公司代码：600779 公司简称：水井坊
四川水井坊股份有限公司2020年第三季度报告正文
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人朱镇豪、主管会计工作负责人朱镇豪及会计机构负责人（会计主管人员）蒋磊峰保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 总资产 | 4,127,688,947.55 | 3,945,981,465.69 | 4.60 |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,907,340,870.48 | 2,111,993,533.83 | -9.69 |
| 年初至报告期末 （1-9月） | 上年初至上年报告期末 （1-9月） | 比上年同期增减(%) | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 755,300,615.81 | 719,246,992.26 | 5.01 |
| 年初至报告期末 （1-9月） | 上年初至上年报告期末 （1-9月） | 比上年同期增减 （%） | |
| 营业收入 | 1,945,954,088.95 | 2,650,524,048.90 | -26.58 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 501,818,992.18 | 639,197,076.45 | -21.49 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利 | 493,422,302.36 | 617,645,623.62 | -20.11 |
| 润 | |||
| 加权平均净资产收益率（%） | 23.59 | 32.13 | 减少8.54个百分点 |
| 基本每股收益（元/股） | 1.0273 | 1.3086 | -21.50 |
| 稀释每股收益（元/股） | 1.0273 | 1.3086 | -21.50 |
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期金额 （7－9月） | 年初至报告期末金额（1-9月） | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -55,981.27 | -1,735,853.38 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | |||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 1,771,726.70 | 20,009,442.80 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | |||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | |||
| 非货币性资产交换损益 | |||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | |||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | |||
| 债务重组损益 | |||
| 企业重组费用，如安置 |
| 职工的支出、整合费用等 | |||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | |||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | |||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | |||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | |||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | |||
| 对外委托贷款取得的损益 | |||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | |||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | |||
| 受托经营取得的托管费收入 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 454,498.34 | -7,078,002.99 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | |||
| 少数股东权益影响额 |
| （税后） | |||
| 所得税影响额 | -542,560.94 | -2,798,896.61 | |
| 合计 | 1,627,682.83 | 8,396,689.82 |
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 股东总数（户） | 42,860 | ||||||
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | ||
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 四川成都水井坊集团有限公司 | 193,996,444 | 39.71 | 0 | 无 | 境内非国有法人 | ||
| GRAND METROPOLITAN INTERNATIONAL HOLDINGS LIMITED | 114,469,776 | 23.43 | 0 | 无 | 境外法人 | ||
| 香港中央结算有限公司 | 30,978,017 | 6.34 | 0 | 无 | 未知 | ||
| 中国银行股份有限公司－易方达中小盘混合型证券投资基金 | 14,000,000 | 2.87 | 0 | 无 | 未知 | ||
| 中国银行股份有限公司－招商中证白酒指数分级证券投资基金 | 8,197,327 | 1.68 | 0 | 无 | 未知 | ||
| 中国银行股份有限公司－易方达蓝筹精选混合型证券投资基金 | 8,000,000 | 1.64 | 0 | 无 | 未知 | ||
| 天津礼仁投资管理合伙企业（有限合伙）－卓越长青私募证券投资基金 | 4,524,911 | 0.93 | 0 | 无 | 未知 | ||
| 招商银行股份有限公司－泓德睿泽混合型证券投资基金 | 4,512,049 | 0.92 | 0 | 无 | 未知 | ||||
| 中国建设银行股份有限公司－易方达新丝路灵活配置混合型证券投资基金 | 4,500,000 | 0.92 | 0 | 无 | 未知 | ||||
| 招商银行股份有限公司－泓德瑞兴三年持有期混合型证券投资基金 | 2,212,715 | 0.45 | 0 | 无 | 未知 | ||||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||
| 种类 | 数量 | ||||||||
| 四川成都水井坊集团有限公司 | 193,996,444 | 人民币普通股 | 193,996,444 | ||||||
| GRAND METROPOLITAN INTERNATIONAL HOLDINGS LIMITED | 114,469,776 | 人民币普通股 | 114,469,776 | ||||||
| 香港中央结算有限公司 | 30,978,017 | 人民币普通股 | 30,978,017 | ||||||
| 中国银行股份有限公司－易方达中小盘混合型证券投资基金 | 14,000,000 | 人民币普通股 | 14,000,000 | ||||||
| 中国银行股份有限公司－招商中证白酒指数分级证券投资基金 | 8,197,327 | 人民币普通股 | 8,197,327 | ||||||
| 中国银行股份有限公司－易方达蓝筹精选混合型证券投资基金 | 8,000,000 | 人民币普通股 | 8,000,000 | ||||||
| 天津礼仁投资管理合伙企业（有限合伙）－卓越长青私募证券投资基金 | 4,524,911 | 人民币普通股 | 4,524,911 | ||||||
| 招商银行股份有限公司－泓德睿泽混合型证券投资基金 | 4,512,049 | 人民币普通股 | 4,512,049 | ||||||
| 中国建设银行股份有限公司－易方达新丝路灵活配置混合型证券投资基金 | 4,500,000 | 人民币普通股 | 4,500,000 | ||||||
| 招商银行股份有限公司－泓德瑞兴三年持有期混合型证券投资基金 | 2,212,715 | 人民币普通股 | 2,212,715 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，第一大股东四川成都水井坊集团有限公司及第二大股东GRAND METROPOLITAN INTERNATIONAL HOLDINGS LIMITED的实际控制人均为Diageo Plc。 公司未知上述其余股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理管理办法》规定的一致行动人。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 | ||
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 资产负债表项目 | 2020年9月30日 | 2019年12月31日 | 变动金额 | 变动比率 | 说明 |
| 应收账款 | 0.00 | 28,866,470.55 | -28,866,470.55 | -100.00% | 注1 |
| 应收款项融资 | 0.00 | 186,567,800.00 | -186,567,800.00 | -100.00% | 注2 |
| 预付款项 | 3,710,691.24 | 33,955,534.36 | -30,244,843.12 | -89.07% | 注3 |
| 其他应收款 | 1,617,319.21 | 7,938,822.46 | -6,321,503.25 | -79.63% | 注4 |
| 其中：应收利息 | 295,335.00 | 5,182,061.57 | -4,886,726.57 | -94.30% | |
| 其他流动资产 | 9,987,521.49 | 22,258,793.36 | -12,271,271.87 | -55.13% | 注5 |
| 在建工程 | 198,397,803.96 | 81,963,879.57 | 116,433,924.39 | 142.06% | 注6 |
| 递延所得税资产 | 198,099,297.86 | 145,615,292.26 | 52,484,005.60 | 36.04% | 注7 |
| 其他非流动资产 | 3,156,515.99 | 8,046,433.99 | -4,889,918.00 | -60.77% | 注8 |
| 应付账款 | 471,480,363.83 | 329,039,423.32 | 142,440,940.51 | 43.29% | 注9 |
| 预收款项 | - | 370,964,989.60 | -370,964,989.60 | -100.00% | 注10 |
| 合同负债 | 713,224,485.39 | - | 713,224,485.39 | 不适用 | |
| 应付股利 | 297,984,705.35 | 131,640,270.40 | 166,344,434.95 | 126.36% | 注11 |
| 长期应付款 | 0.00 | 349,021.92 | -349,021.92 | -100.00% | 注12 |
| 长期应付职工薪酬 | 0.00 | 17,820,819.00 | -17,820,819.00 | -100.00% | 注13 |
| 利润表项目 | 2020年1-9月 | 2019年1-9月 | 变动金额 | 变动比率 | 说明 |
| 营业成本 | 321,021,161.98 | 463,793,392.92 | -142,772,230.94 | -30.78% | 注14 |
| 销售费用 | 495,301,714.30 | 761,156,070.83 | -265,854,356.53 | -34.93% | 注15 |
| 其他收益 | 20,009,442.80 | 29,770,948.10 | -9,761,505.30 | -32.79% | 注16 |
| 投资收益 | 0.00 | 437,000.00 | -437,000.00 | -100.00% | 注17 |
| 信用减值损失 | 179,596.67 | 1,659,126.15 | -1,479,529.48 | -89.18% | 注18 |
| 资产减值损失 | -6,807,176.66 | -3,940,729.00 | -2,866,447.66 | 72.74% | 注19 |
| 资产处置收益 | -1,735,853.38 | -1,122,239.58 | -613,613.80 | 54.68% | 注20 |
| 营业外支出 | 9,010,985.94 | 1,466,419.25 | 7,544,566.69 | 514.49% | 注21 |
注1：主要系客户销售款本期到期收回所致；注2：主要系应收票据本期到期收款所致；注3：主要系对付款期限进行管理，减少对广告费等预付所致；注4：主要系应收利息到期收款所致；注5：主要系所得税汇算后预缴所得税退还所致；注6：主要系邛崃全产业生产基地项目投入增加所致；注7：主要系计提市场支持费等导致的暂时性差异增加所致；注8：主要系对付款期限进行管理，预付长期资产款的减少所致；注9：主要系原辅料等采购增加导致应付账款余额增加，同时对账期加强管理所致；注10：主要系执行新收入准则，本年度将预收款项由“预收款项”调整至“合同负债”所致；注11：主要系已宣告尚未发放股利增加所致；注12：主要系长期应付款于一年内到期重分类到应付账款进行款项支付所致；注13：主要系长期应付职工薪酬于一年内到期重分类到短期薪酬进行薪酬支付所致；注14：主要系前期受疫情影响，销量减少，导致营业成本下降；注15：主要系前期受疫情影响，公司及时调整策略，谨慎进行市场投入所致；注16：主要系本期收到的政府扶持款减少所致；注17：主要系上期处置本集团持有的非上市股权投资产生的利得所致；注18：主要系去年收回前期到期应收账款所致；注19：主要系计提的存货减值损失增加所致；注20：主要系资产报废损失增加所致；注21：主要系疫情期间捐赠武汉慈善总会款项所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
| 公司名称 | 四川水井坊股份有限公司 |
| 法定代表人 | 朱镇豪 |
| 日期 | 2020年10月29日 |