宁波富邦：关于前期会计差错更正后的财务报表和附注

宁波富邦精业集团股份有限公司关于前期会计差错更正后的财务报表和附注

宁波富邦精业集团股份有限公司对年终奖存在跨期计提的前期会计差错进行了更正，现将更正后的２０２１年度财务报表及附注列报如下：

一、 更正后财务报表

合并资产负债表2021年12月31日编制单位:宁波富邦精业集团股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目	附注	2021年12月31日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金		75,184,984.69	104,801,162.30
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产		152,663,660.89	44,012,416.83
衍生金融资产
应收票据
应收账款		18,762,352.13	45,308,607.27
应收款项融资		11,349,682.76	11,356,257.22
预付款项		5,207,125.18	8,125,903.10
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款		1,259,355.56	953,655.91
其中：应收利息
应收股利		1,172,981.17
买入返售金融资产
存货		9,800,519.18	8,502,190.93
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		895,071.42	2,279,603.63
流动资产合计		275,122,751.81	225,339,797.19
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产		47,310,592.89	47,310,592.89
投资性房地产
固定资产		1,356,650.35	3,989,418.65

在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		2,255,614.31	2,819,517.88
无形资产		53,370.09	12,004,539.37
开发支出
商誉			107,893,677.98
长期待摊费用		1,098,734.55	4,832,313.00
递延所得税资产		1,906.91	729,989.24
其他非流动资产
非流动资产合计		52,076,869.10	179,580,049.01
资产总计		327,199,620.91	404,919,846.20
流动负债：
短期借款			16,272,580.73
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		96,500,000.00	83,000,000.00
应付账款		1,881,966.86	15,000,902.80
预收款项
合同负债		917,999.65	3,350,742.49
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬		1,962,100.54	5,009,381.75
应交税费		1,541,373.53	8,115,019.33
其他应付款		828,647.45	4,158,212.16
其中：应付利息
应付股利		567,468.00	567,468.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		591,294.10	621,561.31
其他流动负债		119,339.96	1,864,240.55
流动负债合计		104,342,722.09	137,392,641.12
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		1,719,171.62	2,197,956.57
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债		171,654.76	555,606.31
其他非流动负债

非流动负债合计		1,890,826.38	2,753,562.88
负债合计		106,233,548.47	140,146,204.00
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		133,747,200.00	133,747,200.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		15,416,619.43	23,149,292.03
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积		18,061,263.44	17,762,889.91
一般风险准备
未分配利润		53,740,989.57	50,489,243.76
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		220,966,072.44	225,148,625.70
少数股东权益			39,625,016.50
所有者权益（或股东权益）合计		220,966,072.44	264,773,642.20
负债和所有者权益（或股东权益）总计		327,199,620.91	404,919,846.20

公司负责人：陈炜主管会计工作负责人：宋凌杰会计机构负责人：岳培青

母公司资产负债表2021年12月31日编制单位:宁波富邦精业集团股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目	附注	2021年12月31日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金		12,666,721.20	11,011,148.54
交易性金融资产		102,415,000.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款		17,701,059.94	17,231,557.58
应收款项融资		2,838,076.58	2,787,378.95
预付款项		387,446.80	1,088,510.33
其他应收款		5,242,730.54	3,561,926.12
其中：应收利息
应收股利		1,172,981.17
存货		503,432.15	1,053,936.91
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		883,739.91	1,165,316.28
流动资产合计		142,638,207.12	37,899,774.71
非流动资产：
债权投资
其他债权投资

长期应收款
长期股权投资		14,100,000.00	142,525,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产		47,310,592.89	47,310,592.89
投资性房地产
固定资产		245,468.63	350,879.71
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		311,119.24	388,899.04
无形资产		53,370.09	68,095.17
开发支出
商誉
长期待摊费用		567,830.00	840,388.40
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计		62,588,380.85	191,483,855.21
资产总计		205,226,587.97	229,383,629.92
流动负债：
短期借款			16,272,580.73
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		1,049,942.32	802,678.54
预收款项
合同负债		813,444.66	929,490.55
应付职工薪酬		1,548,382.45	1,372,841.21
应交税费		1,334,755.95	1,356,018.24
其他应付款		753,716.21	11,612,096.89
其中：应付利息		567,468.00	567,468.00
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		81,557.81	85,732.60
其他流动负债		105,747.81
流动负债合计		5,687,547.21	32,431,438.76
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		237,127.13	303,166.44
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债		171,654.76	502,501.12
其他非流动负债
非流动负债合计		408,781.89	805,667.56
负债合计		6,096,329.10	33,237,106.32
所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）		133,747,200.00	133,747,200.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		15,365,755.28	15,365,755.28
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积		18,061,263.44	17,762,889.91
未分配利润		31,956,040.15	29,270,678.41
所有者权益（或股东权益）合计		199,130,258.87	196,146,523.60
负债和所有者权益（或股东权益）总计		205,226,587.97	229,383,629.92

公司负责人：陈炜主管会计工作负责人：宋凌杰会计机构负责人：岳培青

合并利润表2021年1—12月

单位:元币种:人民币

项目	附注	2021年度	2020年度
一、营业总收入		416,967,678.33	494,768,005.15
其中：营业收入		416,967,678.33	494,768,005.15
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		402,321,821.42	479,477,220.62
其中：营业成本		387,730,623.32	457,668,314.06
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加		324,548.84	652,284.49
销售费用		688,972.30	1,193,417.53
管理费用		13,905,787.17	20,164,133.91
研发费用
财务费用		-328,110.21	-200,929.37
其中：利息费用		405,812.37	559,965.94
利息收入		881,631.82	891,842.95
加：其他收益		806,596.75	728,316.37
投资收益（损失以“－”号填列）		-10,928,487.54	3,340,151.29
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		2,663,660.89	12,416.83
信用减值损失（损失以“-”号填列）		135,050.69	-2,274,936.74
资产减值损失（损失以“-”号填列）			-9,432,789.10
资产处置收益（损失以“－”号填列）		48.92	-76,655.24
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		7,322,726.62	7,587,287.94
加：营业外收入		626,741.43	318,008.37
减：营业外支出		11,767.78	327,001.62
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		7,937,700.27	7,578,294.69
减：所得税费用		5,503,732.86	5,890,025.20
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		2,433,967.41	1,688,269.49
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		-10,771,477.76	1,688,269.49
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）		13,205,445.17
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		3,550,119.34	-5,825,772.58
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		-1,116,151.93	7,514,042.07
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1．不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		2,433,967.41	1,688,269.49
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		3,550,119.34	-5,825,772.58
（二）归属于少数股东的综合收益总额		-1,116,151.93	7,514,042.07
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.03	-0.04
（二）稀释每股收益(元/股)		0.03	-0.04

公司负责人：陈炜主管会计工作负责人：宋凌杰会计机构负责人：岳培青

母公司利润表2021年1—12月

单位:元币种:人民币

项目	附注	2021年度	2020年度
一、营业收入		79,921,244.35	64,433,909.34
减：营业成本		77,246,441.20	65,256,048.81
税金及附加		46,170.36	39,820.89
销售费用			3,591.00
管理费用		6,449,326.70	8,763,811.27
研发费用
财务费用		380,442.31	778,265.79
其中：利息费用		460,679.52	989,035.94
利息收入		95,353.35	227,564.95
加：其他收益		19,228.09
投资收益（损失以“－”号填列）		2,746,210.90	2,877,627.71
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		2,415,000.00
信用减值损失（损失以“-”号填列）		1,068,312.79	-1,081,364.38
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）		48.92	-2,272.10
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		2,047,664.48	-8,613,637.19
加：营业外收入		605,624.43	281,435.00
减：营业外支出		400.00	9,319.20

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		2,652,888.91	-8,341,521.39
减：所得税费用		-330,846.36	-330,846.36
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		2,983,735.27	-8,010,675.03
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		2,983,735.27	-8,010,675.03
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		2,983,735.27	-8,010,675.03
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：陈炜主管会计工作负责人：宋凌杰会计机构负责人：岳培青

合并现金流量表2021年1—12月

单位：元币种：人民币

项目	附注	2021年度	2020年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		364,808,918.19	494,760,313.34
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金

收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还			30,787.91
收到其他与经营活动有关的现金		53,858,872.85	65,427,807.13
经营活动现金流入小计		418,667,791.04	560,218,908.38
购买商品、接受劳务支付的现金		324,297,720.29	409,504,701.26
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		17,282,566.65	30,374,037.65
支付的各项税费		8,917,661.89	18,928,478.68
支付其他与经营活动有关的现金		58,580,422.48	71,934,339.79
经营活动现金流出小计		409,078,371.31	530,741,557.38
经营活动产生的现金流量净额		9,589,419.73	29,477,351.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		2,233,353.50	3,340,151.29
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		1,489,721.10	744,173.69
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		80,885,289.69
收到其他与投资活动有关的现金		239,000,000.00	137,000,000.00
投资活动现金流入小计		323,608,364.29	141,084,324.98
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		817,037.76	5,239,571.48
投资支付的现金		1,820,000.00	144,925,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额			-28,621,717.75
支付其他与投资活动有关的现金		345,000,000.00	106,000,000.00
投资活动现金流出小计		347,637,037.76	227,542,853.73
投资活动产生的现金流量净额		-24,028,673.47	-86,458,528.75
三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金			16,500,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金			16,500,000.00
取得借款收到的现金		16,250,000.00	16,272,580.73
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		16,250,000.00	32,772,580.73
偿还债务支付的现金		32,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		288,923.87	559,965.94
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金		638,000.00
筹资活动现金流出小计		33,426,923.87	559,965.94
筹资活动产生的现金流量净额		-17,176,923.87	32,212,614.79
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-31,616,177.61	-24,768,562.96
加：期初现金及现金等价物余额		59,801,162.30	84,569,725.26
六、期末现金及现金等价物余额		28,184,984.69	59,801,162.30

公司负责人：陈炜主管会计工作负责人：宋凌杰会计机构负责人：岳培青

母公司现金流量表

2021年1—12月

单位:元币种:人民币

项目	附注	2021年度	2020年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		73,041,514.13	59,420,521.33
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		20,459,178.51	16,772,192.28
经营活动现金流入小计		93,500,692.64	76,192,713.61
购买商品、接受劳务支付的现金		68,217,769.62	59,680,001.65
支付给职工及为职工支付的现金		3,689,659.59	4,619,722.44
支付的各项税费		303,125.07	207,656.65
支付其他与经营活动有关的现金		22,833,802.58	21,602,455.67
经营活动现金流出小计		95,044,356.86	86,109,836.41
经营活动产生的现金流量净额		-1,543,664.22	-9,917,122.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		129,000,000.00
取得投资收益收到的现金		998,229.73	2,877,627.71

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		4,408.10	24,011.66
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		50,000,000.00	50,000,000.00
投资活动现金流入小计		180,002,637.83	52,901,639.37
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金			83,080.00
投资支付的现金			128,425,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		150,000,000.00
投资活动现金流出小计		150,000,000.00	128,508,080.00
投资活动产生的现金流量净额		30,002,637.83	-75,606,440.63
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		16,250,000.00	16,272,580.73
收到其他与筹资活动有关的现金			32,250,000.00
筹资活动现金流入小计		16,250,000.00	48,522,580.73
偿还债务支付的现金		32,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		465,400.95	989,035.94
支付其他与筹资活动有关的现金		10,088,000.00	22,250,000.00
筹资活动现金流出小计		43,053,400.95	23,239,035.94
筹资活动产生的现金流量净额		-26,803,400.95	25,283,544.79
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		1,655,572.66	-60,240,018.64
加：期初现金及现金等价物余额		11,011,148.54	71,251,167.18
六、期末现金及现金等价物余额		12,666,721.20	11,011,148.54

公司负责人：陈炜主管会计工作负责人：宋凌杰会计机构负责人：岳培青

合并所有者权益变动表

2021年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	2021年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	133,747,200.00				23,149,292.03				17,762,889.91		50,489,243.76		225,148,625.70	39,625,016.50	264,773,642.20
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	133,747,200.00				23,149,292.03				17,762,889.91		50,489,243.76		225,148,625.70	39,625,016.50	264,773,642.20
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					-7,732,672.60				298,373.53		3,251,745.81		-4,182,553.26	-39,625,016.50	-43,807,569.76
（一）综合收益总额											3,550,119.34		3,550,119.34	-1,116,151.93	2,433,967.41
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									298,373.53		-298,373.53
1．提取盈余公积									298,373.53		-298,373.53
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配

4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他					-7,732,672.60								-7,732,672.60	-38,508,864.57	-46,241,537.17
四、本期期末余额	133,747,200.00				15,416,619.43				18,061,263.44		53,740,989.57		220,966,072.44		220,966,072.44

项目

2020年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

实收资本 (或股本)

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

一、上年年末余额

133,747,200.00

15,365,755.28

17,762,889.91

56,315,016.34

223,190,861.53

224,568,401.53

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额

133,747,200.00

15,365,755.28

17,762,889.91

56,315,016.34

223,190,861.53

224,568,401.53

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					7,783,536.75						-5,825,772.58		1,957,764.17	39,625,016.50	41,582,780.67
（一）综合收益总额											-5,825,772.58		-5,825,772.58	7,514,042.07	1,688,269.49
（二）所有者投入和减少资本														23,394,511.18	23,394,511.18
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他														23,394,511.18	23,394,511.18
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他					7,783,536.75								7,783,536.75	8,716,463.25	16,500,000.00
四、本期期末余额	133,747,200.00				23,149,292.03				17,762,889.91		50,489,243.76		225,148,625.70	39,625,016.50	264,773,642.20

公司负责人：陈炜 主管会计工作负责人：宋凌杰 会计机构负责人：岳培青

母公司所有者权益变动表2021年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	2021年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	133,747,200.00				15,365,755.28				17,762,889.91	29,270,678.41	196,146,523.60
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	133,747,200.00				15,365,755.28				17,762,889.91	29,270,678.41	196,146,523.60
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）									298,373.53	2,685,361.74	2,983,735.27
（一）综合收益总额										2,983,735.27	2,983,735.27
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									298,373.53	-298,373.53
1．提取盈余公积									298,373.53	-298,373.53
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	133,747,200.00				15,365,755.28				18,061,263.44	31,956,040.15	199,130,258.87

项目	2020年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	133,747,200.00				15,365,755.28				17,762,889.91	37,281,353.44	204,157,198.63
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	133,747,200.00				15,365,755.28				17,762,889.91	37,281,353.44	204,157,198.63
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）										-8,010,675.03	-8,010,675.03
（一）综合收益总额										-8,010,675.03	-8,010,675.03
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	133,747,200.00				15,365,755.28				17,762,889.91	29,270,678.41	196,146,523.60

公司负责人：陈炜 主管会计工作负责人：宋凌杰 会计机构负责人：岳培青

二、 修改后的附注

七、 合并财务报表项目注释

39、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	4,977,409.25	16,094,644.47	19,127,762.15	1,944,291.57
二、离职后福利-设定提存计划	31,972.50	861,519.53	875,683.06	17,808.97
三、辞退福利		61,200.00	61,200.00
四、一年内到期的其他福利
合计	5,009,381.75	17,017,364.00	20,064,645.21	1,962,100.54

(2). 短期薪酬列示

单位：元币种:人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	4,841,550.68	14,299,606.25	17,245,987.84	1,895,169.09
二、职工福利费	1,040.00	525,481.79	526,521.79
三、社会保险费	38,412.50	570,604.30	585,351.02	23,665.78
其中：医疗保险费	35,213.82	513,362.78	526,504.64	22,071.96
工伤保险费	635.6	47,016.76	47,155.24	497.12
生育保险费	2,563.08	10,224.76	11,691.14	1,096.70
四、住房公积金	15,710.00	541,152.80	556,531.60	331.20
五、工会经费和职工教育经费	80,696.07	157,799.33	213,369.90	25,125.50
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计	4,977,409.25	16,094,644.47	19,127,762.15	1,944,291.57

(3). 设定提存计划列示

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	27,588.16	830,345.60	844,395.94	13,537.82
2、失业保险费	4,384.34	31,173.93	31,287.12	4,271.15
3、企业年金缴费
合计	31,972.50	861,519.53	875,683.06	17,808.97

40、 应交税费

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	377,282.41	367,224.53
消费税
营业税	959,922.44	959,922.44
企业所得税	38,683.97	5,511,869.24
个人所得税	11,564.98	1,069,203.19
城市维护建设税	83,103.07	95,729.31
房产税	3,972.60	3,972.61
教育费附加	58,607.67	67,600.67
环境保护税	167.64	502.22
印花税	4,488.79	35,415.16
残保金	3,579.96	3,579.96
合计	1,541,373.53	8,115,019.33

59、 盈余公积

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	16,139,761.29	298,373.53		16,438,134.82
任意盈余公积	1,623,128.62			1,623,128.62
储备基金
企业发展基金
其他
合计	17,762,889.91	298,373.53		18,061,263.44

60、 未分配利润

单位：元币种：人民币

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	50,489,243.76	56,315,016.34
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	50,489,243.76	56,315,016.34
加：本期归属于母公司所有者的净利润	3,550,119.34	-5,825,772.58
减：提取法定盈余公积	298,373.53
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	53,740,989.57	50,489,243.76

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	416,846,173.91	387,730,623.32	494,599,465.32	457,668,314.06
其他业务	121,504.42		168,539.83
合计	416,967,678.33	387,730,623.32	494,768,005.15	457,668,314.06

64、 管理费用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
人工费用	9,247,615.58	10,422,846.02
中介咨询服务费	1,046,109.48	3,411,929.05
折旧与摊销	1,420,955.31	2,359,669.86
办公费	1,231,588.82	1,385,196.38
业务招待费	316,454.28	1,143,111.39
交通费	450,955.96	646,819.26
董事会经费	90,000.00	184,339.62
修理费	12,212.39	23,253.63
会务费	31,603.77	17,634.35
其他	58,291.58	569,334.35
合计	13,905,787.17	20,164,133.91

76、 所得税费用

(1). 所得税费用表

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	6,016,383.22	6,528,756.67
递延所得税费用	-512,650.36	-638,731.47
合计	5,503,732.86	5,890,025.20

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额
利润总额	7,937,700.27
按法定/适用税率计算的所得税费用	1,984,425.07
子公司适用不同税率的影响	-80,639.78
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响	-355,410.52
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	426,891.76

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-330,846.36
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	3,859,312.69
所得税费用	5,503,732.86

79、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

单位：元币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	2,433,967.41	1,688,269.49
加：资产减值准备		9,432,789.10
信用减值损失	-135,050.69	2,274,936.74
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	692,996.40	1,209,980.90
使用权资产摊销	563,903.57
无形资产摊销	570,678.67	1,554,347.54
长期待摊费用摊销	1,236,397.75	1,917,381.45
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-48.92	76,655.24
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）		39,357.26
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-2,663,660.89	-12,416.83
财务费用（收益以“－”号填列）	405,812.37	559,965.94
投资损失（收益以“－”号填列）	10,928,487.54	-3,340,151.29
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-171,662.97	-271,110.60
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-340,987.39	-367,620.87
存货的减少（增加以“－”号填列）	-1,300,080.35	4,748,567.03
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-20,604,869.19	646,674.66
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	17,973,536.42	9,559,925.24
其他
经营活动产生的现金流量净额	9,589,419.73	29,477,351.00
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	28,184,984.69	59,801,162.30
减：现金的期初余额	59,801,162.30	84,569,725.26
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-31,616,177.61	-24,768,562.96

十六、 其他重要事项

6、分部信息

(2). 报告分部的财务信息

单位：元币种：人民币

项目	铝材销售板块	体育文化板块	分部间抵销	合计
对外交易收入	374,512,397.14	42,455,281.19		416,967,678.33
信用减值损失	755,037.53	-619,986.84		135,050.69
资产减值损失
折旧费和摊销费	1,700,601.81	1,363,374.58		3,063,976.39
利润总额（亏损总额）	3,538,320.62	4,399,379.65		7,937,700.27
所得税费用	-11,798.72	5,515,531.58		5,503,732.86
净利润（净亏损）	3,550,119.34	-1,116,151.93		2,433,967.41
资产总额	327,199,620.91			327,199,620.91
负债总额	106,233,548.47			106,233,548.47

十八、 补充资料

2、 净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	1.46	0.03	0.03
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	-1.54	-0.03	-0.03