宁波富邦(600768)_公司公告_宁波富邦2017年半年度报告新浪财经

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宁波富邦2017年半年度报告（下载公告）
公告日期:2017-08-18
2017 年半年度报告公司代码：600768 公司简称：宁波富邦宁波富邦精业集团股份有限公司 2017 年半年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、本半年度报告未经审计。四、公司负责人陈炜、主管会计工作负责人宋汉心及会计机构负责人（会计主管人员）岳培青声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案不适用六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □ 不适用本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否九、重大风险提示公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅第四节“经营情况的讨论与分析”中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险内容。十、其他 □ 适用 √不适用 1 / 114 2017 年半年度报告目录第一节释义..................................................................................................................................... 3 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3 第三节公司业务概要..................................................................................................................... 6 第四节经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 8 第五节重要事项........................................................................................................................... 14 第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 23 第七节优先股相关情况............................................................................................................... 25 第八节董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 25 第九节公司债券相关情况........................................................................................................... 26 第十节财务报告........................................................................................................................... 27 第十一节备查文件目录................................................................................................................. 114 2 / 114 2017 年半年度报告第一节释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义公司、本公司、宁波富邦指宁波富邦精业集团股份有限公司富邦控股指宁波富邦控股集团有限公司铝材厂指宁波富邦精业集团股份有限公司铝材厂贸易公司指宁波富邦精业贸易有限公司铝型材公司指宁波富邦精业铝型材有限公司仓储公司指宁波江北富邦精业仓储有限公司上海文盛指上海文盛投资管理有限公司信联讯、信联讯公司指信联讯通讯设备有限公司第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称宁波富邦精业集团股份有限公司公司的中文简称宁波富邦公司的外文名称 NINGBO FUBANG JINGYE GROUP CO.,LTD 公司的外文名称缩写 NBFB 公司的法定代表人陈炜二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名魏会兵岳峰联系地址宁波市鄞州区天童北路702号工宁波市鄞州区天童北路702号工业城办公大楼三楼业城办公大楼三楼电话 0574-87410500 0574-87410501 传真 0574-87410501 0574-87410501 电子信箱 fbjy@600768.com.cn yuef600768@163.com 三、基本情况变更简介公司注册地址宁波市镇海骆驼机电工业园区公司注册地址的邮政编码公司办公地址宁波市鄞州区天童北路702号亨润工业城办公大楼三楼公司办公地址的邮政编码公司网址 www.600768.com.cn 电子信箱 fbjy@600768.com.cn 报告期内变更情况查询索引注：本公司于2017年4月27日召开了第八届董事会第一次会议，审议并通过了《关于推选公司董事长的议案》已推选陈炜先生为公司新任董事长，根据《公司章程》第八条的规定，董事长为公司的法定代表人。报告期内，本公司法定代表人已变更为陈炜先生。 3 / 114 2017 年半年度报告四、信息披露及备置地点变更情况简介公司选定的信息披露报纸名称中国证券报登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn 网址公司半年度报告备置地点董事会办公室报告期内变更情况查询索引无五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上海证券交易所宁波富邦 600768 宁波华通六、其他有关资料 □ 适用 √不适用七、公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币本报告期本报告期比上年主要会计数据上年同期（1－6月）同期增减(%) 营业收入 395,300,189.16 337,523,526.73 17.12 归属于上市公司股东的净利润 -13,368,826.53 -12,095,954.68 归属于上市公司股东的扣除非经常性 -13,624,822.72 -13,950,525.91 损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 17,652,271.00 17,259,711.34 2.27 本报告期末比上本报告期末上年度末年度末增减(%) 归属于上市公司股东的净资产 51,018,186.09 64,387,012.62 -20.76 总资产 694,988,268.33 721,435,503.88 -3.67 (二) 主要财务指标本报告期本报告期比上年同期主要财务指标上年同期（1－6月）增减(%) 基本每股收益（元／股） -0.100 -0.090 稀释每股收益（元／股） -0.100 -0.090 扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.102 -0.104 （元／股）加权平均净资产收益率（%） -23.17 -30.22 增加7.05个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净资 -23.61 -34.85 增加11.24个百分点产收益率（%）公司主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 4 / 114 2017 年半年度报告八、境内外会计准则下会计数据差异 □ 适用 √不适用九、非经常性损益项目和金额 √适用 □ 不适用单位:元币种:人民币非经常性损益项目金额附注（如适用）非流动资产处置损益 17,122.56 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但 11,283.48 与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的 266,174.76 有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变 5 / 114 2017 年半年度报告动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外 27,959.08 收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目少数股东权益影响额所得税影响额 -66,543.69 合计 255,996.19 十、其他 □ 适用 √不适用第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 1、报告期内公司的主要业务宁波富邦的主业属于有色金属压延加工行业，主要从事工业铝板带材、型材的生产销售以及开展铝铸棒等金属原材料的贸易业务。公司下属企业包括公司铝材厂、铝型材有限公司、宁波富邦精业贸易有限公司等。公司主业现有规模属于中小水平，主要设备偏于老化，其实施的新增 1.5 万吨冷轧铝板带材技改项目是在原有装备水平上的改良提升，与同行业连铸连轧等先进工艺装备相比有较大差距，且产品结构传统，仅在长三角区域市场具有相对稳定的市场需求。其中公司铝材厂是一家专门从事工业铝板带材生产的企业，主导设备包括 1550 可逆双卷取热轧机组、1450、1400 四辊不可逆冷轧机组，纵横联合剪切机、横切机、拉弯矫直机等，可生产各种规格的铝板带材、合金铝板、工业铝圆片等。宁波富邦精业铝型材有限公司是一家专业生产工业用铝型材的企业，年生产能力 1 万吨以上，拥有全套熔炼、挤压、氧化生产线，包括 1630 吨、 1250 吨、800 吨、500 吨共四条挤压生产线，其中 1630 吨生产线是上世纪 90 年代从日本进口的先进挤压设备。公司的产品规格品种超过 4000 多种，主要包括幕墙型材，旅游用品系列型材、手电筒系列型材、电动工具系列型材等。 2、报告期内公司的经营模式公司主导产品采用“铝锭价格+加工费”的方式进行定价，采取“经销+直销”的销售模式拓展市场，其中铝锭价格主要根据长江有色金属网铝价确定。经营过程中贯彻以销定产原则，由生 6 / 114 2017 年半年度报告产部门根据订单需求组织后续生产。公司通常在生产过程中保持合理数量的库存备货，以备连续生产和周转需要。其中铝板带材加工业务是公司的核心业务，主要生产流程为“外购铝锭→熔炼铸造→铣面→加热→热轧→冷轧→剪切→退火→产品打包”。贸易板块方面，宁波富邦精业贸易有限公司作为一家专业销售铝铸棒等金属原材料的内贸企业，其经营模式为：根据本土市场需求向长期业务合作单位河南洛阳万基特种铝合金有限公司批量采购铝铸棒等商品，再转向本地中小企业分销。销售定价原则为：以货到当日上海长江有色现货市场公布的国产铝锭最高价和最低价的算术平均价作为铝锭基价，再按物流成本加上相应的加工费进行销售。 3、铝加工行业现状 2017 年上半年，电解铝行业作为中国推进供给侧改革的代表，行业大幅重整，落后产能不断淘汰，铝价自年初以来不断回升。铝加工行业在需求增长动能减弱的情况下，通过加快产业结构调整，利润情况趋于改善，但整体产能过剩情况依然存在。据“2017 年中国国际铝加工论坛”发布的有关信息，尽管中国铝加工行业已经取得了长足发展，但产品同质化、开工率低、创新能力差等矛盾依然存在——这些都表明，中国铝加工行业仍处于结构调整、转型升级的关键阶段，进一步提升铝的应用水平，培育新的消费增长点，增强自主创新能力，仍是未来一段时期中国铝加工产业的主要发展方向。二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 √适用 □ 不适用因宁波旧城区改建项目需要，公司位于江北区庄桥街道的仓储地块被列入政府征收范围，并已在今年年初与房屋征收部门签订了《非住宅房屋征收货币补偿协议》。本次拆迁货币补偿资金总额为人民币 124263818 元，截至上半年公司已收到 100000000 元拆迁补偿款，有关现场拆迁以及员工分流安置等工作进展顺利。7 月 12 日，公司已收到剩余拆迁补偿款 24263818 元，至此本次拆迁工作全部结束。上述拆迁补偿款在扣除房屋建筑物、土地账面价值及相关费用支出后，将计入 2017 年度公司营业外收入，预计对公司本年度经营业绩将带来积极影响。由于上述仓储地块列入政府拆迁、并已依照有关协议实施完毕，由此将导致公司所属物资储运分公司及宁波江北富邦精业仓储有限公司的经营停业，因有关仓储业务体量较小，故不会对公司整体经营带来重大影响。三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □ 不适用公司作为一家具有一定行业经验的老厂，相对而言具有一定的区位优势和核心竞争力：公司位于经济发达而资源缺乏的华东地区，中小型民营经济成份比较活跃，下游终端市场具有运输成 7 / 114 2017 年半年度报告本低的区位比较优势。同时公司拥有多年的铝加工行业生产经验，积累了一定工艺技术优势。作为民营企业，公司能够较快地适应市场需求并快速为客户提供满足其需求的产品和服务，对客户提出试制有特殊尺寸精度、表面质量及组织性能要求的新产品能做到快速反应。特别是企业多品种、小批量、短周期生产的商业模式，在长三角区域下游中小企业群体中具有较强的市场竞争能力。第四节经营情况的讨论与分析一、经营情况的讨论与分析 2017 年上半年，在供给侧改革不断推进的政策背景下，公司原材料市场电解铝行业出现整体回暖，但是传统铝加工行业面临的下游消费市场依然不振，企业主营发展依然徘徊不前。宁波富邦在做好公司仓储地块拆迁工作的同时，继续坚持趋利避害，不断夯实主业基础。在公司上下的共同努力下，基本保持了 2016 年以来主业逐步趋稳的发展水平。今年上半年实现销售收入 39530 万元，完成年度计划的 49.41％，同比增加 17.12％；累计完成产品产量 16196 吨，完成年度计划的 46.27％，同比增加 6.06%；实现扣除非经常性损益后的净利润为-1362 万元，同比略有减亏（今年上半年铝锭价格顺差大幅收窄，2016 年同期则有铝锭价格顺差较大、存货跌价准备转回较多而大幅减亏的因素）。从生产企业实现销售收入的构成情况来看：上半年公司铝材厂实现营业收入 18503 万元，同比增加 9.35％；铝型材有限公司实现营业收入 1221 万元，比去年同期增加 15.41%。报告期内公司原材料铝锭价格从年初以来不断企稳回升，虽然有利于正常组织生产经营，但是企业本期继续发生亏损，主营业务盈利能力依然较弱。究其原因分析：一是产品市场长期低迷。公司铝板带材产品月平均销量长年在 2500 吨左右徘徊，尚未达到盈亏平衡点；二是传统产品结构老化。公司受设备、技术等限制，主导产品为传统纯铝板带材为主，附加值一直不高。三是公司 948 万元的财务费用虽然同比有所下降，但依然占到了上半年亏损额的 70.91％。年初以来，公司继续重点突出“稳定质量拓销售、开源节流降成本，减亏止亏促发展”三方面工作，为扭转企业不利局面不懈努力。在拓展销售方面，我们看到当前铝加工行业属于供给侧改革的重点行业之一，产能过剩严重。 2013 年公司铝材厂实施的新增 1.5 万吨冷轧技改项目增加了企业产能，但是产销量并未同步提高；同时本企业生产的传统产品附加值较低，不存在明显的技术优势，行业地位不断降低。为此公司调整销售思路如下：1、逐步优化产品结构，结合企业现有设备确定产品方向。2、调整营销方式，根据客户对产品的要求全面提供个性化服务。现已组织成立新产品研发小组，坚持要求业务部门主动走访新客户，及时了解客户产品要求，组织力量开发市场适销对路的新品种，培育潜在增长 8 / 114 2017 年半年度报告点。在提质增效方面，公司继续推进质量控制点考核举措，并根据客户反馈回来的信息不断在质量控制点上优化调整，明确车间负责人为产品质量第一责任人。期间为提升产品质量或增加产品品种，提高劳动生产效率，对部分设备进行了更新改造，并加大了备品备件的储备。上半年公司铝板带产品综合成材率比去年同期下降了约一个百分点（主要是产品结构调整原因导致板带材比例下降），下半年将铆足劲努力开拓板带材市场，力争在 FB0102 化妆品包装铝带板、电池外壳用铝板、圆片等新客户市场拓展取得突破。在节能降耗方面，公司铝材厂近年来坚持苦练内功，内部挖潜增效。上半年通过生产结构调整和严格控制能源支出，实行流程优化。如通过采取措施对四台熔炼炉实行二开二停不停炉连续生产运转，对停用了四年的圆片退火炉进行重新改造启用等，成效较为明显，企业上半年产品平均单位成本对比去年有大幅下降约 200 元/吨。 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入 395,300,189.16 337,523,526.73 17.12 营业成本 384,314,785.13 329,592,705.07 16.60 销售费用 2,251,743.25 1,833,625.23 22.80 管理费用 13,671,930.10 14,077,809.69 -2.88 财务费用 9,475,487.11 10,555,421.93 -10.23 经营活动产生的现金流量净额 17,652,271.00 17,259,711.34 2.27 投资活动产生的现金流量净额 78,307,317.62 22,672,580.78 245.38 筹资活动产生的现金流量净额 -68,706,687.85 -4,074,784.13 研发支出 774,463.70 708,986.20 9.24 营业收入变动原因说明:主要系本期产品销量增加所致。营业成本变动原因说明:主要系本期产品销量增加，对应的成本增加所致。销售费用变动原因说明:主要系本期产品销量增加，对应的费用增加所致。管理费用变动原因说明:主要系本期房产税、土地使用税等税金记入“税金及附加”科目所致。财务费用变动原因说明:主要系本期的利息支出减少所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期江北区庄桥街道宁慈东路 519 号仓储地块收到拆迁补偿款金额较大所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期银行借款减少所致。 2 其他 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 √适用 □ 不适用利润表项目本期数上年同期数变动幅度变动原因说明（%） 9 / 114 2017 年半年度报告税金及附加 1,537,752.96 350,838.25 338.31 主要系本期房产税、土地使用税等记入“税金及附加”所致。资产减值损失 -2,604,387.25 -5,489,993.17 主要系本期存货跌价准备转回金额较少所致。投资收益 266,174.76 675,586.81 -60.60 主要系本期理财产品产生投资收益减少所致。营业外收入 63,794.02 1,178,986.68 -94.59 主要系本期政府补助减少所致。营业外支出 7,428.90 301,837.65 -97.54 主要系本期应交水利基金减少所致。 (2) 其他 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □ 不适用 1. 资产及负债状况单位：元本期期末上期期末本期期末数金额较上数占总资情况说项目名称本期期末数占总资产的上期期末数期期末变产的比例明比例（%）动比例（%）（%）预付款项 7,159,396.87 1.03 10,446,352.31 1.45 -31.47 主要系预付购货款减少所致。其他应收款 184,648.05 0.03 2,774,741.17 0.38 -93.35 主要系应收暂付款减少所致。其他流动资 234,220.85 0.03 31,786,394.76 4.41 -99.26 主要系产理财产品减少所致。长期待摊费 1,330,114.23 0.19 450,450.45 0.06 195.29 主要系用房屋装修费用增加所致。应付账款 4,863,406.46 0.70 7,622,269.27 1.06 -36.19 主要系本期应付购货 10 / 114 2017 年半年度报告款减少所致。预收款项 100,530,189.46 14.47 55,120,827.32 7.64 82.38 主要系本期预收土地拆迁补偿款增加所致。应付股利 567,468.00 0.08 2,339,211.87 0.32 -75.74 主要系本期支付部分股东股利所致。其他应付款 377,274.15 0.05 1,976,048.92 0.27 -80.91 主要系本期应付中介费用减少所致。 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用项目期末账面价值受限原因货币资金 102,655,114.83 用于开立银行承兑汇票的保证金应收票据 12,194,917.92 用于开立银行承兑汇票的质押担保固定资产 73,273,099.99 用于公司贷款抵押担保无形资产 21,992,802.84 用于公司贷款抵押担保投资性房地产 5,479,864.90 用于公司贷款抵押担保 215,595,800.48 / 合计 3. 其他说明 □ 适用 √不适用 (四) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 □适用 √不适用 11 / 114 2017 年半年度报告 (1) 重大的股权投资 √适用 □ 不适用账面余额被投资单位期初数本期增加本期减少期末数宁波中华纸业有 47,310,592.89 47,310,592.89 限公司小计 47,310,592.89 47,310,592.89 (续上表) 减值准备在被投资单位本期被投资单位期初数本期增加本期减少期末数持股比例(%) 现金红利宁波中华纸业有 2.50 限公司小计 (2) 重大的非股权投资 □ 适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √不适用 (五) 重大资产和股权出售 □ 适用 √不适用 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □ 不适用单位：万元公司名称业务性质主要产品和注册资本总资产净资产净利润服务宁波富邦精业金属材料、合金材批发零售 1000 18850.84 2317.33 78.00 贸易有限公司料、复合材料及制品的批发零售宁波富邦精业铝型材制造加工工业铝型材 500 1210.34 670.06 23.66 铝型材有限公司宁波江北富邦货运、装卸、仓储仓储运输 50 84.70 -29.60 -63.04 精业仓储有限公司因宁慈东路 519 号（仓储公司地块）土地征收事项已于 2017 年 7 月履行完毕，至本报告日宁波江北富邦精业仓储有限公司已停业。 (七) 公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √不适用 12 / 114 2017 年半年度报告二、其他披露事项 (一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明 √适用 □ 不适用公司预计 2017 年 1-9 月业绩扭亏为盈。业绩变动的主要原因为公司仓储地块列入政府拆迁，拆迁补偿款合计人民币 124263818 元已于 7 月 12 日全部结清，将计入 2017 年度公司营业外收入，从而增加了公司利润。同时公司原材料铝锭价格今年以来趋稳回升，企业生产结构调整取得一定效果，过去主营业务大幅亏损的势头得到了遏制。 (二) 可能面对的风险 √适用 □不适用公司面临以下可能的内外部风险： 1、持续经营风险。铝行业是国民经济的基础产业，铝加工产业受有色金属行业周期性波动所带来的不确定性影响较大。与此同时本公司生产的传统产品附加值较低，技术设备和人员结构老化，随着行业产能过剩情况加剧，行业竞争对手不断增多，传统市场的增量开发日益艰难。特别是在需求端不景气的大环境下，开拓新的销售市场面临很大的挑战，不利于企业可持续发展。 2、原料价格波动风险。公司销售收入主要来自铝加工产品，和下游客户的定价方式是以铝锭价格加上加工费的形式来计价。当铝锭市场价格发生大幅下跌时，公司原材料和产成品等可能出现存货跌价风险，并加剧客户的市场观望心态，不利于稳定生产经营。 3、财务控制风险。报告期内公司资产负债率依然居高不下，每股净资产低于一元，资产质量不高的现状一时难以改观。在去杠杆的宏观金融环境下，公司财务运营和管理等方面存在一定的风险隐患。 4、环保政策风险。公司主营业务在生产过程中排放的废水、废气、废渣等在一定程度上会对周边环境造成可能的污染，如果公司采取的环保措施存在隐患或无法达标，可能会对本地区环境造成不良影响，进而受到监管部门处罚，影响正常生产经营。 5、内部管理风险。公司目前行业转型任重道远，自身造血功能不足，基于上述风险隐患基础上的经营发展、市场运行以及法律规范等方面可能存在一定缺陷。如果控制不当，就有可能造成公司内部管理不力引发其他风险等问题。 (三) 其他披露事项 □适用 √不适用 13 / 114 2017 年半年度报告第五节重要事项一、股东大会情况简介决议刊登的指定网站的会议届次召开日期决议刊登的披露日期查询索引 2017 年第一次临时股 2017 年 1 月 10 日上海证券交易所网站 2017 年 1 月 11 日东大会 http://www.sse.com.cn/ 公告编号：临 2017-002 2016 年年度股东大会 2017 年 4 月 27 日上海证券交易所网站 2017 年 4 月 28 日 http://www.sse.com.cn/ 公告编号：临 2017-022 股东大会情况说明 □适用 √不适用二、利润分配或资本公积金转增预案 (一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否三、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 □适用 √不适用四、聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明 √适用 □不适用本公司 2016 年度财务报告被审计机构天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了带强调事项段的无保留意见审计报告，该强调事项本公司已在七届董事会第二十七次会议上作了相关的专项说明，并已进行了披露。具体内容详见本公司于 2017 年 3 月 28 日披露的《宁波富邦董事会关于公司 2016 年度带强调事项段无保留审计意见的专项说明》。现就公司目前所采取的措施情况说明如下：公司 2017 年上半年度扣除非经常性损益后的净亏损为 1362.48 万元，截至 2017 年 6 月 30 日止，流动负债高于流动资产 17252.48 万元。持续经营能力存在重大的不确定性。公司根据目前实 14 / 114 2017 年半年度报告际经营情况，为保证公司正常运转，报告期内采取了以下措施来维持公司的持续经营： 1. 获取宁波富邦控股集团有限公司的财务支持。宁波富邦控股集团有限公司承诺：(1)双方已于 2016 年 5 月签订了《互为担保协议》，将在上市公司股东大会授权范围内继续提供互为担保支持。截至 2017 年 6 月 30 日，宁波富邦控股集团有限公司在该互保协议项下由本公司担保的借款金额为 9000 万元，宁波富邦控股集团有限公司及其子公司为本公司及本公司之子公司担保总额为 15950 万元；(2) 根据公司需要提供资金支持，使公司在报告期末起十二个月内能够持续经营。 2. 继续攻坚破难，积极推进产业转型和结构调整工作。通过不断盘活现有资产，提高资产利用效率，充实企业现金流量。2017 年上半年大力推进仓储地块列入政府拆迁的后续事宜，全力以赴确保在协议约定时限内如期拆迁完毕，及时为公司经营发展提供资金支持。目前该拆迁事项已顺利结束。 3. 切实提高整体资金运作水平。公司全力做好科学的资金统筹调度、合理安排资金使用。加强应收账款梳理，加大货款回笼力度，千方百计做好资金运营管理。保持与有关金融机构的良好沟通，充分利用各种金融工具，大力拓宽融资渠道，降低资金使用成本。同时充分利用拆迁补偿，降低公司财务费用，确保公司现金流良性循环。 4. 继续以内部流程再造为抓手，推进资源深度整合，优化企业流程再造。通过更加注重内部精细化管理，以最优的经济运行模式组织生产；同时深化基层考核激励机制，做好错峰生产，抓好对设备的精益维护和目标客户的管理，全力降本增效。 5. 以效益为目标，开拓新的潜在客户和细分市场。主要生产企业在供给侧改革的大环境下，抓住市场机遇加快统筹步伐，通过优化产品结构，继续采取差异化营销策略，尝试开拓新客户，开创销售新局面。 6. 持续改进工艺技术和操作规范，不断提升产品品质。铝材厂通过继续深化质量管理，在实践中不断改进工艺技术和流程，进一步加强质量控制点的范围和力度，引导车间进一步加强生产过程的质量意识和管理，全力以赴加大新品开发和市场拓展工作。 7. 不断夯实经济稳定运行的基础。继续做好财务风险控制工作，抓好安全基础管理工作，确保企业生产运营安全，确保三废达标排放，确保不发生重大安全事故；继续凝聚企业人心，坚持以人为本，营造企业和谐向上的氛围。五、破产重整相关事项 □适用 √不适用六、重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 15 / 114 2017 年半年度报告 (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的 √适用 □不适用事项概述及类型查询索引 2015 年 4 月，公司向宁波市中级人民法详见公司 2015-012 号、公司 2015-022、公司院提起民事诉讼，起诉宁波双圆有限公司、北京 2016-001、公司 2016-004 公告、公司 2016－市天正律师事务所、上海文盛投资管理有限公司 042 公告、公司 2017－008 公告（以下简称“上海文盛”）等，要求上述被告各自按照侵权行为及在本公司与上海文盛公司民事诉讼一案中造成的损失相应承担责任。（详见公司 2015-012 号公告）本公司随后向法院提起了财产诉讼保全并获受理。2015 年 6 月，宁波市中级人民法院向北京市第一中级人民法院发出协助执行通知书，冻结了被告文盛公司在该院的执行款 5600 万元。此后本公司又向宁波中院申请追加财产保全 2000 万元，法院已查封被告上海文盛投资管理有限公司名下的位于上海市徐家汇漕宝路 80 号的房地产[房地产权证号为沪房地徐字（2014）第 015030 号、沪房地徐字（2014）第 015031 号]及浙江文华控股有限公司名下的位于北京市房山区琉璃河镇二街村房地产[房屋所有权证号为 X 京房权证字第 148554 号、土地使用证号为京房国用（2015 出）第 00157 号]。同时浙甬商初字第 19－5 号民事裁定书，准许原告宁波富邦精业集团股份有限公司撤回对中国建设银行股份有限公司北京金安支行的起诉。（详见公司 2016－004 号公告） 2015 年 11 月，本案在宁波市中级人民法院开庭。因庭审过程中需要核实相关证据，法院宣布休庭（详见公司 2015－022 号公告）。2016 年 1 月，本案在宁波市中级人民法院继续开庭，法院未当庭宣判（详见公司 2016－001 号公告）。2016 年 7 月 22 日，本司收到了宁波市中级人民法院发出的 2015 浙甬商初字第 19－6 号民事裁定书，裁定如下：本案中止诉讼。（详见公司 2016－042 号公告）。 2017 年 2 月，公司收到宁波市中级人民法院发出的 2015 浙甬商初字第 19－7 号民事裁定书。裁定如下： 1、冻结被告上海文盛资产管理股份有限公司的银行存款 20000000 元； 2、解除对被告上海文盛投资管理有限公司名下的位于上海市徐家汇漕宝路 80 号的房地产[房地产权证号为沪房地徐字（2014）第 015030 号、沪房地徐字（2014）第 015031 号] 及浙江文华控股有限公司名下的位于北京市房山区琉璃河镇二街村房地产[房屋所有权证号为 X 京房权证字第 148554 号、土地使用证号为京房国用（2015 出）第 00157 号]的查封； 3、上述财产保全措施实施顺序为实施第一 16 / 114 2017 年半年度报告项财产保全措施后再实施第二项财产解封措施。截至本报告日，本公司没有应披露而未披露的其他重大诉讼、仲裁事项。 (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况 □适用 √不适用 (三) 其他说明 √适用 □不适用关于公司与上海文盛公司民事诉讼的基本情况说明 2000 年 6 月，宁波轻工控股集团有限公司（现更名为宁波富邦控股集团有限公司）通过司法拍卖获得本公司原控股股东中物投资有限公司（以下简称：中物公司）所持的股权后，发现本公司 1999 年现金出资 3000 万元与中物公司控股子公司中软软件产业有限公司(以下简称：中软公司) 实物出资 3000 万元共同在北京注册设立的信联讯网络投资公司(以下简称：信联讯公司)从未发生任何经营，且初始投资款化为一空。为保证上市公司股东利益不受损害，2001 年 9 月将本公司所持信联讯公司的股权置换给宁波双圆有限公司（以下简称：宁波双圆），将宁波双圆的铝材厂置换进入上市公司（详见 2001 年本公司资产重组公告）。但中物公司及中软公司高管人员对有关人员避而不见拒绝配合宁波双圆的股权办理变更。 2002 年间，原中物公司董事长万荣南等人伪造本公司公章及信联讯公司董事会决议等文件，在北京工商登记中把信联讯网络投资公司变更为信联讯通讯设备有限公司，股东中软公司变更为北京中拍投资管理有限公司。并在 2003 年 3 月向北京建行铁道支行贷款 2800 万元，该贷款形成的债权于一年之后的 2004 年 6 月作为不良资产被转让给中国信达资产管理公司北京办事处。 2007 年，公司向北京公安局举报信联迅公司实际控制人涉嫌虚假出资、伪造公章、合同诈骗等犯罪行为，北京市公安局予以立案。 2010 年 3 月，上海文盛投资管理有限公司低价获得信联讯公司向建行铁道支行贷款 2800 万元的不良债权资产包，并以 2008 年 5 月最高院颁布《最高人民法院关于适用<中华人民共和国公司法>若干问题的规定（二）》为依据，于同年 12 月 31 日向北京市第一中级人民法院提起诉讼，以北京市工商局登记本公司仍为信联讯公司股东为由，要求公司对上述债务承担连带清偿责任。 2011 年 9 月，北京市第一中级人民法院出具了“（2011）一中民初字第 1607 号”民事判决书，判决本公司承担 5654.51 万元的连带清偿责任。（详见公司 2011-025 号公告）公司不服一审判决，随后向北京市高级人民法院提起上诉。 2012 年 7 月，本公司收到北京市高级人民法院（2012）高民终字 1017 号民事裁决书：本案必须以刑事案件的审理结果为依据，而刑事案件尚未审结，本案中止诉讼（详见公司 2012-024 号 17 / 114 2017 年半年度报告公告） 2012 年 11 月，宁波市中级人民法院（2012）浙甬商初字第 2 号民事判决书裁定，本公司与宁波双圆于 2001 年 8 月 20 日签订的《资产置换协议》合法有效。2013 年 11 月，依据宁波市江东区人民法院协助执行通知书，北京市工商行政管理局将本公司 2001 年 9 月已转让给宁波双圆的信联讯公司 50％股权变更至宁波双圆名下（参见本公司 2013 年年度报告\"第五节重大事项\"）。 2014 年 7 月，北京高院恢复开庭审理。同年 12 月 25 日，本公司收到律师转送的北京高院（2014）高民终第 1605 字民事判决书。判决如下：驳回上诉，维持原判。（详见公司 2014-008 号、2014-027 号公告）。二、涉及上述案件的有关进展情况 1、2015 年 4 月，公司收到北京市第一中级人民法院发出的 2015 年一中执字第 00323 号执行通知和报告财产令。该执行标的已于 2015 年分期执行完毕，共涉及金额约 7565 万元。 2、执行期间公司曾对该执行事项提出执行异议，并于 2015 年初向最高人民法院提起申诉并获受理。鉴于按法规申诉不影响执行，公司其后暂撤回向最高人民法院的申诉。2015 年 10 月，公司继续向最高人民法院申请再审并获受理，截止目前尚未有进一步结果。 3、截至本报告日，北京市公安局立案受理的上述有关刑事案件尚未终结。三、公司申请再审的后续可能发展情况按照北京高院（2014）高民终第 1605 字民事判决书，北京市第一中级人民法院 2015 年已对上述信联迅公司案件执行完毕。公司本着依法维护广大股东权益的原则，一直坚持穷尽司法途径维护自身合法权益。公司作为再审申请人认为，因发现新的证据并结合原有证据及法律,足以证实北京市高级人民法院（2014）高民终字第 1605 号民事判决在关键事实认定、法律关系确定、主体确定、法律适用、程序上均存在明显错误，且存在明显的舞弊情形，但最终有待于司法部门依法予以裁决，结果尚具有不确定性。公司将持续关注有关进展，并及时履行信息披露义务。七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用 √不适用九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 18 / 114 2017 年半年度报告 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用员工持股计划情况 □适用 √不适用其他激励措施 □适用 √不适用十、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 √适用 □ 不适用单位:元币种:人民币交易价格占同类交关联关联交与市场参关联交关联关关联交关联交关联交关联交易易金额的交易市场易定价考价格差易方系易类型易内容易价格金额比例结算价格原则异较大的 (%) 方式原因宁波富母公司接受劳会务服协议价 79,600.00 邦荪湖的全资务务山庄有子公司限公司宁波双母公司水电汽水、电协议价 67,417.04 圆不锈的全资等其他钢制品子公司公用事有限公业费用司（销售）合计 / / 147,017.04 / / / 大额销货退回的详细情况关联交易的说明此类关联交易是基于公司历史原因及长期业务关系考虑。因上述关联交易占公司销售的比例极小，故对公司独立性没有影响。 19 / 114 2017 年半年度报告 (二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他重大关联交易 □适用 √不适用 (六) 其他 □适用 √不适用十一、重大合同及其履行情况 1 托管、承包、租赁事项 □适用 √不适用 2 担保情况 √适用 □不适用单位: 万元币种: 人民币公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保担保担保是是否存是否为关担保被担担保担保担保担保担保是担保逾方与发生否已经在反担关联方联方保方金额起始日到期日类型否逾期期金额上市日期履行完保担保关 20 / 114 2017 年半年度报告公司 (协议毕系的关签署系日) 宁波公司宁波 9,000. 2016 2016 2017年一般否否是是母富邦本部富邦 00 年 11 年 11 11月17 担保公精业控股月 18 月 18 日司集团集团日日股份有限有限公司公司报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 0.00 的担保）报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公 9,000.00 司的担保）公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计 0.00 报告期末对子公司担保余额合计（B） 1,980.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保）担保总额（A+B） 10,980.00 担保总额占公司净资产的比例(%) 215.22 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 9,000.00 金额（C）直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 10,980.00 对象提供的债务担保金额（D）担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 8,429.09 上述三项担保金额合计（C+D+E） 28,409.09 未到期担保可能承担连带清偿责任说明担保情况说明 3 其他重大合同 □适用 √不适用十二、上市公司扶贫工作情况 □适用 √不适用十三、可转换公司债券情况 □适用 √不适用十四、属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明 √适用 □不适用公司属于宁波市强制性清洁生产审核重点企业。报告期内，公司所属各生产企业认真执行环保法律法规，按规定对废水、废气及噪声的环境保护进行重点监测，污染物达标排放，做到清洁 21 / 114 2017 年半年度报告生产。有关建设项目均已通过环评验收，“油改气”项目运行良好，未发生环保方面的违法、违规行为，未发生环境损害责任事故，未受到环保部门有关损害责任的行政处罚。公司将继续建立清洁生产长效机制，进行环保设施优化改造，践行社会责任。十五、其他重大事项的说明 (一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响 √适用 □不适用根据财政部制定的《企业会计准则第 16 号——政府补助》（财会〔2017〕15 号），公司对 2017 年 1 月 1 日起存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。本次会计政策的变更对公司 2017 年 1-6 月的财务状况、经营成果和现金流量无影响。 (二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响 □适用 √不适用 (三) 其他 √适用 □不适用公司因筹划重大事项股票于 2016 年 4 月 1 日起停牌，4 月 11 日进入重大资产重组停牌。公司于 2016 年 7 月 12 日披露了《宁波富邦精业集团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》及其摘要。2016 年 11 月 13 日，公司披露了《关于重大资产重组方案调整的公告》，同日发布了《宁波富邦精业集团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案（修订稿）》及其摘要。在此重组停牌期间，公司严格按照《上市公司重大资产重组管理办法》等相关制度，履行信息披露义务，切实维护广大投资者利益。后因国内证券市场环境及政策法规等客观情况接连发生了较大变化，各方认为继续推进本次重大资产重组的条件不够成熟，经各方审慎研究，同意终止本次重大资产重组事项。为此公司于 2017 年 3 月 9 日召开了第七届董事会第二十六次会议，审议通过了《关于终止本次重大资产重组事项的议案》等相关议案。公司于 2017 年 3 月 13 日通过上海证券交易所“上证 e 互动”网络平台的“上证 e 访谈” 栏目召开投资者说明会，就投资者普遍关注的问题进行了回答。公司股票已于 2017 年 3 月 14 日起复牌。 22 / 114 2017 年半年度报告第六节普通股股份变动及股东情况一、股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、股份变动情况说明 □适用 √不适用 3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用二、股东情况 (一) 股东总数: 截止报告期末普通股股东总数(户) 9,521 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股前十名股东持股情况持有有质押或冻结情况股东名称报告期内期末持股数比例限售条数量股份股东性质（全称）增减量 (%) 件股份状态数量宁波富邦控股 0 47,162,160 35.26 0 境内非国有无集团有限公司法人中科汇通（深 -100 6,713,594 5.02 0 4,833,000 其他圳）股权投资基质押金有限公司王文霞 0 2,847,185 2.13 0 未知境内自然人宁波三星通讯 0 2,396,557 1.79 0 其他未知设备有限公司 23 / 114 2017 年半年度报告北方国际信托 1,535,001 1,535,001 1.15 0 其他股份有限公司－北方信托－未知刀锋 1 号证券投资集合资金信托计划紫光集团有限 732,900 1,502,900 1.12 0 其他未知公司王秀荣 748,151 1,208,567 0.90 0 未知境内自然人张建军 0 1,000,000 0.75 0 未知境内自然人中国建设银行 997,298 997,298 0.75 0 其他股份有限公司－上银新兴价未知值成长混合型证券投资基金王坚宏 434,500 960,718 0.72 0 未知境内自然人前十名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量宁波富邦控股集团有限公司 47,162,160 人民币普通 47,162,160 股中科汇通（深圳）股权投资 6,713,594 人民币普通 6,713,594 基金有限公司股王文霞 2,847,185 人民币普通 2,847,185 股宁波三星通讯设备有限公司 2,396,557 人民币普通 2,396,557 股北方国际信托股份有限公司 1,535,001 1,535,001 人民币普通－北方信托－刀锋 1 号证券股投资集合资金信托计划紫光集团有限公司 1,502,900 人民币普通 1,502,900 股王秀荣 1,208,567 人民币普通 1,208,567 股张建军 1,000,000 人民币普通 1,000,000 股中国建设银行股份有限公司 997,298 997,298 人民币普通－上银新兴价值成长混合型股证券投资基金王坚宏人民币普通 960,718 960,718 股上述股东关联关系或一致行前两名股东不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办动的说明法》中规定的一致行动人，后八名股东公司未知其关联及一致行动情况。表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 □适用 √不适用 24 / 114 2017 年半年度报告 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用三、控股股东或实际控制人变更情况 □适用 √不适用第七节优先股相关情况 □适用 √不适用第八节董事、监事、高级管理人员情况一、持股变动情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况 □适用 √不适用 (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用姓名担任的职务变动情形郑锦浩董事长离任叶维琪董事离任徐积为董事离任施兰平监事离任陈炜董事长选举郑锦浩董事选举杨国旺董事、副总经理选举刘志宏监事选举公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 √适用 □不适用公司七届董事会、监事会任期已于 2016 年 12 月 26 日届满。公司于 2017 年 1 月 25 日发布了《宁波富邦关于第七届董事会和监事会延期换届的公告》（详见 2017-006 号临时公告）。公司于 2017 年 3 月 27 日召开了七届董事会第二十七次会议及七届监事会第十六次会议，审议通过了八届董事会董事及八届监事会监事人员名单（详见公司 2017-016 号、2017-017 号临时公告）。2017 年 4 月 27 日召开了公司 2016 年年度股东大会，会议选举了第八届董事会、监事会成员，并于同日召开了公司八届董事会及监事会第一次会议，选举了公司新一届董事长、监事会主席、高级管理人员等（详见公司 2017-022 号、2017-023 号、2017-024 号临时公告）。三、其他说明 □适用 √不适用 25 / 114 2017 年半年度报告第九节公司债券相关情况 □ 适用 √不适用 26 / 114 2017 年半年度报告第十节财务报告一、审计报告 □ 适用 √不适用二、财务报表合并资产负债表 2017 年 6 月 30 日编制单位: 宁波富邦精业集团股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 256,108,614.83 224,250,062.25 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 42,402,147.85 52,416,267.99 应收账款 22,482,339.17 26,508,454.18 预付款项 7,159,396.87 10,446,352.31 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 184,648.05 2,774,741.17 买入返售金融资产存货 101,870,214.14 100,741,743.46 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 234,220.85 31,786,394.76 流动资产合计 430,441,581.76 448,924,016.12 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产 47,310,592.89 47,310,592.89 持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产 5,479,864.90 5,850,403.60 固定资产 186,286,777.48 194,545,686.21 在建工程 99,677.72 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产 27 / 114 2017 年半年度报告无形资产 24,030,469.81 24,345,165.07 开发支出商誉长期待摊费用 1,330,114.23 450,450.45 递延所得税资产 9,189.54 9,189.54 其他非流动资产非流动资产合计 264,546,686.57 272,511,487.76 资产总计 694,988,268.33 721,435,503.88 流动负债：短期借款 293,200,000.00 350,300,000.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 199,917,560.87 195,443,310.52 应付账款 4,863,406.46 7,622,269.27 预收款项 100,530,189.46 55,120,827.32 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 567,276.76 559,404.48 应交税费 2,397,852.05 1,937,216.28 应付利息 545,333.33 746,481.44 应付股利 567,468.00 2,339,211.87 其他应付款 377,274.15 1,976,048.92 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 602,966,361.08 616,044,770.10 非流动负债：长期借款 34,000,000.00 34,000,000.00 应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债 7,003,721.16 7,003,721.16 其他非流动负债非流动负债合计 41,003,721.16 41,003,721.16 负债合计 643,970,082.24 657,048,491.26 28 / 114 2017 年半年度报告所有者权益股本 133,747,200.00 133,747,200.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 4,041,266.26 4,041,266.26 减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 13,620,517.31 13,620,517.31 一般风险准备未分配利润 -100,390,797.48 -87,021,970.95 归属于母公司所有者权益合计 51,018,186.09 64,387,012.62 少数股东权益所有者权益合计 51,018,186.09 64,387,012.62 负债和所有者权益总计 694,988,268.33 721,435,503.88 法定代表人：陈炜主管会计工作负责人：宋汉心会计机构负责人：岳培青母公司资产负债表 2017 年 6 月 30 日编制单位:宁波富邦精业集团股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 100,144,745.09 128,332,751.48 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 40,780,499.85 45,810,103.06 应收账款 20,850,068.41 24,699,547.04 预付款项 3,739,948.66 1,202,489.77 应收利息应收股利其他应收款 23,233,917.09 7,292,143.20 存货 92,594,702.53 94,084,590.05 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 0.00 1,441,944.20 流动资产合计 281,343,881.63 302,863,568.80 非流动资产：可供出售金融资产 47,310,592.89 47,310,592.89 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 14,000,000.00 14,000,000.00 投资性房地产 16,182,323.28 16,552,861.98 固定资产 173,056,356.14 181,200,012.60 29 / 114 2017 年半年度报告在建工程 99,677.72 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 24,017,392.22 24,329,651.54 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计 274,666,342.25 283,393,119.01 资产总计 556,010,223.88 586,256,687.81 流动负债：短期借款 273,400,000.00 330,500,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 53,917,560.87 75,443,310.52 应付账款 23,521,672.69 7,100,985.50 预收款项 100,417,745.88 51,474,413.67 应付职工薪酬 516,562.41 520,659.61 应交税费 2,984,170.18 1,768,965.84 应付利息 512,333.33 720,163.94 应付股利 567,468.00 2,339,211.87 其他应付款 24,877,725.14 26,489,331.65 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 480,715,238.50 496,357,042.60 非流动负债：长期借款 34,000,000.00 34,000,000.00 应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债 7,003,721.16 7,003,721.16 其他非流动负债非流动负债合计 41,003,721.16 41,003,721.16 负债合计 521,718,959.66 537,360,763.76 所有者权益：股本 133,747,200.00 133,747,200.00 其他权益工具其中：优先股 30 / 114 2017 年半年度报告永续债资本公积 4,041,266.26 4,041,266.26 减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 13,620,517.31 13,620,517.31 未分配利润 -117,117,719.35 -102,513,059.52 所有者权益合计 34,291,264.22 48,895,924.05 负债和所有者权益总计 556,010,223.88 586,256,687.81 法定代表人：陈炜主管会计工作负责人：宋汉心会计机构负责人：岳培青合并利润表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入 395,300,189.16 337,523,526.73 其中：营业收入 395,300,189.16 337,523,526.73 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 408,647,311.30 350,920,407.00 其中：营业成本 384,314,785.13 329,592,705.07 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 1,537,752.96 350,838.25 销售费用 2,251,743.25 1,833,625.23 管理费用 13,671,930.10 14,077,809.69 财务费用 9,475,487.11 10,555,421.93 资产减值损失 -2,604,387.25 -5,489,993.17 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 0.00 0.00 填列）投资收益（损失以“－”号填列） 266,174.76 675,586.81 其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“－”号填列）其他收益三、营业利润（亏损以“－”号填列） -13,080,947.38 -12,721,293.46 加：营业外收入 63,794.02 1,178,986.68 其中：非流动资产处置利得 17,122.56 减：营业外支出 7,428.90 301,837.65 31 / 114 2017 年半年度报告其中：非流动资产处置损失 0.00 0.00 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -13,024,582.26 -11,844,144.43 减：所得税费用 344,244.27 251,810.25 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -13,368,826.53 -12,095,954.68 归属于母公司所有者的净利润 -13,368,826.53 -12,095,954.68 少数股东损益六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 -13,368,826.53 -12,095,954.68 归属于母公司所有者的综合收益总额 -13,368,826.53 -12,095,954.68 归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) -0.100 -0.090 （二）稀释每股收益(元/股) -0.100 -0.090 法定代表人：陈炜主管会计工作负责人：宋汉心会计机构负责人：岳培青母公司利润表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入 216,639,972.46 195,405,238.53 减：营业成本 209,466,408.03 190,700,321.38 税金及附加 1,422,136.85 307,410.90 销售费用 1,423,295.80 1,315,321.14 管理费用 10,886,389.33 11,678,714.16 财务费用 9,858,997.80 10,437,196.82 资产减值损失 -1,772,382.39 -5,193,949.00 32 / 114 2017 年半年度报告加：公允价值变动收益（损失以“－”号 0.00 0.00 填列）投资收益（损失以“－”号填列） 0.00 0.00 其中：对联营企业和合营企业的投资 0.00 0.00 收益其他收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） -14,644,872.96 -13,839,776.87 加：营业外收入 42,513.13 1,178,986.68 其中：非流动资产处置利得 11,090.54 减：营业外支出 2,300.00 173,738.75 其中：非流动资产处置损失 0.00 0.00 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -14,604,659.83 -12,834,528.94 减：所得税费用 0.00 0.00 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -14,604,659.83 -12,834,528.94 五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 -14,604,659.83 -12,834,528.94 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) -0.109 -0.096 （二）稀释每股收益(元/股) -0.109 -0.096 法定代表人：陈炜主管会计工作负责人：宋汉心会计机构负责人：岳培青合并现金流量表 2017 年 1—6 月单位：元币种：人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 484,927,035.14 399,695,193.74 客户存款和同业存放款项净增加额 33 / 114 2017 年半年度报告向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 1,155,636.68 收到其他与经营活动有关的现金 7,792,368.20 9,794,917.77 经营活动现金流入小计 492,719,403.34 410,645,748.19 购买商品、接受劳务支付的现金 443,012,970.88 358,082,851.19 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 19,410,321.79 19,407,490.51 支付的各项税费 5,581,971.22 5,378,960.96 支付其他与经营活动有关的现金 7,061,868.45 10,516,734.19 经营活动现金流出小计 475,067,132.34 393,386,036.85 经营活动产生的现金流量净额 17,652,271.00 17,259,711.34 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 30,000,000.00 23,000,000.00 取得投资收益收到的现金 266,174.76 311,203.25 处置固定资产、无形资产和其他长 49,154,612.56 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 79,420,787.32 23,311,203.25 购建固定资产、无形资产和其他长 1,113,469.70 638,622.47 期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 1,113,469.70 638,622.47 投资活动产生的现金流量净额 78,307,317.62 22,672,580.78 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 155,900,000.00 249,900,000.00 发行债券收到的现金 34 / 114 2017 年半年度报告收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 155,900,000.00 249,900,000.00 偿还债务支付的现金 213,000,000.00 242,900,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 11,606,687.85 11,074,784.13 现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 224,606,687.85 253,974,784.13 筹资活动产生的现金流量净额 -68,706,687.85 -4,074,784.13 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 27,252,900.77 35,857,507.99 加：期初现金及现金等价物余额 126,200,599.23 37,391,297.14 六、期末现金及现金等价物余额 153,453,500.00 73,248,805.13 法定代表人：陈炜主管会计工作负责人：宋汉心会计机构负责人：岳培青母公司现金流量表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 262,563,010.53 235,751,124.85 收到的税费返还 1,155,636.68 收到其他与经营活动有关的现金 1,083,157.94 21,034,947.95 经营活动现金流入小计 263,646,168.47 257,941,709.48 购买商品、接受劳务支付的现金 222,290,872.86 203,465,485.82 支付给职工以及为职工支付的现金 16,201,287.78 16,213,884.47 支付的各项税费 4,512,825.71 4,778,437.40 支付其他与经营活动有关的现金 18,250,192.04 12,800,380.00 经营活动现金流出小计 261,255,178.39 237,258,187.69 经营活动产生的现金流量净额 2,390,990.08 20,683,521.79 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长 49,148,580.54 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 49,148,580.54 0.00 购建固定资产、无形资产和其他长 226,540.97 607,809.58 期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 35 / 114 2017 年半年度报告投资活动现金流出小计 226,540.97 607,809.58 投资活动产生的现金流量净额 48,922,039.57 -607,809.58 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 155,900,000.00 249,900,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 155,900,000.00 249,900,000.00 偿还债务支付的现金 213,000,000.00 242,900,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 11,606,687.85 10,636,956.63 现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 224,606,687.85 253,536,956.63 筹资活动产生的现金流量净额 -68,706,687.85 -3,636,956.63 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 -17,393,658.20 16,438,755.58 加：期初现金及现金等价物余额 91,283,288.46 31,802,834.75 六、期末现金及现金等价物余额 73,889,630.26 48,241,590.33 法定代表人：陈炜主管会计工作负责人：宋汉心会计机构负责人：岳培青 36 / 114 2017 年半年度报告合并所有者权益变动表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币本期归属于母公司所有者权益项目少数股东所有者权其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公一般风未分配权益益合计股本优先股永续债其他积股合收益备积险准备利润一、上年期末余额 133,747 4,041,26 13,620,5 -87,021, 64,387,012. ,200.00 6.26 17.31 970.95 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 133,747 4,041,26 13,620,5 -87,021, 64,387,012. ,200.00 6.26 17.31 970.95 三、本期增减变动金额（减 -13,368, -13,368,826 少以“－”号填列） 826.53 .53 （一）综合收益总额 -13,368, -13,368,826 826.53 .53 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 37 / 114 2017 年半年度报告（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 133,747 4,041,26 13,620,5 -100,390 51,018,186. ,200.00 6.26 17.31 ,797.48 上期归属于母公司所有者权益项目少数股东所有者权其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公一般风未分配权益益合计股本优先股永续债其他积股合收益备积险准备利润一、上年期末余额 133,747, 4,041,26 13,620,5 -105,335 46,073,166. 200.00 6.26 17.31 ,816.60 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 133,747, 4,041,26 13,620,5 -105,335 46,073,166. 200.00 6.26 17.31 ,816.60 三、本期增减变动金额（减 -12,095, -12,095,954 少以“－”号填列） 954.68 .68 （一）综合收益总额 -12,095, -12,095,954 954.68 .68 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 38 / 114 2017 年半年度报告 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 133,747, 4,041,26 13,620,5 -117,431 33,977,212. 200.00 6.26 17.31 ,771.28 法定代表人：陈炜主管会计工作负责人：宋汉心会计机构负责人：岳培青母公司所有者权益变动表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币本期项目股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合专项储备盈余公积未分配利所有者权 39 / 114 2017 年半年度报告优先股永续债其他收益润益合计一、上年期末余额 133,747,20 4,041,266. 13,620,51 -102,513,0 48,895,92 0.00 26 7.31 59.52 4.05 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 133,747,20 4,041,266. 13,620,51 -102,513,0 48,895,92 0.00 26 7.31 59.52 4.05 三、本期增减变动金额（减 -14,604,65 -14,604,65 少以“－”号填列） 9.83 9.83 （一）综合收益总额 -14,604,65 -14,604,65 9.83 9.83 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 40 / 114 2017 年半年度报告（六）其他四、本期期末余额 133,747,20 4,041,266. 13,620,51 -117,117,7 34,291,26 0.00 26 7.31 19.35 4.22 上期项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积优先股永续债其他收益润益合计一、上年期末余额 133,747,20 4,041,266. 13,620,51 -119,079,9 32,329,01 0.00 26 7.31 71.20 2.37 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 133,747,20 4,041,266. 13,620,51 -119,079,9 32,329,01 0.00 26 7.31 71.20 2.37 三、本期增减变动金额（减 -12,834,52 -12,834,52 少以“－”号填列） 8.94 8.94 （一）综合收益总额 -12,834,52 -12,834,52 8.94 8.94 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 41 / 114 2017 年半年度报告 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 133,747,20 4,041,266. 13,620,51 -131,914,5 19,494,48 0.00 26 7.31 00.14 3.43 法定代表人：陈炜主管会计工作负责人：宋汉心会计机构负责人：岳培青 42 / 114 2017 年半年度报告三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □ 不适用宁波富邦精业集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）原名宁波市华通运输股份有限公司，系经宁波市经济体制改革委员会甬体改〔1992〕号文批准，由宁波市第三运输公司作为主体发起人，采用定向募集方式设立的股份有限公司，于 1993 年 5 月 23 日在宁波市工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省宁波市。公司现持有统一社会信用代码为 91330200144053689D 的营业执照，注册资本 133,747,200 元，股份总数 133,747,200 股（每股面值 1 元），均为无限售条件的已流通 A 股股份。公司股票已于 1996 年 11 月 11 日在上海证券交易所挂牌交易。公司属制造业。主要经营活动：汽车修理（限分支机构经营），煤炭批发（在许可证件有效期内经营）。有色金属复合材料、新型合金材料、铝及铝合金板、带、箔及制品、铝型材产品的制造、加工；塑料制品及汽车配件加工（以上限分公司经营）；机电设备、装卸机械、车辆配件、纺织原料、五金交电、建筑材料、金属材料、化工原料、橡胶制品、木材、日用品、针纺织品的批发、零售；起重安装；装卸搬运；仓储；货物堆场租赁；停车场；房地产开发。公司主要产品为铝板材、铝型材。 2. 合并财务报表范围 √适用 □ 不适用本财务报表业经公司 2017 年 8 月 17 日八届董事会第二次批准对外报出。本公司将宁波富邦精业贸易有限公司、宁波富邦精业铝型材有限公司和宁波江北富邦精业仓储有限公司等 3 家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。四、财务报表的编制基础 1. 编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2. 持续经营 √适用 □ 不适用本公司 2016 年度财务报告被审计机构天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了带强调事项段的无保留意见审计报告，该强调事项本公司已在七届董事会第二十七次会议上作了相关的专项说明，并已进行了披露。具体内容详见本公司于 2017 年 3 月 28 日披露的《宁波富邦董事会关于公司 2016 年度带强调事项段无保留审计意见的专项说明》。现就公司目前所采取的措施情况说明如下：公司 2017 年上半年度扣除非经常性损益后的净亏损为 1362.48 万元，截至 2017 年 6 月 30 日止，流动负债高于流动资产 17,252.48 万元。持续经营能力存在重大的不确定性。公司根据目前实际经营情况，为保证公司正常运转，报告期内采取了以下措施来维持公司的持续经营： 43 / 114 2017 年半年度报告 1. 获取宁波富邦控股集团有限公司的财务支持。宁波富邦控股集团有限公司承诺：(1)双方已于 2016 年 5 月签订了《互为担保协议》，将在上市公司股东大会授权范围内继续提供互为担保支持。截至 2017 年 6 月 30 日，宁波富邦控股集团有限公司在该互保协议项下由本公司担保的借款金额为 9000 万元，宁波富邦控股集团有限公司及其子公司为本公司及本公司之子公司担保总额为 15950 万元；(2) 根据公司需要提供资金支持，使公司在报告期末起十二个月内能够持续经营。 2. 继续攻坚破难，积极推进产业转型和结构调整工作。通过不断盘活现有资产，提高资产利用效率，充实企业现金流量。2017 年上半年大力推进仓储地块列入政府拆迁的后续事宜，全力以赴确保在协议约定时限内如期拆迁完毕，及时为公司经营发展提供资金支持。目前该拆迁事项已顺利结束。 3. 切实提高整体资金运作水平。公司全力做好科学的资金统筹调度、合理安排资金使用。加强应收账款梳理，加大货款回笼力度，千方百计做好资金运营管理。保持与有关金融机构的良好沟通，充分利用各种金融工具，大力拓宽融资渠道，降低资金使用成本。同时充分利用拆迁补偿，降低公司财务费用，确保公司现金流良性循环。 4. 继续以内部流程再造为抓手，推进资源深度整合，优化企业流程再造。通过更加注重内部精细化管理，以最优的经济运行模式组织生产；同时深化基层考核激励机制，做好错峰生产，抓好对设备的精益维护和目标客户的管理，全力降本增效。 5. 以效益为目标，开拓新的潜在客户和细分市场。主要生产企业在供给侧改革的大环境下，抓住市场机遇加快统筹步伐，通过优化产品结构，继续采取差异化营销策略，尝试开拓新客户，开创销售新局面。 6. 持续改进工艺技术和操作规范，不断提升产品品质。铝材厂通过继续深化质量管理，在实践中不断改进工艺技术和流程，进一步加强质量控制点的范围和力度，引导车间进一步加强生产过程的质量意识和管理，全力以赴加大新品开发和市场拓展工作。 7. 不断夯实经济稳定运行的基础。继续做好财务风险控制工作，抓好安全基础管理工作，确保企业生产运营安全，确保三废达标排放，确保不发生重大安全事故；继续凝聚企业人心，坚持以人为本，营造企业和谐向上的氛围。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示： √适用 □ 不适用重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 44 / 114 2017 年半年度报告 2. 会计期间本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用 □ 不适用公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □ 不适用 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □ 不适用母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用 □ 不适用 1. 合营安排分为共同经营和合营企业。 2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目： (1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产； (2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债； (3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； (4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入； 45 / 114 2017 年半年度报告 (5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。 8. 现金及现金等价物的确定标准现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 □ 适用 √不适用 10. 金融工具 √适用 □ 不适用 1. 金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法 46 / 114 2017 年半年度报告处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 47 / 114 2017 年半年度报告 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 48 / 114 2017 年半年度报告 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □ 不适用单项金额重大的判断依据或金额标准应收款项账面余额 10%以上的款项单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □ 不适用按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）账龄组合账龄分析法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □ 不适用账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 其中：1 年以内分项，可添加行 1－2 年 10.00 10.00 2－3 年 20.00 20.00 3 年以上 30.00 30.00 3－4 年 4－5 年 5 年以上组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □ 适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □ 适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □ 不适用单项计提坏账准备的理由应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 12. 存货 √适用 □ 不适用 1. 存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过 49 / 114 2017 年半年度报告程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品按照使用次数分次进行摊销。 (2) 包装物按照一次转销法进行摊销。 13. 划分为持有待售资产 □ 适用 √不适用 14. 长期股权投资 √适用 □ 不适用 1. 共同控制、重要影响的判断按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于 50 / 114 2017 年半年度报告 “一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1) 个别财务报表对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 51 / 114 2017 年半年度报告丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 15. 投资性房地产 (1).如果采用成本计量模式的：折旧或摊销方法采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。 16. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □ 不适用固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 (2).折旧方法 √适用 □ 不适用类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物年限平均法 10-50 4.00 9.60-1.92 专用设备年限平均法 5-20 4.00 19.20-4.80 运输工具年限平均法 3-15 4.00 32.00-6.40 其他设备年限平均法 3-22 4.00 32.00-4.36 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 □ 适用 √不适用 17. 在建工程 √适用 □ 不适用 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 52 / 114 2017 年半年度报告 18. 借款费用 √适用 □ 不适用 1. 借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 19. 生物资产 □ 适用 √不适用 20. 油气资产 □ 适用 √不适用 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □ 不适用 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：项目摊销年限(年) 土地使用权 39.75-50 软件 53 / 114 2017 年半年度报告 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用 □ 不适用内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 22. 长期资产减值 √适用 □ 不适用对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 23. 长期待摊费用 √适用 □ 不适用长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 24. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □ 不适用在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □ 不适用离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 54 / 114 2017 年半年度报告 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用 □ 不适用向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 √适用 □ 不适用向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 25. 预计负债 √适用 □ 不适用 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。 2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 26. 股份支付 □ 适用 √不适用 55 / 114 2017 年半年度报告 27. 优先股、永续债等其他金融工具 □ 适用 √不适用 28. 收入 √适用 □ 不适用销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 收入确认的具体方法公司主要销售铝板和铝型材等铝制产品等。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。 29. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □ 不适用公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值。/与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □ 不适用 56 / 114 2017 年半年度报告除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益/冲减相关成本费用或损失；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益/冲减相关成本费用或损失。 (3)、政策性优惠贷款贴息的会计处理方法 1. 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。/ 以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用。 2. 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □ 不适用 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 31. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用 □ 不适用公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 57 / 114 2017 年半年度报告 (2)、融资租赁的会计处理方法 √适用 □ 不适用公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 32. 其他重要的会计政策和会计估计 □ 适用 √不适用 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 √适用 □ 不适用备注(受重要影响的报表项目名会计政策变更的内容和原因审批程序称和金额) 1、变更前采取的会计政策 2017 年 8 月 17 日，公司第八届董事会第本次会计政策的变更对公司 2017 年 1-6 2006 年 2 月 15 日财政部印发的《财二次会议和第八届监事会第二次会议审月的财务状况、经营成果和现金流量无影政部关于印发〈企业会计准则第 1 号—— 议通过。响。存货〉等 38 项具体准则的通知》（财会〔2006〕3 号）中的《企业会计准则第 16 号——政府补助》。 2、变更后采取的会计政策财政部制定的《企业会计准则第 16 号——政府补助》（财会〔2017〕15 号）。 3、变更原因根据财政部制定的《企业会计准则第 16 号——政府补助》（财会〔2017〕 15 号），公司对 2017 年 1 月 1 日起存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。 (2)、重要会计估计变更 □ 适用 √不适用 34. 其他 □ 适用 √不适用六、税项 1. 主要税种及税率主要税种及税率情况 √适用 □ 不适用 58 / 114 2017 年半年度报告税种计税依据税率增值税销售货物或提供应税劳务 17%、11%、6%、5%、3% 营业税应纳税营业额 5% 城市维护建设税应缴流转税税额 7% 企业所得税应纳税所得额 25% 教育费附加应缴流转税税额 3% 地方教育附加应缴流转税税额 2% 房产税从价计征的，计税依据为房产原 1.2% 值减除 30%后的余值从租计征的，计税依据为租金收 12% 入存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 □ 适用 √不适用 2. 税收优惠 □ 适用 √不适用 3. 其他 □ 适用 √不适用七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金 67,708.64 29,869.61 银行存款 152,459,549.29 125,244,487.55 其他货币资金 103,581,356.90 98,975,705.09 合计 256,108,614.83 224,250,062.25 其中：存放在境外的款项总额其他说明其他货币资金期末数包括银行承兑汇票保证金 102,655,114.83 元、存出投资款 926,242.07 元。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □ 适用 √不适用 3、衍生金融资产 □ 适用 √不适用 4、应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 59 / 114 2017 年半年度报告银行承兑票据 42,402,147.85 52,416,267.99 商业承兑票据合计 42,402,147.85 52,416,267.99 (2). 期末公司已质押的应收票据 √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币项目期末已质押金额银行承兑票据 12,194,917.92 商业承兑票据合计 12,194,917.92 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 9,570,000.00 商业承兑票据合计 9,570,000.00 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □ 适用 √不适用其他说明 √适用 □ 不适用银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。 5、应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值 (%) 例(%) (%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特 24,390, 82.85 1,908,1 7.82 22,482, 29,458, 85.37 2,949,9 10.01 26,508, 征组合计提坏 535.80 96.63 339.17 414.19 60.01 454.18 账准备的应收账款 60 / 114 2017 年半年度报告单项金额不重 5,048,6 17.15 5,048,6 100.00 5,048,6 14.63 5,048,6 100.00 大但单独计提 83.15 83.15 83.15 83.15 坏账准备的应收账款 29,439, / 6,956,8 / 22,482, 34,507, / 7,998,6 / 26,508, 合计 218.95 79.78 339.17 097.34 43.16 454.18 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币应收账款期末余额（按单位）应收账款坏账准备计提理由计提比例宁波市宁海县腾男 1,619,579.10 1,619,579.10 账龄 5 年以上预 100.00 电器有限公司计无法收回宁波周氏汽配科技 703,645.70 703,645.70 100.00 账龄 5 年以上预有限公司计无法收回宁海县年大五金厂 338,851.00 338,851.00 100.00 账龄 5 年以上预计无法收回宁海利鑫电器有限 321,634.00 321,634.00 100.00 账龄 5 年以上预公司计无法收回宁波耐兴斯达电器 302,661.06 302,661.06 100.00 账龄 5 年以上预公司计无法收回宁海县西店宁泽电 202,944.00 202,944.00 100.00 账龄 5 年以上预器厂计无法收回宁波东旭文具有限 176,860.35 176,860.35 100.00 账龄 5 年以上预公司计无法收回宁海县宏天模塑有 161,279.49 161,279.49 100.00 账龄 5 年以上预限公司计无法收回宁海盛科电器有限 121,662.95 121,662.95 100.00 账龄 5 年以上预公司计无法收回宁波市宁海县俊威 116,998.00 116,998.00 100.00 账龄 5 年以上预电器有限公司计无法收回余姚市明湖铝业型 111,741.40 111,741.40 100.00 账龄 5 年以上预材厂计无法收回其他 870,826.10 870,826.10 100.00 账龄 5 年以上预计无法收回合计 5,048,683.15 5,048,683.15 / / 公司通过加紧催收、诉讼等措施，仍未能收回上述货款，预计该等货款无法收回，故计提了全额坏账准备。组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□ 不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 61 / 114 2017 年半年度报告 1 年以内小计 19,328,815.00 966,440.75 5.00 1至2年 1,887,036.31 188,703.63 10.00 2至3年 1,993,530.91 398,706.18 20.00 3 年以上 1,181,153.58 354,346.07 30.00 3至4年 4至5年 5 年以上合计 24,390,535.80 1,908,196.63 7.82 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,041,763.38 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □ 适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □ 适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币占应收账款余额单位名称账面余额坏账准备的比例(%) 单位 1 3,663,650.77 12.44 183,182.54 单位 2 1,353,305.70 4.60 67,665.29 单位 3 957,487.49 3.25 47,874.37 单位 4 892,510.06 3.03 44,625.50 单位 5 780,303.30 2.65 39,015.17 小计 7,647,257.32 25.98 382,362.87 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □ 适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □ 适用 √不适用其他说明： □ 适用 √不适用 62 / 114 2017 年半年度报告 6、预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 6,905,833.30 95.05 10,328,895.58 98.88 1至2年 196,000.00 3.82 34,592.18 0.33 2至3年 0.00 0.00 44,001.00 0.42 3 年以上 57,563.57 1.13 38,863.55 0.37 合计 7,159,396.87 100.00 10,446,352.31 100.00 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币占预付款项余额单位名称账面余额的比例(%) 洛阳万基铝加工有限公司 3,284,630.29 45.88 张建华 862,510.00 12.05 雷曼科技（大连）有限公司 196,000.00 2.74 重庆威格曼科技有限公司 133,190.00 1.86 中国石化销售有限公司浙江宁波 117,509.44 1.64 石油分公司小计 4,593,839.73 64.17 其他说明 □ 适用 √不适用 7、应收利息 (1). 应收利息分类 □ 适用 √不适用 (2). 重要逾期利息 □ 适用 √不适用其他说明： □ 适用 √不适用 8、应收股利 (1). 应收股利 □ 适用 √不适用 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □ 适用 √不适用其他说明： □ 适用 √不适用 63 / 114 2017 年半年度报告 9、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计计类别比提账面提账面比例金额例金额比价值金额金额比价值 (%) (%) 例例 (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信 196,207.84 100 11,559.79 5.89 184,648.05 2,928,269.53 100.00 153,528.36 5.24 2,774,741.17 用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计 196,207.84 / 11,559.79 / 184,648.05 2,928,269.53 / 153,528.36 / 2,774,741.17 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 □ 适用 √不适用 64 / 114 2017 年半年度报告组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□ 不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内小计 181,211.84 9,060.59 5.00 1至2年 5,000.00 500.00 10.00 2至3年 9,996.00 1,999.20 20.00 3 年以上 3至4年 4至5年 5 年以上合计 196,207.84 11,559.79 5.89 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 141,968.57 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □ 适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □ 适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额押金保证金 43,940.72 67,878.71 应收暂付款 152,267.12 2,860,390.82 员工借款合计 196,207.84 2,928,269.53 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币 65 / 114 2017 年半年度报告占其他应收款期末坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄余额合计数的比例期末余额 (%) 吴本强员工借款 59,000.00 1 年以内 30.07 2,950.00 张国民员工借款 46,627.30 1 年以内 23.77 2,331.37 姜贤景员工借款 20,000.00 1 年以内 10.19 1,000.00 宁波市江东玉应收暂付款 12,250.00 1 年以内 6.24 612.50 祺红商贸有限公司俞定宏员工借款 6,300.00 1 年以内 3.21 合计 / 144,177.30 / 73.48 7,208.87 (6). 涉及政府补助的应收款项 □ 适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □ 适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □ 适用 √不适用其他说明： □ 适用 √不适用 10、存货 (1). 存货分类 √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 24,762,302.60 24,762,302.60 24,541,797.03 977,706.48 23,564,090.55 在产品 41,641,884.99 41,641,884.99 51,374,566.74 51,374,566.74 库存商品 31,700,028.68 31,700,028.68 22,654,377.29 442,948.82 22,211,428.47 周转材料消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产低值易耗品 3,765,997.87 3,765,997.87 3,591,657.70 3,591,657.70 委托加工物资合计 101,870,214.14 101,870,214.14 102,162,398.76 1,420,655.30 100,741,743.46 (2). 存货跌价准备 √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币 66 / 114 2017 年半年度报告本期增加金额本期减少金额项目期初余额转回或转期末余额计提其他其他销原材料 977,706.4 977,706.48 0.00 在产品库存商品 442,948.8 442,948.82 0.00 周转材料消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产合计 1,420,655. 1,420,655. 0.00 30 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □ 适用 √不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □ 适用 √不适用其他说明 □ 适用 √不适用 11、划分为持有待售的资产 □ 适用 √不适用 12、一年内到期的非流动资产 □ 适用 √不适用 13、其他流动资产 √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额银行理财产品 30,000,000.00 待抵扣增值税进项税额 234,220.85 1,724,686.93 预缴企业所得税 61,707.83 合计 234,220.85 31,786,394.76 14、可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 67 / 114 2017 年半年度报告减值准账面余额减值准备账面价值账面余额账面价值备可供出售债务工具：可供出售权益工具： 47,310,592.89 47,310,592.89 47,310,592.89 47,310,592.89 按公允价值计量的按成本计量的 47,310,592.89 47,310,592.89 47,310,592.89 47,310,592.89 合计 47,310,592.89 47,310,592.89 47,310,592.89 47,310,592.89 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 □ 适用 √不适用 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □ 不适用单位:元币种:人民币在被账面余额减值准备投资被投本期单位资现金本期本期本期本期期持股单位期初期末期初红利增加减少增加减少末比例 (%) 宁波 47,310,592.89 47,310,592.89 2.50 0.00 中华纸业有限公司合计 47,310,592.89 47,310,592.89 / 0.00 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □ 适用 √不适用 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □ 适用 √不适用其他说明 □ 适用 √不适用 15、持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况： □ 适用 √不适用 (2).期末重要的持有至到期投资： □ 适用 √不适用 (3).本期重分类的持有至到期投资： □ 适用 √不适用 68 / 114 2017 年半年度报告其他说明： □ 适用 √不适用 16、长期应收款 (1) 长期应收款情况： □ 适用 √不适用 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □ 适用 √不适用 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □ 适用 √不适用其他说明 □ 适用 √不适用 17、长期股权投资 □ 适用 √不适用 18、投资性房地产投资性房地产计量模式 (1). 采用成本计量模式的投资性房地产单位：元币种：人民币项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值 1.期初余额 9,756,158.80 9,756,158.80 2.本期增加金额（1）外购（2）存货\固定资产\在建工程转入（3）企业合并增加 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 9,756,158.80 9,756,158.80 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 3,905,755.20 3,905,755.20 2.本期增加金额 370,538.70 370,538.70 （1）计提或摊销 370,538.70 370,538.70 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 69 / 114 2017 年半年度报告 4.期末余额 4,276,293.90 4,276,293.90 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3、本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 5,479,864.90 5,479,864.90 2.期初账面价值 5,850,403.60 5,850,403.60 (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况： □ 适用 √不适用其他说明 □ 适用 √不适用 19、固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物专用设备运输工具其他设备合计一、账面原值： 1.期初余额 159,194,875.49 217,918,762.90 3,017,314.06 1,445,785.07 381,576,737.52 2.本期增加金额 126,863.25 7,264.95 134,128.20 （1）购置 126,863.25 7,264.95 134,128.20 （2）在建工程转入（3）企业合并增加 3.本期减少金额 484,048.00 63,704.00 547,752.00 （1）处置或报废 484,048.00 63,704.00 547,752.00 4.期末余额 159,194,875.49 218,045,626.15 2,533,266.06 1,389,346.02 381,163,113.72 二、累计折旧 1.期初余额 43,220,258.39 139,769,616.03 2,809,455.14 1,231,721.75 187,031,051.31 2.本期增加金额 1,434,591.31 6,677,832.14 49,225.88 209,770.70 8,371,420.03 （1）计提 1,434,591.31 6,677,832.14 49,225.88 209,770.70 8,371,420.03 3.本期减少金额 464,843.87 61,291.23 526,135.10 70 / 114 2017 年半年度报告（1）处置或报废 464,843.87 61,291.23 526,135.10 4.期末余额 44,654,849.70 146,447,448.17 2,393,837.15 1,380,201.22 194,876,336.24 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置或报废 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 114,540,025.79 71,598,177.98 139,428.91 9,144.80 186,286,777.48 2.期初账面价值 115,974,617.10 78,149,146.87 207,858.92 214,063.32 194,545,686.21 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □ 适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □ 适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □ 适用 √不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 □ 适用 √不适用其他说明： □ 适用 √不适用 20、在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值其他零星工程 99,677.72 0.00 99,677.72 0.00 0.00 0.00 合计 99,677.72 0.00 99,677.72 0.00 0.00 0.00 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 □ 适用 √不适用 (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □ 适用 √不适用其他说明 □ 适用 √不适用 71 / 114 2017 年半年度报告 21、工程物资 □ 适用 √不适用 22、固定资产清理 □ 适用 √不适用 23、生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用√不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √不适用其他说明 □ 适用 √不适用 24、油气资产 □ 适用 √不适用 25、无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币项目土地使用权专利权非专利技术软件合计一、账面原值 1.期初余额 32,345,792.50 24,358.97 32,370,151.47 2. 本期增加金额 (1)购置 (2)内部研发 (3)企业合并增加 3. 本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 32,345,792.50 24,358.97 32,370,151.47 二、累计摊销 1.期初余额 8,016,140.96 8,845.44 8,024,986.40 2. 本期增加金 312,259.32 2,435.94 314,695.26 额（1）计提 312,259.32 2,435.94 314,695.26 3. 本期减少金 72 / 114 2017 年半年度报告额 (1)处置 4.期末余额 8,328,400.28 11,281.38 8,339,681.66 三、减值准备 1.期初余额 2. 本期增加金额（1）计提 3. 本期减少金额 (1)处置 4.期末余额四、账面价值 1. 期末账面价 24,017,392.22 13,077.59 24,030,469.81 值 2. 期初账面价 24,329,651.54 15,513.53 24,345,165.07 值 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： □ 适用 √不适用其他说明： □ 适用 √不适用 26、开发支出 □ 适用 √不适用 27、商誉 (1). 商誉账面原值 □ 适用 √不适用 (2). 商誉减值准备 □ 适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 □ 适用 √不适用其他说明 □ 适用 √不适用 28、长期待摊费用 √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额 73 / 114 2017 年半年度报告房屋及装修 450,450.45 879,663.78 1,330,114.23 工程合计 450,450.45 879,663.78 1,330,114.23 29、递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产资产减值准备 36,758.16 9,189.54 36,758.16 9,189.54 内部交易未实现利润可抵扣亏损合计 36,758.16 9,189.54 36,758.16 9,189.54 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债非同一控制企业合并资产评估增值可供出售金融资产公允价值变动拆迁补偿 7,278,619.85 1,819,654.96 7,278,619.85 1,819,654.96 固定资产折旧 20,736,264.80 5,184,066.20 20,736,264.80 5,184,066.20 合计 28,014,884.65 7,003,721.16 28,014,884.65 7,003,721.16 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □ 适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异 9,536,068.66 9,536,068.66 可抵扣亏损 157,139,879.90 134,703,096.78 合计 166,675,948.56 144,239,165.44 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注 2018 年 27,717,642.15 18,210,167.01 2020 年 116,397,655.49 116,492,929.77 74 / 114 2017 年半年度报告 2022 年 13,024,582.26 合计 157,139,879.90 134,703,096.78 / 其他说明： □ 适用 √不适用 30、其他非流动资产 □ 适用 √不适用 31、短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款 147,900,000.00 167,700,000.00 保证借款 145,300,000.00 182,600,000.00 信用借款合计 293,200,000.00 350,300,000.00 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □ 适用 √不适用其他说明 □ 适用 √不适用 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □ 适用 √不适用 33、衍生金融负债 □ 适用 √不适用 34、应付票据 √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票银行承兑汇票 199,917,560.87 195,443,310.52 合计 199,917,560.87 195,443,310.52 35、应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额货款 3,595,290.22 4,294,990.91 75 / 114 2017 年半年度报告工程及设备款 1,268,116.24 3,327,278.36 合计 4,863,406.46 7,622,269.27 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因工程及设备款 1,184,916.24 工程尚未进行竣工决算合计 1,184,916.24 / 其他说明 □ 适用 √不适用 36、预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额货款 530,189.46 5,120,827.32 拆迁补偿款 100,000,000.00 50,000,000.00 合计 100,530,189.46 55,120,827.32 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □ 适用 √不适用 (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □ 适用 √不适用其他说明 □ 适用 √不适用 37、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 422,353.26 16,790,649.01 16,764,125.66 448,876.61 二、离职后福利-设定提存 137,051.22 1,352,580.83 1,371,231.90 118,400.15 计划三、辞退福利四、一年内到期的其他福利合计 559,404.48 18,143,229.84 18,135,357.56 567,276.76 76 / 114 2017 年半年度报告 (2).短期薪酬列示： √适用 □ 不适用单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和 64,295.96 14,714,785.48 14,779,081.44 补贴二、职工福利费 119,260.00 119,260.00 三、社会保险费 26,665.90 944,054.93 920,143.70 50,577.13 其中：医疗保险费 23,111.40 803,705.33 777,025.20 49,791.53 工伤保险费 3,554.50 77,323.20 80,515.80 361.90 生育保险费 63,026.40 62,602.70 423.70 四、住房公积金 844.80 728,015.40 727,005.00 1,855.20 五、工会经费和职工教育 330,546.60 284,533.20 218,635.52 396,444.28 经费六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划合计 422,353.26 16,790,649.01 16,764,125.66 448,876.61 (3).设定提存计划列示 √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 124,289.68 1,272,757.23 1,286,799.80 110,247.11 2、失业保险费 12,761.54 79,823.60 84,432.10 8,153.04 3、企业年金缴费合计 137,051.22 1,352,580.83 1,371,231.90 118,400.15 其他说明： □ 适用 √不适用 38、应交税费 √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税 273,747.38 777,804.61 消费税营业税 959,922.44 959,922.44 企业所得税 132,648.28 11,993.66 个人所得税 15,935.31 17,059.91 城市维护建设税 162,257.71 84,318.99 教育费附加 69,440.96 35,202.21 地方教育附加 46,293.97 23,548.15 77 / 114 2017 年半年度报告水利建设基金 19,745.61 19,745.61 印花税 2,552.41 1,532.71 残疾人保障金 7,473.32 6,087.99 房产税 487,783.16 土地使用税 220,051.50 合计 2,397,852.05 1,937,216.28 39、应付利息 √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息 56,666.66 56,666.67 企业债券利息短期借款应付利息 488,666.67 689,814.77 划分为金融负债的优先股\永续债利息合计 545,333.33 746,481.44 重要的已逾期未支付的利息情况： □ 适用 √不适用其他说明： □ 适用 √不适用 40、应付股利 √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额普通股股利 567,468.00 2,339,211.87 划分为权益工具的优先股\永续债股利合计 567,468.00 2,339,211.87 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：项目未支付金额未支付原因上海雄龙科技有限公司[注] 562,464.00 股东尚未及时领取上海昭运建筑装潢工程有限公司 2,124.00 股东尚未及时领取海南富远投资管理有限公司 1,440.00 股东尚未及时领取上海良久广告有限公司 1,440.00 股东尚未及时领取小计 567,468.00 / [注]：该公司已被吊销营业执照，但登记的股东名称仍为该公司，故依旧列示该公司。 41、其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □ 不适用 78 / 114 2017 年半年度报告单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额押金保证金 10,000.00 37,750.00 应付暂收款 335,988.22 中介费用 0.00 1,550,000.00 其他 367,274.15 52,310.70 合计 377,274.15 1,976,048.92 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 □ 适用 √不适用其他说明 □ 适用 √不适用 42、划分为持有待售的负债 □ 适用 √不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 □ 适用 √不适用 44、其他流动负债其他流动负债情况 □ 适用 √不适用短期应付债券的增减变动： □ 适用 √不适用其他说明： □ 适用 √不适用 45、长期借款 (1). 长期借款分类 √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款保证借款 34,000,000.00 34,000,000.00 信用借款合计 34,000,000.00 34,000,000.00 其他说明，包括利率区间： □ 适用 √不适用 46、应付债券 (1). 应付债券 □ 适用 √不适用 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □ 适用 √不适用 79 / 114 2017 年半年度报告 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □ 适用 √不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □ 适用 √不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □ 适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □ 适用 √不适用其他说明： □ 适用 √不适用 47、长期应付款 (1). 按款项性质列示长期应付款： □ 适用 √不适用 48、长期应付职工薪酬 □ 适用 √不适用 49、专项应付款 □ 适用 √不适用 50、预计负债 □ 适用 √不适用 51、递延收益递延收益情况 □适用 √不适用涉及政府补助的项目： □ 适用 √不适用其他说明： □ 适用 √不适用 52、其他非流动负债 □ 适用 √不适用 53、股本 √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股股份总数 133,747,200 133,747,200 80 / 114 2017 年半年度报告 54、其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □ 适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □ 适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □ 适用 √不适用其他说明: □ 适用 √不适用 55、资本公积 √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢 862,080.00 862,080.00 价）其他资本公积 3,179,186.26 3,179,186.26 合计 4,041,266.26 4,041,266.26 56、库存股 □ 适用 √不适用 57、其他综合收益 □ 适用 √不适用 58、专项储备 □ 适用 √不适用 59、盈余公积 √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 11,997,388.69 11,997,388.69 任意盈余公积 1,623,128.62 1,623,128.62 储备基金企业发展基金其他合计 13,620,517.31 13,620,517.31 60、未分配利润 √适用 □ 不适用 81 / 114 2017 年半年度报告单位：元币种：人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润 -87,021,970.95 -105,335,816.60 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润 -87,021,970.95 -105,335,816.60 加：本期归属于母公司所有者的净利 -13,368,826.53 -12,095,954.68 润减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利期末未分配利润 -100,390,797.48 -117,431,771.28 61、营业收入和营业成本 √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 393,432,214.42 383,922,406.89 335,633,296.50 329,191,929.41 其他业务 1,867,974.74 392,378.24 1,890,230.23 400,775.66 合计 395,300,189.16 384,314,785.13 337,523,526.73 329,592,705.07 62、税金及附加 √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税 13,016.10 城市维护建设税 312,914.81 197,207.54 教育费附加 223,233.39 140,614.61 资源税房产税 563,395.32 土地使用税 336,717.48 车船使用税印花税 101,491.96 合计 1,537,752.96 350,838.25 63、销售费用 √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币 82 / 114 2017 年半年度报告项目本期发生额上期发生额运杂费 1,252,216.82 1,012,222.54 工资、社保、福利费 849,242.03 665,525.60 其他 150,284.40 155,877.09 合计 2,251,743.25 1,833,625.23 64、管理费用 √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额工资、社保、福利费 7,401,237.25 6,522,011.31 折旧费 1,333,434.76 1,250,670.91 税金 0.00 1,286,077.29 公积金 256,800.00 272,135.85 修理费 304,914.10 387,008.03 办公费 182,589.54 163,954.51 工会经费、职工教育经费 295,769.30 251,533.81 交通费 266,448.14 311,222.69 其他 3,630,737.01 3,633,195.29 合计 13,671,930.10 14,077,809.69 65、财务费用 √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息支出 9,834,943.98 11,074,784.13 利息收入 -662,356.63 -692,781.82 手续费及其他 302,899.76 173,419.62 合计 9,475,487.11 10,555,421.93 66、资产减值损失 √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 -1,183,731.95 -837,599.90 二、存货跌价损失 -1,420,655.30 -4,652,393.27 三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失 83 / 114 2017 年半年度报告十三、商誉减值损失十四、其他合计 -2,604,387.25 -5,489,993.17 67、公允价值变动收益 □ 适用 √不适用 68、投资收益 √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得处置理财产品取得的投资收益 266,174.76 371,586.81 未到期理财产品的投资收益 304,000.00 合计 266,174.76 675,586.81 69、营业外收入营业外收入情况 √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置利得 17,122.56 17,122.56 合计其中：固定资产处置 17,122.56 17,122.56 利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助 11,283.48 1,155,636.68 11,283.48 84 / 114 2017 年半年度报告罚款收入 4,000.00 550.00 4,000.00 其他 31,387.98 22,800.00 31,387.98 合计 63,794.02 1,178,986.68 63,794.02 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关房产税及土地使用税 1,135,636.68 与收益相关返回政策奖励 20,000.00 与收益相关营业税等税费返回 4,455.81 与收益相关社保补贴等 6,827.67 与收益相关合计 11,283.48 1,155,636.68 / 其他说明： □ 适用 √不适用 70、营业外支出 √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置损失合计其中：固定资产处置损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠水利基金建设 301,835.39 罚款支出 2.26 其他 7,428.90 7,428.90 合计 7,428.90 301,837.65 7,428.90 71、所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 344,244.27 251,810.25 递延所得税费用 85 / 114 2017 年半年度报告合计 344,244.27 251,810.25 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □ 不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额利润总额 -13,024,582.26 按法定/适用税率计算的所得税费用 344,244.27 子公司适用不同税率的影响调整以前期间所得税的影响非应税收入的影响不可抵扣的成本、费用和损失的影响使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响所得税费用 344,244.27 其他说明： □ 适用 √不适用 72、其他综合收益 □ 适用 √不适用 73、现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息收入 662,356.63 692,781.82 其他 7,130,011.57 9,102,135.95 合计 7,792,368.20 9,794,917.77 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额付现经营费用 5,787,190.01 5,663,480.15 诉讼事项其他 1,274,678.44 4,853,254.04 合计 7,061,868.45 10,516,734.19 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 □ 适用 √不适用 86 / 114 2017 年半年度报告 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 □ 适用 √不适用 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 □ 适用 √不适用 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 □ 适用 √不适用 74、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 -13,368,826.53 -12,095,954.68 加：资产减值准备 -2,604,387.25 -5,489,993.17 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 8,741,958.73 8,810,831.23 性生物资产折旧无形资产摊销 314,695.26 337,066.62 长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期 -17,122.56 资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） 9,475,487.11 10,555,421.93 投资损失（收益以“－”号填列） -266,174.76 -675,586.81 递延所得税资产减少（增加以“－” 号填列）递延所得税负债增加（减少以“－” 号填列）存货的减少（增加以“－”号填列） -1,128,470.68 -8,156,656.94 经营性应收项目的减少（增加以“－” 22,554,098.36 -12,408,079.37 号填列）经营性应付项目的增加（减少以“－” -6,048,986.68 36,382,662.53 号填列）其他经营活动产生的现金流量净额 17,652,271.00 17,259,711.34 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 87 / 114 2017 年半年度报告债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 153,453,500.00 73,248,805.13 减：现金的期初余额 126,200,599.23 37,391,297.14 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 27,252,900.77 35,857,507.99 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □ 适用 √不适用 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □ 适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、现金 153,453,500.00 126,200,599.23 其中：库存现金 67,708.64 29,869.61 可随时用于支付的银行存款 152,459,549.29 125,244,487.55 可随时用于支付的其他货币资 926,242.07 926,242.07 金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 153,453,500.00 126,200,599.23 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物其他说明： √适用 □ 不适用 2017年1-6 月合并现金流量表\"期末现金及现金等价物余额\"为153,453,500.00元，合并资产负债表\"货币资金\"期末数为256,108,614.83元，差异102,655,114.83元，系合并现金流量表\"现金的期末余额\"扣除了不符合现金及现金等价物定义的保证金102,655,114.83元。 2017 年 1-6 月合并现金流量表“期初现金及现金等价物余额”为 126,200,599.23 元，合并资产负债表“货币资金”期初数为 224,250,062.25 元，差异 98,049,463.02 元，系合并现金流量表 “期初现金及现金等价物余额”扣除了不符合现金及现金等价物定义的保证金 98,049,463.02 元。 88 / 114 2017 年半年度报告 75、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □ 适用 √不适用 76、所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因货币资金 102,655,114.83 用于开立银行承兑汇票的保证金应收票据 12,194,917.92 用于开立银行承兑汇票的质押担保固定资产 73,273,099.99 用于公司贷款抵押担保无形资产 21,992,802.84 用于公司贷款抵押担保投资性房地产 5,479,864.90 用于公司贷款抵押担保合计 215,595,800.48 / 77、外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： □ 适用 √不适用 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √不适用 78、套期 □ 适用 √不适用 79、政府补助 1. 政府补助基本情况 √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额营业税等税费返回 4,455.81 营业外收入 4,455.81 社保补贴等 6,827.67 营业外收入 6,827.67 2. 政府补助退回情况 □ 适用 √不适用 80、其他 □ 适用 √不适用八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 □ 适用 √不适用 89 / 114 2017 年半年度报告 2、同一控制下企业合并 □ 适用 √不适用 3、反向购买 □ 适用 √不适用 90 / 114 2017 年半年度报告 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 适用√不适用其他说明： □ 适用 √不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用一揽子交易 □适用 √不适用非一揽子交易 □适用 √不适用 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： □ 适用 √不适用 6、其他 □ 适用 √不适用 91 / 114 2017 年半年度报告九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □ 不适用子公司持股比例(%) 取得主要经营地注册地业务性质名称直接间接方式宁波富邦浙江宁波浙江宁波商业 90.00 10.00 设立精业贸易有限公司宁波富邦浙江宁波浙江宁波制造业 90.00 10.00 设立精业铝型材有限公司宁波江北浙江宁波浙江宁波交通运输业 100.00 设立富邦精业仓储有限公司 (2). 重要的非全资子公司 □ 适用 √不适用 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 □ 适用 √不适用 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □ 适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □ 适用 √不适用其他说明： □ 适用 √不适用 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □ 适用 √不适用 3、在合营企业或联营企业中的权益 □ 适用 √不适用 4、重要的共同经营 □ 适用 √不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □ 适用 √不适用 92 / 114 2017 年半年度报告 6、其他 □ 适用 √不适用十、与金融工具相关的风险 √适用 □ 不适用本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。 1. 银行存款本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2017年6月30日，本公司应收账款的25.98 %(2016年12 月31 日：21.36%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。 (1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：期末数项目已逾期未减值未逾期未减值合计 1 年以内 1-2 年 2 年以上应收票据 42,402,147.85 42,402,147.85 小计 42,402,147.85 42,402,147.85 (续上表) 期初数项目已逾期未减值未逾期未减值合计 1 年以内 1-2 年 2 年以上应收票据 52,416,267.99 52,416,267.99 93 / 114 2017 年半年度报告小计 52,416,267.99 52,416,267.99 (2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。 (二) 流动风险流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，并且本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。金融负债按剩余到期日分类期末数项目账面价值未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3年以上银行借款 327,200,000.00 339,601,048.74 300,801,298.75 38,799,749.99 应付票据 199,917,560.87 199,917,560.87 199,917,560.87 应付账款 4,863,406.46 4,863,406.46 4,863,406.46 应付利息 545,333.33 545,333.33 545,333.33 其他应付款 377,274.15 377,274.15 377,274.15 小计 532,903,574.81 545,304,623.55 506,504,873.56 38,799,749.99 (续上表) 期初数项目账面价值未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3年以上银行借款 384,300,000.00 399,045,402.78 359,186,902.78 39,858,500.00 应付票据 195,443,310.52 195,443,310.52 195,443,310.52 应付账款 7,622,269.27 7,622,269.27 7,622,269.27 应付利息 746,481.44 746,481.44 746,481.44 其他应付款 1,976,048.92 1,976,048.92 1,976,048.92 小计 590,088,110.15 604,833,512.93 564,975,012.93 39,858,500.00 (三) 市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市 94 / 114 2017 年半年度报告场风险主要包括利率风险。利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。截至 2017 年 6 月 30 日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币 219,500,000.00 元，在其他变量不变的假设下，假定利率上升/下降 50 个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大影响。十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 □ 适用 √不适用 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 □ 适用 √不适用 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □ 适用 √不适用 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □ 适用 √不适用 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 □ 适用 √不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 □ 适用 √不适用 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 □ 适用 √不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □ 适用 √不适用 9、其他 □ 适用 √不适用十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 √适用 □ 不适用单位:万元币种:人民币 95 / 114 2017 年半年度报告母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例的表决权比例(%) (%) 宁波富邦控浙江宁波工业实业投 27,000.00 35.26 35.26 股集团有限资，商业实业公司投资。本企业的母公司情况的说明根据2006 年9 月1 日开始实施的新《上市公司收购管理办法》第83 条对“一致行动人”的定义，宋汉平等经营管理团队作为一致行动人共同控制本公司之母公司宁波富邦控股集团有限公司，从而成为本公司存在控制关系的关联方。本企业最终控制方是宋汉平等经营管理团队。 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注 √适用 □ 不适用本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注 □ 适用 √不适用本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 □ 适用 √不适用 4、其他关联方情况 √适用 □ 不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系宁波云海宾馆有限公司母公司的全资子公司宁波双圆不锈钢制品有限公司母公司的全资子公司宁波东方线材制品有限公司母公司的全资子公司宁波亨润集团有限公司其他宁波亨润家电日用品进出口有限公司母公司的全资子公司宁波市家电日用品进出口有限公司母公司的全资子公司宁波亨润家具有限公司其他宁波双圆有限公司母公司的全资子公司宁波裕江特种胶带有限公司母公司的控股子公司宁波明星科技发展有限公司其他宁波饭店有限公司其他宁波富邦大酒店有限责任公司母公司的控股子公司宁波富邦荪湖山庄有限公司母公司的全资子公司 96 / 114 2017 年半年度报告 5、关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表 √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额宁波富邦荪湖山庄有限公会务服务 79,600.00 司宁波富邦大酒店有限责任餐饮服务 1,832.00 公司宁波饭店有限公司餐饮服务 50,018.00 出售商品/提供劳务情况表 √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额宁波双圆不锈钢制品有限水、电 67,417.04 168,681.74 公司宁波明星科技发展有限公商品 41,886.32 司购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □ 适用 √不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表： □ 适用 √不适用关联托管/承包情况说明 □ 适用 √不适用本公司委托管理/出包情况表： □ 适用 √不适用关联管理/出包情况说明 □ 适用 √不适用 (3). 关联租赁情况本公司作为出租方： √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入宁波双圆不锈钢制房屋 198,778.38 220,644.00 品有限公司本公司作为承租方： √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费 97 / 114 2017 年半年度报告宁波亨润集团有限房屋 69,485.71 72,960.00 公司关联租赁情况说明 □ 适用 √不适用 (4). 关联担保情况本公司作为担保方 √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕宁波富邦控股集 90,000,000.00 2016 年 11 月 18 日 2017 年 11 月 17 日否团有限公司本公司作为被担保方 √适用 □ 不适用单位:元币种:人民币担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕宁波富邦控股 15,000,000.00 2016 年 10 月 11 日 2017 年 10 月 11 日否集团有限公司宁波富邦控股 20,000,000.00 2017 年 5 月 2 日 2018 年 5 月 2 日否集团有限公司宁波富邦控股 500,000.00 2016 年 11 月 17 日 2017 年 11 月 17 日否集团有限公司宁波富邦控股 500,000.00 2016 年 11 月 17 日 2018 年 5 月 17 日否集团有限公司宁波富邦控股 500,000.00 2016 年 11 月 17 日 2018 年 11 月 17 日否集团有限公司宁波富邦控股 500,000.00 2016 年 11 月 17 日 2019 年 5 月 17 日否集团有限公司宁波富邦控股 32,500,000.00 2016 年 11 月 17 日 2019 年 11 月 17 日否集团有限公司宁波亨润集团 50,000,000.00 2016 年 10 月 25 日 2017 年 10 月 24 日否有限公司宁波亨润集团 40,000,000.00 2016 年 10 月 26 日 2017 年 10 月 25 日否有限公司关联担保情况说明 √适用 □ 不适用经公司 2016 年度股东大会批准，公司与宁波富邦控股集团有限公司签订《互为担保协议》，双方互为对方自 2016 年 5 月 22 日至 2018 年 5 月 21 日间发生的银行贷款业务提供最高额为 1.5 亿元的保证担保。截至 2017 年 6 月 30 日，宁波富邦控股集团有限公司在该互保协议项下由本公司担保的借款金额为 9,000.00 万元；宁波富邦控股集团有限公司及其子公司为本公司及本公司之子公司担保情况如上所述。 98 / 114 2017 年半年度报告 (5). 关联方资金拆借 □ 适用 √不适用 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □ 适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 1,432,440.00 1,126,894.18 (8). 其他关联交易 □ 适用 √不适用 6、关联方应收应付款项 (1). 应收项目 □ 适用 √不适用 (2). 应付项目 □ 适用 √不适用 7、关联方承诺 □ 适用 √不适用 8、其他 □ 适用 √不适用十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √不适用 4、股份支付的修改、终止情况 □ 适用 √不适用 5、其他 □ 适用 √不适用十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 □ 适用 √不适用 99 / 114 2017 年半年度报告 2、或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 √适用 □ 不适用 1. 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响与宁波双圆有限公司等民事诉讼一案详见本财务报表附注其他重要事项(7)之所述。 2. 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响公司为关联方宁波富邦控股集团有限公司提供的担保事项详见本财务报表附注关联方及关联交易之说明。 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □ 适用 √不适用 3、其他 □ 适用 √不适用十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 □ 适用 √不适用 2、利润分配情况 □ 适用 √不适用 3、销售退回 □ 适用 √不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 □ 适用 √不适用十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □ 适用 √不适用 (2). 未来适用法 □ 适用 √不适用 2、债务重组 □ 适用 √不适用 3、资产置换 (1). 非货币性资产交换 □ 适用 √不适用 (2). 其他资产置换 □ 适用 √不适用 100 / 114 2017 年半年度报告 4、年金计划 □ 适用 √不适用 5、终止经营 □ 适用 √不适用 6、分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： √适用 □ 不适用公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部为基础确定报告分部。分别对铝材销售业务及仓储业务等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。 (2). 报告分部的财务信息 √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币项目铝材销售业务仓储及其他分部间抵销合计业务主营业务收入 392,890,255.45 541,958.97 393,432,214.42 主营业务成本 383,860,804.79 61,602.10 383,922,406.89 资产总额 753,712,786.85 3,756,154.44 62,480,672.96 694,988,268.33 负债总额 688,392,221.22 5,207,572.03 49,629,711.01 643,970,082.24 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □ 适用 √不适用 (4). 其他说明： □ 适用 √不适用 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 √适用 □ 不适用 1. 信联讯通讯设备有限公司借款纠纷一案 1) 本公司作为被告信联讯通讯设备有限公司（以下简称信联讯公司）系本公司前身宁波市华通运输股份有限公司（以下简称宁波华通公司）与中软软件产业有限公司(宁波华通公司原控股股东中物投资有限公司的子公司)共同设立的公司。2000 年 6 月，宁波轻工控股有限公司（以下简称宁波轻工公司）通过司法拍卖获得中物投资有限公司持有的本公司股权。宁波轻工公司成为本公司控股股东后，发现本公司对信联讯公司的投资已经无法收回。为保证上市公司股东利益，宁波轻工公司于 2001 年 9 月将本公司持有信联讯公司的股权与宁波双圆有限公司的铝材厂资产进行置换，本公司已于 2001 年进行公告且办理了资产交接和股权交割手续。但由于种种原因，公司未能完成工商变更登记手续。 101 / 114 2017 年半年度报告 2011 年 6 月，北京市第一中级人民法院开庭审理了上海文盛投资管理有限公司诉信联讯公司借款合同纠纷一案。上海文盛投资管理有限公司将信联讯公司工商登记之股东北京中拍投资管理有限公司和本公司以及借款担保人北京宏基兴业技术发展有限公司一并列为被告。信联讯公司和北京宏基兴业技术发展有限公司均已于 2007 年被吊销工商营业执照。2011 年 9 月，北京市第一中级人民法院出具了《民事判决书》（（2011）一中民初字第 1607 号），判决：“信联讯通讯设备有限公司于本判决生效之日起十日内支付上海文盛投资管理有限公司借款本金二千七百八十二万元；利息和逾期利息人民币一千四百一十八万三千九百零三元九角八分；违约金一千四百五十四万一千二百四十元。北京宏基兴业技术发展公司、北京中拍投资管理有限公司和宁波富邦精业集团股份有限公司对上述债务承担连带清偿责任。”本公司已于 2011 年度根据该判决结果计提损失 56,545,143.98 元，并相应计列营业外支出和预计负债。本公司不服一审判决，向北京市高级人民法院提请二审上诉。2014 年 12 月，公司收到北京市高级人民法院《民事判决书》（（2014）高民终字第 1605 号），判决：驳回上诉，维持原判。本公司于 2014 年末补计相关利息支出和违约金合计 1,654.66 万元，并相应计列 2014 年度营业外支出和预计负债。2015 年 4 月，公司收到北京市第一中级人民法院出具的执行通知（2015 年一中执字第 00323 号）。公司已于 2015 年 5 至 11 月支付借款本金、利息支出、违约金和案件受理费等共计 75,659,343.00 元。公司已向最高人民法院申诉。截至报告日，申诉尚无结果。 2) 本公司作为原告 2015 年 4 月，本公司向宁波市中级人民法院提起民事诉讼，起诉宁波双圆有限公司、北京市天正律师事务所、上海文盛投资管理有限公司和中国建设银行股份有限公司北京金安支行，要求上述被告各自按照侵权行为及在本公司与上海文盛公司民事诉讼一案中造成的损失承担相应责任。宁波市中级人民法院已立案受理本案，本公司随后向法院提起了财产诉讼保全并获受理。该案件的后续进展如下：根据宁波市中级人民法院发出的《查封、扣押、冻结通知书》（（2015）浙甬商初字第 19-1-1 号），该法院已对被告财产采取了诉讼保全措施，冻结了上海文盛投资管理有限公司在北京市第一中级人民法院的执行款 5,600 万元。根据宁波市中级人民法院《民事裁定书》（（2015）浙甬商初定字第 19-4 号），本公司向该法院申请追加财产保全 2,000 万元，并已提供担保。被告上海文盛投资管理有限公司为确保该法院落实财产保全措施，以其所有的位于上海市徐家汇漕宝路 80 号的房地产及案外人上海文盛投资管理有限公司控股股东浙江文华控股有限公司自愿为上述保全金额以其名下的位于北京市房山区琉璃河镇二街村房地产提供担保。该法院随后查封了上述两处房产。根据宁波市中级人民法院《民事裁定书》（（2015）浙甬商初定字第 19-5 号），本公司撤回对中国建设银行股份有限公司北京金安支行的起诉。根据宁波市中级人民法院《民事裁定书》（（2015）浙甬商初定字第 19-6 号），因最高人民法 102 / 114 2017 年半年度报告院受理的（2015）民申字第 2736 号案件尚未审结，而本案必须以上述案件的审理结果为依据，根据《中华人民共和国民事诉讼法》，裁定本案：中止诉讼。根据宁波市中级人民法院《民事裁定书》（（2015）浙甬商初定字第 19-7 号），裁定冻结了被告上海文盛投资管理有限公司于 2016 年 12 月 1 日提供其银行账户中的存款 2,000 万元，解除对其名下位于上海市徐家汇漕宝路 80 号的房地产及浙江文华控股有限公司位于北京市房山区琉璃河镇二街村房地产的查封。截至本报告日，本诉讼无最新进展。 2. 宁波市江北区旧城改建项目----宁波市江北区宁慈东路 519 号（仓储公司地块）土地征收事项。 2016 年 12 月 22 日，公司与宁波市江北区庄桥街道房屋拆迁事务所签订《征收意向协议》，本公司位于宁波市江北区宁慈东路 519 号建筑面积为 7,867.64 平方米、占地面积 23,333.20 平方米的国有出让土地，列入江北区李家旧城区改建项目征收范围，宁波市江北区庄桥街道房屋拆迁事务所受江北区房屋征收办公室委托，负责该区域征收实施工作。考虑本公司在实施搬迁和解除相关租赁关系等实际困难，宁波市江北区庄桥街道房屋拆迁事务所同意在 2016 年 12 月 31 日前先预付征收补偿款 5,000 万元。2016 年 12 月 23 日，公司已收到上述补偿款项。 2017 年 1 月 12 日，公司与宁波市江北区房屋征收办公室（房屋征收部门）及宁波市江北区庄桥街道房屋拆迁事务所（征收实施单位）签订《非住宅房屋征收货币补偿协议》，协议约定征收本公司上述国有出让土地，合计征收补偿金共计 124,263,818.00 元，其中第一笔款项 5000 万元公司已于 2016 年 12 月 23 日收妥，第二笔款项 5000 万元公司已于 2017 年 6 月 14 日收妥，剩余拆迁补偿款 24263818.00 元，公司已于 2017 年 7 月 12 日收妥。至此，本次拆迁补偿总额人民币 124263818.00 元已全部结清。截至报告日，该拆迁事项已全部履行完毕，本次拆迁补偿款扣除相关成本费用后净收入人民币 109071320.80 元，公司于 2017 年 7 月计入营业外收入，预计将对公司本年度利润带来积极影响。 3. 重大资产重组相关事项 2016 年 6 月，公司分别与长江证券承销保荐有限公司、大华会计师事务所（特殊普通合伙）、国浩律师（杭州）事务所及北京中企华资产评估有限责任公司签订协议，由四家中介机构为公司重大资产重组事项提供专项服务。公司分别于 2016 年 6 月、2016 年 7 月支付了大华会计师事务所（特殊普通合伙）服务费 170.00 万元、长江证券承销保荐有限公司服务费 120.10 万元、国浩律师（杭州）事务所服务费 52.50 万元、北京中企华资产评估有限责任公司服务费 103.88 万元。 2017 年 3 月，因国内证券市场环境及政策法规等客观情况接连发生了较大变化，重组各方认为继续推进本次重大资产重组的条件不够成熟，经重组各方审慎研究，同意终止本次重大资产重组事项。经公司、被重组方成都天象互动数字娱乐有限公司（以下简称天象互娱）及上述四家中介机构友好协商：（1）公司及天象互娱与国浩律师（杭州）事务所于 2017 年 3 月 17 日签订补充协议，协议约 103 / 114 2017 年半年度报告定本次服务费用合计为 122.50 万元，其中公司承担 57.50 万元、天象互娱承担 65 万元，截至本补充协议签署日，公司已实际支付 52.50 万元，剩余 5.00 万元已在协议签署后且在公司收到国浩律师（杭州）事务所提供的专用发票后一次性付清。（2）公司及天象互娱与北京中企华资产评估有限责任公司于 2017 年 3 月 17 日签订补充协议，协议约定本次服务费用合计为 138.88 万元，全部由天象互娱承担。截至上述补充协议签署日，公司已实际支付 103.88 万元，北京中企华资产评估有限责任公司已在收到天象互娱支付的全部 138.88 万元服务费后，将公司前期支付的 103.88 万元一次性退还给公司。（3）公司及天象互娱与大华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2017 年 3 月 17 日签订补充协议，协议约定本次服务费用合计为 195 万元，全部由天象互娱承担。截至上述补充协议签署日，公司已实际支付 170 万元，大华会计师事务所（特殊普通合伙）已在收到天象互娱支付的全部 195 万元服务费后，将公司前期支付的 170 万元一次性退还给公司。（4）公司已与长江证券承销保荐有限公司于 2017 年 3 月 21 日签订终止协议，协议约定公司在协议签订后向长江证券承销保荐有限公司支付财务顾问费 150 万元。综上，公司实际支付本次重大资产重组中介服务费 327.60 万元。 8、其他 □ 适用 √不适用十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备种比计提账面比计提账面类金额例金额比例价值金额例金额比例价值 (%) (%) (%) (%) 104 / 114 2017 年半年度报告单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按 22,672,356. 81.7 1,822,287. 8.04 20,850,068. 27,604,323. 84.5 2,904,776. 10.52 24,699,547. 信 05 9 64 41 05 4 01 用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 105 / 114 2017 年半年度报告单 5,048,683.1 18.2 5,048,683. 100.0 5,048,683.1 15.4 5,048,683. 100.0 项 5 1 15 0 5 6 15 0 金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合 27,721,039. / 6,870,970. / 20,850,068. 32,653,006. / 7,953,459. / 24,699,547. 计 2 79 41 20 16 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内小计 17,610,635.25 880,531.76 5.00 1至2年 1,887,036.31 188,703.63 10.00 2至3年 1,993,530.91 398,706.18 20.00 3 年以上 1,181,153.58 354,346.07 30.00 3至4年 4至5年 5 年以上合计 22,672,356.05 1,822,287.64 8.04 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： 106 / 114 2017 年半年度报告 □ 适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币组合名称期末数账面余额坏账准备计提比例(%) 宁波市宁海县腾男电器有限公司 1,619,579.10 1,619,579.10 100 宁波周氏汽配科技有限公司 703,645.70 703,645.70 宁海县年大五金厂 338,851.00 338,851.00 宁海利鑫电器有限公司 321,634.00 321,634.00 宁波耐兴斯达电器公司 302,661.06 302,661.06 宁海县西店宁泽电器厂 202,944.00 202,944.00 宁波东旭文具有限公司 176,860.35 176,860.35 宁海县宏天模塑有限公司 161,279.49 161,279.49 宁海盛科电器有限公司 121,662.95 121,662.95 宁波市宁海县俊威电器有限公司 116,998.00 116,998.00 余姚市明湖铝业型材厂 111,741.40 111,741.40 其他 870,826.10 870,826.10 小计 5,048,683.15 5,048,683.15 100 确定组合依据的说明：公司通过加紧催收、诉讼等措施，仍未能收回上述货款，预计该等货款无法收回，故计提了全额坏账准备。 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,082,488.37 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □ 适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □ 适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币单位名称账面余额占应收账款余额坏账准备的比例(%) 单位 1 3,663,650.77 13.22 183,182.54 单位 2 1,353,305.70 4.88 67,665.29 单位 3 957,487.49 3.45 47,874.37 单位 4 892,510.06 3.22 44,625.50 单位 5 780,303.30 2.81 39,015.17 小计 7,647,257.32 27.59 382,362.87 107 / 114 2017 年半年度报告 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □ 适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □ 适用 √不适用其他说明： □ 适用 √不适用 2、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计计类提账面提账面别比例比例金额金额比价值金额金额比价值 (%) (%) 例例 (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 108 / 114 2017 年半年度报告按 24,458,596.3 100.0 1,224,679.2 5.0 23,233,917.0 7,786,061.1 100.0 493,917.9 6.3 7,292,143.2 信 1 0 2 1 9 4 0 4 4 用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合 24,458,596.3 / 1,224,679.2 / 23,233,917.0 7,786,061.1 / 493,917.9 / 7,292,143.2 计 1 2 9 4 4 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 109 / 114 2017 年半年度报告 √适用□ 不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内小计 24,443,600.31 1,222,180.02 5.00 1至2年 5,000.00 500.00 10.00 2至3年 9,996.00 1,999.20 20.00 3 年以上 3至4年 4至5年 5 年以上合计 24,458,596.31 1,224,679.22 5.01 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 730,761.28 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □ 适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □ 适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □ 不适用单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额押金保证金 43,940.72 67,878.71 拆借款 23,882,969.98 4,857,791.61 应收暂付款 531,685.61 2,860,390.82 合计 24,458,596.31 7,786,061.14 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币 110 / 114 2017 年半年度报告占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额比例(%) 宁波富邦精业拆借款 23,882,969.98 1 年以内 97.65 1,194,148.49 铝型材有限公司宁波江北富邦拆借款 390,000.00 3 年以上 1.59 117,000.00 精业仓储有限公司吴本强员工借款 59,000.00 1 年以内 0.24 2,950.00 张国民员工借款 46,627.30 1 年以内 0.19 2,331.37 姜贤景员工借款 20,000.00 1 年以内 0.08 1,000.00 合计 / 24,398,597.28 / 99.75 1,317,429.86 (6). 涉及政府补助的应收款项 □ 适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □ 适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □ 适用 √不适用其他说明： □ 适用 √不适用 3、长期股权投资 √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值准减值准账面余额账面价值账面余额账面价值备备对子公司投资 14,000,000.00 14,000,000.00 14,000,000.00 14,000,000.00 对联营、合营企业投资合计 14,000,000.00 14,000,000.00 14,000,000.00 14,000,000.00 (1) 对子公司投资 √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币本期计提减值准备被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额减值准备期末余额宁波富邦精业铝 4,500,000.00 4,500,000.00 型材有限公司宁波富邦精业贸 9,000,000.00 9,000,000.00 易有限公司宁波江北富邦精 500,000.00 500,000.00 业仓储有限公司 111 / 114 2017 年半年度报告合计 14,000,000.00 14,000,000.00 (2) 对联营、合营企业投资 □ 适用 √不适用其他说明： □ 适用 √不适用 4、营业收入和营业成本： √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 214,778,387.46 209,074,029.79 193,520,820.26 190,299,545.72 其他业务 1,861,585.00 392,378.24 1,884,418.27 400,775.66 合计 216,639,972.46 209,466,408.03 195,405,238.53 190,700,321.38 5、投资收益 □ 适用 √不适用 6、其他 □ 适用 √不适用十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用 □ 不适用单位：元币种：人民币项目金额说明非流动资产处置损益 17,122.56 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密 11,283.48 切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至 112 / 114 2017 年半年度报告合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保 266,174.76 值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 27,959.08 其他符合非经常性损益定义的损益项目所得税影响额 -66,543.69 少数股东权益影响额合计 255,996.19 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □ 适用 √不适用 2、净资产收益率及每股收益 √适用 □ 不适用加权平均净资产每股收益报告期利润收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净 -23.17 -0.100 -0.100 利润扣除非经常性损益后归属于 -23.61 -0.102 -0.102 公司普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异 □ 适用 √不适用 4、其他 □ 适用 √不适用 113 / 114 2017 年半年度报告第十一节备查文件目录载有法定代表人签名的半年度报告文本载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章备查文件目录的财务报告文本报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件正本及公告的原稿董事长：陈炜董事会批准报送日期：2017 年 8 月 18 日修订信息 □适用 √不适用 114 / 114
附件：公告原文

宁波富邦2017年半年度报告（下载公告）

公告日期:2017-08-18

2017 年半年度报告
公司代码：600768                                            公司简称：宁波富邦
               宁波富邦精业集团股份有限公司
                     2017 年半年度报告
                                       重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
     整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人陈炜、主管会计工作负责人宋汉心及会计机构负责人（会计主管人员）岳培青声
     明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
不适用
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □ 不适用
    本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺
，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、     是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、     重大风险提示
     公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅第四节“经营情况的讨论与分析”中
关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险内容。
十、 其他
□ 适用 √不适用
                                          1 / 114
                                                       2017 年半年度报告
                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 3
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 6
第四节     经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 8
第五节     重要事项........................................................................................................................... 14
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 23
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 25
第八节     董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 25
第九节     公司债券相关情况........................................................................................................... 26
第十节     财务报告........................................................................................................................... 27
第十一节   备查文件目录................................................................................................................. 114
                                                                2 / 114
                                   2017 年半年度报告
                                 第一节           释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、宁波富邦              指          宁波富邦精业集团股份有限公司
富邦控股                            指          宁波富邦控股集团有限公司
铝材厂                              指          宁波富邦精业集团股份有限公司铝材厂
贸易公司                            指          宁波富邦精业贸易有限公司
铝型材公司                          指          宁波富邦精业铝型材有限公司
仓储公司                            指          宁波江北富邦精业仓储有限公司
上海文盛                            指          上海文盛投资管理有限公司
信联讯、信联讯公司                  指          信联讯通讯设备有限公司
                     第二节      公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                       宁波富邦精业集团股份有限公司
公司的中文简称                       宁波富邦
公司的外文名称                       NINGBO FUBANG JINGYE GROUP CO.,LTD
公司的外文名称缩写                   NBFB
公司的法定代表人                     陈炜
二、 联系人和联系方式
                                     董事会秘书                 证券事务代表
姓名                        魏会兵                        岳峰
联系地址                    宁波市鄞州区天童北路702号工 宁波市鄞州区天童北路702号工
                            业城办公大楼三楼            业城办公大楼三楼
电话                        0574-87410500               0574-87410501
传真                        0574-87410501               0574-87410501
电子信箱                    fbjy@600768.com.cn          yuef600768@163.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址                         宁波市镇海骆驼机电工业园区
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                         宁波市鄞州区天童北路702号亨润工业城办公大楼三楼
公司办公地址的邮政编码
公司网址                             www.600768.com.cn
电子信箱                             fbjy@600768.com.cn
报告期内变更情况查询索引             注：本公司于2017年4月27日召开了第八届董事会第一
                                     次会议，审议并通过了《关于推选公司董事长的议案》
                                     已推选陈炜先生为公司新任董事长，根据《公司章程》
                                     第八条的规定，董事长为公司的法定代表人。报告期内
                                     ，本公司法定代表人已变更为陈炜先生。
                                        3 / 114
                                     2017 年半年度报告
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称          中国证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点              董事会办公室
报告期内变更情况查询索引            无
五、 公司股票简况
       股票种类     股票上市交易所      股票简称          股票代码          变更前股票简称
         A股        上海证券交易所      宁波富邦          600768                宁波华通
六、 其他有关资料
□ 适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                          本报告期                           本报告期比上年
             主要会计数据                                  上年同期
                                        （1－6月）                             同期增减(%)
营业收入                                395,300,189.16    337,523,526.73               17.12
归属于上市公司股东的净利润              -13,368,826.53    -12,095,954.68
归属于上市公司股东的扣除非经常性        -13,624,822.72    -13,950,525.91
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额               17,652,271.00     17,259,711.34                 2.27
                                                                             本报告期末比上
                                        本报告期末         上年度末
                                                                             年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产               51,018,186.09     64,387,012.62               -20.76
总资产                                  694,988,268.33    721,435,503.88                -3.67
(二)      主要财务指标
                                         本报告期                      本报告期比上年同期
             主要财务指标                                上年同期
                                       （1－6月）                            增减(%)
基本每股收益（元／股）                         -0.100         -0.090
稀释每股收益（元／股）                         -0.100         -0.090
扣除非经常性损益后的基本每股收益               -0.102         -0.104
（元／股）
加权平均净资产收益率（%）                      -23.17         -30.22       增加7.05个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资               -23.61         -34.85       增加11.24个百分点
产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
                                          4 / 114
                                    2017 年半年度报告
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□ 适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □ 不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
      非经常性损益项目                    金额                  附注（如适用）
非流动资产处置损益                                  17,122.56
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但                          11,283.48
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的                         266,174.76
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
                                         5 / 114
                                     2017 年半年度报告
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外                           27,959.08
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额                                        -66,543.69
合计                                                255,996.19
十、 其他
□ 适用 √不适用
                             第三节        公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
1、报告期内公司的主要业务
    宁波富邦的主业属于有色金属压延加工行业，主要从事工业铝板带材、型材的生产销售以及
开展铝铸棒等金属原材料的贸易业务。公司下属企业包括公司铝材厂、铝型材有限公司、宁波富
邦精业贸易有限公司等。公司主业现有规模属于中小水平，主要设备偏于老化，其实施的新增 1.5
万吨冷轧铝板带材技改项目是在原有装备水平上的改良提升，与同行业连铸连轧等先进工艺装备
相比有较大差距，且产品结构传统，仅在长三角区域市场具有相对稳定的市场需求。
    其中公司铝材厂是一家专门从事工业铝板带材生产的企业，主导设备包括 1550 可逆双卷取热
轧机组、1450、1400 四辊不可逆冷轧机组，纵横联合剪切机、横切机、拉弯矫直机等，可生产各
种规格的铝板带材、合金铝板、工业铝圆片等。宁波富邦精业铝型材有限公司是一家专业生产工
业用铝型材的企业，年生产能力 1 万吨以上，拥有全套熔炼、挤压、氧化生产线，包括 1630 吨、
1250 吨、800 吨、500 吨共四条挤压生产线，其中 1630 吨生产线是上世纪 90 年代从日本进口的
先进挤压设备。公司的产品规格品种超过 4000 多种，主要包括幕墙型材，旅游用品系列型材、手
电筒系列型材、电动工具系列型材等。
2、报告期内公司的经营模式
    公司主导产品采用“铝锭价格+加工费”的方式进行定价，采取“经销+直销”的销售模式拓
展市场，其中铝锭价格主要根据长江有色金属网铝价确定。经营过程中贯彻以销定产原则，由生
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产部门根据订单需求组织后续生产。公司通常在生产过程中保持合理数量的库存备货，以备连续
生产和周转需要。其中铝板带材加工业务是公司的核心业务，主要生产流程为“外购铝锭→熔炼
铸造→铣面→加热→热轧→冷轧→剪切→退火→产品打包”。
    贸易板块方面，宁波富邦精业贸易有限公司作为一家专业销售铝铸棒等金属原材料的内贸企
业，其经营模式为：根据本土市场需求向长期业务合作单位河南洛阳万基特种铝合金有限公司批
量采购铝铸棒等商品，再转向本地中小企业分销。销售定价原则为：以货到当日上海长江有色现
货市场公布的国产铝锭最高价和最低价的算术平均价作为铝锭基价，再按物流成本加上相应的加
工费进行销售。
3、铝加工行业现状
    2017 年上半年，电解铝行业作为中国推进供给侧改革的代表，行业大幅重整，落后产能不断
淘汰，铝价自年初以来不断回升。铝加工行业在需求增长动能减弱的情况下，通过加快产业结构
调整，利润情况趋于改善，但整体产能过剩情况依然存在。
    据“2017 年中国国际铝加工论坛”发布的有关信息，尽管中国铝加工行业已经取得了长足发
展，但产品同质化、开工率低、创新能力差等矛盾依然存在——这些都表明，中国铝加工行业仍
处于结构调整、转型升级的关键阶段，进一步提升铝的应用水平，培育新的消费增长点，增强自
主创新能力，仍是未来一段时期中国铝加工产业的主要发展方向。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □ 不适用
    因宁波旧城区改建项目需要，公司位于江北区庄桥街道的仓储地块被列入政府征收范围，并
已在今年年初与房屋征收部门签订了《非住宅房屋征收货币补偿协议》。本次拆迁货币补偿资金
总额为人民币 124263818 元，截至上半年公司已收到 100000000 元拆迁补偿款，有关现场拆迁以
及员工分流安置等工作进展顺利。7 月 12 日，公司已收到剩余拆迁补偿款 24263818 元，至此本
次拆迁工作全部结束。上述拆迁补偿款在扣除房屋建筑物、土地账面价值及相关费用支出后，将
计入 2017 年度公司营业外收入，预计对公司本年度经营业绩将带来积极影响。
     由于上述仓储地块列入政府拆迁、并已依照有关协议实施完毕，由此将导致公司所属物资储
运分公司及宁波江北富邦精业仓储有限公司的经营停业，因有关仓储业务体量较小，故不会对公
司整体经营带来重大影响。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □ 不适用
    公司作为一家具有一定行业经验的老厂，相对而言具有一定的区位优势和核心竞争力：公司
位于经济发达而资源缺乏的华东地区，中小型民营经济成份比较活跃，下游终端市场具有运输成
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本低的区位比较优势。同时公司拥有多年的铝加工行业生产经验，积累了一定工艺技术优势。作
为民营企业，公司能够较快地适应市场需求并快速为客户提供满足其需求的产品和服务，对客户
提出试制有特殊尺寸精度、表面质量及组织性能要求的新产品能做到快速反应。特别是企业多品
种、小批量、短周期生产的商业模式，在长三角区域下游中小企业群体中具有较强的市场竞争能
力。
                        第四节       经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
    2017 年上半年，在供给侧改革不断推进的政策背景下，公司原材料市场电解铝行业出现整体
回暖，但是传统铝加工行业面临的下游消费市场依然不振，企业主营发展依然徘徊不前。宁波富
邦在做好公司仓储地块拆迁工作的同时，继续坚持趋利避害，不断夯实主业基础。在公司上下的
共同努力下，基本保持了 2016 年以来主业逐步趋稳的发展水平。今年上半年实现销售收入 39530
万元，完成年度计划的 49.41％，同比增加 17.12％；累计完成产品产量 16196 吨，完成年度计划
的 46.27％，同比增加 6.06%；实现扣除非经常性损益后的净利润为-1362 万元，同比略有减亏（今
年上半年铝锭价格顺差大幅收窄，2016 年同期则有铝锭价格顺差较大、存货跌价准备转回较多而
大幅减亏的因素）。从生产企业实现销售收入的构成情况来看：上半年公司铝材厂实现营业收入
18503 万元，同比增加 9.35％；铝型材有限公司实现营业收入 1221 万元，比去年同期增加 15.41%。
    报告期内公司原材料铝锭价格从年初以来不断企稳回升，虽然有利于正常组织生产经营，但
是企业本期继续发生亏损，主营业务盈利能力依然较弱。究其原因分析：一是产品市场长期低迷。
公司铝板带材产品月平均销量长年在 2500 吨左右徘徊，尚未达到盈亏平衡点；二是传统产品结构
老化。公司受设备、技术等限制，主导产品为传统纯铝板带材为主，附加值一直不高。三是公司
948 万元的财务费用虽然同比有所下降，但依然占到了上半年亏损额的 70.91％。年初以来，公司
继续重点突出“稳定质量拓销售、开源节流降成本，减亏止亏促发展”三方面工作，为扭转企业
不利局面不懈努力。
    在拓展销售方面，我们看到当前铝加工行业属于供给侧改革的重点行业之一，产能过剩严重。
2013 年公司铝材厂实施的新增 1.5 万吨冷轧技改项目增加了企业产能，但是产销量并未同步提高；
同时本企业生产的传统产品附加值较低，不存在明显的技术优势，行业地位不断降低。为此公司
调整销售思路如下：1、逐步优化产品结构，结合企业现有设备确定产品方向。2、调整营销方式，
根据客户对产品的要求全面提供个性化服务。现已组织成立新产品研发小组，坚持要求业务部门
主动走访新客户，及时了解客户产品要求，组织力量开发市场适销对路的新品种，培育潜在增长
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点。
      在提质增效方面，公司继续推进质量控制点考核举措，并根据客户反馈回来的信息不断在质
量控制点上优化调整，明确车间负责人为产品质量第一责任人。期间为提升产品质量或增加产品
品种，提高劳动生产效率，对部分设备进行了更新改造，并加大了备品备件的储备。上半年公司
铝板带产品综合成材率比去年同期下降了约一个百分点（主要是产品结构调整原因导致板带材比
例下降），下半年将铆足劲努力开拓板带材市场，力争在 FB0102 化妆品包装铝带板、电池外壳用
铝板、圆片等新客户市场拓展取得突破。
      在节能降耗方面，公司铝材厂近年来坚持苦练内功，内部挖潜增效。上半年通过生产结构调
整和严格控制能源支出，实行流程优化。如通过采取措施对四台熔炼炉实行二开二停不停炉连续
生产运转，对停用了四年的圆片退火炉进行重新改造启用等，成效较为明显，企业上半年产品平
均单位成本对比去年有大幅下降约 200 元/吨。
(一) 主营业务分析
1     财务报表相关科目变动分析表
                                                                       单位:元 币种:人民币
科目                                     本期数             上年同期数      变动比例（%）
营业收入                             395,300,189.16       337,523,526.73               17.12
营业成本                             384,314,785.13       329,592,705.07               16.60
销售费用                               2,251,743.25         1,833,625.23               22.80
管理费用                              13,671,930.10        14,077,809.69               -2.88
财务费用                               9,475,487.11        10,555,421.93              -10.23
经营活动产生的现金流量净额            17,652,271.00        17,259,711.34                2.27
投资活动产生的现金流量净额            78,307,317.62        22,672,580.78              245.38
筹资活动产生的现金流量净额           -68,706,687.85        -4,074,784.13
研发支出                                 774,463.70           708,986.20                9.24
营业收入变动原因说明:主要系本期产品销量增加所致。
营业成本变动原因说明:主要系本期产品销量增加，对应的成本增加所致。
销售费用变动原因说明:主要系本期产品销量增加，对应的费用增加所致。
管理费用变动原因说明:主要系本期房产税、土地使用税等税金记入“税金及附加”科目所致。
财务费用变动原因说明:主要系本期的利息支出减少所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期江北区庄桥街道宁慈东路 519 号仓储地
块收到拆迁补偿款金额较大所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期银行借款减少所致。
2     其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
√适用 □ 不适用
    利润表项目      本期数         上年同期数        变动幅度           变动原因说明
                                                       （%）
                                           9 / 114
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税金及附加           1,537,752.96         350,838.25          338.31   主要系本期房产税、土地使用
                                                                       税等记入“税金及附加”所致。
资产减值损失        -2,604,387.25       -5,489,993.17                  主要系本期存货跌价准备转
                                                                       回金额较少所致。
投资收益              266,174.76          675,586.81          -60.60   主要系本期理财产品产生投
                                                                       资收益减少所致。
营业外收入             63,794.02        1,178,986.68          -94.59   主要系本期政府补助减少所
                                                                       致。
营业外支出              7,428.90          301,837.65          -97.54   主要系本期应交水利基金减
                                                                       少所致。
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □ 不适用
1.   资产及负债状况
                                                                                             单位：元
                                                                                本期期末
                                                                  上期期末
                                    本期期末数                                  金额较上
                                                                  数占总资                    情况说
 项目名称          本期期末数       占总资产的     上期期末数                   期期末变
                                                                  产的比例                      明
                                    比例（%）                                   动比例
                                                                    （%）
                                                                                  （%）
预付款项           7,159,396.87           1.03    10,446,352.31          1.45       -31.47    主要系
                                                                                              预付购
                                                                                              货款减
                                                                                              少 所
                                                                                              致。
其他应收款           184,648.05           0.03     2,774,741.17          0.38       -93.35    主要系
                                                                                              应收暂
                                                                                              付款减
                                                                                              少 所
                                                                                              致。
其他流动资           234,220.85           0.03    31,786,394.76          4.41       -99.26    主要系
产                                                                                            理财产
                                                                                              品减少
                                                                                              所致。
长期待摊费         1,330,114.23           0.19       450,450.45          0.06      195.29     主要系
用                                                                                            房屋装
                                                                                              修费用
                                                                                              增加所
                                                                                              致。
应付账款           4,863,406.46           0.70     7,622,269.27          1.06       -36.19    主要系
                                                                                              本期应
                                                                                              付购货
                                                 10 / 114
                                     2017 年半年度报告
                                                                                       款减少
                                                                                       所致。
预收款项        100,530,189.46      14.47    55,120,827.32          7.64      82.38    主要系
                                                                                       本期预
                                                                                       收土地
                                                                                       拆迁补
                                                                                       偿款增
                                                                                       加 所
                                                                                       致。
应付股利            567,468.00       0.08      2,339,211.87         0.32      -75.74   主要系
                                                                                       本期支
                                                                                       付部分
                                                                                       股东股
                                                                                       利 所
                                                                                       致。
其他应付款          377,274.15       0.05     1,976,048.92          0.27      -80.91   主要系
                                                                                       本期应
                                                                                       付中介
                                                                                       费用减
                                                                                       少 所
                                                                                       致。
2.   截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
            项目                 期末账面价值                              受限原因
 货币资金                                   102,655,114.83    用于开立银行承兑汇票的保证金
 应收票据                                    12,194,917.92    用于开立银行承兑汇票的质押担保
 固定资产                                    73,273,099.99    用于公司贷款抵押担保
 无形资产                                    21,992,802.84    用于公司贷款抵押担保
 投资性房地产                                  5,479,864.90   用于公司贷款抵押担保
                                            215,595,800.48                    /
            合计
3.   其他说明
□ 适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
                                            11 / 114
                                        2017 年半年度报告
(1) 重大的股权投资
√适用 □ 不适用
                                                          账面余额
  被投资单位
                          期初数              本期增加               本期减少         期末数
宁 波中 华纸 业有      47,310,592.89                                                47,310,592.89
限公司
  小 计                47,310,592.89                                                47,310,592.89
    (续上表)
                                        减值准备                            在被投资单位  本期
  被投资单位
                       期初数      本期增加      本期减少        期末数     持股比例(%) 现金红利
宁波中华纸业有                                                                     2.50
限公司
  小 计
(2) 重大的非股权投资
□ 适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□ 适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □ 不适用
                                                                                    单位：万元
   公司名称            业务性质        主要产品和         注册资本     总资产   净资产 净利润
                                           服务
 宁波富邦精业       金属材料、合金材   批发零售           1000       18850.84   2317.33   78.00
 贸易有限公司       料、复合材料及制
                    品的批发零售
宁波富邦精业        铝型材制造加工 工业铝型材 500          1210.34    670.06    23.66
铝型材有限公
司
宁波江北富邦 货运、装卸、仓储 仓储运输         50          84.70      -29.60    -63.04
精业仓储有限
公司
    因宁慈东路 519 号（仓储公司地块）土地征收事项已于 2017 年 7 月履行完毕，至本报告日宁
波江北富邦精业仓储有限公司已停业。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √不适用
                                               12 / 114
                                     2017 年半年度报告
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
     的警示及说明
√适用 □ 不适用
    公司预计 2017 年 1-9 月业绩扭亏为盈。业绩变动的主要原因为公司仓储地块列入政府拆迁，
拆迁补偿款合计人民币 124263818 元已于 7 月 12 日全部结清，将计入 2017 年度公司营业外收入，
从而增加了公司利润。同时公司原材料铝锭价格今年以来趋稳回升，企业生产结构调整取得一定
效果，过去主营业务大幅亏损的势头得到了遏制。
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
公司面临以下可能的内外部风险：
    1、持续经营风险。铝行业是国民经济的基础产业，铝加工产业受有色金属行业周期性波动所
带来的不确定性影响较大。与此同时本公司生产的传统产品附加值较低，技术设备和人员结构老
化，随着行业产能过剩情况加剧，行业竞争对手不断增多，传统市场的增量开发日益艰难。特别
是在需求端不景气的大环境下，开拓新的销售市场面临很大的挑战，不利于企业可持续发展。
    2、原料价格波动风险。公司销售收入主要来自铝加工产品，和下游客户的定价方式是以铝锭
价格加上加工费的形式来计价。当铝锭市场价格发生大幅下跌时，公司原材料和产成品等可能出
现存货跌价风险，并加剧客户的市场观望心态，不利于稳定生产经营。
    3、财务控制风险。报告期内公司资产负债率依然居高不下，每股净资产低于一元，资产质量
不高的现状一时难以改观。在去杠杆的宏观金融环境下，公司财务运营和管理等方面存在一定的
风险隐患。
    4、环保政策风险。公司主营业务在生产过程中排放的废水、废气、废渣等在一定程度上会对
周边环境造成可能的污染，如果公司采取的环保措施存在隐患或无法达标，可能会对本地区环境
造成不良影响，进而受到监管部门处罚，影响正常生产经营。
    5、内部管理风险。公司目前行业转型任重道远，自身造血功能不足，基于上述风险隐患基础
上的经营发展、市场运行以及法律规范等方面可能存在一定缺陷。如果控制不当，就有可能造成
公司内部管理不力引发其他风险等问题。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
                                          13 / 114
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                                    第五节         重要事项
一、股东大会情况简介
                                                   决议刊登的指定网站的
         会议届次               召开日期                                    决议刊登的披露日期
                                                           查询索引
2017 年第一次临时股       2017 年 1 月 10 日       上海证券交易所网站       2017 年 1 月 11 日
东大会                                             http://www.sse.com.cn/
                                                   公告编号：临 2017-002
2016 年年度股东大会       2017 年 4 月 27 日       上海证券交易所网站       2017 年 4 月 28 日
                                                   http://www.sse.com.cn/
                                                   公告编号：临 2017-022
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增                                     否
三、承诺事项履行情况
(一)    公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
    期内的承诺事项
□适用 √不适用
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
√适用 □不适用
       本公司 2016 年度财务报告被审计机构天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了带强调事
项段的无保留意见审计报告，该强调事项本公司已在七届董事会第二十七次会议上作了相关的专
项说明，并已进行了披露。具体内容详见本公司于 2017 年 3 月 28 日披露的《宁波富邦董事会
关于公司 2016 年度带强调事项段无保留审计意见的专项说明》。现就公司目前所采取的措施情况
说明如下：
       公司 2017 年上半年度扣除非经常性损益后的净亏损为 1362.48 万元，截至 2017 年 6 月 30 日
止，流动负债高于流动资产 17252.48 万元。持续经营能力存在重大的不确定性。公司根据目前实
                                               14 / 114
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际经营情况，为保证公司正常运转，报告期内采取了以下措施来维持公司的持续经营：
    1. 获取宁波富邦控股集团有限公司的财务支持。宁波富邦控股集团有限公司承诺：(1)双方已
于 2016 年 5 月签订了《互为担保协议》，将在上市公司股东大会授权范围内继续提供互为担保支
持。截至 2017 年 6 月 30 日，宁波富邦控股集团有限公司在该互保协议项下由本公司担保的借款
金额为 9000 万元，宁波富邦控股集团有限公司及其子公司为本公司及本公司之子公司担保总额
为 15950 万元；(2) 根据公司需要提供资金支持，使公司在报告期末起十二个月内能够持续经营。
    2. 继续攻坚破难，积极推进产业转型和结构调整工作。通过不断盘活现有资产，提高资产利
用效率，充实企业现金流量。2017 年上半年大力推进仓储地块列入政府拆迁的后续事宜，全力以
赴确保在协议约定时限内如期拆迁完毕，及时为公司经营发展提供资金支持。目前该拆迁事项已
顺利结束。
    3. 切实提高整体资金运作水平。公司全力做好科学的资金统筹调度、合理安排资金使用。加
强应收账款梳理，加大货款回笼力度，千方百计做好资金运营管理。保持与有关金融机构的良好
沟通，充分利用各种金融工具，大力拓宽融资渠道，降低资金使用成本。同时充分利用拆迁补偿，
降低公司财务费用，确保公司现金流良性循环。
    4. 继续以内部流程再造为抓手，推进资源深度整合，优化企业流程再造。通过更加注重内部
精细化管理，以最优的经济运行模式组织生产；同时深化基层考核激励机制，做好错峰生产，抓
好对设备的精益维护和目标客户的管理，全力降本增效。
    5. 以效益为目标，开拓新的潜在客户和细分市场。主要生产企业在供给侧改革的大环境下，
抓住市场机遇加快统筹步伐，通过优化产品结构，继续采取差异化营销策略，尝试开拓新客户，
开创销售新局面。
    6. 持续改进工艺技术和操作规范，不断提升产品品质。铝材厂通过继续深化质量管理，在实
践中不断改进工艺技术和流程，进一步加强质量控制点的范围和力度，引导车间进一步加强生产
过程的质量意识和管理，全力以赴加大新品开发和市场拓展工作。
    7. 不断夯实经济稳定运行的基础。继续做好财务风险控制工作，抓好安全基础管理工作，确
保企业生产运营安全，确保三废达标排放，确保不发生重大安全事故；继续凝聚企业人心，坚持
以人为本，营造企业和谐向上的氛围。
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
                                          15 / 114
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(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
                事项概述及类型                              查询索引
      2015 年 4 月，公司向宁波市中级人民法 详见公司 2015-012 号、公司 2015-022、公司
院提起民事诉讼，起诉宁波双圆有限公司、北京 2016-001、公司 2016-004 公告、公司 2016－
市天正律师事务所、上海文盛投资管理有限公司 042 公告、公司 2017－008 公告
（以下简称“上海文盛”）等，要求上述被告各
自按照侵权行为及在本公司与上海文盛公司民
事诉讼一案中造成的损失相应承担责任。（详见
公司 2015-012 号公告）
      本公司随后向法院提起了财产诉讼保全并
获受理。2015 年 6 月，宁波市中级人民法院
向北京市第一中级人民法院发出协助执行通知
书，冻结了被告文盛公司在该院的执行款 5600
万元。此后本公司又向宁波中院申请追加财产保
全 2000 万元，法院已查封被告上海文盛投资管
理有限公司名下的位于上海市徐家汇漕宝路 80
号的房地产[房地产权证号为沪房地徐字（2014）
第 015030 号、沪房地徐字（2014）第 015031
号]及浙江文华控股有限公司名下的位于北京市
房山区琉璃河镇二街村房地产[房屋所有权证号
为 X 京房权证字第 148554 号、土地使用证号
为京房国用（2015 出）第 00157 号]。同时浙
甬商初字第 19－5 号民事裁定书，准许原告宁
波富邦精业集团股份有限公司撤回对中国建设
银行股份有限公司北京金安支行的起诉。（详见
公司 2016－004 号公告）
      2015 年 11 月，本案在宁波市中级人民法
院开庭。因庭审过程中需要核实相关证据，法院
宣布休庭（详见公司 2015－022 号公告）。2016
年 1 月，本案在宁波市中级人民法院继续开庭，
法院未当庭宣判 （详见公司 2016－001 号公
告）。2016 年 7 月 22 日，本司收到了宁波市
中级人民法院发出的 2015 浙甬商初字第 19－6
号民事裁定书，裁定如下：本案中止诉讼。（详
见公司 2016－042 号公告）。
      2017 年 2 月，公司收到宁波市中级人民
法院发出的 2015 浙甬商初字第 19－7 号民事裁
定书。裁定如下：
      1、冻结被告上海文盛资产管理股份有限公
司的银行存款 20000000 元；
      2、解除对被告上海文盛投资管理有限公司
名下的位于上海市徐家汇漕宝路 80 号的房地
产[房地产权证号为沪房地徐字（2014）第
015030 号、沪房地徐字（2014）第 015031 号]
及浙江文华控股有限公司名下的位于北京市房
山区琉璃河镇二街村房地产[房屋所有权证号为
X 京房权证字第 148554 号、土地使用证号为
京房国用（2015 出）第 00157 号]的查封；
      3、上述财产保全措施实施顺序为实施第一
                                        16 / 114
                                     2017 年半年度报告
项财产保全措施后再实施第二项财产解封措施。
    截至本报告日，本公司没有应披露而未披露
的其他重大诉讼、仲裁事项。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
√适用 □不适用
                    关于公司与上海文盛公司民事诉讼的基本情况说明
    2000 年 6 月，宁波轻工控股集团有限公司（现更名为宁波富邦控股集团有限公司）通过司法
拍卖获得本公司原控股股东中物投资有限公司（以下简称：中物公司）所持的股权后，发现本公
司 1999 年现金出资 3000 万元与中物公司控股子公司中软软件产业有限公司(以下简称：中软公司)
实物出资 3000 万元共同在北京注册设立的信联讯网络投资公司(以下简称：信联讯公司)从未发生
任何经营，且初始投资款化为一空。为保证上市公司股东利益不受损害，2001 年 9 月将本公司所
持信联讯公司的股权置换给宁波双圆有限公司（以下简称：宁波双圆），将宁波双圆的铝材厂置换
进入上市公司（详见 2001 年本公司资产重组公告）。但中物公司及中软公司高管人员对有关人员
避而不见拒绝配合宁波双圆的股权办理变更。
    2002 年间，原中物公司董事长万荣南等人伪造本公司公章及信联讯公司董事会决议等文件，
在北京工商登记中把信联讯网络投资公司变更为信联讯通讯设备有限公司，股东中软公司变更为
北京中拍投资管理有限公司。并在 2003 年 3 月向北京建行铁道支行贷款 2800 万元，该贷款形成
的债权于一年之后的 2004 年 6 月作为不良资产被转让给中国信达资产管理公司北京办事处。
    2007 年，公司向北京公安局举报信联迅公司实际控制人涉嫌虚假出资、伪造公章、合同诈骗
等犯罪行为，北京市公安局予以立案。
    2010 年 3 月，上海文盛投资管理有限公司低价获得信联讯公司向建行铁道支行贷款 2800 万
元的不良债权资产包，并以 2008 年 5 月最高院颁布《最高人民法院关于适用<中华人民共和国公
司法>若干问题的规定（二）》为依据，于同年 12 月 31 日向北京市第一中级人民法院提起诉讼，
以北京市工商局登记本公司仍为信联讯公司股东为由，要求公司对上述债务承担连带清偿责任。
    2011 年 9 月，北京市第一中级人民法院出具了“（2011）一中民初字第 1607 号”民事判决
书，判决本公司承担 5654.51 万元的连带清偿责任。（详见公司 2011-025 号公告）公司不服一审
判决，随后向北京市高级人民法院提起上诉。
    2012 年 7 月，本公司收到北京市高级人民法院（2012）高民终字 1017 号民事裁决书：本案
必须以刑事案件的审理结果为依据，而刑事案件尚未审结，本案中止诉讼（详见公司 2012-024 号
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                                         2017 年半年度报告
公告）
       2012 年 11 月，宁波市中级人民法院（2012）浙甬商初字第 2 号民事判决书裁定，本公司与
宁波双圆于 2001 年 8 月 20 日签订的《资产置换协议》合法有效。2013 年 11 月，依据宁波市江
东区人民法院协助执行通知书，北京市工商行政管理局将本公司 2001 年 9 月已转让给宁波双圆的
信联讯公司 50％股权变更至宁波双圆名下（参见本公司 2013 年年度报告\"第五节重大事项\"）。
       2014 年 7 月，北京高院恢复开庭审理。同年 12 月 25 日，本公司收到律师转送的北京高院（2014）
高民终第 1605 字民事判决书。判决如下：驳回上诉，维持原判。（详见公司 2014-008 号、2014-027
号公告）。
二、 涉及上述案件的有关进展情况
       1、2015 年 4 月，公司收到北京市第一中级人民法院发出的 2015 年一中执字第 00323 号执行
通知和报告财产令。该执行标的已于 2015 年分期执行完毕，共涉及金额约 7565 万元。
       2、执行期间公司曾对该执行事项提出执行异议，并于 2015 年初向最高人民法院提起申诉并
获受理。鉴于按法规申诉不影响执行，公司其后暂撤回向最高人民法院的申诉。2015 年 10 月，
公司继续向最高人民法院申请再审并获受理，截止目前尚未有进一步结果。
       3、截至本报告日，北京市公安局立案受理的上述有关刑事案件尚未终结。
三、公司申请再审的后续可能发展情况
       按照北京高院（2014）高民终第 1605 字民事判决书，北京市第一中级人民法院 2015 年已对
上述信联迅公司案件执行完毕。公司本着依法维护广大股东权益的原则，一直坚持穷尽司法途径
维护自身合法权益。公司作为再审申请人认为，因发现新的证据并结合原有证据及法律,足以证实
北京市高级人民法院（2014）高民终字第 1605 号民事判决在关键事实认定、法律关系确定、主体
确定、法律适用、程序上均存在明显错误，且存在明显的舞弊情形，但最终有待于司法部门依法
予以裁决，结果尚具有不确定性。公司将持续关注有关进展，并及时履行信息披露义务。
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)    相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
                                              18 / 114
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(二)   临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □ 不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                                   交易价格
                                                              占同类交 关联
                                    关联交                                         与市场参
关联交 关联关 关联交 关联交                关联交 关联交易 易金额的 交易 市场
                                    易定价                                         考价格差
  易方      系    易类型 易内容            易价格     金额      比例   结算 价格
                                      原则                                         异较大的
                                                                (%)    方式
                                                                                     原因
宁 波 富 母 公 司 接 受 劳 会 务 服 协议价          79,600.00
邦荪湖 的全资 务           务
山 庄 有 子公司
限公司
宁 波 双 母 公 司 水 电 汽 水、电 协议价            67,417.04
圆不锈 的全资 等其他
钢 制 品 子公司 公 用 事
有限公            业费用
司                （ 销
                  售）
               合计                     /      /   147,017.04            /      /       /
大额销货退回的详细情况
关联交易的说明                             此类关联交易是基于公司历史原因及长期业务关系考
                                           虑。因上述关联交易占公司销售的比例极小，故对公司
                                           独立性没有影响。
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(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1   托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2   担保情况
√适用 □不适用
                                                                  单位: 万元 币种: 人民币
                          公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
    担保                担保                     担保是               是否存 是否为 关
担保           被担   担保        担保 担保 担保            担保是 担保逾
    方与                发生                     否已经               在反担 关联方 联
  方           保方   金额        起始日 到期日 类型        否逾期 期金额
    上市                日期                     履行完                 保     担保 关
                                          20 / 114
                                     2017 年半年度报告
    公司               (协议                       毕                              系
    的关                签署
         系                  日)
宁 波公 司宁 波     9,000. 2016 2016 2017年 一 般 否        否        是     是        母
富 邦 本部 富 邦       00 年 11 年 11 11月17 担保                                      公
精 业        控 股         月 18 月 18 日                                              司
集 团        集 团         日    日
股 份        有 限
有 限        公司
公司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司                                                 0.00
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公                                            9,000.00
司的担保）
                                   公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                         0.00
报告期末对子公司担保余额合计（B）                                                  1,980.00
                        公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）                                                                   10,980.00
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                       215.22
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的                                             9,000.00
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保                                             10,980.00
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）                                               8,429.09
上述三项担保金额合计（C+D+E）                                                     28,409.09
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
3   其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
    公司属于宁波市强制性清洁生产审核重点企业。报告期内，公司所属各生产企业认真执行环
保法律法规，按规定对废水、废气及噪声的环境保护进行重点监测，污染物达标排放，做到清洁
                                          21 / 114
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生产。有关建设项目均已通过环评验收，“油改气”项目运行良好，未发生环保方面的违法、违规
行为，未发生环境损害责任事故，未受到环保部门有关损害责任的行政处罚。公司将继续建立清
洁生产长效机制，进行环保设施优化改造，践行社会责任。
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
    根据财政部制定的《企业会计准则第 16 号——政府补助》（财会〔2017〕15 号），公司对 2017
年 1 月 1 日起存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增
的政府补助根据本准则进行调整。本次会计政策的变更对公司 2017 年 1-6 月的财务状况、经营成
果和现金流量无影响。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
√适用 □不适用
    公司因筹划重大事项股票于 2016 年 4 月 1 日起停牌，4 月 11 日进入重大资产重组停牌。公
司于 2016 年 7 月 12 日披露了《宁波富邦精业集团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并
募集配套资金暨关联交易预案》及其摘要。2016 年 11 月 13 日，公司披露了《关于重大资产重组
方案调整的公告》，同日发布了《宁波富邦精业集团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并
募集配套资金暨关联交易预案（修订稿）》及其摘要。
    在此重组停牌期间，公司严格按照《上市公司重大资产重组管理办法》等相关制度，履行信
息披露义务，切实维护广大投资者利益。
    后因国内证券市场环境及政策法规等客观情况接连发生了较大变化，各方认为继续推进本次
重大资产重组的条件不够成熟，经各方审慎研究，同意终止本次重大资产重组事项。为此公司于
2017 年 3 月 9 日召开了第七届董事会第二十六次会议，审议通过了《关于终止本次重大资产重
组事项的议案》等相关议案。
    公司于 2017 年 3 月 13 日通过上海证券交易所“上证 e 互动”网络平台的“上证 e 访谈”
栏目召开投资者说明会，就投资者普遍关注的问题进行了回答。公司股票已于 2017 年 3 月 14 日
起复牌。
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                        第六节       普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一)   股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)   限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一)   股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                            9,521
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）
(二)   截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                        单位:股
                                       前十名股东持股情况
                                                     持有有     质押或冻结情况
   股东名称        报告期内    期末持股数 比例 限售条                   数量
                                                                股份                股东性质
   （全称）          增减           量       (%)     件股份
                                                                状态
                                                       数量
宁波富邦控股              0      47,162,160 35.26           0                      境内非国有
                                                                无
集团有限公司                                                                       法人
中科汇通（深            -100     6,713,594     5.02         0          4,833,000   其他
圳）股权投资基                                                  质押
金有限公司
王文霞                    0      2,847,185     2.13         0   未知               境内自然人
宁波三星通讯              0      2,396,557     1.79         0                      其他
                                                                未知
设备有限公司
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                                       2017 年半年度报告
北方国际信托    1,535,001       1,535,001    1.15           0                       其他
股份有限公司
－北方信托－
                                                                 未知
刀锋 1 号证券
投资集合资金
信托计划
紫光集团有限        732,900     1,502,900    1.12           0                       其他
                                                                 未知
公司
王秀荣              748,151     1,208,567    0.90           0    未知               境内自然人
张建军                    0     1,000,000    0.75           0    未知               境内自然人
中国建设银行        997,298       997,298    0.75           0                       其他
股份有限公司
－上银新兴价                                                     未知
值成长混合型
证券投资基金
王坚宏              434,500       960,718   0.72        0 未知                      境内自然人
                                前十名无限售条件股东持股情况
                                                                         股份种类及数量
         股东名称             持有无限售条件流通股的数量
                                                                   种类              数量
宁波富邦控股集团有限公司                         47,162,160      人民币普通            47,162,160
                                                                     股
中科汇通（深圳）股权投资                            6,713,594    人民币普通             6,713,594
基金有限公司                                                         股
王文霞                                              2,847,185    人民币普通             2,847,185
                                                                     股
宁波三星通讯设备有限公司                            2,396,557    人民币普通             2,396,557
                                                                     股
北方国际信托股份有限公司                            1,535,001                           1,535,001
                                                                 人民币普通
－北方信托－刀锋 1 号证券
                                                                     股
投资集合资金信托计划
紫光集团有限公司                                    1,502,900    人民币普通             1,502,900
                                                                     股
王秀荣                                              1,208,567    人民币普通             1,208,567
                                                                     股
张建军                                              1,000,000    人民币普通             1,000,000
                                                                     股
中国建设银行股份有限公司                               997,298                             997,298
                                                                 人民币普通
－上银新兴价值成长混合型
                                                                     股
证券投资基金
王坚宏                                                     人民币普通
                                                       960,718                     960,718
                                                               股
上述股东关联关系或一致行          前两名股东不属于 《上市公司股东持股变动信息披露管理办
动的说明                      法》 中规定的一致行动人，后八名股东公司未知其关联及一致行动
                              情况。
表决权恢复的优先股股东及
持股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
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                                        2017 年半年度报告
(三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
                               第七节       优先股相关情况
□适用 √不适用
                     第八节      董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
           姓名                           担任的职务                     变动情形
郑锦浩                          董事长                         离任
叶维琪                          董事                           离任
徐积为                          董事                           离任
施兰平                          监事                           离任
陈炜                            董事长                         选举
郑锦浩                          董事                           选举
杨国旺                          董事、副总经理                 选举
刘志宏                          监事                           选举
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
       公司七届董事会、监事会任期已于 2016 年 12 月 26 日届满。公司于 2017 年 1 月 25 日发布
了《宁波富邦关于第七届董事会和监事会延期换届的公告》（详见 2017-006 号临时公告）。
       公司于 2017 年 3 月 27 日召开了七届董事会第二十七次会议及七届监事会第十六次会议，审
议通过了八届董事会董事及八届监事会监事人员名单（详见公司 2017-016 号、2017-017 号临时公
告）。2017 年 4 月 27 日召开了公司 2016 年年度股东大会，会议选举了第八届董事会、监事会成
员，并于同日召开了公司八届董事会及监事会第一次会议，选举了公司新一届董事长、监事会主
席、高级管理人员等（详见公司 2017-022 号、2017-023 号、2017-024 号临时公告）。
三、其他说明
□适用 √不适用
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                            2017 年半年度报告
                   第九节     公司债券相关情况
□ 适用 √不适用
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                                    2017 年半年度报告
                                第十节       财务报告
一、审计报告
□ 适用 √不适用
二、财务报表
                                    合并资产负债表
                                  2017 年 6 月 30 日
编制单位: 宁波富邦精业集团股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
               项目                  附注               期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                              256,108,614.83         224,250,062.25
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                               42,402,147.85          52,416,267.99
  应收账款                                               22,482,339.17          26,508,454.18
  预付款项                                                7,159,396.87          10,446,352.31
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                                184,648.05           2,774,741.17
  买入返售金融资产
  存货                                                  101,870,214.14         100,741,743.46
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                              234,220.85          31,786,394.76
    流动资产合计                                        430,441,581.76         448,924,016.12
非流动资产：
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产                                       47,310,592.89          47,310,592.89
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资
  投资性房地产                                            5,479,864.90           5,850,403.60
  固定资产                                              186,286,777.48         194,545,686.21
  在建工程                                                   99,677.72
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
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                                   2017 年半年度报告
  无形资产                                              24,030,469.81    24,345,165.07
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                           1,330,114.23      450,450.45
  递延所得税资产                                             9,189.54        9,189.54
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                     264,546,686.57   272,511,487.76
      资产总计                                         694,988,268.33   721,435,503.88
流动负债：
  短期借款                                             293,200,000.00   350,300,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                             199,917,560.87   195,443,310.52
  应付账款                                               4,863,406.46     7,622,269.27
  预收款项                                             100,530,189.46    55,120,827.32
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                             567,276.76       559,404.48
  应交税费                                               2,397,852.05     1,937,216.28
  应付利息                                                 545,333.33       746,481.44
  应付股利                                                 567,468.00     2,339,211.87
  其他应付款                                               377,274.15     1,976,048.92
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                       602,966,361.08   616,044,770.10
非流动负债：
  长期借款                                              34,000,000.00    34,000,000.00
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债                                         7,003,721.16     7,003,721.16
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                      41,003,721.16    41,003,721.16
      负债合计                                         643,970,082.24   657,048,491.26
                                        28 / 114
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所有者权益
  股本                                                   133,747,200.00         133,747,200.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                                 4,041,266.26           4,041,266.26
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                                13,620,517.31          13,620,517.31
  一般风险准备
  未分配利润                                            -100,390,797.48         -87,021,970.95
  归属于母公司所有者权益合计                              51,018,186.09          64,387,012.62
  少数股东权益
    所有者权益合计                                        51,018,186.09          64,387,012.62
      负债和所有者权益总计                               694,988,268.33         721,435,503.88
法定代表人：陈炜        主管会计工作负责人：宋汉心             会计机构负责人：岳培青
                                   母公司资产负债表
                                   2017 年 6 月 30 日
编制单位:宁波富邦精业集团股份有限公司
                                                                          单位:元 币种:人民币
               项目                   附注              期末余额               期初余额
流动资产：
  货币资金                                              100,144,745.09          128,332,751.48
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                               40,780,499.85           45,810,103.06
  应收账款                                               20,850,068.41           24,699,547.04
  预付款项                                                3,739,948.66            1,202,489.77
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                             23,233,917.09            7,292,143.20
  存货                                                   92,594,702.53           94,084,590.05
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                                    0.00            1,441,944.20
    流动资产合计                                        281,343,881.63          302,863,568.80
非流动资产：
  可供出售金融资产                                       47,310,592.89           47,310,592.89
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                           14,000,000.00           14,000,000.00
  投资性房地产                                           16,182,323.28           16,552,861.98
  固定资产                                              173,056,356.14          181,200,012.60
                                         29 / 114
                                   2017 年半年度报告
  在建工程                                                  99,677.72
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                              24,017,392.22    24,329,651.54
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                     274,666,342.25   283,393,119.01
      资产总计                                         556,010,223.88   586,256,687.81
流动负债：
  短期借款                                             273,400,000.00   330,500,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                              53,917,560.87    75,443,310.52
  应付账款                                              23,521,672.69     7,100,985.50
  预收款项                                             100,417,745.88    51,474,413.67
  应付职工薪酬                                             516,562.41       520,659.61
  应交税费                                               2,984,170.18     1,768,965.84
  应付利息                                                 512,333.33       720,163.94
  应付股利                                                 567,468.00     2,339,211.87
  其他应付款                                            24,877,725.14    26,489,331.65
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                       480,715,238.50   496,357,042.60
非流动负债：
  长期借款                                              34,000,000.00    34,000,000.00
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债                                         7,003,721.16     7,003,721.16
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                      41,003,721.16    41,003,721.16
      负债合计                                         521,718,959.66   537,360,763.76
所有者权益：
  股本                                                 133,747,200.00   133,747,200.00
  其他权益工具
  其中：优先股
                                        30 / 114
                                   2017 年半年度报告
    永续债
  资本公积                                               4,041,266.26           4,041,266.26
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                               13,620,517.31         13,620,517.31
  未分配利润                                           -117,117,719.35       -102,513,059.52
    所有者权益合计                                       34,291,264.22         48,895,924.05
      负债和所有者权益总计                              556,010,223.88        586,256,687.81
法定代表人：陈炜       主管会计工作负责人：宋汉心             会计机构负责人：岳培青
                                     合并利润表
                                   2017 年 1—6 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
                  项目                     附注          本期发生额           上期发生额
一、营业总收入                                           395,300,189.16       337,523,526.73
其中：营业收入                                           395,300,189.16       337,523,526.73
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                            408,647,311.30      350,920,407.00
其中：营业成本                                            384,314,785.13      329,592,705.07
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                                            1,537,752.96          350,838.25
      销售费用                                              2,251,743.25        1,833,625.23
      管理费用                                             13,671,930.10       14,077,809.69
      财务费用                                              9,475,487.11       10,555,421.93
      资产减值损失                                         -2,604,387.25       -5,489,993.17
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号                              0.00                0.00
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）                          266,174.76          675,586.81
      其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
      其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                        -13,080,947.38      -12,721,293.46
  加：营业外收入                                               63,794.02        1,178,986.68
      其中：非流动资产处置利得                                 17,122.56
  减：营业外支出                                                7,428.90          301,837.65
                                         31 / 114
                                     2017 年半年度报告
      其中：非流动资产处置损失                                      0.00                 0.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                    -13,024,582.26       -11,844,144.43
  减：所得税费用                                              344,244.27           251,810.25
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                        -13,368,826.53       -12,095,954.68
  归属于母公司所有者的净利润                              -13,368,826.53       -12,095,954.68
  少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                          -13,368,826.53       -12,095,954.68
  归属于母公司所有者的综合收益总额                        -13,368,826.53       -12,095,954.68
  归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                       -0.100                -0.090
  （二）稀释每股收益(元/股)                                       -0.100                -0.090
法定代表人：陈炜          主管会计工作负责人：宋汉心         会计机构负责人：岳培青
                                       母公司利润表
                                      2017 年 1—6 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
                   项目                     附注         本期发生额            上期发生额
一、营业收入                                             216,639,972.46        195,405,238.53
  减：营业成本                                           209,466,408.03        190,700,321.38
      税金及附加                                            1,422,136.85            307,410.90
      销售费用                                              1,423,295.80          1,315,321.14
      管理费用                                             10,886,389.33         11,678,714.16
      财务费用                                              9,858,997.80         10,437,196.82
      资产减值损失                                         -1,772,382.39         -5,193,949.00
                                          32 / 114
                                    2017 年半年度报告
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号                              0.00                0.00
填列）
    投资收益（损失以“－”号填列）                              0.00                0.00
    其中：对联营企业和合营企业的投资                            0.00                0.00
收益
    其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                        -14,644,872.96      -13,839,776.87
  加：营业外收入                                               42,513.13        1,178,986.68
    其中：非流动资产处置利得                               11,090.54
  减：营业外支出                                                2,300.00          173,738.75
    其中：非流动资产处置损失                                    0.00                0.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                    -14,604,659.83      -12,834,528.94
    减：所得税费用                                                  0.00                0.00
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                        -14,604,659.83      -12,834,528.94
五、其他综合收益的税后净额
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                          -14,604,659.83      -12,834,528.94
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)                                      -0.109              -0.096
    （二）稀释每股收益(元/股)                                      -0.109              -0.096
法定代表人：陈炜        主管会计工作负责人：宋汉心            会计机构负责人：岳培青
                                     合并现金流量表
                                     2017 年 1—6 月
                                                                     单位：元 币种：人民币
              项目                    附注            本期发生额             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                          484,927,035.14       399,695,193.74
  客户存款和同业存放款项净增加额
                                           33 / 114
                                   2017 年半年度报告
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                                          1,155,636.68
  收到其他与经营活动有关的现金                           7,792,368.20     9,794,917.77
    经营活动现金流入小计                               492,719,403.34   410,645,748.19
  购买商品、接受劳务支付的现金                         443,012,970.88   358,082,851.19
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                        19,410,321.79    19,407,490.51
  支付的各项税费                                         5,581,971.22     5,378,960.96
  支付其他与经营活动有关的现金                           7,061,868.45    10,516,734.19
    经营活动现金流出小计                               475,067,132.34   393,386,036.85
      经营活动产生的现金流量净额                        17,652,271.00    17,259,711.34
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                    30,000,000.00    23,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                                   266,174.76       311,203.25
  处置固定资产、无形资产和其他长                        49,154,612.56
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                79,420,787.32    23,311,203.25
  购建固定资产、无形资产和其他长                         1,113,469.70       638,622.47
期资产支付的现金
  投资支付的现金
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                 1,113,469.70       638,622.47
      投资活动产生的现金流量净额                        78,307,317.62    22,672,580.78
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金                                   155,900,000.00   249,900,000.00
  发行债券收到的现金
                                        34 / 114
                                   2017 年半年度报告
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                               155,900,000.00         249,900,000.00
  偿还债务支付的现金                                   213,000,000.00         242,900,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                        11,606,687.85          11,074,784.13
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                               224,606,687.85         253,974,784.13
      筹资活动产生的现金流量净额                       -68,706,687.85          -4,074,784.13
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                            27,252,900.77          35,857,507.99
  加：期初现金及现金等价物余额                         126,200,599.23          37,391,297.14
六、期末现金及现金等价物余额                           153,453,500.00          73,248,805.13
法定代表人：陈炜      主管会计工作负责人：宋汉心             会计机构负责人：岳培青
                                   母公司现金流量表
                                     2017 年 1—6 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
              项目                   附注          本期发生额                上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                         262,563,010.53         235,751,124.85
  收到的税费返还                                                                1,155,636.68
  收到其他与经营活动有关的现金                           1,083,157.94          21,034,947.95
    经营活动现金流入小计                               263,646,168.47         257,941,709.48
  购买商品、接受劳务支付的现金                         222,290,872.86         203,465,485.82
  支付给职工以及为职工支付的现金                        16,201,287.78          16,213,884.47
  支付的各项税费                                         4,512,825.71           4,778,437.40
  支付其他与经营活动有关的现金                          18,250,192.04          12,800,380.00
    经营活动现金流出小计                               261,255,178.39         237,258,187.69
  经营活动产生的现金流量净额                             2,390,990.08          20,683,521.79
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长                        49,148,580.54
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                49,148,580.54                  0.00
  购建固定资产、无形资产和其他长                           226,540.97            607,809.58
期资产支付的现金
  投资支付的现金
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
                                        35 / 114
                                   2017 年半年度报告
    投资活动现金流出小计                                   226,540.97           607,809.58
      投资活动产生的现金流量净额                        48,922,039.57          -607,809.58
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                   155,900,000.00       249,900,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                               155,900,000.00       249,900,000.00
  偿还债务支付的现金                                   213,000,000.00       242,900,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                        11,606,687.85        10,636,956.63
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                               224,606,687.85       253,536,956.63
      筹资活动产生的现金流量净额                       -68,706,687.85        -3,636,956.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                           -17,393,658.20        16,438,755.58
  加：期初现金及现金等价物余额                          91,283,288.46        31,802,834.75
六、期末现金及现金等价物余额                            73,889,630.26        48,241,590.33
法定代表人：陈炜      主管会计工作负责人：宋汉心             会计机构负责人：岳培青
                                        36 / 114
                                                                        2017 年半年度报告
                                                                    合并所有者权益变动表
                                                                        2017 年 1—6 月
                                                                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                                                      本期
                                                                                 归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                               少数股东    所有者权
                                              其他权益工具          资本公     减：库存   其他综   专项储    盈余公     一般风   未分配       权益      益合计
                            股本
                                     优先股     永续债       其他     积           股     合收益     备        积       险准备     利润
一、上年期末余额           133,747                                  4,041,26                                 13,620,5            -87,021,              64,387,012.
                           ,200.00                                      6.26                                    17.31             970.95
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           133,747                                  4,041,26                                 13,620,5            -87,021,              64,387,012.
                           ,200.00                                      6.26                                    17.31             970.95
三、本期增减变动金额（减                                                                                                         -13,368,              -13,368,826
少以“－”号填列）                                                                                                                826.53                        .53
（一）综合收益总额                                                                                                               -13,368,              -13,368,826
                                                                                                                                  826.53                        .53
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
                                                                               37 / 114
                                                                         2017 年半年度报告
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额           133,747                                   4,041,26                                 13,620,5            -100,390               51,018,186.
                           ,200.00                                       6.26                                    17.31             ,797.48
                                                                                                       上期
                                                                                  归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                                 少数股东   所有者权
                                               其他权益工具          资本公     减：库存   其他综   专项储    盈余公     一般风   未分配        权益     益合计
                            股本
                                      优先股     永续债       其他     积           股     合收益     备        积       险准备   利润
一、上年期末余额           133,747,                                  4,041,26                                 13,620,5            -105,335               46,073,166.
                            200.00                                       6.26                                    17.31             ,816.60
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           133,747,                                  4,041,26                                 13,620,5            -105,335               46,073,166.
                            200.00                                       6.26                                    17.31              ,816.60
三、本期增减变动金额（减                                                                                                           -12,095,              -12,095,954
少以“－”号填列）                                                                                                                   954.68                       .68
（一）综合收益总额                                                                                                                 -12,095,              -12,095,954
                                                                                                                                     954.68                       .68
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
                                                                                38 / 114
                                                                 2017 年半年度报告
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额          133,747,                           4,041,26                                13,620,5              -117,431               33,977,212.
                           200.00                                6.26                                   17.31               ,771.28
法定代表人：陈炜          主管会计工作负责人：宋汉心          会计机构负责人：岳培青
                                                             母公司所有者权益变动表
                                                                 2017 年 1—6 月
                                                                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                                      本期
          项目
                               股本           其他权益工具                资本公积   减：库存股   其他综合      专项储备   盈余公积    未分配利   所有者权
                                                                        39 / 114
                                                             2017 年半年度报告
                                         优先股   永续债   其他                  收益                  润         益合计
一、上年期末余额            133,747,20                              4,041,266.          13,620,51   -102,513,0   48,895,92
                                  0.00                                     26                7.31        59.52        4.05
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额            133,747,20                              4,041,266.          13,620,51   -102,513,0    48,895,92
                                  0.00                                     26                7.31        59.52         4.05
三、本期增减变动金额（减                                                                            -14,604,65   -14,604,65
少以“－”号填列）                                                                                        9.83         9.83
（一）综合收益总额                                                                                  -14,604,65   -14,604,65
                                                                                                          9.83         9.83
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
                                                                  40 / 114
                                                                   2017 年半年度报告
（六）其他
四、本期期末余额            133,747,20                                    4,041,266.                                      13,620,51   -117,117,7   34,291,26
                                  0.00                                           26                                            7.31        19.35        4.22
                                                                                        上期
          项目                                    其他权益工具                                      其他综合                          未分配利     所有者权
                              股本                                        资本公积     减：库存股              专项储备   盈余公积
                                         优先股     永续债       其他                                 收益                              润         益合计
一、上年期末余额            133,747,20                                    4,041,266.                                      13,620,51   -119,079,9   32,329,01
                                  0.00                                           26                                            7.31        71.20        2.37
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额            133,747,20                                    4,041,266.                                      13,620,51   -119,079,9    32,329,01
                                  0.00                                           26                                            7.31        71.20         2.37
三、本期增减变动金额（减                                                                                                              -12,834,52   -12,834,52
少以“－”号填列）                                                                                                                          8.94         8.94
（一）综合收益总额                                                                                                                    -12,834,52   -12,834,52
                                                                                                                                            8.94         8.94
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
                                                                        41 / 114
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 2．盈余公积转增资本（或股
 本）
 3．盈余公积弥补亏损
 4．其他
   （五）专项储备
 1．本期提取
 2．本期使用
 （六）其他
 四、本期期末余额             133,747,20                           4,041,266.      13,620,51   -131,914,5   19,494,48
                                    0.00                                  26            7.31        00.14        3.43
法定代表人：陈炜             主管会计工作负责人：宋汉心   会计机构负责人：岳培青
                                                                 42 / 114
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三、公司基本情况
1.   公司概况
√适用 □ 不适用
    宁波富邦精业集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）原名宁波市华通运输股份有限公
司，系经宁波市经济体制改革委员会甬体改〔1992〕号文批准，由宁波市第三运输公司作为主体
发起人，采用定向募集方式设立的股份有限公司，于 1993 年 5 月 23 日在宁波市工商行政管理局
登记注册，总部位于浙江省宁波市。公司现持有统一社会信用代码为 91330200144053689D 的营
业执照，注册资本 133,747,200 元，股份总数 133,747,200 股（每股面值 1 元），均为无限售条件
的已流通 A 股股份。公司股票已于 1996 年 11 月 11 日在上海证券交易所挂牌交易。
     公司属制造业。主要经营活动：汽车修理（限分支机构经营），煤炭批发（在许可证件有效期
内经营）。有色金属复合材料、新型合金材料、铝及铝合金板、带、箔及制品、铝型材产品的制造、
加工；塑料制品及汽车配件加工（以上限分公司经营）；机电设备、装卸机械、车辆配件、纺织原
料、五金交电、建筑材料、金属材料、化工原料、橡胶制品、木材、日用品、针纺织品的批发、
零售；起重安装；装卸搬运；仓储；货物堆场租赁；停车场；房地产开发。公司主要产品为铝板
材、铝型材。
2.   合并财务报表范围
√适用 □ 不适用
    本财务报表业经公司 2017 年 8 月 17 日八届董事会第二次批准对外报出。
本公司将宁波富邦精业贸易有限公司、宁波富邦精业铝型材有限公司和宁波江北富邦精业仓储有
限公司等 3 家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益
之说明。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2.   持续经营
√适用 □ 不适用
     本公司 2016 年度财务报告被审计机构天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了带强调事
项段的无保留意见审计报告，该强调事项本公司已在七届董事会第二十七次会议上作了相关的专
项说明，并已进行了披露。具体内容详见本公司于 2017 年 3 月 28 日披露的《宁波富邦董事会
关于公司 2016 年度带强调事项段无保留审计意见的专项说明》。现就公司目前所采取的措施情况
说明如下：
    公司 2017 年上半年度扣除非经常性损益后的净亏损为 1362.48 万元，截至 2017 年 6 月 30 日
止，流动负债高于流动资产 17,252.48 万元。持续经营能力存在重大的不确定性。公司根据目前实
际经营情况，为保证公司正常运转，报告期内采取了以下措施来维持公司的持续经营：
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     1. 获取宁波富邦控股集团有限公司的财务支持。宁波富邦控股集团有限公司承诺：(1)双方已
于 2016 年 5 月签订了《互为担保协议》，将在上市公司股东大会授权范围内继续提供互为担保支
持。截至 2017 年 6 月 30 日，宁波富邦控股集团有限公司在该互保协议项下由本公司担保的借款
金额为 9000 万元，宁波富邦控股集团有限公司及其子公司为本公司及本公司之子公司担保总额
为 15950 万元；(2) 根据公司需要提供资金支持，使公司在报告期末起十二个月内能够持续经营。
     2. 继续攻坚破难，积极推进产业转型和结构调整工作。通过不断盘活现有资产，提高资产利
用效率，充实企业现金流量。2017 年上半年大力推进仓储地块列入政府拆迁的后续事宜，全力以
赴确保在协议约定时限内如期拆迁完毕，及时为公司经营发展提供资金支持。目前该拆迁事项已
顺利结束。
     3. 切实提高整体资金运作水平。公司全力做好科学的资金统筹调度、合理安排资金使用。加
强应收账款梳理，加大货款回笼力度，千方百计做好资金运营管理。保持与有关金融机构的良好
沟通，充分利用各种金融工具，大力拓宽融资渠道，降低资金使用成本。同时充分利用拆迁补偿，
降低公司财务费用，确保公司现金流良性循环。
     4. 继续以内部流程再造为抓手，推进资源深度整合，优化企业流程再造。通过更加注重内部
精细化管理，以最优的经济运行模式组织生产；同时深化基层考核激励机制，做好错峰生产，抓
好对设备的精益维护和目标客户的管理，全力降本增效。
     5. 以效益为目标，开拓新的潜在客户和细分市场。主要生产企业在供给侧改革的大环境下，
抓住市场机遇加快统筹步伐，通过优化产品结构，继续采取差异化营销策略，尝试开拓新客户，
开创销售新局面。
     6. 持续改进工艺技术和操作规范，不断提升产品品质。铝材厂通过继续深化质量管理，在实
践中不断改进工艺技术和流程，进一步加强质量控制点的范围和力度，引导车间进一步加强生产
过程的质量意识和管理，全力以赴加大新品开发和市场拓展工作。
     7. 不断夯实经济稳定运行的基础。继续做好财务风险控制工作，抓好安全基础管理工作，确
保企业生产运营安全，确保三废达标排放，确保不发生重大安全事故；继续凝聚企业人心，坚持
以人为本，营造企业和谐向上的氛围。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □ 不适用
    重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形
资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1.   遵循企业会计准则的声明
     本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
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2.   会计期间
     本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用 □ 不适用
    公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4.   记账本位币
     本公司的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □ 不适用
    1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
     公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的
账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支
付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。
     2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
     公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的
被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后
合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □ 不适用
      母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母
公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准
则第 33 号——合并财务报表》编制。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □ 不适用
    1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
     2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
     (1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
     (2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
     (3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
     (4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
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(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8.   现金及现金等价物的确定标准
     现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换
为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
□ 适用 √不适用
10. 金融工具
√适用 □ 不适用
    1. 金融资产和金融负债的分类
     金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
     金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债）、其他金融负债。
     2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
     公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融
负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始
确认金额。
     公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交
易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成
本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益
工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
     公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时
可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进
行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除
按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
     金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法
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处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利
得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；
处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动
收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的
利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投
资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累
计额之后的差额确认为投资收益。
    当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该
金融负债或其一部分。
    3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对
价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金
融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移
金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计
额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计
入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权
益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
    4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融
资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
    (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
    (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包
括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以
外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入
值等；
    (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观
察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数
据作出的财务预测等。
    5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
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    (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账
面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
    (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进
行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风
险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和
不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果
表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
    (3) 可供出售金融资产
    1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
    ① 债务人发生严重财务困难；
    ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
    ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
    ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
    ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
    ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
    2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重
或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化
使公司可能无法收回投资成本。
    本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的
权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持
续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于
其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）
但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资
是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市
场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
    以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下
降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期
后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并
计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综
合收益。
    以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金
融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期
损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
                                        48 / 114
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11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □ 不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准               应收款项账面余额 10%以上的款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法       单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值
                                               低于其账面价值的差额计提坏账准备
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □ 不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合                                    账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □ 不适用
              账龄                应收账款计提比例(%)           其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                   5.00                          5.00
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年                                                 10.00                      10.00
2－3 年                                                 20.00                      20.00
3 年以上                                                30.00                      30.00
3－4 年
4－5 年
5 年以上
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □ 不适用
单项计提坏账准备的理由                     应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风
                                           险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在
                                           显著差异。
坏账准备的计提方法                         单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低
                                           于其账面价值的差额计提坏账准备。
12. 存货
√适用 □ 不适用
    1. 存货的分类
    存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过
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程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
    2. 发出存货的计价方法
    发出存货采用月末一次加权平均法。
    3. 存货可变现净值的确定依据
    资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的
差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营
过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关
税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部
分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价
准备的计提或转回的金额。
    4. 存货的盘存制度
    存货的盘存制度为永续盘存制。
    5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
    (1) 低值易耗品
    按照使用次数分次进行摊销。
    (2) 包装物
    按照一次转销法进行摊销。
13. 划分为持有待售资产
□ 适用 √不适用
14. 长期股权投资
√适用 □ 不适用
    1. 共同控制、重要影响的判断
    按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参
与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，
但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
    2. 投资成本的确定
    (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行
权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表
中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面
价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽
子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于
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“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中
的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长
期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公
积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始
投资成本。
    公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表
和合并财务报表进行相关会计处理：
    1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按
成本法核算的初始投资成本。
    2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易
作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被
购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计
入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与
其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负
债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资
成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务
重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资
产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
    3. 后续计量及损益确认方法
    对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权
投资，采用权益法核算。
    4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
    (1) 个别财务报表
    对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对
被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投
资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金
融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
    (2) 合并财务报表
    1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
    在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存
收益。
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    丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买
日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲
减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
    2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
    将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之
前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为
其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
    采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □ 不适用
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2).折旧方法
√适用 □ 不适用
      类别             折旧方法    折旧年限（年）          残值率（%）    年折旧率（%）
房屋及建筑物       年限平均法     10-50                  4.00            9.60-1.92
专用设备           年限平均法     5-20                   4.00            19.20-4.80
运输工具           年限平均法     3-15                   4.00            32.00-6.40
其他设备           年限平均法     3-22                   4.00            32.00-4.36
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□ 适用 √不适用
17. 在建工程
√适用 □ 不适用
    1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造
该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
    2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态
但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂
估价值，但不再调整原已计提的折旧。
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18. 借款费用
√适用 □ 不适用
    1. 借款费用资本化的确认原则
    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
    2. 借款费用资本化期间
    (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已
经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超
过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建
或者生产活动重新开始。
    (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停
止资本化。
    3. 借款费用资本化率以及资本化金额
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得
的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或
者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加
权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19. 生物资产
□ 适用 √不适用
20. 油气资产
□ 适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □ 不适用
    1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
    2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现
方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
       项    目             摊销年限(年)
     土地使用权                     39.75-50
     软件
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(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □ 不适用
      内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的
支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技
术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方
式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在
内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资
产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地
计量。
22. 长期资产减值
√适用 □ 不适用
    对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限
的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合
并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
    若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损
益。
23. 长期待摊费用
√适用 □ 不适用
    长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用
按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以
后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □ 不适用
    在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □ 不适用
    离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
    (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
    (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
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    1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变
量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受
益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
    2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形
成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受
益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
    3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资
产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本
和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计
划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但
可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □ 不适用
      向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期
损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确
认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □ 不适用
    向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行
会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关
会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息
净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期
损益或相关资产成本。
25. 预计负债
√适用 □ 不适用
    1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承
担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，
公司将该项义务确认为预计负债。
    2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负
债表日对预计负债的账面价值进行复核。
26. 股份支付
□ 适用 √不适用
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27. 优先股、永续债等其他金融工具
□ 适用 √不适用
28. 收入
√适用 □ 不适用
    销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给
购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控
制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生
的成本能够可靠地计量。
    (2) 提供劳务
    提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、
相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够
可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例
确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经
发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金
额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期
损益，不确认劳务收入。
    (3) 让渡资产使用权
    让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让
渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用
费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    2. 收入确认的具体方法
    公司主要销售铝板和铝型材等铝制产品等。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据
合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且
相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □ 不适用
      公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值。/与资产相关的政府补助，确认为递延收益，
并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。但是，按照名义金额计量的
政府补助，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □ 不适用
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    除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府
补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损
失的期间，计入当期损益/冲减相关成本费用或损失；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，
直接计入当期损益/冲减相关成本费用或损失。
(3)、政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
    1. 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实
际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。/
以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款
公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关
借款费用。
    2. 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □ 不适用
    1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照
税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
    2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产
负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异
的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
    3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可
能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
    4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产
生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □ 不适用
    公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损
益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
    公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接
费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生
时计入当期损益。
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(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □ 不适用
    公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额
现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其
差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实
际利率法计算确认当期的融资费用。
     公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和
作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未
担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法
计算确认当期的融资收入。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□ 适用 √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □ 不适用
                                                                                 备注(受重要影响的报表项目名
 会计政策变更的内容和原因                            审批程序
                                                                                          称和金额)
1、变更前采取的会计政策                 2017 年 8 月 17 日，公司第八届董事会第   本次会计政策的变更对公司 2017 年 1-6
     2006 年 2 月 15 日财政部印发的《财 二次会议和第八届监事会第二次会议审       月的财务状况、经营成果和现金流量无影
政部关于印发〈企业会计准则第 1 号—— 议通过。                                   响。
存货〉等 38 项具体准则的通知》（财会
〔2006〕3 号）中的《企业会计准则第
16 号——政府补助》。
2、变更后采取的会计政策
     财政部制定的《企业会计准则第 16
号——政府补助》（财会〔2017〕15 号）。
3、变更原因
     根据财政部制定的《企业会计准则
第 16 号——政府补助》（财会〔2017〕
15 号），公司对 2017 年 1 月 1 日起存在
的政府补助采用未来适用法处理，对
2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新
增的政府补助根据本准则进行调整。
(2)、重要会计估计变更
□ 适用 √不适用
34. 其他
□ 适用 √不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □ 不适用
                                                       58 / 114
                                     2017 年半年度报告
            税种                      计税依据                         税率
增值税                      销售货物或提供应税劳务          17%、11%、6%、5%、3%
营业税                      应纳税营业额                    5%
城市维护建设税              应缴流转税税额                  7%
企业所得税                  应纳税所得额                    25%
教育费附加                  应缴流转税税额                  3%
地方教育附加                应缴流转税税额                  2%
房产税                      从价计征的，计税依据为房产原    1.2%
                            值减除 30%后的余值
                            从租计征的，计税依据为租金收    12%
                            入
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□ 适用 √不适用
2.   税收优惠
□ 适用 √不适用
3.   其他
□ 适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □ 不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
          项目                  期末余额                            期初余额
库存现金                                     67,708.64                           29,869.61
银行存款                                152,459,549.29                      125,244,487.55
其他货币资金                            103,581,356.90                       98,975,705.09
合计                                    256,108,614.83                      224,250,062.25
  其中：存放在境外的款
    项总额
其他说明
    其他货币资金期末数包括银行承兑汇票保证金 102,655,114.83 元、存出投资款 926,242.07 元。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□ 适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□ 适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
            项目                        期末余额                      期初余额
                                          59 / 114
                                              2017 年半年度报告
银行承兑票据                                              42,402,147.85                       52,416,267.99
商业承兑票据
             合计                                             42,402,147.85                   52,416,267.99
 (2). 期末公司已质押的应收票据
 √适用 □ 不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                       项目                                               期末已质押金额
 银行承兑票据                                                                            12,194,917.92
 商业承兑票据
                       合计                                                                   12,194,917.92
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
 √适用 □ 不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
           项目                           期末终止确认金额                       期末未终止确认金额
 银行承兑票据                                       9,570,000.00
 商业承兑票据
           合计                                          9,570,000.00
 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
 □ 适用 √不适用
 其他说明
 √适用 □ 不适用
      银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获
 支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到
 期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
 5、 应收账款
 (1). 应收账款分类披露
 √适用 □ 不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
                                 期末余额                                        期初余额
                      账面余额       坏账准备                        账面余额        坏账准备
     类别                                              账面                                      账面
                            比例          计提比                           比例           计提比
                    金额           金额                价值        金额            金额          价值
                            (%)            例(%)                           (%)             例(%)
 单项金额重大
 并单独计提坏
 账准备的应收
 账款
 按信用风险特 24,390,         82.85 1,908,1     7.82 22,482, 29,458,          85.37 2,949,9   10.01 26,508,
 征组合计提坏 535.80                  96.63          339.17 414.19                    60.01         454.18
 账准备的应收
 账款
                                                   60 / 114
                                      2017 年半年度报告
单项金额不重 5,048,6   17.15 5,048,6 100.00               5,048,6    14.63 5,048,6 100.00
大但单独计提 83.15             83.15                        83.15            83.15
坏账准备的应
收账款
             29,439,   /    6,956,8     /      22,482, 34,507,        /     7,998,6   /       26,508,
    合计
             218.95           79.78            339.17 097.34                  43.16           454.18
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □ 不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
      应收账款                                         期末余额
    （按单位）         应收账款             坏账准备                    计提理由
                                                                    计提比例
宁波市宁海县腾男       1,619,579.10           1,619,579.10            账龄 5 年以上预
                                                                          100.00
电器有限公司                                                          计无法收回
宁波周氏汽配科技        703,645.70        703,645.70          100.00 账龄 5 年以上预
有限公司                                                              计无法收回
宁海县年大五金厂        338,851.00        338,851.00          100.00 账龄 5 年以上预
                                                                      计无法收回
宁海利鑫电器有限        321,634.00        321,634.00          100.00 账龄 5 年以上预
公司                                                                  计无法收回
宁波耐兴斯达电器        302,661.06        302,661.06          100.00 账龄 5 年以上预
公司                                                                  计无法收回
宁海县西店宁泽电        202,944.00        202,944.00          100.00 账龄 5 年以上预
器厂                                                                  计无法收回
宁波东旭文具有限        176,860.35        176,860.35          100.00 账龄 5 年以上预
公司                                                                  计无法收回
宁海县宏天模塑有        161,279.49        161,279.49          100.00 账龄 5 年以上预
限公司                                                                计无法收回
宁海盛科电器有限        121,662.95        121,662.95          100.00 账龄 5 年以上预
公司                                                                  计无法收回
宁波市宁海县俊威        116,998.00        116,998.00          100.00 账龄 5 年以上预
电器有限公司                                                          计无法收回
余姚市明湖铝业型        111,741.40        111,741.40          100.00 账龄 5 年以上预
材厂                                                                  计无法收回
其他                    870,826.10        870,826.10          100.00 账龄 5 年以上预
                                                                      计无法收回
    合计          5,048,683.15      5,048,683.15        /                /
    公司通过加紧催收、诉讼等措施，仍未能收回上述货款，预计该等货款无法收回，故计提了
全额坏账准备。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□ 不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                       期末余额
       账龄
                           应收账款                    坏账准备                    计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
                                            61 / 114
                                     2017 年半年度报告
1 年以内小计                  19,328,815.00               966,440.75                    5.00
1至2年                         1,887,036.31               188,703.63                    10.00
2至3年                         1,993,530.91               398,706.18                    20.00
3 年以上                       1,181,153.58               354,346.07                    30.00
3至4年
4至5年
5 年以上
    合计                  24,390,535.80              1,908,196.63                    7.82
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,041,763.38 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□ 适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □ 不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                 占应收账款余额
   单位名称               账面余额                                           坏账准备
                                                   的比例(%)
 单位 1                       3,663,650.77                   12.44                183,182.54
 单位 2                       1,353,305.70                     4.60                67,665.29
 单位 3                         957,487.49                     3.25                47,874.37
 单位 4                         892,510.06                     3.03                44,625.50
 单位 5                         780,303.30                     2.65                39,015.17
   小 计                      7,647,257.32                   25.98                382,362.87
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□ 适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□ 适用 √不适用
其他说明：
□ 适用 √不适用
                                          62 / 114
                                   2017 年半年度报告
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □ 不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                            期末余额                                 期初余额
    账龄
                    金额             比例(%)                 金额             比例(%)
1 年以内            6,905,833.30             95.05          10,328,895.58             98.88
1至2年                196,000.00              3.82              34,592.18              0.33
2至3年                      0.00              0.00              44,001.00              0.42
3 年以上               57,563.57              1.13              38,863.55              0.37
    合计            7,159,396.87            100.00          10,446,352.31             100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □ 不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                        占预付款项余额
   单位名称                               账面余额
                                                                          的比例(%)
 洛阳万基铝加工有限公司                            3,284,630.29                        45.88
 张建华                                                862,510.00                      12.05
 雷曼科技（大连）有限公司                              196,000.00                       2.74
 重庆威格曼科技有限公司                                133,190.00                       1.86
 中国石化销售有限公司浙江宁波                          117,509.44                       1.64
 石油分公司
   小 计                                           4,593,839.73                        64.17
其他说明
□ 适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□ 适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□ 适用 √不适用
其他说明：
□ 适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□ 适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□ 适用 √不适用
其他说明：
□ 适用 √不适用
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9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □ 不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                     期末余额                                           期初余额
         账面余额      坏账准备                            账面余额         坏账准备
                               计                                                    计
 类别             比           提      账面                                          提  账面
                                                                   比例
         金额     例   金额    比      价值              金额               金额     比  价值
                                                                    (%)
                 (%)           例                                                    例
                              (%)                                                   (%)
单 项
金 额
重 大
并 单
独 计
提 坏
账 准
备 的
其 他
应 收
款
按 信 196,207.84 100 11,559.79 5.89 184,648.05 2,928,269.53 100.00 153,528.36 5.24 2,774,741.17
用 风
险 特
征 组
合 计
提 坏
账 准
备 的
其 他
应 收
款
单 项
金 额
不 重
大 但
单 独
计 提
坏 账
准 备
的 其
他 应
收款
合计 196,207.84 / 11,559.79 / 184,648.05 2,928,269.53 / 153,528.36 / 2,774,741.17
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□ 适用 √不适用
                                              64 / 114
                                     2017 年半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□ 不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                         期末余额
          账龄              其他应收款                   坏账准备               计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                        181,211.84                    9,060.59                  5.00
1至2年                                5,000.00                      500.00                 10.00
2至3年                                9,996.00                    1,999.20                 20.00
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
          合计                      196,207.84                11,559.79                     5.89
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 141,968.57 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□ 适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□ 适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
          款项性质                    期末账面余额                        期初账面余额
押金保证金                                        43,940.72                           67,878.71
应收暂付款                                      152,267.12                         2,860,390.82
员工借款
            合计                                     196,207.84                    2,928,269.53
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □ 不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                          65 / 114
                                         2017 年半年度报告
                                                               占其他应收款期末
                                                                                    坏账准备
   单位名称          款项的性质    期末余额          账龄      余额合计数的比例
                                                                                    期末余额
                                                                     (%)
吴本强              员工借款        59,000.00   1 年以内                   30.07         2,950.00
张国民              员工借款        46,627.30   1 年以内                   23.77         2,331.37
姜贤景              员工借款        20,000.00   1 年以内                   10.19         1,000.00
宁 波 市 江 东玉    应收暂付款      12,250.00   1 年以内                    6.24           612.50
祺 红 商 贸 有限
公司
俞定宏              员工借款         6,300.00 1 年以内                       3.21
      合计                /        144,177.30       /                       73.48        7,208.87
(6). 涉及政府补助的应收款项
□ 适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□ 适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□ 适用 √不适用
其他说明：
□ 适用 √不适用
10、       存货
(1). 存货分类
√适用 □ 不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                期末余额                             期初余额
    项目
                   账面余额     跌价准备  账面价值      账面余额     跌价准备    账面价值
原材料            24,762,302.60          24,762,302.60 24,541,797.03 977,706.48 23,564,090.55
在产品            41,641,884.99          41,641,884.99 51,374,566.74            51,374,566.74
库存商品          31,700,028.68          31,700,028.68 22,654,377.29 442,948.82 22,211,428.47
周转材料
消耗性生物
资产
建造合同形
成的已完工
未结算资产
低值易耗品   3,765,997.87                 3,765,997.87      3,591,657.70             3,591,657.70
委托加工物
资
    合计   101,870,214.14               101,870,214.14 102,162,398.76 1,420,655.30 100,741,743.46
(2). 存货跌价准备
√适用 □ 不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                66 / 114
                                        2017 年半年度报告
                                       本期增加金额                  本期减少金额
          项目          期初余额                                转回或转                    期末余额
                                      计提           其他                      其他
                                                                    销
 原材料                 977,706.4                               977,706.48                        0.00
 在产品
 库存商品               442,948.8                               442,948.82                        0.00
 周转材料
 消耗性生物资产
 建造合同形成的已
 完工未结算资产
          合计          1,420,655.                               1,420,655.                       0.00
                               30
 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
 □ 适用 √不适用
 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
 □ 适用 √不适用
 其他说明
 □ 适用 √不适用
 11、 划分为持有待售的资产
 □ 适用 √不适用
 12、 一年内到期的非流动资产
 □ 适用 √不适用
 13、 其他流动资产
 √适用 □ 不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                 项目                            期末余额                           期初余额
银行理财产品                                                                            30,000,000.00
待抵扣增值税进项税额                                        234,220.85                    1,724,686.93
预缴企业所得税                                                                               61,707.83
              合计                                          234,220.85                  31,786,394.76
 14、 可供出售金融资产
 (1).     可供出售金融资产情况
 √适用 □ 不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
          项目                       期末余额                                   期初余额
                                                67 / 114
                                         2017 年半年度报告
                                                                               减值准
                         账面余额     减值准备      账面价值       账面余额               账面价值
                                                                                 备
可供出售债务工具：
可供出售权益工具： 47,310,592.89                 47,310,592.89 47,310,592.89            47,310,592.89
   按公允价值计量
的
   按成本计量的    47,310,592.89                 47,310,592.89 47,310,592.89            47,310,592.89
    合计          47,310,592.89              47,310,592.89 47,310,592.89            47,310,592.89
(2).    期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□ 适用 √不适用
(3).    期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □ 不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                                                      在被
                           账面余额                                  减值准备         投资
 被投                                                                                        本期
                                                                                      单位
 资                                                                                          现金
                          本期   本期                              本期 本期 期       持股
 单位          期初                          期末           期初                             红利
                          增加   减少                              增加 减少 末       比例
                                                                                      (%)
宁 波    47,310,592.89                   47,310,592.89                                 2.50  0.00
中 华
纸 业
有 限
公司
 合计    47,310,592.89                   47,310,592.89                                    /      0.00
(4).    报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□ 适用 √不适用
(5).    可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□ 适用 √不适用
其他说明
□ 适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□ 适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□ 适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□ 适用 √不适用
                                                 68 / 114
                                   2017 年半年度报告
其他说明：
□ 适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□ 适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□ 适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□ 适用 √不适用
其他说明
□ 适用 √不适用
17、 长期股权投资
□ 适用 √不适用
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                             单位：元 币种：人民币
           项目             房屋、建筑物      土地使用权   在建工程       合计
一、账面原值
  1.期初余额                 9,756,158.80                              9,756,158.80
  2.本期增加金额
  （1）外购
  （2）存货\固定资产\在建
工程转入
  （3）企业合并增加
   3.本期减少金额
   （1）处置
   （2）其他转出
    4.期末余额               9,756,158.80                              9,756,158.80
二、累计折旧和累计摊销
    1.期初余额               3,905,755.20                              3,905,755.20
    2.本期增加金额             370,538.70                                370,538.70
  （1）计提或摊销              370,538.70                                370,538.70
     3.本期减少金额
   （1）处置
   （2）其他转出
                                        69 / 114
                                       2017 年半年度报告
    4.期末余额                   4,276,293.90                                        4,276,293.90
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
  （1）计提
    3、本期减少金额
    （1）处置
    （2）其他转出
    4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值                 5,479,864.90                                        5,479,864.90
  2.期初账面价值                 5,850,403.60                                        5,850,403.60
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□ 适用 √不适用
其他说明
□ 适用 √不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □ 不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
    项目          房屋及建筑物     专用设备      运输工具           其他设备     合计
一、账面原值：
    1.期初余额        159,194,875.49 217,918,762.90 3,017,314.06 1,445,785.07 381,576,737.52
    2.本期增加金额                       126,863.25                  7,264.95     134,128.20
      （1）购置                          126,863.25                  7,264.95     134,128.20
      （2）在建工程转
入
      （3）企业合并增
加
      3.本期减少金额                                       484,048.00    63,704.00    547,752.00
       （1）处置或报废                                     484,048.00    63,704.00    547,752.00
    4.期末余额           159,194,875.49 218,045,626.15 2,533,266.06 1,389,346.02 381,163,113.72
二、累计折旧
    1.期初余额            43,220,258.39 139,769,616.03 2,809,455.14 1,231,721.75 187,031,051.31
    2.本期增加金额         1,434,591.31 6,677,832.14      49,225.88 209,770.70 8,371,420.03
      （1）计提            1,434,591.31 6,677,832.14      49,225.88 209,770.70 8,371,420.03
    3.本期减少金额                                         464,843.87    61,291.23    526,135.10
                                            70 / 114
                                      2017 年半年度报告
      （1）处置或报废                                        464,843.87      61,291.23     526,135.10
    4.期末余额           44,654,849.70 146,447,448.17 2,393,837.15 1,380,201.22 194,876,336.24
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
      （1）计提
    3.本期减少金额
      （1）处置或报废
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值      114,540,025.79 71,598,177.98         139,428.91       9,144.80 186,286,777.48
    2.期初账面价值      115,974,617.10 78,149,146.87         207,858.92     214,063.32 194,545,686.21
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□ 适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□ 适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□ 适用 √不适用
其他说明：
□ 适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □ 不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                 期末余额                                   期初余额
       项目
                     账面余额    减值准备       账面价值       账面余额     减值准备   账面价值
其他零星工程         99,677.72         0.00     99,677.72            0.00         0.00       0.00
       合计          99,677.72         0.00      99,677.72           0.00           0.00         0.00
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□ 适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□ 适用 √不适用
其他说明
□ 适用 √不适用
                                              71 / 114
                                          2017 年半年度报告
21、 工程物资
□ 适用 √不适用
22、 固定资产清理
□ 适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √不适用
其他说明
□ 适用 √不适用
24、 油气资产
□ 适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □ 不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
         项目             土地使用权      专利权          非专利技术   软件           合计
一、账面原值
      1.期初余额          32,345,792.50                                24,358.97   32,370,151.47
      2. 本 期 增 加 金
额
        (1)购置
        (2)内部研发
        (3)企业合并
增加
      3. 本 期 减 少 金
额
        (1)处置
     4.期末余额           32,345,792.50                                24,358.97   32,370,151.47
二、累计摊销
      1.期初余额           8,016,140.96                                 8,845.44    8,024,986.40
      2. 本 期 增 加 金     312,259.32                                  2,435.94     314,695.26
额
        （1）计提           312,259.32                                  2,435.94     314,695.26
      3. 本 期 减 少 金
                                               72 / 114
                                         2017 年半年度报告
额
         (1)处置
     4.期末余额           8,328,400.28                               11,281.38    8,339,681.66
三、减值准备
     1.期初余额
     2. 本 期 增 加 金
额
       （1）计提
     3. 本 期 减 少 金
额
       (1)处置
     4.期末余额
四、账面价值
    1. 期 末 账 面 价    24,017,392.22                               13,077.59   24,030,469.81
值
    2. 期 初 账 面 价    24,329,651.54                               15,513.53   24,345,165.07
值
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□ 适用 √不适用
其他说明：
□ 适用 √不适用
26、 开发支出
□ 适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□ 适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□ 适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□ 适用 √不适用
其他说明
□ 适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □ 不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
     项目           期初余额       本期增加金额   本期摊销金额   其他减少金额     期末余额
                                              73 / 114
                                      2017 年半年度报告
房屋及装修         450,450.45     879,663.78                                           1,330,114.23
工程
    合计           450,450.45     879,663.78                                           1,330,114.23
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □ 不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                    期末余额                                  期初余额
           项目           可抵扣暂时性    递延所得税                可抵扣暂时性    递延所得税
                              差异           资产                       差异            资产
  资产减值准备                36,758.16        9,189.54                 36,758.16         9,189.54
  内部交易未实现利润
  可抵扣亏损
    合计                    36,758.16                9,189.54        36,758.16         9,189.54
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □ 不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                    期末余额                                  期初余额
           项目
                          应纳税暂时性    递延所得税                应纳税暂时性    递延所得税
                              差异           负债                       差异           负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
可供出售金融资产公允
价值变动
拆迁补偿                    7,278,619.85         1,819,654.96         7,278,619.85     1,819,654.96
固定资产折旧               20,736,264.80         5,184,066.20        20,736,264.80     5,184,066.20
         合计              28,014,884.65         7,003,721.16        28,014,884.65     7,003,721.16
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□ 适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □ 不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
           项目                             期末余额                           期初余额
可抵扣暂时性差异                                    9,536,068.66                       9,536,068.66
可抵扣亏损                                      157,139,879.90                      134,703,096.78
           合计                                 166,675,948.56                      144,239,165.44
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □ 不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
          年份              期末金额                       期初金额                 备注
2018 年                        27,717,642.15                  18,210,167.01
2020 年                       116,397,655.49                 116,492,929.77
                                              74 / 114
                                   2017 年半年度报告
2022 年                    13,024,582.26
          合计            157,139,879.90            134,703,096.78               /
其他说明：
□ 适用 √不适用
30、 其他非流动资产
□ 适用 √不适用
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □ 不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                 项目                期末余额                            期初余额
质押借款
抵押借款                                   147,900,000.00                    167,700,000.00
保证借款                                   145,300,000.00                    182,600,000.00
信用借款
                 合计                      293,200,000.00                    350,300,000.00
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□ 适用 √不适用
其他说明
□ 适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□ 适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□ 适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □ 不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
    种类                      期末余额                             期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票                               199,917,560.87                      195,443,310.52
    合计                               199,917,560.87                      195,443,310.52
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □ 不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
             项目                   期末余额                             期初余额
货款                                      3,595,290.22                            4,294,990.91
                                        75 / 114
                                   2017 年半年度报告
工程及设备款                                 1,268,116.24                               3,327,278.36
          合计                               4,863,406.46                               7,622,269.27
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □ 不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
               项目                       期末余额                       未偿还或结转的原因
工程及设备款                                    1,184,916.24         工程尚未进行竣工决算
               合计                                  1,184,916.24                   /
其他说明
□ 适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □ 不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
             项目                     期末余额                               期初余额
货款                                              530,189.46                        5,120,827.32
拆迁补偿款                                    100,000,000.00                       50,000,000.00
             合计                             100,530,189.46                       55,120,827.32
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□ 适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□ 适用 √不适用
其他说明
□ 适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □ 不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
          项目             期初余额           本期增加               本期减少       期末余额
一、短期薪酬                 422,353.26      16,790,649.01          16,764,125.66     448,876.61
二、离职后福利-设定提存      137,051.22       1,352,580.83           1,371,231.90     118,400.15
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
          合计               559,404.48      18,143,229.84          18,135,357.56        567,276.76
                                          76 / 114
                                 2017 年半年度报告
(2).短期薪酬列示：
√适用 □ 不适用
                                                                        单位：元 币种:人民币
          项目           期初余额            本期增加             本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴和     64,295.96        14,714,785.48        14,779,081.44
补贴
二、职工福利费                                  119,260.00         119,260.00
三、社会保险费              26,665.90           944,054.93         920,143.70       50,577.13
其中：医疗保险费            23,111.40           803,705.33         777,025.20       49,791.53
      工伤保险费             3,554.50            77,323.20          80,515.80          361.90
      生育保险费                                 63,026.40          62,602.70          423.70
四、住房公积金                844.80            728,015.40         727,005.00        1,855.20
五、工会经费和职工教育    330,546.60            284,533.20         218,635.52      396,444.28
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
          合计            422,353.26        16,790,649.01        16,764,125.66     448,876.61
(3).设定提存计划列示
√适用 □ 不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
         项目            期初余额            本期增加             本期减少       期末余额
1、基本养老保险            124,289.68        1,272,757.23         1,286,799.80     110,247.11
2、失业保险费               12,761.54           79,823.60            84,432.10       8,153.04
3、企业年金缴费
          合计            137,051.22         1,352,580.83         1,371,231.90     118,400.15
其他说明：
□ 适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □ 不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
            项目                        期末余额                          期初余额
增值税                                          273,747.38                         777,804.61
消费税
营业税                                              959,922.44                     959,922.44
企业所得税                                          132,648.28                      11,993.66
个人所得税                                           15,935.31                      17,059.91
城市维护建设税                                      162,257.71                      84,318.99
教育费附加                                           69,440.96                      35,202.21
地方教育附加                                         46,293.97                      23,548.15
                                         77 / 114
                                   2017 年半年度报告
水利建设基金                                      19,745.61                  19,745.61
印花税                                             2,552.41                   1,532.71
残疾人保障金                                       7,473.32                   6,087.99
房产税                                           487,783.16
土地使用税                                       220,051.50
            合计                               2,397,852.05                1,937,216.28
39、 应付利息
√适用 □ 不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
              项目                      期末余额                    期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                56,666.66                      56,666.67
企业债券利息
短期借款应付利息                                   488,666.67               689,814.77
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
              合计                                 545,333.33               746,481.44
重要的已逾期未支付的利息情况：
□ 适用 √不适用
其他说明：
□ 适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □ 不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
             项目                    期末余额                       期初余额
普通股股利                                     567,468.00                 2,339,211.87
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
           合计                                567,468.00                 2,339,211.87
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
  项 目                         未支付金额                未支付原因
上海雄龙科技有限公司[注]        562,464.00                股东尚未及时领取
上海昭运建筑装潢工程有限公司 2,124.00                     股东尚未及时领取
海南富远投资管理有限公司        1,440.00                  股东尚未及时领取
上海良久广告有限公司            1,440.00                  股东尚未及时领取
  小 计                         567,468.00                  /
    [注]：该公司已被吊销营业执照，但登记的股东名称仍为该公司，故依旧列示该公司。
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □ 不适用
                                        78 / 114
                                     2017 年半年度报告
                                                                  单位：元 币种：人民币
             项目                      期末余额                       期初余额
押金保证金                                            10,000.00                  37,750.00
应付暂收款                                                                      335,988.22
中介费用                                                   0.00               1,550,000.00
其他                                                 367,274.15                  52,310.70
             合计                                    377,274.15               1,976,048.92
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□ 适用 √不适用
其他说明
□ 适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□ 适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□ 适用 √不适用
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□ 适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□ 适用 √不适用
其他说明：
□ 适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □ 不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
              项目                       期末余额                     期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款                                       34,000,000.00                 34,000,000.00
信用借款
              合计                             34,000,000.00                 34,000,000.00
其他说明，包括利率区间：
□ 适用 √不适用
46、 应付债券
(1).   应付债券
□ 适用 √不适用
(2).   应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□ 适用 √不适用
                                          79 / 114
                                    2017 年半年度报告
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□ 适用 √不适用
(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□ 适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□ 适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□ 适用 √不适用
其他说明：
□ 适用 √不适用
47、 长期应付款
(1).   按款项性质列示长期应付款：
□ 适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□ 适用 √不适用
49、 专项应付款
□ 适用 √不适用
50、 预计负债
□ 适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用
涉及政府补助的项目：
□ 适用 √不适用
其他说明：
□ 适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□ 适用 √不适用
53、 股本
√适用 □ 不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                                      本次变动增减（+、一）
             期初余额      发行             公积金                         期末余额
                                    送股                 其他     小计
                           新股               转股
股份总数     133,747,200                                                   133,747,200
                                         80 / 114
                                      2017 年半年度报告
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□ 适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□ 适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□ 适用 √不适用
其他说明:
□ 适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □ 不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
      项目           期初余额            本期增加         本期减少         期末余额
资本溢价（股本溢         862,080.00                                            862,080.00
价）
其他资本公积          3,179,186.26                                           3,179,186.26
      合计            4,041,266.26                                           4,041,266.26
56、 库存股
□ 适用 √不适用
57、 其他综合收益
□ 适用 √不适用
58、 专项储备
□ 适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □ 不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
      项目           期初余额           本期增加          本期减少         期末余额
法定盈余公积        11,997,388.69                                         11,997,388.69
任意盈余公积         1,623,128.62                                          1,623,128.62
储备基金
企业发展基金
其他
      合计          13,620,517.31                                         13,620,517.31
60、 未分配利润
√适用 □ 不适用
                                           81 / 114
                                     2017 年半年度报告
                                                                       单位：元 币种：人民币
              项目                              本期                           上期
调整前上期末未分配利润                            -87,021,970.95                 -105,335,816.60
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润                                  -87,021,970.95             -105,335,816.60
加：本期归属于母公司所有者的净利                      -13,368,826.53              -12,095,954.68
润
减：提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                       -100,390,797.48             -117,431,771.28
61、 营业收入和营业成本
√适用 □ 不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                             本期发生额                                 上期发生额
     项目
                      收入                成本                   收入                成本
 主营业务          393,432,214.42      383,922,406.89         335,633,296.50      329,191,929.41
 其他业务            1,867,974.74          392,378.24           1,890,230.23          400,775.66
     合计          395,300,189.16      384,314,785.13         337,523,526.73      329,592,705.07
62、 税金及附加
√适用 □ 不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
            项目                       本期发生额                        上期发生额
消费税
营业税                                                                                13,016.10
城市维护建设税                                        312,914.81                     197,207.54
教育费附加                                            223,233.39                     140,614.61
资源税
房产税                                                563,395.32
土地使用税                                            336,717.48
车船使用税
印花税                                                101,491.96
            合计                                 1,537,752.96                        350,838.25
63、 销售费用
√适用 □ 不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                          82 / 114
                               2017 年半年度报告
               项目                 本期发生额                       上期发生额
运杂费                                    1,252,216.82                     1,012,222.54
工资、社保、福利费                          849,242.03                       665,525.60
其他                                        150,284.40                       155,877.09
            合计                          2,251,743.25                     1,833,625.23
64、 管理费用
√适用 □ 不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                项目                       本期发生额                 上期发生额
工资、社保、福利费                               7,401,237.25              6,522,011.31
折旧费                                           1,333,434.76              1,250,670.91
税金                                                     0.00              1,286,077.29
公积金                                             256,800.00                272,135.85
修理费                                             304,914.10                387,008.03
办公费                                             182,589.54                163,954.51
工会经费、职工教育经费                             295,769.30                251,533.81
交通费                                             266,448.14                311,222.69
其他                                             3,630,737.01              3,633,195.29
合计                                           13,671,930.10              14,077,809.69
65、 财务费用
√适用 □ 不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                   项目                    本期发生额                 上期发生额
利息支出                                         9,834,943.98             11,074,784.13
利息收入                                          -662,356.63               -692,781.82
手续费及其他                                       302,899.76                173,419.62
合计                                             9,475,487.11             10,555,421.93
66、 资产减值损失
√适用 □ 不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
              项目                 本期发生额                       上期发生额
一、坏账损失                           -1,183,731.95                          -837,599.90
二、存货跌价损失                       -1,420,655.30                        -4,652,393.27
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
                                    83 / 114
                                    2017 年半年度报告
十三、商誉减值损失
十四、其他
              合计                             -2,604,387.25                        -5,489,993.17
67、 公允价值变动收益
□ 适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □ 不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
              项目                      本期发生额                           上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
处置理财产品取得的投资收益                          266,174.76                        371,586.81
未到期理财产品的投资收益                                                              304,000.00
              合计                                  266,174.76                        675,586.81
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □ 不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                                           计入当期非经常性损益
    项目            本期发生额                   上期发生额
                                                                                 的金额
非流动资产处置利得               17,122.56                                             17,122.56
合计
其中：固定资产处置               17,122.56                                             17,122.56
利得
      无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助                         11,283.48                1,155,636.68                 11,283.48
                                         84 / 114
                                      2017 年半年度报告
罚款收入                         4,000.00                        550.00                   4,000.00
其他                            31,387.98                     22,800.00                  31,387.98
      合计                      63,794.02                  1,178,986.68                  63,794.02
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
      补助项目           本期发生金额                 上期发生金额         与资产相关/与收益相关
房产税及土地使用税                                         1,135,636.68 与收益相关
返回
政策奖励                                                      20,000.00 与收益相关
营业税等税费返回                  4,455.81                              与收益相关
社保补贴等                        6,827.67                              与收益相关
    合计                     11,283.48                 1,155,636.68            /
其他说明：
□ 适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用 □ 不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                                            计入当期非经常性损益
       项目              本期发生额                    上期发生额
                                                                                  的金额
非流动资产处置损
失合计
其中：固定资产处置
损失
      无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠
水利基金建设                                                 301,835.39
罚款支出                                                           2.26
其他                             7,428.90                                                 7,428.90
    合计                     7,428.90                    301,837.65                   7,428.90
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □ 不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
            项目                          本期发生额                          上期发生额
当期所得税费用                                      344,244.27                          251,810.25
递延所得税费用
                                           85 / 114
                                     2017 年半年度报告
               合计                                  344,244.27                     251,810.25
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □ 不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                      项目                                        本期发生额
利润总额                                                                         -13,024,582.26
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                      344,244.27
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用                                                                           344,244.27
其他说明：
□ 适用 √不适用
72、 其他综合收益
□ 适用 √不适用
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □ 不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
               项目                       本期发生额                       上期发生额
利息收入                                            662,356.63                       692,781.82
其他                                              7,130,011.57                     9,102,135.95
               合计                               7,792,368.20                     9,794,917.77
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □ 不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
               项目                       本期发生额                       上期发生额
付现经营费用                                      5,787,190.01                     5,663,480.15
诉讼事项
其他                                                 1,274,678.44                  4,853,254.04
               合计                                  7,061,868.45                 10,516,734.19
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
□ 适用 √不适用
                                          86 / 114
                                     2017 年半年度报告
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
□ 适用 √不适用
(5).     收到的其他与筹资活动有关的现金
□ 适用 √不适用
(6).     支付的其他与筹资活动有关的现金
□ 适用 √不适用
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □ 不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
            补充资料                         本期金额                       上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润                                               -13,368,826.53            -12,095,954.68
加：资产减值准备                                      -2,604,387.25             -5,489,993.17
固定资产折旧、油气资产折耗、生产                       8,741,958.73              8,810,831.23
性生物资产折旧
无形资产摊销                                            314,695.26                337,066.62
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期                         -17,122.56
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列）                        9,475,487.11             10,555,421.93
投资损失（收益以“－”号填列）                         -266,174.76               -675,586.81
递延所得税资产减少（增加以“－”
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）                     -1,128,470.68              -8,156,656.94
经营性应收项目的减少（增加以“－”                   22,554,098.36             -12,408,079.37
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”                    -6,048,986.68            36,382,662.53
号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额                           17,652,271.00             17,259,711.34
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
                                          87 / 114
                                     2017 年半年度报告
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                                       153,453,500.00              73,248,805.13
减：现金的期初余额                                   126,200,599.23              37,391,297.14
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                              27,252,900.77              35,857,507.99
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□ 适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□ 适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □ 不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
              项目                          期末余额                        期初余额
一、现金                                        153,453,500.00                  126,200,599.23
其中：库存现金                                       67,708.64                       29,869.61
    可随时用于支付的银行存款                    152,459,549.29                  125,244,487.55
    可随时用于支付的其他货币资                      926,242.07                      926,242.07
金
    可用于支付的存放中央银行款
项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                         153,453,500.00             126,200,599.23
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
√适用 □ 不适用
    2017年1-6 月合并现金流量表\"期末现金及现金等价物余额\"为153,453,500.00元，合并资产
负债表\"货币资金\"期末数为256,108,614.83元，差异102,655,114.83元，系合并现金流量表\"现金
的期末余额\"扣除了不符合现金及现金等价物定义的保证金102,655,114.83元。
    2017 年 1-6 月合并现金流量表“期初现金及现金等价物余额”为 126,200,599.23 元，合并资
产负债表“货币资金”期初数为 224,250,062.25 元，差异 98,049,463.02 元，系合并现金流量表
“期初现金及现金等价物余额”扣除了不符合现金及现金等价物定义的保证金 98,049,463.02 元。
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75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□ 适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □ 不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
               项目                        期末账面价值                     受限原因
货币资金                                           102,655,114.83 用于开立银行承兑汇票的保
                                                                  证金
应收票据                                            12,194,917.92 用于开立银行承兑汇票的质
                                                                  押担保
固定资产                                            73,273,099.99 用于公司贷款抵押担保
无形资产                                            21,992,802.84 用于公司贷款抵押担保
投资性房地产                                         5,479,864.90 用于公司贷款抵押担保
               合计                                215,595,800.48               /
77、 外币货币性项目
(1).     外币货币性项目：
□ 适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √不适用
78、 套期
□ 适用 √不适用
79、 政府补助
1.     政府补助基本情况
√适用 □ 不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
    种类                    金额                  列报项目         计入当期损益的金额
营业税等税费返回                       4,455.81 营业外收入                         4,455.81
社保补贴等                             6,827.67 营业外收入                         6,827.67
2.     政府补助退回情况
□ 适用 √不适用
80、 其他
□ 适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□ 适用 √不适用
                                            89 / 114
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2、 同一控制下企业合并
□ 适用 √不适用
3、 反向购买
□ 适用 √不适用
                              90 / 114
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4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 适用√不适用
其他说明：
□ 适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□ 适用 √不适用
6、 其他
□ 适用 √不适用
                                                               91 / 114
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九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □ 不适用
  子公司                                                    持股比例(%)             取得
              主要经营地     注册地     业务性质
    名称                                                  直接        间接          方式
宁 波 富 邦 浙江宁波       浙江宁波    商业                 90.00       10.00   设立
精业贸易
有限公司
宁 波 富 邦 浙江宁波       浙江宁波    制造业               90.00       10.00   设立
精业铝型
材有限公
司
宁 波 江 北 浙江宁波       浙江宁波    交通运输业          100.00               设立
富邦精业
仓储有限
公司
(2).   重要的非全资子公司
□ 适用 √不适用
(3).   重要非全资子公司的主要财务信息
□ 适用 √不适用
(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□ 适用 √不适用
(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□ 适用 √不适用
其他说明：
□ 适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□ 适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□ 适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□ 适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□ 适用 √不适用
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6、 其他
□ 适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □ 不适用
    本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面
影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险
管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，
并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
    本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场
风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
    信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
    本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了
以下措施。
1. 银行存款
    本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
    本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经
认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大
坏账风险。
    由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2017年6月30日，本公
司应收账款的25.98 %(2016年12 月31 日：21.36%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信
用集中风险。
(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄
分析如下：
                                               期末数
 项 目                                   已逾期未减值
              未逾期未减值                                              合 计
                                1 年以内     1-2 年   2 年以上
应收票据      42,402,147.85                                           42,402,147.85
 小 计             42,402,147.85                                       42,402,147.85
    (续上表)
                                                  期初数
 项 目                                      已逾期未减值
                   未逾期未减值                                          合 计
                                   1 年以内     1-2 年     2 年以上
应收票据           52,416,267.99                                       52,416,267.99
                                           93 / 114
                                     2017 年半年度报告
 小 计         52,416,267.99                                                  52,416,267.99
   (2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
   (二) 流动风险
   流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债
务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
   为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融
资方式适当结合，优化融资结构的方法，并且本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足
营运资金需求和资本开支。
   金融负债按剩余到期日分类
                                                     期末数
  项 目         账面价值         未折现合同金额           1 年以内         1-3 年       3年
                                                                                        以上
银行借款      327,200,000.00     339,601,048.74       300,801,298.75    38,799,749.99
应付票据      199,917,560.87     199,917,560.87       199,917,560.87
应付账款        4,863,406.46       4,863,406.46          4,863,406.46
应付利息           545,333.33        545,333.33            545,333.33
其他应付款         377,274.15        377,274.15           377,274.15
  小 计       532,903,574.81     545,304,623.55       506,504,873.56    38,799,749.99
   (续上表)
                                                      期初数
  项 目            账面价值      未折现合同金额           1 年以内         1-3 年       3年
                                                                                        以上
银行借款       384,300,000.00    399,045,402.78       359,186,902.78    39,858,500.00
应付票据       195,443,310.52    195,443,310.52       195,443,310.52
应付账款         7,622,269.27      7,622,269.27          7,622,269.27
应付利息            746,481.44       746,481.44           746,481.44
其他应付款       1,976,048.92      1,976,048.92          1,976,048.92
  小 计        590,088,110.15    604,833,512.93       564,975,012.93    39,858,500.00
   (三) 市场风险
   市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市
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                                    2017 年半年度报告
场风险主要包括利率风险。
    利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
    截至 2017 年 6 月 30 日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币 219,500,000.00 元，在其
他变量不变的假设下，假定利率上升/下降 50 个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产
生重大影响。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□ 适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□ 适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□ 适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□ 适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□ 适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□ 适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□ 适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□ 适用 √不适用
9、 其他
□ 适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □ 不适用
                                                                  单位:万元 币种:人民币
                                         95 / 114
                                     2017 年半年度报告
                                                          母公司对本企
                                                                          母公司对本企业
母公司名称     注册地       业务性质         注册资本     业的持股比例
                                                                          的表决权比例(%)
                                                              (%)
宁波富邦控   浙江宁波      工业实业投         27,000.00           35.26             35.26
股集团有限                 资，商业实业
公司                       投资。
本企业的母公司情况的说明
   根据2006 年9 月1 日开始实施的新《上市公司收购管理办法》第83 条对“一致行动人”的
定义，宋汉平等经营管理团队作为一致行动人共同控制本公司之母公司宁波富邦控股集团有限公
司，从而成为本公司存在控制关系的关联方。
   本企业最终控制方是宋汉平等经营管理团队。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □ 不适用
本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□ 适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□ 适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □ 不适用
            其他关联方名称                            其他关联方与本企业关系
宁波云海宾馆有限公司                      母公司的全资子公司
宁波双圆不锈钢制品有限公司                母公司的全资子公司
宁波东方线材制品有限公司                  母公司的全资子公司
宁波亨润集团有限公司                      其他
宁波亨润家电日用品进出口有限公司          母公司的全资子公司
宁波市家电日用品进出口有限公司            母公司的全资子公司
宁波亨润家具有限公司                      其他
宁波双圆有限公司                          母公司的全资子公司
宁波裕江特种胶带有限公司                  母公司的控股子公司
宁波明星科技发展有限公司                  其他
宁波饭店有限公司                          其他
宁波富邦大酒店有限责任公司                母公司的控股子公司
宁波富邦荪湖山庄有限公司                  母公司的全资子公司
                                           96 / 114
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5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □ 不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
    关联方             关联交易内容              本期发生额            上期发生额
宁波富邦荪湖山庄有限公 会务服务                            79,600.00
司
宁波富邦大酒店有限责任 餐饮服务                                                  1,832.00
公司
宁波饭店有限公司       餐饮服务                                                 50,018.00
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □ 不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
    关联方             关联交易内容              本期发生额          上期发生额
宁波双圆不锈钢制品有限 水、电                              67,417.04           168,681.74
公司
宁波明星科技发展有限公 商品                                                     41,886.32
司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□ 适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□ 适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□ 适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□ 适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□ 适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □ 不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
    承租方名称       租赁资产种类        本期确认的租赁收入       上期确认的租赁收入
宁波双圆不锈钢制 房屋                                198,778.38               220,644.00
品有限公司
本公司作为承租方：
√适用 □ 不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
   出租方名称        租赁资产种类         本期确认的租赁费          上期确认的租赁费
                                          97 / 114
                                       2017 年半年度报告
宁波亨润集团有限 房屋                                      69,485.71                 72,960.00
公司
关联租赁情况说明
□ 适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □ 不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                           担保是否已经履行完
   被担保方          担保金额         担保起始日          担保到期日
                                                                                   毕
宁波富邦控股集       90,000,000.00 2016 年 11 月 18 日 2017 年 11 月 17 日 否
团有限公司
本公司作为被担保方
√适用 □ 不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                           担保是否已经履行完
    担保方           担保金额         担保起始日          担保到期日
                                                                                   毕
宁波富邦控股         15,000,000.00 2016 年 10 月 11 日 2017 年 10 月 11 日 否
集团有限公司
宁波富邦控股         20,000,000.00 2017 年 5 月 2 日   2018 年 5 月 2 日   否
集团有限公司
宁波富邦控股            500,000.00 2016 年 11 月 17 日 2017 年 11 月 17 日 否
集团有限公司
宁波富邦控股            500,000.00 2016 年 11 月 17 日 2018 年 5 月 17 日 否
集团有限公司
宁波富邦控股            500,000.00 2016 年 11 月 17 日 2018 年 11 月 17 日 否
集团有限公司
宁波富邦控股            500,000.00 2016 年 11 月 17 日 2019 年 5 月 17 日 否
集团有限公司
宁波富邦控股         32,500,000.00 2016 年 11 月 17 日 2019 年 11 月 17 日 否
集团有限公司
宁波亨润集团         50,000,000.00 2016 年 10 月 25 日 2017 年 10 月 24 日 否
有限公司
宁波亨润集团         40,000,000.00 2016 年 10 月 26 日 2017 年 10 月 25 日 否
有限公司
关联担保情况说明
√适用 □ 不适用
经公司 2016 年度股东大会批准，公司与宁波富邦控股集团有限公司签订《互为担保协议》，双方
互为对方自 2016 年 5 月 22 日至 2018 年 5 月 21 日间发生的银行贷款业务提供最高额为
1.5 亿元的保证担保。截至 2017 年 6 月 30 日，宁波富邦控股集团有限公司在该互保协议项下由
本公司担保的借款金额为 9,000.00 万元；宁波富邦控股集团有限公司及其子公司为本公司及本公
司之子公司担保情况如上所述。
                                            98 / 114
                                    2017 年半年度报告
(5). 关联方资金拆借
□ 适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□ 适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □ 不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
            项目                           本期发生额                   上期发生额
关键管理人员报酬                                   1,432,440.00             1,126,894.18
(8). 其他关联交易
□ 适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□ 适用 √不适用
(2). 应付项目
□ 适用 √不适用
7、 关联方承诺
□ 适用 √不适用
8、 其他
□ 适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□ 适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□ 适用 √不适用
5、 其他
□ 适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□ 适用 √不适用
                                         99 / 114
                                   2017 年半年度报告
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □ 不适用
    1. 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
    与宁波双圆有限公司等民事诉讼一案详见本财务报表附注其他重要事项(7)之所述。
    2. 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
    公司为关联方宁波富邦控股集团有限公司提供的担保事项详见本财务报表附注关联方及关联
交易之说明。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□ 适用 √不适用
3、 其他
□ 适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□ 适用 √不适用
2、 利润分配情况
□ 适用 √不适用
3、 销售退回
□ 适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□ 适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□ 适用 √不适用
(2). 未来适用法
□ 适用 √不适用
2、 债务重组
□ 适用 √不适用
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□ 适用 √不适用
(2).   其他资产置换
□ 适用 √不适用
                                       100 / 114
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4、 年金计划
□ 适用 √不适用
5、 终止经营
□ 适用 √不适用
6、 分部信息
(1).    报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □ 不适用
    公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部为基
础确定报告分部。分别对铝材销售业务及仓储业务等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的
资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
(2).    报告分部的财务信息
√适用 □ 不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
       项目          铝材销售业务      仓储及其他            分部间抵销            合计
                                          业务
主营业务收入          392,890,255.45     541,958.97                               393,432,214.42
主营业务成本          383,860,804.79      61,602.10                               383,922,406.89
资产总额              753,712,786.85   3,756,154.44            62,480,672.96      694,988,268.33
负债总额              688,392,221.22   5,207,572.03            49,629,711.01      643,970,082.24
(3).    公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□ 适用 √不适用
(4).    其他说明：
□ 适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □ 不适用
    1. 信联讯通讯设备有限公司借款纠纷一案
    1) 本公司作为被告
    信联讯通讯设备有限公司（以下简称信联讯公司）系本公司前身宁波市华通运输股份有限公
司（以下简称宁波华通公司）与中软软件产业有限公司(宁波华通公司原控股股东中物投资有限公
司的子公司)共同设立的公司。2000 年 6 月，宁波轻工控股有限公司（以下简称宁波轻工公司）
通过司法拍卖获得中物投资有限公司持有的本公司股权。宁波轻工公司成为本公司控股股东后，
发现本公司对信联讯公司的投资已经无法收回。为保证上市公司股东利益，宁波轻工公司于 2001
年 9 月将本公司持有信联讯公司的股权与宁波双圆有限公司的铝材厂资产进行置换，本公司已于
2001 年进行公告且办理了资产交接和股权交割手续。但由于种种原因，公司未能完成工商变更登
记手续。
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    2011 年 6 月，北京市第一中级人民法院开庭审理了上海文盛投资管理有限公司诉信联讯公司
借款合同纠纷一案。上海文盛投资管理有限公司将信联讯公司工商登记之股东北京中拍投资管理
有限公司和本公司以及借款担保人北京宏基兴业技术发展有限公司一并列为被告。信联讯公司和
北京宏基兴业技术发展有限公司均已于 2007 年被吊销工商营业执照。2011 年 9 月，北京市第一
中级人民法院出具了《民事判决书》（（2011）一中民初字第 1607 号），判决：“信联讯通讯设备
有限公司于本判决生效之日起十日内支付上海文盛投资管理有限公司借款本金二千七百八十二万
元；利息和逾期利息人民币一千四百一十八万三千九百零三元九角八分；违约金一千四百五十四
万一千二百四十元。北京宏基兴业技术发展公司、北京中拍投资管理有限公司和宁波富邦精业集
团股份有限公司对上述债务承担连带清偿责任。”本公司已于 2011 年度根据该判决结果计提损失
56,545,143.98 元，并相应计列营业外支出和预计负债。
    本公司不服一审判决，向北京市高级人民法院提请二审上诉。2014 年 12 月，公司收到北京
市高级人民法院《民事判决书》（（2014）高民终字第 1605 号），判决：驳回上诉，维持原判。本
公司于 2014 年末补计相关利息支出和违约金合计 1,654.66 万元，并相应计列 2014 年度营业外支
出和预计负债。2015 年 4 月，公司收到北京市第一中级人民法院出具的执行通知（2015 年一中执
字第 00323 号）。公司已于 2015 年 5 至 11 月支付借款本金、利息支出、违约金和案件受理费等
共计 75,659,343.00 元。
    公司已向最高人民法院申诉。截至报告日，申诉尚无结果。
    2) 本公司作为原告
    2015 年 4 月，本公司向宁波市中级人民法院提起民事诉讼，起诉宁波双圆有限公司、北京
市天正律师事务所、上海文盛投资管理有限公司和中国建设银行股份有限公司北京金安支行，要
求上述被告各自按照侵权行为及在本公司与上海文盛公司民事诉讼一案中造成的损失承担相应责
任。宁波市中级人民法院已立案受理本案，本公司随后向法院提起了财产诉讼保全并获受理。该
案件的后续进展如下：
    根据宁波市中级人民法院发出的《查封、扣押、冻结通知书》（（2015）浙甬商初字第 19-1-1
号），该法院已对被告财产采取了诉讼保全措施，冻结了上海文盛投资管理有限公司在北京市第一
中级人民法院的执行款 5,600 万元。
    根据宁波市中级人民法院《民事裁定书》（（2015）浙甬商初定字第 19-4 号），本公司向该法
院申请追加财产保全 2,000 万元，并已提供担保。被告上海文盛投资管理有限公司为确保该法院
落实财产保全措施，以其所有的位于上海市徐家汇漕宝路 80 号的房地产及案外人上海文盛投资管
理有限公司控股股东浙江文华控股有限公司自愿为上述保全金额以其名下的位于北京市房山区琉
璃河镇二街村房地产提供担保。该法院随后查封了上述两处房产。
    根据宁波市中级人民法院《民事裁定书》（（2015）浙甬商初定字第 19-5 号），本公司撤回对
中国建设银行股份有限公司北京金安支行的起诉。
    根据宁波市中级人民法院《民事裁定书》（（2015）浙甬商初定字第 19-6 号），因最高人民法
                                        102 / 114
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院受理的（2015）民申字第 2736 号案件尚未审结，而本案必须以上述案件的审理结果为依据，根
据《中华人民共和国民事诉讼法》，裁定本案：中止诉讼。
    根据宁波市中级人民法院《民事裁定书》（（2015）浙甬商初定字第 19-7 号），裁定冻结了被
告上海文盛投资管理有限公司于 2016 年 12 月 1 日提供其银行账户中的存款 2,000 万元，解除对
其名下位于上海市徐家汇漕宝路 80 号的房地产及浙江文华控股有限公司位于北京市房山区琉璃
河镇二街村房地产的查封。
    截至本报告日，本诉讼无最新进展。
    2. 宁波市江北区旧城改建项目----宁波市江北区宁慈东路 519 号（仓储公司地块）土地征收事
项。
    2016 年 12 月 22 日，公司与宁波市江北区庄桥街道房屋拆迁事务所签订《征收意向协议》，
本公司位于宁波市江北区宁慈东路 519 号建筑面积为 7,867.64 平方米、占地面积 23,333.20 平方
米的国有出让土地，列入江北区李家旧城区改建项目征收范围，宁波市江北区庄桥街道房屋拆迁
事务所受江北区房屋征收办公室委托，负责该区域征收实施工作。考虑本公司在实施搬迁和解除
相关租赁关系等实际困难，宁波市江北区庄桥街道房屋拆迁事务所同意在 2016 年 12 月 31 日前先
预付征收补偿款 5,000 万元。2016 年 12 月 23 日，公司已收到上述补偿款项。
    2017 年 1 月 12 日，公司与宁波市江北区房屋征收办公室（房屋征收部门）及宁波市江北区
庄桥街道房屋拆迁事务所（征收实施单位）签订《非住宅房屋征收货币补偿协议》，协议约定征收
本公司上述国有出让土地，合计征收补偿金共计 124,263,818.00 元，其中第一笔款项 5000 万元公
司已于 2016 年 12 月 23 日收妥，第二笔款项 5000 万元公司已于 2017 年 6 月 14 日收妥，剩余拆
迁补偿款 24263818.00 元，公司已于 2017 年 7 月 12 日收妥。至此，本次拆迁补偿总额人民币
124263818.00 元已全部结清。截至报告日，该拆迁事项已全部履行完毕，本次拆迁补偿款扣除相
关成本费用后净收入人民币 109071320.80 元，公司于 2017 年 7 月计入营业外收入，预计将对公
司本年度利润带来积极影响。
    3. 重大资产重组相关事项
    2016 年 6 月，公司分别与长江证券承销保荐有限公司、大华会计师事务所（特殊普通合伙）、
国浩律师（杭州）事务所及北京中企华资产评估有限责任公司签订协议，由四家中介机构为公司
重大资产重组事项提供专项服务。公司分别于 2016 年 6 月、2016 年 7 月支付了大华会计师事务
所（特殊普通合伙）服务费 170.00 万元、长江证券承销保荐有限公司服务费 120.10 万元、国浩
律师（杭州）事务所服务费 52.50 万元、北京中企华资产评估有限责任公司服务费 103.88 万元。
    2017 年 3 月，因国内证券市场环境及政策法规等客观情况接连发生了较大变化，重组各方认
为继续推进本次重大资产重组的条件不够成熟，经重组各方审慎研究，同意终止本次重大资产重
组事项。经公司、被重组方成都天象互动数字娱乐有限公司（以下简称天象互娱）及上述四家中
介机构友好协商：
    （1）公司及天象互娱与国浩律师（杭州）事务所于 2017 年 3 月 17 日签订补充协议，协议约
                                         103 / 114
                                     2017 年半年度报告
定本次服务费用合计为 122.50 万元，其中公司承担 57.50 万元、天象互娱承担 65 万元，截至本
补充协议签署日，公司已实际支付 52.50 万元，剩余 5.00 万元已在协议签署后且在公司收到国浩
律师（杭州）事务所提供的专用发票后一次性付清。
     （2）公司及天象互娱与北京中企华资产评估有限责任公司于 2017 年 3 月 17 日签订补充协议，
协议约定本次服务费用合计为 138.88 万元，全部由天象互娱承担。截至上述补充协议签署日，公
司已实际支付 103.88 万元，北京中企华资产评估有限责任公司已在收到天象互娱支付的全部
138.88 万元服务费后，将公司前期支付的 103.88 万元一次性退还给公司。
     （3）公司及天象互娱与大华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2017 年 3 月 17 日签订补充协
议，协议约定本次服务费用合计为 195 万元，全部由天象互娱承担。截至上述补充协议签署日，
公司已实际支付 170 万元，大华会计师事务所（特殊普通合伙）已在收到天象互娱支付的全部 195
万元服务费后，将公司前期支付的 170 万元一次性退还给公司。
     （4）公司已与长江证券承销保荐有限公司于 2017 年 3 月 21 日签订终止协议，协议约定公司
在协议签订后向长江证券承销保荐有限公司支付财务顾问费 150 万元。
      综上，公司实际支付本次重大资产重组中介服务费 327.60 万元。
8、 其他
□ 适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).     应收账款分类披露：
√适用 □ 不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                     期末余额                                     期初余额
    账面余额       坏账准备                      账面余额       坏账准备
种
                比            计提    账面                   比            计提  账面
类
      金额      例     金额   比例    价值           金额    例     金额   比例  价值
               (%)             (%)                          (%)             (%)
                                         104 / 114
                                      2017 年半年度报告
单
项
金
额
重
大
并
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
按 22,672,356. 81.7 1,822,287. 8.04 20,850,068. 27,604,323. 84.5 2,904,776. 10.52 24,699,547.
信          05    9        64                41          05    4        01
用
风
险
特
征
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
                                          105 / 114
                                      2017 年半年度报告
单 5,048,683.1 18.2 5,048,683. 100.0             5,048,683.1 15.4 5,048,683. 100.0
项           5    1        15      0                       5    6        15      0
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
合 27,721,039. / 6,870,970. /        20,850,068. 32,653,006. / 7,953,459. /        24,699,547.
计           2             79                 41          20             16
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □ 不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                          期末余额
           账龄
                                  应收账款                坏账准备             计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                        17,610,635.25             880,531.76                   5.00
1至2年                               1,887,036.31             188,703.63                  10.00
2至3年                               1,993,530.91             398,706.18                  20.00
3 年以上                             1,181,153.58             354,346.07                  30.00
3至4年
4至5年
5 年以上
           合计                     22,672,356.05           1,822,287.64                   8.04
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
                                           106 / 114
                                      2017 年半年度报告
□ 适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □ 不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
组合名称                        期末数
                                账面余额                  坏账准备             计提比例(%)
宁波市宁海县腾男电器有限公司    1,619,579.10              1,619,579.10         100
宁波周氏汽配科技有限公司        703,645.70                703,645.70
宁海县年大五金厂                338,851.00                338,851.00
宁海利鑫电器有限公司            321,634.00                321,634.00
宁波耐兴斯达电器公司            302,661.06                302,661.06
宁海县西店宁泽电器厂            202,944.00                202,944.00
宁波东旭文具有限公司            176,860.35                176,860.35
宁海县宏天模塑有限公司          161,279.49                161,279.49
宁海盛科电器有限公司            121,662.95                121,662.95
宁波市宁海县俊威电器有限公司    116,998.00                116,998.00
余姚市明湖铝业型材厂            111,741.40                111,741.40
其他                            870,826.10                870,826.10
小 计                           5,048,683.15              5,048,683.15         100
确定组合依据的说明：
    公司通过加紧催收、诉讼等措施，仍未能收回上述货款，预计该等货款无法收回，故计提了
全额坏账准备。
 (2).    本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,082,488.37 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √不适用
 (3).    本期实际核销的应收账款情况
□ 适用 √不适用
 (4).    按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □ 不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
单位名称                         账面余额                 占应收账款余额       坏账准备
                                                            的比例(%)
单位 1                                3,663,650.77                    13.22      183,182.54
单位 2                                1,353,305.70                     4.88        67,665.29
单位 3                                  957,487.49                     3.45        47,874.37
单位 4                                  892,510.06                     3.22        44,625.50
单位 5                                  780,303.30                     2.81        39,015.17
小 计                                 7,647,257.32                    27.59      382,362.87
                                          107 / 114
                                         2017 年半年度报告
 (5).     因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□ 适用 √不适用
 (6).     转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□ 适用 √不适用
其他说明：
□ 适用 √不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □ 不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                          期末余额                                    期初余额
    账面余额            坏账准备                     账面余额         坏账准备
                                    计                                             计
类
                                    提     账面                                    提  账面
别                 比例                                          比例
    金额                金额    比     价值          金额             金额     比  价值
                   (%)                                           (%)
                                    例                                             例
                                   (%)                                            (%)
单
项
金
额
重
大
并
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
                                             108 / 114
                                      2017 年半年度报告
按 24,458,596.3 100.0 1,224,679.2 5.0 23,233,917.0 7,786,061.1 100.0 493,917.9 6.3 7,292,143.2
信            1     0           2 1              9           4     0         4 4
用
风
险
特
征
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
单
项
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
合 24,458,596.3 / 1,224,679.2 / 23,233,917.0 7,786,061.1 /           493,917.9 / 7,292,143.2
计            1                 2                9           4               4
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
                                           109 / 114
                                    2017 年半年度报告
√适用□ 不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                          期末余额
                  账龄
                                      其他应收款          坏账准备         计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                           24,443,600.31          1,222,180.02              5.00
1至2年                                      5,000.00                500.00             10.00
2至3年                                      9,996.00              1,999.20             20.00
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
                  合计                 24,458,596.31          1,224,679.22              5.01
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 730,761.28 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□ 适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□ 适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □ 不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
          款项性质                    期末账面余额                     期初账面余额
押金保证金                                        43,940.72                        67,878.71
拆借款                                        23,882,969.98                    4,857,791.61
应收暂付款                                       531,685.61                    2,860,390.82
            合计                              24,458,596.31                    7,786,061.14
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □ 不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                        110 / 114
                                         2017 年半年度报告
                                                                占其他应收款期
                                                                                       坏账准备
  单位名称         款项的性质       期末余额          账龄      末余额合计数的
                                                                                       期末余额
                                                                    比例(%)
宁波富邦精业       拆借款        23,882,969.98 1 年以内                     97.65       1,194,148.49
铝型材有限公
司
宁波江北富邦       拆借款           390,000.00 3 年以上                         1.59     117,000.00
精业仓储有限
公司
吴本强             员工借款          59,000.00 1 年以内                         0.24        2,950.00
张国民             员工借款          46,627.30 1 年以内                         0.19        2,331.37
姜贤景             员工借款          20,000.00 1 年以内                         0.08        1,000.00
     合计                /       24,398,597.28       /                         99.75    1,317,429.86
(6). 涉及政府补助的应收款项
□ 适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□ 适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□ 适用 √不适用
其他说明：
□ 适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □ 不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                     期末余额                             期初余额
    项目                         减值准                               减值准
                         账面余额               账面价值      账面余额               账面价值
                                         备                                 备
对子公司投资           14,000,000.00          14,000,000.00 14,000,000.00          14,000,000.00
对联营、合营企业投
资
    合计       14,000,000.00                 14,000,000.00 14,000,000.00           14,000,000.00
(1) 对子公司投资
√适用 □ 不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                                              本期计提 减值准备
  被投资单位          期初余额       本期增加     本期减少      期末余额
                                                                              减值准备 期末余额
宁波富邦精业铝       4,500,000.00                              4,500,000.00
型材有限公司
宁波富邦精业贸       9,000,000.00                              9,000,000.00
易有限公司
宁波江北富邦精         500,000.00                               500,000.00
业仓储有限公司
                                                111 / 114
                                      2017 年半年度报告
     合计          14,000,000.00                          14,000,000.00
(2) 对联营、合营企业投资
□ 适用 √不适用
其他说明：
□ 适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □ 不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                       本期发生额                             上期发生额
            项目
                                   收入             成本                收入             成本
主营业务                      214,778,387.46   209,074,029.79      193,520,820.26 190,299,545.72
其他业务                        1,861,585.00       392,378.24        1,884,418.27       400,775.66
            合计              216,639,972.46   209,466,408.03      195,405,238.53 190,700,321.38
5、 投资收益
□ 适用 √不适用
6、 其他
□ 适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □ 不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                项目                                   金额                        说明
非流动资产处置损益                                            17,122.56
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密                          11,283.48
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
                                           112 / 114
                                   2017 年半年度报告
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保                   266,174.76
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                    27,959.08
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                           -66,543.69
少数股东权益影响额
                合计                                   255,996.19
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □ 不适用
                             加权平均净资产                         每股收益
    报告期利润
                               收益率（%）         基本每股收益                稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净               -23.17                -0.100                      -0.100
利润
扣除非经常性损益后归属于               -23.61                  -0.102                    -0.102
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□ 适用 √不适用
4、 其他
□ 适用 √不适用
                                       113 / 114
                               2017 年半年度报告
                         第十一节 备查文件目录
                   载有法定代表人签名的半年度报告文本
                   载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章
    备查文件目录   的财务报告文本
                   报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件正本及公告的
                   原稿
                                                                       董事长：陈炜
                                               董事会批准报送日期：2017 年 8 月 18 日
修订信息
□适用 √不适用
                                   114 / 114

附件：公告原文

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