辽宁成大股份有限公司
LIAONING CHENG DA CO., LTD.
2012 年年度报告
二○一三年四月二十二日
辽宁成大股份有限公司 2012 年年度报告
重要提示
一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 华普天健会计师事务所（北京）有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计
报告。
四、 公司负责人尚书志先生、主管会计工作负责人李宁先生及会计机构负责人（会计
主管人员）王国英先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 本年度报告中有涉及公司经营和发展战略等未来计划的前瞻性陈述，该计划不构
成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目 录
第一节 释义及重大风险提示 ..................................................... 3
第二节 公司简介 ............................................................... 4
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................. 6
第四节 董事会报告 ............................................................. 8
第五节 重要事项 .............................................................. 26
第六节 股份变动及股东情况 .................................................... 29
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................... 33
第八节 公司治理 .............................................................. 40
第九节 内部控制 .............................................................. 44
第十节 财务报告 .............................................................. 46
第十一节 备查文件目录 ....................................................... 134
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第一节 释义及重大风险提示
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
本公司、公司、辽宁成大 指 辽宁成大股份有限公司
股东大会 指 辽宁成大股份有限公司股东大会
董事会 指 辽宁成大股份有限公司董事会
监事会 指 辽宁成大股份有限公司监事会
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《公司章程》 指 《辽宁成大股份有限公司章程》
报告期 指 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日的会计期间
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
二、 重大风险提示：
公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅第四节董事会报告中关于公司未
来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 辽宁成大股份有限公司
公司的中文名称简称 辽宁成大
公司的外文名称 LIAONING CHENG DA CO., LTD.
公司的外文名称缩写 LNCD
公司的法定代表人 尚书志
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 于占洋 王红云
联系地址 大连市中山区人民路 71 号 大连市中山区人民路 71 号
电话 0411－82512731 0411—82512618
传真 0411－82691187 0411－82691187
电子信箱 stocks@chengda.com.cn why@chengda.com.cn
三、 基本情况简介
公司注册地址 大连市中山区人民路 71 号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 大连市中山区人民路 71 号
公司办公地址的邮政编码
公司网址 http://www.chengda.com.cn
电子信箱 stocks@chengda.com.cn
四、 信息披露及备置地点
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券
公司选定的信息披露报纸名称
日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 大连市中山区人民路 71 号成大大厦 28 楼 2811A 室
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五、公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 辽宁成大
六、 公司报告期内注册变更情况
(一) 基本情况
公司报告期内注册情况未变更。
(二)公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见《辽宁成大股份有限公司 2011 年度报告》的公司基本情况。
(三)公司上市以来，主营业务的变化情况
公司主营业务由上市初期的纺织品服装出口业务，扩展至目前致力于商贸流通、生物制
药、能源开发和金融服务四大经营领域发展。1999 年公司投资广发证券进入金融服务领域；
2002 年公司进入生物制药领域；2008 年公司进入能源开发领域。
(四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况
无。
七、 其他有关资料
名称 华普天健会计师事务所（北京）有限公司
公司聘请的会计师事务 办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号外经贸大厦 920-926
所名称（境内） 李晓刚
签字会计师姓名
高屹
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比
上年同
主要会计数据 2012 年 2011 年 2010 年
期增减
(%)
营业收入 10,293,877,084.55 9,664,376,423.77 6.51 5,245,421,258.82
归属于上市公司股东的净利润 694,880,445.93 2,253,984,320.44 -69.17 1,258,753,161.56
归属于上市公司股东的扣除非
661,048,834.24 885,127,758.93 -25.32 1,230,100,521.88
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 14,758,106.44 314,508,811.45 -95.31 531,209,827.54
本期末
比上年
2012 年末 2011 年末 同期末 2010 年末
增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 10,361,643,588.87 9,614,967,206.44 7.77 7,579,359,842.40
总资产 15,915,058,510.51 14,477,958,127.37 9.93 10,234,705,888.15
(二) 主要财务数据
本期比上年同期增 2010
主要财务指标 2012 年 2011 年
减(%) 年
基本每股收益（元／股） 0.5092 1.6521 -69.18 0.9224
稀释每股收益（元／股） 0.5092 1.6516 -69.17 0.9224
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.4844 0.6488 -25.34 0.9014
加权平均净资产收益率（%） 6.96 25.76 减少 18.80 个百分点 17.68
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 6.62 10.12 减少 3.50 个百分点 17.28
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额
非流动资产处置损益 8,133,315.67 1,972,644.23 7,757,747.05
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计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营
业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定 12,390,641.50 44,116,140.28 23,818,692.72
标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业
务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 354,057.56 -10,926,653.44 -2,477,746.27
融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产
取得的投资收益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损
1,788,287,780.42
益进行一次性调整对当期损益的影响
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,599,253.95 -1,353,054.02 -6,450,610.83
其他符合非经常性损益定义的损益项目 16,172,875.99 16,445,933.08 11,183,234.35
少数股东权益影响额 -3,847,728.75 -10,863,144.57 -4,695,710.73
所得税影响额 -1,970,804.23 -458,823,084.47 -482,966.61
合计 33,831,611.69 1,368,856,561.51 28,652,639.68
三、 采用公允价值计量的项目
单位:元 币种:人民币
对当期利润的
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
影响金额
以公允价值计量且其变动
3,194,050.07 18,597,314.87 15,403,264.80 978,307.48
计入当期损益的金融资产
合计 3,194,050.07 18,597,314.87 15,403,264.80 978,307.48
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第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2012 年，公司面对国内外严峻的经济形势，总体上采用稳健的经营策略，在控制防范风
险的基础上，采取应对措施紧抓机遇、推动发展。经营规模有所增长,经营质量有所改善,经
营模式升级有所进展。能源项目开发在探索积累中积极推进。报告期内,实现销售收入 102.94
亿元,归属于上市公司股东的净利润 6.95 亿元。
1、生物制药
人用狂犬病疫苗以保持市场份额领先为年度经营目标，竞争对手的回归改变了竞争格
局，但公司产品关键指标仍然优于竞争对手，凭借牢固的品牌形象和率先采用的 2-1-1 免疫
接种程序优势，销售收入虽有所下降但依然保持了竞争优势和市场龙头地位。乙脑疫苗销售
收入和利润均实现了大幅度增长。
质量管理体系认证工作进展顺利，人用狂犬病疫苗二车间和制剂车间顺利通过国家新版
GMP 认证；化学仿制药无菌注射剂车间通过美国 FDA 的现场 GMP 检查并于 2013 年 3 月收到现
场检查报告，正式通过了美国 FDA 认证，成为国内第四家通过美国 FDA 认证的注射剂生产企
业；兽用疫苗生产车间通过了 GMP 静态认证。
报告期内,实现销售收入 9.84 亿元,利润总额 5.83 亿元。
2、商贸流通
（1）医药连锁零售
成大方圆经营规模和经营质量上了一个台阶。继续发挥\"成大方圆\"中国驰名商标的品牌
优势，努力扩大零售规模，积极开展批发业务，全年零售销售收入同比增长 18.5%，批发销
售收入同比增长 15%。围绕提升网络价值，稳健推进门店网络建设，全年净增直营店 17 家，
门店总数达到 848 家。大力推进品类结构调整和配送制，零售毛利率较上年有较大幅度提升。
报告期内,实现销售收入 22.38 亿元（含加盟店销售等，销售额为 28.6 亿元），利润总
额 5,158 万元。
（2）国内外贸易
报告期内国内外贸易经历了外部经营环境的严峻挑战。中国经济 GDP 增速为十三年来最
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低，产能过剩，大宗商品价格下跌；美国经济复苏进程曲折，欧洲、日本需求疲软，新兴经
济体增速放缓；人民币汇率震荡幅度加大。公司通过加强风险管理、发展大客户群体调整客
户结构、加快经营模式转换升级等措施努力提高运营质量，增强经营的稳定性和持续性；在
提升经营质量的基础上，力争实现规模增长。
报告期内,实现销售收入 67.68 亿元,利润总额 4,850 万元。
（3）商业投资
2012 年，家乐福进一步优化门店网络，稳步拓展网络建设，公司参股门店达到 35 家, 实
现销售收入 54.05 亿元, 公司对家乐福股权投资收益 1,812 万元。
3、能源开发
新疆宝明油页岩综合开发利用一期项目已进入建设阶段。新疆宝明按照公司总体要求积
极做好规划、计划、组织、协调工作，紧抓施工现场管理，完成了本年度矿山的矿建剥离、
地面生产系统建设以及油厂干馏炉、加热炉及煤气发生站等主要设备安装；严格采购招投标
管理，有效控制了采购成本；结合新疆页岩油的产品特性，明确了产品定位和目标市场；项
目一期的环评、立项工作已获得新疆政府批文，石长沟矿区的采矿权证办理工作已完成资源
开发利用方案的评审，土地租赁和招牌挂手续正在积极推进过程中。
成大弘晟项目积极进行技术改造，油厂生产系统的正常运行方面取得了阶段性成果，解
决了加热单元中管式炉不能加热的问题，除第 2 组加热炉尚未改造外，第 1、3、4 组干馏炉
已实现连续稳定生产。综采设备投入运行，极大提高了采矿能力；完成小颗粒压球技术的试
验，生产车间已开工建设；通过新申请勘查区和其它矿区资源整合, 资源获取量大幅增加；
能源示范基地再次通过验收，获得四千余万元财政支持。同时，充分发挥先导作用，为新疆
项目建设提供了有力支持。
4、金融服务
广发证券加快业务转型，加大业务创新投入，投行业务、投资业务、融资融券业务等均
实现了收入增长。报告期内，公司对广发证券股权投资收益 4.63 亿元。
(一) 主营业务分析
1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
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科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 10,293,877,084.55 9,664,376,423.77 6.51
营业成本 8,699,659,439.22 8,078,004,652.79 7.70
销售费用 598,606,604.76 488,275,799.97 22.60
管理费用 372,359,403.82 347,886,184.55 7.03
财务费用 81,193,122.51 30,172,542.84 169.10
经营活动产生的现金流量净额 14,758,106.44 314,508,811.45 -95.31
投资活动产生的现金流量净额 -661,245,748.88 -350,350,604.69 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 593,155,433.08 418,584,279.86 41.71
研发支出 52,640,631.30 52,580,198.73 0.11
营业收入及营业成本同比增长的主要原因为公司药品批发、零售收入增长所致；销售费
用同比增长幅度较大的主要原因为人工成本、房租费用以及促销费用同比增长所致；财务费
用同比增长的主要原因为公司经营业务规模扩大，融资规模同比增长及本年汇兑收益减少所
致。
经营活动产生的现金流量净额同比下降幅度较大，主要原因是付现费用的增加，政府补
助同期减少及客户信用政策调整所致。投资活动产生的现金流量净额同比减少 3.1 亿元，主
要原因是固定资产投资及股权投资同比增加；筹资活动产生的现金流量净额同比增加 1.75
亿元，主要原因是本年银行借款及发行短期融资券增加。
2、 收入
(1) 驱动业务收入变化的因素分析
医药零售及批发业务通过业务并购，提升运营质量及专业服务能力，稳健推进网络建设，
提升网络价值，充分发挥品牌优势，2012 年度实现销售收入 22.38 亿元，同比增长 15.3%。
(2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
生物制药：2012 年受疫苗市场竞争的影响，公司根据市场情况，及时调整了生产计划，
生产量及库存量均较上年有所下降，2012 年度实现销售收入 9.85 亿元，同比下降 9.9%。
(3) 主要销售客户的情况
公司年度销售总额为 102.94 亿元，前 5 名客户销售总额为 24.52 亿元，占公司年度销
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售金额比例为 23.82%。
3、成本
(1) 成本分析表
单位：元 币种:人民币
分行业情况
本期金
上年同
本期占 额较上
成本构成 期占总
分行业 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期
项目 成本比
比例(%) 变动比
例(%)
例(%)
纺织品进出口贸易 库存成本 851,544,613.43 100 963,204,132.68 100 -11.59
大宗商品贸易 库存成本 5,660,690,555.78 100 5,347,389,523.08 100 5.86
医药连锁零售 库存成本 1,739,954,248.18 99.48 1,555,784,159.57 99.49 11.84
医药连锁零售 物流成本 9,159,285.29 0.52 8,016,135.23 0.51 14.26
生物制药 材料 33,635,250.79 34.83 66,690,930.60 49.84 -49.57
生物制药 人工费 12,394,451.91 12.83 13,561,332.33 10.14 -8.60
生物制药 制造费用 50,542,391.81 52.34 53,546,312.26 40.02 -5.61
能源开发 材料 41,315,264.56 17.00
能源开发 人工费 82,630,529.12 34.00
能源开发 制造费用 119,085,174.32 49.00
其他 材料 46,061,918.96 57.11 22,961,436.75 45.18 100.61
其他 人工费 7,899,511.28 9.79 5,500,605.30 10.82 43.61
其他 制造费用 26,688,251.74 33.09 22,356,715.43 43.99 19.37
合计 8,681,601,447.18 8,059,011,283.23 7.73
(2) 主要供应商情况
公司年度采购总额为 105.87 亿元，前 5 名供应商采购总额为 28.22 亿元，占公司年度
采购总额比例为 26.66%。
4、 费用
单位：元 币种:人民币
项目 2012 年度 2011 年度 变动金额 变动幅度
财务费用 81,193,122.51 30,172,542.84 51,020,579.67 169%
所得税费用 120,763,559.87 590,913,690.37 -470,150,130.50 -80%
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财务费用同比变化原因见“ （一）主营业务分析”；所得税费用同比减少 80％，主要系
公司的联营公司广发证券股份有限公司上年非公开发行股票的影响，导致递延所得税负债增
加所致。
5、 研发支出
(1) 研发支出情况表
单位：元 币种:人民币
本期费用化研发支出 52,640,631.30
研发支出合计 52,640,631.30
研发支出总额占净资产比例（%） 0.48
研发支出总额占营业收入比例（%） 0.51
(2)情况说明
成大生物集中在人用疫苗、动物疫苗和化学仿制药注射剂三个方面开展研发工作。人用
疫苗和动物疫苗是公司积极发展的主营领域，通过加大研发投入，加快推进研发工作，逐渐
积累疫苗品种，做好疫苗产品线，以扩大公司经营规模。此外，公司通过开发符合美国标准
的化学仿制药注射剂产品，向美国 FDA 申请化药产品注册及质量体系的 GMP 认证，既可以探
索进入化药领域，又可以提升公司质量管理体系达到发达国家的 GMP 管理水平，为疫苗产品
通过国际认证奠定基础。
人用疫苗含出血热疫苗、三菌疫苗和二倍体细胞狂犬疫苗，其中出血热疫苗正在进行临
床结果的检测，三菌疫苗和二倍体细胞狂犬疫苗等正在进行临床前研究工作；动物疫苗含猪
瘟疫苗和猪乙脑疫苗，都在进行临床前研究工作。化学仿制药注射剂三个品种已经获得美国
FDA 的 ANDA 号并通过了美国 FDA 现场 GMP 检查。
6、 现金流
单位：元 币种:人民币
项目 2012 年 2011 年 同比增减情况（%）
经营活动产生的现金流量净额 14,758,106.44 314,508,811.45 -95.31
投资活动产生的现金流量净额 -661,245,748.88 -350,350,604.69 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 593,155,433.08 418,584,279.86 41.71
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经营活动产生的现金流量净额同比下降幅度较大，主要原因是付现费用的增加，政府补
助同期减少及客户信用政策调整所致。投资活动产生的现金流量净额同比减少 3.1 亿元，主
要原因是固定资产投资及股权投资同比增加；筹资活动产生的现金流量净额同比增加 1.75
亿元，主要原因是本年银行借款及发行短期融资券增加。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
增加 1.49
进出口贸易 1,253,285,563.64 1,110,355,028.56 11.40 -5.30 -6.87
个百分点
增加 0.72
商品流通 7,710,083,702.28 7,150,993,674.12 7.25 7.97 7.14
个百分点
增加 2.47
生物制药 982,184,856.19 96,572,094.51 90.17 -9.72 -27.82
个百分点
能源开发 219,215,448.47 243,030,968.01 -10.86
减少
其他 70,896,358.48 80,649,681.98 -13.76 5.58 37.53 26.42 个
百分点
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
中国地区 9,297,131,098.57 9.80
亚洲地区 527,554,555.63 -4.30
欧洲地区 209,806,522.96 -32.66
美洲地区 180,781,414.83 -27.60
非洲地区 4,753,077.51 -82.37
大洋洲地区 15,639,259.56 21.42
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(三) 资产、负债情况分析
资产负债情况分析表
单位:元 币种:人民币
本期期末金
本期期末数占 上期期末数
