大唐华银电力股份有限公司2014年第三季度季报

大唐华银电力股份有限公司董事会                                          2014-8-2
                   大唐华银电力股份有限公司
                     2014 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
    整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人邹嘉华、主管会计工作负责人罗建军及会计机构负责人（会计主管人员）曹云保
    证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
                                                                单位：元   币种：人民币
                                                                      本报告期末比上年
                              本报告期末             上年度末
                                                                        度末增减(%)
总资产                     16,483,111,641.87      16,549,906,271.63              -0.40
归属于上市公司股东的净      1,280,171,361.85       1,451,138,565.15             -11.78
资产
                            年初至报告期末       上年初至上年报告期    比上年同期增减
                              （1-9 月）             末（1-9 月）            (%)
经营活动产生的现金流量      1,644,297,872.43         711,473,122.81             131.11
净额
                            年初至报告期末       上年初至上年报告期    比上年同期增减
                              （1-9 月）             末（1-9 月）          （%）
营业收入                    4,166,394,633.21       5,156,826,058.68             -19.21
归属于上市公司股东的净       -212,467,203.30        -108,360,616.52             不适用
大唐华银电力股份有限公司董事会                                                        2014-8-2
利润
归属于上市公司股东的扣           -225,628,868.08             -113,603,238.76                    不适用
除非经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%）                   -15.63                        -8.22                 不适用
基本每股收益（元/股）                      -0.2986                   -0.1523                    不适用
稀释每股收益（元/股）                      -0.2986                   -0.1523                    不适用
扣除非经常性损益项目和金额
                                                                              单位：元     币种：人民币
                                   本期金额           年初至报告期末金                   说明
             项目
                                 （7－9 月）            额（1-9 月）
                                  160,434.00                409,243.91        主要是处置各项废旧资产
非流动资产处置损益
                                                                              所得。
                                5,305,202.69             13,053,483.43        主要为本期及以前年度收
                                                                              到各项政府补助资金按会
                                                                              计政策规定的处理方法计
                                                                              入本期损益金额，其中由
计入当期损益的政府补助，                                                      递延摊销形成的政府补助
但与公司正常经营业务密切                                                      435.38 万元，冬季电煤储
相关，符合国家政策规定、                                                      备补助资金 150 万元，湖
按照一定标准定额或定量持                                                      南省财政厅、省经信委发
续享受的政府补助除外                                                          放战略性新兴产业引导资
                                                                              金补助 100 万元，夏季电
                                                                              煤储备补助资金 510 万，
                                                                              其他政府补助 109.96 万
                                                                              元。
除上述各项之外的其他营业        2,539,179.06                 61,793.40
外收入和支出
所得税影响额                      -751,315.44              -272,918.83
少数股东权益影响额（税后）        -394,123.65               -89,937.13
             合计                6,859,376.66            13,161,664.78
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                              单位：股
股东总数（户）                                                                                     86,340
                                         前十名股东持股情况
  股东名称          报告   期末持股数     比例        持有有限售     质押或冻结情况            股东性质
  （全称）          期内       量         (%)         条件股份数    股份状         数量
                    增减                                  量          态
中国大唐集团           0   237,263,477    33.34       237,263,477                              国有法人
                                                                         无
公司
大唐华银电力股份有限公司董事会                                               2014-8-2
长沙宏达科技      0    19,884,281      2.79                                          其他
                                                               未知
发展有限公司
湖南国际经济      0     8,947,927      1.26                                          其他
技术合作煤炭                                                   未知
公司
马玉洪            0     5,381,641      0.76                    未知               境内自然人
徐克任            0     4,431,900      0.62                    未知               境内自然人
王志强            0     3,316,100      0.47                    未知               境内自然人
洪金汉            0     3,237,690      0.45                    未知               境内自然人
宋敬信            0     1,993,234      0.28                    未知               境内自然人
李建东            0     1,943,637      0.27                    未知               境内自然人
杨春英            0     1,853,335      0.26                    未知               境内自然人
                               前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                            持有无限售条件流通股的              股份种类及数量
                                            数量                      种类          数量
长沙宏达科技发展有限公司                          19,884,281   人民币普通股
湖南国际经济技术合作煤炭公司                       8,947,927   人民币普通股
马玉洪                                             5,381,641   人民币普通股
徐克任                                             4,431,900   人民币普通股
王志强                                             3,316,100   人民币普通股
洪金汉                                             3,237,690   人民币普通股
宋敬信                                             1,993,234   人民币普通股
李建东                                             1,943,637   人民币普通股
杨春英                                             1,853,335   人民币普通股
解向坡                                             1,850,000   人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说      控股股东与其他股东之间不存在关联关系且不属于一致行动
明                                  人，公司未知除控股股东外，其他股东之间是否存在关联关
                                    系或是否属于一致行动人。
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
    1、资产负债项目中变动幅度超过30%的项目：
    （1）公司预付款项期末比期初减少1.29亿元，减少的主要原因是：煤炭市场转变为买方市场，
煤炭采购预付款减少。
    （2）公司应付票据期末比期初增加6.52亿元，增加的主要原因是：公司按期偿还短期借款和
长期借款，本期应付票据融资增加。
    （3）公司应付股利期末比期初增加0.11亿元，增加的主要原因：公司下属子公司湖南大唐先
一科技有限公司对少数股东股利分配未支付。
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    （4）公司长期应付款期末比期初增加4.28亿元，增加的主要原因是：公司固定资产融资租赁
方式取得融资的金额增加。
    （5）公司少数股东权益期末比期初增加1.82亿元，增加的主要原因是：公司转让子公司大唐
华银攸县能源有限公司部分股权给少数股东。
    2、利润表变动幅度超过30%的项目：
    （1）销售费用本期比上年同期减少0.13亿元，减少的主要原因是：公司下属子公司大唐燃料
开发有限责任公司销售费用减少；
    （2）投资收益本期比上年同期增加0.2亿元，增加的主要原因是：公司投资的大唐集团公司
财务公司2013年利润分配增加；
    （3）净利润本期比上年同期减少1亿元，减少的主要原因是：因湖南省社会用电量增长乏力、
今年降雨影响大汛期持续时间长、天气冬暖下凉空调负荷明显下降等原因，火电产能释放受限，
利用小时过低，上网电量同比减少16.58%，影响利润减少1.96亿元；因电价降低2.28%，影响利润
减少0.56亿元；但公司抓住煤炭供应形势发生转变的机会，扎实控制燃料成本，本年单位燃料成
本同比下降10.1%，影响利润增加1.4亿元。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
     公司与中国大唐集团公司湖南分公司存在一套人马两块牌子的情况。
     根据中国证监会《上市公司监管指引第4号--上市公司实际控制人、股东、关联方、收购人以
及上市公司承诺及履行》（以下简称\"监管指引\"）和湖南证监局《关于进一步做好辖区上市公司
承诺履行工作的通知》（湘证监公司字[2014]3号）要求，公司控股股东中国大唐集团公司（以下
简称\"大唐集团\"）对2006年公司股权分置改革时做出的避免和解决同业竞争的承诺进行了规范，
现将有关事项说明如下：
     （一）2006年公司股权分置改革时做出的承诺
     大唐集团承诺，所持有的华银电力原非流通股股份在获得流通权后的36个月内，不通过上海
证券交易所挂牌交易出售或转让。大唐集团如有违反承诺的卖出交易，卖出所获得资金划入上市
公司账户归全体股东所有。
     此外，大唐集团表示，将在相关股东会议通过华银电力股权分置改革方案后三年内，逐步实
施大唐集团在湖南的电力资产整合计划。大唐集团将积极促成其在湖南地区的优质电力资产逐步
注入华银电力，减少华银电力与大唐集团之间的同业竞争。通过资产整合，将增加华银电力的收
入与利润，有助于提高华银电力的业绩水平。
     （二）规范的股改承诺事项
     大唐集团承诺：
     1.不迟于3年内将湖南地区的优质电力资产在盈利能力改善并且符合相关条件时注入华银电
力。
     2.大唐集团拟注入资产需同时满足以下条件：
     （1）拟注入资产不出现公司预测的盈利能力下滑等不利变动趋势；
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       （2）资产注入后，须有利于提高上市公司资产质量、增强公司持续盈利能力及改善公司的财
   务状况，其中上市公司的每股收益或净资产收益率须呈增厚趋势；
       （3）拟注入的资产必须符合上市条件，其中包括权属清晰、审批手续完善等。
       （三）履约方式及时间
       公司向大唐集团非公开定向增发股票购买大唐集团在湖南地区的优质电力资产；在2017年6
   月30日前完成。
   3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
       示及原因说明
   □适用 √不适用
   3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
    根据修订后的《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》规定，本公司对被投资单位不具有共
   同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的“长期股权投资”，
   并入《企业会计准则第 22 号—金融工具确认及计量》，本公司原在长期股权投资核算的截止 2014
   年 9 月末账面净值为 38398.13 万元的投资转至可供出售金融资产列报，合并报表和母公司报表年
   初数也相应进行了调整。
   3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）
                                                                    单位：元      币种：人民币
      被投资          交易基    2013年1月1                    2013年12月31日
    单位          本信息    日归属于母        长期股权投资     可供出售金融        归属于母
                                公司股东权          （+/-）         资产（+/-）        公司股东
                                 益（+/-）                                               权益
                                                                                       （+/-）
大唐集团财务公司      新准则                      -75,000,000.00    75,000,000.00
                      重分类
北京清源德丰创业投    新准则                          -5,000.00             5,000.00
资有限公司            重分类
湖南黑金时代股份有    新准则                  -286,476,341.67      286,476,341.67
限公司                重分类
深圳排放权交易所有    新准则                      -22,500,000.00    22,500,000.00
限公司                重分类
       合计              -                    -383,981,341.67      383,981,341.67
                                                       公司名称    大唐华银电力股份有限公司
                                                     法定代表人    邹嘉华
                                                           日期    2014-10-29
大唐华银电力股份有限公司董事会                                              2014-8-2
四、 附录
4.1 财务报表
                                     合并资产负债表
                                    2014 年 9 月 30 日
编制单位:大唐华银电力股份有限公司
                                                单位：元   币种:人民币   审计类型：未经审计
             项目                       期末余额                         年初余额
流动资产：
    货币资金                               556,611,566.68                    489,093,009.92
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据                               223,789,539.18                    186,079,325.16
    应收账款                             1,048,184,437.29                  1,218,293,880.72
    预付款项                               130,107,633.67                    259,552,215.01
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                             917,892,051.78                    807,957,655.04
    买入返售金融资产
    存货                                   886,451,358.03                    786,931,182.90
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
      流动资产合计                       3,763,036,586.63                  3,747,907,268.75
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产                       405,728,196.67                    383,981,341.67
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                            39,611,396.34                     41,107,722.15
大唐华银电力股份有限公司董事会                         2014-8-2
   投资性房地产                       9,571,265.50        9,839,579.80
   固定资产                       8,399,970,947.58    8,428,546,875.11
   在建工程                       2,337,822,575.19    2,421,577,501.90
   工程物资
   固定资产清理
   生产性生物资产
   油气资产
   无形资产                       1,294,317,077.00    1,319,987,608.43
   开发支出                          14,795,261.90       12,457,511.42
   商誉                               1,921,210.39        1,921,210.39
   长期待摊费用                      11,948,668.28       14,502,863.58
   递延所得税资产                    27,651,812.88       27,781,923.12
   其他非流动资产                   176,736,643.51      140,294,865.31
     非流动资产合计              12,720,075,055.24   12,801,999,002.88
       资产总计                  16,483,111,641.87   16,549,906,271.63
流动负债：
   短期借款                       1,986,000,000.00    2,694,959,043.10
   向中央银行借款
   吸收存款及同业存放
   拆入资金
   交易性金融负债
   应付票据                       1,415,000,000.00      763,500,000.00
   应付账款                       1,372,775,134.90    1,229,069,789.65
   预收款项                         131,917,392.48      179,957,883.74
   卖出回购金融资产款
   应付手续费及佣金
   应付职工薪酬                      47,611,420.03       48,477,347.40
   应交税费                         -98,072,462.61     -124,614,051.22
   应付利息
   应付股利                          24,719,882.77       13,539,132.77
   其他应付款                       721,341,340.11      720,192,304.60
   应付分保账款
   保险合同准备金
   代理买卖证券款
   代理承销证券款
大唐华银电力股份有限公司董事会                                         2014-8-2
     一年内到期的非流动负债             803,448,259.22                1,104,745,784.30
     其他流动负债
       流动负债合计                   6,404,740,966.90                6,629,827,234.34
非流动负债：
     长期借款                         6,962,757,500.00                7,238,357,500.00
     应付债券
     长期应付款                         911,293,906.76                  482,896,906.02
     专项应付款
     预计负债
     递延所得税负债                      91,673,061.43                   94,786,486.15
     其他非流动负债                     135,950,069.32                  138,038,055.55
       非流动负债合计                 8,101,674,537.51                7,954,078,947.72
         负债合计                    14,506,415,504.41               14,583,906,182.06
所有者权益（或股东权益）：
     实收资本（或股本）                 711,648,000.00                  711,648,000.00
     资本公积                         1,801,105,270.29                1,759,605,270.29
     减：库存股
     专项储备
     盈余公积                           138,167,133.91                  138,167,133.91
     一般风险准备
     未分配利润                      -1,370,749,042.35               -1,158,281,839.05
     外币报表折算差额
     归属于母公司所有者权益           1,280,171,361.85                1,451,138,565.15
合计
     少数股东权益                       696,524,775.61                  514,861,524.42
       所有者权益合计                 1,976,696,137.46                1,966,000,089.57
         负债和所有者权益总          16,483,111,641.87               16,549,906,271.63
计
法定代表人：邹嘉华 主管会计工作负责人：罗建军 会计机构负责人：曹云
大唐华银电力股份有限公司董事会                                      2014-8-2
                                  母公司资产负债表
                                  2014 年 9 月 30 日
编制单位:大唐华银电力股份有限公司        单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                项目                         期末余额              年初余额
流动资产：
   货币资金                                    331,845,839.09       314,383,691.41
   交易性金融资产
   应收票据                                    55,626,242.80         89,887,003.00
   应收账款                                    784,616,634.54     1,027,775,114.27
   预付款项                                      1,635,851.87         1,729,053.99
   应收利息
   应收股利                                    85,822,396.01         46,350,000.00
   其他应收款                                7,387,268,097.43     6,975,154,792.51
   存货                                        218,136,232.11       186,529,476.60
   一年内到期的非流动资产
   其他流动资产
     流动资产合计                            8,864,951,293.85     8,641,809,131.78
非流动资产：
   可供出售金融资产                            405,728,196.67       383,981,341.67
   持有至到期投资
   长期应收款
   长期股权投资                              1,784,331,433.34     1,983,320,059.15
   投资性房地产
   固定资产                                  4,473,989,805.18     4,792,686,850.77
   在建工程                                    57,058,989.61         27,160,874.69
   工程物资
   固定资产清理
   生产性生物资产
   油气资产
   无形资产                                    393,445,675.66       400,108,231.84
   开发支出
   商誉
   长期待摊费用
   递延所得税资产                              20,865,368.59         20,865,368.59
   其他非流动资产                              176,736,643.51       140,294,865.31
     非流动资产合计                          7,312,156,112.56     7,748,417,592.02
大唐华银电力股份有限公司董事会                                         2014-8-2
    资产总计                          16,177,107,406.41          16,390,226,723.80
流动负债：
    短期借款                                  1,970,000,000.00        2,694,959,043.10
    交易性金融负债
    应付票据                                  1,415,000,000.00          790,000,000.00
    应付账款                                    423,165,673.68          507,207,548.29
    预收款项
    应付职工薪酬                                30,012,144.27            23,417,808.93
    应交税费                                    -18,405,130.56          -54,265,338.44
    应付利息
    应付股利                                    12,739,132.77            12,739,132.77
    其他应付款                                2,185,554,441.30        1,833,166,921.58
    一年内到期的非流动负债                      800,848,259.22        1,066,245,784.30
    其他流动负债
      流动负债合计                            6,818,914,520.68        6,873,470,900.53
非流动负债：
    长期借款                                  6,782,757,500.00        7,055,757,500.00
    应付债券
    长期应付款                                  668,768,659.61          482,896,906.02
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债                              46,789,722.21            54,028,655.54
      非流动负债合计                          7,498,315,881.82        7,592,683,061.56
    负债合计                          14,317,230,402.50          14,466,153,962.09
所有者权益（或股东权益）：
    实收资本（或股本）                          711,648,000.00          711,648,000.00
    资本公积                                  1,742,478,773.13        1,720,978,773.13
    减：库存股
    专项储备
    盈余公积                                    111,303,656.17          111,303,656.17
    一般风险准备
    未分配利润                                -705,553,425.39          -619,857,667.59
所有者权益（或股东权益）合计                  1,859,877,003.91        1,924,072,761.71
负债和所有者权益（或股东权益）总计        16,177,107,406.41          16,390,226,723.80
法定代表人：邹嘉华 主管会计工作负责人：罗建军 会计机构负责人：曹云
 大唐华银电力股份有限公司董事会                                                 2014-8-2
                                         合并利润表
 编制单位：大唐华银电力股份有限公司
                                                  单位：元   币种:人民币   审计类型：未经审计
                       本期金额           上期金额           年初至报告期期末     上年年初至报告期期
      项目
                       （7-9 月）         （7-9 月）           金额（1-9 月）       末金额（1-9 月）
一、营业总收入       1,268,928,508.16   2,125,808,991.00     4,166,394,633.21       5,156,826,058.68
其中：营业收入       1,268,928,508.16   2,125,808,991.00     4,166,394,633.21       5,156,826,058.68
          利息收入
          已赚保费
       手续费及
       佣金收入
二、营业总成本       1,310,037,022.68   2,018,139,468.15     4,400,179,736.69       5,266,427,982.13
其中：营业成本       1,126,426,089.97   1,805,651,141.33     3,823,986,450.79       4,687,251,739.78
     利息支出
     手续费及佣
     金支出
     退保金
     赔付支出净
     额
      提取保险合
   同准备金净额
   保单红利支出
       分保费用
 营业税金及附加          8,138,565.47     36,195,933.85         21,833,801.43          18,301,114.47
       销售费用          3,031,011.36       3,603,796.66        10,345,742.31          23,836,815.82
       管理费用        20,991,001.64      28,448,171.10         89,401,437.31          96,882,945.55
       财务费用        143,384,365.18     144,240,425.21       446,465,330.65         440,155,366.51
   资产减值损失          8,065,989.06                            8,146,974.20
加：公允价值变动
收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以       21,746,855.00                            22,748,271.11           3,019,982.76
“－”号填列）
其中：对联营企业         1,496,325.81
和合营企业的投
 大唐华银电力股份有限公司董事会                                       2014-8-2
资收益
汇兑收益（损失以
“－”号填列）
三、营业利润（亏     -19,361,659.52   107,669,522.85    -211,036,832.37    -106,581,940.69
损以“－”号填列）
加：营业外收入         6,121,380.30     2,480,799.95      14,534,028.72       3,