北京首商集团股份有限公司董事会审计委员会2018年度履职情况报告
2018年，北京首商集团股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会根据中国证监会《上市公司治理准则》、上海证券交易所《上市公司董事会审计委员会运作指引》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律法规和《公司章程》、《公司董事会审计委员会议事规则》、《公司董事会审计委员会年度审计工作规程》的有关规定，尽职尽责，积极开展工作，认真履行了审计监督职责。现将公司董事会审计委员会2018年度的履职情况报告如下：
一、审计委员会基本情况
2018年6月6日，公司第九届董事会第一次会议审议通过了《关于董事会专门委员会组成人员的议案》，新一届董事会审计委员会仍由5人组成，其中3人为独立董事，全部委员均具有能够胜任委员会工作的专业知识和经验，且符合相关规定。主任委员由具有会计专业资格的独立董事鲍恩斯担任。
二、公司董事会审计委员会相关工作履职情况
（一）、审计委员会年度会议召开情况
2018年，审计委员会共召开了3次会议，全体委员亲自出席了全部会议，对会议相关议题发表了意见并签字确认，具体情况如下：
1、2018年1月4日，审计委员会召开2018年第一次会议，与致同会计师事务所（特殊普通合伙）协商确定了公司2017年度财务报告审计工作计划及时间安排。
2、2018年3月16日，审计委员会召开2018年第二次会议，年审注册会计师向审计委员会提交了年审的初步结果，审计委员会委员与年
审注册会计师对公司2017年度财务报表审计的相关重大事项进行了沟通。
3、2018年3月20日，审计委员会召开2018年第三次会议，审核了年审注册会计师提交的2017年度审计报告，并对审计工作进行了总结，同意将公司2017年度财务报告提交董事会审议，提议公司继续聘请致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2018年度审计及内部控制审计机构。
（二）、审计委员会对公司财务报告出具的审阅意见
1、在年审会计师进场审计之前，审计委员会审阅了公司计划财务部于2018年1月4日提交的财务报表，于2018年1月4日形成书面意见，同意以此报表为基础进行2017年度财务审计。
2、在年审注册会计师出具初步审计意见后，审计委员会形成书面意见，对注册会计师初步审定的公司2017年度财务报表表示没有异议，同意以此财务报表为基础制作公司2017年度报告及年度报告摘要。
（三）、监督及评估外部审计机构工作情况
审计委员会对公司聘请的财务报告审计机构——致同会计师事务所（特殊普通合伙）执行2017年度财务报表审计及内控审计工作情况进行了监督，认为致同会计师事务所在审计工作中体现了较强的专业胜任能力、勤勉尽职的履职能力，并较好的为公司提供了高质量的审计服务，建议继续聘请致同会计师事务所作为公司2018年度审计及内部控制审计的机构。
（四）、评估内部控制的有效性
公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和治理制度。报告期内，审计委员会指导公司内部审计开展内控评价工作，