宁波富邦精业集团股份有限公司 董事会审计委员会2025 年度履职情况报告
根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易 所上市公司自律监管指引第1 号--规范运作》等相关法律法规及《公司章程》《公 司董事会审计委员会议事规则》等有关规定,2025 年度公司董事会审计委员会 本着勤勉尽责的原则,认真履行了相关职责。现就2025 年度履职情况报告如下:
一、公司董事会审计委员会基本情况
2025 年8 月11 日公司十届董事会第十八次会议审议通过了《关于补选董事 会专门委员会主任委员及委员的议案》,选举独立董事唐丰收为公司十届董事会 审计委员会委员,独立董事华秀萍将不再担任公司十届董事会审计委员会委员。
截至本报告日,公司十届董事会审计委员会由独立董事杨光、唐丰收及非独 立董事宋令波3 名成员组成,其中独立董事杨光为会计专业人士,担任主任委员。
二、公司审计委员会会议召开情况
2025 年度,审计委员会共召开了5 次会议,全体委员均亲自出席全部会议, 具体如下:
1、2025 年1 月4 日召开了审计委员会2025 年第一次会议,会议主要内容 为:与浙江科信会计师事务所就年审安排、审计重点等进行了初步沟通。
2、2025 年4 月24 日召开了审计委员会2025 年第二次会议,会议主要内容 为:与浙江科信会计师事务所就公司2024 年度财务报告进行交流,并就审计过 程中出现的相关问题与浙江科信会计师事务所沟通。
3、2025 年4 月27 日召开了审计委员会2025 年第三次会议,会议主要内容 为:审议通过了《公司2024 年年度报告》《公司2024 年度内部控制评价报告》 《公司2025 年第一季度报告》等11 项议案,并将相关议案提交十届董事会第十 三次会议审议。
4、2025 年8 月11 日召开了审计委员会2025 年第四次会议,会议主要内容 为:审议通过了《公司2025 年半年度报告》。
5、2025 年10 月17 日召开了审计委员会2025 年第五次会议,会议主要内 容为:审议通过了《公司2025 年第三季度报告》。
三、董事会审计委员会主要工作内容情况
1、监督及评估外部审计机构工作
在公司年度审计工作中,我们与注册会计师就审计范围、审计计划、审计方 法等事项进行了讨论与沟通,全程跟踪审计工作进展,及时了解审计过程中发现 的问题并督促整改;在审计工作按计划开展且审计报告出具后,对年度财务会计 报告等事项进行了审议,并在形成决议后提交董事会审核。我们对公司年审机构 浙江科信会计师事务所的独立性和专业性进行了客观评估。我们认为,浙江科信 会计师事务所在为公司提供审计服务期间,严谨敬业、恪尽职守,严格遵循执业 准则,顺利完成了公司财务审计工作,审计结论客观、公正,能够真实反映公司 财务状况及经营成果。
2、公司聘请会计师事务所的审核意见
公司董事会审计委员会对浙江科信会计师事务所的资质进行了充分审核,审 核了该事务所的执业资质、专业能力、服务经验及独立性,未发现存在影响审计 独立性的情形,认为其具备为公司服务的资质要求,并于2025 年4 月27 日召开 的审计委员会会议上审议通过了《关于聘请浙江科信会计师事务所为公司2025 年度财务审计及内部控制审计机构的议案》,同意公司聘请浙江科信会计师事务 所为2025 年度财务审计及内部控制审计服务机构,并将相关议案提交公司董事 会审议。
3、审核上市公司的财务报告并对其发表意见
报告期内,我们认真审阅了公司财务报告,认为公司财务报告的编制符合相 关规定,公允反映了公司财务状况、经营成果和现金流量,不存在因重大会计差 错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断等事项而导致非标准无保 留意见审计报告的情形,审计机构出具了标准无保留意见审计报告。
4、评估内部控制的有效性
报告期内,审计委员会充分发挥专业委员会的作用,积极推动公司内部控制 建设,督促指导公司内审部门完成了内部控制评价报告,认真审阅了浙江科信会 计师事务所出具的内部控制审计报告,对公司内部控制制度的健全性、执行的有 效性进行了全面评估,重点关注了重大风险领域的内部控制执行情况。我们认为 公司的内部控制实际运作情况符合《上市公司治理准则》《企业内部控制基本规 范》及公司相关制度要求,能够有效防范各类经营风险。
5、指导内部审计工作
报告期内,审计委员会指导督促公司内审部严格执行审计工作,并对内部审 计出现的相关问题提出了指导性意见,经核查,未发现公司内部审计工作存在重 大缺陷,内部审计工作能够按照既定计划有序开展,有效发挥内部监督作用。
6、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
为保障管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构高效沟通,我们积 极听取各方的意见,配合外部审计机构工作,合理安排相关协调事宜,以提高审 计效率,降低审计成本,认真履行了协助公司顺利完成审计工作的相应监督协调 职责。
四、总体评价
2025 年度,公司董事会审计委员会根据《上海证券交易所上市公司自律监 管指引第1 号--规范运作》等有关法律法规及《公司章程》《公司董事会审计委 员会议事规则》等规定,在监督公司的外部审计、指导内部审计和内部控制工作、 审阅财务报表、强化内部控制、加强公司财务报告信息的真实性和可靠性等方面, 恪尽职守,勤勉尽责,较好地履行了审计委员会的各项职责,有效推动了公司治 理水平的不断提升,切实维护了公司及全体股东的合法权益。
2026 年,公司董事会审计委员会将继续秉持审慎、客观、独立的原则,勤 勉尽责,严格遵守中国证监会、上海证券交易所的监管要求及《公司章程》《公 司董事会审计委员会议事规则》相关规定,充分发挥公司董事会审计委员会的监 督职能,切实履行职权范围内的各项职责,维护公司与全体股东的合法权益,促 进公司稳健经营和规范运作。
宁波富邦精业集团股份有限公司董事会审计委员会
2026 年4 月9 日