首商股份2016年第三季度报告

2016 年第三季度报告
公司代码：600723                                 公司简称：首商股份
                   北京首商集团股份有限公司
                     2016 年第三季度报告
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                                    目录
一、   重要提示.................................................................. 3
二、   公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、   重要事项.................................................................. 5
四、   附录...................................................................... 8
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
    不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事以通讯表决方式出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人傅跃红、主管会计工作负责人张艳钊及会计机构负责人（会计主管人员）秦秀敏
    保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
                                                                单位：元 币种：人民币
                                                                      本报告期末比上年度
                        本报告期末                  上年度末
                                                                          末增减(%)
总资产                  6,288,913,560.62           6,239,868,534.78                 0.79
归属于上市公司股
                        3,392,371,735.40           3,290,110,377.29                 3.11
东的净资产
                      年初至报告期末         上年初至上年报告期末
                                                                      比上年同期增减(%)
                        （1-9 月）                 （1-9 月）
经营活动产生的现
                          164,987,383.70             127,442,331.70                29.46
金流量净额
                      年初至报告期末         上年初至上年报告期末      比上年同期增减
                        （1-9 月）                 （1-9 月）              （%）
营业收入                7,403,320,092.51           8,174,559,106.67                -9.43
归属于上市公司股
                          207,606,566.75             236,703,399.60               -12.29
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性          203,526,665.10             228,449,101.44               -10.91
损益的净利润
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加权平均净资产收
                                   6.16                           7.52    减少 1.36 个百分点
益率（%）
基本每股收益（元/
                                 0.3153                       0.3595                   -12.29
股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                  本期金额              年初至报告期末金额
                   项目
                                                （7－9 月）                 （1-9 月）
非流动资产处置损益                                      -185,943.77                -392,751.37
计入当期损益的政府补助，但与公司正常
经营业务密切相关，符合国家政策规定、
                                                         32,867.52                2,378,281.69
按照一定标准定额或定量持续享受的政府
补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                   3,003,328.38               4,275,571.03
所得税影响额                                            -698,505.33                -804,650.16
少数股东权益影响额（税后）                          -1,033,936.37             -1,376,549.54
                   合计                                1,117,810.43               4,079,901.65
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                      单位：股
股东总数（户）                                                                         37,829
                                前十名股东持股情况
                                                          持有     质押或冻结
                                                          有限         情况
          股东名称                               比例     售条     股份   数量
                               期末持股数量                                         股东性质
          （全称）                               (%)      件股     状态
                                                          份数
                                                          量
北京首都旅游集团有限责任公司    248,809,378      37.79        0     无        0     国有法人
北京西单友谊集团                131,876,723      20.03        0     无        0     国有法人
UBS AG                           14,754,626       2.24        0     无        0       未知
中国工商银行股份有限公司－博
                                 10,999,837       1.67        0     无        0       未知
时精选混合型证券投资基金
领航投资澳洲有限公司－领航新
                                  3,481,950       0.53        0     无        0       未知
兴市场股指基金（交易所）
袁春兰                            3,298,301       0.50        0     无        0    境内自然人
中国建设银行股份有限公司－华
宝兴业事件驱动混合型证券投资      2,456,697       0.37        0     无        0       未知
基金
唐向阳                            2,273,319       0.35        0     无        0    境内自然人
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中国工商银行股份有限公司－申
万菱信量化小盘股票型证券投资       2,064,993        0.31        0   无         0      未知
基金（LOF）
钱凯                               1,900,000        0.29        0   无         0      未知
                           前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                                    持有无限售条件               股份种类及数量
                                              流通股的数量          种类              数量
北京首都旅游集团有限责任公司                      248,809,378   人民币普通股       248,809,378
北京西单友谊集团                                  131,876,723   人民币普通股       131,876,723
UBS AG                                            14,754,626    人民币普通股       14,754,626
中国工商银行股份有限公司－博时精选混合
                                                  10,999,837    人民币普通股       10,999,837
型证券投资基金
领航投资澳洲有限公司－领航新兴市场股指
                                                   3,481,950    人民币普通股        3,481,950
基金（交易所）
袁春兰                                             3,298,301    人民币普通股        3,298,301
中国建设银行股份有限公司－华宝兴业事件
                                                   2,456,697    人民币普通股        2,456,697
驱动混合型证券投资基金
唐向阳                                             2,273,319    人民币普通股        2,273,319
中国工商银行股份有限公司－申万菱信量化
                                                   2,064,993    人民币普通股        2,064,993
小盘股票型证券投资基金（LOF）
钱凯                                               1,900,000    人民币普通股        1,900,000
                                           公司前十名股东中，第二大股东北京西单友谊集
                                           团是公司第一大股东北京首都旅游集团有限责任
                                           公司下属全资企业，北京首都旅游集团有限责任
上述股东关联关系或一致行动的说明           公司对北京西单友谊集团行使出资人职责，公司
                                           第一大股东和第二大股东与其他股东不存在关联
                                           关系或一致行动；公司未知其余股东之间是否存
                                           在关联关系或一致行动。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明     无
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
    况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
1.截至报告期末，公司资产负债表项目大幅度变动的原因分析：
                                                                             （金额单位：元）
                                         5 / 22
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     项目         2016 年 9 月 30 日    2015 年 12 月 31 日          增减额           增减比例(%)
 应收账款            85,005,421.33         50,750,578.93           34,254,842.40              67%
 预付账款            65,590,819.38         27,130,491.36           38,460,328.02             142%
 其他流动资产     1,259,723,517.05        207,074,631.47         1,052,648,885.58            508%
 应付股利           140,803,154.50             749,074.50         140,054,080.00           18697%
 预计负债             6,328,991.58         31,589,566.57          -25,260,574.99             -80%
2.截至报告期末，公司利润表项目大幅度变动的原因分析：
                                                                               （金额单位：元）
      项目           2016 年 1-9 月         2015 年 1-9 月            增减额          增减比例(%)
 资产减值损失             890,792.94           1,565,653.94          -674,861.00             -43%
 投资收益               3,897,701.85                         -      3,897,701.85                -
 营业外收入             6,946,332.51          11,906,192.02        -4,959,859.51             -42%
 营业外支出               685,231.16           1,647,576.00          -962,344.84             -58%
3.截至报告期末，公司现金流量表项目大幅度变动的原因分析：
                                                                               （金额单位：元）
                                                                                        增减幅度
      项目            2016 年 1-9 月        2015 年 1-9 月              增减
                                                                                          （%）
 经营活动产生的
                       164,987,383.70      127,442,331.70             37,545,052.00         29.46
 现金流量净额
 投资活动产生的
                   -1,083,244,632.36       -24,627,556.38         -1,058,617,075.98      4,298.51
 现金流量净额
 筹资活动产生的
                      -124,560,130.97 -138,762,533.12                 14,202,402.15        -10.24
 现金流量净额
资产负债损益变动原因说明：
  （1）应收账款期末余额 8,501 万元，较期初增加 67%，主要系下属北京法雅商贸有限责任公
司部分往来单位在年底才清账回款，以及季度末为周末，应收信用卡返款推迟所致。
  （2）预付账款期末余额 6,559 万元，较期初增加 142%，主要系下属各单位本期支付待摊销
的年终奖、租金、物业费、广告费等增加所致。
  （3）其他流动资产期末余额 125,972 万元，较期初增加 508%，主要系 2016 年公司利用闲置
资金购买银行保本理财产品增加所致。
  （4）应付股利期末余额 14,080 万元，较期初增加 18,697%，主要系公司下属北京燕莎友谊
商城有限公司尚未支付少数股东股利所致。
  （5）预计负债期末余额 633 万元，较期初减少 80%，主要系下属北京首商集团股份有限公司
十里堡西单商场关店预计的负债在 2016 年支付赔偿款、处置资产所致。
  （6）资产减值损失本期发生额 89 万元，较期初减少 43%，主要系计提坏账准备比同期减少
所致。
  （7）投资收益本期发生额 390 万元，主要系 2016 年公司利用闲置资金购买银行保本理财产
品理财收益增加所致。
  （8）营业外收入本期发生额 695 万元，较上期减少 42%，主要系下属天津新燕莎奥特莱斯商
业有限公司上期收到政府补贴较本期多 583 万所致。
  （9）营业外支出本期发生额 69 万元，较上期减少 58%，主要系比较基数小。
现流变动原因说明：
    （1） 经营活动产生的现金流量净额本期净流入为 16,499 万元，较上期多流入 29%，主要系
销售下降，支付的各项税费相应减少所致。
    （2） 投资活动产生的现金流量净额本期净流出为 108,324 万元，较上期多流出 4,299%，主
                                             6 / 22
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 要系购买保本理财产品所致。
     （3） 筹资活动产生的现金流量净额本期净流出为 12,456 万元，较上期少流出 10%，主要系
 上期多偿还债务 2000 万元，以及下属公司支付少数股东分红增加所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
                                                                                   是否   是否
                                                                     承诺时间      有履   及时
承诺类型 承诺方                       承诺内容
                                                                       及期限      行期   严格
                                                                                   限     履行
                   为保证本次交易完成后北京首商集团股份有限公司
                   （以下简称“首商股份”）的独立性，2010 年 8 月
                   30 日，北京首都旅游集团有限责任公司（以下简称     承诺时间
关于保持
                   “首旅集团”）出具承诺：本次交易完成后，首旅集    2010 年 8
上市公司   首 旅
                   团将在业务、资产、财务、人员、机构等方面保持首    月 30 日，    是     是
独立性的   集 团
                   商股份的独立性，并保证首商股份保持健全有效的法    完成时限
  承诺             人治理结构，保证首商股份的股东大会、董事会、独    为长期。
                   立董事、监事会、总经理等依照法律、法规和公司章
                   程独立行使职权，不受首旅集团的干预。
                   为减少与规范关联交易，维护上市公司及中小股东的
                   合法权益，2010年8月30日，首旅集团出具承诺：在
                   本次交易完成后，首旅集团及其下属企业将尽可能减    承诺时间
关于减少
                   少与首商股份的关联交易，若存在不可避免的关联交    2010 年 8
与规范关   首 旅
                   易，首旅集团及其下属企业与首商股份将依法签订协    月 30 日，    是     是
联交易的   集 团
                   议，履行合法程序，并将按照有关法律、法规、《北    完成时限
  承诺             京首商集团股份有限公司章程》等的规定依法履行信    为长期。
                   息披露义务并办理相关报批事宜，保证不通过关联交
                   易损害首商股份及其他股东的合法权益。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
    示及原因说明
□适用 √不适用
                                                    公司名称    北京首商集团股份有限公司
                                                   法定代表人             傅跃红
                                                      日期          2016 年 10 月 27 日
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                                    2016 年第三季度报告
四、 附录
4.1 财务报表
                                      合并资产负债表
                                     2016 年 9 月 30 日
编制单位:北京首商集团股份有限公司
                                               单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                 项目                              期末余额            年初余额
流动资产：
  货币资金                                      2,783,620,219.60      3,834,834,450.60
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                                           85,005,421.33       50,750,578.93
  预付款项                                           65,590,819.38       27,130,491.36
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                         21,191,392.18       18,776,734.33
  买入返售金融资产
  存货                                              405,274,197.62      340,883,148.74
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                  1,259,723,517.05        207,074,631.47
    流动资产合计                                4,620,405,567.16      4,479,450,035.43
非流动资产：
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资
  投资性房地产                                      142,897,113.82      146,937,533.68
  固定资产                                          804,148,051.12      840,892,024.98
  在建工程                                            4,960,795.24
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  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                      401,940,583.30    417,113,015.19
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                  180,913,726.54    221,374,096.66
  递延所得税资产                                 60,929,819.15     61,497,129.33
  其他非流动资产                                 72,717,904.29     72,604,699.51
   非流动资产合计                           1,668,507,993.46     1,760,418,499.35
     资产总计                               6,288,913,560.62     6,239,868,534.78
流动负债：
  短期借款                                       87,000,000.00     90,000,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                      878,040,669.72    919,330,754.53
  预收款项                                      467,983,857.63    514,973,123.53
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                   57,219,543.92     70,950,314.16
  应交税费                                       48,885,826.74     66,019,827.40
  应付利息
  应付股利                                      140,803,154.50        749,074.50
  其他应付款                                    683,388,451.74    626,143,928.30
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债                                  164,746,176.95    201,340,423.27
   流动负债合计                             2,528,067,681.20     2,489,507,445.69
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
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                                2016 年第三季度报告
         永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬                               30,063,909.00          30,063,909.00
  专项应付款
  预计负债                                        6,328,991.58          31,589,566.57
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债                                 20,409,590.88          20,409,590.88
   非流动负债合计                                56,802,491.46          82,063,066.45
     负债合计                              2,584,870,172.66          2,571,570,512.14
所有者权益
  股本                                          658,407,554.00         658,407,554.00
  其他权益工具
  其中：优先股
         永续债
  资本公积                                      825,044,871.93         825,044,871.93
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                      294,707,463.53         294,707,463.53
  一般风险准备
  未分配利润                               1,614,211,845.94          1,511,950,487.83
  归属于母公司所有者权益合计               3,392,371,735.40          3,290,110,377.29
  少数股东权益                                  311,671,652.56         378,187,645.35
   所有者权益合计                          3,704,043,387.96          3,668,298,022.64
     负债和所有者权益总计                  6,288,913,560.62          6,239,868,534.78
法定代表人：傅跃红       主管会计工作负责人：张艳钊          会计机构负责人：秦秀敏
                                      10 / 22
                                    2016 年第三季度报告
                                    母公司资产负债表
                                    2016 年 9 月 30 日
编制单位:北京首商集团股份有限公司
                                                单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                     项目                                    期末余额           年初余额
流动资产：
  货币资金                                                 590,924,865.13    1,054,234,734.06
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                                                   4,797,656.55       5,337,578.29
  预付款项                                                   3,135,626.65       1,509,119.23
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                               380,276,370.73     579,417,093.79
  存货                                                       2,619,925.67       3,717,806.74
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                             826,004,484.16      18,406,586.28
   流动资产合计                                           1,807,758,928.89   1,662,622,918.39
非流动资产：
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                            1,517,442,628.03   1,517,442,628.03
  投资性房地产
  固定资产                                                 233,498,810.72     242,474,148.55
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                                 262,938,056.16     273,533,794.37
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                               4,312,810.01      22,927,200.56
  递延所得税资产
  其他非流动资产                                             4,000,000.00       4,000,000.00
   非流动资产合计                                         2,022,192,304.92   2,060,377,771.51
      资产总计                                            3,829,951,233.81   3,723,000,689.90
流动负债：
  短期借款
                                          11 / 22
                                  2016 年第三季度报告
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                                69,410,848.23     123,153,982.92
  预收款项                                                35,015,854.20      39,118,703.83
  应付职工薪酬                                             5,408,682.18      12,191,217.55
  应交税费                                                 5,495,373.13      12,721,923.32
  应付利息
  应付股利                                                   336,405.00         282,325.00
  其他应付款                                             124,458,470.74      96,983,020.10
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债                                             7,777,000.00       8,393,000.00
   流动负债合计                                          247,902,633.48     292,844,172.72
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
         永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬                                        12,910,964.00      12,910,964.00
  专项应付款
  预计负债                                                 6,328,991.58      31,589,566.57
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债
   非流动负债合计                                         19,239,955.58      44,500,530.57
     负债合计                                            267,142,589.06     337,344,703.29
所有者权益：
  股本                                                   658,407,554.00     658,407,554.00
  其他权益工具
  其中：优先股
         永续债
  资本公积                                              1,407,913,771.62   1,407,913,771.62
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                               263,003,443.84     263,003,443.84
  未分配利润                                            1,233,483,875.29   1,056,331,217.15
   所有者权益合计                                       3,562,808,644.75   3,385,655,986.61
     负债和所有者权益总计                               3,829,951,233.81   3,723,000,689.90
法定代表人：傅跃红         主管会计工作负责人：张艳钊            会计机构负责人：秦秀敏
                                        12 / 22
                                   2016 年第三季度报告
                                       合并利润表
                                     2016 年 1—9 月
编制单位：北京首商集团股份有限公