公司代码：600734 公司简称：ST实达
福建实达集团股份有限公司FUJIAN START GROUP CO.,LTD.
2023年年度报告
数据赋能 智创未来
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实
性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人朱向东、主管会计工作负责人李莉丽及会计机构负责人（会计主管
人员）曾庆勇声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经华兴会计师事务所（特殊普通合伙）审计，母公司2023年度可供股东分配的利润为-3,134,856,331.71元人民币。鉴于本年度可供股东分配的利润为负数，本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
公司在本年报董事会报告中对2024年有关经营计划的描述和数据仅是本公司的预计情况，可能随着未来内外部情况的变化而变化，因此不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整
性否
十、重大风险提示
报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的重大风险事项。公司已在本报告“第三节管理层讨论与分析”之“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“（四）可能面对的风险”中详细描述了可能面对的风险及对策，敬请查阅。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 公司治理 ...... 32
第五节 环境与社会责任 ...... 52
第六节 重要事项 ...... 54
第七节 股份变动及股东情况 ...... 76
第八节 优先股相关情况 ...... 84
第九节 债券相关情况 ...... 85
第十节 财务报告 ...... 86
| 备查文件目录 | （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 |
| （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 | |
| （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿 |
第一节 释义
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 实达集团、公司、本公司、上市公司、实达股份公司 | 指 | 福建实达集团股份有限公司 |
| 福建省大数据集团、大数据集团 | 指 | 福建省大数据集团有限公司 |
| 福建数晟 | 指 | 福建省数晟投资合伙企业（有限合伙） |
| 金熙启源 | 指 | 福建金熙启源股权投资合伙企业（有限合伙） |
| 产投公司 | 指 | 福建大数据产业投资有限公司 |
| 财务投资人 | 指 | 衢州东昆科技服务中心（有限合伙）、荆建坤、王珊、周映霏、福建炜凯投资合伙企业（有限合伙）、郑刘颖、黄浪峰、刘浪英、左玲、福州赤恒成达投资合伙企业（有限合伙）、林强 |
| 福州中院 | 指 | 福州市中级人民法院 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 福建证监局 | 指 | 中国证券监督管理委员会福建监管局 |
| 中科融通 | 指 | 中科融通物联科技无锡有限公司 |
| 中科融合 | 指 | 北京中科融和科技有限公司 |
| 博乐中科 | 指 | 博乐市中科融通物联信息科技有限公司 |
| 克州中科 | 指 | 克州中科融通信息系统集成服务有限公司 |
| 巧家融达 | 指 | 巧家县融达信息服务有限公司 |
| 郑州中科 | 指 | 郑州中科融通物联科技信息有限公司 |
| 中科兴港 | 指 | 郑州航空港区中科兴港科技有限公司 |
| 香港实达 | 指 | 香港实达科技发展有限公司 |
| 昇昂有限公司 | 指 | LIFTINGRISELIMITED（昇昂有限公司) |
| 北京数智研究院、 北京研究院 | 指 | 北京实达数智技术研究院有限公司 |
| 福州智晟 | 指 | 福州智晟商业管理有限公司 |
| 上海实达 | 指 | 上海实达计算机有限公司 |
| 全纬电脑 | 指 | 福州全维电脑有限公司 |
| 实达电脑 | 指 | 福建实达电脑科技有限公司 |
| 安徽实达 | 指 | 安徽实达电脑科技有限公司 |
| 深圳兴飞 | 指 | 深圳市兴飞科技有限公司 |
| 重整计划、 《重整计划》 | 指 | 《福建实达集团股份有限公司重整计划》 |
| 国家网信办 | 指 | 中华人民共和国国家互联网信息办公室、中央网络安全和信息化委员会办公室 |
| 省网信办 | 指 | 福建省互联网信息办公室、中共福建省委网络安全和信息化委员会办公室 |
| 常用词语释义 | ||
| 《上市规则》 | 指 | 《上海证券交易所股票上市规则》 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 福建实达集团股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | ST实达 |
| 公司的外文名称 | FUJIAN START GROUP CO.,LTD. |
| 公司的外文名称缩写 | SG |
| 公司的法定代表人 | 朱向东 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 戴晓燕 | 陈霞菲 |
| 联系地址 | 福州市闽侯县荆溪镇杜坞43号大数据科技园D6栋 | 福州市闽侯县荆溪镇杜坞43号大数据科技园D6栋 |
| 电话 | 0591-83708108 | 0591-83709680 |
| 传真 | 0591-83708128 | 0591-83708128 |
| 电子信箱 | daixyan@start.com.cn | chenxiafei@start.com.cn |
三、 基本情况简介
| 公司注册地址 | 福州市经济技术开发区科技工业区A小区C号楼 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 无 |
| 公司办公地址 | 福建省福州市闽侯县荆溪镇杜坞43号大数据科技园D6栋 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 350002 |
| 公司网址 | http://www.start.com.cn |
| 电子信箱 | start@start.com.cn |
四、 信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 中国证券报、证券日报、上海证券报、证券时报 |
| 公司披露年度报告的证券交易所网址 | www.sse.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 本公司总部办公室 |
五、 公司股票简况
| 公司股票简况 | ||||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | ST实达 | 600734 | ST实达 |
六、 其他相关资料
| 公司聘请的会计师事务所（境内） | 名称 | 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 福建省福州市鼓楼区湖东路152号中山大厦B座7-9楼 | |
| 签字会计师姓名 | 刘延东、陈幼龄 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 2023年 | 2022年 | 本期比上年同期增减(%) | 2021年 |
| 营业收入 | 335,479,491.00 | 262,314,930.04 | 27.89 | 921,819,897.33 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 37,195,801.20 | -97,581,132.82 | 138.12 | 689,930,892.18 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 29,144,611.79 | -136,992,370.72 | 121.27 | -1,716,027,648.17 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -19,786,341.49 | 84,993,721.16 | -123.28 | -37,722,632.26 |
| 2023年末 | 2022年末 | 本期末比上年同期末增减(%) | 2021年末 | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 392,262,325.53 | 355,066,528.82 | 10.48 | 455,133,466.25 |
| 总资产 | 845,120,185.67 | 927,573,946.56 | -8.89 | 1,626,629,321.11 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 2023年 | 2022年 | 本期比上年同期增减(%) | 2021年 |
| 基本每股收益（元／股） | 0.0171 | -0.0509 | 133.60 | 1.1086 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.0171 | -0.0509 | 133.60 | 1.1086 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.0134 | -0.0714 | 118.77 | -2.7572 |
| 加权平均净资产收益（%） | 9.95 | -24.14 | 增加34.09个百分点 | 不适用 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 7.80 | -33.89 | 增加41.69个百分点 | 不适用 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2023年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 第一季度 （1-3月份） | 第二季度 （4-6月份） | 第三季度 （7-9月份） | 第四季度 （10-12月份） | |
| 营业收入 | 35,849,078.95 | 57,037,751.34 | 114,936,644.77 | 127,656,015.94 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 10,320,838.97 | 12,633,451.27 | -4,524,208.20 | 18,765,719.16 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 4,171,005.63 | 9,150,060.06 | -4,777,995.72 | 20,601,541.82 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -77,514,283.44 | 26,810,963.02 | 1,444,927.06 | 29,472,051.87 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 2023年金额 | 附注（如适用） | 2022年金额 | 2021年金额 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -151,939.02 | 8,512,529.54 | 1,824,588,337.93 | |
| 计入当期损益的政府补助， | 4,500.00 | 114,632.11 | 10,109,727.60 |
| 非经常性损益项目 | 2023年金额 | 附注（如适用） | 2022年金额 | 2021年金额 |
| 但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | ||||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 476,191.11 | -786,242.32 | -8,053,137.57 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 3,730.19 | 12,737,764.83 | 10,126,989.68 | |
| 债务重组损益 | -1,311,509.43 | 664,055,675.61 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 8,998,472.31 | -27,474,363.52 | -102,958,846.21 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 54,000,000.00 | |||
| 减：所得税影响额 | -31,744.25 | 7,693,082.74 | -8,089,793.31 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | ||||
| 合计 | 8,051,189.41 | 39,411,237.90 | 2,405,958,540.35 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
| 其他非流动金融资产 | 2,093,216.10 | 2,249,962.03 | 156,745.93 | 156,745.93 |
| 合计 | 2,093,216.10 | 2,249,962.03 | 156,745.93 | 156,745.93 |
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
公司响应国家“网络强国、数字中国、智慧社会”的战略部署，秉承“数据赋能、智创未来”的理念，赋能全国数字政府建设，深度参与“一网通办、一网统管、一网协同”建设，在控股股东大数据集团的大力支持下，成功转型至大数据行业，主营业务聚焦数字政府、大数据、智能化设备和系统集成四大领域，致力于为政府和企业大数据、智慧教育、数据跨境、数据流动等业务主赛道提供顶层规划设计、解决方案、标准化产品和数据运营服务。加速推进行业数字应用落地，赋能经济和社会发展，助力“数字福建”“数字中国”建设。报告期内，加大研发投入，持续孵化新产品，坚定产品战略，持续推进大数据业务、智慧教育、数据跨境流动等业务拓展。报告期内，公司实现营业收入33,547.95万元，同比增长27.89%；实现净利润3,719.58万元，同比增长138.12%。
（一）积极推进业务拓展，提升业绩盈利
2023年公司持续紧跟国家战略，聚焦大数据产业，积极推进市场化业务拓展，助力政企数字化转型。报告期内，公司大数据业务实现营业收入32,649.22万元，占比97.32%，同比增长80.98%，有效提升公司盈利能力。
在数据开发服务方面，公司聚焦数据治理，构建覆盖数据“汇聚、治理、应用、服务”的全生命周期流程的一体化数据产品体系。创新数据应用场景，涵盖数据分析、数据挖掘、可视化展示等多个领域，在报告期内持续落地智慧湖仓平台项目、数字化工作指标任务管理系统项目。
在数据跨境领域，公司积极探索，打造行业标杆产品，报告期内，公司与国家网信办、福建省网信办、平潭综合实验区紧密配合，承接平潭数据跨境流动服务平台建设，项目由平潭综合实验区行政服务中心作为建设单位，总投资约1.88亿元，采取“建营一体”的模式，由公司中标建设。数据跨境流动服务枢纽项目立足于“数据有序流动、数据安全、隐私保护”三个维度，通过建设国际互联网数据专用通道(“信息高铁专线”），以及数据流动一体化应用、服务、监管等平台，探索构建数据分级分类流动制度体系，为企业提供更便利的数据跨境一揽子解决方案，促进数据流动协同服务和创新监管。
在政务服务方面，公司在原有基础上持续推动产品优化，助力数字政府建设，报告期内持续落地福建省政务服务码平台项目、福州市鼓楼区行政服务中心智能化建设项目。公司为政务服务线上线下深度融合，自助终端标准化、集约化、智能化建设，建立评价、反馈、整改、监督全流程闭环工作机制，提供了规划设计及解决方案。有效推动政务服务更高效、更精准、更智能。
在智能算力领域，在福建省大数据集团的支持下，公司承建了其所属的大数据算力平台，该平台是以国际领先的高性能算力硬件为基础，通过业界领先的AI算力平台软件，打造高性能AI算力池、云容器实例、AI云开发机等算力服务产品，为AI大模型训练推理等提供高性能、高质量的算力服务。这一平台作为福建省大数据集
团的核心战略投资项目，旨在积极响应国家大力推进算力基础设施高质量发展号召，为公司切入人工智能行业奠定基础，助力福建省人工智能产业发展。在往年度完成项目中标和项目交付的基础上，公司加强项目验收及回款，重点推进数据跨境流动服务枢纽项目、超融合边缘计算云项目、福建智慧教育项目，以及特征向量摄像头等创新型项目，探索数据产品运营方向和盈利模式。
（二）提升技术研发水平，加快企业创新
报告期内，公司持续加强产品研发，研发投入总额3,122.80万元，同比增长
73.92%，扎实推进技术研究工作，开辟新业务领域研发。公司在大数据应用和分析技术研究取得突破，获得“一种公共数据开发利用的一体化大数据应用方法”、“基于AI和大数据分析的威胁漏洞预测方法及云端AI系统”两个国家发明专利。2023年累计新增1项自研发明专利证书，已受理“一种大语言模型的使用方法及装置”、“一种基于大语言模型实现自适应式学习的方法及装置”、“一种大语言模型的提问改进方法及装置”等7项发明专利、2项外观专利受理通知书、获得“区块链管理系统”、“数据监管一张图管理系统”、“数据流通监管平台”、“数据评估审批系统”、“联邦学习平台”、“超融合算力网调度平台”等47项软件著作证书。截止目前已拥有16项有效发明专利及实用新型专利，74项软件著作权证书。在数据跨境业务领域中，公司沉淀了风险监测分析中心、数据安全管理平台、数据流通智能预警平台、风险预警管理平台、通用申报审批一体化平台、大数据运营服务综合平台、区块链BAAS服务平台、联邦学习平台、可信执行环境平台等业务类研发产品，为构建数据分级分类流动制度体系，促进数据流动协同服务和创新监管提供了支撑。
在数据治理业务领域中，公司沉淀了数据湖、数据仓库研发产品。推进分布式容器云平台、主数据管理平台、综合数据库管理平台等基础类产品研发，继续加快教育终端超融合一体机等产品研发和成果转化。为公司智慧教育、大数据等业务拓展提供坚实的技术支持。
报告期内，公司在周界安防领域获得13项实用新型专利授权认证，并成功加入中关村融鼎军民融合智能装备协会、内蒙古物联网行业协会。
公司加强产学研合作，荣誉资质和项目补助申报等，未来将借助全资子公司北京实达数智技术研究院有限公司的技术高地优势，整合产学研和行业合作伙伴能力，探索行业关键技术研究，以科技创新提升企业技术研发水平，加快企业创新，提升产品竞争力，推动公司高质量发展。
（三）完善内部控制体系，优化管理流程
2023年是公司内控体系自查和完善的关键年度，公司以稳健经营、提高经营效益、防范化解风险为宗旨，不断优化公司内部管理流程，公司编制及修订《子公司管理制度》《投资管理制度》《社会责任管理制度》《内部审计制度》《发展战略制度》《财务报告制度》《固定资产管理制度》《应付债务核销制度》《高级管理人员薪酬管理制度》等制度，积极培育符合公司实际的内部控制文化，力求使内控意识和内控文化渗透到每一位业务员工思想深处，使内控逐渐开始成为每位员工的自觉行为，最终实现内部管理的进一步优化。
（四）加强品牌宣传力度，塑造品牌优质形象
报告期内，公司积极承办大数据业务领域论坛。公司配合承办数字中国峰会第二届数据要素大会，组织算力赋能数字经济发展高峰论坛，参与闽港数字经济论坛、2023年中国人工智能大会，承办福建省数据跨境安全合规与实践研讨会、数据要素时代的跨界合作论坛等；参展2023国家网络安全宣传周。为公司展示创新成果、探
讨前沿技术、推动产业升级提供了重要的平台，有助于公司深入了解行业趋势和市场需求，进一步提升在数据业务领域的竞争优势，不断提升品牌知名度和影响力，吸引了更多合作伙伴和优秀人才，为公司在数据业务领域的发展提供了有力支持。其次，公司品牌宣传方案进行全方位升级。对公司展厅、企业文化进行全方位设计升级，体现公司的社会责任和愿景；公司官网是企业形象的重要窗口，我们对官网进行改版设计，迭代更新公司产品等信息，使其界面更加简洁、易用，同时优化网站结构和内容，提高用户体验。新的官网更加注重用户需求，提供全面、及时的产品和服务信息；为提高公司品牌知名度，我们与新华社、人民网、东南网等主流媒体建立战略合作关系，利用其平台优势传播公司声音；微信公众号是公司与客户沟通的重要渠道，我们通过定期发布有价值的内容，包括行业动态、公司新闻、产品知识等，以增加社会各界对公司的了解。
第三，获得多项荣誉资质。公司持续推进管理体系建设，2023年顺利通过ISO20000、ISO27001及GBT29490管理体系认证并获证，通过国家高新技术企业认定，荣获福建省科技小巨人、福建省第五批创新型中小企业、福州市软件业龙头企业等荣誉称号，通过“软件企业”评估、“物联网企业”认定；获得2023年福州市软件发展专项（高成长性奖励）；与福州市长乐区产业投资发展集团有限公司联合申报的“面向源网荷储的虚拟电厂的能源大数据应用示范项目”获得国家级荣誉，进入国家工信部“2023年大数据产业发展示范名单”。通过以上全方位的品牌宣传方案，公司持续提高企业的竞争力和市场影响力，塑造清晰、有力的企业品牌形象。
（五）加快合作伙伴招募，携手共建生态体系
报告期内，推进平潭综合试验区、数字宁夏、福建奕创智能科技有限公司、数字中国研究院（福建）等战略合作框架协议签订。开展长期生态合作伙伴招募工作，并完成第一批70余家生态合作伙伴报名入库。整合合作伙伴在行业、领域的技术和业务优势，携手共建“开放、合作、共赢”的生态体系。
（六）加强人才队伍建设，完善激励考核机制
报告期内，公司不断丰富招聘渠道，多渠道优化人才储备资源，通过采用社招和猎头招聘并行模式。同时公司应势启动校园招聘，推广新实达雇主品牌。通过校招渠道与省内一线大学相关学院和就业办建立联系，前往厦大、福大、师大等院校开展校园宣讲会。
公司以“实达讲堂”为培训品牌，构建协同培训机制，形成全覆盖、常态化、规范化的培训体系。以业务需求为导向，围绕业务分享、上市公司治理、业财融合、行业新技术等主题专题培训。构建线上知识库培训平台，实现在线教育、知识共享及数据分析等工作，将公司管理、行业信息、政策动态，及时穿透到组织管理末梢，实施有效管理行为。
制定部门绩效考核管理办法，完善绩效考核管理体制，对绩效考核目的进行准确定位。编制各部门绩效考核指标，制定合理科学的绩效考核标准，加强对部门和员工个人的绩效管理。让绩效考核成为激励实达员工、激发员工潜能的工具，成为实达员工工作方向与标准、自我驱动的源泉。
二、报告期内公司所处行业情况
（一）大数据行业
数据作为新的生产要素参与价值分配，进一步激活并释放数据要素价值成为大数据产业高质量发展的关键，数据已经成为国家战略资源，是数字经济发展的基础
设施。党中央、国务院印发的《数字中国建设整体布局规划》指出，要夯实数字中国建设基础，畅通数据资源大循环。释放商业数据价值潜能，加快建立数据产权制度，开展数据资产计价研究，建立数据要素按价值贡献参与分配机制。《中共中央国务院关于构建数据基础制度更好发挥数据要素作用的意见》（数据二十条）提出构建数据产权、流通交易、收益分配、安全治理等4项制度，共计20条政策措施，初步形成我国数据基础制度的“四梁八柱”，有利于充分激活数据要素价值，赋能实体经济，推动高质量发展。
2023年3月，党中央、国务院印发了《党和国家机构改革方案》，组建国家数据局，负责协调推进数据基础制度建设，统筹数据资源整合共享和开发利用。数据正在成为重组要素资源、重塑经济结构、改变竞争格局的关键力量，大数据产业已经成为加快经济社会发展质量变革、效率变革、动力变革的重要引擎，运用大数据推动产业升级、完善社会治理、提升政府服务和监管能力正成为趋势。大数据与人工智能、云计算等技术日益融合，实现数据赋能，推动高新行业发展和传统产业升级。2023年8月，国务院印发《关于进一步优化外商投资环境加大吸引外商投资力度的意见》，进一步鼓励探索便利化的数据跨境流动安全管理机制；财政部制定印发《企业数据资源相关会计处理暂行规定》（财会〔2023〕11号），规范企业数据资源相关会计处理，为企业开展数据跨境工作及数据要素化提供了更宽松的政策环境。
（二）智慧教育行业
智慧教育行业在中国受到国家政策的大力支持，教育部积极推进教育数字化战略行动，以应用为主、综合集成为核心理念，推动教育资源的整合与共享，提升教育质量。全国多地积极推进智慧校园建设，如北京市教委制定《北京教育信息化三年行动计划（2018-2020）》，建立100个智慧校园示范基地，促进教育技术与教育教学的深度融合。福建省教育厅等六部门联合发布的《福建省教育数字化战略行动三年实施方案》（闽教科〔2023〕3号），要求“坚持数字赋能，锚定人才培养、教育教学、研究创新、教育治理、管理服务等学校核心工作需求，因应新时代学校发展要求，充分运用数字化手段，推进教育理念更新、教学变革和科研创新”“坚持项目推进，强化教育信息化体系的顶层设计，抓住网、云、应用、数据、人、安全等信息化要素，将业务应用摆在突出优先位置，聚焦可复制、可推广、高质量的教育应用场景，以重点项目和试点示范带动整体推进”。智慧教育市场规模逐年扩大，预计未来几年将继续快速增长。公司作为福建省大数据集团指定的“教育赛道”的业务主体，致力于教育项目的快速落地、实施及运营。
（三）数据跨境流通行业
随着数字化经济的快速发展，各国之间的数据交流变得更加频繁，跨境数据流动是国际贸易的重要组成部分。2022年9月，中央网信办实施《数据出境安全评估办法》，为数据出境活动提供了详细、规范的指引，但出境数据相关材料审核仍然停留在人工纸质审核，效率较低，企业合规成本高，而第三方机构服务质量又良莠不齐。同年，党中央、国务院先后出台《关于加快建设全国统一大市场的意见》《关于构建数据基础制度更好发挥数据要素作用的意见》等文件，要求从流通交易、安全治理等方面推动数据“动起来、用起来”。2024年3月22日，《促进和规范数据跨境流动规定》（简称新规）正式印发实施，新规第六条明确规定自由贸易试验区可自行制定需要纳入数据出境安全评估、个人信息出境标准合同、个人信息保护认证管理范围的数据清单（简称负面清单）。数据跨境流动市场规模逐年扩大是一个不可逆转的趋势，对于全球经济和社会的发展具有重要意义。然而，随着数据流
动的增加，也需要加强数据安全和隐私保护，以确保数据流动的安全和合法性。公司作为福建省大数据集团指定的“数据跨境流通”的业务主体，致力于数据跨境流通项目的快速落地、实施及运营。
三、报告期内公司从事的业务情况
报告期内，公司主营业务主要为大数据业务，包括数字政府、大数据、数据跨境流动和智慧教育等领域。公司响应国家“网络强国、数字中国、智慧社会”的战略部署，通过大数据、人工智能、区块链、隐私计算、物联网等技术，以数字化、网络化、智能化手段助力政府和企业数字化转型。大力拓展大数据业务，力争实现公司多业务齐头并进，加速推进行业数字应用落地，赋能经济和社会发展，助力“数字中国”建设。目前，大数据业务为公司主要收入来源。
（一）大数据业务
1、数据湖仓平台
报告期内，公司持续优化数据湖仓平台，以数据可用、数据价值挖掘为目标，全流程、智能化构建数据应用与服务的核心平台。覆盖数据“汇聚、治理、应用、服务”的全生命周期流程。为海量的政府、企业数据提供存储和统一融合管理的能力，通过平台汇聚融合多元异构数据，为政务部门和企业单位提供分析处理、价值挖掘之后更广泛的数据资源，促进数据进一步共享交换。目前已应用于福建、北京等省市一体化公共数据平台、企业数字化改革等项目。在报告期内持续落地福建省智能湖仓系统研发项目等。
实达数据湖仓平台系统
2、政务服务码平台
报告期内，公司在原有健康码产品基础上，遵循“一次申领、全国互认，应用共通、独立运营”的原则，基于国家码标准，围绕人、物、事、地等城市基础要素，开发“一站式”综合码服务平台，打造跨系统、跨部门、跨层级、跨地域、跨领域的一体化“政务服务码”服务体系，实现“一码”连接线上线下，报告期内落地福建省政务服务码平台项目。
政务服务码平台
3、数字化工作指标任务管理系统
报告期内，公司持续优化数字化工作指标任务管理系统，用数字化手段全面支撑政府改革建设，推动各级政府部门组织机构、工作任务拆解、工作举措、考核指标等数字化，并对工作任务、指标、投诉、评价、元数据和表单进行统一管理，推动政务服务与事前事中事后监管有机衔接，构建高效运行的政务服务体系，纵深推进机关效能建设，实现对政府改革全过程数字化管理。沉淀数字政府改革成果，充分运用改革管理系统生产成果衔接政务业务和政务服务应用，支撑一网通办、一网统管业务开展。报告期内落地了数字化工作指标任务管理系统的项目。
数字化工作指标任务管理系统
（二）数据跨境流动业务
报告期内，公司研发打造数据跨境流动服务平台。以平台门户、平台企业管理、运营管理、数据跨境流通咨询服务、工具服务为基础，提供一系列服务撮合、产品交易撮合的能力。包括出境评估申报、数据跨境流动综合中心、数据跨境服务一张图、数据跨境服务小程序、数据跨境流动服务能力平台。报告期内公司与国家网信办、省网信办、平潭综合实验区紧密配合，承接平潭数据跨境流动服务平台建设，先行先试，致力于打造福建省数据跨境流动服务枢纽中心。
数据跨境流动服务平台
（三）智慧教育业务
公司专注于构建一个广泛覆盖基础教育、高等教育、职业教育、老年教育和就业指导服务等多层次的教育体系的智慧教育服务平台；致力于智慧教育行业产品研发及标准化解决方案；与厦门大学、闽南师范大学等高等学府建立了紧密的合作关系，未来将共同成立实训基地，以促进教育技术的实践应用和人才培养。为了进一
步推动教育行业的发展，计划在科学教育领域举办各类赛事活动，并与教育业专家、院士共同进行行业标准的制定、课题研究、资源打造。报告期内，公司推出教育终端超融合一体机，是一款可以承载中大型校园级应用服务的校园边缘云软硬件一体机，实现校园应用自主可控、与区域级教育平台的灵活协同。同时，高效率的硬件设计，拥有强大的计算和存储能力，为教师和学生提供及时、有效的技术支持，满足校园教育应用场景的需求。
教育终端超融合一体机
（四）智能算力业务
1、超融合算力调度平台
报告期内，公司紧紧围绕《数字中国建设整体布局规划》2522总体框架布局，按照通用数据中心、超算中心、智能计算中心、边缘数据中心进行算力顶层规划设计，打造基于云网边端的“智算一体”超融合算力网。开发超融合算力网调度平台，提供企业级容器云平台快速交付能力，提高产品易用性，简单有价值，降低用户使用容器平台的学习成本，保障开发、测试、运维等多角色有效工作，实现对同构、异构云平台的统一纳管以及对CPU、GPU等算力的多集群管理和调度。
超融合算力调度平台
2、大数据算力平台
在智能算力领域，在福建省大数据集团的支持下，公司承建了其所属的大数据算力平台，中标金额为1.41亿元，该平台是以国际领先的高性能算力硬件为基础，通过业界领先的AI算力平台软件，打造高性能AI算力池、云容器实例、AI云开发机等算力服务产品，为AI大模型训练推理等提供高性能、高质量的算力服务。本项目旨在打造省算力资源一体化服务平台，构建高性价比的公共算力服务体系，助力新时代数字福建建设。本项目建设具有福建地方产业特色，以重点服务本省为主的多元供给、高性能、高质量的人工智能算力基础服务设施，按照适度超前原则配置优质算力资源，提供兼具公有、专用、弹性计算的服务能力，一方面支撑福建省打造协同高效的数字政府，全面提升政务服务能力，另一方面助力推动福建省人工智能产业融合发展，加速各产业创新转型升级。
大数据算力平台
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一）政策资源优势
实达集团积极响应国家的数字中国、网络强国、数字政府、数字福建等政策，充分认识到数字经济在推动社会发展中的重要性，在数字政府领域发挥了积极作用。在第六届数字中国峰会中，公司主办了“算力赋能数字经济发展高峰论坛”，旨在探讨如何通过算力技术提升数字经济的发展效率和质量，汇聚行业内的专业人士和领导者，共同研讨数字经济的前沿趋势和创新应用。
第六届数字中国峰会-算力赋能数字经济发展高峰论坛
公司高度重视政策体制机制的创新，自2022年起积极参与数字政府规划任务，与福建省发展和改革委员会、省级数字办公室等部门紧密合作，共同完成了《福建省数字政府改革和建设总体方案》的编制工作。公司与各级政府、行业合作伙伴等广泛合作，共同探索数字政府建设的新理念、新方法，助力福建省乃至全国数字化转型进程，为经济社会发展贡献更多智慧和力量。
（二）产品技术优势
实达集团秉承“数据赋能、智创未来”的理念，致力于为政府和企业提供顶层规划设计、标准化产品、数据运营和集成服务，打造集数据、系统、服务、智能设备为一体的产品生态服务体系。实达集团赋能全国数字政府建设，深度参与“一网通办、一网统管、一网协同”建设，是数字政府与大数据应用领域卓越的产品和服务提供商。
报告期内公司与国家网信办、省网信办、平潭综合实验区紧密配合，承接平潭数据跨境流动服务平台建设，先行先试，致力于打造福建省数据跨境流动服务枢纽中心。公司在数据跨境流动、跨链数据业务、政务数据与社会数据融合、数字化政务服务等方面具备较强的能力和专业经验。
在大数据业务方面，公司共获得16项发明及实用新型专利、74项软件著证书。公司通过NLP、大模型、多模态、隐私计算等新技术，研发打造一批标准化产品，构建形成一个数据、平台、服务、智能设备为一体的产品生态体系。自主研发采用无线电逆向工程技术和AI智能分析，结合软件无线电协议破解技术，应用于无人机；自主研发同类多传感器融合技术，以及异构感知信息的融合感知技术。报告期内，
公司获得了“一种公共数据开发利用的一体化大数据应用方法、一种企业经营风险的评估方法、介质及装置”的发明专利，申请完成“数据确权系统”、“亮码管理平台”、“基于分区分域的大数据统一管理平台、智能知识图谱管理系统、智能标签管理系统”等软著证书。
在智慧教育业务方面，公司拥有自主研发的核心技术，在省政府统一指导下，构建“建、管、运”融合的创新服务机制，联合多方开展智慧运营，以标准化、高质量的市场化运营服务触达各级各类用户；同时依托智慧教育专家团队，保障智慧教育建设及运营专业性；与智慧教育软硬件供应商、应用厂商、版权厂商、内容资源提供商及服务企业建立了紧密的合作关系，共同构建了多元化的智慧教育生态体系，通过合作，共同开发新产品，打造数智教育解决方案。
（三）行业发展优势
公司秉承“数据赋能、智创未来”理念，深耕数字政府、大数据和物联网应用创新领域。
在大数据业务方面，报告期内，公司通过了ISO9001、ISO14001、ISO45001、ISO20000、ISO27001、知识产权管理体系等认证，形成了完备的质量管理规范体系。公司担任第一届福建省大数据产业商会常务副会长单位，荣获“国家高新技术企业”“科技小巨人”“创新型中小企业”“软件业龙头企业”“软件企业”“物联网企业”等荣誉；获得2023年“市级软件发展专项资金申报-高成长性奖励”；与福州市长乐区产业投资发展集团有限公司联合申报的《面向源网荷储虚拟电厂的能源大数据应用示范》成功入选国家工信部“2023年大数据产业发展示范名单-能源电力行业大数据方向”名单。
（四）合作运营优势
实达集团整合优质行业生态、龙头企业作为合作伙伴，持续推进产品研发、项目合作、数据运营等，轻资产运营模式，实现快速复制，形成规模化效益。在北京设立全资子公司北京数智研究院，与数字中国研究院（福建）、北京航空航天大学、福州大学等科研院校签订合作协议，整合全国产学研和行业合作伙伴能力，探索行业关键技术研究。与此同时，公司与中国移动、香港Web3.0协会合作，在数据跨境流动、数据资产证券化等领域开展跨链数据业务，为闽港数字经济合作提供助力。公司将致力于联合专业机构，为企业提供数据资产入表服务，推进数据要素的价值转化和应用，激活数据要素潜能，释放数据内在价值。同时，公司与合作运营伙伴将不断创新行业数据服务模式和数据服务内容，实现政务数据与各行业、各场景需求的精准匹配，为多个行业和跨场景应用提供多样化的数据产品支撑。
五、报告期内主要经营情况
报告期内，公司实现营业收入33,547.95万元，同比增长27.89%；实现净利润3,719.58万元，同比增长138.12%。报告期内公司扭亏为盈主要原因是公司持续提质增效促进经营，加快技术产品创新研发，持续提升项目开拓能力，公司营收结构发生相应变化，大数据业务成为主要收入来源，整体盈利能力显著提升。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 335,479,491.00 | 262,314,930.04 | 27.89 |
| 营业成本 | 195,326,433.75 | 198,559,241.17 | -1.63 |
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 销售费用 | 6,944,620.13 | 4,588,166.49 | 51.36 |
| 管理费用 | 57,826,179.38 | 57,916,204.65 | -0.16 |
| 财务费用 | 12,573,318.16 | 11,348,592.05 | 10.79 |
| 研发费用 | 25,903,578.04 | 17,955,388.61 | 44.27 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -19,786,341.49 | 84,993,721.16 | -123.28 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -9,081,560.68 | 29,114,775.58 | -131.19 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -43,237,623.58 | -712,710,150.26 | 93.93 |
销售费用变动原因说明：主要系本期大数据业务销售费用增加所致研发费用变动原因说明：主要系本期公司大数据业务加大研发投入所致经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期支付上期货款及支付破产重整债权所致投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系上期收回投资款，本期全资子公司新增装修所致筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系上期偿还破产重整相关债务所致
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
√适用 □不适用
公司本期盈利源于公司战略转型升级至高增长的大数据市场。本报告期间，公司营收结构发生相应变化，盈利性较好的大数据业务为主要收入来源。
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 大数据业务 | 326,492,195.08 | 179,444,875.65 | 45.04 | 80.98 | 41.43 | 15.37 |
| 物联网周界安防系统 | 3,431,732.63 | 14,304,236.17 | -316.82 | -95.41 | -79.59 | -323.13 |
| 合计 | 329,923,927.71 | 193,749,111.82 | 41.27 | 29.28 | -1.63 | 18.45 |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 大数据产品 | 326,492,195.08 | 179,444,875.65 | 45.04 | 80.98 | 41.43 | 15.37 |
| 物联网周界安防系统 | 3,431,732.63 | 14,304,236.17 | -316.82 | -95.41 | -79.59 | -323.13 |
| 合计 | 329,923,927.71 | 193,749,111.82 | 41.27 | 29.28 | -1.63 | 18.45 |
| 主营业务分地区情况 | ||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 中国大陆地区 | 329,923,927.71 | 193,749,111.82 | 41.27 | 29.28 | -1.63 | 18.45 |
| 国外及香港地区 | - | - | ||||
| 合计 | 329,923,927.71 | 193,749,111.82 | 41.27 | 29.28 | -1.63 | 18.45 |
(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位：元
| 分行业情况 | |||||||
| 分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 大数据业务 | 179,444,875.65 | 92.62 | 126,880,547.76 | 64.42 | 41.43 | ||
| 物联网周界安防系统 | 14,304,236.17 | 7.38 | 70,082,984.52 | 35.58 | -79.59 | ||
| 合计 | 193,749,111.82 | 100.00 | 196,963,532.28 | 100.00 | -1.63 | ||
| 分产品情况 | |||||||
| 分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 大数据业务 | 179,444,875.65 | 92.62 | 126,880,547.76 | 64.42 | 41.43 | ||
| 物联网周界安防系统 | 14,304,236.17 | 7.38 | 70,082,984.52 | 35.58 | -79.59 | ||
| 合计 | 193,749,111.82 | 100.00 | 196,963,532.28 | 100 | -1.63 | ||
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用 √不适用
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额30,858.44万元，占年度销售总额91.98%；其中前五名客户销售额中关联方销售额13,291.28万元，占年度销售总额39.61%。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 序号 | 客户名称 | 销售额 | 占年度销售总额比例（%） |
| 1 | 新增客户1 | 14,087.62 | 41.99 |
| 2 | 新增客户2 | 12,219.51 | 36.42 |
| 3 | 新增客户3 | 1,767.79 | 5.27 |
| 4 | 新增客户4 | 1,711.75 | 5.10 |
B.公司主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名供应商采购额13,029.37万元，占年度采购总额67.40%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 序号 | 供应商名称 | 采购额 | 占年度采购总额比例（%） |
| 1 | 新增供应商1 | 7,569.14 | 39.15 |
| 2 | 新增供应商2 | 3,089.38 | 15.98 |
| 3 | 新增供应商3 | 907.93 | 4.70 |
| 4 | 新增供应商4 | 796.46 | 4.12 |
| 5 | 新增供应商5 | 666.46 | 3.45 |
3. 费用
□适用 √不适用
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：万元
| 本期费用化研发投入 | 2,590.36 |
| 本期资本化研发投入 | 532.44 |
| 研发投入合计 | 3,122.80 |
| 研发投入总额占营业收入比例（%） | 9.31 |
| 研发投入资本化的比重（%） | 17.05 |
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
| 公司研发人员的数量 | 24 |
| 研发人员数量占公司总人数的比例（%） | 20.69 |
| 研发人员学历结构 | |
| 学历结构类别 | 学历结构人数 |
| 博士研究生 | 0 |
| 硕士研究生 | 2 |
| 本科 | 22 |
| 专科 | 0 |
| 高中及以下 | 0 |
| 研发人员年龄结构 | |
| 年龄结构类别 | 年龄结构人数 |
| 30岁以下（不含30岁） | 6 |
| 30-40岁（含30岁，不含40岁） | 15 |
| 40-50岁（含40岁，不含50岁） | 3 |
| 50-60岁（含50岁，不含60岁） | 0 |
| 60岁及以上 | 0 |
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
□适用 √不适用
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三)资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 预付款项 | 2,327,236.13 | 0.28 | 5,990,746.04 | 0.65 | -61.15 | 主要系本期项目结转成本所致 |
| 其他应收款 | 5,375,700.90 | 0.64 | 8,673,755.95 | 0.94 | -38.02 | 主要系本期收回款项所致 |
| 存货 | 7,654,469.00 | 0.91 | 29,125,644.21 | 3.14 | -73.72 | 主要系本期实现销售结转成本所致 |
| 其他流动资产 | 15,336,738.10 | 1.81 | 4,745,370.53 | 0.51 | 223.19 | 主要系本期子公司增值税留抵税额增加所致 |
| 长期股权投资 | 28,316,479.95 | 3.35 | 20,970,425.93 | 2.26 | 35.03 | 主要系本期联营企业实现盈利所致 |
| 使用权资产 | 16,977,384.15 | 2.01 | 29,120,991.29 | 3.14 | -41.70 | 主要系本期减少租赁所致 |
| 无形资产 | 1,559,318.87 | 0.18 | 2,787,484.12 | 0.30 | -44.06 | 主要系本期无形资产摊销所致 |
| 开发支出 | 5,324,411.71 | 0.63 | - | - | - | 主要系本期公司部分研发项目资本化所致。 |
| 长期待摊费用 | 7,103,828.80 | 0.84 | 16,707.23 | 0.00 | 42,419.49 | 主要系基数小，全资子公司本期新增装修款所致 |
| 预收款项 | 6,416.67 | 0.00 | 169,536.22 | 0.02 | -96.22 | 主要系基数小，变动不大所致 |
| 合同负债 | 793,144.68 | 0.09 | 7,057,830.36 | 0.76 | -88.76 | 主要系本期预收合同款达到确收条件所致 |
| 应交税费 | 3,824,650.63 | 0.45 | 9,745,265.58 | 1.05 | -60.75 | 主要系本期母公司缴纳增值税所致 |
| 一年内到期的非流动负债 | 8,896,066.17 | 1.05 | 6,525,347.87 | 0.70 | 36.33 | 主要系一年内到期的租赁负债增加所致 |
| 其他流动负债 | 17,883,689.27 | 2.12 | 11,426,663.48 | 1.23 | 56.51 | 主要系本期待转销项税额增加所致 |
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 租赁负债 | 7,496,134.94 | 0.89 | 22,493,129.53 | 2.42 | -66.67 | 主要系本期减少房屋租赁所致 |
| 预计负债 | 2,725,498.75 | 0.32 | 24,796,558.00 | 2.67 | -89.01 | 主要系根据诉讼裁决结果结转预计负债所致 |
| 递延所得税负债 | 103,182.38 | 0.01 | - | - | - | 主要系本期公司执行《企业会计准则解释第16号》的相关规定所致。 |
| 其他综合收益 | -5.47 | -0.00 | -0.98 | -0.00 | -458.16 | 主要系本期汇率变动所致 |
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
| 项目 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 |
| 货币资金 | 3,543,755.02 | 3,543,755.02 | 冻结 | 司法冻结 |
| 应收账款 | 33,651,021.86 | 7,395,645.45 | 质押 | 因借款质押 |
| 一年内到期的非流动资产 | 72,809,509.51 | 68,610,632.63 | 质押 | 因借款质押 |
| 长期应收款 | 89,952,665.50 | 89,852,756.72 | 质押 | 因借款质押 |
| 合计 | 199,956,951.89 | 169,402,789.82 |
注：1.与兴港（天津）商业保理有限公司签订《国内有追诉权保理业务合同》（合同编号为XGBL-FJSD-20190501),博乐市中科融通物联信息科技有限公司对博乐市公安局享有的应收账款债权转让给兴港（天津）商业保理有限公司，为博乐市中科融通物联信息科技有限公司与兴港（天津）商业保理有限公司签订的《国内有追索权保理业务合同》提供质押。质押债权中应收“博乐市2017年乡镇街道（村队、社区）监控补建、机房扩容、监看室搬迁建设项目四标”项目债权通过签订三方协议方式转移给博乐市阳光星驰投资建设有限责任公司。
2.与兴港（天津）商业保理有限公司签订《国内有追诉权保理业务合同》（合同编号为XGBL-FJSD-20190501),中科融通物联科技无锡有限公司对博乐市公安局享有的应收账款债权转让给兴港（天津）商业保理有限公司，为中科融通物联科技无锡有限公司与兴港（天津）商业保理有限公司签订的《国内有追索权保理业务合同》
提供质押。
3.与兴港（天津）商业保理有限公司签订《国内有追诉权保理业务合同》（合同编号为XGBL-FJSD-20190501),克州中科融通信息系统集成服务有限公司将克孜勒苏柯尔克孜自治州公安局的应收账款债权转让给兴港（天津）商业保理有限公司，为克州中科融通信息系统集成服务有限公司与兴港（天津）商业保理有限公司签订的《国内有追索权保理业务合同》提供质押。
4.与郑州航空港区兴创电子科技有限公司签订（编号为XC202101-03-01、XC202107-02)的《借款合同》，借款金额4,300.00万元，克州中科融通信息系统集成服务有限公司将克孜勒苏柯尔克孜自治州公安局截止2021年8月18日的全部应收账款及2021年8月18日之后的全部应收账款债权转让给郑州航空港区兴创电子科技有限公司提供质押。
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四)行业经营性信息分析
√适用 □不适用
行业经营性信息分析详见本节“二、报告期内公司所处行业情况”。
(五)投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
2023年公司无对外投资事项。2022年公司对外投资设立了2家公司：全资子公司北京实达数智技术研究院有限公司、全资子公司福州智晟商业管理有限公司，公司对外股权投资（按注册资本计算）合计8,000万元人民币。报告期内，主要为对2022年新设的全资子公司进行实缴注册资本。
报告期内，公司对全资子公司北京实达数智技术研究院实缴资本1500万元，该公司注册资本5,000万元，截至本报告期末累计实收资本2,200万元。
报告期内，公司将拥有的福州市鼓楼区洪山园路67号的实达工业研发大楼及所属的土地使用权（以下简称实达大厦），对全资子公司福州智晟商业管理有限公司进行实物注资，实达大厦的评估值为6,213.36万元。其中3,000万元为注册资本，溢价部分转入资本公积，注资完成后福州智晟的实收资本为3,000万元，资本公积为3,213.36万元。
1. 重大的股权投资
□适用 √不适用
2. 重大的非股权投资
□适用 √不适用
3. 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 资产类别 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售/赎回金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 其他 | 2,093,216.10 | 156,745.93 | 2,249,962.03 | |||||
| 合计 | 2,093,216.10 | 156,745.93 | 2,249,962.03 |
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六)重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七)主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
| 公司名称 | 中科融通物联科技无锡有限公司(合并) |
| 公司类型 | 全资子公司 |
| 所处行业 | 物联网周界安防行业 |
| 主要产品或服务 | 物联网防入侵产品及服务 |
| 注册资本（万元） | 10,000.00 |
| 总资产（元） | 451,014,372.58 |
| 净资产（元） | -95,361,472.13 |
| 营业收入（元） | 3,431,732.63 |
| 营业利润（元） | -44,443,090.75 |
| 净利润（元） | -48,632,730.93 |
(八)公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
全球大数据规模增长快速，2020年全球新增数据规模为64ZB，是2016年的400%，2035年新增数据将高达2140ZB，大数据呈现指数级增长。随着数字经济的发展和数字化转型的深入，愈来愈多的数据资源正以数据要素的形态独立存在并参与数字经济活动全过程。以下是大数据行业发展趋势：
趋势一：大数据基础设施建设持续增长
基础设施是大数据产业高速发展的前提和保障。我国加快推进“宽带中国”战略，可加快下一代互联网、4G通信网络、公共无线网络、电子政务网和物联网等网络基础设施的建设。
趋势二：大数据分析领域快速发展
数据蕴藏价值，但是数据的价值需要用IT技术去发现、去探索，数据的积累并不能够代表其价值的多少。大数据行业发展趋势指出，随着产业应用层级的快速发展，如何发现数据中的价值已经成为市场及企业用户密切关注的方向，因此大数据分析领域也将获得快速的发展。
趋势三：大数据相关立法加快
大数据产业的发展离不开国家政策的支持，国家对大数据的战略政策制定和实施，也成为大数据市场不断发展的有利条件。目前全国有二十多个地区出台了大数据相关的政策，而且很多地区都设立了专门的大数据管理机构，比如上海的“大数据局”和贵州的“云上贵州”，长江三角洲和京津冀还有中西部地区，都在国家的政策下发展良好。政策的支持在不断更新着我们对大数据的认识。
《“十四五”大数据产业发展规划》明确了“十四五”期间推进大数据产业发展的总体思路，即以释放数据要素价值为导向，按照“价值引领、基础先行、系统推进、融合创新、安全发展、开放合作”的原则，围绕夯实产业发展基础，着力推动数据资源高质量、技术创新高水平、基础设施高效能；围绕构建稳定高效产业链，着力提升产业供给能力和行业赋能效应，统筹发展和安全，培育自主可控和开放合作的产业生态。
趋势四：智慧教育市场未来变革
当前智慧教育市场参与者众多，包括互联网企业、教育企业、科技企业等，市场竞争激烈。未来随着大数据技术的不断发展，智慧教育将朝着个性化、智能化、融合化、普及化的方向发展，技术创新和商业模式创新将成为推动行业发展的关键因素，公司不断学习和更新教育相关行业知识。教育技术与教育教学实践将更加深度融合，不仅仅是工具的应用，而是教育流程、教育内容、教育模式的根本变革。智慧教育平台将能够提供更加个性化的学习方案，通过大数据分析、人工智能等技术，为学生提供适合其自身特点的学习计划和资源。随着5G、物联网、边缘计算等新技术的应用，将进一步推动智慧教育的创新发展，提供更加丰富和高效的教育体验。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
公司秉承“数据赋能、智创未来”理念，聚焦数字政府、大数据、智能化设备和系统集成四大领域，致力于为政府和企业提供顶层规划设计、标准化产品、数据运
营和集成服务。公司响应国家“网络强国、数字中国、智慧社会”的战略部署。通过大数据、人工智能、区块链、隐私计算、物联网等技术，以数字化、网络化、智能化手段助力政府和企业数字化转型，大力拓展大数据、数字政府、智慧教育、数据跨境流动等业务，力争实现公司多业务齐头并进。加速推进行业数字应用落地，赋能经济和社会发展，助力“数字中国”建设。
(三)经营计划
√适用 □不适用
实达集团聚焦数字政府、大数据、智能化设备和系统集成四大主营业务领域，致力于为政府和企业提供顶层规划设计、标准化产品、数据运营和集成服务。通过对公司经营的优势、劣势、强项和弱项SWOT进行科学分析，研判当前公司主营业务数字政府、大数据、智慧教育、数据跨境流动等行业的竞争形势和趋势，加速资源整合提升、加强技术研发创新、提升市场项目拓展、推进产品数据运营落地。
1、大数据业务经营方案
公司结合战略转型，进行业务总体规划，积极整合控股股东和行业公司资源，根据大数据业务发展建设要求，整合行业伙伴资源，推进与行业头部企业的业务合作。在往年度完成项目中标和项目交付的基础上，加强项目的验收及回款。基于标准化产品和数据服务，依托政策支持，整合股东资源，在全国各地数字政府建设、省市县乡村各级政府机构、基层组织进行合作，以政企客户为目标用户，特别是地市政府，在数字政府和数据交易领域输出标准化产品。继续推进创新型项目，在福建省乃至全国推广标准化产品和拓宽数据服务市场，确保落地相关项目，探索数据产品运营方向和盈利模式。同步制定代理商合作模式，为后续产品市场推广运营打下基础。整合产学研和行业合作伙伴能力，探索行业关键技术研究，以科技创新提升企业核心竞争力，推动公司高质量发展。
2、持续推进业务拓展，引导项目建设落地
2024年公司在新组建的业务拓展部基础上，加强售前、解决方案和技术支撑力量，强化业务产品培训，提升商务意识、保持市场敏感度，挖掘客户需求，持续推进市场项目开拓。通过项目策划、代理合作、生态合作等合作方式获取项目商机和赢得项目。
公司将全力以赴推进智能算力、智慧教育平台、地市智慧教育试点、数据跨境流动、算力电竞、政务数据市场化试点等项目落地。
公司将全面推进数字政府和智慧教育两大业务板块在各地开花结果，向教育部争取数字教育资金、政策支持，推动在宁夏、广西、湖南等省份落地教育项目，拓展实达教育业务版图。争取政府引导下数字经济公共能力支撑项目建设落地，以及福州、厦门、平潭等地及省内外现有项目落地。
3、积极探索商业模式，加快切入新质生产力
2024年公司将围绕数据跨境项目开展运营工作，与数据跨境合规服务上下游的资源进行有效对接，寻求建立长期合作关系，为公司创造稳定的营业收入。以政务服务码为载体，深化数据互通和服务融合，探索运营模式；广泛拓展省统一支付平台服务；推进智算中心、通用和垂类行业大模型应用场景构建及运营，加快切入新质生产力核心赛道。联合各地市公司打造实达各级智慧教育运营项目，面向各级教育主管部门、学校全面拓展合作，提供优质数字教育服务，并合法合规探讨C端运营模式，形成数字教育建设运营成功经验。
4、提升技术研发水平，加快企业创新能力
2024年公司将加强业务沉淀，结合业务研发产品；与生态伙伴共同开展研发项目，共享资源和技术；拓展新的业务领域，比如对教育行业、算力网等业务领域的研发。加快数字教育各级整体解决方案构建及整合/开发配套产品，以及数字政府省级能力、标准化产品及服务建设。公司将加快算力调度平台、主数据管理平台、数据库综合管理平台、数据安全监测平台等产品的持续研发与优化完善。基于数据湖、数据仓库的沉淀与推广实施，形成标准化的自主湖仓平台产品。
公司将加强研发队伍建设，加强技术培训，全面提升研发人员水平和拓宽知识面，研发人员向AI+产品设计、AI+研发方向转型，加强技术整合能力，构建高效研发创新模式。
5、完善内控体系，优化内部管理
为贯彻建立、完善公司内部控制体系的精神，保障企业实现稳健经营、提高经营效益、防范化解风险的需要，不断优化我司内部管理流程。2023年将是内控体系自查和完善的关键年度，公司将以企业实现稳健经营、提高经营效益、防范化解风险为宗旨，积极培育符合公司实际的内部控制文化，力求使内控意识和内控文化渗透到每一位业务员工思想深处，使内控逐渐开始成为每位员工的自觉行为，最终实现内部管理的进一步优化。
6、推动控股股东资产注入，提升上市公司质量
控股股东及其关联方拟在符合相关法律法规的前提下，适时将其优质资产注入上市公司，注入方式包括但不限于现金购买资产、发行股份购买资产。根据规定，相关交易的完成需履行国资审批程序，上述事项存在一定不确定性。公司将积极推动上述事项，提升上市公司质量。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
1、市场竞争风险
（1）大数据市场
随着大数据市场规模不断扩大，会吸引越来越多的企业进入，市场竞争更加激烈。新竞争者的进入，可能带来产品和服务价格的下滑、利润空间压缩。作为大数据产业链中下游的企业，前期需要投入大量人力、财力，并面临研发失败、产品落伍、产品竞争力弱、政企客户关系等各类风险，且政务大数据行业，受政府宏观调控因素影响较大，存在具体执行与政策不一致、项目落地不确定性等情况。
应对措施：公司将依托数字中国、数字福建建设的政策优势，发挥股东的资源整合能力，利用技术、本地化优势研发具有竞争力的标准化产品，锚定数据要素市场中新细分领域加快研发，对外提供创新数据产品和运营服务，提高服务效率降低成本，增加其他竞争对手的入场壁垒，稳固本土市场和拓展全国市场。
（2）智慧教育市场
教育行业的需求受政策、经济环境、社会文化等多方面因素影响，需求的变化可能会影响企业的市场策略和盈利模式；智慧教育涉及大量的软件著作权、专利技术等知识产权，如何有效保护自身的知识产权，防止侵权行为，是企业需要关注；随着科技的发展，越来越多的非教育企业进入智慧教育领域，这些企业可能凭借其技术优势和市场渠道优势对原有企业构成竞争压力。
应对措施：针对市场竞争压力，密切关注市场需求变化，灵活调整市场策略，通过差异化竞争和个性化服务来满足市场多样化需求；建立完善的知识产权管理体
系，加强对自身知识产权的保护，同时尊重他人的知识产权，避免侵权风险；与生态伙伴紧密合作，共享资源，利用对方的渠道和技术优势，形成互补，减少竞争压力。
2、行业政策风险
（1）大数据行业政策风险
政务大数据行业会受政策影响较大，特别是对应网络安全、数据安全、个人信息保护等相关方面的政策执行力度会加强，可能影响到企业的投资成本和收益。数据要素市场化目前处于探索阶段，市场体系不健全，数据资产确权、数据资产评估定价、交易流通、监管等基础制度和标准规范虽然加速出台但仍有待完善，存在很多不确定性因素。应对措施：对于政策风险，目前大数据行业属于国家和省政府鼓励发展且支持的新兴行业，不存在较大的政策风险。公司将通过多种渠道充分了解相关的政策法规及调整趋势，积极与国家、省市各级政府加强沟通、联系，将政策风险控制在可控范围；且随着国家政策不断完善，政策性不确定性正逐步收窄。
（2）智慧教育行业政策风险
政府的政策导向和法规限制对智慧教育行业影响重大，政策的变化可能会对行业的市场准入、服务内容、数据使用等方面产生影响；政府对教育行业的投资重点、政策导向可能会发生变化，会影响到智慧教育项目的推广和应用。
应对措施：公司应密切关注国家关于教育行业的政策动态，以便及时调整企业战略；深入了解并遵循相关政策法规，确保企业经营活动合法合规，减少政策变动带来的风险；灵活调整运营策略，以适应监管政策的变化。
3、核心人员流失的风险
公司所处行业对于高素质人才的争夺较为激烈，核心人员的稳定性对于公司综合竞争力的提升具备较大作用，若公司的业务发展及激励机制不能满足员工的需要，将可能导致部分核心人员流失的风险，从而对公司的生产经营及保持市场领先地位产生不利影响。
应对措施：进一步发展并健全企业的用人机制和奖励机制，为员工创造足够的上升空间和实现自我价值的空间，保持核心人才的稳定。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情
况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会、上海证券交易所颁发的法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构。根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》的具体要求，建立健全中国特色现代企业制
度，修订《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《控股股东与实际控制人行为规范》《防范控股股东或实际控制人及其他关联方资金占用管理办法》《内幕信息知情人登记管理制度》等系列制度，规范公司运作。
报告期内公司在公司治理方面做了如下工作：
1、股东与股东大会
公司严格按照《公司章程》和《股东大会议事规则》的有关规定召集、召开股东大会。股东大会的会议提案、议事程序、会议表决和决议等方面均严格遵守相关法律法规的要求，充分保证了公司股东依法行使职权。公司股东按其所持股份享有平等地位，并承担相应义务。公司治理结构能够保证所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保股东合法行使权益，并保证全体股东的信息对称。
公司本年度内共召开4次股东大会，均严格按照有关法律法规和公司《股东大会议事规则》要求履行相应的召集、召开、表决程序，历次会议均有律师到场见证，维护上市公司和股东的合法权益。
2、关于控股股东与上市公司的关系
公司控股股东根据法律法规的规定依法行使其权利并承担义务，公司与控股股东产权关系相互独立。公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。公司建立了防止控股股东及其关联企业占用上市公司资金、侵害上市公司利益的长效机制，未发生过大股东占用上市公司资金和资产的情况。
3、董事和董事会
公司严格按照《公司法》《公司章程》规定的选聘程序选举董事，公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。报告期内，公司共召开了8次董事会，各位董事能够依据《董事会议事规则》等制度，认真出席董事会会议，诚信、勤勉地履行职务，对董事会和股东大会负责。
4、监事和监事会
公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的规定与要求。公司监事能够认真履行自己的职责，本着对公司和全体股东负责的精神，依法、独立对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行监督；报告期内，公司共召开了3次监事会，监事会会议的召集、召开程序，符合公司《监事会议事规则》的要求，并严格按照规定的会议议程进行。
5、投资者关系管理情况
公司根据中国证监会发布的《上市公司投资者关系管理工作指引》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第9号——信息披露工作评价》以及公司《投资者关系管理制度》相关规定，做到热情接待所有投资者的来电、来访，及时回复“上证e互动”网上投资者提出的问题，切实做到公平对待每一位投资者，提高了投资者关系管理水平，建立了与投资者之间的良好互动关系。
6、信息披露与透明度
在信息披露方面，公司严格按照有关法律法规及公司制定的《信息披露管理制度》的要求，遵循"公平、公正、公开"的原则，真实、准确、及时、完整地披露公司定期报告和临时公告等相关信息，并确保所有股东有平等的权利和机会获得公司应披露的信息。
7、公司内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况
为加强内幕信息保密工作,公司已根据相关法律法规建立《内幕信息知情人登记报备制度》。报告期内，公司在制作定期报告，对相关知情人进行登记，并及时报
上海证券交易所和福建证监局备案。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面
独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
√适用 □不适用
目前，大数据集团下属主要子公司除星云大数据外，其他公司与实达集团及其控股子公司不存在同业竞争问题。2022年2月，为避免同业竞争，大数据集团和福建数晟已出具《关于避免同业竞争的承诺函》，具体如下：
福建数晟承诺具体如下：
“1、本企业与上市公司及其控股子公司不存在同业竞争问题；2、本次交易完成后，本企业将避免直接或间接地从事与上市公司及其下属子公司从事的业务构成同业竞争的业务活动；3、如存在同业竞争或潜在同业竞争，则本企业将依据《公司法》《证券法》等法律法规规定积极采取措施消除同业竞争，切实维护上市公司的利益。本承诺函在本企业作为上市公司控股股东期间持续有效。”
大数据集团承诺具体如下：
“1、本公司将根据《重整计划》，在符合相关法律法规的前提下，适时将星云大数据注入实达集团，注入方式包括但不限于现金购买资产、发行股份购买资产。待星云大数据注入完成后，本公司与上市公司及其控股子公司不存在同业竞争问题；2、本次权益变动及星云大数据注入上市公司完成后，本公司将避免直接或间接地从事与上市公司及其下属子公司从事的业务构成同业竞争的业务活动；3、如存在同业竞争或潜在同业竞争，则本公司将依据《公司法》《证券法》等法律法规规定积极采取措施消除同业竞争，切实维护上市公司的利益。本承诺函在本公司作为上市公司间接控股股东期间持续有效。”
大数据集团高度重视公司与星云大数据存在的同业竞争问题，目前正在加紧梳理和调整相关业务规划。控股股东及其关联方拟在符合相关法律法规的前提下，适时将其优质资产注入上市公司，注入方式包括但不限于现金购买资产、发行股份购买资产。
三、股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2023年第一次临时股东大会 | 2023-1-16 | http://www.sse.com.cn | 2023-1-17 | 1、审议通过《关于选举朱向东先生为公司第十届董事会非独立董事的议案》； |
| 2023年第二次临时股东大会 | 2023-2-6 | http://www.sse.com.cn | 2023-2-7 | 1、审议通过《关于公司2023年度预计综合授信额度的议案》； 2、审议通过《关于公司2023年度预计担保事项的议案》； 3、审议通过《关于公司2023年度预计日常关联交易的议案》； 4、审议通过《关于续聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度财务审计机构和内控审计机构的议案》； |
| 2022年年度股东大会 | 2023-5-23 | http://www.sse.com.cn | 2023-5-24 | 1、审议通过《公司2022年度董事会工作报告》； 2、审议通过《公司2022年度监事会工作报告》； 3、审议通过《关于计提公司2022年度各项资产减值准备的议案》； 4、审议通过《公司2022年度财务决算报告》； 5、审议通过《公司2022年度利润分配方案》； 6、审议通过《公司2022年年度报告及年度报告摘要》； 7、审议通过《关于公司未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》； |
| 2023年第三次临时股东大会 | 2023-12-29 | http://www.sse.com.cn | 2023-12-30 | 1、审议通过《关于变更会计师事务所的议案》； 2、审议通过《关于修订〈福建实达集团股份有限公司独立董事工作制度〉的议案》。 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司共召开4次股东大会，采用现场会议和网络投票相结合的方式进行，所审议议案均获得通过。律师见证结论意见：会议的召集、召开和表决程序符合《证券法》、《公司法》、《股东大会规则》和《公司章程》的规定，召集人和出席会议人员均具有合法有效的资格，股东大会的表决程序和表决结果合法有效。
四、董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初 持股数 | 年末 持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 朱向东 | 董事长 | 男 | 54 | 2023/1/16 | 2025/3/27 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 是 |
| 周乐 | 副董事长 | 男 | 38 | 2021/4/16 | 2023/2/24 | 0 | 0 | 0 | 0 | 123.56 | 否 |
| 董事 | 2021/4/16 | 2025/3/27 | |||||||||
| 执行总裁 | 2022/3/28 | 2023/2/24 | |||||||||
| 总裁 | 2024/2/8 | 2025/3/27 | |||||||||
| 郑章 | 董事 | 男 | 53 | 2024/2/26 | 2025/3/27 | 0 | 0 | 0 | 0 | 92.2 | 否 |
| 副总裁 | 2023/5/17 | 2025/3/27 | |||||||||
| 张凯 | 董事 | 男 | 43 | 2024/2/26 | 2025/3/27 | 0 | 0 | 0 | 0 | 97.13 | 否 |
| 副总裁 | 2023/5/5 | 2025/3/27 | |||||||||
| 陈雯珊 | 董事 | 女 | 47 | 2022/3/28 | 2024/2/26 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 是 |
| 卢梅珍 | 董事 | 女 | 46 | 2022/3/28 | 2024/2/26 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 是 |
| 许萍 | 独立董事 | 女 | 53 | 2022/3/28 | 2025/3/27 | 0 | 0 | 0 | 0 | 15 | 否 |
| 蔡金良 | 独立董事 | 男 | 55 | 2018/8/3 | 2025/3/27 | 0 | 0 | 0 | 0 | 15 | 否 |
| 苏治 | 独立董事 | 男 | 47 | 2021/11/2 | 2025/3/27 | 0 | 0 | 0 | 0 | 15 | 否 |
| 熊辉 | 监事会主席 | 男 | 41 | 2022/3/28 | 2025/3/27 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 是 |
| 杨绿汀 | 监事 | 女 | 34 | 2022/3/28 | 2025/3/27 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 是 |
| 李莉丽 | 财务总监 | 女 | 45 | 2024/2/8 | 2025/3/27 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 否 |
| 戴晓燕 | 董事会秘书 | 女 | 51 | 2024/2/8 | 2025/3/27 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 否 |
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初 持股数 | 年末 持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 陈霞菲 | 职工监事 | 女 | 36 | 2022/3/28 | 2025/3/27 | 0 | 0 | 0 | 0 | 5.4 | 否 |
| 于辉 | 总裁 | 男 | 61 | 2022/3/28 | 2023/6/30 | 0 | 0 | 0 | 0 | 230.82 | 否 |
| 赵玲 | 财务总监 | 女 | 53 | 2022/6/2 | 2024/2/8 | 0 | 0 | 0 | 0 | 218.72 | 否 |
| 林征 | 董事会秘书 | 男 | 46 | 2022/3/28 | 2024/2/8 | 0 | 0 | 0 | 0 | 88.34 | 否 |
| 合计 | / | / | / | / | / | 0 | 0 | 0 | 0 | 901.17 | / |
| 姓名 | 主要工作经历 |
| 朱向东 | 朱向东先生1992-2019年在部队任职。2019-2022年3月任福州市软件园管理委员会副主任，福州软件园科技创新发展有限公司执行董事、总经理。2022年3月起历任福建省大数据集团有限公司筹备办主任、福建省电子政务建设运营有限公司董事长、福建大数据产业投资有限公司董事长等职务。2023年10月至今任福建大数据产业园区运营管理有限公司董事长。2023年1月16日至今任福建实达集团股份有限公司董事长。 |
| 周乐 | 周乐先生2008年进入安永华明会计师事务所担任审计员；2009年任金元证券投资银行部业务董事；2015-2018 年任申万宏源证券投资银行部业务副总经理；2019 年任国泰君安证券投资银行部执行董事；2020-2021 年任西藏米度资产管理有限公司合伙人；2021-2022 年任北京米度咨询管理有限公司执行董事；2021 年4月28日至今任福建实达集团股份有限公司董事。曾任福建实达集团股份有限公司副董事长、执行总裁、财务总监。2024年2月8日至今任福建实达集团股份有限公司总裁。 |
| 郑章 | 郑章先生1992年7月至1999年7月先后担任福建省邮电学校教师、科长；1999年7月至2019年9月先后担任中国移动通信集团福建有限公司市场部营销室经理、福清分公司经理、闽侯分公司经理、福州分公司副总经理、重客中心总经理、政企部总经理、中国移动通信终端公司福建分公司总经理、南平分公司总经理；2019年9月至2021年4月任永辉彩食鲜发展有限公司战略部总经理；2021年4月至2021年7月任北京云攝美网络科技有限公司总经理；2021年7月至2023年5月先后担任北京世纪互联宽带数据中心有限公司华南华西区总经理、广东办事处主任、全国资源采购和运营商合作协同中心总经理。2023年6月至今担任福建实达集团股份有限公司副总裁。2024年2月26日至今任福建实达集团股份有限公司董事。 |
| 姓名 | 主要工作经历 |
| 张凯 | 张凯先生2003年6月至2013年6月于部队任职；2013年10月至2016年7月担任广州市人民政府政务服务管理办公室下属广州市政务信息技术中心副主任科员；2016年8月至2019年8月担任广州市人民政府政务服务管理办公室（后调整为广州市政务服务数据管理局）下属广州市电子政务服务中心门户网站编辑部部长；2020年2月至2023年4月先后担任腾讯云计算（北京）有限责任公司售前架构师、政务行业架构师、政务行业东区技术负责人。2023年5月至今担任福建实达集团股份有限公司副总裁。2024年2月26日至今任福建实达集团股份有限公司董事。 |
| 陈雯珊 | 陈雯珊女士1999年9月参加工作，历任中国联合网络通信有限公司福建省分公司市场部副总经理、集团客户部副总经理；中国联合网络通信有限公司南平市分公司副总经理；2017年11月入职福建省星云大数据应用服务有限公司，历任总经理助理兼市场总监、发展规划部部长、副总经理、福建省应急通信运营有限公司总经理，2021年8月至12月借调福建省大数据公司筹备领导小组办公室工作，现任福建省大数据集团有限公司投资规划与业务合作部总监，福建省星云大数据应用服务有限公司党总支委员、党支部书记、董事长兼总经理，2022年3月28日至2024年2月26日任福建实达集团股份有限公司董事。 |
| 卢梅珍 | 卢梅珍女士2001年7月参加工作，任职于福建省审计厅计算机应用中心，2006年2月至2017年3月借调福建省审计厅计算机审计处、卫生社保审计处工作；2017年3月调任福建省船舶工业集团有限公司资金财务部副总经理、审计部副主任，2017年10月至2019年12月挂职宁德市霞浦县任副县长；2022年1月至今任职于福建省大数据集团有限公司审计法务风控部，现任审计法务风控部部长；2022年3月28日至2024年2月26日任福建实达集团股份有限公司董事。 |
| 许萍 | 许萍女士曾任福州大学经济与管理学院副院长、会计系主任、副主任，2011年8月30日起至今任福州大学经济与管理学院会计系教授、硕士生导师，2022年3月28日起至今任公司独立董事，兼任福建华博教育科技股份有限公司董事，华映科技(集团)股份有限公司、中闽能源股份有限公司独立董事。 |
| 蔡金良 | 蔡金良先生2012年起任职于大信会计师事务所(特殊普通合伙)，现任部门经理、合伙人。2018年8月3日至今担任福建实达集团股份有限公司独立董事。 |
| 苏治 | 苏治先生自2007年4月至2009年5月于清华大学经济管理学院博士后研究站从事金融学研究工作。自2009年到中央财经大学任教，现任中央财经大学教授、博士生导师。兼任中国人民大学国际货币研究所特约研究员，国务院发展研究中心国际技术研究所学术委员会副主任；兼任贵州银行股份有限公司监事、交通银行股份有限公司监事、上海昊海生物科技股份有限公司独立董事、吉林吉大通信设计院股份有限公司独立董事；2021年11月2日至今任福建实达集团股份有限公司独立董事。 |
| 熊辉 | 熊辉先生2005年12月参加工作，历任福建省将乐县公安局科员、永安市公安局科员、洪田派出所副所长；福建省永安 |
| 姓名 | 主要工作经历 |
| 市人民检察院科员、反贪污贿赂局副局长、检察员；福建省三明市人民检察院反贪污贿赂局助理检察员、检察员，福建省三明市人民检察院公诉处检察员（二级检察官）；福建省三明市纪委监委四级主任科员；2022年1月18日至今任福建省大数据集团有限公司纪检监察室主办、主任助理；2022年3月28日至今任福建实达集团股份有限公司监事会主席。 | |
| 杨绿汀 | 杨绿汀女士2018年3月任福建省电子信息应用技术研究院产业经济研究部研究员；2018年8月任福建省电子信息集团综合办公室行政文秘；2022年1月至5月任福建省大数据有限公司综合办公室主办；2022年5月至今任福建省大数据集团有限公司综合办公室主任助理兼督查室主任；2022年3月28日至今任福建实达集团股份有限公司监事；2023年9月1日至今任福建省数字影视科技有限公司董事、总经理助理。 |
| 李莉丽 | 李莉丽女士2001年7月至2019年11月在华兴会计师事务所（特殊普通合伙）历任审计员、审计师、项目经理、高级经理、合伙人；2019年12月至2022年1月在大华会计师事务所（特殊普通合伙）任授薪合伙人；2022年2月至2023年1月担任福建省星云大数据应用服务有限公司财务副总监；2023年1月至2024年2月担任福建省星云大数据应用服务有限公司财务总监。2024年2月8日至今任福建实达集团股份有限公司财务总监。 |
| 戴晓燕 | 戴晓燕女士1998年9月至2008年7月任职于中国网通福建省分公司财务部；2008年7月至2010年7月任职于中国联通福建省分公司财务部；2010年7月至2013年2月任职于新华社新媒体公司副总经理；2013年2月至2014年11月任大成基金北京理财中心经理；2014年12月至2018年12月任中国铁塔福州市分公司财务部经理；2018年12月至2022年6月任中国铁塔福建省分公司行拓总监；2022年7月至2024年2月任福建大数据产业投资公司财务总监。2024年2月8日至今任福建实达集团股份有限公司董事会秘书。 |
| 陈霞菲 | 陈霞菲女士2009年11月至2015年8月任奈步（中国）有限公司资金总监助理，2016年9月至2020年6月任福建纳仕达电子股份有限公司证券事务代表，2020年9月至2022年3月任福建实达集团股份有限公司证券事务专员；2022年3月28日至今任福建实达集团股份有限公司职工监事兼证券事务代表。 |
| 于辉 | 于辉先生1983年参加工作，历任升汇投资集团管理总裁（兼任丹东化纤、锦化氯碱、九州股份等上市公司董事、监事、监事会主席）、ST九州股份监事长、福建长骏科技有限公司总经理、福建省星云大数据应用服务有限公司技术委员会主任等职务。2020年3月至2022年3月任福建省星云大数据应用服务有限公司大数据研究院院长（其中2021年11月至2022年3月兼任福建省大数据集团有限公司总工程师）。2022年3月28日至2023年6月30日任福建实达集团股份有限公司总裁。 |
| 赵玲 | 赵玲女士2004-2011年任天职国际会计师事务所高级经理；2011-2016年任中国五矿集团公司下属一级子公司五矿物产(常熟)管理有限公司总会计师、五矿网络科技有限公司财务总监；2016-2020年任霍尔果斯诚美创业投资有限公司副总经理 |
| 姓名 | 主要工作经历 |
| 兼财务总监；2020年任万咖壹联(港股上市公司:1762.HK)董事长助理；2021-2022年任职于北京首律会计师事务所(普通合伙人)。2022年6月2日至2024年2月8日任福建实达集团股份有限公司财务总监。 | |
| 林征 | 林征先生曾任职于华福证券有限责任公司、西岸网讯科技有限公司，2006年3月至2007年12月任好事达(福建)股份有限公司证券事务代表，2007年12月至2011年5月任福建天宝矿业集团股份有限公司证券事务代表，2011年6月至2017年3月任正荣集团有限公司董办主任助理，2017年4月至2022年3月任福建实达集团股份有限公司董办副主任兼证券事务代表，2022年3月28日2024年2月8日任福建实达集团股份有限公司董事会秘书。 |
其它情况说明
√适用 □不适用
1、2023年1月16日，公司召开2023年第一次临时股东大会，选举朱向东先生为公司非独立董事，并经公司2023年1月19日召开的第十届董事会第十次会议选举其为公司董事长。公司董事会同意增补朱向东先生为董事会提名委员会委员、薪酬与考核委员会委员、战略委员会委员并担任战略委员会召集人。
2、2023年2月24日，周乐先生因个人原因辞去公司第十届董事会副董事长兼执行总裁的职务，周乐先生辞去上述职务后继续担任公司第十届董事会董事、战略委员会委员、提名委员会委员及薪酬与考核委员会委员。
3、2023年5月5日，公司召开第十届董事会第十三次会议聘任张凯先生为公司副总裁。
4、2023年5月17日，公司召开第十届董事会第十四次会议聘任郑章先生为公司副总裁。
5、2023年10月30日，公司召开第十届董事会第十六次会议审议通过《关于增补公司第十届董事会下属各专业委员会成员的议案》，周乐先生因个人原因申请辞去公司第十届董事会战略委员会委员、提名委员会委员及薪酬与考核委员会委员的职务，增补公司董事陈雯珊女士为战略委员会委员、提名委员会委员以及薪酬与考核委员会委员，任期自本次董事会审议通过之日起至第十届董事会届满之日止。
6、2024年2月8日，因工作调整，赵玲女士辞去公司财务总监职务，林征先生辞去公司董事会秘书职务，公司另有任用。第十届董事会第十八次会议审议通过聘任周乐先生为公司总裁，聘任李莉丽女士为公司财务总监，聘任戴晓燕女士为公司董事会秘书。
7、2024年2月26日，因工作调整，卢梅珍女士辞去公司第十届董事会董事的职务，陈雯珊女士辞去公司第十届董事会董事、战略委员会委员、提名委员会委员及薪酬与考核委员会委员的职务，公司召开2024年第一次临时股东大会，审议通过选举郑章先生以及张凯先生为公司第十届董事会非独立董事。
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 陈雯珊 | 福建大数据产业投资有限公司 | 董事长 | 2023-11-30 | \ |
| 在股东单位任职情况的说明 | 截止本报告披露日，福建省大数据产业投资有限公司持有公司股份3,273,500股，持股比例0.15%。 | |||
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始 日期 | 任期终止 日期 |
| 朱向东 | 福建省大数据集团平潭有限公司 | 执行董事、总经理 | 2022-12 | |
| 朱向东 | 福建省大数据集团有限公司 | 人力资源开发室主任 | 2022-07 | |
| 朱向东 | 福建大数据产业园区运营管理有限公司 | 董事长 | 2023-09 | |
| 陈雯珊 | 福茶网科技发展有限公司 | 监事 | 2021-03 | |
| 陈雯珊 | 福建省大数据集团有限公司 | 投资规划与业务 合作部部长 | 2023-02 | |
| 陈雯珊 | 福建大数据一级开发有限公司 | 监事 | 2022-04 | |
| 陈雯珊 | 福建省星云大数据应用服务有限公司 | 董事长、总经理 | 2023-01 | |
| 陈雯珊 | 福建大数据产业投资有限公司 | 董事长 | 2023-09 | |
| 陈雯珊 | 京闽数科（北京）有限公司 | 董事 | 2023-08 | |
| 卢梅珍 | 福建省大数据集团有限公司 | 审计法务风控部 部长 | 2022-08 | |
| 卢梅珍 | 福建省大数据集团宁德有限公司 | 监事 | 2023-01 | |
| 卢梅珍 | 福建省大数据集团厦门有限公司 | 监事 | 2023-01 | |
| 卢梅珍 | 福建省大数据集团龙岩有限公司 | 监事 | 2023-01 | |
| 卢梅珍 | 福建省大数据集团漳州有限公司 | 监事 | 2023-01 | |
| 卢梅珍 | 福建省大数据集团南平有限公司 | 监事 | 2023-01 | |
| 卢梅珍 | 福建省大数据集团平潭有限公司 | 监事 | 2023-01 | |
| 卢梅珍 | 福建省大数据集团三明有限公司 | 监事 | 2023-01 | |
| 卢梅珍 | 福建省大数据集团福州有限公司 | 监事 | 2023-01 | |
| 卢梅珍 | 福建省大数据集团莆田有限公司 | 监事 | 2023-01 | |
| 卢梅珍 | 福建省大数据集团泉州有限公司 | 监事 | 2023-01 | |
| 卢梅珍 | 福建省星汉智能科技有限公司 | 监事 | 2023-01 | |
| 卢梅珍 | 福建大数据信息安全建设运营有限公司 | 监事 | 2023-06 |
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始 日期 | 任期终止 日期 | |
| 熊辉 | 福建省大数据集团有限公司 | 纪检监察室主任助理 | 2022-05 | ||
| 杨绿汀 | 福建省大数据集团有限公司 | 综合办公室主任助理兼督查室主任 | 2022-05 | ||
| 杨绿汀 | 福建省数字影视科技有限公司 | 董事、总经理助理 | 2023-09 | ||
| 蔡金良 | 大信会计师事务所（特殊普通合伙） | 合伙人 | 2018-02 | ||
| 苏治 | 中央财经大学 | 教授、博士生导师 | 2009-09-01 | ||
| 苏治 | 贵州银行股份有限公司 | 监事 | 2018-05-01 | 2024-06-15 | |
| 苏治 | 上海昊海生物科技股份有限公司 | 独立董事 | 2020-06-29 | 2023-06-28 | |
| 苏治 | 交通银行股份有限公司 | 监事 | 2022-06-28 | 2025-06-27 | |
| 苏治 | 吉林吉大通信设计院股份有限公司 | 独立董事 | 2022-12-28 | 2025-12-27 | |
| 许萍 | 福州大学 | 经济与管理学院会计系教授、硕士生导师 | 1992-07-15 | ||
| 许萍 | 福建华博教育科技股份有限公司 | 董事 | 2014-06-04 | 2023-06-21 | |
| 许萍 | 华映科技(集团)股份有限公司 | 独立董事 | 2019-07-24 | 2025-10-09 | |
| 许萍 | 中闽能源股份有限公司 | 独立董事 | 2022-11-15 | 2025-11-14 | |
| 赵玲 | 深圳永晟实达投资发展有限公司 | 董事 | 2022-09-30 | ||
| 林征 | 深圳南山永晟实达股权投资基金管理有限公司 | 董事 | 2022-06-06 | ||
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | ||||
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 董事、监事报酬由公司股东大会决议通过，高级管理人员由公司董事会薪酬与考核委员会决议通过。 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 董事、监事报酬支付依据公司2013年年度股东大会审议通过了《董事、监事薪酬管理制度》执行。高级管理人员报酬支付依据公司第十届董事会第十次会议上审议通过的《高级管理人员薪酬管理制度》执行。 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 2022年3月28日前董事每人每年领取董事津贴9万元人民币（含税），2022年3月28日起董事每年领取董事津贴15万元人民币（含税）。监事每人每年领取监事津贴5.4万元人民币（含税）；高级管理人员报酬的支付根据公司董事会批准的《公司高管薪酬管理制度》执行。 |
| 报告期末全体董事、监 | 按照上述原则，报告期内，董事、监事和高级管理人员报酬 |
| 事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 的应付报酬情况为共计人民币901.17万元（含税）。 |
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
| 朱向东 |
董事长、董事、董事会提名委员会委员、薪酬与考核委员会委员、战略委员会委员并担任战略委员会召集人
| 选举 | 补选 | ||
| 郑章 | 董事 | 选举 | 补选 |
| 张凯 | 董事 | 选举 | 补选 |
| 周乐 | 总裁 | 聘任 | 董事会聘任 |
| 李莉丽 | 财务总监 | 聘任 | 董事会聘任 |
| 戴晓燕 | 董事会秘书 | 聘任 | 董事会聘任 |
| 陈雯珊 | 董事、董事会提名委员会委员、薪酬与考核委员会委员、战略委员会委员 | 离任 | 工作调整 |
| 卢梅珍 | 董事 | 离任 | 工作调整 |
| 赵玲 | 财务总监 | 离任 | 工作调整 |
| 林征 | 董事会秘书 | 离任 | 工作调整 |
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
√适用 □不适用
2022年12月，中国证监会福建监管局向实达集团及相关责任人出具《行政处罚决定书》（[2022]2号），对实达集团及相关责任人作出行政处罚，具体内容详见公司于2022年12月8日披露的《福建实达集团股份有限公司关于收到中国证券监督管理委员会福建监管局行政处罚决定书的公告》（第2022-112号）。
2024年3月14日，中国证券监督管理委员会向实达集团及相关责任人出具《行政处罚决定书》（[2024]19号），具体内容详见公司于2024年3月14日披露的《福建实达集团股份有限公司关于收到中国证券监督管理委员会行政处罚决定书的公告》（第2024-013号）。
(六) 其他
□适用 √不适用
五、报告期内召开的董事会有关情况
| 会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
| 第十届董事会第十次会议 | 2023-1-19 | 审议通过15个议案： 1、关于选举公司第十届董事会董事长的议案； 2、关于增补公司第十届董事会下属各专业委员会成员的议案； 3、关于公司2023年度预计综合授信额度的议案； 4、关于公司2023年度预计担保事项的议案； |
| 会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
| 5、关于公司2023年度预计日常关联交易的议案； 6、关于公司2023年度向控股股东及其关联方借款的议案； 7、关于续聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度财务审计机构和内控审计机构的议案； 8、关于修订福建实达集团股份有限公司发展战略制度的议案； 9、关于修订福建实达集团股份有限公司投资管理制度的议案； 10、关于修订福建实达集团股份有限公司子公司管理制度的议案； 11、关于修订福建实达集团股份有限公司社会责任制度的议案； 12、关于修订福建实达集团股份有限公司高级管理人员薪酬管理制度的议案； 13、关于编订福建实达集团股份有限公司内部审计制度的议案； 14、关于编订福建实达集团股份有限公司财务报告制度的议案； 15、关于召开公司2023年第二次临时股东大会的议案； | ||
| 第十届董事会第十一次会议 | 2023-3-29 | 审议通过2个议案： 1、关于对全资子公司实缴注册资本的议案； 2、关于编订《福建实达集团股份有限公司应付债务核销管理制度》的议案； |
| 第十届董事会第十二次会议 | 2023-4-27 | 审议通过13个议案： 1、公司2022年度董事会工作报告； 2、2022年度独立董事述职报告； 3、关于计提公司2022年度各项资产减值准备的议案； 4、公司2022年度财务决算报告； 5、公司2022年度利润分配预案； 6、公司2022年年度报告及年度报告摘要； 7、董事会审计委员会关于中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）从事2022年度公司审计工作的总结报告； 8、董事会审计委员会2022年度履职情况报告； 9、公司2022年度内部控制评价报告； 10、公司2023年第一季度报告； 11、关于公司未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案； 12、关于修订《福建实达集团股份有限公司财务报告制度》的议案； |
| 会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
| 13、关于召开公司2022年年度股东大会的议案； | ||
| 第十届董事会第十三次会议 | 2023-5-5 | 审议通过1个议案： 1、关于聘任张凯先生为公司副总裁的议案； |
| 第十届董事会第十四次会议 | 2023-5-17 | 审议通过1个议案： 1、关于聘任郑章先生为公司副总裁的议案； |
| 第十届董事会第十五次会议 | 2023-8-29 | 审议通过1个议案： 1、公司2023年半年度报告及其摘要； |
| 第十届董事会第十六次会议 | 2023-10-30 | 审议通过3个议案： 1、公司2023年第三季度报告； 2、关于增补公司第十届董事会下属各专业委员会成员的议案； 3、关于修订《公司固定资产管理制度（暂行）》的议案； |
| 第十届董事会第十七次会议 | 2023-12-13 | 审议通过3个议案： 1、关于变更会计师事务所的议案； 2、关于修订《福建实达集团股份有限公司独立董事工作制度》的议案； 3、关于召开公司2023年第三次临时股东大会的议案。 |
六、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
| 董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
| 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
| 朱向东 | 否 | 8 | 8 | 8 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 周乐 | 否 | 8 | 8 | 8 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 卢梅珍 | 否 | 8 | 8 | 8 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 陈雯珊 | 否 | 8 | 8 | 8 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 蔡金良 | 是 | 8 | 8 | 8 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 许萍 | 是 | 8 | 8 | 8 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 苏治 | 是 | 8 | 8 | 8 | 0 | 0 | 否 | 4 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
| 年内召开董事会会议次数 | 8 |
| 其中：现场会议次数 | 0 |
| 通讯方式召开会议次数 | 8 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 0 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(一) 董事会下设专门委员会成员情况
| 专门委员会类别 | 成员姓名 |
| 审计委员会 | 蔡金良（召集人）、许萍、苏治 |
| 提名委员会 | 苏治（召集人）、朱向东、许萍、蔡金良 |
| 薪酬与考核委员会 | 许萍（召集人）、朱向东、蔡金良、苏治 |
| 战略委员会 | 朱向东（召集人）、许萍、蔡金良、苏治 |
(二) 报告期内审计委员会召开5次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2023-1-16 | 第十届董事会审计委员会第五次会议： 1、关于续聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度财务审计机构和内控审计机构的议案； 2、公司审计机构就公司2022年年报审计计划和公司审计委员会委员暨公司独立董事进行沟通 | 一致通过并同意提交公司董事会审议 | 无 |
| 2023-3-27 | 第十届董事会审计委员会第六次会议： 1、公司审计机构就公司2022年年报审计计划和公司审计委员会委员暨公司独立董事进行沟通 | 一致通过并同意提交公司董事会审议 | 无 |
| 2023-4-19 | 第十届董事会审计委员会第七次会议： 1、公司独立董事与审计机构就公司2022年度报告审计情况进行沟通交流 2、公司经营层向独立董事汇报公司2022年经营情况和2023年经营思路，并解答独立董事与审计机构提出的问题 3、审议《关于中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）从事2022年度公司审计工作的总结报告》 4、审阅公司编制的《2022年年度财务会计报表》 | 一致通过并同意提交公司董事会审议 | 无 |
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 5、审议董事会审计委员会2022年履职情况报告 6、审议公司2022年度内部控制评价报告 | |||
| 2023-8-25 | 第十届董事会审计委员会第八次会议： 1、公司2023年半年度报告及其摘要 | 一致通过并同意提交公司董事会审议 | 无 |
| 2023-12-11 | 第十届董事会审计委员会第九次会议： 1、关于变更会计师事务所的议案 | 一致通过并同意提交公司董事会审议 | 无 |
(三) 报告期内提名委员会召开2次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2023-5-4 | 第十届董事会提名委员会第四次会议： 1、关于聘任张凯先生为公司副总裁的议案 | 一致通过并同意提交公司董事会审议 | 无 |
| 2023-5-15 | 第十届董事会提名委员会第五次会议： 1、关于聘任郑章先生为公司副总裁的议案 | 一致通过并同意提交公司董事会审议 | 无 |
(四) 报告期内薪酬与考核委员会召开2次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2023-1-19 | 第十届董事会薪酬与考核委员会第二次会议： 1、关于修订福建实达集团股份有限公司高级管理人员薪酬管理制度的议案； 2、关于2022年度高级管理人员绩效薪酬考核及分配方案 | 一致通过并同意提交公司董事会审议 | 无 |
| 2023-3-27 | 第十届董事会薪酬与考核委员会第三次会议： 1、审查公司董事、监事及高级管理人员在2022年年报中所披露的薪酬 | 一致通过并同意提交公司董事会审议 | 无 |
(五) 报告期内战略委员会召开1次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2023-3-27 | 第十届董事会战略委员会第二次会议： 1、关于对全资子公司实缴注册资本的议案 | 一致通过并同意提交公司董事会审议 | 无 |
(六) 存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
| 母公司在职员工的数量 | 78 |
| 主要子公司在职员工的数量 | 38 |
| 在职员工的数量合计 | 116 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 销售人员 | 24 |
| 技术人员 | 14 |
| 财务人员 | 10 |
| 行政人员 | 36 |
| 研发人员 | 24 |
| 管理人员 | 8 |
| 合计 | 116 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 博士研究生 | 0 |
| 硕士研究生 | 16 |
| 本科 | 77 |
| 专科 | 17 |
| 高中及以下 | 6 |
| 合计 | 116 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
1、员工薪资主要由工资、津贴和奖金组成。凡受聘于公司的员工，都按月领取薪资。工资主要体现潜在能力和业务的熟练程度。津贴是根据岗位在企业中的重要性程度、学历、证书、员工在公司服务年限等确定的。奖金体现工作绩效，根据公司年度经营计划、工作职责及工作目标，进行综合考量，根据实际情况确定奖金的分配。
2、高级管理人员建立专项激励，专项激励是高级管理人员按照公司发展战略和年度重点工作部署，对公司资本运作、重大创新、新业务拓展、投资发展模式及盈利模式研究、效益提升、重要任务攻坚等方面设置的专项激励。
3、结合公司实际，制定完善一系列人力相关制度，并聘请第三方人力咨询公司协助开展员工薪酬绩效改革方案，计划进一步优化以岗定薪、创新多元、强化绩效、兼顾公平的薪酬分配管理体系，打造与公司人才发展战略相适应的多通道薪酬管理机制，采取差异化薪酬激励，增强关键管理人才及专业人才薪酬水平的市场竞争力，发挥薪酬的激励与导向作用，吸引、激励与留住优秀人才，促进人才成长。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
1、以“实达讲堂”为培训品牌，构建协同培训机制，形成全覆盖、常态化、规范化的培训体系。以业务需求为导向，围绕上市公司治理、合规管理、业财融合、新商业模式等主题举办17期专题培训。
2、针对研发及相关业务人员，开展一系列行业新技术专业培训，提高研发及业务部门员工的专业知识水平。
3、在安全生产方面，公司安排了消防安全等相关培训，意在提升员工的安全防范意识。
4、构建线上知识库培训平台，实现在线教育、知识共享及数据分析等工作，将公司管理、行业信息、政策动态，及时穿透到组织管理末梢，实施有效管理行为。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
十、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
1、报告期内，公司现行利润分配政策和现金分红政策符合公司章程的规定或者股东大会决议的要求，分红标准和比例明确清晰，相关的决策程序和机制完备，利润分配政策调整或变更的条件和程序合规、透明，独立董事履职尽责并发挥了应有的作用，中小股东有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益得到了充分保护。
2、公司近3年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况
（1）2021年利润分配预案：经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，母公司2021年度实现净利润-810,824,880.85元人民币，加上年初未分配利润-2,288,249,645.06元人民币，本年度可供股东分配的利润为-3,099,074,525.91元人民币。鉴于本年度可供股东分配的利润为负数，本年度不进行利润分配，也不进行资
本公积金转增股本。
（2）2022年利润分配预案：经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，母公司2022年度实现净利润-131,079,417.68元人民币，加上年初未分配利润-3,099,074,525.91元人民币，本年度可供股东分配的利润为-3,230,153,943.59元人民币。鉴于本年度可供股东分配的利润为负数，本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
（3）2023年利润分配预案：经华兴会计师事务所（特殊普通合伙）审计，母公司2023年度实现净利润95,297,611.88元人民币，加上年初未分配利润-3,230,153,943.59元人民币，本年度可供股东分配的利润为-3,134,856,331.71元人民币。鉴于本年度可供股东分配的利润为负数，本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是 □否 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰 | √是 □否 |
| 相关的决策程序和机制是否完备 | √是 □否 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是 □否 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护 | √是 □否 |
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□适用 √不适用
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
□适用 √不适用
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
具体内容详见公司同日刊登在上海证券交易所网站的《内部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
具体内容详见公司同日刊登在上海证券交易所网站的《内部控制评价报告》。
十四、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
具体内容详见公司同日刊登在上海证券交易所网站的《内部控制评价报告》。是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
报告期内，公司不存在上市公司治理专项行动自查问题整改情况。
十六、其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
| 是否建立环境保护相关机制 | 否 |
| 报告期内投入环保资金（单位：万元） | 0 |
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
| 是否采取减碳措施 | 否 |
| 减少排放二氧化碳当量（单位：吨） | 0 |
| 减碳措施类型（如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等） | 无 |
具体说明
□适用 √不适用
二、 社会责任工作情况
(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作具体情况
□适用 √不适用
具体说明
□适用 √不适用
三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
具体说明
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 解决同业竞争 | 大数据集团 | 1、大数据集团将根据《重整计划》，在符合相关法律法规的前提下，适时将星云大数据注入实达集团，注入方式包括但不限于现金购买资产、发行股份购买资产。待资产注入完成后，本公司与上市公司及其控股子公司不存在同业竞争问题；2、本次权益变动及星云大数据注入上市公司完成后，大数据集团将避免直接或间接地从事与上市公司及其下属子公司从事的业务构成同业竞争的业务活动；3、如存在同业竞争或潜在同业竞争，则本公司将依据《公司法》《证券法》等法律法规规定积极采取措施消除同业竞争，切实维护上市公司的利益。 | 大数据集团作为上市公司间接控股股东期间持续有效 | 否 | 是 |
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 解决同业竞争 | 福建数晟 | 1、福建数晟与上市公司及其控股子公司不存在同业竞争问题；2、本次交易完成后，福建数晟将避免直接或间接地从事与上市公司及其下属子公司从事的业务构成同业竞争的业务活动；3、如存在同业竞争或潜在同业竞争，则本企业将依据《公司法》《证券法》等法律法规规定积极采取措施消除同业竞争，切实维护上市公司的利益。 | 福建数晟作为上市公司控股股东期间持续有效 | 否 | 是 | |||
| 股份限售 | 福建数晟 | 控股股东福建数晟承诺依据《重整计划》所受让的全部实达集团资本公积金转增股票，自登记至其名下之日起36个月内不通过任何形式减持（包括集合竞价、大宗交易以及协议转让等各种方式）。但信息披露义务人持有前述股票之后在同一实际控制人控制的不同主体之间（含子公司）进行协议转让、无偿划转、实施增资，不受前述减持限制。 | 2022年2月22日起36个月内 | 是 | 是 | |||
| 与重大资产重组相关的承诺 | 股份限售 | 陈峰、腾兴旺达、隆兴茂达 | 通过本次交易取得的实达集团股份自相关股份登记至本人（本公司）名下之日起36个月内不得上市交易或转让。之后根据盈利预测补偿协议锁定。若上市公司在股份锁定期内实施转增或送红股分配的，则因此取得的新增股份亦同样遵守上述限售期约定。 | 2015年8月14日起 | 是 | 是 |
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 其他承诺 | 股份限售 | 重整财务投资人 | 承诺依据《重整计划》所受让的全部实达集团资本公积金转增股票，自登记至其名下之日起12个月内不通过任何形式减持（包括集合竞价、大宗交易以及协议转让等各种方式）。 | 2022年2月22日起12个月 | 是 | 是 | ||
| 其他 | 重整财务投资人 | 承诺与实达集团破产重整其他财务投资人以及其他股东不达成或签署任何形式的一致行动人协议；实达集团破产重整完成后，承诺不通过任何方式谋求上市公司的控制权。 | 2022年2月22日起，在重整财务投资人作为上市公司股东期间持续有效 | 否 | 是 | |||
| 资产注入 | 大数据集团 | 在《重整计划》执行完毕后，将其合法拥有或管理的优质资产或者实达集团股东大会认可的其他优质资产，经证券监督管理机构批准后（如需）注入实达集团。 | 2022年12月31日起 | 否 | 是 |
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或
项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
财政部于2022年颁布了《关于印发<企业会计准则解释第16号>的通知》(以下简称“解释16号”)。本公司自2019年1月1日起执行新租赁准则，并以净额方式确认与租赁负债和使用权资产的暂时性差异有关的递延所得税。自2023年1月1日起，本公司及本公司执行解释16号中有关单项交易产生的资产和负债相关递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理规定，且针对上述交易产生的等额可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异，分别确认递延所得税资产和递延所得税负债，并在附注中分别披露，2022年12月31日相关附注披露已相应调整。执行解释16号的上述规定对本公司和本公司2022年度当期损益、2022年1月1日和2022年12月31日的各报表项目均无影响。
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）审批程序及其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
| 原聘任 | 现聘任 | |
| 境内会计师事务所名称 | 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） | 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 | 100 | 100 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 3 | 1 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 张磊、王轶 | 刘延东、陈幼龄 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限 | 3 | 1 |
| 名称 | 报酬 | |
| 内部控制审计会计师事务所 | 华兴会计师事务所(特殊普通合伙) | 30 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》的相关规定，结合公司业务发展和审计工作需求，公司通过竞争性磋商的方式开展会计师事务所的选聘工作。根据选聘结果，聘任华兴会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2023年度财务审计和内部控制审计机构。公司已就变更会计师事务所事宜与原聘任的会计师事务所进行了充分沟通，原聘任的会计师事务所对变更事宜无异议。2023年度审计费用结合公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，按照市场公允合理的定价原则以及审计服务的性质、繁简程度等情况，确定合计150万元人民币，其中年度财务报告审计报酬为100万元人民币，内部控制审计报酬为30万元人民币，其他专项审计报酬为20万元人民币。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(二)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
| 事项概述及类型 | 查询索引 |
| 1、深圳市朗华供应链服务有限公司与深圳兴飞因合同纠纷发生诉讼，因深圳兴飞名下无可供执行财产,申请变更、追加实达集团为被执行人，金额为832.77万元，2022年12月6日深圳市福田区人民法院裁定，驳回追加被执行人申请。 | (1)公告编号：公告第2022－093号、第2023-030号、第2023-037号、第2023-051号 (2)公告名称：《福建实达集团股份有限公司累计涉及诉讼（仲裁）的公告》、《福建实达集团股份有限公司新增累计涉及诉讼（仲裁）的公告》、《福建实达集团股份有限公司重大仲裁进展公告》、《福建实达集团股份有限公司重大仲裁进展公告》 (3)披露网站：http://www.sse.com.cn (4)刊载的报刊、日期：2022年9月3日、2023年6月17日、2023年8月11日、2023年11月11日中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 |
| 2、深圳市昊鹏科技有限公司与深圳市东方拓宇科技有限公司因合同纠纷发生诉讼，因深圳兴飞、实达集团为唯一股东，申请深圳兴飞、实达集团承担连带责任，金额为51.17万元，2023年4月13日深圳市昊鹏科技有限公司自行申请撤诉。 | |
| 3、深圳市曾帅科技有限公司与深圳市东方拓宇科技有限公司因合同纠纷发生诉讼，因深圳兴飞、实达集团为唯一股东，申请深圳兴飞、实达集团承担连带责任，金额为6.4万元，2023年3月22日深圳市南山区人民法院裁定驳回起诉，2023年4月4日深圳市曾帅科技有限公司提起上诉。 | |
| 4、深圳市曾帅科技有限公司与深圳市东方拓宇科技有限公司因合同纠纷发生诉讼，因深圳兴飞、实达集团为唯一股东，申请深圳兴飞、实达集团承担连带责任，金额为33.68万元，2023年6月1日深圳市南山区人民法院裁定驳回起诉。 | |
| 5、林强与实达集团因深圳兴飞股权转让变更登记纠纷发生诉讼，诉请实达集团配合完成股权变更登记，金额为1元，2022年12月27日福州市鼓楼区人民法院判决驳回林强诉讼请求。 | |
| 6、金龙机电（杭州）有限公司与深圳兴飞因合同纠纷发生诉讼，因深圳兴飞名下无可供执行财产,申请变更、追加实达集团为被执行人，金额为149.53万元，2023年2月28日深圳市中级人民法院裁定驳回起诉。 | |
| 7、北京北交智信科技有限公司与中科融通因合同纠纷发生诉讼，诉请中科融通支付合同价款及利息，金额为234万元，2022年9月双方达成调解协议，中科融通分期支付220万。 | |
| 8、兴港（天津）商业保理有限公司与中科融通因合同纠纷发生诉讼，诉请中科融通支付合同价款及利息，金额为8,415.58万元，2021年12月深圳国际仲裁院裁决中科融通付款。 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 报告期内: | |||||||||
| 起诉(申请)方 | 应诉(被申请)方 | 承担连带责任方 | 诉讼仲裁类型 | 诉讼(仲裁)基本情况 | 诉讼(仲裁)涉及金额 | 诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额 | 诉讼(仲裁)进展情况 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 |
| 深圳市金盈佳五金有限公司 | 深圳兴飞 | 实达集团 | 合同纠结 | 申请方与深圳兴飞因合同纠纷，申请方起诉深圳兴飞、实达集团 | 7.53 | 否 | 已判决 | 2023年8月9日广州市中级人民法院裁定驳回上诉 | |
| 东莞市华赢电子塑胶有限公司 | 深圳兴飞 | 实达集团 | 合同纠纷 | 申请方与深圳兴飞因合同纠纷，申请方起诉深圳兴飞、实达集团 | 661.84 | 否 | 已判决 | 2023年7月5日深圳市宝安区人民法院裁定驳回起诉 | |
| 深圳市晶泰液晶显示技术有限公司 | 实达集团 | 无 | 执行异议 | 申请方因深圳兴飞未履行裁决书确定的义务，诉请将实达集团追加为被执行人。 | 1,386.94 | 否 | 已判决 | 2023年7月5日深圳市宝安区人民法院裁定驳回起诉 | |
| 深圳市鸿声特电子科技 | 实达集团 | 无 | 执行异议 | 申请方因深圳兴飞未履行裁决书确定的义 | 138.96 | 否 | 已判决 | 2023年7月5日深圳市宝安区人民法院 | |
| 报告期内: | |||||||||
| 起诉(申请)方 | 应诉(被申请)方 | 承担连带责任方 | 诉讼仲裁类型 | 诉讼(仲裁)基本情况 | 诉讼(仲裁)涉及金额 | 诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额 | 诉讼(仲裁)进展情况 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 |
| 有限公司 | 务，诉请将实达集团追加为被执行人。 | 裁定驳回追加被执行人申请 | |||||||
| 北京岳赞文化创意有限公司 | 实达集团 | 无 | 破产债权确认 | 申请人与百顺达公司因租赁合同纠纷，诉请实达集团对连带担保责任进行破产债权确认。 | 36.45 | 否 | 已判决 | 2023年8月9日福州市中级人民法院裁定驳回申请方起诉 | |
| 奥音科技（镇江）有限公司 | 深圳兴飞 | 实达集团 | 合同纠纷一审 | 申请方与深圳兴飞因合同纠纷，申请方起诉深圳兴飞、实达集团。 | 12.3 | 否 | 已判决 | 2023年11月8日法院裁定驳回起诉。 | |
| 芜湖经济技术开发区管理委员会 | 实达集团 | 无 | 合同纠纷仲裁 | 申请方与实达集团因合同纠纷发生仲裁，诉请实达集团对退还已享受的产业补贴款及利息。 | 9,369.69 | 否 | 已判决 | 2023年8月7日裁定实达集团支付6789.8万元，根据重整计划清偿2,128.99万元。 | 已执行 |
| 广东风华高新科技股份 | 实达集团 | 无 | 追加执行 | 申请方因深圳兴飞未履行裁决书确定的义 | 95.97 | 否 | 已判决 | 2023年9月8日裁定撤销（2022）粤 | |
| 报告期内: | |||||||||
| 起诉(申请)方 | 应诉(被申请)方 | 承担连带责任方 | 诉讼仲裁类型 | 诉讼(仲裁)基本情况 | 诉讼(仲裁)涉及金额 | 诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额 | 诉讼(仲裁)进展情况 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 |
| 有限公司 | 务，将实达集团追加为被执行人。 | 1202执异203号执行裁定书 | |||||||
| 实达集团 | 广东风华高新科技股份有限公司 | 无 | 执行监督 | 申请方申请撤销并更正（2022）粤1202执异203号执行裁定书 | 95.97 | 否 | 已判决 | 2023年9月8日裁定撤销（2022）粤1202执异203号执行裁定书 | |
| 上海启锐文化传播有限公司 | 实达集团 | 无 | 合同纠纷 | 双方因合同纠纷发生诉讼。 | 25.20 | 是，21.60 | 二审受理阶段 | 2023年2月2日判决实达集团支付20.83万元，实达集团提起上诉。 | |
| 林铭 | 实达集团 | 无 | 行政诉讼 | 申请方起诉福建省机关事业社会保险中心支付丧抚费，并追加实达集团为第三人。 | / | 否 | 已开庭 | 2024年1月11日开庭审理，尚未判决。 | |
| 福建实达电脑设备有限公司 | 实达集团 | 无 | 租赁合同纠纷 | 双方因租赁合同纠纷发生诉讼。 | 324.63 | 否 | 已开庭 | 2024年2月28日开庭，尚未判决。 | |
| 报告期内: | |||||||||
| 起诉(申请)方 | 应诉(被申请)方 | 承担连带责任方 | 诉讼仲裁类型 | 诉讼(仲裁)基本情况 | 诉讼(仲裁)涉及金额 | 诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额 | 诉讼(仲裁)进展情况 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 |
| 周如琳 | 实达集团 | 无 | 投资者诉讼 | 申请方因2022年12月5日《行政处罚决定书》认定实达集团存在虚假陈述行为，提出索赔。 | 1.99 | 否 | 未开庭 | ||
| 王树峰 | 实达集团 | 无 | 投资者诉讼 | 申请方因2022年12月5日《行政处罚决定书》认定实达集团存在虚假陈述行为，提出索赔。 | 166.60 | 否 | 未开庭 | ||
| 北京北交智信科技有限公司 | 中科融通 | 无 | 合同纠纷 | 双方因合同纠纷发生诉讼。 | 21 | 否 | 已判决 | 2023年2月13日北京市海淀区人民法院判决中科融通付款 | |
| 交通银行股份有限公司无锡分行 | 中科融通 | 无 | 合同纠纷 | 双方因合同纠纷发生诉讼。 | 1,258.07 | 否 | 已判决 | 2020年12月16日经无锡市滨湖区人民法院判决中科融通付款 | 已执行 |
| 报告期内: | |||||||||
| 起诉(申请)方 | 应诉(被申请)方 | 承担连带责任方 | 诉讼仲裁类型 | 诉讼(仲裁)基本情况 | 诉讼(仲裁)涉及金额 | 诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额 | 诉讼(仲裁)进展情况 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 |
| 北京建华安达科技发展有限公司 | 中科融通 | 无 | 合同纠纷 | 双方因合同纠纷发生诉讼。 | 44.96 | 否 | 已判决 | 2023年3月22日双方已达成调解 | 已执行 |
| 梁楠楠 | 中科融和 | 无 | 劳动争议 | 因劳动关系争议申请仲裁 | 35.18 | 否 | 已判决 | 2023年7月12日双方达成和解 | 已执行 |
| 潘道兵 | 中科融通 | 无 | 劳动争议 | 因劳动关系争议申请仲裁后起诉 | 37.39 | 否 | 未开庭 | ||
| 中建材信息技术股份有限公司 | 中科融通 | 无 | 合同纠纷 | 双方因合同纠纷发生诉讼。 | 1,072.58 | 否 | 再审/强制执行 | 2023年5月31日法院裁定对债务人无法清偿部分承担50%。2023年6月16日中科融通申请再审。2023年7月4日北京市高级人民法院受理立案。 | 已执行 |
| 徐州稻源龙芯电子科技有限公司 | 中科融通 | 无 | 合同纠纷 | 双方因合同纠纷发生诉讼。 | 97.00 | 否 | 案件审理中 | ||
| 报告期内: | |||||||||
| 起诉(申请)方 | 应诉(被申请)方 | 承担连带责任方 | 诉讼仲裁类型 | 诉讼(仲裁)基本情况 | 诉讼(仲裁)涉及金额 | 诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额 | 诉讼(仲裁)进展情况 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 |
| 徐州稻源龙芯电子科技有限公司 | 中科融通 | 无 | 合同纠纷仲裁 | 双方合同纠纷发生诉讼。 | 20 | 否 | 已判决 | 2023年12月12日徐州经济技术开发区人民法院判决中科融通付款。 | |
| 南京维智感网络科技有限公司 | 中科融通 | 无 | 合同纠纷仲裁 | 双方合同纠纷发生诉讼。 | 30 | 否 | 已判决 | 2023年11月29日江宁经济技术开发区人民法院判决中科融通付款。 | |
| 北京东方国信科技股份有限公司 | 中科融通 | 无 | 合同纠纷仲裁 | 双方合同纠纷发生诉讼。 | 39.98 | 否 | 已判决 | 2023年11月15日由中国国际经济贸易委员会裁决。 | 2024年3月8日已执行完毕。 |
| 北京大唐高鸿网络数据技术有限公司 | 中科融通 | 无 | 施工合同纠纷 | 双方因建设工程施工合同纠纷发生诉讼。 | 462.98 | 是，236.37 | 已判决 | 2024年2月29日由三河市人民法院判决。 | 不服此次判决，2024年3月12日已向三河市人民法院提起上诉。 |
| 报告期内: | |||||||||
| 起诉(申请)方 | 应诉(被申请)方 | 承担连带责任方 | 诉讼仲裁类型 | 诉讼(仲裁)基本情况 | 诉讼(仲裁)涉及金额 | 诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额 | 诉讼(仲裁)进展情况 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 |
| 北京中科联教科技有限公司 | 中科融通 | 无 | 合同纠纷 | 双方因合同纠纷发生诉讼。 | 393 | 否 | 已判决 | 2022年10月北京市海淀区人民法院判决中科融通付款 | 双方于2024年2月18日签署了《债权债务确认书》，且已履行完毕。 |
| 北京中科联教科技有限公司 | 中科融通 | 无 | 合同纠纷 | 双方因合同纠纷发生诉讼。 | 376 | 否 | 已判决 | 2022年10月北京市海淀区人民法院判决中科融通付款 | 双方于2024年2月18日签署了《债权债务确认书》，且已履行完毕。 |
| 北京智能江海科技有限 | 中科融通 | 无 | 合同纠纷 | 双方因合同纠纷发生诉讼。 | 33 | 否 | 已开庭 | 2024年1月9日已开庭未判决 | |
| 报告期内: | |||||||||
| 起诉(申请)方 | 应诉(被申请)方 | 承担连带责任方 | 诉讼仲裁类型 | 诉讼(仲裁)基本情况 | 诉讼(仲裁)涉及金额 | 诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额 | 诉讼(仲裁)进展情况 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 |
| 公司 | |||||||||
| 北京中科安可科技有限公司 | 中科融通 | 无 | 合同纠纷 | 双方因合同纠纷发生诉讼。 | 12.11 | 否 | 已判决 | 2023年11月29日北京市通州区人民法院判决中科融通付款 | 2024年4月3日执行完毕 |
| 邵桂朋 | 中科融通 | 无 | 合同纠纷 | 双方因合同纠纷发生诉讼。 | 13.23 | 否 | 已裁决 | 2024年2月21日阿合奇人民法院给出民事裁定书 | 原告于2024年2月21日向法院提出撤诉 |
| 任增虎 | 中科融和 | 无 | 工资差额纠纷 | 双方因工资差额等纠纷发生诉讼。 | 13.18 | 否 | 已裁决 | 2023年11月13日天津市西青区劳动人事争议仲裁委员会裁决中科融通付款 | |
| 新疆佳迪安电子科技有限公司 | 博乐中科融通 | 无 | 合同纠纷 | 双方因合同纠纷发生诉讼。 | 75.48 | 否 | 已调解 | 2023年12月13日在乌鲁木齐市沙依巴克区人民法院签署了庭外调解协议 | |
| 报告期内: | |||||||||
| 起诉(申请)方 | 应诉(被申请)方 | 承担连带责任方 | 诉讼仲裁类型 | 诉讼(仲裁)基本情况 | 诉讼(仲裁)涉及金额 | 诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额 | 诉讼(仲裁)进展情况 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 |
| 乌鲁木齐众铸华安工程设备安装有限公司 | 博乐中科融通 | 无 | 合同纠纷 | 双方因合同纠纷发生诉讼。 | 143.32 | 否 | 已调解 | 2023年12月6日在博乐市人民法院签署了诉前调解协议 | |
| 王朝霞 | 中科融通 | 无 | 劳动合同纠纷 | 双方因劳动合同纠纷发生仲裁 | 42.54 | 否 | 已调解 | 2024年4月8日在北京市丰台区劳动仲裁委员会开庭双方达成调解 | |
| 无锡钮标知识产权服务有限公司 | 中科融通 | 无 | 合同纠纷 | 双方因合同纠纷发生诉讼。 | 130 | 否 | 已判决 | 2022年9月双方达成调解协议，中科融通分期支付88万 | 2024年4月2日已执行完毕 |
| 北京北交智信科技有限公司 | 中科融和 | 无 | 合同纠纷 | 双方因合同纠纷发生诉讼。 | 122.09 | 否 | 未开庭 | ||
(三) 其他说明
□适用 √不适用
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
√适用 □不适用
2023年12月7日，中国证券监督管理委员会向实达集团及相关责任人出具《行政处罚事先告知书》（处罚字[2023]66号），具体内容详见公司于2023年12月7日披露的《福建实达集团股份有限公司关于收到中国证券监督管理委员会行政处罚事先告知书的公告》（第2023－053号）。
2024年3月14日，中国证券监督管理委员会向实达集团及相关责任人出具《行政处罚决定书》（[2024]19号），具体内容详见公司于2024年3月14日披露的《福建实达集团股份有限公司关于收到中国证券监督管理委员会行政处罚决定书的公告》（第2024－013号）。
公司高度重视上述违规处罚事项，吸取教训，强化内部治理的规范性，公司董事、监事、高级管理人员以及各相关部门将严格遵守相关法律法规规定，真实、准确、完整、及时、公平地履行信息披露义务。
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 2023年2月6日召开的公司2023年第二次临时股东大会审议通过《关于公司2023年度预计日常关联交易的议案》：根据公司经营需要，同意2023年度公司及控股子公司与福建数晟及其关联方在大数据、数字政府、智能化硬件及系统集成和物业租赁等业务领域进行合作，预计发生的日常关联交易如下： （1）2023年度，公司及控股子公司与福建数晟及其关联方在大数据、数字政府、智能化硬件及系统集成等业务领域预计发生不超过人民币5亿元（含税）的日常关联交易。报告期内，本项关联交易实际发生金额为15,343.52万元人民币（含税），其中招投标金额为人民币14,977.15万元（含 | 公告编号：第2023-006号，公告名称：《福建实达集团股份有限公司关于公司2023年度预计日常关联交易的公告》； 公告编号：第2023-011号，公告名称：《福建实达集团股份有限公司2023年第二次临时股东大会会议决议》； |
| 事项概述 | 查询索引 |
| 税）。 （2）2023年度，公司及控股子公司与福建数晟及其关联方预计发生物业租赁的关联交易：公司及控股子公司将租赁其运营的办公楼用于办公，预计租赁期限不超过3年，租金合计预计不超过人民币1,500万元（含税）。租金标准将根据周边办公楼租赁市场行情由双方协商确定。报告期内，本项关联交易实际发生金额为153.08万元人民币（含税）。 | 披露网站： http://www.sse.com.cn刊载的报刊、日期：2023年1月20日、2023年2月7日中国证券报、证券时报、证券日报、上海证券报。 |
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 2023年7月31日，公司与大数据集团签署意向书，公司拟以现金方式收购大数据集团持有的星云大数据不低于51%的股权，资金来源主要为自有或自筹资金。本次交易不涉及上市公司发行股份，也不会导致公司控制权变更。本次交易完成后，公司将成为星云大数据控股股东。 根据初步测算，本次交易预计构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，但不构成重组上市。本次交易构成关联交易。公司将按照相关规定履行相关程序，编制、披露相关文件。公司预计自本提示性公告披露之日起6个月内披露本次交易相关的预案或报告书（草案）。 | 公告编号：第2023-035号，公告名称：《福建实达集团股份有限公司关于筹划重大资产重组暨关联交易的提示性公告》； 披露网站：http://www.sse.com.cn刊载的报刊、日期：2023年8月1日中国证券报、证券时报、证券日报、上海证券报。 |
| 2023年8月31日，公司披露《关于重大资产重组暨关联交易事项的进展公告》，截至本公告披露之日，公司及有关各方正在积极推进本次交易的相关工作，具体方案仍在谨慎筹划论证中，公司将继续按照《上市公司重大资产重组管理办法》及其他有关规定，及时履行信息披露义务。 | 公告编号：第2023-040号，公告名称：《关于重大资产重组暨关联交易事项的进展公告》； 披露网站：http://www.sse.com.cn刊载的报刊、日期：2023年8月31日中国证券报、证券时报、证券日报、上海证券报。 |
| 2023年9月29日，公司披露《关于重大资产重组暨关联交易事项的进展公告》，截至本公告披露之日，公司及有关各方正在积极推进本次交易的相关工作，具体方案仍在谨慎筹划论证中，公司将继续按照《上市公司重大资产重组管理办法》及其他有关规定，及时履行信息披露义务。 | 公告编号：第2023-046号，公告名称：《关于重大资产重组暨关联交易事项的进展公告》； 披露网站：http://www.sse.com.cn刊载的报刊、日期：2023年9月29日中国证券报、证券时报、证券日报、上海证券报。 |
| 2023年10月27日，公司披露《关于重大资产重组暨关联交易事项的进展公告》，自本次重大资产重组提示性公告以来，公司及相关各方积极推进本次重组的各项工作。截至本公告披露之日，公司已聘请本次交易的独立财务顾问、法律服务、审计和资产评估等中介机构。公司正配合各中介机构开展本次重大资产重组所涉及的方案论证、审计、评估、尽职调查等各项工作。待相关工作完成后，公司将召开董事会审议本次重大资产重组相关事项，并提交股东大会审议。公司将继续按照《上市公司重大资产重组管理办法》及其他有关规定，及时履行信息披露义务。 | 公告编号：第2023-048号，公告名称：《关于重大资产重组暨关联交易事项的进展公告》； 披露网站：http://www.sse.com.cn刊载的报刊、日期：2023年10月27日中国证券报、证券时报、证券日报、上海证券报。 |
| 2023年11月28日，公司披露《关于重大资产重组暨关联交易事项的进展公告》，截止本公告披露日，本次交易涉及的审计、评估工作已完成。待相关工作完成后，公司将召开董事会审议本次重大资产重组相关事项，并提交股东大会审议。公司将继续按照《上市公司重大资产重组管理办法》及其他有关规定，及时履行信息披露义务。 | 公告编号：第2023-052号，公告名称：《关于重大资产重组暨关联交易事项的进展公告》； 披露网站：http://www.sse.com.cn刊载的报刊、日期：2023年11月28日中国证券报、证券时报、证券日报、上海证券报。 |
| 2023年12月28日，公司披露《关于重大资产重组暨关联交易事项的进展公告》，自本次重大资产重组提示性公告以来，公司及相关各方积极推进本次重组的各项工作。公司聘请本次交易的独立财务顾问、法律服务、审计和资产评估等中介机构，配合开展并完成本次重大资产重组所涉及的尽职调查、审计和评估等工作，目前具体交易方案正在进一步论证协商中，待相关工作完成后，公司将召开董事会审议本次重大资产重组相关事项，并提交股东大会审议。 | 公告编号：第2023-057号，公告名称：《关于重大资产重组暨关联交易事项的进展公告》； 披露网站：http://www.sse.com.cn刊载的报刊、日期：2023年12月28日中国证券报、证券时报、证券日报、上海证券报。 |
| 2024年1月31日，公司披露《关于终止筹划重大资产重组暨关联交易公告》，自本次交易启动以来，公司及有关各方均积极推动本次交易的各项工作，交易双方对本次交易方案进行了多次论证和协商， | 公告编号：第2024-001号，公告名称：《关于终止筹划重大资产重组暨关联交易公告》； 披露网站： |
| 但未能按原计划就交易的最终方案达 成一致，经友好协商和充分论证，交易双方基于审慎性考虑，认为现阶段继续推进本次交易的条件尚未完全成熟，决定终止本次重大资产重组暨关联交易事项。 | http://www.sse.com.cn刊载的报刊、日期：2024年1月31日中国证券报、证券时报、证券日报、上海证券报。 |
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 2023年1月19日公司第十届董事会第十次会议审议通过《关于公司2023年度向控股股东及其关联方借款的议案》：根据业务经营需要，2023年度实达集团及控股子公司为改善当前资金紧张状况，降低流动性风险，拟向控股股东福建数晟及其关联方申请不超过人民币2亿元的借款。报告期内，本项关联交易实际发生金额为1,000万元人民币。 | 公告编号：第2023-007号，公告名称：福建实达集团股份有限公司关于公司2023年度向控股股东及其关联方借款的公告； 披露网站：http://www.sse.com.cn刊载的报刊、日期：2022年1月20日中国证券报、证券时报、证券日报、上海证券报 |
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保物（如有） | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 | |
| 无 | |||||||||||||||
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 公司及其子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 50,000,000.00 | ||||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 50,000,000.00 | ||||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 50,000,000.00 | ||||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 12.75 | ||||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | |||||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 50,000,000.00 | ||||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | |||||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 50,000,000.00 | ||||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||||||||||||||
| 担保情况说明 | |||||||||||||||
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
√适用 □不适用
2022年8月19日，公司中标国宁睿能绿色能源科技有限公司（以下简称国宁睿能）的双碳绿色能源中心应用服务采购标段1-45，具体见《福建实达集团股份有限公司关于项目中标的公告》（第2022-090号）。2022年9月29日，双方签订系列
《年度框架采购合同》，具体详见《福建实达集团股份有限公司关于中标项目签订框架合同的公告》（第2022-102号）。
关于系列《年度框架采购合同》，公司已完成交付的采购订单人民币2,670万元，截至目前，公司收到货款人民币600万元，国宁睿能以自有财产对公司尚未收回2,070万元的债权设定担保，双方签署《担保合同》并生效。鉴于担保期限（2023年5月31日）届满，公司尚未收到剩余款项，已书面发函国宁睿能决定解除《年度框架采购合同》，终止《年度框架采购合同》尚未履行的采购订单及其他未尽事项。公司依据《担保合同》处置担保物回收款项。具体详见《福建实达集团股份有限公司关于中标项目合同进展的公告》（第2023-027号）。目前，担保物处置工作已完成，公司收回处置货款1,371.65万元。
十四、募集资金使用进展说明
□适用 √不适用
十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 一、有限售条件股份 | 87,428,505 | 4.01 | -9,482,218 | -9,482,218 | 77,946,287 | 3.58 | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 87,428,505 | 4.01 | -9,482,218 | -9,482,218 | 77,946,287 | 3.58 | |||
| 其中：境内非国有法人持股 | 78,003,521 | 3.58 | -9,482,218 | -9,482,218 | 68,521,303 | 3.15 | |||
| 境内自然人持股 | 9,424,984 | 0.43 | 9,424,984 | 0.43 | |||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件流通股份 | 2,090,874,601 | 95.99 | +9,482,218 | +9,482,218 | 2,100,356,819 | 96.42 | |||
| 1、人民币普通股 | 2,090,874,601 | 95.99 | +9,482,218 | +9,482,218 | 2,100,356,819 | 96.42 | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 2,178,303,106 | 100.00 | 0 | 0 | 2,178,303,106 | 100.00 | |||
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
| 股东名称 | 年初限售股数 | 本年解除限售股数 | 本年增加限售股数 | 年末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 中兴通讯股份有限公司 | 9,482,218 | 9,482,218 | 0 | 0 | 2023年6月14日 | |
| 合计 | 9,482,218 | 9,482,218 | 0 | 0 | / | / |
二、证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 28,758 |
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 31,564 |
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
| 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | |||||||
| 股东名称（全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 福建省数晟投资合伙企业（有限合伙） | 0 | 544,575,590 | 25.00 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 郑刘颖 | 0 | 108,697,300 | 4.99 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 林强 | 0 | 107,000,000 | 4.91 | 0 | 质押 | 23,000,000 | 境内自然人 |
| 福州赤恒成达投资合伙企业（有限合伙） | 0 | 106,043,500 | 4.87 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
| 周映霏 | 0 | 101,135,800 | 4.64 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 衢州东昆科技服务中心（有限合伙） | 0 | 97,912,800 | 4.49 | 0 | 质押 | 77,912,800 | 境内非国有法人 |
| 荆建坤 | -12,751,084 | 89,336,316 | 4.10 | 0 | 无 | 0 | 境外自然人 |
| 左玲 | 0 | 86,956,500 | 3.99 | 0 | 冻结 | 86,956,500 | 境内自然人 |
| 大连市腾兴旺达企业管理有限公司 | 0 | 62,416,313 | 2.87 | 0 | 冻结 | 62,416,313 | 境内非国有法人 |
| 质押 | 62,416,313 | ||||||
| 福建金熙启源股权投资合伙企业（有限合伙） | +41,614,600 | 41,614,600 | 1.91 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |
| 种类 | 数量 | ||
| 福建省数晟投资合伙企业（有限合伙） | 544,575,590 | 人民币普通股 | 544,575,590 |
| 郑刘颖 | 108,697,300 | 人民币普通股 | 108,697,300 |
| 林强 | 107,000,000 | 人民币普通股 | 107,000,000 |
| 福州赤恒成达投资合伙企业（有限合伙） | 106,043,500 | 人民币普通股 | 106,043,500 |
| 周映霏 | 101,135,800 | 人民币普通股 | 101,135,800 |
| 衢州东昆科技服务中心（有限合伙） | 97,912,800 | 人民币普通股 | 97,912,800 |
| 荆建坤 | 89,336,316 | 人民币普通股 | 89,336,316 |
| 左玲 | 86,956,500 | 人民币普通股 | 86,956,500 |
| 福建金熙启源股权投资合伙企业（有限合伙） | 41,614,600 | 人民币普通股 | 41,614,600 |
| 刘浪英 | 41,104,500 | 人民币普通股 | 41,104,500 |
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | ||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 福建省数晟投资合伙企业（有限合伙）、福建金熙启源股权投资合伙企业（有限合伙）为一致行动人。除上述情况外本公司未知其他前十名股东、前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 | ||
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
前十名股东较上期发生变化
□适用 √不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 大连市腾兴旺达企业管理有限公司 | 62,416,313 | 待定 | 0 | 深圳兴飞尚有诉讼案件未审结而需延期对相关股份解除限售 |
| 2 | 陈峰 | 9,424,984 | 待定 | 0 | 深圳兴飞尚有诉讼案件未审结而需延期对相关股份解除限售 |
| 3 | 大连市隆兴茂达企业管理合伙企业（有限合伙） | 5,654,990 | 待定 | 0 | 深圳兴飞尚有诉讼案件未审结而需延期对相关股份解除限售 |
| 4 | 中晨电子实业发展公司 | 450,000 | 待定 | 0 | 因在股改方案实施时其股改对价是由北京昂展代为垫付，因此该股东须获得北京昂展同意其限售股流通的书面同意函后，再由公司向上海证券交易所提出其所持限售股份的流通申请，由上海证券交易所另行安排上市流通时间 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司前十名限售流通股东中大连腾兴旺达企业管理有限公司、陈峰、大连市隆兴茂达企业管理合伙企业（有限合伙）为一致行动人。除上述情况外本公司未知其他前十名有限售条件股东之间是否存在关联关系或一致行动人情况 | ||||
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1、 法人
√适用 □不适用
| 名称 | 福建省数晟投资合伙企业（有限合伙） |
| 单位负责人或法定代表人 | 福建大数据产业投资有限公司（执行事务合伙人） |
| 成立日期 | 2021年12月22日 |
| 主要经营业务 | 一般项目：以自有资金从事投资活动；自有资金投资的资产管理服务；创业投资（限投资未上市企业）；社会经济咨询服务；大数据服务；数据处理服务；线下数据处理服务；数据处理和存储支持服务；互联网数据服务；互联网销售（除销售需要许可的商品）；互联网安全服务；园区管理服务；信息技术咨询服务；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；软件开发；网络与信息安全软件开发；信息安全设备制造；信息安全设备销售；计算机软硬件及外围设备制造；计算机软硬件及辅助设备批发；计算机软硬件及辅助设备零售；计算机及通讯设备租赁；信息系统集成服务；专业设计服务；卫星遥感数据处理；地理遥感信息服务；计算机系统服务；智能控制系统集成；人工智能公共服务平台技术咨询服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：互联网信息服务；第一类增值电信业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准） |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 不适用 |
| 其他情况说明 | 无 |
2、 自然人
□适用 √不适用
3、 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4、 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5、 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1、 法人
√适用 □不适用
| 名称 | 福建省人民政府国有资产监督管理委员会 |
| 单位负责人或法定代表人 | 郑震 |
| 成立日期 | 2004年5月19日 |
| 主要经营业务 | - |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 不适用 |
| 其他情况说明 | 无 |
2、 自然人
□适用 √不适用
3、 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4、 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5、 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6、 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股
份数量比例达到80%以上
□适用 √不适用
六、其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
审计报告
华兴审字[2024]24000560038号福建实达集团股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了福建实达集团股份有限公司（以下简称实达股份公司）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了实达股份公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于实达股份公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）收入确认
1、事项描述
实达股份公司的主要业务为大数据、物联网周界安防业务。2023年度合并财务报表营业收入335,479,491.00元，较上年增长27.89%，其中大数据业务收入326,492,195.08元，占实达股份公司收入的97.32%。由于收入是实达股份公司关键业绩指标之一，因而收入可能存在被确认于不正确的期间或被操控以达到特定目标或
期望的固有风险，因此我们将营业收入列为关键审计事项。
相关信息请参见附注三（二十五）及附注五（三十五）说明。
2、审计应对
针对收入的确认和计量，我们实施的主要审计程序包括：
（1）了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性。
（2）选取样本检查实达股份公司与客户签订的销售合同，识别与商品控制权转移、合同履约义务、交易价格等相关的合同条款，对实达股份公司管理层（以下简称管理层）及业务部门相关人员进行访谈，充分了解实达股份公司业务模式和主要业务流程，了解实达股份公司收入确认方法；评价收入确认政策是否符合企业会计准则的规定，并采用一致的会计处理方法。
（3）对收入、成本和毛利执行分析性程序，包括项目收入、成本和毛利率波动分析，与同行业可比公司对比分析等，分析毛利率变动的合理性。
（4）实施细节测试，对本年度记录的收入交易选取样本，检查合同、发票、出库记录、客户签收记录、验收报告等其他支持性文件，评价收入的真实性和准确性。
（5）针对资产负债表日前后确认的收入交易，选取样本核对合同、验收报告及其他支持性文件，评价营业收入是否在恰当期间确认。
（6）对重大、新增主要客户及与关联方的业务发生情况实施函证程序，并对这些客户进行背景调查等，检查相关业务的真实性及交易的合理性。
（二）应收款项的可收回性及减值测试
1、事项描述
实达股份公司应收款项主要包括应收账款、其他应收款和长期应收款等，管理层以预期信用损失为基础，进行减值会计处理并确认损失准备。
对上述应收款项的减值测试，涉及管理层的重大判断，因此我们将上述应收款项的可收回性及减值测试列为关键审计事项。
相关信息请参见附注三（九）、附注三（十一）、附注三（十二）、附注三
（十五）、附注五（二）、附注五（四）、附注五（七）及附注五（九）说明。
2、审计应对
我们对于应收款项的可收回性及减值测试实施的主要审计程序如下：
（1）了解与应收款项减值准备相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性。
（2）了解实达股份公司应收款项的信用政策，结合行业特点及信用风险特征、同行业可比公司的预期信用损失计量方法，评价管理层制定的相关会计政策是否符合准则的规定。
（3）对重大、重要的应收款项实施函证程序，对客户历史付款情况进行分析，检查期后回款情况，评价管理层基于过往预测的准确性以及减值准备计提的充分性。
（4）对按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项，复核组合划分的合理性，复核了基于迁徙率模型所测算出的历史损失率及前瞻性调整合理性。
（5）获取应收款项预期信用损失计算表，复核与预期信用损失计算相关的假设及前瞻性调整的考虑因素，重新计算预期信用损失金额是否准确。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括实达股份公司2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估实达股份公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算实达股份公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督实达股份公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对实达股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致实达股份公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就实达股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
| 华兴会计师事务所 （特殊普通合伙） | 中国注册会计师：刘延东 (项目合伙人) | |
| 中国注册会计师：陈幼龄 | ||
| 中国福州市 | 二〇二四年四月十八日 |
二、财务报表
合并资产负债表
2023年12月31日编制单位：福建实达集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 236,178,492.80 | 309,338,334.58 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 七、5 | 83,144,937.29 | 66,343,604.00 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 七、8 | 2,327,236.13 | 5,990,746.04 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、9 | 5,375,700.90 | 8,673,755.95 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、10 | 7,654,469.00 | 29,125,644.21 |
| 合同资产 | 七、6 | 1,501,691.19 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 七、12 | 84,603,402.80 | 106,413,220.06 |
| 其他流动资产 | 七、13 | 15,336,738.10 | 4,745,370.53 |
| 流动资产合计 | 436,122,668.21 | 530,630,675.37 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 七、16 | 252,880,397.80 | 239,964,870.75 |
| 长期股权投资 | 七、17 | 28,316,479.95 | 20,970,425.93 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 七、19 | 2,249,962.03 | 2,093,216.10 |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 七、21 | 39,391,470.50 | 42,723,241.88 |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 项目 | 附注 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 七、25 | 16,977,384.15 | 29,120,991.29 |
| 无形资产 | 七、26 | 1,559,318.87 | 2,787,484.12 |
| 开发支出 | 八 | 5,324,411.71 | |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 七、28 | 7,103,828.80 | 16,707.23 |
| 递延所得税资产 | 七、29 | 55,194,263.65 | 59,266,333.89 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 408,997,517.46 | 396,943,271.19 | |
| 资产总计 | 845,120,185.67 | 927,573,946.56 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七、32 | 116,784,198.07 | 139,076,848.33 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 七、36 | 121,527,584.63 | 161,438,147.94 |
| 预收款项 | 七、37 | 6,416.67 | 169,536.22 |
| 合同负债 | 七、38 | 793,144.68 | 7,057,830.36 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、39 | 9,211,871.73 | 7,811,288.26 |
| 应交税费 | 七、40 | 3,824,650.63 | 9,745,265.58 |
| 其他应付款 | 七、41 | 163,605,422.22 | 181,966,802.17 |
| 其中：应付利息 | 51,354,836.87 | 41,331,424.02 | |
| 应付股利 | 240,900.00 | 240,900.00 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 8,896,066.17 | 6,525,347.87 |
| 其他流动负债 | 七、44 | 17,883,689.27 | 11,426,663.48 |
| 流动负债合计 | 442,533,044.07 | 525,217,730.21 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 项目 | 附注 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 七、47 | 7,496,134.94 | 22,493,129.53 |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 七、50 | 2,725,498.75 | 24,796,558.00 |
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 七、29 | 103,182.38 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 10,324,816.07 | 47,289,687.53 | |
| 负债合计 | 452,857,860.14 | 572,507,417.74 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、53 | 2,178,303,106.00 | 2,178,303,106.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、55 | 1,419,737,962.01 | 1,419,737,962.01 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 七、57 | -5.47 | -0.98 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 七、59 | 19,062,040.02 | 19,062,040.02 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、60 | -3,224,840,777.03 | -3,262,036,578.23 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 392,262,325.53 | 355,066,528.82 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 392,262,325.53 | 355,066,528.82 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 845,120,185.67 | 927,573,946.56 | |
公司负责人：朱向东 主管会计工作负责人：李莉丽 会计机构负责人：曾庆勇
母公司资产负债表
2023年12月31日编制单位:福建实达集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 230,200,717.67 | 293,524,425.07 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 十九、1 | 64,665,464.94 | 22,767,345.30 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 798,037.75 | ||
| 其他应收款 | 十九、2 | 245,513,778.21 | 205,075,549.42 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 2,372,902.36 | 20,035,398.22 | |
| 合同资产 | 1,501,691.19 | ||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 57,120.57 | 25,625.59 | |
| 流动资产合计 | 545,109,712.69 | 541,428,343.60 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十九、3 | 204,043,394.75 | 147,530,330.25 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 2,249,962.03 | 2,093,216.10 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 4,761,091.72 | 41,034,254.77 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 7,580,443.29 | 13,536,852.35 | |
| 无形资产 | 1,171,507.76 | 2,440,318.90 | |
| 开发支出 | 5,324,411.71 | ||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 18,535.10 | 16,707.23 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 项目 | 附注 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
| 非流动资产合计 | 225,149,346.36 | 206,651,679.60 | |
| 资产总计 | 770,259,059.05 | 748,080,023.20 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 82,887,343.50 | 108,718,325.10 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 2,652,830.23 | ||
| 应付职工薪酬 | 7,436,159.45 | 6,927,007.89 | |
| 应交税费 | 2,151,364.38 | 8,014,696.23 | |
| 其他应付款 | 44,178,892.08 | 59,256,867.34 | |
| 其中：应付利息 | 85,775.00 | ||
| 应付股利 | 240,900.00 | 240,900.00 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 2,868,134.14 | 1,133,344.41 | |
| 其他流动负债 | 7,014,041.96 | 756,061.77 | |
| 流动负债合计 | 146,535,935.51 | 187,459,132.97 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 4,404,154.22 | 12,210,949.41 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 361,751.38 | 24,796,558.00 | |
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 46,223.24 | ||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 4,812,128.84 | 37,007,507.41 | |
| 负债合计 | 151,348,064.35 | 224,466,640.38 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 2,178,303,106.00 | 2,178,303,106.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,557,007,738.65 | 1,557,007,738.65 | |
| 减：库存股 | |||
| 项目 | 附注 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 18,456,481.76 | 18,456,481.76 | |
| 未分配利润 | -3,134,856,331.71 | -3,230,153,943.59 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 618,910,994.70 | 523,613,382.82 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 770,259,059.05 | 748,080,023.20 |
公司负责人：朱向东 主管会计工作负责人：李莉丽 会计机构负责人：曾庆勇
合并利润表2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业总收入 | 七、61 | 335,479,491.00 | 262,314,930.04 |
| 其中：营业收入 | 335,479,491.00 | 262,314,930.04 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 300,537,035.55 | 294,534,189.11 | |
| 其中：营业成本 | 七、61 | 195,326,433.75 | 198,559,241.17 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、62 | 1,962,906.09 | 4,166,596.14 |
| 销售费用 | 七、63 | 6,944,620.13 | 4,588,166.49 |
| 管理费用 | 七、64 | 57,826,179.38 | 57,916,204.65 |
| 研发费用 | 七、65 | 25,903,578.04 | 17,955,388.61 |
| 财务费用 | 七、66 | 12,573,318.16 | 11,348,592.05 |
| 其中：利息费用 | 20,619,571.15 | 20,298,897.12 | |
| 利息收入 | 9,032,450.30 | 12,415,086.70 | |
| 加：其他收益 | 七、67 | 102,426.38 | 114,632.11 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、68 | 9,302,745.76 | 11,471,839.97 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 10,294,810.01 | 2,362,743.90 |
| 项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | 319,445.18 | 39,280.35 | |
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 七、70 | 156,745.93 | -786,242.32 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七、71 | -10,671,340.67 | -47,314,863.00 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 七、72 | -1,388,474.24 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、73 | 451,053.62 | -530,528.50 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 32,895,612.23 | -69,264,420.81 | |
| 加：营业外收入 | 七、74 | 16,290,276.59 | 372,047.84 |
| 减：营业外支出 | 七、75 | 7,894,796.92 | 27,873,169.04 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 41,291,091.90 | -96,765,542.01 | |
| 减：所得税费用 | 七、76 | 4,095,290.70 | 815,590.81 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 37,195,801.20 | -97,581,132.82 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 37,195,801.20 | -8,480,102.34 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -89,101,030.48 | ||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 37,195,801.20 | -97,581,132.82 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | |||
| 六、其他综合收益的税后净额 | 七、77 | -4.49 | -25.94 |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -4.49 | -25.94 | |
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | -4.49 | -25.94 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | -4.49 | -25.94 | |
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 37,195,796.71 | -97,581,158.76 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 37,195,796.71 | -97,581,158.76 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.0171 | -0.0509 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.0171 | -0.0509 | |
公司负责人：朱向东 主管会计工作负责人：李莉丽 会计机构负责人：曾庆勇
母公司利润表2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业收入 | 十九、4 | 330,539,510.09 | 188,412,022.93 |
| 减：营业成本 | 十九、4 | 180,529,698.09 | 128,476,256.65 |
| 税金及附加 | 1,736,429.39 | 2,633,502.16 | |
| 销售费用 | 2,380,115.54 | 930,144.45 | |
| 管理费用 | 38,597,710.16 | 42,496,815.75 | |
| 研发费用 | 24,503,706.46 | 13,848,862.77 |
| 项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
| 财务费用 | -1,890,021.03 | 408,067.76 | |
| 其中：利息费用 | 468,416.67 | 85,775.00 | |
| 利息收入 | 2,842,466.14 | 2,069,734.47 | |
| 加：其他收益 | 71,375.56 | 79,701.54 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十九、5 | 9,302,745.76 | -107,597,970.75 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 10,294,810.01 | 2,362,743.90 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | 319,445.18 | 39,280.35 | |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 156,745.93 | -786,242.32 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -7,815,070.14 | 2,596,243.39 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -46,444.06 | ||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 393,430.76 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 86,744,655.29 | -106,089,894.75 | |
| 加：营业外收入 | 11,499,042.09 | 1.49 | |
| 减：营业外支出 | 2,899,862.26 | 24,989,524.42 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 95,343,835.12 | -131,079,417.68 | |
| 减：所得税费用 | 46,223.24 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 95,297,611.88 | -131,079,417.68 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 95,297,611.88 | -131,079,417.68 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 |
| 项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 95,297,611.88 | -131,079,417.68 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) | |||
公司负责人：朱向东 主管会计工作负责人：李莉丽 会计机构负责人：曾庆勇
合并现金流量表2023年1—12月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 316,242,831.67 | 235,924,359.96 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 98,144.27 | 1,329,082.34 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 40,529,166.54 | 49,901,425.96 |
| 经营活动现金流入小计 | 356,870,142.48 | 287,154,868.26 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 231,237,616.87 | 88,987,083.48 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 46,518,099.75 | 48,038,888.66 | |
| 支付的各项税费 | 16,084,617.53 | 7,231,126.62 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 82,816,149.82 | 57,904,048.34 |
| 经营活动现金流出小计 | 376,656,483.97 | 202,161,147.10 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -19,786,341.49 | 84,993,721.16 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 2,485,150.00 | 36,531,707.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 463,605.99 | 487,140.78 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 217,470.00 | 12,628.15 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 3,166,225.99 | 37,031,475.93 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 12,247,786.67 | 7,658,466.68 | |
| 项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 七、78 | 258,233.67 | |
| 投资活动现金流出小计 | 12,247,786.67 | 7,916,700.35 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -9,081,560.68 | 29,114,775.58 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 35,000,000.00 | 50,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 10,000,000.00 | 9,000,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 45,000,000.00 | 59,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 57,267,273.87 | 726,896,394.15 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 5,967,431.54 | 6,324,121.07 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 25,002,918.17 | 38,489,635.04 |
| 筹资活动现金流出小计 | 88,237,623.58 | 771,710,150.26 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -43,237,623.58 | -712,710,150.26 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1.30 | -8.13 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -72,105,527.05 | -598,601,661.65 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 304,740,264.83 | 903,341,926.48 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 232,634,737.78 | 304,740,264.83 | |
公司负责人：朱向东 主管会计工作负责人：李莉丽 会计机构负责人：曾庆勇
母公司现金流量表
2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 306,916,011.17 | 179,269,770.55 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 68,665,935.83 | 47,831,485.33 | |
| 经营活动现金流入小计 | 375,581,947.00 | 227,101,255.88 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 220,480,267.84 | 59,629,051.90 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 31,526,836.58 | 23,805,321.01 | |
| 支付的各项税费 | 15,262,196.59 | 3,489,844.49 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 147,398,073.61 | 80,240,062.44 | |
| 经营活动现金流出小计 | 414,667,374.62 | 167,164,279.84 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -39,085,427.62 | 59,936,976.04 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 2,485,150.00 | 36,531,710.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 463,605.99 | 487,140.78 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 10,038.15 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 2,948,755.99 | 37,028,888.93 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 3,559,552.99 | 7,156,581.71 | |
| 投资支付的现金 | 15,000,000.00 | 7,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 18,559,552.99 | 14,156,581.71 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -15,610,797.00 | 22,872,307.22 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 10,000,000.00 | 9,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 10,000,000.00 | 9,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 666,895,144.40 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 460,913.89 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 18,124,132.13 | 33,516,209.64 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 18,585,046.02 | 700,411,354.04 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -8,585,046.02 | -691,411,354.04 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -63,281,270.64 | -608,602,070.78 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 293,481,988.31 | 902,084,059.09 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 230,200,717.67 | 293,481,988.31 |
公司负责人：朱向东 主管会计工作负责人：李莉丽 会计机构负责人：曾庆勇
合并所有者权益变动表
2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 2,178,303,106.00 | 1,419,737,962.01 | -0.98 | 19,062,040.02 | -3,262,036,578.23 | 355,066,528.82 | 355,066,528.82 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 2,178,303,106.00 | 1,419,737,962.01 | -0.98 | 19,062,040.02 | -3,262,036,578.23 | 355,066,528.82 | 355,066,528.82 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -4.49 | 37,195,801.20 | 37,195,796.71 | 37,195,796.71 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | -4.49 | 37,195,801.20 | 37,195,796.71 | 37,195,796.71 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,178,303,106.00 | 1,419,737,962.01 | -5.47 | 19,062,040.02 | -3,224,840,777.03 | 392,262,325.53 | 392,262,325.53 | ||||||||
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 622,372,316.00 | 2,978,154,530.68 | 24.96 | 19,062,040.02 | -3,164,455,445.41 | 455,133,466.25 | 455,133,466.25 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 622,372,316.00 | 2,978,154,530.68 | 24.96 | 19,062,040.02 | -3,164,455,445.41 | 455,133,466.25 | 455,133,466.25 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,555,930,790.00 | -1,558,416,568.67 | -25.94 | -97,581,132.82 | -100,066,937.43 | -100,066,937.43 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -25.94 | -97,581,132.82 | -97,581,158.76 | -97,581,158.76 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -2,485,778.67 | -2,485,778.67 | -2,485,778.67 | ||||||||||||
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -2,485,778.67 | -2,485,778.67 | -2,485,778.67 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 1,555,930,790.00 | -1,555,930,790.00 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 1,555,930,790.00 | -1,555,930,790.00 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,178,303,106.00 | 1,419,737,962.01 | -0.98 | 19,062,040.02 | -3,262,036,578.23 | 355,066,528.82 | 355,066,528.82 | ||||||||
公司负责人：朱向东 主管会计工作负责人：李莉丽 会计机构负责人：曾庆勇
母公司所有者权益变动表2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2023年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 2,178,303,106.00 | 1,557,007,738.65 | 18,456,481.76 | -3,230,153,943.59 | 523,613,382.82 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 2,178,303,106.00 | 1,557,007,738.65 | 18,456,481.76 | -3,230,153,943.59 | 523,613,382.82 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 95,297,611.88 | 95,297,611.88 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 95,297,611.88 | 95,297,611.88 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,178,303,106.00 | 1,557,007,738.65 | 18,456,481.76 | -3,134,856,331.71 | 618,910,994.70 | ||||||
| 项目 | 2022年度 | |||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | ||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 622,372,316.00 | 3,115,424,307.32 | 18,456,481.76 | -3,099,074,525.91 | 657,178,579.17 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 622,372,316.00 | 3,115,424,307.32 | 18,456,481.76 | -3,099,074,525.91 | 657,178,579.17 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,555,930,790.00 | -1,558,416,568.67 | -131,079,417.68 | -133,565,196.35 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -131,079,417.68 | -131,079,417.68 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -2,485,778.67 | -2,485,778.67 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | -2,485,778.67 | -2,485,778.67 | ||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 1,555,930,790.00 | -1,555,930,790.00 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 1,555,930,790.00 | -1,555,930,790.00 | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,178,303,106.00 | 1,557,007,738.65 | 18,456,481.76 | -3,230,153,943.59 | 523,613,382.82 | |||||||
公司负责人：朱向东 主管会计工作负责人：李莉丽 会计机构负责人：曾庆勇
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
福建实达集团股份有限公司，成立于1988年5月，1994年3月15日经福建省体改委闽体改（1994）第019号文确认为规范化股份制企业，总股本为5,000万股；营业执照统一社会信用代码：913500001581425518。1995年5月公司经福建省国资局和福建省体改委批准，以增资扩股方式吸收福建省外部设备厂经营性净资产入股，总股本增至10,000万股；1996年7月经中国证监会证监发字（1996）111号、112号文批准，上海证券交易所审核同意，公司股票（A股）于1996年8月8日在上海证券交易所挂牌交易，向社会公开发行新股（A股）3,000万股，发行价每股7.35元，实募资金2.0486亿元人民币，总股本增至13,000万股；经过历次增发、配售、转增等，截至2020年12月31日，公司总股本变更为622,372,316股。
2021年公司进入破产重整程序，2021年12月31日，福州中院裁定确认实达集团《重整计划》已执行完毕。根据《重整计划》，实达集团以现有总股本622,372,316股为基数，按每10股转增25股的比例实施资本公积金转增股本，共计转增1,555,930,790股，转增后，实达集团的总股本增加至2,178,303,106股。本次资本公积转增股本股权登记日为2022年2月14日，除权除息日为2022年2月15日，转增股本上市日为2022年2月16日。
截至2023年12月31日，公司股本总数为2,178,303,106股，其中：有限售条件股份为77,946,287股，占股份总数的3.58%，无限售条件股份为2,100,356,819股，占股份总数的96.42%，公司注册资本为217,830.3106万元；公司法人代表：朱向东；营业期限：1988年5月30日至2038年5月29日。
公司注册地：福建省福州市经济技术开发区科技工业区A小区C号标准厂房。
总部办公地：福建省福州市闽侯县荆溪镇杜坞43号大数据科技园D6栋。
经营范围为：一般项目：软件开发;软件销售;互联网设备制造;互联网设备销售;互联网安全服务;互联网数据服务;大数据服务;数据处理和存储支持服务;数据处理服务;工业互联网数据服务;物联网设备制造;物联网设备销售;物联网技术服务;物联网技术研发;物联网应用服务;信息技术咨询服务;信息系统集成服务;信息系统运行维护服务;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;技术推广服务;网络技术服务;网络设备制造;网络设备销售;网络与信息安全软件开发;计算机软硬件及外围设备制造;计算机软硬件及辅助设备批发;计算机系统服务;5G通信技术服务;通信设备制造;人工智能公共服务平台技术咨询服务;人工智能公共数据平台;人工智能基础资源与技术平台;人工智能基础软件开发;人工智能应用软件开发;人工智能理论与算法软件开发;人工智能通用应用系统;人工智能行业应用系统集成服务;区块链技术相关软件和服务;可穿戴智能设备制造;可穿戴智能设备销售;信息安全设备制造;信息安全设备销售;住房租赁;物业管理。（除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目:电子政务电子认证服务;互联网信息服务;计算机信息系统安全专用产品销售;在线数据处理与交易处理业务（经营类电子商务）。（依法
须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）本公司的实际控制人为：福建省人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称“福建国资委”）。本财务报告于2024年4月18日由本公司董事会批准报出。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
公司根据实际生产经营特点制定了具体的收入会计政策，详见本节“五、（三十四）收入”。
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三) 营业周期
√适用 □不适用
公司以12个月作为一个营业周期。
(四) 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
(五) 重要性标准确定方法和选择依据
√适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收款项 | 公司将单项计提坏账准备的应收款项金额超过资产总额0.5%且金额超过人民币500万元的认定为重要 |
| 本期重要的应收款项核销 | 公司将单项应收款项核销金额超过资产 |
| 项目 | 重要性标准 |
| 总额0.5%且金额超过人民币500万元的认定为重要 | |
| 重要的资本化研发项目 | 公司将单项资本化研发项目金额超过人民币500万元认定为重要 |
| 重要的账龄超过1年或逾期的应付款项 | 公司将单项账龄超过1年或逾期的应付账款超过资产总额0.5%且金额超过人民币500万元认定为重要 |
| 重要的合营企业或联营企业 | 公司将账面价值超过2000万元的合营企业或联营企业认定为重要 |
(六) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1. 控制的判断标准及合并报表编制范围
控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。是否控制被投资方，本公司判断要素包括：
（1）拥有对被投资方的权力，有能力主导被投资方的相关活动；
（2）对被投资方享有可变回报；
（3）有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
除非有确凿证据表明本公司不能主导被投资方相关活动，下列情况，本公司对被投资方拥有权力:
（1）持有被投资方半数以上的表决权的；
（2）持有被投资方半数或以下的表决权，但通过与其他表决权持有人之间的协议能够控制半数以上表决权的。
对于持有被投资方半数或以下的表决权，但综合考虑下列事实和情况后，判断持有的表决权足以有能力主导被投资方相关活动的，视为本公司对被投资方拥有权力：
（1）持有的表决权相对于其他投资方持有的表决权份额的大小，以及其他投资方持有表决权的分散程度；
（2）和其他投资方持有的被投资方的潜在表决权，如可转换公司债券、可执行认股权证等；
（3）其他合同安排产生的权利；
（4）被投资方以往的表决权行使情况等其他相关事实和情况。
本公司基于合同安排的实质而非回报的法律形式对回报的可变性进行评价。
本公司以主要责任人的身份行使决策权，或在其他方拥有决策权的情况下，其他方以本公司代理人的身份代为行使决策权的，表明本公司控制被投资方。
一旦相关事实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化的，本公司将进行重新评估。
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，不仅包括根据表决权（或类似权利）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
2. 合并程序
合并财务报表以公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间，使子公司采用的会计政策、会计期间与公司保持一致。在编制合并财务报表时，遵循重要性原则，抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1） 增加子公司以及业务
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数；编制利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时应当对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。编制利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。编制现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
公司以子公司的个别财务报表反映为在购买日公允价值基础上确定的可辨认资产、负债及或有负债在本期资产负债表日的金额进行编制合并财务报表。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的长期股权投资在权益法核算下的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他股东权益变动，转为购买日所属当期损益。对于购买日之前持有的被购买方的其他权益工具投资，该权益工具投资在购买日之前累计在其他综合收益的公允价值变动转入留存损益。
（2） 处置子公司以及业务
A. 一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司以及业务，则该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
公司因处置部分股权投资等原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价和剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因原有子公司相关的除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在丧失控制权时转为当期损益。
B. 分步处置股权至丧失控制权
企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（A） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（B） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（C） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（D）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（3） 购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的资本溢价或股本溢价，资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4） 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的资本溢价或股本溢价，资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
(八) 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(九) 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1. 外币业务
发生外币业务时，外币金额按交易发生日的即期汇率折算为人民币入账，期末按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
（1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
（2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
（3）对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日即期汇率折算，由此产生的汇兑损益计入当期损益或其他综合收益。
（4）外币汇兑损益除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，在资产达到预定可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产的成本，其余均计入当期损益。
2. 外币财务报表的折算
（1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
（2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
（3）按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
（4）现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。
(十) 金融工具
√适用 □不适用
当公司成为金融工具合同的一方时，确认与之相关的一项金融资产或金融负债。
1. 金融资产的分类、确认依据和计量方法
公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为三类： 以摊余成本计量的金融资产、 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。对于公司初始确认的应收账款未包含《企业会计
准则第14号——收入》所定义的重大融资成分或根据《企业会计准则第14号——收入》规定不考虑不超过一年的合同中的融资成分的，按照预期有权收取的对价的交易价格进行初始计量。
（1）以摊余成本计量的金融资产
公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
对于非交易性权益工具投资，公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
2. 金融负债的分类、确认依据和计量方法
公司金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
公司在金融负债初始确认时，被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且
终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其他公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
（2）其他金融负债
除不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
3. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
4. 金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产转移的确认
| 情形 | 确认结果 |
| 已转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 | 终止确认该金融资产(确认新资产/负债) |
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
| 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 | 放弃了对该金融资产的控制 | |
| 未放弃对该金融资产的控制 | 按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关资产和负债 | |
| 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 | 继续确认该金融资产,并将收到的对价确认为金融负债 | |
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益：被转移金融资产在终止确认日的账面价值；因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
（2）转移金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，应当将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形
下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：终止确认部分在终止确认日的账面价值；终止确认部分收到的对价（包括获得的所有新资产减去承担的所有新负债），与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及部分转移的金融资产为《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移的金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
5. 金融负债的终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，应当终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。如存在下列情况：
（1）公司将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的义务仍存在的，不应当终止确认该金融负债。
（2）公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债（或其一部分），且合同条款实质上是不同的，公司应当终止确认原金融负债（或其一部分），同时确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
6. 金融资产减值
（1）减值准备的确认方法
公司对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和租赁应收款以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。此外，对合同资产、贷款承诺及财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认减值损失。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，公司在每个资产负债表日评估相关金融资产的信用风险自初始确认后是否已显著增加。如果信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于该金融资产未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照相当于该金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果金融资产自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融资产的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融资产违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融资产，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融资产，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
（2）已发生减值的金融资产
本公司对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
A. 发行方或债务人发生重大财务困难；
B. 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
C. 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
D. 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
E. 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
F. 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（3） 购买或源生的已发生信用减值的金融资产
公司对购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
（4）信用风险显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，以确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
（5）评估金融资产预期信用损失的方法
本公司基于单项和组合评估金融资产的预期信用损失。对信用风险显著不同的金融资产单项评估信用风险，如：已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
（6）金融资产减值的会计处理方法
公司在资产负债表日计算各类金融资产的预计信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
公司实际发生信用损失，认定相关金融资产无法收回，经批准予以核销的，直接减记该金融资产的账面余额。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
7. 财务担保合同
财务担保合同，是指债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后，按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。
8. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的；
（2）公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
9. 权益工具
权益工具是指能证明拥有公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），作为利润分配，减少所有者权益。发放的股票股利不影响所有者权益总额。
(十一) 应收票据
√适用 □不适用
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除单项评估信用风险的应收票据外，本公司基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，将其划分为不同组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票 | 管理层评价具有较低信用风险，一般不确认预期信用损失 |
| 商业承兑汇票 | 与“应收账款”组合划分相同 |
本公司对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据
单独进行减值测试，确认预期信用损失，计算单项减值准备。
(十二) 应收账款
√适用 □不适用
除单项评估信用风险的应收账款外，本公司基于客户类别、账龄等作为共同风险特征，将其划分为不同组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 关联方客户 | 合并范围内关联方的应收账款 |
| 大数据业务组合 | 一般客户的应收账款 |
| 物联网周界安防业务组合 | 一般客户的应收账款 |
对于划分为一般客户的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。对于划分为合并范围内关联方客户，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
本公司对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收账款（如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收账款；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收账款等）单独进行减值测试，确认预期信用损失，计算单项减值准备。
应收账款账龄计算方法为：应收账款的账龄自款项实际发生的月份起算。
(十三) 应收款项融资
□适用 √不适用
(十四) 其他应收款
√适用 □不适用
除单项评估信用风险的其他应收款外，本公司基于其他应收款交易对手关系、款项性质等作为共同风险特征，将其划分为不同组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 其他应收款组合1 | 应收利息 |
| 其他应收款组合2 | 应收股利 |
| 其他应收款组合3 | 合并范围内关联方组合 |
| 其他应收款组合4 | 信用风险较低的组合 |
| 其他应收款组合5 | 应收往来款及其他 |
对于划分为组合的其他应收款，本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
本公司对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的其他应收款（如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的其他应收款；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的其他应收款等）单独进行减值测试，确认预期信用损失，计算单项减值准备。其他应收款账龄计算方法为：自款项实际发生的月份起算。
(十五) 存货
√适用 □不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用 □不适用
1. 存货的分类
公司存货是指在生产经营过程中持有以备销售，或者仍然处在生产过程，或者在生产或提供劳务过程中将消耗的材料或物资等，包括各类包装物、低值易耗品、合同履约成本、产成品（库存商品）等。
2. 存货取得和发出的计价方法
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。应计入存货成本的借款费用，按照《企业会计准则第17号——借款费用》处理。投资者投入存货的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。发出存货的计价方法：采用加权平均法核算。
3. 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
4. 低值易耗品及包装物的摊销方法
采用“一次摊销法”核算。存货跌价准备的确认标准和计提方法
√适用 □不适用
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，使得存货的可变现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计入当期损益。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。对于产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额来确定材料的可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
本公司按单个存货项目计提存货跌价准备。但如果某些存货与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，本公司按照存货类别计提存货跌价准备。
(十六) 合同资产
√适用 □不适用
合同资产，是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。合同资产预期信用损失的确定参照应收账款。
(十七) 持有待售的非流动资产或处置组
□适用 √不适用
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
□适用 √不适用
终止经营的认定标准和列报方法
□适用 √不适用
(十八) 长期应收款
本公司长期应收款包括应收PPP项目款。
对PPP项目长期应收款，本公司于每个资产负债表日,根据交易对手和风险敞口的各种类型，考虑历史的违约情况与合理的前瞻性信息或各种外部实际与预期经济信息确定预期信用损失。
本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。除了单项评估信用风险的长期应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为：
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 长期应收款组合1 | 本组合为未到收款期的长期应收款 |
| 长期应收款组合2 | 本组合为已到收款期的长期应收款 |
(十九) 长期股权投资
√适用 □不适用
1. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意，当且仅当相关活动的决策要求集体控制该安排的参与方一致同意时，才形成共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。对外投资符合下列情况时，一般确定为对投资单位具有重大影响：①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；②参与被投资单位财务和经营政策的制定过程；③与被投资单位之间发生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投资单位提供关键技术资料。直接或通过子公司间接拥有被投资企业20%以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响。
2. 初始投资成本确定
（1） 企业合并形成的长期股权投资
A. 同一控制下的企业合并,以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本溢价或股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
B.非同一控制下的企业合并,在购买日按照《企业会计准则第20号——企业合并》的相关规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2） 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A. 以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
C. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。
D. 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。
3. 后续计量和损益确认方法
（1） 成本法核算：能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，采用成本法核算。采用成本法核算时，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。采用成本法
核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。
（2） 权益法核算：对被投资单位共同控制或重大影响的长期股权投资，除对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益外，采用权益法核算。采用权益法核算时，公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整，并且将公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销，在此基础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等规定属于资产减值损失的则全额确认。如果被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。
对于首次执行日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线法摊销，摊销金额计入当期损益。
（3） 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(二十) 投资性房地产
不适用
(二十一) 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
① 固定资产的确认条件
固定资产系使用寿命超过一个会计年度，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理所持有的有形资产。
② 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5% | 4.75% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5% | 9.5%-19% |
| 电子设备及其他 | 年限平均法 | 3-5 | 5% | 19%-31.67% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4-10 | 5% | 9.5%-23.75% |
公司于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
(二十二) 在建工程
□适用 √不适用
(二十三) 借款费用
√适用 □不适用
1. 借款费用资本化的确认原则
借款费用包括因借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件，开始资本化：
（1） 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2） 借款费用已发生；
（3） 为使资产达到预计可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2. 借款费用资本化的期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，若资产的购建或者生产活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始；当所购建或生产的资产达到预定可使用或者销售状态时，停止其借款费用的资本化。在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的借款费用，于发生当期直接计入财务
费用。
3. 借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
（1） 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
（2） 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(二十四) 生物资产
□适用 √不适用
(二十五) 油气资产
□适用 √不适用
(二十六) 无形资产
1. 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
无形资产按实际成本计量。外购的无形资产，其成本包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。采用分期付款方式购买无形资产，购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实际上具有融资性质的，无形资产的成本为购买价款的现值。投资者投入的无形资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，在投资合同或协议约定价值不公允的情况下，应按无形资产的公允价值入账。通过非货币性资产交换取得的无形资产，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。通过债务重组取得的无形资产，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。使用寿命有限的无形资产自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
各类使用寿命有限的无形资产的摊销方法、使用寿命及确定依据：
| 类别 | 摊销方法 | 使用寿命（年） | 确定依据 |
| 土地使用权 | 直线法 | 20-50 | 土地使用证登记年限 |
| 类别 | 摊销方法 | 使用寿命（年） | 确定依据 |
| 专利权 | 直线法 | 10 | 受益期限 |
| 软件 | 直线法 | 2-5 | 受益期限 |
| 非专利技术 | 直线法 | 10 | 受益期限 |
公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。如果无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。
公司将无法预见未来经济利益期限的无形资产视为使用寿命不确定的无形资产，对于使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并按上述规定处理。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本会计政策之第（二十七）项长期资产减值。
(1). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
√适用 □不适用
研发支出为企业研发活动直接相关的支出，包括研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧费用与长期待摊费用、无形资产摊销费用、新产品设计费、新产品测试费、委托外部研究开发费用、其他费用等。研发支出的归集和计算以相关资源实际投入研发活动为前提，研发支出包括费用化的研发费用与资本化的开发支出。
研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准：研究阶段支出指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查所发生的支出；开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等所发生的支出。公司内部自行开发的无形资产，在研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发项目开发阶段的支出，只有同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：
（1） 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2） 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3） 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
（4） 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售无形资产；
（5） 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
对于以前期间已经费用化的开发阶段的支出不再调整。
(二十七) 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的固定资产、无形资产、使用权资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(二十八) 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销。
(二十九) 合同负债
√适用 □不适用
合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。
同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
(三十) 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需
要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利是指公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
（1） 设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划。在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除了基本养老保险之外，本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划（“年金计划”），员工可以自愿参加该年金计划。除此之外，本公司并无其他重大职工社会保障承诺。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2） 设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
A. 服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
B. 设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
C. 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第A和B项计入当期损益；第C项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行处理；除上述情形外的其他长期职工福利，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，公司将其他长期职工福利产生的福利义务归属于职工提供服务期间，并计入当期损益或相关资产成本。
(三十一) 预计负债
√适用 □不适用
公司如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：（1）该义务是公司承担的现时义务；（2）该义务的履行可能导致经济利益的流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，并且补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
在资产负债表日，公司对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
(三十二) 股份支付
□适用 √不适用
(三十三) 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
(三十四) 收入
1. 收入的确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。履约义务是指合同中向客户转让可明确区分商品的承诺，本公司在合同开始日对合同进行评估以识别合同所包含的各单项履约义务。同时满足下列条件的，作为可明确区分商品：
（1）客户能够从该商品本身或从该商品与其他易于获得资源一起使用中受益；
（2）向客户转让该商品的承诺与合同中其他承诺可单独区分。
下列情形通常表明向客户转让该商品的承诺与合同中其他承诺不可单独区分：
（1）需提供重大的服务以将该商品与合同中承诺的其他商品整合成合同约定的
组合产出转让给客户；
（2）该商品将对合同中承诺的其他商品予以重大修改或定制；
（3）该商品与合同中承诺的其他商品具有高度关联性。
交易价格是本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销，对于客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。因转让商品而有权向客户收取的对价是非现金形式时，本公司按照非现金对价在合同开始日的公允价值确定交易价格。非现金对价公允价值不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。本公司预期将退还给客户的款项，除了为自客户取得其他可明确区分商品外，将该应付对价冲减交易价格。应付客户对价超过自客户取得的可明确区分商品公允价值的，超过金额作为应付客户对价冲减交易价格。自客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，本公司将应付客户对价全额冲减交易价格。在对应付客户对价冲减交易价格进行会计处理时，本公司在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格发生后续变动的,本公司按照在合同开始日所采用的基础将该后续变动金额分摊至合同中的履约义务。对于因合同开始日之后单独售价的变动不再重新分摊交易价格。
满足下列条件之一的，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
（1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；
（2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
（3）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照产出法确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司会考虑下列迹象：
（1）本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
（2）本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法
定所有权；
（3）本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已占有该商品实物；
（4）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；
（5）客户已接受该商品。
本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。
本公司向客户转让商品前能够控制该商品的情形包括：
（1）企业自第三方取得商品或其他资产控制权后，再转让给客户；
（2）企业能够主导第三方代表本企业向客户提供服务；
（3）企业自第三方取得商品控制权后，通过提供重大的服务将该商品与其他商品整合成某组合产出转让给客户。
在具体判断向客户转让商品前是否拥有对该商品的控制权时，本公司综合考虑所有相关事实和情况，这些事实和情况包括：
（1）企业承担向客户转让商品的主要责任；
（2）企业在转让商品之前或之后承担了该商品的存货风险；
（3）企业有权自主决定所交易商品的价格；
（4）其他相关事实和情况。
2. 各业务类型收入具体确认方法
① 商品销售合同
本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司通常在综合考虑了下列因素的基础上，以到货验收完成时点确认收入：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。
② 提供服务合同
本公司与客户之间的提供服务合同，由于本公司履约的同时客户即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，则本公司按照履约进度确认收入。
③系统集成业务
本公司通常在综合考虑了下列因素的基础上，以取得客户确认的项目验收报告时确认项目收入：客户就该系统业务负有现时付款义务、客户已拥有该系统的法定所有权、客户已实物占有该系统、客户已取得该系统所有权上的主要风险和报酬、客户已接受该系统。验收确认收入的软件产品和系统集成项目，合同约定且客户分别进行初验和终验的，本公司通常在综合考虑了下列因素的基础上，以取得客户的
初验报告时确认收入：初验和终验环节的间隔时间较长，初验通过后产品/服务已符合客户的要求且客户已经能够控制该产品/服务，初验和终验的验收内容和技术指标基本一致，终验报告是对业务整体核查后形成的总结报告，初验通过后已收到大部分相关收入。
④PPP业务
本公司提供实际建造服务，在建造期，对所提供的建造服务按履约进度确认相关的建造合同的收入、成本。公司根据已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定履约进度。履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。在回购期内采用实际利率法计算利息收入。
在特许运营期内，当提供服务时，公司确认与后续经营服务相关的收入；因项目运营维护发生的成本，确认为当期费用。
(三十五) 合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括取得合同发生的增量成本及合同履约成本。
为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本(如销售佣金等)。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围的，且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；
（3）该成本预期能够收回。
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
（1）企业因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；
（2）为转让该相关商品估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得（1）减（2）的差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
(三十六) 政府补助
√适用 □不适用
1. 政府补助的类型
政府补助，是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2. 政府补助的确认原则和确认时点
政府补助的确认原则：
（1） 公司能够满足政府补助所附条件；
（2） 公司能够收到政府补助。
政府补助同时满足上述条件时才能予以确认。
3. 政府补助的计量
（1） 政府补助为货币性资产的，公司按照收到或应收的金额计量；
（2） 政府补助为非货币性资产的，公司按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量（名义金额为人民币1元）。
4. 政府补助的会计处理方法
（1） 与资产相关的政府补助，在取得时冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2） 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
A.用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，在取得时确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本。
B. 用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，在取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
（3） 对于同时包含于资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，可以区分的，则分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，则整体归类为与收益相关的政府补助。
（4） 与公司日常经营相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。财政将贴息资金直接拨付给公司的，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
（5） 已确认的政府补助需要退回的，分别下列情况处理：
A. 初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。
B.存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面金额，超出部分计入当期损益。
C. 属于其他情况的，直接计入当期损益。
(三十七) 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
公司在取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在的暂时性差异，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。
1. 递延所得税资产的确认
（1） 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：①该项交易不是企业合并；②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
（2） 公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（3） 对于按照税法规定可以结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
2. 递延所得税负债的确认
（1） 除下列交易中产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：①商誉的初始确认；②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
（2） 公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认相应的递延所得税负债。但是，同时满足下列条件的除外：①投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
3.递延所得税资产和递延所得税负债的净额抵销列报
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
(三十八) 租赁
√适用 □不适用
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。除非合同条款和条件发生变化，本公司不重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。
1.作为承租方租赁的会计处理方法
（1）使用权资产
在租赁期开始日，本公司作为承租人将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，短期租赁和低价值资产租赁除外。使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：
A.租赁负债的初始计量金额；
B.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；C.发生的初始直接费用；D.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，属于为生产存货而发生的除外。本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，对各类使用权资产采用年限平均法计提折旧。本公司能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。如果使用权资产发生减值，本公司按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值，进行后续折旧。本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值时，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法详见本会计政策之第（二十七）项长期资产减值。
（2）租赁负债
在租赁期开始日，本公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本公司作为承租人采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
（3）短期租赁和低价值资产租赁
短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
2.作为出租方租赁的会计处理方法
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报
酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
（1）经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值参见本会计政策之第（十）项金融工具。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
3.售后租回交易
本公司按照本会计政策之第（二十五）项收入的规定评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
（1）作为承租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
如果销售对价的公允价值与资产的公允价值不同，或者出租人未按市场价格收取租金，本公司将销售对价低于市场价格的款项作为预付租金进行会计处理，将高于市场价格的款项作为出租人向承租人提供的额外融资进行会计处理；同时按照公允价值调整相关销售利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。
（2）作为出租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，本公司按照资产购买进行相应会计处理，并根据租赁准则对资产出租进行会计处理。
如果销售对价的公允价值与资产的公允价值不同，或者本公司未按市场价格收取租金，本公司将销售对价低于市场价格的款项作为预收租金进行会计处理，将高于市场价格的款项作为本公司向承租人提供的额外融资进行会计处理；同时按市场价格调整租金收入。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司确认一项与转让收入等额的金融资产。
(三十九) 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
(四十) 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
财政部于2022年颁布了《关于印发<企业会计准则解释第16号>的通知》(以下简称“解释16号”)。本公司自2019年1月1日起执行新租赁准则，并以净额方式确认与租赁负债和使用权资产的暂时性差异有关的递延所得税。自2023年1月1日起，本公司及本公司执行解释16号中有关单项交易产生的资产和负债相关递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理规定，且针对上述交易产生的等额可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异，分别确认递延所得税资产和递延所得税负债，并在附注中分别披露，2022年12月31日相关附注披露已相应调整。执行解释16号的上述规定对本公司和本公司2022年度当期损益、2022年1月1日和2022年12月31日的各报表项目均无影响。
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财
务报表
□适用 √不适用
(四十一) 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额 | 3%、5%、6%、9%、13% |
| 城市维护建设税 | 应交增值税额 | 7%、5% |
| 教育费附加 | 应交增值税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应交增值税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、16.5%、20%、25% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 福建实达集团股份有限公司 | 15% |
| 福州智晟商业管理有限公司 | 20% |
| 北京实达数智技术研究院有限公司 | 20% |
| 香港实达科技发展有限公司 | 16.5% |
| 中科融通物联科技无锡有限公司 | 25% |
| 博乐市中科融通物联信息科技有限公司 | 25% |
| 克州中科融通信息系统集成服务有限公司 | 25% |
| 北京中科融和科技有限公司 | 25% |
| 巧家县融达信息服务有限公司 | 25% |
| 郑州中科融通物联科技信息有限公司 | 20% |
| 郑州航空港区中科兴港科技有限公司 | 20% |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
1.本公司2023年12月28日通过福建省认定机构2023年认定报备的第二批高新技术企业备案、取得编号为GR202335002326号的《高新技术企业证书》，有效期2023年12月28日至2026年12月28日。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条有关规定，2023年度公司适用的企业所得税税率为15%。
2.子公司福州智晟商业管理有限公司、北京实达数智技术研究院有限公司、郑州中科融通物联科技信息有限公司、郑州航空港区中科兴港科技有限公司为小微企业，根据《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（2023年第12号），对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至2027年12月31日。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 36,888.41 | 30,453.52 |
| 银行存款 | 232,597,849.37 | 304,709,811.31 |
| 其他货币资金 | 3,543,755.02 | 4,598,069.75 |
| 存放财务公司存款 | ||
| 合计 | 236,178,492.80 | 309,338,334.58 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 91.38 | 91.37 |
注：于2023年12月31日，本公司受限制的货币资金共计3,543,755.02元（2022年12月31日：4,598,069.75元），为子公司中科融通涉诉被冻结资金。
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其中重要的应收票据核销情况：
□适用 √不适用
应收票据核销说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 61,129,595.71 | 34,195,706.12 |
| 1年以内小计 | 61,129,595.71 | 34,195,706.12 |
| 1至2年 | 22,698,855.77 | 25,400,129.84 |
| 2至3年 | 12,018,268.41 | 5,449,145.59 |
| 3年以上 | 61,377,481.26 | 64,156,290.36 |
| 3至4年 | 1,692,747.31 | 594,792.83 |
| 4至5年 | 343,969.80 | 37,166,603.56 |
| 5年以上 | 59,340,764.15 | 26,394,893.97 |
| 减：坏账准备 | 74,079,263.86 | 62,857,667.91 |
| 合计 | 83,144,937.29 | 66,343,604.00 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 30,074,216.14 | 19.13 | 16,357,716.14 | 54.39 | 13,716,500.00 | 9,374,216.14 | 7.26 | 9,374,216.14 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 127,149,985.01 | 80.87 | 57,721,547.72 | 45.40 | 69,428,437.29 | 119,827,055.77 | 92.74 | 53,483,451.77 | 44.63 | 66,343,604.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 大数据业务组合 | 52,725,794.12 | 33.54 | 1,581,773.82 | 3.00 | 51,144,020.30 | 23,471,490.00 | 18.17 | 704,144.70 | 3.00 | 22,767,345.30 |
| 物联网周界安防业务组合 | 74,424,190.89 | 47.33 | 56,139,773.90 | 75.43 | 18,284,416.99 | 96,355,565.77 | 74.58 | 52,779,307.07 | 54.78 | 43,576,258.70 |
| 合计 | 157,224,201.15 | 100 | 74,079,263.86 | 47.12 | 83,144,937.29 | 129,201,271.91 | 100.00 | 62,857,667.91 | 48.65 | 66,343,604.00 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 国宁睿能绿色能源科技有限公司 | 20,700,000.00 | 6,983,500.00 | 33.74 | 见注 |
| 华迪计算机集团有限公司 | 7,359,485.14 | 7,359,485.14 | 100.00 | 预计款项无法收回 |
| 沈阳屏达科技有限公司 | 1,564,731.00 | 1,564,731.00 | 100.00 | 对方已注销 |
| 江西维智感网络科技有限公司 | 450,000.00 | 450,000.00 | 100.00 | 对方已注销 |
| 合计 | 30,074,216.14 | 16,357,716.14 | -- | -- |
按单项计提坏账准备的说明：
√适用 □不适用
注：2024年3月26日本公司通过现场竞价方式，将国宁睿能绿色能源科技有限公司应收款抵押物GN服务器处置，处置价款13,716,500.00元,期末账面余额与处置价款间的差额，按单项认定计提信用减值准备。
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：大数据业务组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 52,725,794.12 | 1,581,773.82 | 3.00 |
| 合计 | 52,725,794.12 | 1,581,773.82 | 3.00 |
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
组合计提项目：物联网周界安防业务组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 8,403,801.59 | 939,545.04 | 11.18 |
| 1－2年（含2年） | 1,998,855.77 | 324,414.29 | 16.23 |
| 2－3年（含3年） | 12,018,268.41 | 3,520,150.82 | 29.29 |
| 3－4年（含4年） | 1,692,747.31 | 1,083,189.00 | 63.99 |
| 4－5年（含5年） | 343,969.80 | 305,926.74 | 88.94 |
| 5年以上 | 49,966,548.01 | 49,966,548.01 | 100.00 |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 合计 | 74,424,190.89 | 56,139,773.90 | 75.43 |
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 9,374,216.14 | 6,983,500.00 | 16,357,716.14 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 53,483,451.77 | 4,238,095.95 | 57,721,547.72 | |||
| 合计 | 62,857,667.91 | 11,221,595.95 | 74,079,263.86 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 24,870,869.30 | 24,870,869.30 | 15.66 | 24,245,364.15 | |
| 第二名 | 22,806,792.46 | 22,806,792.46 | 14.36 | 684,203.77 | |
| 第三名 | 20,700,000.00 | 20,700,000.00 | 13.04 | 6,983,500.00 | |
| 第四名 | 9,988,000.00 | 9,988,000.00 | 6.29 | 299,640.00 | |
| 第五名 | 9,342,800.00 | 9,342,800.00 | 5.88 | 280,284.00 | |
| 合计 | 87,708,461.76 | - | 87,708,461.76 | 55.23 | 32,492,991.93 |
其他说明：
□适用 √不适用
6、 合同资产
(1). 合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 未到期质保金 | 1,548,135.25 | 46,444.06 | 1,501,691.19 | |||
| 合计 | 1,548,135.25 | 46,444.06 | 1,501,691.19 | |||
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 1,548,135.25 | 100 | 46,444.06 | 3 | 1,501,691.19 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 未到期质保金 | 1,548,135.25 | 100 | 46,444.06 | 3 | 1,501,691.19 | |||||
| 合计 | 1,548,135.25 | 100 | 46,444.06 | 3 | 1,501,691.19 | / | / | |||
注:本期合同资产的账龄均为一年以内。
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：未到期质保金
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 合同资产 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 未到期质保金 | 1,548,135.25 | 46,444.06 | 3 |
| 合计 | 1,548,135.25 | 46,444.06 | 3 |
按组合计提坏账准备的说明
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(4). 本期合同资产计提坏账准备情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期计提 | 本期收回或转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 未到期质保金 | 46,444.06 | |||
| 合计 | 46,444.06 | / |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的合同资产情况
□适用 √不适用
其中重要的合同资产核销情况
□适用 √不适用
合同资产核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 应收款项融资
(1). 应收款项融资分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收款项融资
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
□适用 √不适用
(4). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收款项融资情况
□适用 √不适用
其中重要的应收款项融资核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
(7). 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
(8). 其他说明：
□适用 √不适用
8、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 1,143,846.21 | 49.15 | 1,452,145.61 | 24.24 |
| 1至2年 | 247,277.00 | 10.63 | 1,330,155.86 | 22.20 |
| 2至3年 | 872,472.27 | 37.49 | 126,825.22 | 2.12 |
| 3年以上 | 63,640.65 | 2.73 | 3,081,619.35 | 51.44 |
| 合计 | 2,327,236.13 | 100.00 | 5,990,746.04 | 100.00 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 第一名 | 723,930.42 | 31.11 |
| 第二名 | 522,094.35 | 22.43 |
| 第三名 | 275,943.40 | 11.86 |
| 第四名 | 236,292.60 | 10.15 |
| 第五名 | 176,000.00 | 7.56 |
| 合计 | 1,934,260.77 | 83.11 |
其他说明
□适用 √不适用
9、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 5,375,700.90 | 8,673,755.95 |
| 合计 | 5,375,700.90 | 8,673,755.95 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内（含1年） | 1,734,353.64 | 6,314,145.15 |
| 1年以内小计 | 1,734,353.64 | 6,314,145.15 |
| 1至2年 | 2,716,053.32 | 558,462,220.88 |
| 2至3年 | 132,056,291.45 | 91,404,246.42 |
| 3至4年 | 1,952,355.44 | 188,283,807.05 |
| 4至5年 | 5,921,545.91 | 461,133,107.20 |
| 5年以上 | 16,288,392.88 | 140,995.00 |
| 减：坏账准备 | 155,293,291.74 | 1,297,064,765.75 |
| 合计 | 5,375,700.90 | 8,673,755.95 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他单位往来 | 153,625,386.83 | 1,297,681,579.11 |
| 押金及保证金 | 4,043,518.04 | 3,929,005.17 |
| 代收代付款 | 283,987.38 | 61,745.38 |
| 员工备用金及其他 | 2,716,100.39 | 4,066,192.04 |
| 合计 | 160,668,992.64 | 1,305,738,521.70 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 2,444,922.70 | 1,294,619,843.05 | 1,297,064,765.75 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 390,426.50 | 390,426.50 | ||
| 本期转回 | 3,730.19 | 3,730.19 | ||
| 本期转销 | 1,151,403,195.97 | 1,151,403,195.97 | ||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | 9,245,025.65 | 9,245,025.65 | ||
| 2023年12月31日余额 | 2,835,349.20 | 152,457,942.54 | 155,293,291.74 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
√适用 □不适用
①本公司依据福建省福州市中级人民法院于2021年12月27日裁定批准的重整计划拍卖债权，该债权均已全额计提信用减值准备，具体转销情况如下：
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 转销金额 | 转销原因 |
| 芜湖市睿德电子有限公司 | 往来款 | 18,999,099.20 | 债权对外拍卖 |
| 上海实沃网络科技发展有限公司 | 往来款 | 4,083,039.65 | 债权对外拍卖 |
| 南京实达通讯科技有限公司 | 往来款 | 5,161,986.00 | 债权对外拍卖 |
| 芜湖市兴飞通讯技术有限公司 | 往来款 | 101,964,002.04 | 债权对外拍卖 |
| 深圳市东方拓宇科技有限公司 | 往来款 | 104,057,642.94 | 债权对外拍卖 |
| 惠州市兴飞技术有限公司 | 往来款 | 61,694,785.22 | 债权对外拍卖 |
| 深圳市兴飞科技有限公司 | 往来款 | 855,442,640.92 | 债权对外拍卖 |
| 合计 | -- | 1,151,403,195.97 | -- |
②其他变动系以前年度合并范围变动影响。
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提 | 1,294,619,843.05 | 3,730.19 | 1,151,403,195.97 | 9,245,025.65 | 152,457,942.54 | |
| 按信用风险特征组合计提 | 2,444,922.70 | 390,426.50 | 2,835,349.20 | |||
| 合计 | 1,297,064,765.75 | 390,426.50 | 3,730.19 | 1,151,403,195.97 | 9,245,025.65 | 155,293,291.74 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位 名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 152,457,942.54 | 94.89 | 其他单位往来款 | 2-3年、5年以上 | 152,457,942.54 |
| 第二名 | 1,259,796.94 | 0.78 | 押金及保证金 | 1-2年 | 125,979.69 |
| 第三名 | 834,289.86 | 0.52 | 押金及保证金 | 1年以内 | 41,714.49 |
| 第四名 | 830,000.00 | 0.52 | 其他单位往来款 | 1-2年 | 83,000.00 |
| 第五名 | 813,320.07 | 0.51 | 押金及保证金 | 1年以内、3-4年、4-5年、5年以上 | 707,036.02 |
| 合计 | 156,195,349.41 | 97.22 | -- | -- | 153,415,672.74 |
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 库存商品 | 23,646,843.10 | 22,685,099.21 | 961,743.89 | 43,987,306.95 | 21,862,606.53 | 22,124,700.42 |
| 合同履约成本 | 11,821,816.08 | 5,129,090.97 | 6,692,725.11 | 12,444,890.44 | 5,443,946.65 | 7,000,943.79 |
| 合计 | 35,468,659.18 | 27,814,190.18 | 7,654,469.00 | 56,432,197.39 | 27,306,553.18 | 29,125,644.21 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 21,862,606.53 | 1,000,458.78 | 177,966.10 | 22,685,099.21 | ||
| 合同履约成本 | 5,443,946.65 | 341,571.40 | 656,427.08 | 5,129,090.97 | ||
| 合计 | 27,306,553.18 | 1,342,030.18 | 834,393.18 | 27,814,190.18 | ||
按组合计提存货跌价准备
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| PPP项目可用性付费 | 88,826,342.11 | 106,413,220.06 |
| 减：非流动资产减值准备 | 4,222,939.31 | |
| 合计 | 84,603,402.80 | 106,413,220.06 |
一年内到期的债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的其他债权投资
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税留抵税额（含待抵扣、待认证进项税） | 15,047,979.08 | 4,655,794.90 |
| 预缴税费 | 288,759.02 | 89,575.63 |
| 合计 | 15,336,738.10 | 4,745,370.53 |
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4). 本期实际的核销债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的其他债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
其他债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| PPP项目可用性付费 | 341,996,144.35 | 4,512,343.75 | 337,483,800.60 | 351,827,386.15 | 5,449,295.34 | 346,378,090.81 | 3.87%-5.5% |
| 减：重分类到一年内到期的非流动资产 | 88,826,342.11 | 4,222,939.31 | 84,603,402.80 | 106,413,220.06 | 106,413,220.06 | ||
| 合计 | 253,169,802.24 | 289,404.44 | 252,880,397.80 | 245,414,166.09 | 5,449,295.34 | 239,964,870.75 | -- |
(2). 按坏账计提方法分类披露按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 253,169,802.24 | 100.00 | 289,404.44 | 0.11 | 252,880,397.80 | 245,414,166.09 | 100.00 | 5,449,295.34 | 2.22 | 239,964,870.75 |
| 其中： | ||||||||||
| 长期应收款组合1 | 253,169,802.24 | 100.00 | 289,404.44 | 0.11 | 252,880,397.80 | 245,414,166.09 | 100.00 | 5,449,295.34 | 2.22 | 239,964,870.75 |
| 合计 | 253,169,802.24 | 100.00 | 289,404.44 | 0.11 | 252,880,397.80 | 245,414,166.09 | 100.00 | 5,449,295.34 | 2.22 | 239,964,870.75 |
注：长期应收款组合2重分类至一年内到期的非流动资产列报。
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：长期应收款组合1
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 长期应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 长期应收款组合1 | 253,169,802.24 | 289,404.44 | 0.11 |
| 合计 | 253,169,802.24 | 289,404.44 | 0.11 |
按组合计提坏账准备的说明
□适用 √不适用
(3). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 5,449,295.34 | 5,449,295.34 | ||
| 2023年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | 936,951.59 | 936,951.59 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | -4,222,939.31 | -4,222,939.31 | ||
| 2023年12月31日余额 | 289,404.44 | 289,404.44 |
注：其他变动系长期应收款组合2和一年内到期的长期应收款组合1对应坏账准备重分类至一年内到期的非流动资产减值准备。
对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| PPP项目可用性付费 | 5,449,295.34 | 936,951.59 | -4,222,939.31 | 289,404.44 | ||
| 合计 | 5,449,295.34 | 936,951.59 | -4,222,939.31 | 289,404.44 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的长期应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的长期应收款核销情况
□适用 √不适用
长期应收款核销说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
(1). 长期股权投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 深圳永晟实达投资发展有限公司 | 3,142,309.25 | -132,158.96 | 3,010,150.29 | ||||||||
| 深圳南山金融科技双创股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 17,828,116.68 | 2,485,150.00 | 10,426,968.97 | 463,605.99 | 25,306,329.66 | ||||||
| 福建实达房地产开发有限公司（注） | |||||||||||
| 小计 | 20,970,425.93 | 2,485,150.00 | 10,294,810.01 | 463,605.99 | 28,316,479.95 | ||||||
| 合计 | 20,970,425.93 | 2,485,150.00 | 10,294,810.01 | 463,605.99 | 28,316,479.95 | ||||||
注：因公司联营公司福建实达房地产开发有限公司在2012年被吊销，公司对该联营公司的投资已经减记至零。
(2). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 本期存在终止确认的情况说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预期持有超过一年的以公允价值计量且其变动计入当期损益的非流动金融资产 | 2,249,962.03 | 2,093,216.10 |
| 合计 | 2,249,962.03 | 2,093,216.10 |
其他说明：
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 39,391,470.50 | 42,723,241.88 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 39,391,470.50 | 42,723,241.88 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 55,652,970.51 | 2,160.47 | 7,640,521.85 | 8,562,755.15 | 71,858,407.98 |
| 2.本期增加金额 | 2,062,022.53 | 2,062,022.53 | |||
| （1）购置 | 2,062,022.53 | 2,062,022.53 | |||
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 2,160.47 | 649,463.52 | 6,604,867.80 | 7,256,491.79 | |
| （1）处置或报废 | 2,160.47 | 649,463.52 | 6,604,867.80 | 7,256,491.79 | |
| 4.期末余额 | 55,652,970.51 | 6,991,058.33 | 4,019,909.88 | 66,663,938.72 | |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 19,951,165.64 | 2,023.42 | 2,715,471.49 | 6,466,505.55 | 29,135,166.10 |
| 2.本期增加金额 | 2,657,225.44 | 1,044,339.07 | 734,792.98 | 4,436,357.49 | |
| （1）计提 | 2,657,225.44 | 1,044,339.07 | 734,792.98 | 4,436,357.49 | |
| 3.本期减少金额 | 2,023.42 | 469,708.49 | 5,827,323.46 | 6,299,055.37 | |
| （1）处置或报废 | 2,023.42 | 469,708.49 | 5,827,323.46 | 6,299,055.37 | |
| 4.期末余额 | 22,608,391.08 | 3,290,102.07 | 1,373,975.07 | 27,272,468.22 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 33,044,579.43 | 3,700,956.26 | 2,645,934.81 | 39,391,470.50 | |
| 2.期初账面价值 | 35,701,804.87 | 137.05 | 4,925,050.36 | 2,096,249.60 | 42,723,241.88 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 18,931,184.21 |
| 合计 | 18,931,184.21 |
(4). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
(5). 固定资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
□适用 √不适用
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(4). 在建工程的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1). 工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(3). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
(1) 油气资产情况
□适用 √不适用
(2) 油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用
25、 使用权资产
(1) 使用权资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 33,112,325.85 | 33,112,325.85 |
| 2.本期增加金额 | 8,883,374.29 | 8,883,374.29 |
| （1）租入 | 8,883,374.29 | 8,883,374.29 |
| （2）其他 | ||
| 3.本期减少金额 | 16,241,427.54 | 16,241,427.54 |
| （1）租赁减少 | 16,241,427.54 | 16,241,427.54 |
| （2）其他 | ||
| 4.期末余额 | 25,754,272.60 | 25,754,272.60 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 3,991,334.56 | 3,991,334.56 |
| 2.本期增加金额 | 8,020,348.67 | 8,020,348.67 |
| (1)计提 | 8,020,348.67 | 8,020,348.67 |
| 3.本期减少金额 | 3,234,794.78 | 3,234,794.78 |
| （1）合同到期 | 3,234,794.78 | 3,234,794.78 |
| 项目 | 房屋建筑物 | 合计 |
| （2）其他 | ||
| 4.期末余额 | 8,776,888.45 | 8,776,888.45 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| (1)计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 16,977,384.15 | 16,977,384.15 |
| 2.期初账面价值 | 29,120,991.29 | 29,120,991.29 |
(2) 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 740,647.00 | 12,119,417.48 | 4,073,048.74 | 16,933,113.22 | |
| 2.本期增加金额 | 56,310.67 | 131,271.59 | 187,582.26 | ||
| (1)购置 | 56,310.67 | 131,271.59 | 187,582.26 | ||
| (2)内部研发 | |||||
| (3)企业合并增加 | |||||
| （3）其他 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 740,647.00 | 12,175,728.15 | 4,204,320.33 | 17,120,695.48 | |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 192,286.19 | 11,904,595.50 | 1,736,799.41 | 13,833,681.10 | |
| 2.本期增加金额 | 6,404.04 | 25,226.70 | 1,384,116.77 | 1,415,747.51 | |
| （1）计提 | 6,404.04 | 25,226.70 | 1,384,116.77 | 1,415,747.51 | |
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 198,690.23 | 11,929,822.20 | 3,120,916.18 | 15,249,428.61 | |
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 其他 | 合计 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 311,948.00 | 311,948.00 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 311,948.00 | 311,948.00 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 230,008.77 | 245,905.95 | 1,083,404.15 | 1,559,318.87 | |
| 2.期初账面价值 | 236,412.81 | 214,821.98 | 2,336,249.33 | 2,787,484.12 | |
期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例是0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
(3) 无形资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 中科融通物联科技无锡有限公司 | 330,787,976.52 | 330,787,976.52 | ||||
| 合计 | 330,787,976.52 | 330,787,976.52 | ||||
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 中科融通物联科技无锡有限公司 | 330,787,976.52 | 330,787,976.52 | ||||
| 合计 | 330,787,976.52 | 330,787,976.52 | ||||
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
资产组或资产组组合发生变化
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(4).可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
(5). 业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 16,707.23 | 7,845,273.48 | 758,151.91 | 7,103,828.80 | |
| 合计 | 16,707.23 | 7,845,273.48 | 758,151.91 | 7,103,828.80 |
29、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 27,814,190.18 | 6,953,547.54 | 27,306,553.18 | 4,446,640.13 |
| 可抵扣亏损 | 99,846,853.28 | 24,961,713.33 | 180,301,988.93 | 31,101,764.68 |
| 信用减值损失 | 72,608,230.87 | 18,152,057.72 | 103,635,255.90 | 20,996,324.15 |
| 租赁负债 | 16,384,433.54 | 2,922,443.20 | 28,199,775.20 | 6,291,884.88 |
| 其他 | 20,507,780.24 | 5,126,945.06 | 18,144,032.87 | 2,721,604.93 |
| 合计 | 237,161,488.11 | 58,116,706.85 | 357,587,606.08 | 65,558,218.77 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 使用权资产 | 16,977,384.15 | 3,025,625.58 | 28,199,775.20 | 6,291,884.88 |
| 合计 | 16,977,384.15 | 3,025,625.58 | 28,199,775.20 | 6,291,884.88 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 2,922,443.20 | 55,194,263.65 | 6,291,884.88 | 59,266,333.89 |
| 递延所得税负债 | 2,922,443.20 | 103,182.38 | 6,291,884.88 |
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 172,161,824.92 | 1,306,814,763.04 |
| 可抵扣亏损 | 1,437,449,722.43 | 141,035,907.40 |
| 合计 | 1,609,611,547.35 | 1,447,850,670.44 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2023年 | 57,574,975.82 |
| 2024年 | 33,188,468.90 | ||
| 2025年 | 303.45 | 303.45 | |
| 2026年 | 2,340,360.41 | ||
| 2027年 | 3,144,199.60 | 50,272,159.23 | |
| 2028年 | 70,583,756.72 | ||
| 2029年 | 33,188,468.90 | ||
| 2032年 | 39,899,426.48 | ||
| 2033年 | 1,288,293,206.87 | ||
| 合计 | 1,437,449,722.43 | 141,035,907.40 | -- |
注：2023年12月本公司取得《高新技术企业证书》，未弥补亏损可弥补年限由5年变更为10年。30、 其他非流动资产
□适用 √不适用
31、 所有权或使用权受限资产
√适用 □不适用
详见第三节五（三）、3
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 2,612,116.13 | 2,612,116.13 |
| 保证借款 | 35,052,081.94 | 57,344,732.20 |
| 附追索权的应收账款保理借款 | 79,120,000.00 | 79,120,000.00 |
| 合计 | 116,784,198.07 | 139,076,848.33 |
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
√适用 □不适用
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为81,732,116.13元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率（%） | 逾期时间 | 逾期利率（%） |
| 兴港（天津）商业保理有限公司 | 79,120,000.00 | 7.00 | 2019/12/31-2020/12/31 | 13.57 |
| 郑州航空港兴晟信资本管理有限公司 | 2,612,116.13 | 6.90 | 2020/8/12 | 10.35 |
| 合计 | 81,732,116.13 | -- | -- | -- |
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1). 应付票据列示
□适用 √不适用
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付货款 | 121,527,584.63 | 161,438,147.94 |
| 合计 | 121,527,584.63 | 161,438,147.94 |
(2). 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 第一名 | 15,280,664.29 | 未结算 |
| 合计 | 15,280,664.29 |
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 169,536.22 | |
| 预收租赁费 | 6,416.67 | |
| 合计 | 6,416.67 | 169,536.22 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收合同款 | 793,144.68 | 7,057,830.36 |
| 合计 | 793,144.68 | 7,057,830.36 |
(2). 账龄超过1年的重要合同负债
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 7,679,203.39 | 42,819,923.92 | 41,511,876.70 | 8,987,250.61 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 82,084.87 | 3,633,883.88 | 3,663,651.96 | 52,316.79 |
| 三、辞退福利 | 50,000.00 | 983,790.72 | 861,486.39 | 172,304.33 |
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 7,811,288.26 | 47,437,598.52 | 46,037,015.05 | 9,211,871.73 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 7,484,166.87 | 37,620,455.29 | 36,345,232.30 | 8,759,389.86 |
| 二、职工福利费 | 514,698.71 | 514,698.71 | ||
| 三、社会保险费 | 27,412.33 | 1,679,965.80 | 1,675,059.62 | 32,318.51 |
| 其中：医疗保险费 | 26,369.55 | 1,568,391.19 | 1,563,779.61 | 30,981.13 |
| 工伤保险费 | 912.78 | 51,556.74 | 51,377.74 | 1,091.78 |
| 生育保险费 | 130.00 | 60,017.87 | 59,902.27 | 245.60 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 四、住房公积金 | 36,132.00 | 2,405,605.88 | 2,419,842.88 | 21,895.00 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 131,492.19 | 599,198.24 | 557,043.19 | 173,647.24 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 7,679,203.39 | 42,819,923.92 | 41,511,876.70 | 8,987,250.61 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 40,074.40 | 3,076,634.82 | 3,071,608.74 | 45,100.48 |
| 2、失业保险费 | 7,089.04 | 97,720.33 | 97,593.06 | 7,216.31 |
| 3、企业年金缴费 | 34,921.43 | 459,528.73 | 494,450.16 | |
| 合计 | 82,084.87 | 3,633,883.88 | 3,663,651.96 | 52,316.79 |
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 1,280,219.53 | 5,679,626.73 |
| 企业所得税 | 8,142.64 | 202,122.32 |
| 个人所得税 | 913,132.28 | 1,334,037.61 |
| 城市维护建设税 | 885,636.60 | 1,208,469.59 |
| 土地使用税 | 1,640.07 | 9,964.80 |
| 教育费附加 | 632,979.75 | 863,192.56 |
| 房产税 | 33,917.64 | 229,058.27 |
| 印花税 | 67,624.70 | 70,891.70 |
| 其他税费 | 1,357.42 | 147,902.00 |
| 合计 | 3,824,650.63 | 9,745,265.58 |
41、 其他应付款
(1). 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 51,354,836.87 | 41,331,424.02 |
| 应付股利 | 240,900.00 | 240,900.00 |
| 其他应付款 | 112,009,685.35 | 140,394,478.15 |
| 合计 | 163,605,422.22 | 181,966,802.17 |
其他说明：
□适用 √不适用
(2). 应付利息
分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期借款应付利息 | 51,354,836.87 | 41,331,424.02 |
| 合计 | 51,354,836.87 | 41,331,424.02 |
逾期的重要应付利息：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 逾期金额 | 逾期原因 |
| 兴港（天津）商业保理有限公司 | 50,779,643.60 | 资金紧张 |
| 合计 | 50,779,643.60 | -- |
注:上述因资金紧张而未支付的款项系来自子公司中科融通。
(3). 应付股利
分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 240,900.00 | 240,900.00 |
| 合计 | 240,900.00 | 240,900.00 |
(4). 其他应付款
按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款 | 101,667,451.31 | 122,927,855.90 |
| 工程质保金及其他保证金 | 7,246,609.00 | 219,707.88 |
| 代收代缴款 | 1,922,913.70 | 15,701,825.74 |
| 其他 | 1,172,711.34 | 1,545,088.63 |
| 合计 | 112,009,685.35 | 140,394,478.15 |
账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 第一名 | 43,906,362.45 | 资金紧张 |
| 第二名 | 18,144,032.87 | 资金紧张 |
| 第三名 | 5,045,000.00 | 未到还款期 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 合计 | 67,095,395.32 | -- |
注:上述因资金紧张而未支付的应付款项系来自子公司中科融通物联科技无锡有限公司。
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的租赁负债 | 8,896,066.17 | 6,525,347.87 |
| 合计 | 8,896,066.17 | 6,525,347.87 |
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 17,127,627.50 | 10,670,601.71 |
| 待偿付资金 | 756,061.77 | 756,061.77 |
| 合计 | 17,883,689.27 | 11,426,663.48 |
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金
融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的说明
□适用 √不适用
转股权会计处理及判断依据
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁负债 | 16,392,201.11 | 29,018,477.40 |
| 减：一年内到期的租赁负债 | 8,896,066.17 | 6,525,347.87 |
| 合计 | 7,496,134.94 | 22,493,129.53 |
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | 145,751.00 | 145,751.00 | 见注 |
| 未决诉讼 | 24,650,807.00 | 2,579,747.75 | 见注 |
| 合计 | 24,796,558.00 | 2,725,498.75 | -- |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
注1：公司为安徽实达电脑科技有限公司提供5,800万元人民币供应商赊货担保，截止2023年12月31日尚有145,751.00元（不含利息）未清偿，其中涉及诉讼金额145,751.00元（不含息）。注2：公司与上海启锐文化传播有限公司合同纠纷，一审判决公司败诉，公司计提预计负债216,000.38元，目前公司正在积极上诉。
注3：北京大唐高鸿网络数据技术有限公司诉子公司中科融通物联科技无锡有限公司工程施工合同纠纷，一审判决公司败诉，公司已计提预计负债2,363,747.37元，目前公司正在积极上诉。
51、 递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 2,178,303,106.00 | 2,178,303,106.00 | |||||
54、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,408,581,043.84 | 1,408,581,043.84 | ||
| 其他资本公积 | 11,156,918.17 | 11,156,918.17 | ||
| 合计 | 1,419,737,962.01 | 1,419,737,962.01 |
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期发生金额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -0.98 | -4.49 | -4.49 | -5.47 | ||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | -0.98 | -4.49 | -4.49 | -5.47 | ||||
| 其他综合收益合计 | -0.98 | -4.49 | -4.49 | -5.47 | ||||
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 19,062,040.02 | 19,062,040.02 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 19,062,040.02 | 19,062,040.02 |
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -3,262,036,578.23 | -3,164,455,445.41 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | -3,262,036,578.23 | -3,164,455,445.41 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 37,195,801.20 | -97,581,132.82 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | -3,224,840,777.03 | -3,262,036,578.23 |
61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 329,923,927.71 | 193,749,111.82 | 255,202,423.89 | 196,963,532.28 |
| 其他业务 | 5,555,563.29 | 1,577,321.93 | 7,112,506.15 | 1,595,708.89 |
| 合计 | 335,479,491.00 | 195,326,433.75 | 262,314,930.04 | 198,559,241.17 |
(2).营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 大数据业务组合 | 物联网周界安防系统 | 合计 | |||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | 332,047,758.37 | 181,022,197.58 | 3,431,732.63 | 14,304,236.17 | 335,479,491.00 | 195,326,433.75 |
| 其中： | ||||||
| 大数据业务 | 326,492,195.08 | 179,444,875.65 | 326,492,195.08 | 179,444,875.65 | ||
| 物联网周界安防 | 3,431,732.63 | 14,304,236.17 | 3,431,732.63 | 14,304,236.17 | ||
| 其他业务 | 5,555,563.29 | 1,577,321.93 | 5,555,563.29 | 1,577,321.93 | ||
| 按经营地区分类 | 332,047,758.37 | 181,022,197.58 | 3,431,732.63 | 14,304,236.17 | 335,479,491.00 | 195,326,433.75 |
| 其中： | ||||||
| 中国大陆 | 332,047,758.37 | 181,022,197.58 | 3,431,732.63 | 14,304,236.17 | 335,479,491.00 | 195,326,433.75 |
| 按商品转让的时间分类 | 332,047,758.37 | 181,022,197.58 | 3,431,732.63 | 14,304,236.17 | 335,479,491.00 | 195,326,433.75 |
| 其中： | ||||||
| 相关收入在某一时点确认 | 322,079,243.37 | 175,374,596.03 | 13,192,961.91 | 5,308,101.68 | 335,272,205.28 | 180,682,697.71 |
| 相关收入在某一时段确认 | 9,968,515.00 | 5,647,601.55 | -9,761,229.28 | 8,996,134.49 | 207,285.72 | 14,643,736.04 |
| 合计 | 332,047,758.37 | 181,022,197.58 | 3,431,732.63 | 14,304,236.17 | 335,479,491.00 | 195,326,433.75 |
其他说明
□适用 √不适用
(3).履约义务的说明
√适用 □不适用
公司根据合同的约定，作为主要责任人按照客户的要求履行合同中的履约义务。公司根据客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。
(4).分摊至剩余履约义务的说明
√适用 □不适用
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为16,634.51 万元。其中：1,211.19 万元预计将于2024年度确认收入；15,423.32万元预计将于2025年及以后年度确认收入。
(5).重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 570,347.53 | 1,296,423.96 |
| 教育费附加 | 407,929.58 | 921,781.11 |
| 房产税 | 731,764.13 | 929,013.54 |
| 土地使用税 | 32,925.80 | 39,859.20 |
| 印花税 | 212,502.65 | 746,980.10 |
| 其他税费 | 7,436.40 | 232,538.23 |
| 合计 | 1,962,906.09 | 4,166,596.14 |
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 5,728,315.30 | 3,295,302.57 |
| 差旅费 | 475,241.66 | 114,994.38 |
| 招待费 | 406,597.62 | 295,412.86 |
| 会务费 | 96,970.13 | 108,000.00 |
| 办公费 | 28,111.88 | 309.90 |
| 修理费（维修费） | 9,078.77 | 112,041.98 |
| 其他费用 | 200,304.77 | 662,104.80 |
| 合计 | 6,944,620.13 | 4,588,166.49 |
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 25,076,782.27 | 32,668,023.95 |
| 折旧与摊销 | 12,259,283.31 | 5,251,706.94 |
| 租赁水电物业费 | 3,186,636.85 | 1,578,452.21 |
| 车辆使用费 | 372,447.23 | 321,624.36 |
| 差旅费 | 745,158.81 | 1,006,481.54 |
| 招待费 | 1,328,722.20 | 896,613.65 |
| 广告费和业务宣传费 | 492,574.25 | 88,335.78 |
| 董事会费用 | 676,947.21 | 565,471.32 |
| 办公费 | 1,025,412.72 | 540,791.56 |
| 中介咨询费 | 10,979,960.83 | 13,576,713.56 |
| 其他费用 | 1,682,253.70 | 1,421,989.78 |
| 合计 | 57,826,179.38 | 57,916,204.65 |
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人员费用 | 7,571,938.64 | 9,053,482.88 |
| 折旧及摊销 | 775,959.21 | 2,301,473.62 |
| 委外研发 | 16,788,056.59 | 6,443,396.23 |
| 材料费用及其他 | 767,623.60 | 157,035.88 |
| 合计 | 25,903,578.04 | 17,955,388.61 |
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 20,619,571.15 | 20,298,897.12 |
| 减：利息收入 | 9,032,450.30 | 12,415,086.70 |
| 减：汇兑收益 | -1.30 | -8.12 |
| 手续费及其他 | 986,196.01 | 3,464,773.51 |
| 合计 | 12,573,318.16 | 11,348,592.05 |
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 按性质分类 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 个税返还手续费 | 89,502.70 | 27,174.44 |
| 增值税加计抵减 | 8,423.68 |
| 按性质分类 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他政府补助 | 4,500.00 | 87,457.67 |
| 合计 | 102,426.38 | 114,632.11 |
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 10,294,810.01 | 2,362,743.90 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 9,069,813.72 | |
| 债务重组收益 | -1,311,509.43 | |
| 其他 | 319,445.18 | 39,282.35 |
| 合计 | 9,302,745.76 | 11,471,839.97 |
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | ||
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 其他非流动金融资产 | 156,745.93 | -786,242.32 |
| 合计 | 156,745.93 | -786,242.32 |
其他说明：
无
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | 11,221,595.95 | 15,337,217.72 |
| 其他应收款坏账损失 | 386,696.31 | 83,678,786.23 |
| 长期应收款坏账损失 | -936,951.59 | 2,298,859.05 |
| 财务担保相关减值损失 | -54,000,000.00 | |
| 合计 | 10,671,340.67 | 47,314,863.00 |
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、合同资产减值损失 | 46,444.06 | |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 1,342,030.18 | |
| 合计 | 1,388,474.24 |
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置利得 | 451,053.62 | -530,528.50 |
| 合计 | 451,053.62 | -530,528.50 |
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 24,521.43 | 24,521.43 | |
| 其中：固定资产处置利得 | 24,521.43 | 24,521.43 | |
| 无形资产处置利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 重整非保留资产等往来款核销 | 12,864,779.72 | 12,864,779.72 | |
| 其他 | 3,400,975.44 | 372,047.84 | 3,400,975.44 |
| 合计 | 16,290,276.59 | 372,047.84 | 16,290,276.59 |
注：其他主要系芜湖经开区管委会诉本公司返还产业补贴款仲裁案，诉请公司退还已享受的产业补贴款7,873.97万元，利息1,495,72万元，合计9,369.69万元。由于该事项属于破产重整前事项，根据重整计划公司2022年计提预计仲裁损失2,465.08万元。2023年8月7日，经芜湖仲裁委员会裁定公司需返还产业扶持资金6,789.80万元, 驳回申请人其他仲裁请求，公司按照重整计划进行清偿，实际清偿金额为2,128.99万元，多计提预计损失336.09万元本期转入营业外收入。
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 627,514.07 | 26,757.68 | 627,514.07 |
| 其中：固定资产处置损失 | 627,514.07 | 26,757.68 | 627,514.07 |
| 无形资产处置损失 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | |||
| 其他 | 1,537,736.41 | 625,367.69 | 1,537,736.41 |
| 罚款及滞纳金 | 2,519,076.19 | 283,973.59 | 2,519,076.19 |
| 计提诉讼赔偿损失 | 3,210,470.25 | 26,937,070.08 | 3,210,470.25 |
| 合计 | 7,894,796.92 | 27,873,169.04 | 7,894,796.92 |
76、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | -79,961.92 | 1,351,956.40 |
| 递延所得税费用 | 4,175,252.62 | -536,365.59 |
| 合计 | 4,095,290.70 | 815,590.81 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 41,291,091.90 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 6,193,663.79 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -4,989,578.34 |
| 调整以前期间所得税的影响 | - |
| 非应税收入的影响 | -1,586,138.29 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 5,218,376.83 |
| 税率变动对期初递延所得税余额的影响 | -11,244,886.14 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 13,611,002.33 |
| 研发加计扣除影响 | -3,107,149.48 |
| 所得税费用 | 4,095,290.70 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七、57
78、 现金流量表项目
(1). 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到单位往来及代收款 | 22,487,910.22 | 42,261,586.47 |
| 收到租金收入、利息收入 | 5,837,941.47 | 4,518,153.82 |
| 收到退回的押金、保证金及其他 | 10,667,202.99 | 1,260,843.57 |
| 其他收益以及营业外收入 | 481,797.13 | 115,791.19 |
| 受限货币资金净流入 | 1,054,314.73 | 1,745,050.91 |
| 合计 | 40,529,166.54 | 49,901,425.96 |
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付期间费用 | 24,259,896.09 | 20,651,318.87 |
| 支付备用金及其他 | 1,134,321.17 | 1,647,300.84 |
| 支付押金保证金 | 183,592.00 | 497,537.60 |
| 支付往来款、代垫款 | 56,062,108.20 | 33,009,123.61 |
| 支付营业外支出 | 1,176,232.36 | 2,098,767.42 |
| 合计 | 82,816,149.82 | 57,904,048.34 |
(2). 与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置子公司时点的现金等价物 | 258,233.67 | |
| 合计 | 258,233.67 |
(3). 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 大数据集团资金借款 | 10,000,000.00 | 9,000,000.00 |
| 合计 | 10,000,000.00 | 9,000,000.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付租赁负债 | 9,537,439.24 | 5,787,891.79 |
| 支付筹资、融资费用 | 3,565,196.35 | |
| 破产重整费用 | 4,329,705.74 | 29,136,546.90 |
| 支付的租赁保证金 | 893,401.86 | |
| 归还大数据集团借款 | 9,000,000.00 | |
| 其他 | 1,242,371.33 | |
| 合计 | 25,002,918.17 | 38,489,635.04 |
筹资活动产生的各项负债变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 其他应付款 | 98,517,558.64 | 10,000,000.00 | 20,162,381.58 | 18,114,637.75 | 110,565,302.47 | |
| 短期借款 | 139,076,848.33 | 35,000,000.00 | 2,476,952.80 | 59,692,144.73 | 77,458.33 | 116,784,198.07 |
| 租赁负债（含一年内到期的非流动负债） | 29,018,477.40 | 8,883,374.29 | 8,749,944.26 | 12,759,706.32 | 16,392,201.11 | |
| 合计 | 266,612,884.37 | 45,000,000.00 | 31,522,708.67 | 86,556,726.74 | 12,837,164.65 | 243,741,701.65 |
注：其他应付款只披露与筹资活动现金相关的金额。
(4). 以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
(5). 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量
的重大活动及财务影响
□适用 √不适用
79、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 37,195,801.20 | -97,581,132.82 |
| 加：资产减值准备 | 1,388,474.24 | |
| 信用减值损失 | 10,671,340.67 | 47,314,863.00 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 4,436,357.49 | 5,046,557.19 |
| 使用权资产摊销 | 8,020,348.67 | 4,614,348.27 |
| 无形资产摊销 | 1,415,747.51 | 593,674.86 |
| 长期待摊费用摊销 | 758,151.91 | 4,032.77 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -451,053.62 | 530,528.50 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 602,992.64 | 26,757.68 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -156,745.93 | 786,242.32 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 15,409,588.34 | 21,565,717.12 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -9,302,745.76 | -11,432,559.62 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 4,072,070.24 | -536,365.59 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 103,182.38 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 20,129,145.03 | 57,241,424.09 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -17,359,228.86 | -85,772,636.02 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -96,719,767.64 | 142,592,269.41 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -19,786,341.49 | 84,993,721.16 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 232,634,737.78 | 304,740,264.83 |
| 减：现金的期初余额 | 304,740,264.83 | 903,341,926.48 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -72,105,527.05 | -598,601,661.65 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 232,634,737.78 | 304,740,264.83 |
| 其中：库存现金 | 36,888.41 | 30,453.52 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 232,597,849.37 | 304,709,811.31 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 232,634,737.78 | 304,740,264.83 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
(5). 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用 √不适用
(6). 不属于现金及现金等价物的货币资金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 理由 |
| 使用受到限制的存款 | 3,543,755.02 | 4,598,069.75 | 账户冻结、久悬 |
| 合计 | 3,543,755.02 | 4,598,069.75 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 外币货币性项目
(1).外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | - | - | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | 100.84 | 0.90622 | 91.38 |
| 其他应付款 | - | - | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | 450.00 | 0.90622 | 407.79 |
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
82、 租赁
(1) 作为承租人
√适用 □不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 √不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
√适用 □不适用
本公司简化处理租赁费用共1,556,518.54元
售后租回交易及判断依据
□适用 √不适用
与租赁相关的现金流出总额11,706,899.70(单位：元币种：人民币)
(2) 作为出租人
作为出租人的经营租赁
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 租赁收入 | 其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 房屋建筑 | 5,511,136.31 | 0 |
| 合计 | 5,511,136.31 | 0 |
作为出租人的融资租赁
□适用 √不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额
□适用 √不适用
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
83、 其他
□适用 √不适用
八、研发支出
1、 按费用性质列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目编号 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| RD22 | 1,268,571.48 | |
| RD23 | 1,342,806.87 | |
| RD24 | 1,031,695.25 | |
| RD25 | 1,900,647.06 | |
| RD1 | 384,661.77 | |
| RD2 | 1,174,048.43 | |
| RD3 | 2,938,243.47 | |
| RD4 | 1,474,760.40 | |
| RD5 | 411,070.82 | 5,540,076.97 |
| RD6 | 1,114,216.48 | |
| RD7 | 405,553.10 | 1,222,855.25 |
| ED4 | 3,395,588.56 | |
| ED5 | 39,317.10 | |
| RD28 | 123,238.69 | |
| RD29 | 131,981.40 | |
| RD30 | 143,271.59 | |
| RD31 | 180,593.98 | |
| RD27 | 169,396.41 | |
| RD35 | 1,640,620.07 |
| 项目编号 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| RD37 | 2,194,260.05 | |
| ED9 | 480,619.82 | |
| ED8 | 15,719.05 | |
| ED6 | 885,278.49 | |
| RD34 | 3,116,283.48 | |
| RD36 | 1,258,567.82 | |
| RD33 | 815,158.93 | |
| RD38 | 76,451.50 | |
| RD26 | 171,602.28 | |
| RD8 | 3,118,324.90 | |
| RD9 | 1,451,317.67 | |
| RD10 | 533,527.09 | |
| RD11 | 321,784.26 | |
| RD12 | 617,307.86 | |
| RD13 | 369,459.88 | |
| RD14 | 560,197.61 | |
| RD15 | 250,754.91 | |
| RD16 | 453,310.09 | |
| RD17 | 303,800.61 | |
| RD18 | 231,657.68 | |
| RD19 | 239,800.12 | |
| RD20 | 127,493.96 | |
| RD21 | 30,603.12 | |
| RD32 | 20,484.61 | |
| RT-YF-001 | 54,839.96 | |
| RT-YF-002 | 513,435.04 | 1,093,165.33 |
| RT-YF-003 | 886,436.54 | 1,790,763.08 |
| RT-YF-004 | 1,167,757.47 | |
| 合计 | 31,227,989.75 | 17,955,388.61 |
| 其中：费用化研发支出 | 25,903,578.04 | 17,955,388.61 |
| 资本化研发支出 | 5,324,411.71 |
2、 符合资本化条件的研发项目开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目编号 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| RD22 | 1,212,269.88 | 1,212,269.88 | ||||||
| RD23 | 1,292,051.89 | 1,292,051.89 | ||||||
| RD24 | 989,847.56 | 989,847.56 | ||||||
| RD25 | 1,830,242.38 | 1,830,242.38 | ||||||
| 合计 | 5,324,411.71 | 5,324,411.71 | ||||||
重要的资本化研发项目
□适用 √不适用
开发支出减值准备
□适用 √不适用
3、 重要的外购在研项目
□适用 √不适用
九、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册资本 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 中科融通物联科技无锡有限公司 | 无锡 | 10,000.00 | 无锡 | 通讯产品、安防设备、电子产品的、研发和销售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 北京中科融和科技有限公司 | 北京 | 500.00 | 北京 | 电子产品、机械设备、通讯设备的研发和销售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 博乐市中科融通物联信息科技有限公司 | 博乐 | 200.00 | 博乐 | 电子产品设计、制造、销售 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 克州中科融通信息系统集成服务有限公司 | 克州 | 5,200.00 | 克州 | 通信设备、安防设备的销售、安装、服务 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 巧家县融达信息服务有限公司 | 巧家 | 3,660.52 | 巧家 | 通讯产品、安防设备、电子产品的销售、安装以及维护 | 90.00 | 设立或投资 | |
| 郑州中科融通物联科技信息有限公司 | 郑州 | 1,000.00 | 郑州 | 软件和信息技术服务业 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 郑州航空港区中科兴港科技有限公司 | 郑州 | 1,000.00 | 郑州 | 软件和信息技术服务业 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 香港实达科技发展有限公司 | 香港 | 香港 | 移动互联网智能终端及配件，物联网安防 | 100.00 | 设立或投资 | ||
| LIFTINGRISELIMITED(昇昂有限公司) | BRITISHVIRGINISLANDS | BRITISHVIRGINISLANDS | BUSINESS | 100 | 设立或投资 | ||
| 北京实达数智技术研究院有限公司 | 北京 | 5,000.00 | 北京 | 技术研究 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 福州智晟商业管理有限公司 | 福州 | 3,000.00 | 福州 | 物业管理、住房租赁等 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册资本 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 上海实达计算机有限公司 | 上海 | 2,000.00 | 上海 | 销售电子计算机及配件等 | 90.00 | 设立或投资，已停业 | |
| 福州全维电脑有限公司 | 福州 | 300.00 | 福州 | 软件开发 | 70.00 | 设立或投资，已停业 | |
| 福建实达电脑科技有限公司 | 福州 | 8,000.00 | 福州 | 制造业 | 56.25 | 设立或投资，已停业 | |
| 安徽实达电脑科技有限公司 | 芜湖 | 3,000.00 | 芜湖 | 制造业 | 51.00 | 设立或投资，已停业 | |
其他说明：
注1:福建实达电脑科技有限公司2005年4月开始内部停业整顿;安徽实达电脑科技有限公司、上海实达计算机有限公司、福州全维电脑有限公司已停止营业、其营业执照均已注销或被吊销，基于上述原因，公司实际未能对其实现控制。公司已按企业会计准则计提减值准备，未将上述公司纳入合并报表范围。
注2：截至2023年12月31日，公司孙公司巧家县融达信息服务有限公司90%的股权、孙公司郑州航空港区中科兴港科技有限公司100%的股权已用于向河南航空港投资集团有限公司借款(原名:郑州航空港兴港投资集团有限公司)提供质押担保。
注3:截至2023年12月31日，公司全资孙公司中郑州中科融通物联科技信息有限公司100%股权、郑州航空港区中科兴港科技有限公司100%股权均已被冻结。
注4：与兴港（天津）商业保理有限公司签订《国内有追诉权保理业务合同》（合同编号为XGBL-FJSD-20190501),中科融通物联科技无锡有限公司以博乐市中科融通物联信息科技有限公司及克州中科融通信息系统集成服务有限公司100%股权作质押。
注5：与郑州航空港兴晟信资本管理有限公司签订股权出质合同（合同编号为XSX201907-13），本公司以中科融通物联科技无锡有限公司46.15%股权作质押，为本公司及本公司的子公司向郑州航空港兴晟信资本管理有限公司借款提供质押担保。本公司已按照重整计划向郑州航空港兴晟信资本管理有限公司履行完毕相应的偿债义务。对中科融通物联科技无锡有限公司46.15%的股权解除质押工作还在推进中。
注6：与郑州航空港区兴创电子科技有限公司签订股权出质合同（合同编号XCX201911-01-1和XCX201911-01-2）， 本公司以中科融通物联科技无锡有限公司合计53.85%股权作质押，为本公司向郑州航空港区兴创电子科技有限公司借款提供质押担保。本公司已按照重整计划向郑州航空港区兴创电子科技有限公司履行完毕相应的偿债义务。对中科融通物联科技无锡有限公司53.85%的股权解除质押工作还在推进中。
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 深圳南山金融科技双创股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 深圳 | 深圳 | 投资管理 | 49.703 | 权益法 | |
(2).重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3).重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||
| 深圳永晟实达投资发展有限公司 | 深圳南山金融科技双创股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 深圳永晟实达投资发展有限公司 | 深圳南山金融科技双创股权投资基金合伙企业（有限合伙） | |
| 流动资产 | 10,090,618.56 | 692,033.99 | 10,576,310.44 | 1,139,573.99 |
| 非流动资产 | 265,000.00 | 50,223,061.00 | 265,000.00 | 34,729,723.00 |
| 资产合计 | 10,355,618.56 | 50,915,094.99 | 10,841,310.44 | 35,869,296.99 |
| 流动负债 | 220,126.39 | 261,042.52 | ||
| 非流动负债 | ||||
| 负债合计 | 220,126.39 | 261,042.52 | ||
| 少数股东权益 | 3,446,269.31 | 3,597,358.47 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 6,689,222.86 | 50,915,094.99 | 6,982,909.45 | 35,869,296.99 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 3,010,150.28 | 25,306,329.66 | 3,142,309.25 | 17,828,116.68 |
| 调整事项 | ||||
| --商誉 | ||||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | ||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 3,010,150.28 | 25,306,329.66 | 3,142,309.25 | 17,828,116.68 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 383,949.35 | 660,300.00 | ||
| 净利润 | -448,478.90 | 20,919,223.00 | -144,524.87 | 4,458,171.28 |
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | -448,478.90 | 20,919,223.00 | -144,524.87 | 4,458,171.28 |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||
| 深圳永晟实达投资发展有限公司 | 深圳南山金融科技双创股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 深圳永晟实达投资发展有限公司 | 深圳南山金融科技双创股权投资基金合伙企业（有限合伙） | |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 463,605.99 | 255,925.88 | 231,214.90 | |
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十一、政府补助
1、 报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 √不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
2、 涉及政府补助的负债项目
□适用 √不适用
3、 计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类型 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与收益相关 | 4,500.00 | 87,457.67 |
| 合计 | 4,500.00 | 87,457.67 |
十二、与金融工具相关的风险
1、 金融工具的风险
√适用 □不适用
本公司的经营活动会面临各种金融风险：市场风险（主要包括外汇风险和利率风险）、信用风险和流动性风险。本公司已制定风险管理政策，力求减少各种风险对财务业绩的潜在不利影响。
1、市场风险
(1)外汇风险
本公司于中国境内的业务以人民币结算，海外业务以港元结算，因此海外业务的结算存在外汇风险。此外，本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为港元）依然存在外汇风险。本公司总部财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。2023年12月31日，本公司内以人民币为记账本位币的各所属公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额详见附注七、81外币货币项目。
(2)利率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。截止2023年12月31日，本公司的带息债务金额为126,784,198.07元。
2、信用风险
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款、以及长期应收款等其他金融资产。
本公司银行存款主要存放于信用评级较高、资产状况良好、信用风险较低的商业银行。
对于应收账款其他应收款和长期应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及目前市场状况等其它因素评估客户的信用资质并设置相应信用期。
本公司定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司整体信用风险可控。
截至2023年12月31日，本公司已逾期或已减值的金融资产如下：
(1） 本期无已逾期未计提减值的金融资产；
(2） 已发生单项减值的金融资产的分析
| 项目名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 减值损失 | 账面余额 | 减值损失 | |
| 应收账款 | 30,074,216.14 | 16,357,716.14 | 9,374,216.14 | 9,374,216.14 |
| 其他应收款 | 152,457,942.54 | 152,457,942.54 | 1,294,619,843.05 | 1,294,619,843.05 |
| 合计 | 182,532,158.68 | 168,815,658.68 | 1,303,994,059.19 | 1,303,994,059.19 |
3、流动性风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的业务时发生资金短缺的风险。管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司的经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
截至2023年12月31日，本公司金融负债到期期限如下：
| 项目名称 | 期末余额 | |||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | |
| 短期借款 | 116,784,198.07 | |||
| 应付账款 | 121,527,584.63 | |||
| 其他应付款 | 163,605,422.22 | |||
| 租赁负债 | 8,896,066.17 | 6,025,775.46 | 1,470,359.48 | |
| 合计 | 410,813,271.09 | 6,025,775.46 | 1,470,359.48 | |
（二）金融资产
1.转移方式分类
| 转移方式 | 已转移金融资产性质 | 已转移金融资产金额 | 终止确认情况 | 终止确认情况的判断依据 |
| 债权拍卖 | 其他应收款 | 1,151,403,195.97 | 终止确认 | 收取该金融资产现金流量的合同权利终止。 |
| 合计 | -- | 1,151,403,195.97 | -- | -- |
2.因转移而终止确认的金融资产
| 项目 | 金融资产转移方式 | 终止确认的金融资产金额 | 与终止确认相关的利得或损失 |
| 其他应收款 | 债权拍卖 | 1,151,403,195.97 | 319,445.18 |
| 合计 | -- | 1,151,403,195.97 | 319,445.18 |
3.继续涉入的资产转移金融资产
无。
2、 套期
(1) 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
3、 金融资产转移
(1) 转移方式分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 转移方式 | 已转移金融资产性质 | 已转移金融资产金额 | 终止确认情况 | 终止确认情况的判断依据 |
| 债权拍卖 | 其他应收款 | 1,151,403,195.97 | 终止确认 | 收取该金融资产现金流量的合同权利终止。 |
| 合计 | / | 1,151,403,195.97 | / | / |
(2) 因转移而终止确认的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金融资产转移的方式 | 终止确认的金融资产金额 | 与终止确认相关的利得或损失 |
| 其他应收款 | 债权拍卖 | 1,151,403,195.97 | 319,445.18 |
| 合计 | / | 1,151,403,195.97 | 319,445.18 |
(3) 继续涉入的转移金融资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
十三、公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）其他非流动金融资产 | 2,249,962.03 | 2,249,962.03 | ||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | 2,249,962.03 | 2,249,962.03 | ||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
本公司第三层次公允价值计量的股权投资，根据被投资单位2023年12月31日财务报表的净资产数额，依据持股比例，计算所得作为公允价值的恰当估计。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可
观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定
转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十四、关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 福建省数晟投资合伙企业（有限合伙） | 福州 | 投资 | 25,000.00 | 25.00 | 25.00 |
本企业的母公司情况的说明注:福建省数晟投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“福建数晟”）直接持有本公司544,575,590股股份，占公司总股本的25.00%，为公司控股股东。福建数晟一致行动人福建金熙启源股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“金熙启源”）和福建大数据产业投资有限公司（以下简称“福建产投”）分别持有实达集团股份41,614,600股和3,273,500股，合计占公司总股本2.06%。福建国资委间接持有福建数晟60%股权，间接持有金熙启源50%股权，间接持有福建产投100%股权，福建省人民政府国有资产监督管理委员会为公司实际控制人。本企业最终控制方是福建省人民政府国有资产监督管理委员会。其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见附注十、1
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见附注十、1本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 北京昂展科技发展有限公司 | 原持股5%以上股东，2023年2月16日起非关联化 |
| 北京空港富视国际房地产投资有限公司 | 原持股5%以上股东关联企业，2023年2月16日起非关联化 |
| 北京百顺达房地产开发有限公司 | 原持股5%以上股东关联企业，2023年2月16日起非关联化 |
| 郑州航空港兴港租赁有限公司 | 原具有5%以上潜在表决权股东的关联公司，2023年2月16日起非关联化 |
| 郑州航空港区兴创电子科技有限公司 | 原具有5%以上潜在表决权的股东，2023年2月16日起非关联化 |
| 兴港（天津）商业保理有限公司 | 原具有5%以上潜在表决权股东的关联公司，2023年2月16日起非关联化 |
| 郑州航空港兴港租赁产业发展有限公司 | 原具有5%以上潜在表决权股东的关联公司，2023年2月16日起非关联化 |
| 郑州航空港兴晟信资本管理有限公司 | 原具有5%以上潜在表决权股东的关联公司，2023年2月16日起非关联化 |
| 河南航空港投资集团有限公司 | 原具有5%以上潜在表决权股东的关联公司，2023年2月16日起非关联化 |
| 郑州航空港区航盛基础设施建设有限公司 | 原具有5%以上潜在表决权股东的关联公司，2023年2月16日起非关联化 |
| 郑州航空港兴港供应链管理有限公司 | 原具有5%以上潜在表决权股东的关联公司，2023年2月16日起非关联化 |
| 昂展投资咨询有限公司 | 原持股5%以上股东关联企业，2023年2月16日起非关联化 |
| 福建省大数据集团有限公司 | 母公司之控股股东 |
| 福建大数据一级开发有限公司 | 同受母公司之控股股东控制 |
| 福建大数据科技园服务有限公司 | 同受母公司之控股股东控制 |
| 福建万福数字科技有限公司 | 同受母公司之控股股东控制 |
| 福建省电子政务建设运营有限公司 | 同受母公司之控股股东控制 |
| 福建省企业信用信息管理有限公司 | 同受母公司之控股股东控制 |
| 福建省星云大数据应用服务有限公司 | 同受母公司之控股股东控制 |
| 福建省星汉智能科技有限公司 | 同受母公司之控股股东控制 |
| 内蒙古数字信息有限公司 | 福建省星云大数据应用服务有限公司持股40%之公司 |
| 朱向东 | 董事长 |
| 周乐 | 董事 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 郑章 | 副总裁 |
| 张凯 | 副总裁 |
| 许萍 | 独立董事 |
| 蔡金良 | 独立董事 |
| 苏治 | 独立董事 |
| 熊辉 | 监事会主席 |
| 杨绿汀 | 监事 |
| 陈霞菲 | 职工监事 |
| 李莉丽 | 财务总监 |
| 戴晓燕 | 董事会秘书 |
| 于辉 | 时任总裁，任期2022/3/28-2023/6/30 |
| 赵玲 | 时任财务总监，任期2022/6/2-2024/2/8 |
| 林征 | 时任董事会秘书，任期2022/3/28-2024/2/8 |
5、 关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度（如适用） | 是否超过交易额度（如适用） | 上期发生额 |
| 福建省企业信用信息管理有限公司 | 涉疫项目系统建设 | 592,198.12 | |||
| 福建省星云大数据应用服务有限公司 | 技术服务 | 49,720.75 | 986,743.55 | ||
| 内蒙古数字信息有限公司 | 采购商品 | 179,669.81 | |||
| 福建万福数字科技有限公司 | 采购商品 | 10,008.31 | |||
| 福建省星汉智能科技有限公司 | 采购商品 | 34,690.27 | |||
| 合计 | 274,089.14 | 1,578,941.67 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 福建省电子政务建设运营有限公司 | 涉疫项目 | 3,456,317.37 | 84,600,855.41 |
| 福建省电子政务建设运营有限公司 | 政务服务码平台项目 | 7,261,415.10 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 福建省电子政务建设运营有限公司 | 固定资产销售 | 12,567.39 | |
| 福建省星云大数据应用服务有限公司 | IT基础设施扩容项目 | 72,172,580.60 | |
| 福建大数据一级开发有限公司 | 智能湖仓项目 | 4,080,075.47 | |
| 福建省星汉智能科技有限公司 | 大数据算力平台项目 | 122,195,087.04 | |
| 合计 | 137,005,462.37 | 156,773,436.01 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 福建省星云大数据应用服务有限公司 | 电子设备 | 9,557.53 | |||||||||
| 福建省星汉智能科技有限公司 | 房屋建筑 | 214,854.04 | 173,113.21 | ||||||||
| 福建大数据科技园服务有限公司 | 房屋建筑 | 1,530,807.08 | 8,803,095.44 | ||||||||
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
注：2023年本公司与关联方福建大数据科技园服务有限公司签订房屋建筑租赁合同，租赁期共3年，为2023年8月17日到2026年8月16日。租赁标的面积为2,576.4平方米，地址为福建省福州市闽侯县荆溪镇杜坞43号海盛磐基科学城D6#楼2-6层。
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 中科融通物联科技无锡有限公司 | 50,000,000.00 | 2022年10月26日 | 2023年10月18日 | 是 |
| 中科融通物联科技无锡有限公司 | 35,000,000.00 | 2023年10月18日 | 2024年10月17日 | 否 |
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 福建省大数据集团有限公司 | 9,000,000.00 | 2022年9月26日 | 2023年9月27日 | 年利率3.65% |
| 福建省大数据集团有限公司 | 10,000,000.00 | 2023年5月26日 | 2024年2月28日 | 年利率3.65% |
本公司2022年9月向大数据集团借入900.00万元于2023年9月27日还清；2023年5月向大数据集团借入1,000.00万元于2024年2月28日还清。
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 901.17 | 974.83 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 应收、应付关联方等未结算项目情况
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 福建省电子政务建设运营有限公司 | 1,539,420.00 | 46,182.60 | 2,771,490.00 | 83,144.70 |
| 应收账款 | 福建省星汉智能科技有限公司 | 687,642.16 | 20,629.26 | ||
| 合计 | 2,227,062.16 | 66,811.86 | 2,771,490.00 | 83,144.70 | |
| 其他应收款 | 福建大数据科技园服务有限公司 | 834,289.86 | 41,714.49 | ||
| 合计 | 834,289.86 | 41,714.49 | |||
| 合同资产 | 福建省电子政务建设运营有限公司 | 769,710.00 | 23,091.30 | ||
| 合计 | 769,710.00 | 23,091.30 | |||
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 福建省企业信用信息管理有限公司 | 40,726.43 | 510,745.29 |
| 应付账款 | 福建省星云大数据应用服务有限公司 | 49,720.75 | |
| 应付账款 | 内蒙古数字信息有限公司 | 190,450.00 | |
| 合计 | 280,897.18 | 510,745.29 | |
| 其他应付款 | 福建省星云大数据应用服务有限公司 | 10,800.00 | 1,026,043.94 |
| 其他应付款 | 福建省大数据集团有限公司 | 10,000,000.00 | 9,000,000.00 |
| 其他应付款 | 郑州航空港区兴创电子科技有限公司 | 49,117,187.82 | 44,556,362.45 |
| 其他应付款 | 福建省星汉智能科技有限公司 | 29,245.28 | |
| 其他应付款 | 福建万福数字科技有限公司 | 1,980.00 | |
| 合计 | 59,159,213.1 | 54,582,406.39 | |
| 应付利息 | 兴港（天津）商业保理有限公司 | 50,779,643.60 | 38,425,934.72 |
| 应付利息 | 郑州航空港兴晟信资本管理有限公同 | 575,193.27 | 297,389.42 |
| 应付利息 | 福建省大数据集团有限公司 | 93,277.78 | 85,775.00 |
| 合计 | 51,448,114.65 | 38,809,099.14 |
(3). 其他项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
√适用 □不适用
除福建省大数据集团有限公司以重整投资人身份在《福建实达集团股份有限公司重整计划》中作为受让福建实达集团对应股份的条件而作出的相关承诺外，未有其他关联方承诺事项。上述承诺详见2021年度审计报告财务报表附注十二、其他重要事项2、破产重整。
8、 其他
□适用 √不适用
十五、股份支付
1、 各项权益工具
□适用 √不适用
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 本期股份支付费用
□适用 √不适用
5、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十六、承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
2023年4月公司与平潭综合实验区行政服务中心（以下简称“平潭行政服务中心”）签订《合同协议书及补充协议》，由公司中标承接建设平潭综合实验区数据跨境流
动服务枢纽项目，合同金额18,088.00万元；公司与平潭行政服务中心签订承包运营合作协议及承包运营补充协议，约定由公司负责承包平潭综合实验区数据跨境流动服务枢纽项目的社会化运营服务，并按合同约定支付承包运营费,项目承包运营期限为15年，承包期间公司共需要支付承包运营费22,972.00万元。该项目2023年12月已完成建设。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
①北京大唐高鸿网络数据技术有限公司诉子公司中科融通物联科技无锡有限公司工程施工合同纠纷，一审判决公司败诉，公司已计提预计负债2,363,747.37元，目前公司正在积极上诉。
②本公司分别于2023年8月7日、2024年2月20日收到福州市中级人民法院送达的诉讼文书，因证券虚假陈述受到投资者起诉，截至审计报告日，本公司管理层正在积极准备应诉。
③2023年12月6日，福州市中级人民法院受理福建实达电脑设备有限公司诉本公司房屋租赁合同纠纷一案，截至审计报告日，该案尚未作出判决。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十七、资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
√适用 □不适用
1.2024年3月15日，本公司第十届董事会第十九次会议审议通过了《关于预挂牌转让全资子公司股权的议案》，同意本公司按照国有资产交易的有关规定，挂牌转让持有的福州智晟商业管理有限公司100%股权。
2.2024年3月28日，公司公告将以现金方式对外投资福建省星汉智能科技有限公司(以下简称“星汉智能”)，认缴星汉智能新增注册资本555.56万元，投资后公司将持有星汉智能10%股份，增资金额为563.99万元。
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
1.预计担保事项
2024年2月8日公司召开第十届董事会第十八次会议，审议通过了《关于公司2024年度预计担保事项的议案》，预计将对2024年度公司控股子公司向金融机构及类金融机构申请的综合授信提供担保，结合2024年度经营计划，拟对控股子公司相关综合授信提供合计不超过5亿元担保，具体如下：
①公司拟对控股子公司（不包括中科融通及控股子公司）合计不超过3亿元的综合授信提供担保，担保方式为公司或公司控股子公司承担连带责任保证担保或以自有（含各子公司）资产及持有的子公司股权提供抵押/质押担保，担保期限自担保协议生效之日起不超过借款到期之日后3年，上述担保额度自股东大会审议通过之日起一年内有效。在以上预计担保额度内，公司控股子公司（不包括中科融通及其控股子公司）之间可相互调剂使用。
②公司拟对中科融通及其控股子公司合计不超过2亿元的综合授信提供担保，担保方式为公司或公司控股子公司承担连带责任保证担保或以自有（含各子公司）资产及持有的子公司股权提供抵押/质押担保，担保期限自担保协议生效之日起不超过借款到期之日后3年，上述担保额度自股东大会审议通过之日起一年内有效。在以上预计担保额度内，中科融通及其控股子公司之间可相互调剂使用。
2. 预计关联交易
2024年2月8日公司第十届董事会第十八次会议审议通过了《关于公司2024年度预计日常关联交易的议案》。2024年度，公司及控股子公司与福建数晟及其关联方在大数据、数字政府、智能化硬件及系统集成等业务领域预计发生不超过人民币5亿元(含税)的日常关联交易。
十八、其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 重要债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定业务分部。本公司的业务分部是指同时满足下列条件的组成部分：
（1） 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2） 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以业务分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的业务分部确定为报告分部：
（1） 该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上；
（2） 该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的10%或者以上；
（3） 该分部的分部资产占所有分部资产合计额的10%或者以上。
按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达到75%时，增加报告分部的数量，按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的范围，直到该比重达到75%：
（1） 将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部；
（2） 将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经营分部合并，作为一个报告分部。
分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 大数据业务组合 | 物联网周界安防业务 | 分部间抵销 | 合计 |
| 一、对外交易收入 | 332,047,758.37 | 3,431,732.63 | 335,479,491.00 | |
| 二、分部间交易收入 | 0 | |||
| 三、对联营和合营企业的投资收益 | 10,294,810.01 | 10,294,810.01 | ||
| 四、信用减值损失 | -7,887,866.52 | -2,783,474.15 | -10,671,340.67 | |
| 五、资产减值损失 | -46,444.06 | -1,342,030.18 | -1,388,474.24 | |
| 六、折旧费和摊销费 | 13,600,412.20 | 1,030,193.38 | 14,630,605.58 | |
| 七、利润总额 | 85,937,882.81 | -44,646,790.91 | 41,291,091.90 | |
| 八、所得税费用 | 109,350.68 | 3,985,940.02 | 4,095,290.70 | |
| 九、净利润 | 85,828,532.13 | -48,632,730.93 | 37,195,801.20 | |
| 十、资产总额 | 768,606,053.98 | 451,014,372.58 | -374,500,240.89 | 845,120,185.67 |
| 十一、负债总额 | 161,422,352.00 | 546,375,844.71 | -254,940,336.57 | 452,857,860.14 |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
2024年3月14日，公司收到中国证监会出具的《行政处罚决定书》（[2024]19号），认定本公司未按规定披露重要合同订立事项以及2020年审计报告保留意见所涉及事项影响已消除的临时报告存在虚假记载，据此对本公司责令改正，给予警告并处以250万元的罚款。
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内（含1年） | 52,524,706.12 | 23,471,490.00 |
| 1年以内小计 | 52,524,706.12 | 23,471,490.00 |
| 1至2年 | 20,700,000.00 | |
| 减：坏账准备 | 8,559,241.18 | 704,144.70 |
| 合计 | 64,665,464.94 | 22,767,345.30 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 20,700,000.00 | 28.27 | 6,983,500.00 | 33.74 | 13,716,500.00 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 52,524,706.12 | 71.73 | 1,575,741.18 | 3.00 | 50,948,964.94 | 23,471,490.00 | 100.00 | 704,144.70 | 3.00 | 22,767,345.30 |
| 其中： | ||||||||||
| 大数据业务组合 | 52,524,706.12 | 71.73 | 1,575,741.18 | 3.00 | 50,948,964.94 | 23,471,490.00 | 100.00 | 704,144.70 | 3.00 | 22,767,345.30 |
| 合计 | 73,224,706.12 | 100.00 | 8,559,241.18 | 11.69 | 64,665,464.94 | 23,471,490.00 | 100.00 | 704,144.70 | 3.00 | 22,767,345.30 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 国宁睿能绿色能源科技有限公司 | 20,700,000.00 | 6,983,500.00 | 33.74 | 见注 |
| 合计 | 20,700,000.00 | 6,983,500.00 | 33.74 | -- |
注：2024年3月26日本公司通过现场竞价方式，处置国宁睿能绿色能源科技有限公司应收款抵押物GN服务器，处置价款13,716,500.00元,期末账面余额与处置价款间的差额按单项认定计提信用减值准备。按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：大数据业务组合
单位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 大数据业务组合 | 52,524,706.12 | 1,575,741.18 | 3.00 |
| 合计 | 52,524,706.12 | 1,575,741.18 | 3.00 |
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提信用减值损失 | 6,983,500.00 | 6,983,500.00 | ||||
| 按组合计提信用减值损失 | 704,144.70 | 871,596.48 | 1,575,741.18 | |||
| 合计 | 704,144.70 | 7,855,096.48 | 8,559,241.18 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 22,806,792.46 | 22,806,792.46 | 30.50 | 684,203.77 | |
| 第二名 | 20,700,000.00 | 20,700,000.00 | 27.68 | 6,983,500.00 | |
| 第三名 | 9,988,000.00 | 9,988,000.00 | 13.36 | 299,640.00 | |
| 第四名 | 9,342,800.00 | 9,342,800.00 | 12.49 | 280,284.00 |
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 第五名 | 6,480,500.00 | 498,500.00 | 6,979,000.00 | 9.33 | 209,370.00 |
| 合计 | 69,318,092.46 | 498,500.00 | 69,816,592.46 | 93.36 | 8,456,997.77 |
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 245,513,778.21 | 205,075,549.42 |
| 合计 | 245,513,778.21 | 205,075,549.42 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内（含1年） | 43,176,069.83 | 43,382,786.00 |
| 1年以内小计 | 43,176,069.83 | 43,382,786.00 |
| 1至2年 | 40,441,595.54 | 608,118,460.23 |
| 2至3年 | 184,920,101.40 | 92,938,983.52 |
| 3年以上 | 106,617,662.62 | 741,720,193.16 |
| 3至4年 | 175,708,237.07 | |
| 4至5年 | 495,841,579.60 | |
| 5年以上 | 106,617,662.62 | 70,170,376.49 |
| 减：坏账准备 | 129,641,651.18 | 1,281,084,873.49 |
| 合计 | 245,513,778.21 | 205,075,549.42 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合并关联方往来 | 243,605,213.65 | 201,605,293.65 |
| 其他单位往来 | 130,408,933.52 | 1,283,963,587.88 |
| 押金及保证金 | 947,607.58 | 530,140.92 |
| 代收代付款 | 193,674.64 | 61,400.46 |
| 合计 | 375,155,429.39 | 1,486,160,422.91 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 183,021.67 | 1,280,901,851.82 | 1,281,084,873.49 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | 36,296.15 | 3,730.19 | 40,026.34 | |
| 本期转销 | 1,151,403,195.97 | 1,151,403,195.97 | ||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2023年12月31日余额 | 146,725.52 | 129,494,925.66 | 129,641,651.18 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
√适用 □不适用
本公司依据福建省福州市中级人民法院于2021年12月27日裁定批准的重整计划拍卖债权，该债权均已全额计提信用减值准备，具体转销情况如下：
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 转销金额 | 转销原因 |
| 芜湖市睿德电子有限公司 | 往来款 | 18,999,099.20 | 债权对外拍卖 |
| 芜湖市兴飞通讯技术有限公司 | 往来款 | 101,964,002.04 | 债权对外拍卖 |
| 南京实达通讯科技有限公司 | 往来款 | 5,161,986.00 | 债权对外拍卖 |
| 上海实沃网络科技发展有限公司 | 往来款 | 4,083,039.65 | 债权对外拍卖 |
| 深圳市东方拓宇科技有限公司 | 往来款 | 104,057,642.94 | 债权对外拍卖 |
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 转销金额 | 转销原因 |
| 惠州市兴飞技术有限公司 | 往来款 | 61,694,785.22 | 债权对外拍卖 |
| 深圳市兴飞科技有限公司 | 往来款 | 855,442,640.92 | 债权对外拍卖 |
| 合计 | -- | 1,151,403,195.97 | -- |
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 1,280,901,851.82 | 3,730.19 | 1,151,403,195.97 | 129,494,925.66 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 183,021.67 | 36,296.15 | 146,725.52 | |||
| 合计 | 1,281,084,873.49 | 40,026.34 | 1,151,403,195.97 | 129,641,651.18 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 243,605,213.65 | 64.93 | 往来款 | 1年以内、1-2年、2-3年、5年以上 |
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
| 第二名 | 129,471,716.37 | 34.51 | 往来款 | 2-3年 | 129,471,716.37 |
| 第三名 | 834,289.86 | 0.22 | 押金及保证金 | 1年以内 | 41,714.49 |
| 第四名 | 830,000.00 | 0.22 | 往来款 | 1-2年 | 83,000.00 |
| 第五名 | 67,678.58 | 0.02 | 往来款 | 1年以内、1-2年 | 4,267.86 |
| 合计 | 374,808,898.46 | 99.90 | -- | -- | 129600698.72 |
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 562,749,568.12 | 387,022,653.32 | 175,726,914.80 | 513,582,557.64 | 387,022,653.32 | 126,559,904.32 |
| 对联营、合营企业投资 | 28,316,479.95 | 28,316,479.95 | 20,970,425.93 | 20,970,425.93 | ||
| 合计 | 591,066,048.07 | 387,022,653.32 | 204,043,394.75 | 534,552,983.57 | 387,022,653.32 | 147,530,330.25 |
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 中科融通物联科技无锡有限公司 | 506,582,557.64 | 506,582,557.64 | 387,022,653.32 | |||
| 北京实达数智技术研究院有限公司 | 7,000,000.00 | 15,000,000.00 | 22,000,000.00 | |||
| 福州智晟商业管理有限公司 | 34,167,010.48 | 34,167,010.48 | ||||
| 合计 | 513,582,557.64 | 49,167,010.48 | 562,749,568.12 | 387,022,653.32 |
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 深圳永晟实达投资发展有限公司 | 3,142,309.25 | -132,158.96 | 3,010,150.29 | ||||||||
| 深圳南山金融科技双创股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 17,828,116.68 | 2,485,150.00 | 10,426,968.97 | 463,605.99 | 25,306,329.66 | ||||||
| 福建实达房地产开发有限公司（注） | |||||||||||
| 小计 | 20,970,425.93 | 2,485,150.00 | 10,294,810.01 | 463,605.99 | 28,316,479.95 | ||||||
| 合计 | 20,970,425.93 | 2,485,150.00 | 10,294,810.01 | 463,605.99 | 28,316,479.95 | ||||||
注：因联营公司福建实达房地产开发有限公司在2012年被吊销，公司对该联营公司的投资已经减记至零。
(3). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 326,492,195.08 | 179,444,875.65 | 180,401,754.59 | 126,880,547.76 |
| 其他业务 | 4,047,315.01 | 1,084,822.44 | 8,010,268.34 | 1,595,708.89 |
| 合计 | 330,539,510.09 | 180,529,698.09 | 188,412,022.93 | 128,476,256.65 |
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 10,294,810.01 | 2,362,743.90 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -109,999,997.00 | |
| 债务重组收益 | -1,311,509.43 | |
| 其他 | 319,445.18 | 39,282.35 |
| 合计 | 9,302,745.76 | -107,597,970.75 |
6、 其他
□适用 √不适用
二十、补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -151,939.02 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 4,500.00 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 476,191.11 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备 | 3,730.19 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 转回 | ||
| 债务重组损益 | -1,311,509.43 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 8,998,472.31 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | -31,744.25 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | ||
| 合计 | 8,051,189.41 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 9.95 | 0.0171 | 0.0171 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 7.80 | 0.0134 | 0.0134 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：朱向东董事会批准报送日期：2024年4月19日
修订信息
□适用 √不适用