山东鲁北化工股份有限公司
600727
2012 年年度报告
山东鲁北化工股份有限公司 2012 年年度报告
重要提示
一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 中磊会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人陈树常、主管会计工作负责人马文举及会计机构负责人（会计主管人员）
胡林浩声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：公司本年度不进行利润
分配。
六、 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承
诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义及重大风险提示......................................................................................................... 3
第二节 公司简介 ............................................................................................................................ 4
第三节 会计数据和财务指标摘要................................................................................................. 6
第四节 董事会报告 ........................................................................................................................ 7
第五节 重要事项 .......................................................................................................................... 19
第六节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 22
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 26
第八节 公司治理 .......................................................................................................................... 30
第九节 内部控制 .......................................................................................................................... 32
第十节 财务会计报告 .................................................................................................................. 33
第十一节 备查文件目录............................................................................................................. 101
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第一节 释义及重大风险提示
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
本公司、公司、上市公司 指 山东鲁北化工股份有限公司
鲁北集团 指 山东鲁北企业集团总公司
鲁北盐化 指 山东鲁北盐化有限公司
鲁萨风电 指 山东鲁萨风电有限公司
二、 重大风险提示：
公司已在本报告中详细描述存在的风险，敬请查阅“第四节 董事会报告”“二、董事会关于
公司未来发展的讨论与分析”中“可能面对的风险”部分的内容。
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 山东鲁北化工股份有限公司
公司的中文名称简称 鲁北化工
公司的外文名称 SHANDONG LUBEI CHEMICAL CO.,LTD.
公司的外文名称缩写 LBC
公司的法定代表人 陈树常
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张金增 蔺红波
联系地址 山东省无棣县埕口镇 山东省无棣县埕口镇
电话 0543-6451265 0543-6451265
传真 0543-6451265 0543-6451265
电子信箱 lubeichem@lubeichem.com lubeichem@lubeichem.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 山东省无棣县埕口镇
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 山东省无棣县埕口镇
公司办公地址的邮政编码
公司网址 http://www.lubeichem.com
电子信箱 lubeichem@lubeichem.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司证券部
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 鲁北化工 600727 ST 鲁北
六、 公司报告期内注册变更情况
(一) 基本情况
公司报告期内注册情况未变更。
(二)公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见 1997 年年度报告公司基本情况。
(三)公司上市以来，主营业务的变化情况
主营业务未发生重大变化。
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(四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况
公司控股股东自公司上市以来未发生变更。
七、 其他有关资料
名称 中磊会计师事务所有限责任公司
公司聘请的会计师 办公地址 北京丰台区星火路 1 号昌宁大厦 8 层
事务所名称（境内） 周忠华
签字会计师姓名
吴朝晖
报告期内履行持续 名称 西部证券股份有限公司
办公地址 西安市东新街 232 号陕西信托厦 16 层
督导职责的保荐机
签字的保荐代表人姓名 刘力军、姜秀华
构
持续督导的期间 2011-8-18 至 2012-12-31
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上年同
主要会计数据 2012 年 2011 年 2010 年
期增减(%)
营业收入 845,017,379.21 961,504,657.71 -12.12 452,622,706.77
归属于上市公司股东的净利润 18,532,885.30 49,164,573.96 -62.30 15,692,637.67
归属于上市公司股东的扣除非经常
8,764,178.63 18,008,677.28 -51.33 -105,526,652.53
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 94,751,827.74 -14,844,663.36 不适用 8,743,639.39
本期末比上年
2012 年末 2011 年末 同期末增减 2010 年末
(%)
归属于上市公司股东的净资产 1,009,952,302.65 1,292,407,843.81 -21.86 1,016,969,332.75
总资产 1,307,658,321.17 1,702,859,763.12 -23.21 1,322,253,923.17
(二) 主要财务数据
本期比上年同
主要财务指标 2012 年 2011 年 2010 年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.05 0.14 -64.29 0.04
稀释每股收益（元／股） 0.05 0.14 -64.29 0.04
扣除非经常性损益后的基本
0.03 0.05 -40.00 -0.3
每股收益（元／股）
减少 2.27 个百
加权平均净资产收益率（%） 1.61 3.88 1.56
分点
扣除非经常性损益后的加权 减少 0.66 个百
0.76 1.42 -10.51
平均净资产收益率（%） 分点
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额
非流动资产处置损益 -4,131,534.71 -764,149.71 87,776,667.28
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业
务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 1,250,000.00 40,000,000.00
定额或定量持续享受的政府补助除外
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并
12,681,897.44 30,930,572.31
日的当期净损益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 899,085.50 1,235,120.51
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -,930,741.56 -245,646.43 -6,557,377.08
合计 9,768,706.67 31,155,896.68 121,219,290.20
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第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内，公司在 2011 年度成功恢复上市交易的基础上，根据公司的现有状况，2012 年 6
月份，完成了鲁北集团子公司鲁北盐化剩余 60%股权的收购工作，履行了公司恢复上市时所做
的承诺。该项工作完成后，大幅度提高了公司的资产质量，确保了上市公司主营业务的可持续
盈利能力。同时，公司对现有装置加大了市场开发、节能挖潜、降本增效、技术改造和技术创
新力度，提高了产品质量、增加了产品品种，装置产能得到了有效发挥，降低了产品成本，提
高了装置的运转率；在管理方面推行了精细化管理、完善内部控制制度、强化内部管理制度的
落实。通过采取上述措施，有力地改善了上市公司的财务状况，提升了公司的可持续盈利能力，
使公司股票达到了撤销其他特别处理的条件，公司股票已于 2012 年 6 月 27 恢复正常交易。
报告期内，公司管理层在董事会的正确领导下，开拓创新、锐意进取，根据董事会的战略
规划目标，坚持以科学发展观为统领，转方式调结构，持续推进改革发展步伐，强抓精细管理、
内部控制、规范运作、科学管理、降本增效、技改挖潜、项目配套、矿源供应和产品销售工作，
不断提高企业发展的推动力、内动力和竞争力。改造并实施了磷酸车间 WTP 技术改造、磷石膏
物理脱水装置执行尖峰平谷电价制度、硫酸装置循环水泵改造等节能技术和项目，充分发挥了
循环经济产业集群优势，扎扎实实推进各项工作的深入开展。公司虽然受到秋季台风“达维”
因素影响，由于公司预防严密、指挥得力、措施有效、积极自救，有效地降低了台风带来的损
失。
一）、报告期内公司经营情况回顾
1、报告期内主要工作情况
报告期，内公司围绕降本增效、改造挖潜、改善资产质量、提升上市公司整体盈利能力，
组织开展了以下重点工作：
①、收购鲁北盐化 60%国有股权
2012 年 5 月 6 日召开第五届董事会第二十次会议和 2012 年 6 月 4 日召开 2012 年第一次临
时股东大会审议通过了关于参与竞买鲁北盐化 60%国有股权的议案，同意以 29,401.05 万元为底
价参与竞买山东省产权交易中心挂牌的“山东鲁北盐化有限公司 60%国有股权转让”项目，以
提高公司持续盈利能力，改善财务状况。
2012 年 6 月 11 日公司与鲁北集团签订了《山东鲁北盐化有限公司 60%国有股权转让产权
交易合同》，以 29,401.05 万元成功竞买到上述股权，并于 2012 年 7 月份办理完了鲁北盐化的工
商变更、国资委股权变动备案以及公司购买股权的资金划拨等有关手续。
②、实施内部控制，提升规范运作水平
自 2012 年 5 月开始，公司聘请了专业机构提供内部控制咨询服务并协助开展内部控制评价
工作，根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》及相关规定的要求，对公司
内部控制体系、内控制度进行了重新构建和梳理。按照内部控制的要求，重新调整了组织架构，
增加了审计处的力量，并成立了以董事长为组长的内部控制建设领导小组，全面推进内部控制
工作。对公司组织结构、全面预算管理、资金活动管理、对子公司控制管理、关联方交易管理、
采购与付款管理、工程项目管理、资产管理、销售业务管理、研究与开发管理、生产管理等高
风险领域进行了重点排查。9 月份内控制度建设全部完成，同时进入试运行阶段。内部控制的
有效实施，进一步提高了公司管理水平和风险防范能力，保障了公司的资产安全，促进了公司
规范运作和健康可持续发展。
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③、转变经营思路，确保原材物料供应
为确保公司生产装置长周期稳定运行，公司在原材物料供应方面有新的突破。为拓宽磷矿
的供应渠道，稳定矿源供应，报告期内，公司的经营班子赴云南、广西、湖北、四川等矿源腹
地调研磷矿供应情况，通过走出去、请进来的战略合作策略，在确保大宗原材料质量的基础上，
不断加大采购力度，有效确保了矿源的数量及质量。在原材料采购、进厂、存储等方面制定并
完善了相关的制度，积极落实“精料”政策。当前，在国际国内资源供应均较为困难的情况下，
公司仍能保证磷矿的合理库存，为公司生产线的稳定运行提供了重要保障。
④、完善经营和管理机制，提高企业内部管理水平
2012 年，公司管理层严格按照董事会提出的“改革经营体制，理顺管理机制”的工作要求，
以抓体制机制建设为突破口和着力点，下大气力改革现有的体制机制、管理模式、生产模式，
明晰权限、明确职责，践行现代企业管理模式。在不断的探索、摸索、完善中，逐步形成了“以
人为本，权力下放，强化监督”的管理体系。通过加强内控管理、调整组织架构、实行单位单
独核算等措施，在财务管理、产供销、现场管理、效益分配、工作效率等方面都有较大突破，
使公司步入一个稳定、快速、科学的发展轨道。
在机构调整方面，公司本着“更加有利于管理，更加有利于生产”的原则，重新设置了包
括办公室、生产综合处、审计处、企管处、工程部、财务处、法律服务处、保卫处、技术开发
处等 12 个部室，并明确了各自职责，使得分工更加明确合理。同时，公司在今年上半年，集中
对后勤机关人员及岗位进行了调整，严格落实“强抓生产，强化一线力量”的方针，将有关技
术骨干和表现优良的大学生充实到生产一线，培养锻炼。
通过采取以上措施，有效地提高了职工的工作积极性，避免了扯皮推诿现象，提高了工作
效率。
⑤、注重培养人才、留住人才，完善企业技术力量梯队。
为了支持公司建设和新项目开发，解决公司人才断层现象，我们高度重视人才引进和培养，
对相应技术人员和专工进行了相应的调配，同时对新招聘大学生员工做到“人尽其才”，着重实
施“老带新”、“传帮带”，培训培养了一大批中层管理人员和技术能手。通过以上措施，极大提
高了广大干部职工的综合素质，为企业发展奠定了良好的人才储备。
同时，为了留住人才，提升公司的对外良好形象，公司在提高职工待遇、规范“五险一金”
的基础上，抽出资金改善公司办公环境和职工生活环境。目前，办公大楼主体建设已完工，正
在进行墙体砌筑工作；公司园区内住宅小区已交付入住，极大地改善了职工的居住环境；无棣
住宅小区规划设计已完成，正在进行地基浇筑和打桩工作。这些工作都得到了职工的一致好评，
极大提升了公司的凝聚力和向心力。
2、报告期总体经营情况
报告期内，公司实现营业总收入 84501.74 万元，同比减少 12.12%%，实现利润总额 3989.14
万元，同比减少 39.70%，归属上市公司股东的净利润 1853.29 万元，同比减少 62.30%。主要是
因为公司本年度 6 月份将 6 万吨氯碱生产线交割给鲁北集团，从而使该项营业收入较上年度减
少 9670.26 万元，加上部分化工产品市场销售疲软，销售业绩下降，价格下滑，尤其是硫酸钾、
溴素产业较为突出，影响净利润，不过公司通过注入优质资产和工艺系统技术不断改造提高，
改善了公司资产质量，实现了良性发展。
(二) 主营业务分析
1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
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科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 845,017,379.21 961,504,657.71 -12.12
营业成本 706,402,459.35 814,518,291.53 -13.27
销售费用 29,398,166.22 26,175,164.67 12.31
管理费用 49,172,028.58 45,801,496.97 7.36
财务费用 -4,969,867.27 -4,313,899.57 15.21
经营活动产生的现金流量净额 94,751,827.74 -14,844,663.36
投资活动产生的现金流量净额 -19,889,107.88 -336,427,843.82
筹资活动产生的现金流量净额 -247,351,900.00 140,000,000.00
2、 收入
(1) 驱动业务收入变化的因素分析
本期营业收入较去年减少 28.87%，主要原因为公司本年度 6 月份将 6 万吨氯碱生产线交割
给鲁北集团，从而使该项营业收入较上年度减少 9670.26 万元，部分化工产品销售市场疲软，
业绩下滑，销售价格较上年下降，影响营业收入所致。
(2) 主要销售客户的情况
公司向前五名客户销售额为 19620.65 万元，占公司销售额的 23.22%。
主要销售客户 销售额 占公司销售额（%）
1 47,923,517.85 5.67%
2 44,025,915.47 5.21%
3 38,939,033.81 4.61%
4 37,031,292.44 4.38%
5 28,286,794.80 3.35%
合 计 196,206,554.37 23.22%
3、 成本
(1) 成本分析表
单位:元
分产品情况
本期金额
上年同期
成本构 本期占总成 较上年同
分产品 本期金额 上年同期金额 占总成本
成项目 本比例(%) 期变动比
比例(%)
例(%)
硫酸钾 45,556,178.16 5.75 71,823,518.69 8.86 -36.57
磷铵 399,828,771.20 50.50 379,335,636.00 46.81 5.40
复合肥 26,819,760.60 3.39 17,595,131.94 2.17 52.43
硫酸 41,688,390.69 5.27 65,145,798.20 8.04 -36.01
氯碱 42,618,984.97 5.38 138,853,112.31 17.13 -69.31
水泥 51,173,284.53 6.46 69,591,369.61 8.59 -26.47
溴及溴化物 27,362,372.64 3.46 15,796,924.69 1.95 73.21
原盐 156,566,025.44 19.77 49,559,388.15 6.12 215.92
其他 180,000.00 0.02 2,662,022.17 0.33 -93.24
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(2) 主要供应商情况
报告期内，公司前五名供应商采购金额合计为 21295.50 万元，占公司年度采购额的 39.23%。
主要供应商 采购额 占公司采购额额（%）
1 69,848,336.76 12.87
2 48,927,804.04 9.01
3 38,187,657.24 7.03
4 36,200,000.00 6.67
5 19,791,293.76 3.65
合 计 212,955,091.80 39.23
4、 现金流
公司本年度经营活动产生的现金流量为 9475.18 万元，投资活动产生的现金流量为-1988.91
万元，筹资活动产生的现金流量为-24735.19 万元，从以上数据表明公司经营活动产生的现金流
运转良好，资金链保持着正常水平，经营活动处于良好时态 ，投资活动活跃，技术改造进度加
快，科技投入资金增加，并偿还以前筹资款项减少负债。
公司收到的税费返还较上年度同期降幅达到 94%，其原因为通过系统工艺的技术改造，根
据地方有关政策，暂时不享受税收优惠所致；收到其他与经营活动有关的现金降幅达到 30%以
上，其原因为减少了部分材料物资的交易，并部分租赁减少所致；购买商品、接受劳务支付的
现金交上年度降低，达到 48.52%，其原因为公司原材料储备充足，报告期原材料采购金额下降，
且银行承兑汇票结算方式比例增加所致；支付的各项税费增加达到 93.35%，主要因为缴纳 2011
年所得税所致；支付其他与经营活动有关的现金较上年度降低 42.93%，主要为公司进行了精细
的管理制度，压缩了部分费用所致。购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上
年度降幅 86.96%，主要原因为上年度设备系统技改面广，投入资金量大，而本年度相对降低所
致；偿还债务支付的现金较上年度增加 100%，主要为偿还银行短期借款所致； 分配股利、利
润或偿付利息支付的现金较上年度增加达到 30%以上，其主要原因为利息支出所致。
(三) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本
毛利率 毛利率比上年增减
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
（％） （%）
减(%) 减(%)
硫酸钾 45,556,178.16 48,898,745.10 -6.84 -42.54 -31.92 减少 17.22 个百分点
磷铵 399,828,771.20 400,958,742.85 -0.28 0.96 5.70 减少 4.69 个百分点
复合肥 26,819,760.60 27,602,333.54 -2.84 38.50 56.87 减少 12.89 个百分点
硫酸 41,688,390.69 44,077,070.32 -5.42 -39.44 -32.34 减少 11.08 个百分点
氯碱 42,618,984.97 41,467,849.02 2.78 -69.41 -70.14 增加 2.44 个百分点
水泥 51,173,284.53 60,655,504.16 -15.63 -5.47 -12.84 增加 6.58 个百分点
溴及溴化物 27,362,372.64 12,674,146.07 115.89 -22.31 -19.77 减少 7.06 个百分点
原盐 156,566,025.44 53,359,471.27 193.42 18.06 7.67 增加 25.84 个百分点
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其他 180,000.00 -79.66 -100.00 增加 66.75 个百分点
(四) 资产、负债情况分析
1、 资产负债情况分析表
单位:元
本期期
本期期末金
末数占 上期期末数
额较上期期
项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 占总资产的
末变动比例
的比例 比例（%）
（%）
（%）
货币资金 80,945,927.21 6.19 253,435,107.35 14.88 -68.06
应收账款 15,479,154.44 1.18 30,036,495.56 1.76 -48.47
预付款项 46,499,415.34 3.56 124,246,116.34 7.30 -62.57
其他应收款 16,437,666.71 1.26 60,665,048.25 3.56 -72.90
在建工程 5,370,268.81 0.41 16,984,475.57 1.00 -68.38
应付账款 109,554,583.46 8.38 1
