報 告 書
REPORT
| 山东新华锦国际股份有限公司 |
| 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况的专项说明 |
| 中天运【2020】核字第90177号 |
| 二○二○年四月二十七日 |
| 中天运会计师事务所（特殊普通合伙） |
| JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP |
中天运会计师事务所（特殊普通合伙） JONTEN CPAS LLP
山东新华锦国际股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况的专项说明
2019年度
审计单位：中天运会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：010-88395676 传真电话：010-88395200
中天运会计师事务所（特殊普通合伙） JONTEN CPAS LLP
报 告 书
目 录
一、专项说明
二、报告附件
1、 2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
2、 事务所营业执照复印件
3、 事务所执业证书复印件
4、 事务所证券业务许可证复印件
5、 签字注册会计师证书复印件
中天运会计师事务所（特殊普通合伙） JONTEN CPAS LLP
第1页共2页
关于山东新华锦国际股份有限公司2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项说明
中天运【2020】核字第90177号山东新华锦国际股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了山东新华锦国际股份有限公司（以下称“新华锦国际”）2019年度财务报表，并于2020年4月26日出具了标准无保留意见的审计报告（中天运【2020】审字第90428号）。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）规定，新华锦国际编制了后附的2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是新华锦国际管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计新华锦国际2019年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对。除了对新华锦国际实施2019年度财务报表审计中所执行的对关联方和关联交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。
经审核，我们未发现汇总表的所有重大方面与已审计的财务报表存在不一致之处。
为了更好地理解新华锦国际2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，本专项说明应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为新华锦国际披露2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况之目的使用，不得用作其他任何目的。
非经营性资金占用
资金占用方名称
占用方与上市公司的关联关系
上市公司核算的会计科目
2018年期初占用
资金余额
2018年度占用累计发生金额(不含利息)
2018年度占用
资金的利息
2018年度偿还累计发生金额
2018年期末占用资金余额
占用形成原因占用性质小计
附件——
| —— | —— | —— | —— | —— |
小计
| —— | —— | —— | —— | —— |
总计
| —— | —— | —— | —— | —— |
其他关联资金往来
资金往来方名称
往来方与上市公司的
关联关系
上市公司核算
的会计科目
2019年度期初占用资金余额
2019年度往来累
计发生金额
不含利息
| ( | ) |
2019年度往来资金的利息
2019年度偿还累计发生金额
2019年度期末占
用资金余额
往来形成原因往来性质新华锦集团山东海锦国际贸易有限公司实质控制人控制的公司 应收账款36,777.9136,777.91购销业务形成经营性往来山东即墨黄酒厂有限公司实质控制人控制的公司 应收账款53,040.00 53,040.00购销业务形成经营性往来新华锦（青岛）长乐颐养服务有限公司实质控制人控制的公司 应收账款324,656.00311,456.00 13,200.00购销业务形成经营性往来小计 36,777.91 377,696.00 348,233.91 66,240.00山东新华锦纺织有限公司全资子公司 其他应收款682,720.936,113,636.516,796,357.44 暂借款非经营性往来新华锦(青岛)材料科技有限公司全资子公司 其他应收款 5,700,000.00 5,700,000.00 暂借款非经营性往来新华锦集团山东盈商针棉织品有限公司全资子公司 其他应收款 6,874,905.26 6,874,905.26 暂借款非经营性往来新华锦集团山东海川锦融发制品有限公司全资子公司 其他应收款 9,415,709.57 9,415,709.57 暂借款非经营性往来新华锦集团山东海川工艺发制品有限公司控股子公司 其他应收款 37,353,374.44624,470.10 36,728,904.34 暂借款非经营性往来（丝傲）上海商贸有限公司全资子公司 其他应收款 9,919.609,919.60 暂借款非经营性往来青岛恒孚针织服装有限公司控股子公司 其他应收款 49,734,727.17 49,734,727.17 暂借款非经营性往来青岛利百健生物科技有限公司控股子公司 其他应收款 1,200,000.00500,000.00 1,700,000.00小计 110,971,356.97 6,613,636.51 7,430,747.14 110,154,246.34小计其他关联人及其
附属企业
小计总计——————111,008,134.886,991,332.517,778,981.05110,220,486.34————企业法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
上市公司子公司及其附属企业
关联自然人及其
控制的法人
年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表编制单位：山东新华锦国际股份有限公司金额单位：元现大股东及其附属企业前大股东及其附属企业
控股股东及其附属企业