2014 年第三季度报告
浪潮软件股份有限公司
2014 年第三季度报告
1 / 22
2014 年第三季度报告
目录
一、 重要提示 .................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项 .................................................................. 6
四、 附录..................................................................... 10
2 / 22
2014 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人王柏华、主管会计工作负责人王洪添及会计机构负责人（会计主管人员）王静莲
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末 上年度末 本报告期末
调整后 调整前 比上年度末
增减(%)
总资产 1,735,324,334.56 1,443,287,464.42 1,413,277,683.93 20.23
归属于上市公司
788,273,336.61 799,012,080.37 769,004,745.00 -1.34
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期
（1-9 月） （1-9 月） 增减(%)
调整后 调整前
经营活动产生的 -166,910,868.43 -175,903,832.70 -175,912,053.34 5.11
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期
（1-9 月） （1-9 月） 增减
调整后 调整前 （%）
营业收入 645,697,040.61 477,246,321.52 477,246,321.5 35.30
归属于上市公司 21,567,701.04 -44,110,863.06 -44,120,833.70 148.89
3 / 22
2014 年第三季度报告
股东的净利润
归属于上市公司 15,747,427.69 -46,681,883.33 -46,681,883.33 133.73
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
加权平均净资产 2.72 -5.75 -5.85 增加 8.47
收益率（%） 个百分点
基本每股收益 0.077 -0.158 -0.158 148.73
（元/股）
稀释每股收益 0.077 -0.158 -0.158 148.73
（元/股）
扣除非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金 说明
项目
（7－9 月） 额（1-9 月）
非流动资产处置损益 29,193.96 41,246.67
计入当期损益的政府 3,000,000.00 6,000,000.00
补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
同一控制下企业合并 366,772.63
产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
除上述各项之外的其 10,167.19 20,135.93
他营业外收入和支出
其他符合非经常性损
益定义的损益项目
所得税影响额 -305,377.73 -607,881.88
合计 2,733,983.42 5,820,273.35
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
4 / 22
2014 年第三季度报告
股东总数（户） 55,758
前十名股东持股情况
股东名称 报告期内增减 期末持股数 比例(%) 持有有限售条 质押或冻结情况 股东性质
（全称） 量 件股份数量 股份状态 数量
浪潮软件集团有 61,881,000 22.2 其他
无
限公司
泰安市泰山宾馆 1,614,981.00 6,242,117 2.24 国有法人
未知
有限责任公司
李雪交 1,915,100 1,915,100 0.69 未知 境内自然人
毛煜 1,502,133 1,549,333 0.56 未知 境内自然人
贵州汇新科技发 1,474,247 0.53 未知
未知
展有限公司
冯运杰 829,900 1,120,900 0.4 未知 境内自然人
张莹 500,708 768,308 0.28 未知 境内自然人
陶大雄 715,677 715,677 0.26 未知 境内自然人
濮坚锋 708,941 708,941 0.25 未知 境内自然人
赵功锋 259,000 649,000 0.23 未知 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通 股份种类及数量
股的数量 种类 数量
浪潮软件集团有限公司 61,881,000 人民币普通股 61,881,000
泰安市泰山宾馆有限责任公司 6,242,117 人民币普通股 6,242,117
李雪交 1,915,100 人民币普通股 1,915,100
毛煜 1,549,333 人民币普通股 1,549,333
贵州汇新科技发展有限公司 1,474,247 人民币普通股 1,474,247
冯运杰 1,120,900 1,120,900
张莹 768,308 人民币普通股 768,308
陶大雄 715,677 人民币普通股 715,677
濮坚锋 708,941 人民币普通股 708,941
赵功锋 649,000 人民币普通股 649,000
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司上述股东之间未知是否存在关联关系或一致行动
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明
5 / 22
2014 年第三季度报告
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、报告期末，资产负债表项目大幅变动原因分析
项目 2014.09.30 2013.12.31 差异变化 增减幅度（%）
应收票据 311,500.00 5,230,612.00 -4,919,112.00 -94.04
预付款项 50,350,266.16 33,005,335.80 17,344,930.36 52.55
其他应收款 62,242,466.99 44,229,639.89 18,012,827.10 40.73
存货 298,863,154.87 220,202,088.65 78,661,066.22 35.72
固定资产 298,779,340.97 4,625,133.45 294,154,207.52 6,359.91
应付票据 3,077,840.00 1,846,038.00 1,231,802.00 66.73
预收款项 95,711,602.72 144,733,099.04 -49,021,496.32 -33.87
应交税费 9,430,378.92 15,351,814.09 -5,921,435.17 -38.57
应收票据较期初减少94.04%，主要原因系票据到期所致；
预付款项较期初增加52.55%，主要原因系支付项目采购款所致；
其他应收款较期初增加40.73%，主要原因系项目保证金增加所致；
存货较期初增加35.72%,主要原因系未完工项目增加所致；
固定资产较期初增加6359.61%，主要原因系子公司浪潮汇达获得固定资产增资所致；
应付票据较期初增加66.73%，主要原因系采用票据付款增加所致；
预收款项较期初减少33.87%，主要系项目满足条件确认收入所致；
应交税费较期初减少38.57%，主要原因系缴纳税费所致；
2、报告期末，利润表项目大幅变动原因分析
项目 2014 年 1-9 月 2013 年 1-9 月 差异变化 增减幅度（%）
营业收入 645,697,040.61 477,246,321.52 168,450,719.09 35.30
营业成本 455,539,375.12 331,162,874.68 124,376,500.44 37.56
营业税金及附加 1,916,510.08 6,299,598.64 -4,383,088.56 -69.58
销售费用 48,537,581.19 23,384,292.28 25,153,288.91 107.56
财务费用 3,646,744.49 -1,710,326.50 5,357,070.99 313.22
资产减值损失 5,497,511.08 3,369,019.09 2,128,491.99 63.18
投资收益 35,043,402.72 -27,533,297.88 62,576,700.60 227.28
营业外收入 8,755,492.44 6,402,603.89 2,352,888.55 36.75
营业税金及附加较上期减少69.58%，主要系部分收入项目执行营改增政策所致；
销售费用较上期增加107.56%，主要系市场拓展力度增加所致；
财务费用较上期增加313.22%，主要系借款利息支出所致；
资产减值损失增加63.18%，主要系应收账款增加所致；
投资收益较上期增加227.28%，主要系联营企业营业利润变化所致；
营业外收入较上期增加36.75%，主要系政府补助项目确认收入所致；
3、报告期末，现金流量表项目大幅变动原因分析
项目 2014 年 1-9 月 2013 年 1-9 月 差异变化 增减幅度（%）
投资活动产生的 -329,241,721.66 -66,656,242.88 -262,585,478.78 -393.94
6 / 22
2014 年第三季度报告
现金流量净额
筹资活动产生的
1,651.44
现金流量净额 302,567,591.40 17,275,370.58 285,292,220.82
投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少393.94%，主要系购买浪潮汇达股权所致；
筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加1651.44%，主要系取得短期借款所致；
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
承诺时间及 是否有履行 是否及时严
承诺背景 承诺类型 承诺方 承诺内容
期限 期限 格履行
浪潮软件集
团有限公司
获得特一级
资质证书
后，在符合
相关法律、
法规和规范
性文件等要
求的前提
下，根据其
承诺将把涉
及本公司主
解决关联交 浪潮软件集 营业务范围 2013 年 8
其他承诺 是 是
易 团有限公司 内的项目交 月、长期
由本公司实
施。同时浪
潮软件集团
有限公司就
避免同业竞
争向本公司
做出承诺，
保证不会损
害公司及公
司其他股东
的合法权
益。
7 / 22
2014 年第三季度报告
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
公司执行修订后的《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》，仅对可供出售金融资产和长期股权
投资两个报表项目金额产生影响，对本公司 2013 年度经营成果和现金流量未产生影响。在关于职
工薪酬、财务报表列报、合并财务报表、公允价值计量、合营安排及与在其他主体中权益等相关
业务及事项方面，自 2014 年 7 月 1 日起按上述准则的规定进行核算与披露。由于新准则的实施而
进行的会计政策变更不会对公司 2013 年度及本期经营成果、现金流量金额产生影响。
3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）
单位：元 币种：人民币
被投资 交易基本信 2013年1月1日 2013年12月31日
单位 息 归属于母公司 长期股权投资 可供出售金融 归属于母公司
股东权益 （+/-） 资产（+/-） 股东权益
（+/-） （+/-）
济南浪潮 -127,018,064.11 127,018,064.11
计算机科
技发展有
限公司
合计 - -127,018,064.11 127,018,064.11
长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）的说明
公司执行修订后的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》，将不具有共同控制或重大影响，
并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，由报表项目“长期股权投资”
调至“可供出售金融资产”核算，此项会计政策变更采用追溯调整法，调增资产负债表中“可供出售
金融资产”报表项目的期初金 127,018,064.11 元，相应调减“长期股权投资”报表项目的期初金额
127,018,064.11 元，对本公司 2013 年度经营成果和现金流量未产生影响。
3.5.2 合并范围变动的影响
单位：元 币种：人民币
8 / 22
2014 年第三季度报告
主体名 纳入/不再 2013 年 1 月 1 日 2013年12月31日
称 纳入合并范 归属于母公司股 资产总额 负债总额 归属于母公司
东权益
围的原因 （+/-） （+/-） 股东权益
（+/-）
（+/-）
济南浪潮 同一控制下 30,009,780.49 2,445.12 30,007,335.37
汇达电子 合并
科技有限
公司
合计 - 30,009,780.49 2,445.12 30,007,335.37
合并范围变动影响的说明
经 2014 年 4 月 24 日召开的 2014 年第一次临时股东大会审议通过,公司取得济南浪潮汇达电
子科技有限公司 100%股权,本期新纳入合并范围内
公司名称 浪潮软件股份有限公司
法定代表人 王柏华
日期 2014 年 10 月 29 日
9 / 22
2014 年第三季度报告
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:浪潮软件股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 52,918,447.47 248,090,503.09
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 311,500.00 5,230,612.00
应收账款 320,156,085.07 263,435,395.12
预付款项 50,350,266.16 33,005,335.80
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 62,242,466.99 44,229,639.89
买入返售金融资产
存货 298,863,154.87 220,202,088.65
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 135,000,000.00 160,000,000.00
流动资产合计 919,841,920.56 974,193,574.55
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 127,018,064.11 127,018,064.11
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 267,277,251.51 235,590,591.25
10 / 22
2014 年第三季度报告
投资性房地产
固定资产 298,779,340.97 4,625,133.45
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 57,337,578.16 71,919,492.09
开发支出 44,663,094.09 15,514,246.37
商誉 3,726,300.84 3,726,300.84
长期待摊费用 1,243,331.79 1,591,411.45
递延所得税资产 15,437,452.53 9,108,650.31
其他非流动资产
非流动资产合计 815,482,414.00 469,093,889.87
资产总计 1,735,324,334.56 1,443,287,464.42
流动负债：
短期借款 310,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 3,077,840.00 1,846,038.00
应付账款 442,666,264.15 394,225,950.23
预收款项 95,711,602.72 144,733,099.04
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 17,127,565.75 20,860,390.93
应交税费 9,430,378.92 15,351,814.09
应付利息
应付股利
其他应付款 38,383,348.68 32,314,018.01
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
11 / 22
2014 年第三季度报告
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 916,397,000.22 609,331,310.30
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 27,120,000.00 29,870,000.00
非流动负债合计 27,120,000.00 29,870,000.00
负债合计 943,517,000.22 639,201,310.30
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 278,747,280.00 278,747,280.00
资本公积 77,976,357.99 107,495,329.99
减：库存股
专项储备
盈余公积 78,956,069.92 78,956,069.92
一般风险准备
未分配利润 352,593,628.70 333,813,400.46
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益 788,273,336.61 799,012,080.37
合计
少数股东权益 3,533,997.73 5,074,073.75
所有者权益合计 791,807,334.34 804,086,154.12
负债和所有者权益总 1,735,324,334.56 1,443,287,464.42
计
法定代表人：王柏华 主管会计工作负责人：王洪添 会计机构负责人：王静莲
母公司资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:浪潮软件股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
12 / 22
2014 年第三季度报告
流动资产：
货币资金 41,665,151.99 182,197,690.36
交易性金融资产
应收票据 311,500.00 1,680,612.00
应收账款 328,628,708.12 257,559,037.30
预付款项 38,040,683.32 29,870,200.26
应收利息
应收股利
其他应收款 88,501,736.27 68,057,822.18
存货 264,906,933.79 193,119,870.29
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 135,000,000.00 160,000,000.00
流动资产合计 897,054,713.49 892,485,232.39
非流动资产：
可供出售金融资产 127,032,917.58 127,032,917.58
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 656,816,614.55 332,048,375.82
投资性房地产
固定资产 3,874,076.62 3,584,385.42
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 37,382,599.00 47,622,616.75
开发支出 44,663,094.09 15,514,246.37
商誉
长期待摊费用 1,199,165.10 1,591,411.45
递延所得税资产 9,573,870.81 8,703,252.34
其他非流动资产
非流动资产合计 880,542,337.75 536,097,205.73
资产总计 1,777,597,051.24 1,428,582,438.12
流动负债：
短期借款 310,000,000.00
交易性金融负债
13 / 22
2014 年第三季度报告
应付票据 3,077,840.00 1,846,038.00
应付账款 475,566,966.82 420,449,342.81
预收款项 83,387,605.59 136,497,171.59
应付职工薪酬 13,672,700.17 16,243,258.81
应交税费 5,709,867.11 13,860,140.98
应付利息
应付股利
其他应付款 124,844,028.96 75,363,579.12
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,016,259,008.65 664,2| 浪潮软件股份有限公司2014年第三季度季报 |
|---|
| 公告日期:2014-10-31 |
|
|
| ↑返回页顶↑ |