南京熊猫电子股份有限公司2014年第三季度季报

        2014 年第三季度报告
南京熊猫电子股份有限公司
  2014 年第三季度报告
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                                    目录
一、   重要提示 .................................................................. 3
二、   公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、   重要事项 .................................................................. 6
四、   附录..................................................................... 10
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
    整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人夏德传、主管会计工作负责人沈见龙及会计机构负责人（会计主管人员）刘先芳
    保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
                                                                       单位：元   币种：人民币
                                                                              本报告期末比上
                               本报告期末                   上年度末
                                                                              年度末增减(%)
总资产                       4,563,026,747.80             4,138,059,514.52              10.27
归属于上市公司股东的净资产   3,157,154,852.94             3,122,698,040.70               1.10
                             年初至报告期末         上年初至上年报告期        比上年同期增减
                               （1-9 月）               末（1-9 月）                (%)
经营活动产生的现金流量净额    -144,614,278.04               -84,154,199.63             不适用
                             年初至报告期末         上年初至上年报告期        比上年同期增减
                               （1-9 月）               末（1-9 月）              （%）
营业收入                     1,833,987,005.14             1,462,397,502.34              25.41
归属于上市公司股东的净利润        93,916,281.82             131,034,589.05             -28.33
归属于上市公司股东的扣除非
                                  56,773,691.87             110,069,206.45             -48.42
经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%）                   2.97                       5.97             -3.00
基本每股收益（元/股）                    0.1028                    0.1752              -41.32
稀释每股收益（元/股）                    0.1028                    0.1752              -41.32
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 扣除非经常性损益项目和金额
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                                                本期金额          年初至报告期末金额         说明
                   项目
                                              （7－9 月）             （1-9 月）
 非流动资产处置损益                                   6,153.84                1,322.84
 计入当期损益的政府补助，但与公
 司正常经营业务密切相关，符合国
                                                4,413,944.35            28,771,304.35
 家政策规定、按照一定标准定额或
 定量持续享受的政府补助除外
 委托他人投资或管理资产的损益                   4,438,484.94            14,881,510.97
 除上述各项之外的其他营业外收入
                                                  -144,588.63               -40,941.94
 和支出
 所得税影响额                                     -324,373.85           -6,504,501.56
 少数股东权益影响额（税后）                          14,429.64               33,895.29
                   合计                         8,404,050.29            37,142,589.95
 2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                                 单位：股
股东总数（户）                                                                                       23,885
                                            前十名股东持股情况
                                                               持有有限      质押或冻结情况
     股东名称             报告期内     期末持股       比例
                                                               售条件股     股份      数量         股东性质
     （全称）               增减         数量         (%)
                                                               份数量       状态
熊猫电子集团有限公
                                   0   334,715,000     36.63            0   质押   167,350,000     国有法人
司
香港中央结算（代理
                              18,000   241,075,299     26.38            0   未知                   境外法人
人）有限公司
南京中电熊猫信息产
                                   0    39,215,686      4.29   39,215,686   未知                   国有法人
业集团有限公司
南方工业资产管理有
                      -10,000,000       15,200,000      1.66            0   未知                   国有法人
限责任公司
海通证券股份有限公
                           7,008,114     7,008,114      0.77            0   未知                     其他
司
中国农业银行股份有
限公司—景顺长城资
                           4,923,931     4,923,931      0.54            0   未知                     其他
源垄断股票型证券投
资基金（LOF）
中国农业银行—长信
双利优选灵活配置混         4,551,411     4,551,411      0.50            0   未知                     其他
合型证券投资基金
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招商银行股份有限公
司－兴全轻资产投资
                       3,500,370     3,500,370      0.38         0     未知                      其他
股票型证券投资基金
（LOF）
中国工商银行股份有
限公司－银华中小盘
                       3,247,991     3,247,991      0.36         0     未知                      其他
精选股票型证券投资
基金
兴业银行股份有限公
司－兴全有机增长灵
                       3,009,950     3,009,950      0.33         0     未知                      其他
活配置混合型证券投
资基金
                                   前十名无限售条件股东持股情况
              股东名称                  持有无限售条件流通                    股份种类及数量
                                            股的数量                    种类                   数量
熊猫电子集团有限公司                              334,715,000        人民币普通股         334,715,000
香港中央结算（代理人）有限公司                    241,075,299    境外上市外资股           241,075,299
南方工业资产管理有限责任公司                        15,200,000       人民币普通股          15,200,000
海通证券股份有限公司                                 7,008,114       人民币普通股              7,008,114
中国农业银行股份有限公司—景顺长城
                                                     4,923,931       人民币普通股              4,923,931
资源垄断股票型证券投资基金（LOF）
中国农业银行—长信双利优选灵活配置
                                                     4,551,411       人民币普通股              4,551,411
混合型证券投资基金
招商银行股份有限公司－兴全轻资产投
                                                     3,500,370       人民币普通股              3,500,370
资股票型证券投资基金（LOF）
中国工商银行股份有限公司－银华中小
                                                     3,247,991       人民币普通股              3,247,991
盘精选股票型证券投资基金
兴业银行股份有限公司－兴全有机增长
                                                     3,009,950       人民币普通股              3,009,950
灵活配置混合型证券投资基金
何秀琴                                               2,843,916       人民币普通股              2,843,916
                                        南京中电熊猫信息产业集团有限公司（“中电熊猫”）持有
                                        本公司控股股东熊猫电子集团有限公司（“熊猫集团”）56.85%
                                        股份，中电熊猫直接持有本公司 39,215,686 股，占股份总数
上述股东关联关系或一致行动的说明        的 4.29%，中电熊猫直接和间接共持有本公司 40.92%的股份。
                                        除上述之外，公司不知晓其他股东之间是否存在关联关系或
                                        属于一致行动人。
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三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
（1）资产负债表主要变动项目：
     项    目     2014年9月30日     2013年12月31日        增减比例(%)                  原因
                                                                        主要因为公司将暂时闲置的募集
货币资金           691,972,386.93   1,379,826,018.92           -49.85
                                                                        资金购买银行理财产品所致
                                                                        公司将暂时闲置的募集资金购买
交易性金融资产     530,000,000.00                              不适用
                                                                        银行理财产品所致
                                                                        主要因为本期销售商品收到的应
应收票据           197,726,926.93     120,212,031.70            64.48
                                                                        收票据增加所致
                                                                        主要因为本期销售商品增加信用
应收账款           836,325,991.41     634,516,143.74            31.81
                                                                        期内应收账款所致
                                                                        主要因为预付材料采购款增加所
预付账款           237,219,815.43     130,692,769.39            81.51
                                                                        致
                                                                        主要因为电子装备产业园一期工
在建工程           323,912,168.75     218,171,100.84            48.47
                                                                        程按期建设所致。
                                                                        主要因为本期因经营需要增加短
短期借款           200,000,000.00      99,000,000.00           102.02
                                                                        期借款所致
                                                                        主要因为本期采购商品按合同开
应付票据            92,693,369.40      61,925,836.17            49.68
                                                                        具票据所致
                                                                        主要因为预收项目工程款增加所
预收账款           281,063,905.56      98,285,406.79           185.97
                                                                        致
                                                                        主要因为部分子公司期末留抵增
应交税费             2,634,124.47      19,941,903.30           -86.79
                                                                        值税较多所致
                                                                        主要因为期末预提的短期借款利
应付利息               246,575.34          83,333.33           195.89
                                                                        息增加所致
（2）利润表主要变动项目：
    项     目     2014年1-9月        2013年1-9月          增减比例(%)                原    因
                                                                        主要因为本期建筑安装服务收入
营业税金及附加     17,048,036.57      11,883,184.84             43.46
                                                                        增加，所缴纳营业税金增加较多
                                                                        主要因为本期平均短期借款较上
财务费用           -4,737,348.94      16,405,670.09           -128.88
                                                                        期大幅减少
                                                                        主要因为公司本期按准则计提的
资产减值损失        9,597,265.01       2,335,174.88            310.99   坏账准备和存货跌价准备较上期
                                                                        增加所致
投资收益          103,985,438.65     171,461,319.14            -39.35   主要因为参股公司利润下降所致
营业外支出            874,682.66       2,361,992.36            -62.97   主要因为上期处置固定资产所致
                                                                        主要因为上期收到退回的所得税
所得税费用          6,504,501.56      -3,427,782.63            不适用
                                                                        所致
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（3）现金流量表主要变动项目：
   项    目         2014年1-9月        2013年1-9月         增减比例(%)                原   因
经营活动产生的                                                           主要因为公司将暂时闲置的募集
                   -144,614,278.04     -84,154,199.63           不适用
现金流量净额                                                             资金购买银行理财产品所致
筹资活动产生的                                                           主要因为上期收到非公开发行募
                     37,035,357.09   1,319,789,254.52           -97.19
现金流量净额                                                             集资金所致
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
    1、兹述及本公司于 2013 年 12 月 31 日刊载于《中国证券报》、《上海证券报》、上海证交
所网站的相关公告，南京市秦淮区人民政府光华路办事处和本公司就南京市秦淮区友谊河路 1-2
号厂区搬迁事宜签订搬迁协议，根据评估，南京市秦淮区人民政府光华路办事处（或其指定的单
位）补偿本公司搬迁补偿款总计人民币 3,141 万元，该款项依据搬迁进度分次支付。报告期内，
该搬迁事项未对本公司非经常性损益产生重大影响。截止 2014 年 9 月 30 日，该搬迁事项累计增
加本公司非经常性损益人民币 1,167.76 万元。
    2、2014 年 7 月 15 日，公司召开第七届董事会第十四次会议，审议通过了以现金方式收购熊
猫集团公开挂牌转让的深圳市京华电子股份有限公司（“深圳京华”）5,834,430 股股份（占其
总股本的 5.07%）。交易完成后，本公司将直接持有深圳京华 43.10%股权，并在改选后的深圳京
华董事会拥有多数席位，将其纳入合并报表范围。根据有关要求，公司委聘财务审计机构对深圳
京华截至 2014 年 6 月 30 日的财务报告进行审计，并按规定于 2014 年 8 月 28 日刊发了经更新的
重组报告书及相关报告。该收购事项尚需公司股东会审批。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
    1、本公司实际控制人中国电子信息产业集团有限公司（“中国电子”）于本公司收购报告书
中承诺，保证本公司保持独立，保证不与本公司构成同业竞争，保证规范、尽量避免或减少关联
交易。
    2、本公司控股股东熊猫集团于本公司非公开发行 A 股股票时承诺，避免同业竞争，规范和避
免关联交易。
    3、本公司关联法人中电熊猫于本公司非公开发行 A 股股票时承诺，避免同业竞争、规范和避
免关联交易、股份锁定。
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    上述承诺的承诺内容、承诺时间及期限请见本公司于 2014 年 3 月 29 日刊登在上海证交所网
站的《南京熊猫电子股份有限公司 2013 年年度报告》“第六节       重要事项   八、承诺事项”。
    4、本公司控股股东熊猫集团作为交易对方，在本公司收购其所持有的深圳京华 5,834,430
股股份（占总股本的 5.07%）所构成的重大资产重组中做出承诺：“在本公司参与南京熊猫电子
股份有限公司本次重大资产重组的过程中，保证提供的有关文件、资料等信息真实、准确、完整，
保证不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并愿意承担个别及连带的法律责任。”
    报告期内，中国电子、熊猫集团和中电熊猫均严格执行。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
    示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
   公司自2014年7月1日起落实执行2014年财政部颁布或修订的《企业会计准则第2号-长期股权投
资》、《企业会计准则第39号-公允价值计量》等共七号会计准则具体准则，对公司会计政策和相关
会计科目核算进行变更、调整。
   本次会计政策变更和会计科目核算的调整不会对公司2013年度以及本年度三季报的总资产、净
资产、净利润产生任何影响。
3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）
                                                                   单位：元     币种：人民币
                               2013年1月1日                    2013年12月31日
   被投资          交易基本    归属于母公司    长期股权投资     可供出售金融     归属于母公
   单位              信息        股东权益        （+/-）         资产（+/-）     司股东权益
                                 （+/-）                                           （+/-）
江苏省城市轨
道交通研究设       公司持有
                                               -3,650,000.00     3,650,000.00
计院股份有限      7.3%的股权
    公司
     合计             -                        -3,650,000.00     3,650,000.00
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长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）的说明
    根据《企业会计准则第2号－长期股权投资》，将在“长期股权投资—江苏省城市轨道交通研
究设计院股份有限公司”核算的长期股权投资，追溯调整至“可供出售金融资产”核算，金额为人民
币365万元。该调整仅对可供出售金融资产和长期股权投资两个报表项目金额产生影响，对公司当
期及以前年度的财务状况和经营成果没有影响。
3.5.2 职工薪酬准则变动的影响
                                                                   单位：元    币种：人民币
    2014年7月1日应付职工薪酬                   2014年7月1日归属于母公司股东权益
                 （+/-）                                         （+/-）
                               4,561,422.93
职工薪酬准则变动影响的说明
    根据《企业会计准则第 9 号－职工薪酬》的规定，公司职工包含“企业与劳务中介公司签订
用工合同而向企业提供服务的人员（即劳务派遣）”，公司将原纳入“其他应付款”核算的劳务
派遣费用调整至“应付职工薪酬”核算。该调整仅对应付职工薪酬和其他应付款两个报表项目金
额产生影响，对公司当期及以前年度的财务状况和经营成果没有影响。
                                                     公司名称    南京熊猫电子股份有限公司
                                                   法定代表人    夏德传
                                                          日期   2014 年 10 月 30 日
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四、 附录
4.1 财务报表
                                     合并资产负债表
                                    2014 年 9 月 30 日
编制单位:南京熊猫电子股份有限公司
                                              单位：元    币种:人民币   审计类型：未经审计
               项目                         期末余额                      年初余额
流动资产：
    货币资金                                    691,972,386.93            1,379,826,018.92
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产                              530,000,000.00
    应收票据                                    197,726,926.93              120,212,031.70
    应收账款                                    836,325,991.41              634,516,143.74
    预付款项                                    237,219,815.43              130,692,769.39
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                  186,404,128.45              171,584,362.93
    买入返售金融资产
    存货                                        444,797,973.10              371,927,901.19
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
      流动资产合计                            3,124,447,222.25            2,808,759,227.87
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产                                3,650,000.00              3,650,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                534,596,375.70              502,456,542.54
    投资性房地产
    固定资产                                    500,440,503.65              527,703,998.21
    在建工程                                    323,912,168.75              218,171,100.84
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                            2014 年第三季度报告
   工程物资
   固定资产清理
   生产性生物资产
   油气资产
   无形资产                                 75,581,643.97     76,912,100.52
   开发支出
   商誉
   长期待摊费用
   递延所得税资产                             398,833.48         406,544.54
   其他非流动资产
     非流动资产合计                   1,438,579,525.55      1,329,300,286.65
       资产总计                       4,563,026,747.80      4,138,059,514.52
流动负债：
   短期借款                             200,000,000.00        99,000,000.00
   向中央银行借款
   吸收存款及同业存放
   拆入资金
   交易性金融负债
   应付票据                                 92,693,369.40     61,925,836.17
   应付账款                             665,150,387.70        579,860,038.37
   预收款项                             281,063,905.56        98,285,406.79
   卖出回购金融资产款
   应付手续费及佣金
   应付职工薪酬                             29,993,412.56     31,873,712.53
   应交税费                                  2,634,124.47     19,941,903.30
   应付利息                                   246,575.34          83,333.33
   应付股利
   其他应付款                           128,918,691.26        114,631,489.47
   应付分保账款
   保险合同准备金
   代理买卖证券款
   代理承销证券款
   一年内到期的非流动负债
   其他流动负债
     流动负债合计                     1,400,700,466.29      1,005,601,719.96
                                  11 / 21
                                   2014 年第三季度报告
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债                                  193,941.52                 233,201.14
    其他非流动负债
      非流动负债合计                                193,941.52                 233,201.14
    负债合计                             1,400,894,407.81            1,005,834,921.10
所有者权益（或股东权益）：
    实收资本（或股本）                         913,838,529.00              913,838,529.00
    资本公积                                 1,502,820,187.67            1,501,966,314.34
    减：库存股
    专项储备
    盈余公积                                   231,946,025.16              231,946,025.16
    一般风险准备
    未分配利润                                 508,550,111.11              474,947,172.20
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者权益合计               3,157,154,852.94            3,122,698,040.70
    少数股东权益                                   4,977,487.05              9,526,552.72
    所有者权益合计                           3,162,132,339.99            3,132,224,593.42
    负债和所有者权益总计                     4,563,026,747.80            4,138,059,514.52
法定代表人：夏德传           主管会计工作负责人：沈见龙           会计机构负责人：刘先芳
                                         12 / 21
                                    2014 年第三季度报告
                                    母公司资产负债表
                                    2014 年 9 月 30 日
编制单位:南京熊猫电子股份有限公司
                                                单位:元     币种:人民币 审计类型：未经审计
                 项目                           期末余额                   年初余额
流动资产：
    货币资金                                        135,116,699.05          891,431,538.23
    交易性金融资产                                  520,000,000.00
    应收票据                                          2