2014 年第三季度报告
湖南海利化工股份有限公司
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目录
一、 重要提示 .................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项 .................................................................. 7
四、 附录..................................................................... 12
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司独立董事杨胜刚先生授权委托独立董事李伟德先生代为出席会议，并代为行使表决权。
1.3 公司负责人董事长王晓光、总经理（法定代表人）黄明智、主管会计工作负责人蒋祖学及会
计机构负责人（会计主管人员）屈波文保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
本报告期内，公司收购了同一控制下的湖南化工研究院有限公司，导致合并范围发生变化。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
上年度末 本报告期末比
本报告期末 上年度末增减
调整后 调整前
(%)
总资产 1,627,670,444.12 1,856,887,941.83 1,761,916,847.36 -12.34
归属于上市公司
725,780,938.54 865,340,291.99 789,852,767.34 -16.13
股东的净资产
上年初至上年报告期末
年初至报告期末 比上年同期增
（1-9 月）
（1-9 月） 减(%)
调整后 调整前
经营活动产生的
19,616,649.4 29,675,882.82 29,918,885.03 -33.90
现金流量净额
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上年初至上年报告期末 比上年同期增
年初至报告期末
（1-9 月） 减
（1-9 月）
调整后 调整前 （%）
营业收入 802,285,375.26 860,557,488.58 837,778,791.77 -6.77
归属于上市公司
3,937,323.16 7,766,705.41 7,455,952.29 -49.31
股东的净利润
归属于上市公司
股东的扣除非经
-1,747,058.00 3,910,128.82 3,910,128.82 -144.68
常性损益的净利
润
加权平均净资产 减少 1.55 个
0.49 2.04 1.96
收益率（%） 百分点
基本每股收益（元
0.0120 0.0303 0.0291 -60.40
/股）
稀释每股收益（元
0.0120 0.0303 0.0291 -60.40
/股）
扣除非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末
项目 说明
（7－9 月） 金额（1-9 月）
非流动资产处置损益 -89,098.96 -238,155.97 固定资产处置损益
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
1、高纯甲基嘧啶磷清洁生
产关键技术、防治水稻螟
计入当期损益的政府补助，但与 虫等重大虫害的农药创制
公司正常经营业务密切相关，符 开发、万吨级氨基甲酸酯
合国家政策规定、按照一定标准 2,105,449.15 3,724,751.37 类农药环保改造项目、超
定额或定量持续享受的政府补 高效微生物杀虫剂研发等
助除外 项目摊销。
2、企业专利资助资金、政
府补贴安全奖等。
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合
营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认
净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
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因不可抗力因素，如遭受自然灾
害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支
出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
化工院期初至 3 月 31 日的
公司期初至合并日的当期净损 2,801,132.57
净利润
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产
生的公允价值变动损益，以及处
置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的
要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外
-166,322.48 -116,584.88
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
所得税影响额 -162,857.96 -510,071.47
少数股东权益影响额（税后） -13,075.35 23,309.54
合计 1,674,094.40 5,684,381.16
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 22,809
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前十名股东持股情况
股东名称 持有有限 质押或冻结情况
报告期 期末持股 比例
（全称） 售条件股 股东性质
内增减 数量 (%) 股份状态 数量
份数量
湖南海利高新
技术产业集团 0 74,972,784 22.905 20,000,000 无 国有法人
有限公司
湘江产业投资
0 30,000,000 9.166 30,000,000 未知 国有法人
有限责任公司
湖南省天心实
业集团有限公 0 10,000,000 3.055 10,000,000 未知 国有法人
司
兴业银行股份
有限公司－兴
全全球视野股 0 8,005,396 2.446 未知 未知
票型证券投资
基金
江苏华达化工 境内非国有
0 5,000,000 1.528 5,000,000 未知
集团有限公司 法人
湖南轻盐创业
投资管理有限 0 5,000,000 1.528 5,000,000 质押 5,000,000 国有法人
公司
上海岁金置业
-564,994 4,666,000 1.426 未知 未知
发展有限公司
朱振建 0 3,442,008 1.052 未知 境内自然人
万恬恬 -625,000 3,415,000 1.043 未知 境内自然人
中国建设银行
股份有限公司
－诺安主题精 0 3,400,764 1.039 未知 未知
选股票型证券
投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股 股份种类及数量
的数量 种类 数量
湖南海利高新技术产业集团有限公
54,972,784 人民币普通股 54,972,784
司
兴业银行股份有限公司－兴全全球
8,005,396 人民币普通股 8,005,396
视野股票型证券投资基金
上海岁金置业发展有限公司 4,666,000 人民币普通股 4,666,000
朱振建 3,442,008 人民币普通股 3,442,008
万恬恬 3,415,000 人民币普通股 3,415,000
中国建设银行股份有限公司－诺安
3,400,764 人民币普通股 3,400,764
主题精选股票型证券投资基金
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庄秀枝 3,063,800 人民币普通股 3,063,800
肖鲲 1,730,000 人民币普通股 1,730,000
中国工商银行股份有限公司－兴全
1,696,707 人民币普通股 1,696,707
可转债混合型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－华商
新量化灵活配置混合型证券投资基 1,488,997 人民币普通股 1,488,997
金
上述股东关联关系或一致行动的说 前十大股东中“湖南海利高新技术产业集团有限公司”与其
明 他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持
股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；未知其他
股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属
于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一
致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数
量的说明
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
资产负债表项目重大变动情况分析：
单位：元
项目 期末余额 年初余额 增减额 变动比例%
货币资金 164,941,895.23 376,905,751.81 -211,963,856.58 -56.24
应收票据 6,115,911.32 11,731,800.00 -5,615,888.68 -47.87
预付款项 32,841,405.67 10,500,591.56 22,340,814.11 212.76
其他流动资产 40,702,499.09 40,702,499.09
长期股权投资 799,000.00 3,299,000.00 -2,500,000.00 -75.78
应付票据 104,000,000.00 179,390,000.00 -75,390,000.00 -42.03
应付职工薪酬 7,635,879.16 18,811,839.78 -11,175,960.62 -59.41
应交税费 14,621,378.87 -22,666,302.96 37,287,681.83
其他应付款 83,730,623.08 45,969,091.77 37,761,531.31 82.15
专项应付款 1,400,000.00 1,400,000.00
专项储备 167,173.03 1,341,294.86 -1,174,121.83 -87.54
1、货币资金期末较期初减少211,963,856.58元，减少56.24%，主要是归还了银行贷款所致。
2、应收票据期末较期初减少5,615,888.68元，减少47.87%，主要是销售商品收到的承兑汇票减少
所致。
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3、预付款项期末较期初增加22,340,814.11元，增加212.76%，主要是预付特种原材料款及项目款
增加所致。
4、其他流动资产期末较期初增加40,702,499.09元，主要是将增值税留抵税额重分类所致。
5、长期股权投资期末较期初减少2,500,000.00元，减少75.78%，主要是本期收回了投资所致。
6、应付票据期末较期初减少75,390,000.00元，减少42.03%，主要是归还到期票据所致。
7、应付职工薪酬期末较期初减少11,175,960.62元，减少59.41%，主要是本期支付了计提的工资、
福利所致。
8、应交税费期末较期初增加37,287,681.83元，主要是期末将增值税留抵税额重分类至其他流动资
产所致。
9、其他应付款期末较期初增加37,761,531.31，增加82.15%，主要是增加了应付股权转让款所致。
利润表项目重大变动情况分析：
单位：元
年初至报告期期末 上年年初至报告期期
项目 增加额 同比增减%
金额（1-9 月） 末金额（1-9 月）
销售费用 38,435,903.53 37,747,048.38 688,855.15 1.82
管理费用 84,183,390.14 89,175,400.46 -4,992,010.32 -5.60
财务费用 28,977,182.16 46,369,478.36 -17,392,296.20 -37.51
所得税费用 6,431,953.84 10,285,408.67 -3,853,454.83 -37.47
1、财务费用：本期减少17,392,296.20元，同比减少37.51%，主要原因：银行贷款减少所致。
2、所得税费用：本期减少3,853,454.83元，同比减少37.47%，主要原因：本期公司利润减少所致。
现金流量表项目重大变动情况分析：
单位：元
上年年初至报
年初至报告期期 同比增
项目 告期期末金额 增加额
末金额（1-9 月） 减%
（1-9 月）
经营活动产生的现金流量净额 19,616,649.40 29,675,882.82 -10,059,233.42 -33.90
投资活动产生的现金流量净额 -127,434,794.46 -38,317,039.44 -89,117,755.02
筹资活动产生的现金流量净额 -84,103,345.41 -2,752,771.81 -81,350,573.60
1、本期经营活动产生的现金流量净额较去年同期减少10,059,233.42元，减少33.90%，主要是其他
经营活动收到的现金减少所致。
2、本期投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少89,117,755.02元，主要是投资活动支付的现
金增加。
3、本期筹资活动产生的现金流量净额较去年同期减少81,350,573.60元，主要是本期归还了银行贷
款。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
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2014年6月20日、2014年7月11日公司第七届十次董事会会议及公司2014年第一次临时股东大会审
议通过了《关于收购资产暨关联交易的议案》，同意公司以自有资金人民币13,177.54万元收购湖
南海利高新技术产业集团有限公司拥有的湖南化工研究院有限公司的100%股权。
报告期内，根据公司与湖南海利高新技术产业集团有限公司签署的《股权转让协议》，公司已支
付对价前期款项9,000万元，工商变更登记手续仍在办理中。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
是否
承诺时 是否有
承诺 承诺 及时
承诺方 承诺内容 间及期 履行期
背景 类型 严格
限 限
履行
承诺方出具了《关于避免同业竞争
的承诺函》：本公司将采取有效措
施，并促使本公司现有及将来控股
的企业和参股的企业采取有效措
施，不会：（1）以任何形式直接
或间接从事任何与股份公司或股
份公司控股的企业的业务构成或
可能构成直接或间接竞争的业务
或活动，或于该等业务中持有权益
解决 湖南海利高新技 2013 年 8
或利益；（2）以任何形式支持股
同业 术产业集团有限 月 6 日， 否 是
份股东及股份公司控股的企业以
竞争 公司 长期
外的他人从事与股份公司及股份
与再
公司控股的企业目前或今后进行
融资
的业务构成或可能构成直接或间
相关
接竞争的业务或活动；（3）以其
的承
他方式介入（不论直接或间接）任
诺
何与股份公司及股份公司控股的
企业目前或今后进行的业务构成
或可能构成直接或间接竞争的业
务或活动。
湖南海利高新技
术产业集团有限
2013 年
公司、湘江产业投 相关方与公司分别签署了《股票认
12 月 25
股份 资有限责任公司、 购合同》，保证并承诺：自本次发
日-2016 是 是
限售 湖南省天心实业 行结束之日起，所认购本次非公开
年 12 月
集团有限公司、湖 发行的股票在 36 个月内不转让。
25 日
南轻盐创业投资
管理有限公司、江
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苏华达化工集团
有限公司、浙江省
诸暨合力化学对
外贸易有限公司
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
公司执行修订后的《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》，仅对可供出售金融资产和长期股权投
资两个报表项目金额产生影响，对本公司 2013 年度经营成果和现金流量未产生影响。在关于职工
薪酬、财务报表列报、合并财务报表、公允价值计量、合营安排及与在其他主体中权益的相关业
务及事项方面，自 2014 年 7 月 1 日起按上述准则的规定进行核算与披露。由于新准则的实施而进
行的会计政策变更不会对公司 2013 年度及本期经营成果、现金流量金额产生影响。
3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）
单位：元 币种：人民币
被投资 交易基本信息 2013年1月1日 2013年12月31日
单位 归属于母公司 长期股权投资 可供出售金融 归属于母公司
股东权益 （+/-） 资产（+/-） 股东权益
（+/-） （+/-）
长沙银行 -1,550,000.00 1,550,000.00
股份有限
公司
湖南海利 -180,000.00 180,000.00
益康信息
科技公司
合计 - -1,730,000.00 1,730,000.00
长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）的说明
执行修订后的《企业会计准则第2号-长期股权投资》，仅对可供出售金融资产和长期股权投资两
个报表项目金额产生影响，对本公司2013年度经营成果和现金流量未产生影响。
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3.5.2 合并范围变动的影响
单位：元 币种：人民币
主体名 纳入/不再 2013 年 1 月 1 日 2013年12月31日
称 纳入合并范 归属于母公司股 资产总额 负债总额 归属于母公司
东权益
围的原因 （+/-） （+/-） 股东权益
（+/-）
（+/-）
湖南化工 纳入合并范 102,069,692.29 26,582,167.64 75,487,524.65
研究院有 围
限公司
合计 - 102,069,692.29 26,582,167.64 75,487,524.65
合并范围变动影响的说明
本报告期内，公司收购了同一控制下的湖南化工研究院有限公司，因此本报告期合并范围增加了
湖南化工研究院有限公司。
公司名称 湖南海利化工股份有限公司
法定代表人 黄明智
日期 2014-10-24
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:湖南海利化工股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 164,941,895.23 376,905,751.81
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 6,115,911.32 11,731,800.00
应收账款 111,732,459.64 145,719,825.92
预付款项 32,841,405.67 10,500,591.56
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 23,870,681.73 25,610,862.80
买入返售金融资产
存货 350,335,110.71 371,204,406.77
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 40,702,499.09
流动资产合计 730,539,963.39 941,673,238.86
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 1,730,000.00 1,730,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 799,000.00 3,299,000.00
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投资性房地产
固定资产 666,839,575.86 689,400,698.74
在建工程 94,523,988.98 74,692,452.90
工程物资 5,599,571.63 4,536,643.50
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 120,428,541.02 134,207,770.70
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资| 湖南海利化工股份有限公司2014年第三季度季报 |
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| 公告日期:2014-10-28 |
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