中航黑豹股份有限公司 2012 年年度报告
中航黑豹股份有限公司
2012 年年度报告
中航黑豹股份有限公司 2012 年年度报告
重要提示
一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、未出席董事情况
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名
董事 孙丽 因公出差 焦裕松
董事 秦少华 因公出差 焦裕松
独立董事 陈良华 因公出差 周其勇
三、中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人田学应、主管会计工作负责人朱清海及会计机构负责人（会计主管人员）
王昕琪声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案： 经中瑞岳华会计师事
务所（特殊普通合伙）审计，2012 年实现归属于母公司所有者的净利润为-36,072,680.07 元，
2012 年末合并报表未分配利润为-179,968,061.85 元；2012 年母公司实现净利润为
-25,843,293.87 元，2012 年末母公司未分配利润为 -190,789,388.08 元，根据《公司法》、《公
司章程》有关利润分配的规定，拟定公司 2012 年不进行利润分配，也不进行资本公积金转
增股本。
本预案尚需提交公司 2012 年年度股东大会审议。
六、本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，
敬请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义及重大风险提示......................................................................................................... 4
第二节 公司简介 ............................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要................................................................................................. 7
第四节 董事会报告 ........................................................................................................................ 9
第五节 重要事项 .......................................................................................................................... 19
第六节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 27
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 33
第八节 公司治理 .......................................................................................................................... 38
第九节 内部控制 .......................................................................................................................... 41
第十节 财务会计报告 .................................................................................................................. 42
第十一节 备查文件目录............................................................................................................. 130
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第一节 释义及重大风险提示
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司 指 中航黑豹股份有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
二、 重大风险提示：
公司因连续两个会计年度经营业绩亏损，根据上海证券交易所股票上市规则的有关规
定，公司股票在本报告披露后将被实施退市风险警示的特别处理，敬请投资者注意投资风
险。
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节董事会报告中关于公
司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 中航黑豹股份有限公司
公司的中文名称简称 中航黑豹
公司的外文名称 ZHONGHANGHEIBAO CO.,LTD
公司的外文名称缩写 ZHHB
公司的法定代表人 田学应
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 夏保琪 王立文
联系地址 山东省文登市龙山路 107 号 山东省文登市龙山路 107 号
电话 0631-8087751 0631-8087751
传真 0631-8352228 0631-8352228
电子信箱 xbq511@163.com dahb600760@126.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 山东省文登市龙山路 107 号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 山东省文登市龙山路 107 号
公司办公地址的邮政编码
公司网址 http://www.heibao.com.cn
电子信箱 wdnyys@public.whptt.sd.cn
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 山东省文登市龙山路 107 号
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 中航黑豹 600760 东安黑豹
六、 公司报告期内注册变更情况
(一) 基本情况
公司报告期内注册情况未变更。
(二)公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见 1996 年年度报告公司基本情况。
(三)公司上市以来，主营业务的变化情况
中航黑豹股份有限公司（股票代码：600760，曾用名：山东黑豹股份有限公司、东安黑豹
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股份有限公司）系经威海市体改委威体改发[1993]8 号文批准，由山东黑豹集团有限公司发起，
于 1993 年 6 月以定向募集方式设立的股份有限公司。1996 年 5 月，经山东省体改委鲁体改函
字[1996]32 号文和山东省人民政府鲁政股字[1996]6 号文批复进行了规范确认。1996 年 8 月 28
日，经中国证监会证监发[1996]172 号文批准，向社会公开发行普通股股票 1344 万股，并于 1996
年 10 月在上海证券交易所上市交易。本公司经营范围：微型汽、柴油载重汽车及其配件制造；
厢式柴油专用汽车制造，草坪修整机、电动车的制造、销售；资格证书范围内自营进出口业务；
钢材、建筑材料、机械设备的销售；房屋修缮；许可证范围餐饮服务、住宿服务。
2010 年 7 月 30 日，经中国证监会证监许可（2010）1022 号文件批准，公司定向增发 7,194.04
万股用于收购安徽开乐专用车辆股份有限公司、柳州乘龙专用车有限公司、上海航空特种车辆
有限责任公司部分或全部股权及金城集团有限公司金城专用车零部件制造事业部经营性资产。
本次增资完成后，本公司母公司为金城集团有限公司，最终实际控制人为中国航空工业集团公
司。
截止报告期末，本公司下属共四个二级子公司，即安徽开乐专用车辆股份有限公司、柳州
乘龙专用车有限公司、上海航空特种车辆有限责任公司和南京金城液压工程有限公司，本公司
及子公司主要从事各种专用汽车的制造，属汽车制造行业。
(四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况
自 1996 年 10 月上市至 2003 年 7 月，公司的控股股东为山东黑豹集团有限公司。
2003 年 7 月，哈尔滨东安实业发展有限公司和哈尔滨东安建筑工程有限公司分别与山东黑豹
集团有限公司签署《股份转让协议》，分别购买山东黑豹集团有限公司持有的本公司法人股股份
6825 万股和 1092 万股。公司控股股东变更为哈尔滨东安实业发展有限公司。
2010 年公司以定向增发方式完成增资后，公司第一大股东变更为金城集团有限公司，最终
实际控制人为中国航空工业集团公司。
七、 其他有关资料
中瑞岳华会计师事务所（特殊
名称
普通合伙）
北京市东城区永定门西滨河路
公司聘请的会计师事务所名称（境内） 办公地址 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔
3-9 层
张冲良
签字会计师姓名
欧阳鹏
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上年同
主要会计数据 2012 年 2011 年 2010 年
期增减(%)
营业收入 3,002,896,651.38 3,698,547,376.16 -18.81 3,086,530,610.98
归属于上市公司股东的净利
-36,072,680.07 -197,233,035.87 不适用 37,833,929.55
润
归属于上市公司股东的扣除
-98,185,495.08 -216,013,339.79 不适用 33,998,306.65
非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净
216,311,662.88 -323,681,961.42 166.83 -387,556.45
额
本期末比上年
2012 年末 2011 年末 同期末增减 2010 年末
(%)
归属于上市公司股东的净资
731,391,611.33 767,464,291.40 -4.7 964,697,327.27
产
总资产 3,259,497,173.86 3,523,074,884.78 -7.48 3,220,542,652.22
(二) 主要财务数据
本期比上年同
主要财务指标 2012 年 2011 年 2010 年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） -0.10 -0.57 不适用 0.13
稀释每股收益（元／股） -0.10 -0.57 不适用 0.13
扣除非经常性损益后的基本
-0.28 -0.63 不适用 0.12
每股收益（元／股）
增加 17.96 个百
加权平均净资产收益率（%） -4.81 -22.77 8.31
分点
扣除非经常性损益后的加权 增加 11.84 个百
-13.10 -24.94 7.47
平均净资产收益率（%） 分点
（1）报告期，营业收入较上年同期减少，降幅为 18.81%，主要受国内经济大环境影响销量下
滑所致。
（2）报告期，归属上市公司股东净利润亏损较上年同期减少，主要系上年商誉经减值测试全额
计提减值准备影响金额为 10,244 万元，及黑豹本部及子公司本年亏损减少等所致。
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项
2012 年金额 附注（如适用） 2011 年金额 2010 年金额
目
非流动资产处置
-191,874.08 适用 65,503.18 -256,428.74
损益
计入当期损益的
93,854,541.96 适用 29,508,924.13 5,012,206.67
政府补助，但与公
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司正常经营业务
密切相关，符合国
家政策规定、按照
一定标准定额或
定量持续享受的
政府补助除外
除上述各项之外
的其他营业外收 725,676.71 适用 1,189,411.49 1,088,210.49
入和支出
少数股东权益影
-32,227,399.49 适用 -8,206,775.35 -547,368.41
响额
所得税影响额 -48,130.09 适用 -3,776,759.53 -1,460,997.11
合计 62,112,815.01 适用 18,780,303.92 3,835,622.90
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第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
市场营销方面，2012 年公司积极探寻营销系统干部分管区域管理模式，制定\"一对一\"沟通
实施方案，为区域提供顾问式、教练式、保姆式服务，有效提升网络运营质量；对竞争激烈区
域重点经销商实施一点一策促销政策，提高其积极性，确保渠道稳固。
生产组织与制造方面，2012 年以低成本、高效率为原则，调整生产计划编排方式，加强计
划统计分析，对车间日产量合理定产；合理制定制件计划，实现均衡生产，有效降低库存。根
据市场行情采取多渠道市场比价采购模式，确定新的采购流程，使实际采购量更趋合理，有效
缩短采购周期，减少资金占用。对重点控制成本的产品重点对待，严控产品价格上涨；培育新
生力量，逐步形成大总成件产品均衡竞争的格局，并着眼本地化配套集群建设，进一步寻求配
套区位优势。采取内外并治、先试点后推广的思路，按照有步骤、逐步推广的方针推行 6S 管理。
技术质量工作方面，2012 年公司 PLM 项目通过验收，从根本上解决了公司信息化发展的
制约瓶颈，并使项目管理、图文档管理、零部件管理等方面有了质的提高 。完成 1035TV 和
1036GV 系列载货汽车两个项目的省级鉴定验收；全年申报各种专利 31 项；有 2 项科技成果获
得威海市科学技术三等奖，1 项获得文登市科学技术二等奖、1 项获得三等奖。
专用车产业方面,公司下属的安徽开乐、上航车辆、柳州乘龙专用汽车生产制造及销售基地，
经营状况日趋成熟，产品覆盖罐式车、厢式车、半挂车、自卸车等几大类，已具有一定的市场
占有率和影响力。
报告期内，公司本部销售各类产品 40,707 辆，实现营业收入 10.46 亿元，利润总额为亏损
0.23 亿元；合并报表销售各类产品 56,044 辆（台套），实现营业收入 30.03 亿元，利润总额为亏
损 0.35 亿元；其中，合并报表产品销量与营业收入，分别较 2011 年年度报告中披露的年度经
营目标，下降了 16.30%和 18.81%。主要原因为：
（1）公司本部，因商用车市场整体不景气，公司产品销售同比下滑较大，导致本年度经营
亏损。
（2）公司下属子公司实现销售各类专用车 15,337 辆，同比降幅为 25.73%。由于受国家严控
房地产开发，银行放贷的紧缩，许多区域房地产项目均处于半停工状态，部分高速公路建设项
目也放缓了工程进度，导致市场对工程用车需求下降，整体市场需求量大大低于预期，以上多
种因素导致销量下滑较大。
(一) 主营业务分析
1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 3,002,896,651.38 3,698,547,376.16 -18.81
营业成本 2,801,610,356.82 3,504,029,346.41 -20.05
销售费用 110,559,300.89 142,741,691.72 -22.55
管理费用 140,115,716.67 150,203,075.09 -6.72
财务费用 66,052,210.17 22,894,028.33 188.51
经营活动产生的现金流量净额 216,311,662.88 -323,681,961.42 166.83
投资活动产生的现金流量净额 -53,997,343.64 -199,609,840.12 72.95
筹资活动产生的现金流量净额 -98,873,918.85 593,614,588.64 -116.66
研发支出 25,538,305.79 25,551,519.08 -0.05
2、 收入
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(1) 驱动业务收入变化的因素分析
公司本期实现营业收入 30.03 亿元，同比下降 18.81%，主要是受国内经济形势的影响，中
央坚持房地产调控政策不动摇，\"限购\"等行政性调控手段仍将持续一段时间，房产税试点的增
加和范围的扩大已成定局，在整体经济环境的影响下，整个工程车市场延续疲软状态；'汽车下
乡'等国家刺激政策的终止，导致微小卡市场受到严重冲击，市场竞争更加激烈，公司产销量与
上年同期相比下滑明显。
(2) 主要销售客户的情况
客 户 营业收入（单位：元） 占营业收入比例%
1 138,002,051.40 4.60
2 105,297,247.91 3.50
3 100,968,209.40 3.36
4 101,081,348.70 3.37
5 75,284,606.18 2.51
小 计 520,633,463.59 17.34
3、 成本
(1) 成本分析表
单位:元
分行业情况
本期金额
本期占总 上年同期
成本构成项 较上年同
分行业 本期金额 成本比例 上年同期金额 占总成本
目 期变动比
(%) 比例(%)
例(%)
汽车制造
原材料 2,488,421,619.14 90.56 3,178,352,826.42 92.09 -21.71
业
汽车制造
人工成本 107,371,952.80 3.91 123,541,483.83 3.58 -13.09
业
汽车制造
折旧 63,955,844.67 2.33 39,497,377.25 1.14 61.92
业
汽车制造
其他 88,117,884.24 3.21 110,026,746.07 3.19 -19.91
业
分产品情况
本期金额
本期占总 上年同期
成本构成项 较上年同
分产品 本期金额 成本比例 上年同期金额 占总成本
目 期变动比
(%) 比例(%)
例(%)
低速载货
原材料 783,795,159.46 88.44 900,678,521.89 89.57 -12.98
汽车
低速载货
人工成本 39,006,846.22 4.40 37,011,222.75 3.68 5.39
汽车
低速载货
折旧 27,068,448.99 3.05 27,005,335.68 2.69 0.23
汽车
低速载货
其他 36,377,765.75 4.10 40,878,642.67 4.07 -11.01
汽车
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专用车及
原材料 1,704,626,459.68 91.57 2,277,674,304.53 93.12 -25.16
零部件
专用车及
人工成本 68,365,106.58 3.67 86,530,261.08 3.54 -20.99
零部件
专用车及
折旧 36,887,395.68 1.98 12,492,041.57 0.51 195.29
零部件
专用车及
其他 51,740,118.49 2.78 69,148,103.40 2.83 -25.17
零部件
原材料：主要系销量下降因素影响所致
人工成本：主要系产销量下降因素影响所致
折旧：主要系在建项目转固所致
其他：主要系销量下降因素影响所致
原材料：主要系受销量下降因素影响所致
人工成本：主要系上年同期黑豹本部停工损失影响所致
折旧：主要系在建项目转固所致
其他：主要系受销量下降因素影响所致
原材料：主要系受销量下降因素影响所致
人工成本：主要系受产销量下降因素影响
折旧：主要系在建项目转固所致
其他：主要系受销量下降因素影响所致
(2) 主要供应商情况
序号 采购金额(单位：元） 占总采购金额比例%
1 175,950,709.97 7.23
2 175,143,221.29 7.20
3 77,164,376.67 3.17
4 71,920,442.74 2.96
5 69,632,416.34 2.86
小计 569,811,167.01 23.42
4、 费用
公司销售费用本年发生 11,056 万元，较上年同期降低 22.55%，主要系销量下降，相应的费
用下降及广告费投入减少所致。
公司管理费用本年发生 14,012 万元，较上年同期降低 6.72%，主要系受产销量下降影响所
致。
财务费用本年发生 6,605 万元，较上年同期增长 188.51%，主要系本年短期借款占用时间增
加，贷款利息支出增加以及部分在建工程暂停利息资本化所致。
5、 研发支出
(1) 研发支出情况表
单位：元
本期费用化研发支出 25,538,305.79
研发支出合计 25,538,305.79
研发支出总额占净资产比例（%） 2.71
研发支出总额占营业收入比例（%） 0.85
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(2)情况说明
项 目 计入当期损益
HFJ1027GV(471QLR）发动机 136,678.12
1035 系列产品开发 4,375,502.15
HFJ1027\1031 国四产品升级 1,444,521.10
1027 系列产品技术提升 8,133,554.00
商用车底盘运输专用半挂车 2,458,713.08
新型直筒粉粒物料运输车 1,211,007.93
普挂车事业部 1,282,583.03
罐式车事业部 2,140,864.70
自卸车事业部 284,898.31
厢式车事业部 916,061.98
其他 3,153,921.09
合 计 25,538,305.49
6、 现金流
项 目 2012 年 1-12 月 2011 年 1-12 月 增减额 增减比例
经营活动产生的现金流量净额 216,311,662.88 -323,681,961.42 539,993,624.30 166.83%
投资活动产生的现金流量净额 -53,997,343.64 -199,609,840.12 145,612,496.48 72.95%
筹资活动产生的现金流量净额 -98,873,918.85 593,614,588.64 -692,488,507.49 -116.66%
（1）报告期，经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加 53,999 万元，增长 166.83%，主要是本期黑豹本
部票据贴现同比增多以及子公司安徽开乐专用车辆股份有限公司以银行承兑汇票支付货款同比增多所致。
（2）报告期，投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加 14,561 万元，增长 72.95%，主要系本期支付的
投资工程款减少所致。
（3）报告期，筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少 69,249 万元，降低 116.66%，主要系本期到期支
付的流动资金贷款增加所致。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
汽车制造 增加 1.19
2,903,141,417.09 2,747,867,300.85 5.35 -19.38 -20.38
业 个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
低速载货 增加 1.97
983,163,306.39 886,248,220.42 9.86 -9.94 -11.87
汽车 个百分点
专用车及
