山东鲁北化工股份有限公司2020年度财务决算及2021年度财务预算报告
一、2020年度公司财务报表的审计情况
1、山东鲁北化工股份有限公司（以下简称“公司”）2020年财务报表已经利安达会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了标准无保留意见的审计报告（利安达审字[2021]第2042号）。审计意见为：“我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了鲁北化工2020年12月31日合并及公司的财务状况以及2020年度合并及公司的经营成果和现金流量。”
2、主要财务数据和指标
（1）主要会计数据
单位：元币种：人民币
| 主要会计数据 | 2020年 | 2019年 | 本期比上年同期增减(%) | 2018年 |
| 营业收入 | 2,931,018,227.78 | 2,767,433,488.05 | 5.91 | 657,953,771.10 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 230,831,280.59 | 224,999,660.24 | 2.59 | 94,074,793.26 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 202,372,844.13 | 179,269,959.00 | 12.89 | 103,883,277.04 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 565,934,282.54 | 669,600,482.02 | -15.48 | 171,264,280.74 |
| 2020年末 | 2019年末 | 本期末比上年同期末增减（%） | 2018年末 | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 2,683,721,599.86 | 2,287,614,571.23 | 17.32 | 1,255,850,331.86 |
| 总资产 | 4,566,915,919.92 | 4,135,373,559.31 | 10.44 | 1,887,548,853.90 |
| 主要财务指标 | 2020年 | 2019年 | 本期比上年同期增减(%) | 2018年 |
| 基本每股收益（元／股） | 0.56 | 0.64 | -12.50 | 0.27 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.56 | 0.64 | -12.50 | 0.27 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.49 | 0.51 | -3.92 | 0.30 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 8.69 | 10.92 | 减少2.23个百分点 | 7.78 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 7.62 | 8.70 | 减少1.08个百分点 | 8.60 |
⑵、应付账款年末余额615,827,693.12元，比年初增加69.93%,主要系公司采购原材料暂未付款所致。
⑶、合同负债年末余额191,908,505.52元，比年初增加33.66%,主要系预收合同款项增加所致。
⑷、一年内到期的非流动负债年末余额186,160,329.39元，比年初增加
66.41%，主要系公司长期应付款和长期借款一年内到期部分调入所致。
⑸、长期借款年末余额100,000,000.00元，比年初增加100%，主要系本期银行借款增加所致。
⑹、长期应付款年末余额20,811,705.50元，比年初减少76.95%，主要系一年内到期部分长期应付款调至一年内到期的非流动负债所致。
⑺、股本年末余额528,583,135.00元，比年初增加50.60%，主要系发行股份增加股本所致。
（8）、专项储备年末余额20,037,765.49元，比年初增加46.23%，主要系公司计提安全费用增加所致。
（9）、未分配利润年末余额355,823,875.00元，比年初增长132.87%，主要系同一控制下企业合并增加所致。
（二）经营成果情况
2020年度，公司实现归属于母公司净利润230,831,280.59，比上年同期增加2.59%，影响变化因素如下：
1、营业收入本期实现2,931,018,227.78元，比上年同期增长5.91%主要系公司产品销售收入增加所致。
2、营业成本本期发生2,380,074,743.81元，比上年同期增长10.82%主要系部分原材料价格上涨所致。
3、销售费用本期发生21,991,653.22元，比上年同期减少67.44%，主要由于公司实行新收入准则，运输装卸费作为合同履约义务计入营业成本所致。
4、管理费用本期发生额101,552,366.00元，较上年同期增加18.60%，主要系重大资产重组中介费增加所致。
5、研发费用本期发生28,211,061.03元，比上年同期增加37.33%，主要系公司重视研发创新，加大研发投入所致。
6、其他收益本期发生9,292,800.03元，比上年同期增加59.45%，主要系增值税退税增加所致。
7、投资收益本期发生8,223,472.71元，比上年同期增加151.12%，主要系公司理财交易总额上升所致。
8、营业外支出本期发生8,346,017.18元，比上年同期增加150.24%，主要系公司搬迁项目报废资产所致。
（三）现金流量情况
1、经营活动产生的现金流量净额为565,934,282.54元，比上年同期减少
15.48%，主要是溴素、甲烷氯化物产能增加，使采购生产用物料支付的款项增加所致。
2、投资活动产生的现金流量净额为-1,031,600,243.95元，比上年同期增加412,528,085.94元，主要系公司理财交易总额上升所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额为487,467,089.43元，比上年同期增加
2.03%，主要系发行股份筹资及银行借款增加所致。
三、2021年度财务预算报告
1、2021年度财务预算方案是根据公司以前年度的实际经营情况、财务状况和经营成果,结合公司目前具备的各项现实基础、经营能力以及年度经营计划,本着坚持战略引领，注重价值导向，稳健发展的原则编制而成。本预算包括山东鲁北化工股份有限公司及下属的子公司。2021年度公司生产经营目标为全年实现营业收入368,665万元，实现净利润27,239万元。
2、特别提示：本预算为公司2021年度经营计划的内部管理控制考核指标，不代表公司2021年盈利预测。仅为公司生产经营计划，能否实现取决于宏观经济环境、行业发展状况、市场需求、公司管理团队的努力等诸多因素，具有不确定性，请投资者特别注意。
山东鲁北化工股份有限公司
董 事 会2021年3月30日