896.66 2.60 4.99
毛衫 直接材料 9,336,585.64 0.17 10,437,381.60 0.24 -10.55
毛衫 直接人工 8,027,452.10 0.15 9,120,121.52 0.21 -11.98
毛衫 直接动力 666,594.42 0.01 547,400.89 0.01 21.77
毛衫 制造费用 3,382,993.33 0.06 3,026,107.25 0.07 11.79
合计 21,413,625.48 0.39 23,131,011.26 0.53 -7.42
带钢 直接材料 2,427,216,129.37 44.53 2,538,465,500.77 58.05 -4.38
带钢 直接人工 15,572,594.91 0.29 18,914,226.23 0.43 -17.67
带钢 直接动力 79,321,133.38 1.46 72,058,515.21 1.65 10.08
带钢 制造费用 45,740,856.72 0.84 51,741,064.76 1.18 -11.60
鲁银投资集团股份有限公司 2013 年年度报告
合计 2,567,850,714.38 47.11 2,681,179,306.97 61.31 -4.23
(2) 主要供应商情况
公司向前五名供应商的采购额占年度采购总额的比例的 72.26%。
4、 费用
报表项目 本期金额 上期金额 变动金额 变动幅度%
营业税金及附加 58,568,501.49 17,141,569.89 41,426,931.60 241.68
销售费用 53,580,357.41 36,426,954.06 17,153,403.35 47.09
管理费用 109,417,602.95 80,043,716.76 29,373,886.19 36.70
财务费用 61,495,132.53 42,325,151.16 19,169,981.37 45.29
所得税费用 42,931,803.41 8,596,476.70 34,335,326.71 399.41
(1)营业税金及附加增加主要系公司本期销售房地产计提的税费增加所致；
(2)销售费用增加主要系公司本期销售房地产加大产品推销力度导致销售费用增加所致；
(3)管理费用增加主要系公司本期支付的薪酬增加所致；
(4)财务费用增加主要系本期公司平均占用银行贷款额度增加及利率上升，导致银行借款利息增
加所致；
(5)所得税费用增加主要系公司本期房地产销售利润增加计提的税费增加所致；
5、 现金流
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
经营活动产生的现金流量净额 -550,201,594.33 -485,514,608.93
投资活动产生的现金流量净额 -125,663,414.09 10,979,486.70 -1244.53
筹资活动产生的现金流量净额 874,152,446.13 590,441,420.38 48.05
经营活动现金净流量减少主要是本期在建房地产项目的投入增加所致;
投资活动产生的现金流量净额减少主要是本期投资新公司及购建工程所致；
筹资活动产生的现金流量净额增加主要是取得的借款增加所致。
6、 其它
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
① 本期钢铁市场低迷，公司带钢产品销售价格下滑导致利润下降；
② 公司上期处置上海新天创业投资有限公司及深圳市鲁银投资发展有限公司产生收益 4,746 万
元，本期没有此类事项；
③ 公司本期资产重组带来重组收益 4,722 万元；
④ 本期由于利润构成的口径变化，计提所得税费用比上年同期增加。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
分行业 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入 营业成本 毛利率比
鲁银投资集团股份有限公司 2013 年年度报告
（％） 比上年增 比上年增 上年增减
减(%) 减(%) （%）
减少 0.76
钢铁 2,595,005,937.77 2,567,850,714.38 1.05 -0.05 -0.04
个百分点
钢铁粉末 增加 0.64
435,484,681.76 360,069,675.88 17.32 0.06 0.05
及制品 个百分点
减少 0.74
纺织 155,124,755.40 140,749,741.73 9.27 0.02 0.03
个百分点
减少 36.16
房地产 655,754,959.99 490,382,136.71 25.22 7.97 16.38
个百分点
