园城黄金 2014 年第三季度报告
烟台园城黄金股份有限公司
2014 年第三季度报告
1 / 23
园城黄金 2014 年第三季度报告
目录
一、 重要提示 .................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项 .................................................................. 7
四、 附录..................................................................... 10
2 / 23
园城黄金 2014 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人徐成义、主管会计工作负责人徐家芳及会计机构负责人赵植兴保证季度报告中财
务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
1.5 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 233,879,205.70 299,921,366.46 -22.02
归属于上市公司 39,840,619.86 25,321,051.94 57.34
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的 8,870,996.25 189,902.97 4,571.33
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 20,221,366.51 1,138,068.37 1,676.81
归属于上市公司 13,056,261.61 -2,666,651.40 589.61
股东的净利润
归属于上市公司 9,869,872.18 -3,225,674.40 405.98
股东的扣除非经
3 / 23
园城黄金 2014 年第三季度报告
常性损益的净利
润
加权平均净资产
收益率（%）
基本每股收益 0.06 -0.0119 604.20
（元/股）
稀释每股收益 0.06 -0.0119 604.20
（元/股）
扣除非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金 说明
项目
（7－9 月） 额（1-9 月）
非流动资产处置损益
越权审批，或无正式批
准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府
补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
计入当期损益的对非
金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营
企业及合营企业的投
资成本小于取得投资
时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损
益
委托他人投资或管理
资产的损益
因不可抗力因素，如遭
受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
4 / 23
园城黄金 2014 年第三季度报告
债务重组损益 0.00 4,249,049.60
企业重组费用，如安置
职工的支出、整合费用
等
交易价格显失公允的
交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并
产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务
无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业
务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值
变动损益，以及处置交
易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售
金融资产取得的投资
收益
单独进行减值测试的
应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的
损益
采用公允价值模式进
行后续计量的投资性
房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法
律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管
费收入
除上述各项之外的其 0.00 -1.41
他营业外收入和支出
其他符合非经常性损
益定义的损益项目
5 / 23
园城黄金 2014 年第三季度报告
所得税影响额 0.00 -1,062,658.76
少数股东权益影响额
（税后）
合计 0.00 3,186,389.43
1.6 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 18,881
前十名股东持股情况
股东名称 报告期内 期末持股数 比例 持有有限 质押或冻结情况 股东性质
（全称） 增减 量 (%) 售条件股 股份状 数量
份数量 态
园城实业集团有 -17,485 65,640,000 29.27 0 34,200,000 境内非国
质押
限公司 有法人
园城实业集团有 -17,485 65,640,000 29.27 0 31,440,000 境内非国
冻结
限公司 有法人
齐鲁证券有限公 0 5,082,800 2.27 0 未知
司约定购回式证
未知
券交易专用证券
账户
广东粤财信托有 2,511,100 2,511,100 1.12 0 未知
限公司－创势翔
未知
盛世证券投资集
合资金信托计划
深圳国安科能投 0 2,412,000 1.08 0 未知
未知
资管理有限公司
广东粤财信托有 1,967,400 1,967,400 0.88 0 未知
限公司－创势翔
未知
飞翔证券投资集
合资金信托计划
赵博通 1,260,000 1,260,000 0.56 0 未知 未知
五矿国际信托有 1,078,900 1,078,900 0.48 0 未知
限公司－五矿信
托－西南鸿晟证 未知
券投资集合资金
信托计划
林洁 1,036,744 1,036,744 0.46 0 未知 未知
刘德 1,034,861 1,034,861 0.46 0 未知 未知
张映琴 959,784 959,784 0.43 0 未知 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的 股份种类及数量
6 / 23
园城黄金 2014 年第三季度报告
数量 种类 数量
园城实业集团有限公司 65,640,000 人民币普通股 65,640,000
齐鲁证券有限公司约定购回式证券交易专 5,082,800 5,082,800
人民币普通股
用证券账户
广东粤财信托有限公司－创势翔盛世证券 1,967,400 1,967,400
人民币普通股
投资集合资金信托计划
深圳国安科能投资管理有限公司 2,412,000 人民币普通股 2,412,000
广东粤财信托有限公司－创势翔飞翔证券 1,967,400 1,967,400
人民币普通股
投资集合资金信托计划
赵博通 1,260,000 人民币普通股 1,260,000
五矿国际信托有限公司－五矿信托－西南 1,078,900 1,078,900
人民币普通股
鸿晟证券投资集合资金信托计划
林洁 1,036,744 人民币普通股 1,036,744
刘德 1,034,861 人民币普通股 1,034,861
张映琴 959,784 人民币普通股 959,784
上述股东关联关系或一致行动的说明 本公司前十名股东中，公司大股东园城实业集团有限公司与
其他股东之间无关联关系，也不属于《上市公司股东持股变
动信息披露管理办法》规定的一致行动人，公司未知其余股
东之间是否存在关联关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说
明
三、 重要事项
1.7 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
□适用 √不适用
1.8 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
（1）、烟台园城黄金股份有限公司（以下简称“公司”）第十届董事会第三十六次会议于 2014
年 9 月 26 日以现场加通讯表决方式召开，会议审议通过了《关于同意公司与中国光大银行烟台
分行签订执行和解协议书》的议案。因与中国光大银行烟台分行（以下简称：烟台光大银行）
借款纠纷案，公司曾向烟台光大银行借款本金 2700 万元，因到期未归还，2005 年 7 月 18 日山
东省烟台市中级人民法院下达(2004)烟民二初字第 410 号民事判决书，判决公司支付烟台光大
银行贷款本金 2,700 万元、贷款利息 582,783.36 元，案件受理费 151,876 元、保全费 142,386
元由本公司承担；深圳万基集团有限公司、山东鲁信国际经济股份有限公司对我公司的上述给
付义务承担连带清偿责任。
2008 年 1 月 20 日，烟台光大银行申请强制执行担保方山东鲁信国际经济股份有限公司本金
4,705,738 元、利息 294,262 元。2014 年 9 月 28 日，公司与烟台光大银行签订了《执行和解协议
7 / 23
园城黄金 2014 年第三季度报告
书》，截止协议签订之日，公司尚欠烟台光大银行贷款本金人民币 22,135,541.00 元、利息
34,787,861.97 元。
经公司与烟台光大银行协商，公司如于 2014 年 9 月 30 日前还款本金 1320 万元及本案法律费
用 65 万元，剩余本金 8,935,541.00 元于 2015 年 9 月 30 日前还清，则烟台光大银行同意放弃追索
公司的全部贷款利息 。
2014 年 9 月 28 日，公司与园城实业签订借款合同，借款人民币 1385 万元，2014 年 9 月 30
日公司履行与烟台光大银行的和解协议约定，并用该借款偿还烟台光大银行借款本金 1320 万元及
本案律师费 65 万元。
（2）、2014 年 9 月 23 日公司披露了 2014-056 号公告，公司正在筹划重大事项，公司股票
自 2014 年起 9 月 24 日起停牌。2014 年 10 月 13 日公司 2014-061 号公告披露了《重大资产重组
停牌公告》公司股票自 2014 年 10 月 14 日起继续停牌 30 日。
现初步确定本次重大资产重组的基本内容为：公司拟进行非公开发行股票购买资产的重大事
项，股票停牌期间公司及有关各方积极推进本次重大资产重组的各项工作，并按照《上市公司重
大资产重组管理办法》及其他有关规定，组织审计机构、评估机构、法律顾问和独立财务顾问等
相关中介机构开展审计、评估、法律及财务顾问等各项工作。本次重大资产重组方案需经公司董
事会、股东大会审议通过并经中国证券监督管理委员会核准后方可实施，存在不确定性，公司特
提请广大投资者注意投资风险，停牌期间公司将根据重大资产重组的进展情况，及时履行信息披
露义务。
1.9 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
□适用 √不适用
1.10 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的
警示及原因说明
□适用 √不适用
1.11 执行新会计准则对合并财务报表的影响
公司执行修订后的《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》，仅对可供出售金融资产和长期股权
投资两个报表项目金额产生影响，对公司 2013 年度经营成果和现金流量未产生影响。在关于职工
薪酬、财务报表列表、合并财务报表、公允价值计量、合营安排及与在其他主体中权益相关业务
及事项方面自 2014 年 7 月 1 日起按上述准则的规定进行核算与披露，由于新准则的实施而进行的
会计政策变更不会对公司 2013 年度及本期经营成果、现金流量金额产生影响。
3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）
单位：元 币种：人民币
被投资 交易基本信息 2013年1月1日 2013年12月31日
8 / 23
园城黄金 2014 年第三季度报告
单位 归属于母公司 长期股权投资 可供出售金融 归属于母公司
股东权益 （+/-） 资产（+/-） 股东权益
（+/-）
（+/-）
全国华联 持股比例小于 0.00 -200,000.00 200,000.00 0.00
商厦联合 百分之五
有限公司
山东景芝 持股比例小于 0.00 -180,000.00 180,000.00 0.00
酒业有限 百分之五
公司
天津华联 持股比例小于 0.00 -20,000.00 20,000.00 0.00
企业管理 百分之五
有限公司
合计 - 0.00 -400,000.00 400,000.00 0.00
长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）的说明
公司执行修订后的《企业会计准则第2号—长期股权投资》，仅对可供出售金融资产和长期股权投
资两个报表项目金额产生影响，对公司2013年度经营成果和现金流量未产生影响。
公司名称 烟台园城黄金股份有限公司
法定代表人 徐成义
日期 2014.10.28
9 / 23
园城黄金 2014 年第三季度报告
四、 附录
1.12 财务报表
合并资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:烟台园城黄金股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 561,794.33 7,220,369.70
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 45,610.00 1,783,973.16
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 63,598,881.86 142,237,336.63
买入返售金融资产
存货 108,391,774.13 56,366,081.01
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,892,239.84
流动资产合计 172,598,060.32 212,500,000.34
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 400,000.00 400,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 44,263,978.79 33,755,314.86
10 / 23
园城黄金 2014 年第三季度报告
投资性房地产
固定资产 11,684,258.78 20,838,753.17
在建工程 2,495,565.90
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,833,186.87 2,974,279.60
开发支出
商誉
长期待摊费用 19,976,646.00
递延所得税资产 2,099,720.94 3,489,861.59
其他非流动资产 3,490,945.00
非流动资产合计 61,281,145.38 87,421,366.12
资产总计 233,879,205.70 299,921,366.46
流动负债：
短期借款 9,094,262.00 22,294,262.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 24,759,205.30 25,832,482.24
预收款项 6,632,475.24 6,769,391.91
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,034,115.62 2,648,735.31
应交税费 332,456.58 -1,139,329.06
应付利息 23,760,427.04 22,260,427.04
应付股利 157,312.40 157,312.40
其他应付款 88,232,558.06 156,741,259.08
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
11 / 23
园城黄金 2014 年第三季度报告
一年内到期的非流动负债 34,000,000.00 34,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 189,002,812.24 269,564,540.92
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 5,035,773.60 5,035,773.60
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 5,035,773.60 5,035,773.60
负债合计 194,038,585.84 274,600,314.52
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 224,226,822.00 224,226,822.00
资本公积 235,763,479.53 233,995,554.10
减：库存股
专项储备 304,619.12
盈余公积
一般风险准备
未分配利润 -420,149,681.67 -433,205,943.28
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益 39,840,619.86 25,321,051.94
合计
少数股东权益
所有者权益合计 39,840,619.86 25,321,051.94
负债和所有者权益总 233,879,205.70 299,921,366.46
计
法定代表人：徐成义 主管会计工作负责人：徐家芳 会计机构负责人：赵植兴
母公司资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:烟台园城黄金股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
12 / 23
园城黄金 2014 年第三季度报告
货币资金 170,017.14 197,106.43
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 45,610.00 45,610.00
应收利息
应收股利
其他应收款 63,352,645.72 147,816,798.16
存货 108,391,774.13 43,839,963.33
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 171,960,046.99 191,899,477.92
非流动资产：
可供出售金融资产 400,000.00 400,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 45,263,978.79 35,755,314.86
投资性房地产
固定资产 11,684,258.78 12,285,920.30
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,833,186.87 2,974,279.60
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 2,157,763.47 3,220,422.22
其他非流动资产 3,490,945.00
非流动资产合计 62,339,187.91 58,126,881.98
资产总计 234,299,234.90 250,026,359.90
流动负债：
短期借款 9,094,262.00 22,294,262.00
交易性金融负债
13 / 23
园城黄金 2014 年第三季度报告
应付票据
应付账款 24,759,205.30 27,869,824.80
预收款项 6,632,475.24 6,769,391.91
应付职工薪酬 2,013,615.62 1,945,821.02
应交税费 332,456.58 -1,312,261.70
应付利息 23,760,427.04 22,260,427.04
应付股利 157,312.40 157,312.40
其他应付款 88,459,390.35 105,267,973.80
一年内到期的非流动负债 34,000,000.00 34,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 189,209,144.53 219,252,751.27
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 5,035,773.60 5,035,773.60
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 5,035,773.60 5,035,773.60
负债合计 194,244,918.13 224,288,524.87
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 224,226,822.00 224,226,822.00
资本公积 235,763,479.53 233,995,554.10
减：库存股
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润 -419,935,984.76 -432,484,541.07
所有者权益（或股东权益）合计 40,054,316.77 25,737,835.03
负债和所有者权益（或股 234,299,234.90 250,026,359.90
东权益）总计
法定代表人：徐成义 主管会计工作负责人：徐家芳 会计机构负责人：赵植兴
14 / 23
园城黄金 2014 年第三季度报告
合并利润表
编制单位：烟台园城黄金股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报告期期末金额
本期金额 上期金额
项目 期末金额 （1-9 月）
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月）
一、营业总 5,587,900.00 536,194.44 20,221,366.51 1,138,068.37
收入
其中：营业 5,587,900.00 536,194.44 20,221,366.51 1,138,068.37
收入
利息收入
已赚保费
手续费及
佣金收入
二、营业总 2,805,837.75 2,145,546.28 12,447,853.75 6,552,280.30
成本
其中： 2,791,143.12 39,721.00
营业成本
利息支出
手续费及
佣金支出
退保金
赔付支出
净额
提取保险
合同准备
金净额
保单红利
支出
分保费用
营| 烟台园城黄金股份有限公司2014年第三季度季报 （下载公告） |
|---|
| 公告日期:2014-10-30 |
|
|
| 附件：公告原文 |
| ↑返回页顶↑ |