宁波富达股份有限公司2014年第三季度季报

      2014 年第三季度报告
宁波富达股份有限公司
2014 年第三季度报告
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                2014 年第三季度报告
                   目录
一、   重要提示 3
二、   公司主要财务数据和股东变化 3
三、   重要事项 9
四、   附录17
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                                     2014 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
    整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人庄立峰、主管会计工作负责人周国华及会计机构负责人（会计主管人员）毛姚丰
    保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
                                                                       单位：元   币种：人民币
                      本报告期末                           上年度末                    本报告期末比上
                                              调整后                    调整前         年度末增减(%)
总资产             18,423,409,703.07    19,296,974,183.62        19,912,073,779.96                -4.53
归属于上市公司      4,305,165,554.96      3,823,179,990.07        3,823,179,990.07                12.61
股东的净资产
                    年初至报告期末               上年初至上年报告期末                  比上年同期增减
                      （1-9 月）                       （1-9 月）                            (%)
                                              调整后               调整前
经营活动产生的       -477,855,259.36        982,992,230.89     1,001,929,739.38               -148.61
现金流量净额
                    年初至报告期末              上年初至上年报告期末
                                                                                       比上年同期增减
                      （1-9 月）                      （1-9 月）
                                                                                           （%）
                                              调整后              调整前
营业收入            4,555,117,112.39      2,214,075,110.29        2,245,228,617.05               105.73
归属于上市公司        655,414,493.41        302,134,671.14            302,134,671.14             116.93
股东的净利润
归属于上市公司        641,703,487.53        278,827,091.28            279,327,693.87             130.14
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
加权平均净资产               16.1650                   8.3188                8.3188     增加 7.8462 个
收益率（%）                                                                                    百分点
基本每股收益                 0.4535                    0.2091                0.2091              116.88
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（元/股）
稀释每股收益                  0.4535                 0.2091                  0.2091               116.88
（元/股）
扣除非经常性损益项目和金额
                                                                      单位：元     币种：人民币
                            本期金额          年初至报告期末金                   说明
       项目
                          （7－9 月）           额（1-9 月）
非流动资产处置损益             -14,287.37                 27,915.96    固定资产处置损益
越权审批，或无正式批
准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府             947,600.00           2,400,500.00      收到的政府补助
补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
受托经营取得的托管             852,138.75          18,032,417.37      舜大、和义、海盛及罗蒙
费收入                                                                托管收益
除上述各项之外的其           3,090,959.59           1,585,018.61
他营业外收入和支出
其他符合非经常性损
益定义的损益项目
所得税影响额                 -1,193,903.79         -5,361,012.46
少数股东权益影响额             -333,087.59         -2,973,833.60
（税后）
       合计                   3,349,419.59         13,711,005.88
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                       单位：股
股东总数（户）
                                        前十名股东持股情况
     股东名称          报告期内增   期末持股数     比例       持有有限售    质押或冻结情     股东性质
     （全称）              减           量         (%)        条件股份数          况
                                                                  量        股份状    数量
                                                                              态
宁波城建投资控股有              0   1,112,148,     76.95                0                    国有法人
                                                                               无
限公司
全国社保基金一一零      4,776,620   36,074,453      2.50                0                         其他
                                                                             未知
组合
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宁波市银河综合服务               0     20,103,747      1.39               0                      其他
                                                                              未知
管理中心
中国建设银行股份有       3,106,873      8,586,229      0.59               0                      其他
限公司－博时裕富沪
                                                                              未知
深 300 指数证券投资
基金
杭州市财开投资集团               0      7,309,646      0.51               0                      其他
                                                                              未知
有限公司
王跃旦                     -2,000       4,518,300      0.31               0                  境内自然
                                                                              未知
                                                                                                 人
王懿明                           0      3,251,987      0.23               0                  境内自然
                                                                              未知
                                                                                                 人
中国工商银行－国投       -455,079       3,020,199      0.21               0                      其他
瑞银成长优选股票型                                                            未知
证券投资基金
中国光大银行股份有       2,928,914      2,928,914      0.20               0                      其他
限公司－光大保德信                                                            未知
量化核心证券投资
中国对外经济贸易信       2,810,978      2,810,978      0.19               0                      其他
托有限公司－安进 13
                                                                              未知
期壹心 1 号证券投资
集合资金信托计划
                                     前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                                              持有无限售条件            股份种类及数量
                                                      流通股的数量            种类           数量
宁波城建投资控股有限公司                               1,112,148,455      人民币普通股   1,112,148,455
全国社保基金一一零组合                                       36,074,453   人民币普通股     36,074,453
宁波市银河综合服务管理中心                                   20,103,747   人民币普通股     20,103,747
中国建设银行股份有限公司－博时裕富沪深 300 指                 8,586,229                      8,586,229
                                                                          人民币普通股
数证券投资基金
杭州市财开投资集团有限公司                                    7,309,646   人民币普通股       7,309,646
王跃旦                                                        4,518,300   人民币普通股       4,518,300
王懿明                                                        3,251,987   人民币普通股       3,251,987
中国工商银行－国投瑞银成长优选股票型证券投                    3,020,199                      3,020,199
                                                                          人民币普通股
资基金
中国光大银行股份有限公司－光大保德信量化核                    2,928,914                      2,928,914
                                                                          人民币普通股
心证券投资
中国对外经济贸易信托有限公司－安进 13 期壹心                  2,810,978                      2,810,978
                                                                          人民币普通股
1 号证券投资集合资金信托计划
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上述股东关联关系或一致行动的说明                   上述股东中持有本公司 5%（含 5%）以上的法人股东：
                                                   宁波城建投资控股有限公司；
                                                   公司未知前十名股东之间、前十名无限售条件股东之
                                                   间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动
                                                   信息披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明             不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
                               期末余额             期初余额         变动比率
             报表项目                                                             变动原因
                             （或本期金额） （或上年同期金额）        （%）
应收账款                           15,391.73              5,137.85       199.58     *1
递延所得税资产                     7,351.56            15,951.10         -53.91     *2
应付票据                                                  1,650.00     -100.00      *3
应付账款                           70,164.91           53,440.17          31.30     *4
预收款项                       155,963.27             399,147.63         -60.93     *5
应付利息                           6,585.44               2,887.43       128.07     *6
营业收入                       455,511.71             221,407.51         105.73     *7
营业成本                       263,500.14             134,213.91          96.33     *7
营业税金及附加                     53,834.64           18,577.97         189.78     *8
财务费用                           10,899.15              4,280.32       154.63     *9
资产减值损失                         -52.24                 67.68      -177.19      *10
投资收益                             123.01               1,270.19       -90.32     *11
营业利润                       109,779.83              47,850.86         129.42     *12
营业外支出                           389.61                 249.19        56.35     *13
利润总额                       114,075.32              51,817.57         120.15     *12
所得税费用                         29,600.93           13,388.28         121.10     *12
净利润                             84,474.39           38,429.29         119.82     *12
归属于母公司所有者的净利润         65,541.45           30,213.47         116.93     *12
少数股东损益                       18,932.94              8,215.83       130.44     *12
经营活动产生的现金流量净额     -47,785.53              98,299.22       -148.61      *14
投资活动产生的现金流量净额         -3,083.79           -3,596.94         不适用     *15
筹资活动产生的现金流量净额         -3,650.01         -137,590.91         不适用     *16
    变动原因说明：
    *1、应收账款期末余额较期初余额增加主要系因子公司科环建材为促进水泥销售而增加的应
收账款；
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                                   2014 年第三季度报告
    *2、递延所得税资产期末余额较期初余额减少主要系因子公司宁房股份上年末对暂估成本中
未收到发票的金额及计提未缴的土地增值税进行纳税调增，确认了递延所得税资产，本期因收到
相关发票及缴纳了土地增值税，冲回已确认的递延所得税资产约 6,949.53 万元；
    *3、应付票据减少的原因为票据到期兑付所致；
    *4、应付账款增加的原因为房产项目应付工程款增加；
    *5、预收款项期末余额较期初余额减少主要系子公司宁房股份本期房产交付结转所致；
    *6、应付利息期末余额较期初余额增加系预提未付的利息费用；
    *7、营业收入和营业成本本期金额较上年同期金额增加主要系因报告期子公司宁房股份青林
湾 6、7 期交付并结转营业收入和营业成本，房产收入较上年同期有大幅增长，成本也相应增加所
致；
    *8、营业税金及附加本期金额较上年同期金额增加主要系因子公司宁房股份本期确认的房产
收入增加及部分房产毛利率较高，相应计提的营业税、土地增值税等增加；
    *9、财务费用本期金额较上年同期金额增加主要系因东城名苑、维拉二期等房产项目竣工后
利息费用化所致；
    *10、资产减值损失同比减少的主要原因是个别应收账款因回收风险消除而转回原单项计提的
减值准备所致；
    *11、投资收益本期金额较上年同期金额减少主要系上年同期处置所持有的象山维拉全部股权
确认了处置收益 11,963,754.82 元，而本报告期无相关收益；
    *12、营业利润、利润总额、所得税费用、净利润、归属于母公司所有者的净利润及少数股东
损益本期金额较上年同期金额增加的主要原因是宁房股份青林湾 6、7 期项目结转销售较大，且毛
利率较高，相关利润及所得税费用项目同比有大幅增加；
    *13、营业外支出本期金额较上年同期金额增加主要系因收入增加导致水利基金增加所致；
    *14、经营活动产生的现金流量净额减少的主要原因：一是上年同期因转让象山维拉股权收回
代偿借款 5.63 亿元，二是本期销售商品收到的现金同比减少 12.60 亿元，三是本期购买商品、接
受劳务支付的现金同比减少 2.76 亿元；四是本期支付的各项税费同比减少 2.65 亿元；
    *15、投资活动产生的现金流量净额增加的主要原因是上年同期转让象山维拉股权收入及购建
固定资产支付现金影响所致；
    *16、筹资活动产生的现金流量净额增加的主要原因：一是取得借款收到现金增加 3.70 亿元，
二是收到其他筹资活动现金减少 7.32 亿元，三是偿还债务支付的现金减少 6.40 亿元，四是分配股
利、利润或偿付利息支付的现金减少 1.39 亿元，五是支付其他与筹资活动有关的现金减少 9.28
亿元。
                                         7 / 25
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3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
                                                                           如未能及   如未能
                                                             是否   是否
                                                                           时履行应   及时履
承诺   承诺                                                  有履   及时                        本报告期取
                  承诺方             承诺内容                              说明未完   行应说
背景   类型                                                  行期   严格                          得的进展
                                                                           成履行的   明下一
                                                               限   履行
                                                                           具体原因   步计划
              宁波城股及   关于避免与宁波富达同业竞争
                                                              否     是                         承诺履行中
                其子公司   的不予竞争承诺函
                           “和义路项目”中的商业地产部                                         和义路项目
              宁波城投及   分自本次重组完成日次月第一                                          已于 2009 年 4
       解决   其子公司海   日起委托给宁波富达经营管理，       否     是                         月份正式由
       同业     城公司     宁波富达有权收取托管资产年                                           公司资产托
       竞争                度经营收入 35%的管理费用。                                               管。
                           若“郁家巷项目”（现为“月湖.                                       月湖.盛园项
              宁波城投及   盛园”）涉及商业地产，该等商                                         目已于 2010
              其子公司海   业地产将依照和义路项目托管         否     是                        年 3 月 26 日
                城公司     协议书确定的原则，委托给宁波                                         正式由公司
与重
                           富达经营管理。                                                       股权托管。
大资
                                                                                                至本报告期
产重
                                                                                                末城投公司
组相          宁波城投及
                           关于继续向宁房公司和城投置                                           及其子公司
关的          其子公司通                                      否     是
                           业提供借款支持的承诺                                                 向公司提供
承诺            途公司
                                                                                                借款余额为
                                                                                               29.20 亿元。
                           广场公司虽未拥有药皇殿文物
       其他
                           建筑的房屋产权证，但药皇殿位
                           于广场公司合法拥有使用权的
                           土地上，且对药皇殿的修缮及使
               宁波城投    用、收益均归属于广场公司。如       否     是                         承诺履行中
                           因药皇殿在评估报告确定的收
                           益年限内收益权被收回而导致
                           评估价值减损，则由宁波城投对
                           差额部分予以补足。
                           控股股东于 2008 年 7 月 28 日承
                           诺：“本次重组获得中国证券监
                           督管理委员会核准后，本公司持
       其他
                           有的宁波富达全部股份（包括目
       对中
                           前持有的及因本次重组而增持
       小股
其他           宁波城投    的股份）自本承诺函出具日起通       否     是                         承诺履行中
       东所
                           过证券交易所交易出售的价格
       作的
                           不低于 15.00 元/股，若本承诺
       承诺
                           有效期间有派息、送股、资本公
                           积金转增股份等除权、除息事
                           项，则对该价格进行相应处理。”
                                             8 / 25
                                             2014 年第三季度报告
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
       示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响
                                                                                    单位：元      币种：人民币
    被投资        交易基本      2013年1月1日归                               2013年12月31日
         单位           信息        属于母公司股东        长期股权投资           可供出售金融资    归属于母公司股
                                       权益（+/-）             （+/-）             产（+/-）        东权益（+/-）
太原五一百货集团                                                -140,000.00          140,000.00
股份有限公司
宁波市杭州湾大桥                                          -32,045,000.00          32,045,000.00
发展有限公司
         合计             -                               -32,185,000.00          32,185,000.00
长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响的说明
根据新修订的《企业会计准则第2号-长期股权投资》相关内容，追溯调整合并资产负债表“长期
股权投资”项目的年初数32,185,000.00元为“可供出售金融资产”项目年初数32,185,000.00元。
3.5.2 合并范围变动的影响
                                                                                    单位：元      币种：人民币
主体名     纳入/不    2013 年 1 月 1                                  2013年12月31日
  称      再纳入合    日归属于母公          资产总额              负债总额         归属于母公      少数股东权益
                       司股东权益
          并范围的                          （+/-）                （+/-）         司股东权益         （+/-）
                        （+/-）
               原因                                                                  （+/-）
宁波海    实施新修                      -675,510,272.55        -383,066,646.65                    -292,443,625.90
盛投资    订合并财
有限公    务报表准
司        则
 合计            -                      -675,510,272.55        -383,066,646.65                    -292,443,625.90
合并范围变动影响的说明
宁波海盛投资有限公司（以下简称海盛投资）原以股权托管协议纳入公司合并范围，现根据修订
后《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》相关合并依据，不再对其纳入合并范围。因本次合
并范围变动，追溯调减海盛投资年初资产总额 675,510,272.55 元、负债总额 383,066,646.65 元
和少数股东权益 292,443,625.90 元及相关资产负债表明细科目；追溯调整报告期年初公司与海盛
投资债权债务金额 60,410,676.21 元，分别调增报告期资产负债表资产与负债项目的年初数；因
                                                      9 / 25
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     合并范围变动，追溯调整 2013 年度及 2013 年 1 至 9 月的收入、成本、费用、利润总额及少数股
     东损益项目对公司合并利润表的影响，但不影响公司归属于母公司所有者的净利润，其中：调减
     营业收入 2013 年度 41,683,425.05 元、2013 年 1-9 月 31,153,506.76 元，调增利润总额 2013 年
     度 12,190,386.98 元、2013 年 1-9 月 8,688,682.83 元；因合并范围变动，追溯调整 2013 年度及
     2013 年 1 至 9 月合并现金流量表相关项目，调增现金及现金等价物净增加额 2013 年度 896,007.80
     元、2013 年 1-9 月 1,028,995.13 元，其中：调减经营活动产生的现金流量净额 2013 年度
     27,762,760.46 元、2013 年 1-9 月 18,937,508.49 元，调增投资活动产生的现金流量净额 2013
     年度 1,131,981.09 元、2013 年 1-9 月 5,579.00 元，调增筹资活动产生的现金流量净额 2013 年
     度 27,526,787.17 元、2013 年 1-9 月 19,960,924.62 元。
     3.6 其他
     （1）报告期内，公司主要项目情况如下表
                                宁波富达 2014 年 1-9 月主要项目情况
                                                                                        单位：平方米
                                                                                        2014 年 1-9
                                                  总建筑       剩余可售    期末在建总                 2014 年 1-9
项目名称       项目位置   状态   占地面积                                                月新开工
                                                   面积          面积       建筑面积                  月竣工面积
                                                                                           面积
青林湾二
               浙江宁波   竣工    89,288.00     210,490.30      7,722.80                              210,490.30
期（6-7 期）
青林湾二
               浙江宁波   在建    62,153.00     242,643.66    131,046.51   242,643.66
期（8 期）
莲桥街一
               浙江宁波   在建    28,672.00       45,200.00    22,400.00    45,200.00
标
维拉二期       浙江宁波   竣工   127,000.00     151,941.90     72,784.70                              151,941.90
维拉三期       浙江宁波   在建    66,672.00     143,956.00     81,800.00   143,956.00
气象路项
               浙江宁波   竣工    54,333.61     151,300.00     29,941.98
目
古林一期       浙江宁波   在建    57,391.00     135,122.13     86,800.00   135,122.13
鄞 奉 路
2-13#   、
               浙江宁波   在建    66,923.00     225,654.60    162,600.00   225,654.60   175,269.00
2-14#   、
2-15#
东城名苑       浙江余姚   竣工    91,835.13     256,720.78     95,882.97
山水一品 B
               浙江临海   竣工    92,540.46       62,911.17    20,599.14
区
山水一品 C
               浙江临海   在建    38,666.86     115,244.00     64,051.59   115,244.00
区
               合计              775,475.06   1,741,184.54    775,629.69   907,820.39   175,269.00    362,432.20
                                                    10 / 25