公司代码：600722 公司简称：金牛化工
河北金牛化工股份有限公司
2019年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人何长海、主管会计工作负责人洪波及会计机构负责人（会计主管人员）岳培刚声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司未制定半年度利润分配预案
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本半年度报告内容中涉及的未来计划等前瞻性陈述因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司结合自身特点，已在本半年度报告 “第四节、经营情况讨论与分析” 等有关章节中对公司经营和未来发展中可能产生的不利因素和存在风险进行了详细描述，敬请查阅。
十、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 公司业务概要 ...... 6
第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 7
第五节 重要事项 ...... 10
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 20
第七节 优先股相关情况 ...... 21
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 21
第九节 公司债券相关情况 ...... 23
第十节 财务报告 ...... 23
第十一节 备查文件目录 ...... 113
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 本公司/公司/上市公司/金牛化工 | 指 | 河北金牛化工股份有限公司 |
| 冀中能源 | 指 | 冀中能源股份有限公司 |
| 冀中能源集团 | 指 | 冀中能源集团有限责任公司 |
| 华南沧化 | 指 | 揭阳华南沧化实业有限公司 |
| 金牛物流 | 指 | 河北金牛物流有限公司 |
| 金牛旭阳 | 指 | 河北金牛旭阳化工有限公司 |
| 劳动服务公司 | 指 | 沧州金牛劳动服务有限公司 |
| 实际控制人/河北省国资委 | 指 | 河北省人民政府国有资产监督管理委员会 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 河北金牛化工股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 金牛化工 |
| 公司的外文名称 | HEBEI JINNIU CHEMICAL INDUSTRY CO.,LTD |
| 公司的外文名称缩写 | JINNIU CHEMICAL |
| 公司的法定代表人 | 何长海 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 洪波 | 赵建斌 |
| 联系地址 | 河北省沧州市运河区金鼎大厦B座6-8层 | 河北省沧州市运河区金鼎大厦B座6-8层 |
| 电话 | 0317-5299303 | 0317-5299303 |
| 传真 | 0317-5299303 | 0317-5299303 |
| 电子信箱 | jhzqb600722@126.com | jhzqb600722@126.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 沧州临港化工园区化工大道 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 061108 |
| 公司办公地址 | 河北省沧州市运河区金鼎大厦B座6-8层 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 061000 |
| 公司网址 | http://www.hbjnhg.com |
| 电子信箱 | 600722@hbjnhg.com |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》、《上海证券报》 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | http://www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 河北金牛化工股份有限公司证券部，上海证券交易所 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 |
| A股 | 上海证券交易所 | 金牛化工 | 600722 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 445,925,553.81 | 459,663,268.66 | -2.99 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 17,441,034.68 | 19,366,350.66 | -9.94 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 17,183,028.61 | 18,971,645.46 | -9.43 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 99,303,815.57 | 93,217,082.10 | 6.53 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 992,846,473.75 | 975,373,146.22 | 1.79 |
| 总资产 | 1,222,790,586.14 | 1,284,502,383.12 | -4.80 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.0256 | 0.0285 | -10.18 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.0256 | 0.0285 | -10.18 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.0253 | 0.0279 | -9.32 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 1.77 | 2.08 | 减少0.31个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 1.75 | 2.04 | -0.29 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 612,500.00 | 见本报告“第十节、十六、8、政府补助” |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权 | 60,382.27 |
| 投资取得的投资收益 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 7,309.60 | |
| 少数股东权益影响额 | -253,311.48 | |
| 所得税影响额 | -168,874.32 | |
| 合计 | 258,006.07 |
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
1、公司的主要业务：公司的主要业务为甲醇的生产和销售。
2、公司的经营模式：公司的主要业务由持股50%的控股子公司金牛旭阳经营，金牛旭阳拥有的甲醇生产能力为20万吨/年，生产方式为焦炉气制甲醇。
（1）采购模式
金牛旭阳的采购模式为生产部门根据公司下达的生产计划，编制物资需求计划，并报公司领导批准后形成采购计划，经仓储部门汇总、整理，由公司采购部实施采购，原料采购实行外部采购为主的模式。金牛旭阳的采购部对供应商质量保证能力进行评价；专职人员负责供应商的调查评价。对供应商提供的原料，仓库管理人员根据公司物资验收制度核对客户信息，对所有原辅材料、外购件进行验收入库。
（2）生产模式
金牛旭阳生产模式为以销定产。公司生产部根据业务的运行要求和销售需求编制、调整年度和月度生产计划，并将计划下达至生产车间，车间负责人落实生产，生产部对生产进度进行监督、考核与核准。
（3）销售模式
金牛旭阳生产的全部产品由销售部统一销售。销售部拥有具有较长的销售及市场配套服务经验的专职销售人员，人员稳定，流动性低。销售人员负责收集、汇总产品订单，采购合同经评审后由生产部按订单编制生产计划，生产部组织车间进行生产，生产的产品经质量检测合格后交付给客户。
3、行业情况：公司的主要产品甲醇用途广泛，作为重要的基础化工原材料，在化工、医药、轻工、纺织等行业都有广泛的应用，其衍生物产品发展前景广阔。报告期内甲醇市场受国际贸易形势、原油价格低迷运行、产业下游多品种盈利收缩甚至陷入亏损等因素影响，整体需求偏弱，而甲醇受去年行情影响开工率较高，甲醇产量同比增幅较大，甲醇企业库存较高，造成甲醇价格低迷。报告期内，甲醇市场受运费维持高位、甲醇春检装置的陆续重启、安全及环保压力影响下游需求以及甲醇企业库存持续高企等因素影响，整体上甲醇市场价格呈现了震荡下跌走势。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司控股股东冀中能源集团有限责任公司为世界500强企业，资金实力和资产规模雄厚，为公司的发展提供了强大的支持；公司管理团队经验丰富，工作勤勉尽责，为公司平稳健康发展奠定了坚实基础。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
公司主营业务为控股子公司金牛旭阳的甲醇生产和销售，产能为20万吨/年。报告期内，受国际贸易形势、国际原油价格低迷运行、产业下游多品种盈利收缩甚至陷入亏损及甲醇生产企业库存持续高企等因素影响，导致甲醇市场整体表现低迷，甲醇价格震荡走低。公司甲醇售价基本随行就市，同时受周边新增甲醇装置投产，区域市场销售压力增加，公司甲醇价格也呈现出震荡走低走势。
公司在报告期内面对复杂国际贸易形势、甲醇市场价格震荡走低等不利的经济环境和市场状况，围绕年初制定的经营目标，制定科学、合理的经营计划，科学调度各种资源，合理安排生产经营，强化生产成本控制和质量管理，妥善应对各种困难及挑战，确保了公司平稳、健康发展。报告期内公司实现营业收入44,592.56万元，同比下降2.99 %；实现归属于上市公司股东的净利润1,744.10万元，同比下降9.94 %；甲醇产量为11.72万吨。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 445,925,553.81 | 459,663,268.66 | -2.99 |
| 营业成本 | 408,117,394.08 | 415,072,608.94 | -1.68 |
| 销售费用 | 1,636,225.27 | 2,831,146.03 | -42.21 |
| 管理费用 | 10,506,433.52 | 8,898,678.79 | 18.07 |
| 财务费用 | -9,099,449.62 | -5,740,319.91 | 不适用 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 99,303,815.57 | 93,217,082.10 | 6.53 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 17,811.58 | -112,794,768.12 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -37,515.56 | -30,285,203.93 | 不适用 |
| 信用减值损失 | -1,231,102.95 | 0.00 | 不适用 |
| 资产减值损失 | 0.00 | -2,398.04 | 不适用 |
| 营业外收入 | 7,409.60 | 128,852.51 | -94.25 |
| 营业外支出 | 100.00 | 2,976.05 | -96.64 |
| 所得税费用 | 1,199,904.13 | -13,532.08 | 不适用 |
销售费用变动原因说明:主要由于本期运费减少所致财务费用变动原因说明:主要由于上期子公司金牛旭阳偿还贷款，本期贷款利息支出减少所致
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要由于本期公司未发生投资活动的现金所致筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要由于上期子公司金牛旭阳偿还短期借款所致信用减值损失变动原因说明:主要由于本期会计政策变更所致资产减值损失变动原因说明:主要由于本期会计政策变更所致营业外收入变动原因说明:主要由于本期母公司减少所致营业外支出变动原因说明:主要由于本期子公司揭阳沧化减少所致所得税费用变动原因说明:主要由于本期子公司金牛旭阳所得税费用增加所致2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 应收票据 | 0.00 | 0.00 | 198,021,217.25 | 15.42 | -100.00 | 主要由于本期会计政策变更所致 |
| 应收账款 | 24,036,518.26 | 1.97 | 839,768.99 | 0.07 | 2,762.28 | 主要由于本期子公司金牛旭阳和分公司树脂分公司增加所致 |
| 应收款项融资 | 18,524,334.49 | 1.51 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 主要由于本期会计政策变更所致 |
| 预付款项 | 30,302,600.23 | 2.48 | 13,195,161.08 | 1.03 | 129.65 | 本期子公司金牛旭阳原材料采购量增加以及树脂分公司增加所致 |
| 其他应收款 | 1,086,857.51 | 0.09 | 294,135.69 | 0.02 | 269.51 | 本期母公司增加所致 |
| 存货 | 8,749,639.17 | 0.72 | 2,505,720.32 | 0.20 | 249.19 | 本期子公司金牛物流加大采购及子公司金牛旭阳增加所致 |
| 应付账款 | 46,467,715.73 | 3.80 | 75,545,190.64 | 5.88 | -38.49 | 本期子公司金牛旭阳减少所致 |
| 应付职工薪酬 | 3,918,262.71 | 0.32 | 6,462,755.92 | 0.50 | -39.37 | 主要由于本期子公司金牛旭阳发放上期计提应付职工薪酬所致 |
| 应交税费 | 4,825,973.57 | 0.39 | 17,949,031.40 | 1.40 | -73.11 | 主要由于本期子公司金牛旭阳缴纳上期应交税费所致 |
| 其他应付款 | 31,022,945.05 | 2.54 | 19,683,681.28 | 1.53 | 57.61 | 主要由于本期子公司金牛旭阳增加所致 |
| 一年内到期的非流动负债 | 0.00 | 0.00 | 771,666.67 | 0.06 | -100.00 | 主要由于一年内将摊销的递延收益不再重分类到一年内到期流动负债所致 |
| 递延收益 | 429,166.67 | 0.04 | 210,000.00 | 0.02 | 104.37 | 主要由于一年内将摊销的递延收益不再重分类到一年内到期流动负债所致 |
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
| 公司名称 | 主要产品或服务 | 公司持股比例（%） | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 净利润 |
| （万元） | （万元） | （万元） | （万元） | |||
| 华南沧化 | 聚氯乙烯树脂的销售 | 85.93 | 5,432.33 | 3,711.44 | 2,790.02 | -32.17 |
| 金牛物流 | 贸易、运输 | 100.00 | 2,000.00 | 3,431.41 | 1,353.20 | -18.86 |
| 金牛旭阳 | 甲醇及附加化工产品的生产、销售 | 50.00 | 15,000.00 | 29,133.28 | 23,242.63 | 2543.87 |
| 劳动服务公司 | 劳动服务、货物装卸、建筑、机械修理 | 100.00 | 300.00 | 298.06 | 298.06 | -0.89 |
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、甲醇行业风险分析：随着国家对环保安全力度的加大，导致公司的主要原材料供应商限产，焦炉煤气供应减少，公司甲醇生产存在减产的风险，以及受相同因素影响，导致部分甲醇下游企业开工率不足或关闭，导致下游需求或将减少的风险；受宏观经济波动加剧的影响，作为大宗物料的甲醇市场价格波动加大的风险。
2、物流行业风险分析：价格风险：由于市场变化，库存货物有出现亏损的风险；货款风险：
货款回收所带来的风险，但为了有效控制欠款风险，公司基本采取款到发货模式来避免风险。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2018年年度股东大会 | 2019年5月13日 | www.sse.com.cn | 2019年5月14日 |
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 0.00 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 0.00 |
| 每10股转增数（股） | 0.00 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
三、 承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 其他承诺 | 其他 | 冀中能源集团 | 保障金牛化工及其中小股东的合法权益，就规范与金牛化工之间的关联交易事宜，在此不可撤销地承诺如下：1、金牛化工有权独立、自主地选择交易对方。对于无法避免或有合理理由存在的关联交易，本单位及关联方将与金牛化工依法签订规范的关联交易协议，并按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和公司章程的规定履行批准程序；关联交易价格依照与无关联关系的独立第三方进行相同或相似交易时的价格确定，保证关联交易价格具有公允性；保证按照有关法律、法规和公司章程的规定履行关联交易的信息披露义务。2、本单位保证不要求或接受金牛化工在任何一项市场公平交易中给予本单位的条件优于第三者给予的条件。3、若违反上述声明和保证，本单位将对相关行为给金牛化工造成的损失向金牛化工进行赔偿。 | 2012-3-6 | 否 | 是 | ||
| 其他承诺 | 解决关联交易 | 冀中能源 | 为保障金牛化工及其中小股东的合法权益，就规范与金牛化工之间的关联交易事宜，在此不可撤销地承诺如下：1、金牛化工有权独立、自主地选择交易对方。对于无法避免或有合理理由存在的关联交易，本单位及关联方将与金牛化工依法签订规范的关联交易协议，并按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和公司章程的规定履行批准程序；关联交易价格依照与无关联关系的独立第三方进行相同或相似交易时的价格确定，保证关联交易价格具有公允性；保证按照有关法律、法规和公司章程的规定履行关联交易的信息披露义务。2、本单位保证不要求或接受金牛化工在任何一项市场公平交易中给予本单位的条件优于第三者给予的条件。3、本单位保证将依照金牛化工的公司章程参加股东大会，平等地行使相应权利，承担相应义务，不利用控股股东地位谋 | 2012-3-6 | 否 | 是 |
| 取不正当利益，不利用关联交易非法转移金牛化工的资金、利润，保证不损害金牛化工其他股东的合法权益。4、若违反上述声明和保证，本单位将对相关行为给金牛化工造成的损失向金牛化工进行赔偿。 | ||||||||
| 其他承诺 | 其他 | 冀中能源集团、冀中能源 | 为保障金牛化工及其中小股东的合法权益，本单位就金牛化工独立性事宜，在此不可撤销地承诺如下：1、保证金牛化工人员独立。（1）保证金牛化工的生产经营与行政管理（包括劳动、人事及工资管理等）完全独立于本单位及本单位其他关联公司；（2）保证金牛化工的董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、金牛化工公司章程的有关规定选举产生；保证金牛化工的高级管理人员在金牛化工专职工作，不在本单位及本单位其他关联公司之间双重任职；（3）保证本单位推荐出任金牛化工董事和高级管理人员的人选都通过合法的程序产生，本单位不干预金牛化工董事会和股东大会已经做出的人事任免决定；2、保证金牛化工资产独立完整。（1）保证金牛化工具有独立完整的资产，金牛化工的资产全部能处于金牛化工的控制之下，并为金牛化工独立拥有和运营；（2）保证本单位及本单位之控股子公司或其他为本单位控制的企业不以任何方式违法违规占有金牛化工的资金、资产；3、保证金牛化工的财务独立。（1）保证金牛化工建立独立的财务部门和独立的财务核算体系；（2）保证金牛化工具有规范、独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度；（3）保证金牛化工保持自己独立的银行帐户，不与本单位共用银行账户；（4）保证金牛化工的财务人员独立，不在本单位兼职和领取报酬；（5）保证金牛化工依法独立纳税；（6）保证金牛化工能够独立作出财务决策，本单位不干预金牛化工的资金使用调度；4、保证金牛化工机构独立。（1）保证金牛化工的机构设置独立于本单位，并能独立自主地运作；（2）保证金牛化工办公机构和生产经营场所与本单位分开；建立健全的组织机构体系，保证金牛化工董事会、监事会以及各职能部门独立运作，不存在与本单位职能部门之间的从属关系；5、保证金牛化工业务独立。（1）保证金牛化工拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，金牛化工具有面向市场独立自主经营的能力；（2）保证除通过行使股东权利之外，不对金牛化工的业务活动进行干预；（3）保证本单位及本单位的控股子公司或为本单位控制的企业不在中国境内外从事与金牛化工相竞争的业务；（4）保证尽可能减少金牛化工与本单位及本单位关联公司之间的持续性关联交易。对于无法避免的关联交易将本着“公平、公正、公开”的原则依法进行。 | 2012-3-6 | 否 | 是 | ||
| 其他承诺 | 解决同业竞 | 冀中能源集团 | 冀中集团在2020年3月27日前将通过冀中能源峰峰集团有限公司控制的河北峰煤焦化有限公司年产30万吨甲醇生产线以作价转让、持续委托管理纳入金牛化工，或本着对金牛化工有利的其他方式解决。 | 2017-4-12 | 是 | 是 |
| 争 | ||||||||
| 其他承诺 | 解决关联交易 | 冀中能源集团、冀中能源 | 为进一步减少和规范与金牛化工之间发生的关联交易，作为其实际控制人、控股股东，冀中能源集团、冀中能源作出承诺如下：1、冀中能源将严格按照《公司法》等现行法律法规以及金牛化工公司章程的有关规定行使股东权利。2、在金牛化工股东大会对涉及关联交易进行表决时，严格履行回避表决的义务。3、杜绝一切非法占用上市公司金牛化工之资金、资产的行为。4、在任何情况下，不要求金牛化工为冀中能源集团、冀中能源及其控制的其他企业提供任何形式的担保。5、若冀中能源集团、冀中能源及其控制的其他企业与金牛化工发生必要之关联交易，将严格遵循市场原则和公平、公正、公开的原则，按照金牛化工公司章程和《股票上市规则》等有关法律法规的规定，遵循审议程序、履行信息披露义务，从制度上保证金牛化工的利益不受损害，保证不发生通过关联交易损害金牛化工及中小股东权益的情况。 | 2012-11-22 | 否 | 是 |
四、 聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、 破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
币种：人民币；单位：万元
| 关联交易类别 | 关联人 | 本年度预计金额 | 报告期实际发生金额 |
| 在关联人的财务公司存款(月平均存款余额) | 冀中能源集团财务有限责任公司 | 35,000.00 | 21,643.49 |
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
| 污染物类别 | 排放口 | 污染物名称 | 排放方式 | 排放值 | 执行标准 | 排污许可证 审批排放量 |
| 废气 | 1号锅炉 | 烟尘 | 有组织排放 | ≤5mg/m? | 《火电厂大气污染物排放标准》(GB13223-2011)表2大气污染物特别排放限值 | COD:48.899吨/年 氨氮：3.8吨/年 二氧化硫：39.419吨/年 氮氧化物：168.013吨/年 |
| 二氧化硫 | 有组织排放 | ≤35mg/m? | ||||
| 氮氧化物 | 有组织排放 | ≤100mg/m? | ||||
| 2号锅炉 | 烟尘 | 有组织排放 | ≤5mg/m? | |||
| 二氧化硫 | 有组织排放 | ≤35mg/m? | ||||
| 氮氧化物 | 有组织排放 | ≤100mg/m? | ||||
| 综合加热炉 | 烟尘 | 有组织排放 | ≤15mg/m? | 炼焦化学工业污染物排放标准》(GB 16171-2012)表6大气污染物特别排放限值 | ||
| 二氧化硫 | 有组织排放 | ≤30mg/m? | ||||
| 氮氧化物 | 有组织排放 | ≤150mg/m? | ||||
| 焦炉气加热炉 | 烟尘 | 有组织排放 | ≤15mg/m? | |||
| 二氧化硫 | 有组织排放 | ≤30mg/m? | ||||
| 氮氧化物 | 有组织排放 | ≤150mg/m? | ||||
| 污水处理站有组织排放 | 氨 | 有组织排放 | ≤4.9kg/h | 《恶臭污染物排放标准》（GB14554-1993）表2标准 | ||
| 硫化氢 | 有组织排放 | ≤0.33kg/h |
| 甲醇罐区 | 甲醇 | 有组织排放 | ≤20mg/m? | 《工业企业挥发性有机物排放控制标准》（DB13/2322-2016）表1大气污染物排放限值 |
| 污水 | 总排水口 | 氨氮 | 直排 | ≤5mg/l | 《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）一级A标准 | |
| COD | 直排 | ≤50mg/l | ||||
| SS | 直排 | ≤10mg/l | ||||
| 类别 | 位置 | 时段 | 执行标准 | |||
| 噪音 | 厂界 | 昼间≤65dB(A) | GB12348-2008 3类区标准 | |||
| 夜间≤55dB(A) | ||||||
| 类别 | 污染物名称 | 执行标准 | ||||
| 固废 | 生活垃圾 | 《一般工业固体废弃物贮存、处置场污染控制标准》（GB18599-2001）及修改单 |
| 废催化剂、污泥、废活性炭等 | 《危险废物贮存污染控制标准》（GB18597-2001）及修改单 |
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
| 序号 | 名称 | 位置 | 运行 | 备注 |
| 1 | 危险废物临时储存场所 | 锅炉北侧 | 运行良好 | 2009年6月投运 |
| 2 | 污水处理站 | 厂区东北角 | 运行良好 | 2015年7月投运 |
| 3 | 焦炉煤气脱硫 | 预处理 | 运行良好 | 2017年6月投运 |
| 4 | 污水处理站恶臭气体和VOCs深度治理设施 | 污水处理站 | 运行良好 | 2018年7月投运 |
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
20万吨/年甲醇项目环评批复编号：冀环管【2004】126号、冀环管【2006】143号及冀环验【2009】248号；污水处理项目环评批复编号：邢县环审【2015】6号；5万吨/年洗油加工项目环评批复编号：冀环评【2008】21号。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
| 序号 | 名称 | 备案单位 | 备案时间 |
| 1 | 河北金牛旭阳化工有限公司 重污染天气应急操作方案 | 河北省环保厅 | 2017年4月5日 |
| 2 | 河北金牛旭阳化工有限公司 突发环境事件应急预案及风险评估 | 邢台市环境保护局邢台县分局 | 2018年1月29日 |
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
金牛旭阳在环保管理上建立了一套完整的环境保护制度，并依据相关要求在污染物（废气、废水）排放口都安装了在线检测设备，日常维护运营由第三方运营单位负责，并委托第三方检测机构每季度对在线设备进行比对监测。
| 污染物类别 | 排放口 | 污染物名称 | 自动检测 | 人工检测 | 外部检测 |
| 大气 | |||||
| 锅炉 | 烟尘 | 每分钟连续监测 | 运行单位技术人员每周比对校验一次 | ①环境监测公司每季度监测一次 ②环境监测公司每季度比对检测一次 | |
| 二氧化硫 | |||||
| 氮氧化物 | |||||
| 焦炉气加热炉 | 烟尘 | —— | —— | 环境监测公司每季度监测一次 | |
| 二氧化硫 | |||||
| 氮氧化物 | |||||
| 综合加热炉 | 烟尘 | —— | —— | 环境监测公司每季度监测一次 | |
| 二氧化硫 | |||||
| 氮氧化物 | |||||
| 污水处理站尾气 | 氨 | —— | —— | 环境监测公司每季度监测一次 |
| 硫化氢 | |||||
| 噪音 | 厂界 | 昼间 | —— | —— | 环境监测公司每季度监测一次 |
| 夜间 | |||||
| 水 | 地下水 | pH | —— | —— | 环境监测公司每季度监测一次 |
| 硝酸盐 | |||||
| 亚硝酸盐 | |||||
| 高锰酸盐指数 | |||||
| 挥发性酚类 | |||||
| 石油类 | |||||
| 总大肠菌群 | |||||
| 细菌总数 | |||||
| 苯 | |||||
| 甲苯 | |||||
| 二甲苯 | |||||
| 总氰化物 | |||||
| 总硬度 | |||||
| 总外排水 | 氨氮 | 两个小时监测一次 | ①维保单位技术人员每周比对校验一次 ②每12小时化验室取样检测一次 | ①环境监测公司每季度监测一次 ②环境监测公司每季度比对检测一次 |
6. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
详见本报告第十节财务报告五、 44：重要会计政策和会计估计的变更。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 46,031 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 冀中能源集团有限责任公司 | 204,000,000 | 29.99 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |
| 冀中能源股份有限公司 | 177,262,977 | 26.06 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |
| 甄文江 | 6,056,400 | 0.89 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 张金钢 | 3,798,657 | 0.56 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 李飞 | 1,806,100 | 0.27 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 瞿新民 | 1,723,300 | 0.25 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 李志华 | 1,700,000 | 0.25 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 樊菲 | 1,501,800 | 0.22 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 李阳 | 1,294,566 | 0.19 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 何珊 | 1,239,000 | 0.18 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 冀中能源集团有限责任公司 | 204,000,000 | 人民币普通股 | 204,000,000 | |||||
| 冀中能源股份有限公司 | 177,262,977 | 人民币普通股 | 177,262,977 | |||||
| 甄文江 | 6,056,400 | 人民币普通股 | 6,056,400 | |||||
| 张金钢 | 3,798,657 | 人民币普通股 | 3,798,657 | |||||
| 李飞 | 1,806,100 | 人民币普通股 | 1,806,100 | |||||
| 瞿新民 | 1,723,300 | 人民币普通股 | 1,723,300 | |||||
| 李志华 | 1,700,000 | 人民币普通股 | 1,700,000 | |||||
| 樊菲 | 1,501,800 | 人民币普通股 | 1,501,800 | |||||
| 李阳 | 1,294,566 | 人民币普通股 | 1,294,566 | |||||
| 何珊 | 1,239,000 | 人民币普通股 | 1,239,000 | |||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 冀中能源股份有限公司系公司控股股东冀中能源集团有限责任公司的控股子公司，冀中能源集团有限责任公司与前十名其他无限售股东无关联关系，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。 | |||||||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 乞永学 | 职工董事 | 离任 |
| 武晨曦 | 职工董事 | 选举 |
| 乞永学 | 副总经理 | 聘任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、其他说明
□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表2019年6月30日编制单位: 河北金牛化工股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 854,708,694.01 | 755,424,582.42 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 七、4 | 198,021,217.25 | |
| 应收账款 | 七、5 | 24,036,518.26 | 839,768.99 |
| 应收款项融资 | 七、6 | 18,524,334.49 | |
| 预付款项 | 七、7 | 30,302,600.23 | 13,195,161.08 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、8 | 1,086,857.51 | 294,135.69 |
| 其中：应收利息 | 812,593.86 | ||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、9 | 8,749,639.17 | 2,505,720.32 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 七、12 | 85,002,705.18 | 84,991,181.34 |
| 流动资产合计 | 1,022,411,348.85 | 1,055,271,767.09 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 七、16 | 814,870.02 | 700,513.88 |
| 其他权益工具投资 |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 七、19 | 29,877,314.32 | 30,439,238.20 |
| 固定资产 | 七、20 | 145,433,121.29 | 173,868,703.38 |
| 在建工程 | 七、21 | 526,815.25 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 七、25 | 21,568,425.46 | 22,105,474.72 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 七、29 | 2,158,690.95 | 2,116,685.85 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 200,379,237.29 | 229,230,616.03 | |
| 资产总计 | 1,222,790,586.14 | 1,284,502,383.12 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 七、35 | 46,467,715.73 | 75,545,190.64 |
| 预收款项 | 七、36 | 23,141,578.98 | 21,766,634.05 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、37 | 3,918,262.71 | 6,462,755.92 |
| 应交税费 | 七、38 | 4,825,973.57 | 17,949,031.40 |
| 其他应付款 | 七、39 | 31,022,945.05 | 19,683,681.28 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 771,666.67 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 109,376,476.04 | 142,178,959.96 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 七、49 | 429,166.67 | 210,000.00 |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 429,166.67 | 210,000.00 | |
| 负债合计 | 109,805,642.71 | 142,388,959.96 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、51 | 680,319,676.00 | 680,319,676.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、53 | 1,645,312,920.48 | 1,645,312,920.48 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 七、56 | 5,161,154.32 | 4,937,061.79 |
| 盈余公积 | 七、57 | 89,015,542.19 | 89,015,542.19 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、58 | -1,426,962,819.24 | -1,444,212,054.24 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 992,846,473.75 | 975,373,146.22 | |
| 少数股东权益 | 120,138,469.68 | 166,740,276.94 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,112,984,943.43 | 1,142,113,423.16 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,222,790,586.14 | 1,284,502,383.12 |
法定代表人：何长海 主管会计工作负责人：洪波 会计机构负责人：岳培刚
母公司资产负债表2019年6月30日编制单位:河北金牛化工股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 729,930,716.18 | 689,514,073.04 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 23,295,041.96 | ||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 10,509,702.58 | 98,856.44 | |
| 其他应收款 | 914,109.66 | 83,660.38 | |
| 其中：应收利息 | 812,593.86 | ||
| 应收股利 |
| 存货 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 94,593,937.51 | 104,788,436.60 | |
| 流动资产合计 | 859,243,507.89 | 794,485,026.46 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 242,728,962.08 | 242,728,962.08 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 7,805,129.27 | 8,003,041.64 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 250,534,091.35 | 250,732,003.72 | |
| 资产总计 | 1,109,777,599.24 | 1,045,217,030.18 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 13,312,832.80 | 13,609,092.80 | |
| 预收款项 | 4,799,066.69 | 4,799,066.69 | |
| 应付职工薪酬 | 1,472,764.23 | 1,503,263.42 | |
| 应交税费 | 502,248.98 | 500,149.32 | |
| 其他应付款 | 19,384,555.30 | 19,194,881.14 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 39,471,468.00 | 39,606,453.37 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 39,471,468.00 | 39,606,453.37 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 680,319,676.00 | 680,319,676.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,764,472,501.45 | 1,764,472,501.45 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 78,668,253.17 | 78,668,253.17 | |
| 未分配利润 | -1,453,154,299.38 | -1,517,849,853.81 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,070,306,131.24 | 1,005,610,576.81 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,109,777,599.24 | 1,045,217,030.18 |
法定代表人：何长海 主管会计工作负责人：洪波 会计机构负责人：岳培刚
合并利润表2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业总收入 | 445,925,553.81 | 459,663,268.66 | |
| 其中：营业收入 | 七、59 | 445,925,553.81 | 459,663,268.66 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 414,173,959.86 | 425,007,718.85 | |
| 其中：营业成本 | 七、59 | 408,117,394.08 | 415,072,608.94 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 |
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、60 | 3,013,356.61 | 3,945,605.00 |
| 销售费用 | 七、61 | 1,636,225.27 | 2,831,146.03 |
| 管理费用 | 七、62 | 10,506,433.52 | 8,898,678.79 |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 七、64 | -9,099,449.62 | -5,740,319.91 |
| 其中：利息费用 | 801,190.16 | ||
| 利息收入 | 9,362,905.89 | 6,562,832.66 | |
| 加：其他收益 | 七、65 | 612,500.00 | 552,500.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、66 | 174,738.41 | 201,908.86 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 114,356.14 | 19,591.02 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七、69 | -1,231,102.95 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 七、70 | -2,398.04 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 31,307,729.41 | 35,407,560.63 | |
| 加：营业外收入 | 七、72 | 7,409.60 | 128,852.51 |
| 减：营业外支出 | 七、73 | 100.00 | 2,976.05 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 31,315,039.01 | 35,533,437.09 | |
| 减：所得税费用 | 七、74 | 1,199,904.13 | -13,532.08 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 30,115,134.88 | 35,546,969.17 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 30,115,134.88 | 35,546,969.17 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 17,441,034.68 | 19,366,350.66 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 12,674,100.20 | 16,180,618.51 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他 |
| 综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 30,115,134.88 | 35,546,969.17 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 17,441,034.68 | 19,366,350.66 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 12,674,100.20 | 16,180,618.51 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.0256 | 0.0285 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.0256 | 0.0285 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0.00 元。法定代表人：何长海 主管会计工作负责人：洪波 会计机构负责人：岳培刚
母公司利润表2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业收入 | 1,389,007.97 | ||
| 减：营业成本 | |||
| 税金及附加 | 158,114.62 | 44,279.99 | |
| 销售费用 |
| 管理费用 | 3,836,900.08 | 3,999,012.57 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | -8,773,997.17 | -6,422,929.45 | |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | 8,782,982.14 | 6,411,569.68 | |
| 加：其他收益 | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 59,754,205.96 | 359,079.19 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -1,226,641.97 | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -9,189.58 | ||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 64,695,554.43 | 2,729,526.50 | |
| 加：营业外收入 | 114,010.00 | ||
| 减：营业外支出 | |||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 64,695,554.43 | 2,843,536.50 | |
| 减：所得税费用 | |||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 64,695,554.43 | 2,843,536.50 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 64,695,554.43 | 2,843,536.50 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
法定代表人：何长海 主管会计工作负责人：洪波 会计机构负责人：岳培刚
合并现金流量表2019年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 456,570,910.68 | 305,358,839.38 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 11,381,954.34 | 5,278,345.79 | |
| 经营活动现金流入小计 | 467,952,865.02 | 310,637,185.17 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 309,919,843.58 | 177,575,327.97 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净 |
| 增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 13,860,906.17 | 9,493,410.58 | |
| 支付的各项税费 | 32,688,256.23 | 21,266,938.14 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、76 | 12,180,043.47 | 9,084,426.38 |
| 经营活动现金流出小计 | 368,649,049.45 | 217,420,103.07 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 99,303,815.57 | 93,217,082.10 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 9,978,534.87 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 7,058,931.51 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 4,854.37 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 22,486.34 | 187,416.32 | |
| 投资活动现金流入小计 | 22,486.34 | 17,229,737.07 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 4,674.76 | 24,505.19 | |
| 投资支付的现金 | 130,000,000.00 | ||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 七、76 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 4,674.76 | 130,024,505.19 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 17,811.58 | -112,794,768.12 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 66,421.07 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 66,421.07 | ||
| 偿还债务支付的现金 | 30,000,000.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支 | 37,515.56 | 351,625.00 |
| 付的现金 | |||
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、76 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 37,515.56 | 30,351,625.00 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -37,515.56 | -30,285,203.93 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 99,284,111.59 | -49,862,889.95 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 755,424,582.42 | 289,044,211.77 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 854,708,694.01 | 239,181,321.82 |
法定代表人：何长海 主管会计工作负责人：洪波 会计机构负责人：岳培刚
母公司现金流量表2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 8,686,583.42 | 4,095,506.06 | |
| 经营活动现金流入小计 | 8,686,583.42 | 4,095,506.06 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 29,796,964.21 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 2,879,966.06 | 1,574,223.54 | |
| 支付的各项税费 | 139,253.07 | 52,956.88 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 5,219,865.27 | 5,726,297.62 | |
| 经营活动现金流出小计 | 38,036,048.61 | 7,353,478.04 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -29,349,465.19 | -3,257,971.98 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 10,000,000.00 | 9,978,534.87 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 59,769,458.33 | 84,039,555.46 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 69,769,458.33 | 94,018,090.33 | |
| 购建固定资产、无形资产和其 | 3,350.00 | 18,888.00 |
| 他长期资产支付的现金 | |||
| 投资支付的现金 | 140,000,000.00 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 3,350.00 | 140,018,888.00 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 69,766,108.33 | -46,000,797.67 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | |||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | |||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 40,416,643.14 | -49,258,769.65 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 689,514,073.04 | 261,386,416.45 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 729,930,716.18 | 212,127,646.80 |
法定代表人：何长海 主管会计工作负责人：洪波 会计机构负责人：岳培刚
合并所有者权益变动表
2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年半年度 | |||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | ||||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 680,319,676.00 | 1,645,312,920.48 | 4,937,061.79 | 89,015,542.19 | -1,444,212,054.24 | 975,373,146.22 | 166,740,276.94 | 1,142,113,423.16 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | -191,799.68 | -191,799.68 | -191,799.68 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | ||||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 680,319,676.00 | 1,645,312,920.48 | 4,937,061.79 | 89,015,542.19 | -1,444,403,853.92 | 975,181,346.54 | 166,740,276.94 | 1,141,921,623.48 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 224,092.53 | 17,441,034.68 | 17,665,127.21 | -46,601,807.26 | -28,936,680.05 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 17,441,034.68 | 17,441,034.68 | 12,674,100.20 | 30,115,134.88 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||
| （三）利润分配 | -59,500,000.00 | -59,500,000.00 | ||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -59,500,000.00 | -59,500,000.00 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 224,092.53 | 224,092.53 | 224,092.54 | 448,185.07 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 1,122,810.15 | 1,122,810.15 | 1,122,810.15 | 2,245,620.30 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 898,717.62 | 898,717.62 | 898,717.61 | 1,797,435.23 | |||||||||||
| （六）其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 680,319,676.00 | 1,645,312,920.48 | 5,161,154.32 | 89,015,542.19 | -1,426,962,819.24 | 992,846,473.75 | 120,138,469.68 | 1,112,984,943.43 |
| 项目 | 2018年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 680,319,676.00 | 0.00 | 1,645,312,920.48 | 4,073,796.82 | 89,015,542.19 | -1,502,568,463.03 | 916,153,472.46 | 125,625,966.98 | 1,041,779,439.44 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 680,319,676.00 | 0.00 | 1,645,312,920.48 | 4,073,796.82 | 89,015,542.19 | -1,502,568,463.03 | 916,153,472.46 | 125,625,966.98 | 1,041,779,439.44 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,168,871.80 | 19,366,350.66 | 20,535,222.46 | 17,349,490.33 | 37,884,712.79 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 19,366,350.66 | 19,366,350.66 | 16,180,618.51 | 35,546,969.17 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 1,168,871.80 | 1,168,871.80 | 1,168,871.82 | 2,337,743.62 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 1,506,964.50 | 1,506,964.50 | 1,506,964.51 | 3,013,929.01 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 338,092.70 | 338,092.70 | 338,092.69 | 676,185.39 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 680,319,676 | 1,645,312, | 5,242,66 | 89,015,5 | -1,483,202 | 936,688,6 | 142,975,45 | 1,079,664,152 |
| .00 | 920.48 | 8.62 | 42.19 | ,112.37 | 94.92 | 7.31 | .23 |
法定代表人：何长海 主管会计工作负责人：洪波 会计机构负责人：岳培刚
母公司所有者权益变动表
2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 680,319,676.00 | 1,764,472,501.45 | 78,668,253.17 | -1,517,849,853.81 | 1,005,610,576.81 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 680,319,676.00 | 1,764,472,501.45 | 78,668,253.17 | -1,517,849,853.81 | 1,005,610,576.81 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 64,695,554.43 | 64,695,554.43 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 64,695,554.43 | 64,695,554.43 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 680,319,676.00 | 1,764,472,501.45 | 78,668,253.17 | -1,453,154,299.38 | 1,070,306,131.24 |
| 项目 | 2018年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 680,319,676.00 | 1,764,472,501.45 | 78,668,253.17 | -1,536,706,266.88 | 986,754,163.74 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 680,319,676.00 | 1,764,472,501.45 | 78,668,253.17 | -1,536,706,266.88 | 986,754,163.74 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,843,536.50 | 2,843,536.50 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 2,843,536.50 | 2,843,536.50 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资 | |||||||||||
| 本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 680,319,676.00 | 1,764,472,501.45 | 78,668,253.17 | -1,533,862,730.38 | 989,597,700.24 |
法定代表人：何长海 主管会计工作负责人：洪波 会计机构负责人：岳培刚
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
河北金牛化工股份有限公司（以下简称本公司）系经河北省经济体制改革委员会批准（文件号为冀体改股字[1994]20号），由沧州市化工厂股份制改组并发起成立的定向募集股份有限公司，股本额为7,498万股。经公司第三次股东大会决议通过，报请河北省人民政府（文件号为冀政函[1995]118号）和中国证监会（文件号为证监发审字 [1996]71号文）批准，于1996年6月14日至17日向社会公开发行2,312万股A股，募集资金206,203,400元，股本变更为9,810万股。经公司1996年9月20日临时股东大会通过，报请河北省证券委批准，公司于1996年9月27日以资本公积按10：10的比例向全体股东转增股本，股本变更为19,620万股。经公司股东大会审议通过1999年度中期利润分配方案，以1999年6月30日股本为基数，每10股送红股5股并以公积金转增5股，股本变更为39,240万股。2000年经中国证券监督管理委员会核准（文件号证监公司字[2000]59号文），以1999年末总股本39,240万股为基数，每10股配1.5股，配股价7元/股，国家股股东可配4,386万股，经财政部批准（财管字[1999]192号文）,同意国家股股东认购1,402万股。公司向全体股东共配售2,902万股，其中：国家股配售1,402万股，社会公众股配售1,500万股。配股后公司股份总数为42,142万股，股本变更为42,142万股。2006年11月17日公司完成股权分置改革，公司非流通股股东向流通股股东支付3,910万股股票对价，即流通股股东每10股获得股票3.4股，对价支付后总股本未变。
2007年12月21日，冀中能源股份有限公司通过公开拍卖竞得了本公司12,765.48万股股份,成为公司控股股东。根据公司发展需要,经公司2008年第二次临时股东大会决议通过，2008年5月8日公司名称由“沧州化学工业股份有限公司”变更为“河北金牛化工股份有限公司”。
经中国证券监督管理委员会《关于核准河北金牛化工股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2012】1167号）核准，本公司向控股股东冀中能源股份有限公司非公开发行了普通股（A 股）股票25,889.9676万股，发行价为每股人民币6.18元。截至2012年9月6日，本公司共募集资金1,599,999,997.68元，扣除发行费用10,608,899.68元后，募集资金净额为1,589,391,098.00元。上述募集资金净额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同验字（2012）第110ZA0022号《验资报告》验证。2012年9月10日，本次非公开发行新增股份在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了登记托管手续。本次发行后，本公司总股本变更为68,031.9676万股。
本公司是一家在河北省注册的股份有限公司，已在上海证券交易所上市，目前持有沧州市工商行政管理局颁发的统一社会信用代码为91130900104363017U企业营业执照，法定代表人何长海，总部位于沧州临港化工园区化工大道。本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构。
本公司经营范围：原主营PVC树脂的生产、销售，自对PVC业务进行重组出售后，尚未开展较为明显的主营业务。
本公司及其子公司（以下简称“本集团”）所属行业为化学原料及化学制品制造业。主要生产及销售甲醇等产品。
本财务报表及财务报表附注业经本公司第八届董事会二次会议于2019年7月23日批准。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本期合并财务报表范围包括子公司揭阳华南沧化实业有限公司、河北金牛物流有限公司、河北金牛旭阳化工有限公司、沧州金牛劳动服务有限公司，详见“第十节、九、在其他主体中的权益”。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本集团根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收入确认政策，具体会计政策见第十节、五、22；第十节、五、28；和第十节、五、28
1. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年6月30日的合并及公司财务状况以及2019年半年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本集团的营业周期为12个月
4. 记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积（股本溢价/资本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本集团确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本集团按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
□适用 √不适用
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本集团在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
以摊余成本计量的金融资产
本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；
该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本集团将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本集团将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
管理金融资产的业务模式，是指本集团如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本集团所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本集团以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
本集团对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本集团对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
仅在本集团改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
（3）金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债
其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
金融负债与权益工具的区分
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。
如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本集团的金融负债；如果是后者，该工具是本集团的权益工具。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
本集团衍生金融工具包括【远期外汇合约、货币汇率互换合同、利率互换合同及外汇期权合同等】。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、11。
（6）金融资产减值
本集团以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
以摊余成本计量的金融资产；
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资；
预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本集团对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本集团按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
在计量预期信用损失时，本集团需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。
本集团对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
应收票据、应收账款及应收款项融资
对于应收票据、应收账款及应收款项融资等应收款项无论是否存在重大融资成分，本集团考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对上述应收款项预期信用损失进行估计，并采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。计提方法如下：
（a）期末对有客观证据表明其已发生减值的单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
（b）当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征划分组合，在组合基础上计算预期信用损失。
（i）应收票据应收票据组合1：银行承兑汇票应收票据组合2：商业承兑汇票
（ii）应收账款
（iii）应收款项融资
应收款项融资组合1：银行承兑汇票
应收款项融资组合2：商业承兑汇票
对于划分为风险组合的（应收票据、应收账款、应收款项融资），本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
其他应收款
本集团依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合1：应收往来款
其他应收款组合2：应收押金、保证金等其他款项
对划分为组合的其他应收款，本集团通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
债权投资、其他债权投资
对于债权投资和其他债权投资，本集团按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
信用风险显著增加的评估
本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括：
债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；
已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；
已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；
现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本集团的还款能力产生重大不利影响。
根据金融工具的性质，本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
如果逾期超过30日，本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。
已发生信用减值的金融资产
本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；
债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。预期信用损失准备的列报为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本集团在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本集团在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
核销
如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集团确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本集团收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于应收票据的减值损失计量，2019年1月1日起比照前述金融资产应收票据、应收账款及应收款项融资的减值损失计量方法。2019年1月1日前比照后述应收款项的减值损失计量方法。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于应收账款的减值损失计量，2019年1月1日起比照前述金融资产应收票据、应收账款及应收款项融资的减值损失计量方法。
以下应收款项会计政策适用于2019年1月1日前
应收款项包括应收票据、应收账款、其他应收款等。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到1000万元（含1000万元）以上的应收款项为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。
（2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项 |
| 坏账准备的计提方法 | 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
（3）按组合计提坏账准备的应收款项
经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独测试的单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险特征组合计提坏账准备：
| 组合类型 | 确定组合的依据 | 按组合计提坏账准备的计提方法 |
| 账龄组合 | 账龄状态 | 账龄分析法 |
A、对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下：
| 账 龄 | 应收账款计提比例% | 其他应收款计提比例% |
| 1年以内（含1年） | 5 | 5 |
| 1-2年 | 10 | 10 |
| 2-3年 | 15 | 15 |
| 3-4年 | 20 | 20 |
| 4-5年 | 50 | 50 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
B、对其他组合，采用其他方法计提坏账准备的说明如下：
| 组合名称 | 计提方法说明 |
| 应收票据组合 | 不计提坏账准备 |
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
本集团管理企业流动性的过程中会在部分应收票据到期前进行贴现或背书转让，并基于本集团已将相关应收票据几乎所有的风险和报酬转移给相关交易对手之后终止确认已贴现或背书的应收票据。本集团管理应收票据的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标的，所以应收票据重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，在资产负债表中应收款项融资项目下列报。
对于应收账款的减值损失计量，比照前述金融资产应收票据、应收账款及应收款项融资的减值损失计量方法。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于其他应收款的减值损失计量，2019年1月1日起比照前述金融资产其他应收款的减值损失计量方法。2019年1月1日前比照上述应收款项的减值损失计量方法。
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
本集团存货分为原材料、库存商品等。
（2）发出存货的计价方法
本集团存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本集团通常按照单个（类别、合并）存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本集团存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
本集团低值易耗品和包装物领用时采用一次转销法摊销。
16. 持有待售资产
□适用 √不适用
17. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
18. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期股权投资
√适用 □不适用
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本集团能够对被投资单位施加重大影响的，为本集团的联营企业。
（1）初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本集团拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见第十节、五、29。
21. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本集团投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见第十节、五、29。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
22. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-45 | 5-10 | 4.75-2.00 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 8-18 | 5-10 | 11.88-5.00 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4-12 | 5-10 | 23.75-7.50 |
| 其他 | 年限平均法 | 3-14 | 5-10 | 31.67-6.43 |
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
① 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见第十节、五、29。
② 每年年度终了，本集团对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
③ 大修理费用
本集团对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
23. 在建工程
√适用 □不适用
本集团在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见第十节、五、29。
24. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
25. 生物资产
□适用 √不适用
26. 油气资产
□适用 √不适用
27. 使用权资产
□适用 √不适用
28. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本集团无形资产包括土地使用权、财务软件等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
| 类别 | 使用寿命 | 摊销方法 | 备注 |
| 土地使用权 | 50年 | 直线法 | |
| 财务软件 | 5-10年 | 直线法 |
本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见十节、五、29。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本集团研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。
29. 长期资产减值
√适用 □不适用
对子公司、联营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
30. 长期待摊费用
□适用 √不适用
31. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划
对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本集团设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本集团将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
32. 预计负债
√适用 □不适用
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：
（1）该义务是本集团承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本集团于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
33. 租赁负债
□适用 √不适用
34. 股份支付
□适用 √不适用
35. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
36. 收入
√适用 □不适用
（1）一般原则
①销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
②提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本集团于资产负债表日按完工百分比法确认收入。
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
③让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本集团确认收入。
（2）具体方法
本集团收入确认的具体方法如下：
本集团甲醇等化工产品均为自营销售，直接销售给终端客户，提货方式以自提为主，收入确认的时点以产品发出时点确认收入。
本集团贸易收入主要为客户自提和公司负责运输两种模式，买受人在合理期限内对标的货物的数量或质量进行检验，公司获取买受人确认验收标的货物符合的信息后确认销售收入。
37. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本集团对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
38. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
39. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团作为出租人
经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
本集团作为承租人
经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团作为出租人
融资租赁中，在租赁期开始日本集团按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
本集团作为承租人
融资租赁中，在租赁期开始日本集团将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
40. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
安全生产费用及维简费
本集团根据有关规定，按财政部、国家安全生产监督管理局[财企[2012]16号]的有关规定提取安全生产费用，具体方法为：按上年度实际销售收入为计提依据，采取超额累退方式逐月提取。
安全生产费用及维简费于提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。
提取的安全生产费及维简费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，先通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
套期会计
在初始指定套期关系时，本集团正式指定相关的套期关系，并有正式的文件记录套期关系、风险管理目标和套期策略。其内容记录包括载明套期工具、相关被套期项目或交易、所规避风险的性质，以及公司如何评价套期工具抵销被套期项目归属于所规避的风险所产生的公允价值变动的有效性。本集团预期该等套期在抵销公允价值变动方面高度有效，同时本集团会持续地对该等套期关系的有效性进行评估，以确定在其被指定为套期关系的会计报告期间内确实高度有效。某些衍生金融工具交易在本集团风险管理的状况下虽对风险提供有效的经济套期，但因不符合上述运用套期会计的条件而作为为交易而持有的衍生金融工具处理，其公允价值变动计入损益。符合套期会计严格标准的套期按照本集团下述的政策核算。
公允价值套期
公允价值套期是指对本集团的已确认资产及负债、未确认的承诺，或这些项目中某部分的公允价值变动风险的套期，其中公允价值的变动是归属于某一特定风险并且会影响当期损益。对于公允价值套期，根据归属于被套期项目所规避的风险所产生的利得或损失，调整被套期项目的账面价值并计入当期损益；衍生金融工具则进行公允价值重估，相关的利得或损失计入当期损益。
对于公允价值套期中的被套期项目，若该项目原以摊余成本计量的，则采用套期会计对其账面价值所产生的调整金额在其剩余期限内摊销计入当期损益。任何对被套期金融工具的账面价值进行的调整，按实际利率法摊销计入当期损益。摊销可以在调整起开始进行，但不应迟于被套期项目停止就所规避的风险调整其公允价值的时间。
当未确认的承诺被指定为被套期项目，则归属于该承诺所规避的风险的公允价值累计后续变动，应确认为一项资产或负债，相关的利得及损失计入当期损益。套期工具的公允价值变动也计入当期损益。
当套期工具已到期、售出、终止或被行使，或套期关系不再符合套期会计的条件，又或本集团撤销套期关系的指定，本集团将终止使用公允价值套期会计。
现金流量套期
现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期。该类现金流量变动源于与已确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，且将影响本集团的损益。套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为股东权益，属于无效套期的部分，计入当期损益。
当被套期现金流量影响当期损益时，原已直接计入股东权益的套期工具利得或损失转入当期损益。当套期工具已到期、被出售、合同终止或已被行使，或者套期关系不再符合套期会计的要求时，原已直接计入股东权益的利得或损失暂不转出，直至预期交易实际发生。如果预期交易预计不会发生，则原已直接计入股东权益中的套期工具的利得或损失转出，计入当期损益。
41. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 执行《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》和《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（2017 年修订）（以下简称“新金融工具准则” ） | “应收账款”减少期初金额 255,732.91元，“递延所得税资产”增加期初金额63,933.23元， “未分配利润”减少期初金额191,799.68 元；“应收票据”减少期初金额198,021,217.25，“应收账款融资”增加期初金额198,021,217.25元。 | |
| 执行《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》 | 见其他说明2 |
其他说明：
1、本公司自2019年1月1日起执行财政部于2017年3月修订发布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号--金融资产转移》、《企业会计准则第24号-套期会计》、《企业会计准则第37号-金融工具列报》，以下简称新金融工具准则，准则
规定在准则实施日，企业应当按照规定对金融工具进行分类和计量，涉及前期比较财务报表数据与本准则要求不一致的，本公司未调整可比期间信息。金融工具原账面价值和在本准则实施日的新账面价值之间的差额，计入2019年1月1日留存收益及财务报表其他项目。此会计变更事项影响期初未分配利润减少金额191,799.68元。
2、财政部于 2019 年 4 月 30 日发布《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》
（财会[2019]6 号），对企业财务报表格式进行调整。本次会计政策变更对公司 2018 年度财务报表项目列报影响如下
2018 年 12 月 31 日受影响的合并资产负债表和母公司资产负债表
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 合并资产负债表 | 母公司资产负债表 | ||
| 调整前 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | |
| 应收票据及应收账款 | 198,860,986.24 | / | - | / |
| 应收票据 | / | 198,021,217.25 | / | - |
| 应收账款 | / | 839,768.99 | / | - |
| 应付票据及应付账款 | 75,545,190.64 | / | 13,609,092.80 | / |
| 应付票据 | / | - | / | / |
| 应付账款 | / | 75,545,190.64 | / | 13,609,092.80 |
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 755,424,582.42 | 755,424,582.42 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 198,021,217.25 | -198,021,217.25 | |
| 应收账款 | 839,768.99 | 584,036.08 | -255,732.91 |
| 应收款项融资 | 198,021,217.25 | 198,021,217.25 | |
| 预付款项 | 13,195,161.08 | 13,195,161.08 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 |
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 294,135.69 | 294,135.69 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 2,505,720.32 | 2,505,720.32 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 84,991,181.34 | 84,991,181.34 | |
| 流动资产合计 | 1,055,271,767.09 | 1,055,016,034.18 | -255,732.91 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 700,513.88 | 700,513.88 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 30,439,238.20 | 30,439,238.20 | |
| 固定资产 | 173,868,703.38 | 173,868,703.38 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 22,105,474.72 | 22,105,474.72 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 2,116,685.85 | 2,180,619.08 | 63,933.23 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 229,230,616.03 | 229,294,549.26 | 63,933.23 |
| 资产总计 | 1,284,502,383.12 | 1,284,310,583.44 | -191,799.68 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 75,545,190.64 | 75,545,190.64 | |
| 预收款项 | 21,766,634.05 | 21,766,634.05 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 6,462,755.92 | 6,462,755.92 | |
| 应交税费 | 17,949,031.40 | 17,949,031.40 | |
| 其他应付款 | 19,683,681.28 | 19,683,681.28 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 771,666.67 | 771,666.67 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 142,178,959.96 | 142,178,959.96 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 210,000.00 | 210,000.00 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 210,000.00 | 210,000.00 | |
| 负债合计 | 142,388,959.96 | 142,388,959.96 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 680,319,676.00 | 680,319,676.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,645,312,920.48 | 1,645,312,920.48 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 4,937,061.79 | 4,937,061.79 | |
| 盈余公积 | 89,015,542.19 | 89,015,542.19 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | -1,444,212,054.24 | -1,444,403,853.92 | -191,799.68 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 975,373,146.22 | 975,181,346.54 | -191,799.68 |
| 少数股东权益 | 166,740,276.94 | 166,740,276.94 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,142,113,423.16 | 1,141,921,623.48 | -191,799.68 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,284,502,383.12 | 1,284,310,583.44 | -191,799.68 |
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
由于公司应收账款坏账准备计提方法改为“预期信用损失法”，2019年1月1日执行该政策影响金额如下：“应收账款”减少期初金额255,732.91元，“递延所得税资产”增加期初金额63,933.23元，“未分配利润”减少期初金额191,799.68元；公司对原应收票据计入应收账款融资，“应收票据”减少期初金额198,021,217.25，“应收账款融资”增加期初金额198,021,217.25元。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 689,514,073.04 | 689,514,073.04 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 98,856.44 | 98,856.44 | |
| 其他应收款 | 83,660.38 | 83,660.38 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 104,788,436.60 | 104,788,436.60 | |
| 流动资产合计 | 794,485,026.46 | 794,485,026.46 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 242,728,962.08 | 242,728,962.08 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 8,003,041.64 | 8,003,041.64 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 250,732,003.72 | 250,732,003.72 | |
| 资产总计 | 1,045,217,030.18 | 1,045,217,030.18 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 13,609,092.80 | 13,609,092.80 | |
| 预收款项 | 4,799,066.69 | 4,799,066.69 | |
| 应付职工薪酬 | 1,503,263.42 | 1,503,263.42 | |
| 应交税费 | 500,149.32 | 500,149.32 | |
| 其他应付款 | 19,194,881.14 | 19,194,881.14 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 39,606,453.37 | 39,606,453.37 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 39,606,453.37 | 39,606,453.37 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 680,319,676.00 | 680,319,676.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,764,472,501.45 | 1,764,472,501.45 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 78,668,253.17 | 78,668,253.17 | |
| 未分配利润 | -1,517,849,853.81 | -1,517,849,853.81 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,005,610,576.81 | 1,005,610,576.81 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,045,217,030.18 | 1,045,217,030.18 | |
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
(4). 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
42. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 16、13、10、9、6、5 |
| 城市维护建设税 | 应税收入 | 5、7 |
| 企业所得税 | 应税收入 | 25 |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 3 |
| 地方教育费附加 | 应纳流转税额 | 2 |
说明：本集团之子公司揭阳华南沧化实业有限公司投资性房地产出租收入适用5%简易征收税率计缴增值税。存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用 □不适用
根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》和财政部、国家税务总局、国家发展改革委《关于公布资源综合利用企业所得税优惠目录（2008年版）的通知》（财税[2008]117号）规定，本集团之子公司河北金牛旭阳化工有限公司销售甲醇、蒸汽取得的收入，减按90%计入应纳税收入总额。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 15,574.14 | 77,426.06 |
| 银行存款 | 852,199,612.04 | 752,843,545.95 |
| 其他货币资金 | 2,493,507.83 | 2,503,610.41 |
| 合计 | 854,708,694.01 | 755,424,582.42 |
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | 25,301,598.16 |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 25,301,598.16 |
| 1至2年 | 246,721.40 |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 91.60 |
| 4至5年 | 7,940,165.29 |
| 5年以上 | 44,201,006.32 |
| 合计 | 77,689,582.77 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | |||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | ||||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||||
| 按单项计提坏账准备 | 52,387,984.61 | 67.43 | 52,387,984.61 | 100.00 | 56,744,387.86 | 98.93 | 56,744,387.86 | 100.00 | |||
| 其中： | |||||||||||
| 单项重大 | 16,231,900.00 | 20.89 | 16,231,900.00 | 100.00 | 16,231,900.00 | 28.30 | 16,231,900.00 | 100.00 | |||
| 单项不重大 | 36,156,084.61 | 46.54 | 36,156,084.61 | 100.00 | 40,512,487.86 | 70.63 | 40,512,487.86 | 100.00 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 25,301,598.16 | 32.57 | 1,265,079.90 | 5.00 | 24,036,518.26 | 614,774.82 | 1.07 | 30,738.74 | 5.00 | 584,036.08 | |
| 合计 | 77,689,582.77 | 53,653,064.51 | 24,036,518.26 | 57,359,162.68 | 56,775,126.60 | 584,036.08 | |||||
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 汕头市宝丰塑胶有限公司 | 16,231,900.00 | 16,231,900.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 其他单项不重大 | 36,156,084.61 | 36,156,084.61 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 52,387,984.61 | 52,387,984.61 | 100.00 | |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 25,301,598.16 | 1,265,079.90 | 5 |
| 合计 | 25,301,598.16 | 1,265,079.90 | |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 应收账款坏账准备 | 56,775,126.60 | 1,234,341.16 | 4,356,403.25 | 53,653,064.51 | |
| 合计 | 56,775,126.60 | 1,234,341.16 | 4,356,403.25 | 53,653,064.51 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 4,356,403.25 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额52,517,893.00元，占应收账款期末余额合计数的比例67.60%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 29,222,851.16元。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据-银行承兑汇票 | 18,524,334.49 | 198,021,217.25 |
| 合计 | 18,524,334.49 | 198,021,217.25 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 30,254,897.72 | 99.84% | 13,060,314.68 | 98.98 |
| 1至2年 | 47,702.51 | 0.16% | 134,846.40 | 1.02 |
| 2至3年 | ||||
| 3年以上 | ||||
| 合计 | 30,302,600.23 | 13,195,161.08 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额19,370,278.27元，占预付款项期末余额合计数的比例63.92%。其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 812,593.86 | |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 274,263.65 | 294,135.69 |
| 合计 | 1,086,857.51 | 294,135.69 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 812,593.86 | |
| 委托贷款 | ||
| 债券投资 | ||
| 合计 | 812,593.86 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | 249,185.74 |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 249,185.74 |
| 1至2年 | 41,708.00 |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | 9,736,036.72 |
| 合计 | 10,026,930.46 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 9,804,730.46 | 10,375,872.11 |
| 保证金及押金 | 222,200.00 | 243,800.00 |
| 合计 | 10,026,930.46 | 10,619,672.11 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 11,532.10 | 8,336.20 | 10,305,668.12 | 10,325,536.42 |
| 2019年1月1日余额在本期 | 0.00 | |||
| --转入第二阶段 | 0.00 | |||
| --转入第三阶段 | 0.00 | |||
| --转回第二阶段 | 0.00 | |||
| --转回第一阶段 | 0.00 | |||
| 本期计提 | 1,408.09 | 142.80 | 1,550.89 | |
| 本期转回 | 480.90 | 4,308.20 | 4,789.10 | |
| 本期转销 | 0.00 | |||
| 本期核销 | 569,631.40 | 569,631.40 | ||
| 其他变动 | ||||
| 2019年6月30日余额 | 12,459.29 | 4,170.80 | 9,736,036.72 | 9,752,666.81 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 10,325,536.42 | 1,550.89 | 4,789.10 | 569,631.40 | 9,752,666.81 |
| 合计 | 10,325,536.42 | 1,550.89 | 4,789.10 | 569,631.40 | 9,752,666.81 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 569,631.40 |
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 乌盟多蒙德冶金化学工业有限责任公司 | 往来款 | 800,000.00 | 5年以上 | 7.98 | 800,000.00 |
| 天津物资招商有限公司 | 往来款 | 800,000.00 | 5年以上 | 7.98 | 800,000.00 |
| 西日本贸易株式会社 | 往来款 | 673,578.46 | 5年以上 | 6.72 | 673,578.46 |
| 鄂尔多斯市新华结晶硅有限责任公司 | 往来款 | 620,525.80 | 5年以上 | 6.19 | 620,525.80 |
| 揭阳市子贡贸易有限公司 | 往来款 | 400,000.00 | 5年以上 | 3.99 | 400,000.00 |
| 合计 | 3,294,104.26 | 32.86 | 3,294,104.26 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 508,922.76 | 508,922.76 | 314,260.07 | 314,260.07 | ||
| 库存商品 | 8,240,716.41 | 8,240,716.41 | 2,279,172.76 | 87,712.51 | 2,191,460.25 | |
| 合计 | 8,749,639.17 | 8,749,639.17 | 2,593,432.83 | 87,712.51 | 2,505,720.32 | |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 87,712.51 | 87,712.51 | 0.00 | |||
| 合计 | 87,712.51 | 87,712.51 | 0.00 | |||
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 持有待售资产
□适用 √不适用
11、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
12、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 进项税额 | 84,802,102.79 | 84,788,436.60 |
| 预缴所得税 | 200,602.39 | 202,744.74 |
| 合计 | 85,002,705.18 | 84,991,181.34 |
13、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
14、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
15、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 揭阳市华南大酒店有限公司 | 700,513.88 | 114,356.14 | 814,870.02 | ||||||||
| 小计 | 700,513.88 | 114,356.14 | 814,870.02 | ||||||||
| 合计 | 700,513.88 | 114,356.14 | 814,870.02 | ||||||||
17、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
18、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
19、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | 46,091,579.46 | 46,091,579.46 | ||
| 1.期初余额 | 46,091,579.46 | 46,091,579.46 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 46,091,579.46 | 46,091,579.46 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 15,652,341.26 | 15,652,341.26 | ||
| 2.本期增加金额 | 561,923.88 | 561,923.88 | ||
| （1）计提或摊销 | 561,923.88 | 561,923.88 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 16,214,265.14 | 16,214,265.14 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | 29,877,314.32 | 29,877,314.32 | ||
| 1.期末账面价值 | 29,877,314.32 | 29,877,314.32 | ||
| 2.期初账面价值 | 30,439,238.20 | 30,439,238.20 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
20、 固定资产项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 145,433,121.29 | 173,868,703.38 |
| 合计 | 145,433,121.29 | 173,868,703.38 |
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 142,374,942.63 | 526,738,809.81 | 3,650,352.67 | 4,990,269.78 | 677,754,374.89 |
| 2.本期增加金额 | 52,161.12 | 52,161.12 | |||
| （1）购置 | 52,161.12 | 52,161.12 | |||
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 142,374,942.63 | 526,738,809.81 | 3,650,352.67 | 5,042,430.90 | 677,806,536.01 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 56,684,128.15 | 439,426,219.16 | 3,424,628.40 | 4,350,695.80 | 503,885,671.51 |
| 2.本期增加金额 | 3,343,329.26 | 24,968,686.10 | 84,172.69 | 91,555.16 | 28,487,743.21 |
| （1）计提 | 3,343,329.26 | 24,968,686.10 | 84,172.69 | 91,555.16 | 28,487,743.21 |
| （2）其他增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 60,027,457.41 | 464,394,905.26 | 3,508,801.09 | 4,442,250.96 | 532,373,414.72 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 82,347,485.22 | 62,343,904.54 | 141,551.59 | 600,179.94 | 145,433,121.29 |
| 2.期初账面价值 | 85,690,814.48 | 87,312,590.64 | 225,724.28 | 639,573.98 | 173,868,703.38 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
21、 在建工程
项目列示
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
□适用 √不适用
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
| 其他工程-窑炉改造 | 957,264.96 | 预计未来现金流量现值低于账面价值 |
| 合计 | 957,264.96 |
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
22、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
23、 油气资产
□适用 √不适用
24、 使用权资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 权 | |||||
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 27,168,978.00 | 2,978,913.42 | 30,147,891.42 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| (1)购置 | |||||
| (2)内部研发 | |||||
| (3)企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 27,168,978.00 | 2,978,913.42 | 30,147,891.42 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 7,211,956.14 | 830,460.56 | 8,042,416.70 | ||
| 2.本期增加金额 | 271,689.78 | 265,359.48 | 537,049.26 | ||
| （1）计提 | 271,689.78 | 265,359.48 | 537,049.26 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 7,483,645.92 | 1,095,820.04 | 8,579,465.96 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 19,685,332.08 | 1,883,093.38 | 21,568,425.46 | ||
| 2.期初账面价值 | 19,957,021.86 | 2,148,452.86 | 22,105,474.72 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
□适用 √不适用
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 8,596,131.87 | 2,149,032.97 | 8,683,844.39 | 2,170,961.10 |
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | 38,631.92 | 9,657.98 | 38,631.92 | 9,657.98 |
| 合计 | 8,634,763.79 | 2,158,690.95 | 8,722,476.31 | 2,180,619.08 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 55,766,864.41 | 59,461,796.11 |
| 可抵扣亏损 | 4,047,019.64 | 273,389,098.67 |
| 合计 | 59,813,884.05 | 332,850,894.78 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2019 | 269,280,682.76 | ||
| 2020 | 264,147,626.81 | 1,613,013.21 | |
| 2021 | 174,054.35 | 174,054.35 | |
| 2022 | 1,018,230.85 | 1,018,230.85 | |
| 2023 | 911,155.31 | 1,303,117.50 | |
| 2024 | 330,565.92 | ||
| 合计 | 266,581,633.24 | 273,389,098.67 |
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
□适用 √不适用
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
32、 交易性金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
□适用 √不适用
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 46,467,715.73 | 75,545,190.64 |
| 合计 | 46,467,715.73 | 75,545,190.64 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 23,141,578.98 | 21,766,634.05 |
| 合计 | 23,141,578.98 | 21,766,634.05 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 6,007,424.22 | 10,418,135.46 | 13,000,955.28 | 3,424,604.40 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 455,331.70 | 921,831.91 | 883,505.30 | 493,658.31 |
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 6,462,755.92 | 11,339,967.37 | 13,884,460.58 | 3,918,262.71 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 3,615,005.61 | 8,840,521.94 | 11,429,257.94 | 1,026,269.61 |
| 二、职工福利费 | 307,417.58 | 307,417.58 | ||
| 三、社会保险费 | 29,157.38 | 454,911.29 | 476,638.73 | 7,429.94 |
| 其中：医疗保险费 | 24,848.24 | 360,101.40 | 381,199.39 | 3,750.25 |
| 工伤保险费 | 879.72 | 78,490.63 | 78,600.76 | 769.59 |
| 生育保险费 | 3,429.42 | 16,319.26 | 16,838.58 | 2,910.10 |
| 四、住房公积金 | 494,054.10 | 494,976.50 | -922.40 | |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 2,363,261.23 | 321,230.55 | 292,664.53 | 2,391,827.25 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 6,007,424.22 | 10,418,135.46 | 13,000,955.28 | 3,424,604.40 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 422,485.85 | 888,800.25 | 851,885.06 | 459,401.04 |
| 2、失业保险费 | 32,845.85 | 33,031.66 | 31,620.24 | 34,257.27 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 455,331.70 | 921,831.91 | 883,505.30 | 493,658.31 |
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 3,108,280.00 | 13,761,884.13 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 1,140,055.80 | 2,347,383.41 |
| 个人所得税 | 19,654.28 | 21,197.53 |
| 城市维护建设税 | 184,181.33 | 724,532.22 |
| 教育费附加 | 196,467.46 | 729,147.67 |
| 水资源税 | 83,430.90 | 93,108.82 |
| 土地使用税 | 160,002.50 | |
| 印花税 | 13,903.80 | 31,510.80 |
| 环境保护税 | 80,000.00 | 80,264.32 |
| 合计 | 4,825,973.57 | 17,949,031.40 |
39、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 31,022,945.05 | 19,683,681.28 |
| 合计 | 31,022,945.05 | 19,683,681.28 |
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款 | 29,046,322.69 | 18,135,970.93 |
| 押金 | 854,645.15 | 405,377.45 |
| 代收代付款项 | 97,082.78 | 11,932.61 |
| 其他 | 1,024,894.43 | 1,130,400.29 |
| 合计 | 31,022,945.05 | 19,683,681.28 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 持有待售负债
□适用 √不适用
41、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的递延收益 | 771,666.67 | |
| 合计 | 771,666.67 |
42、 其他流动负债
□适用 √不适用
43、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
44、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 租赁负债
□适用 √不适用
46、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
47、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
48、 预计负债
□适用 √不适用
49、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 210,000.00 | 219,166.67 | 429,166.67 | 见本报告“第十节、十六、8、政府补助” | |
| 合计 | 210,000.00 | 219,166.67 | 429,166.67 |
涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
50、 其他非流动负债
□适用 √不适用
51、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 680,319,676.00 | 680,319,676.00 | |||||
52、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
53、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,486,809,441.31 | 1,486,809,441.31 | ||
| 其他资本公积 | 4,771,531.95 | 4,771,531.95 | ||
| 股东捐赠 | 153,731,947.22 | 153,731,947.22 | ||
| 合计 | 1,645,312,920.48 | 1,645,312,920.48 |
54、 库存股
□适用 √不适用
55、 其他综合收益
□适用 √不适用
56、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 4,937,061.79 | 1,122,810.15 | 898,717.62 | 5,161,154.32 |
| 合计 | 4,937,061.79 | 1,122,810.15 | 898,717.62 | 5,161,154.32 |
57、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 62,814,124.90 | 62,814,124.90 | ||
| 任意盈余公积 | 26,201,417.29 | 26,201,417.29 | ||
| 其他 | ||||
| 合计 | 89,015,542.19 | 89,015,542.19 |
58、 分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -1,444,212,054.24 | -1,502,568,463.03 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | -191,799.68 | |
| 调整后期初未分配利润 | -1,444,403,853.92 | -1,502,568,463.03 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 17,441,034.68 | 19,366,350.66 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | -1,426,962,819.24 | -1,483,202,112.37 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润-191,799.68 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00 元。
59、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 425,599,444.94 | 407,343,222.03 | 435,735,340.86 | 411,858,315.84 |
| 其他业务 | 20,326,108.87 | 774,172.05 | 23,927,927.80 | 3,214,293.10 |
| 合计 | 445,925,553.81 | 408,117,394.08 | 459,663,268.66 | 415,072,608.94 |
60、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 747,811.55 | 1,047,756.31 |
| 教育费附加 | 747,811.53 | 1,047,756.30 |
| 资源税 | 361,947.60 | 225,815.80 |
| 房产税 | 373,072.79 | 373,072.81 |
| 土地使用税 | 404,629.07 | 320,663.62 |
| 车船使用税 | 840.00 | |
| 印花税 | 137,570.10 | 179,700.16 |
| 环保税 | 240,513.97 | 750,000.00 |
| 合计 | 3,013,356.61 | 3,945,605.00 |
61、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 320,843.17 | 295,633.21 |
| 折旧费 | 2,701.68 | 1,344.24 |
| 运输费 | 1,016,039.78 | 2,304,806.10 |
| 装卸费 | 6,456.37 | 6,023.65 |
| 办公费 | 6,791.73 | 48,171.58 |
| 差旅费 | 11,907.33 | 8,056.52 |
| 材料及低值易耗品 | 29.06 | |
| 其他 | 271,485.21 | 167,081.67 |
| 合计 | 1,636,225.27 | 2,831,146.03 |
62、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 6,263,436.36 | 4,129,290.15 |
| 材料及低值易耗品 | 53,922.92 | 47,313.27 |
| 折旧费 | 1,517,567.26 | 1,359,110.39 |
| 修理费 | 61,090.85 | 3,914.13 |
| 租赁费 | 134,243.98 | 219,284.65 |
| 水电费 | 20,842.91 | 11,979.48 |
| 办公费 | 75,447.74 | 116,189.84 |
| 无形资产摊销 | 537,049.26 | 356,432.02 |
| 咨询、顾问费 | 52,762.33 | 371,855.34 |
| 运输费 | 142,702.72 | 115,714.96 |
| 差旅费 | 341,630.84 | 382,612.91 |
| 业务招待费 | 152,864.68 | 106,362.65 |
| 聘请中介机构费 | 130,163.94 | 863,764.46 |
| 保险费 | 189,457.24 | 179,484.74 |
| 其他 | 833,250.49 | 635,369.80 |
| 合计 | 10,506,433.52 | 8,898,678.79 |
63、 研发费用
□适用 √不适用
64、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 801,190.16 | |
| 利息收入 | -9,365,328.39 | -6,562,832.66 |
| 手续费及其他 | 265,878.77 | 21,322.59 |
| 合计 | -9,099,449.62 | -5,740,319.91 |
65、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 20万吨甲醇项目中央财政补贴 | 500,000.00 | 500,000.00 |
| 甲醇余热利用项目 | 52,500.00 | 52,500.00 |
| 城市节水奖励 | 60,000.00 | |
| 合计 | 612,500.00 | 552,500.00 |
66、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 114,356.14 | 19,591.02 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | 60,382.27 | 182,317.84 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产等取得的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 |
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 合计 | 174,738.41 | 201,908.86 |
67、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
68、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
69、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | -1,234,341.16 | |
| 其他应收款坏账损失 | 3,238.21 | |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合计 | -1,231,102.95 |
70、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -2,398.04 | |
| 二、存货跌价损失 | ||
| 三、可供出售金融资产减值损失 | ||
| 四、持有至到期投资减值损失 | ||
| 五、长期股权投资减值损失 | ||
| 六、投资性房地产减值损失 | ||
| 七、固定资产减值损失 | ||
| 八、工程物资减值损失 | ||
| 九、在建工程减值损失 | ||
| 十、生产性生物资产减值损失 | ||
| 十一、油气资产减值损失 | ||
| 十二、无形资产减值损失 | ||
| 十三、商誉减值损失 | ||
| 十四、其他 | ||
| 合计 | -2,398.04 |
71、 资产处置收益
□适用 √不适用
72、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 |
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 罚没利得 | 114,010.00 | ||
| 其他 | 7,409.60 | 14,842.51 | 7,409.60 |
| 合计 | 7,409.60 | 128,852.51 | 7,409.60 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
73、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 2,976.05 | ||
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | |||
| 其他 | 100.00 | 100.00 | |
| 合计 | 100.00 | 2,976.05 | 100.00 |
74、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 1,177,976.00 | 2,142.35 |
| 递延所得税费用 | 21,928.13 | -15,674.43 |
| 合计 | 1,199,904.13 | -13,532.08 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 31,315,039.01 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 7,828,759.76 |
| 子公司适用不同税率的影响 | |
| 调整以前期间所得税的影响 | 37,920.20 |
| 权益法核算的合营企业和联营企业损益 | -28,589.04 |
| 无须纳税的收入（以“-”填列） | -5,513,581.55 |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 21,928.13 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -1,257,763.89 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 111,230.51 |
| 所得税费用 | 1,199,904.13 |
其他说明：
□适用 √不适用
75、 其他综合收益
□适用 √不适用
76、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款 | 2,019,048.45 | 4,836,502.37 |
| 利息收入 | 9,362,905.89 | 441,843.42 |
| 合计 | 11,381,954.34 | 5,278,345.79 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 费用类 | 3,762,605.91 | 5,588,014.81 |
| 其他及往来款 | 8,417,437.56 | 3,496,411.57 |
| 合计 | 12,180,043.47 | 9,084,426.38 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 期货交易收益 | 22,486.34 | 187,416.32 |
| 合计 | 22,486.34 | 187,416.32 |
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
77、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 30,115,134.88 | 35,546,969.17 |
| 加：资产减值准备 | 1,231,102.95 | 2,398.04 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 28,487,743.21 | 27,956,163.20 |
| 无形资产摊销 | 537,049.26 | 356,432.02 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 2,976.05 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | -8,562,554.18 | -5,727,445.51 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -174,738.41 | -201,908.86 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 21,928.13 | -15,674.43 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -8,681,852.25 | -5,263,090.03 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 169,447,024.68 | 21,539,347.94 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -113,117,602.36 | 18,541,576.61 |
| 其他 | 579.66 | 479,337.90 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 99,303,815.57 | 93,217,082.10 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 854,708,694.01 | 239,181,321.82 |
| 减：现金的期初余额 | 755,424,582.42 | 289,044,211.77 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 99,284,111.59 | -49,862,889.95 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 854,708,694.01 | 755,424,582.42 |
| 其中：库存现金 | 15,574.14 | 77,426.06 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 852,199,612.04 | 752,843,545.95 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 2,493,507.83 | 2,503,610.41 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 854,708,694.01 | 755,424,582.42 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
78、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
79、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
80、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
81、 套期
□适用 √不适用
82、 政府补助
1. 政府补助基本情况
□适用 √不适用
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
83、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 揭阳华南沧化实业有限公司 | 广东省 | 广东省 | 化工业 | 85.93 | 85.93 | 设立 |
| 沧州金牛劳动服务有限公司 | 河北省 | 河北省 | 劳务输出 | 100 | 100 | 设立 |
| 河北金牛物流有限公司 | 河北省 | 河北省 | 物流业 | 100 | 100 | 设立 |
| 河北金牛旭阳化工有限公司 | 河北省 | 河北省 | 煤化工 | 50 | 50 | 同一控制下企业合并 |
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
本公司出任河北金牛旭阳化工有限公司董事会中7名董事中的4名，占董事会成员中的多数，董事会决议实行一人一票表决制度，董事会作出决议须全体董事二分之一以上通过，因此本公司能够对该公司实质控制，本公司对河北金牛旭阳化工有限公司合并报表。
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 河北金牛旭阳化工有限公司 | 50.00 | 12,719,357.86 | 59,500,000.00 | 116,213,139.18 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 河北金牛旭阳化工有限公司 | 136,343,586.14 | 154,989,245.79 | 291,332,831.93 | 58,477,386.91 | 429,166.67 | 58,906,553.58 | 233,632,983.05 | 183,110,082.52 | 416,743,065.57 | 90,993,688.01 | 210,000.00 | 91,203,688.01 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 河北金牛旭阳 | 235,222, | 25,438, | 25,438, | 118,678 | 248,875 | 32,437, | 32,437, | 95,798, |
| 化工有限公司 | 865.86 | 715.72 | 715.72 | ,537.38 | ,607.85 | 979.81 | 979.81 | 877.24 |
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 814,870.02 | 700,513.88 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | ||
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | 114,356.14 | 210,669.76 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | 114,356.14 | 210,339.76 |
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本集团的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、应收利息、应收股利、其他应收款、其他流动资产、交易性金融资产、应付账款、应付利息、应付票据、其他应付款、短期借款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险。
董事会负责规划并建立本集团的风险管理架构，指定本集团的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本集团已制定风险管理政策以识别和分析本集团所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了信用风险、流动性风险和市场风险管理等诸多方面。本集团定期评估市场环境及本集团经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本集团的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本集团其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本集团内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本集团的审计委员会。
（1）信用风险
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险。
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、衍生金融工具和应收款项等。本集团银行存款主要存放于声誉良好并拥有较高信用评级的金融机构，本集团预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收款项，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本集团已采取政策只与信用良好的交易对手方合作并在有必要时获取足够的抵押品，以此缓解因交易对手方未能履行合同义务而产生财务损失的风险。本集团会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团没有提供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。
本集团应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的67.60%（2018年：54.11%）；本集团其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本集团其他应收款总额的32.86%（2018年：36.01%）。
（2）流动性风险
流动性风险，是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
本集团通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。截止于2019年6月30日，本集团无尚未使用的银行借款额度。
2、资本管理
本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发
行新股或出售资产以减低债务。
本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2019年6月30日，本集团的资产负债率为8.98%（2018年12月31日：11.09%）。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
√适用 □不适用
（1）以公允价值计量的项目和金额：无。
本集团以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本年度，本集团的金融资产及金融负债的公允价值计量未发生第一层次和第二层次之间的转换，亦无转入或转出第三层次的情况。对于在活跃市场上交易的金融工具，本集团以其活跃市场报价确定其公允价值；
（2）不以公允价值计量但披露其公允价值的项目和金额
本集团不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小，不再详细披露
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 冀中能源集团有限责任公司 | 河北邢台 | 国有独资 | 681,672.28 | 29.99 | 56.04 |
企业最终控制方是河北省人民政府国有资产监督管理委员会
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
子公司情况详见第十节、九、1
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
重要的合营和联营企业情况详见第十节、九、3
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 揭阳市华南大酒店有限公司 | 本集团之联营企业 |
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 冀中能源集团财务有限责任公司 | 同一母公司 |
| 河北航空集团房地产开发有限公司 | 同受母公司最终控制 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 揭阳市华南大酒店有限公司 | 房租 | 73.20 | 61.00 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
关联方利息结算关联交易定价原则和定价依据：冀中能源集团财务有限责任公司提供存款服务的存款利率不低于中国人民银行统一颁布的同期同类存款的存款利率；不低于同期国内主要商业银行同类存款的存款利率；不低于冀中能源集团有限责任公司其他成员单位同期在冀中能源集团财务有限责任公司同类存款的存款利率。
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期数 | 上期数 |
| 冀中能源集团财务有限责任公司 | 存款利息收入 | 1,690,210.76 | 2,716,178.63 |
关联方存款
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 |
| 货币资金 | 冀中能源集团财务有限责任公司 | 218,290,986.57 | 318,772,405.52 |
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应收款 | 揭阳市华南大酒店有限公司 | 160,000.00 | 8,000.00 | 186,000.00 | 16,104.23 |
| 其他应收款 | 河北航空集团房地产开发有限公司 | 6,700.00 | 670.00 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 河北航空集团房地产开发有限公司 | 73,700.00 | 80,400.00 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为三个报告分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。本集团报告分部包括：
（1）化工产品；
（2）运输贸易；
（3）其他。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 化工产品 | 贸易 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 本期或本期期末 | |||||
| 营业收入 | 235,222,865.86 | 209,970,687.95 | 732,000.00 | 445,925,553.81 | |
| 其中：对外交易收入 | 235,222,865.86 | 209,970,687.95 | 732,000.00 | 445,925,553.81 | |
| 其中：分部间交易收入 | |||||
| 其中：主营业务收入 | 217,017,764.96 | 208,581,679.98 | 425,599,444.94 | ||
| 营业成本 | 200,777,150.47 | 207,340,243.61 | 408,117,394.08 | ||
| 其中：主营业务成本 | 200,002,978.42 | 207,340,243.61 | 407,343,222.03 | ||
| 营业费用 | 203,330,842.59 | 210,224,415.89 | 1,062,565.92 | 414,617,824.40 | |
| 营业利润/(亏损) | 31,892,023.27 | -253,727.94 | -330,565.92 | 31,307,729.41 | |
| 资产总额 | 1,397,086,415.14 | 163,923,399.57 | 40,094,996.34 | 378,314,224.91 | 1,222,790,586.14 |
| 负债总额 | 98,377,163.88 | 146,368,267.59 | 9,214,155.07 | 144,153,943.83 | 109,805,642.71 |
| 补充信息： | |||||
| 资本性支出 | |||||
| 折旧和摊销费用 | 28,897,725.47 | 270.78 | 50,875.82 | 28,948,872.07 | |
| 折旧和摊销以外的非现金费用 | |||||
| 资产减值损失 | 8,580.08 | 1,226,641.97 | -4,119.10 | 1,231,102.95 | |
| 上期或上期期末 | |||||
| 营业收入 | 248,875,607.85 | 210,177,660.81 | 610,000.00 | 459,663,268.66 | |
| 其中：对外交易收入 | 248,875,607.85 | 210,177,660.81 | 610,000.00 | 459,663,268.66 | |
| 其中：分部间交易收入 | |||||
| 其中：主营业务收入 | 225,557,680.05 | 210,177,660.81 | 435,735,340.86 | ||
| 营业成本 | 207,631,717.40 | 207,440,891.54 | 415,072,608.94 | ||
| 其中：主营业务成本 | 204,417,424.30 | 207,440,891.54 | 411,858,315.84 | ||
| 营业费用 | 213,722,944.05 | 209,650,428.74 | 889,228.28 | 6,893.04 | 424,255,708.03 |
| 营业利润/(亏损) | 35,152,663.80 | 527,232.07 | -279,228.28 | -6,893.04 | 35,407,560.63 |
| 资产总额 | 1,201,426,146.92 | 51,459,341.08 | 41,159,465.94 | 80,400,000.00 | 1,213,644,953.94 |
| 负债总额 | 176,775,321.09 | 37,046,979.54 | 9,134,075.12 | 88,975,574.04 | 133,980,801.71 |
| 补充信息： | |||||
| 资本性支出 | |||||
| 折旧和摊销费用 | 28,227,828.10 | 564,105.02 | 28,791,933.12 | ||
| 折旧和摊销以外的非现金费用 | 2,976.05 | 2,976.05 | |||
| 资产减值损失 | 200,007.28 | -182,516.68 | -8,199.52 | 6,893.04 | 2,398.04 |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
（1）主营业务收入
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运输贸易 | 208,581,679.98 | 210,177,660.81 |
| 化工产品 | 217,017,764.96 | 225,557,680.05 |
| 合 计 | 425,599,444.94 | 435,735,340.86 |
（2）地区信息
本集团的客户和经营都在中国境内，所以无须列报更详细的地区信息。
（3）政府补助
计入递延收益的政府补助，后续采用总额法计量
| 补助项目 | 种类 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期结转计入损益的金额 | 其他 变动 | 期末 余额 | 本期结转计入损益的列报项目 | 与资产相关/与收益相关 | |
| 20万吨甲醇项目中央财政补贴 | 财政拨款 | 666,666.67 | 500,000.00 | 166,666.67 | 其他收益 | 与资产相关 | |||
| 甲醇余热利用项目 | 财政拨款 | 315,000.00 | 52,500.00 | 262,500.00 | 其他收益 | 与资产相关 | |||
| 城市节水奖励 | 60,000.00 | 60,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 | |||||
| 合 计 | 981,666.67 | 612,500.00 | 429,166.67 | ||||||
说明:
1、 根据《国家发展改革委办公厅关于2008年第十批资源节约和环境保护项目的复函》（发改办环资[2008]2823号），本集团之子公司河北金牛旭阳化工有限公司收到邢台县财政局20万吨乙醇项目节能资金补助1,000.00万元；
2、 根据《河北省财政厅河北省发展和改革委员会关于下达2011年省级节能技术改造财政奖励资金的通知》（冀财建[2011]455号），本集团之子公司河北金牛旭阳化工有限公司收到河北省财政厅关于甲醇驰放气余压利用项目的财政奖励105.00万元；
3、 根据2019年5月10日邢台市创建国家节水型城市工作领导小组办公室关于给予市级节水企业、单位和小区节水资金奖励的决定，依据企业单位和小区节水资金投入情况，给予金牛旭阳6万元奖励。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | 24,521,096.80 |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 24,521,096.80 |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | 44,023,125.48 |
| 合计 | 68,544,222.28 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | |||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | ||||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||||
| 按单项计提坏账准备 | 44,023,125.48 | 64.23 | 44,023,125.48 | 100 | 48,379,528.73 | 100 | 48,379,528.73 | 100 | |||
| 其中： | |||||||||||
| 单项金额重大的应收款项 | 16,231,900.00 | 23.68 | 16,231,900.00 | 100 | 16,231,900.00 | 33.55 | 16,231,900.00 | 100 | |||
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 27,791,225.48 | 40.55 | 27,791,225.48 | 100 | 32,147,628.73 | 66.45 | 32,147,628.73 | 100 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 24,521,096.80 | 35.77 | 1,226,054.84 | 5.00 | 23,295,041.96 | ||||||
| 合计 | 68,544,222.28 | / | 45,249,180.32 | / | 23,295,041.96 | 48,379,528.73 | / | 48,379,528.73 | / | ||
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 汕头市宝丰塑胶有限公司 | 16,231,900.00 | 16,231,900.00 | 100 | 预计无法收回 |
| 其他单项不重大 | 27,791,225.48 | 27,791,225.48 | 100 | 预计无法收回 |
| 合计 | 44,023,125.48 | 44,023,125.48 | 100 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 24,521,096.80 | 1,226,054.84 | 5 |
| 合计 | 24,521,096.80 | 1,226,054.84 | |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 应收账款坏账准备 | 48,379,528.73 | 1,226,054.84 | 4,356,403.25 | 45,249,180.32 | |
| 合计 | 48,379,528.73 | 1,226,054.84 | 4,356,403.25 | 45,249,180.32 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 4,356,403.25 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额50,362,800.8元，占应收账款期末余额合计数的比例73.47 %，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 27,067,758.84元。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 812,593.86 | |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 101,515.80 | 83,660.38 |
| 合计 | 914,109.66 | 83,660.38 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 812,593.86 | |
| 委托贷款 | ||
| 合计 | 812,593.86 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | 106,858.74 |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 106,858.74 |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 |
| 5年以上 | 17,704,717.72 |
| 合计 | 17,811,576.46 |
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 17,789,376.46 | 18,318,965.31 |
| 保证金及押金 | 22,200.00 | 43,800.00 |
| 合计 | 17,811,576.46 | 18,362,765.31 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 4,085.81 | 670.00 | 18,274,349.12 | 18,279,104.93 |
| 2019年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 1,257.13 | 1,257.13 | ||
| 本期转回 | 670.00 | 670.00 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | 569,631.40 | 569,631.40 | ||
| 其他变动 | ||||
| 2019年6月30日余额 | 5,342.94 | 17,704,717.72 | 17,710,060.66 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 18,279,104.93 | 1,257.13 | 670.00 | 569,631.40 | 17,710,060.66 |
| 合计 | 18,279,104.93 | 1,257.13 | 670.00 | 569,631.40 | 17,710,060.66 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 569,631.4 |
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 揭阳华南沧化实业有限公司 | 往来款 | 8,568,681.00 | 5年以上 | 48.11 | 8,568,681.00 |
| 乌盟多蒙德冶金化学工业有限责任公司 | 往来款 | 800,000.00 | 5年以上 | 4.49 | 800,000.00 |
| 天津物资招商有限公司 | 往来款 | 800,000.00 | 5年以上 | 4.49 | 800,000.00 |
| 西日本贸易株式会社 | 往来款 | 673,578.46 | 5年以上 | 3.78 | 673,578.46 |
| 鄂尔多斯市新华结晶硅有限责任公司 | 往来款 | 620,525.80 | 5年以上 | 3.48 | 620,525.80 |
| 合计 | / | 11,462,785.26 | / | 64.35 | 11,462,785.26 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 254,437,074.16 | 11,708,112.08 | 242,728,962.08 | 254,437,074.16 | 11,708,112.08 | 242,728,962.08 |
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 254,437,074.16 | 11,708,112.08 | 242,728,962.08 | 254,437,074.16 | 11,708,112.08 | 242,728,962.08 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 揭阳华南沧化实业有限公司 | 46,680,477.70 | 46,680,477.70 | 11,708,112.08 | |||
| 河北金牛物流有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
| 河北金牛旭阳化工有限公司 | 184,756,596.46 | 184,756,596.46 | ||||
| 沧州金牛劳动服务有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||||
| 合计 | 254,437,074.16 | 254,437,074.16 | 11,708,112.08 |
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | ||||
| 其他业务 | 1,389,007.97 | |||
| 合计 | 1,389,007.97 | |||
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 59,500,000.00 | |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产等取得的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收 |
| 益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 委托贷款产生的利息收入 | 254,205.96 | 359,079.19 |
| 合计 | 59,754,205.96 | 359,079.19 |
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | ||
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 612,500.00 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 | 60,382.27 |
| 产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 7,309.60 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -168,874.32 | |
| 少数股东权益影响额 | -253,311.48 | |
| 合计 | 258,006.07 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 1.77 | 0.0256 | 0.0256 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.75 | 0.0253 | 0.0253 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 □不适用
(1). 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √不适用
(2). 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √不适用
(3). 境内外会计准则下会计数据差异说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
应注明该境外机构的名称。
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十一节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 |
| 二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
董事长：何长海董事会批准报送日期：2019年7月25日
修订信息
□适用 √不适用