松辽汽车股份有限公司
600715
2012 年第三季度报告
600715 松辽汽车股份有限公司 2012 年第三季度报告
目录
§1 重要提示 .......................................................................... 2
§2 公司基本情况 ....................................................................... 2
§3 重要事项 ........................................................................... 3
§4 附录 ............................................................................... 5
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§1 重要提示
1.1本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存
在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担
个别及连带责任。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3公司第三季度财务报告未经审计。
1.4
公司负责人姓名 李小平
主管会计工作负责人姓名 康道远
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 康道远
公司负责人李小平、主管会计工作负责人康道远及会计机构负责人（会计主管人员）
康道远声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
期末增减(%)
总资产(元) 260,902,360.73 226,162,411.30 15.36
所有者权益（或股东权益）(元) 41,734,122.15 31,586,472.63 32.13
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 0.1861 0.1409 32.08
年初至报告期期末
比上年同期增减(%)
（1－9 月）
经营活动产生的现金流量净额(元) -20,122,686.55 -112.48
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.0897 -112.48
年初至报告期期
报告期 本报告期比上年同期
末
（7－9 月） 增减(%)
（1－9 月）
归属于上市公司股东的净利润(元) 121,534.15 10,147,649.52 -98.34
基本每股收益（元/股） 0.0005 0.0453 -98.47
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) -0.0225 -0.0548 -6.64
稀释每股收益（元/股） 0.0005 0.0453 -98.47
加权平均净资产收益率（%） 7.39 27.68 减少 59.19 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -17.32 -48.29 增加 77.42 个百分点
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
年初至报告期期末金额
项目 说明
（1－9 月）
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密
切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 25,500,000.00 财政补贴
量持续享受的政府补助除外
债务重组损益 7,514,543.16 债务清理所致
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,204,935.46 欠税滞纳金
所得税影响额 -6,375,000.00
合计 22,434,607.70
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 14,206
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
北京亦庄国际投资发展有限
55,827,200 人民币普通股 55,827,200
公司
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张静 2,252,684 人民币普通股 2,252,684
沈云 1,475,251 人民币普通股 1,475,251
刘卫珍 1,165,200 人民币普通股 1,165,200
王文钢 950,000 人民币普通股 950,000
梁才银 922,769 人民币普通股 922,769
曹烜 870,000 人民币普通股 870,000
黄江生 865,518 人民币普通股 865,518
郝飒 767,300 人民币普通股 767,300
丁霞 760,500 人民币普通股 760,500
§3 重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、公司资产负债表项目大幅变动的情况及原因
单位：元 币种：人民币
变动幅度
项目 期末数 期初数 变动原因
（％）
货币资金 27,286,041.02 48,876,450.22 -44.17 本期经营支出资金所致
应收票据 0 3,911,840.00 -100 本期票据到期承兑所致
应收账款 38,906,509.97 3,948,411.17 885.37 本期子公司业务量扩张所致
其他应收款 526,753.12 2,520,638.52 -79.10 本期收回前期应收款项所致
存货 27,222,691.36 219,989,32 12,274.55 本期子公司购进商品所致
应付账款 37,442,991.20 24,579,652.52 52.33 本期子公司业务量扩张所致
预收款项 3,666,855.69 141,987.14 2,482.53 本期子公司业务量扩张所致
应付职工薪酬 75,386.61 1,321,659.34 -94.30 本期发放上期末计提的工资所致
应交税费 21,830,891.72 31,134,927.65 -29.88 本期交纳所属上期税费所致
其他应付款 25,823,905.97 19,558,515.67 32.03 本期子公司业务量扩张所致
专项应付款 8,500,000.00 0 —— 本期子公司收到财政补贴所致
2、公司利润表项目大幅变动的情况及原因
单位：元 币种：人民币
本报告期数 上年同期数 变动幅度
项目 变动原因
（7－9） （7－9） （％）
营业收入 17,150,378.84 5,000.00 342,907.58 本期子公司业务量扩张所致
营业成本 15,878,873.44 0 —— 本期子公司业务量扩张所致
营业税金及附加 23,233.30 734.00 3,063.94 本期子公司业务量扩张所致
管理费用 5,738,140.94 4,340,764.27 32.19 本期业务量扩张费用上升所致
营业外收入 8,690,882.67 100,418.17 8554.69 本期确认财政补贴收入所致
上期发生坏账准备转回，本期没有发生相关
利润总额 2,338,757.48 7,304,309.75 -67.98
事项所致
本期子公司盈利及补贴收入形成所得税费
所得税费用 2,217,223.33 0 ——
用所致
净利润 121,534.15 7,304,309.75 -98.34 本期利润比上期少且有所得税费用所致
3、公司现金流量表项目大幅变动的情况及原因
单位：元 币种：人民币
年初至报告期末 上年年初至报
变动幅度
项目 数 告期期末数（1 变动原因
（％）
（1－9） －9）
销售商品、提供劳务收到的现金 63,042,839.95 135,000.00 46,598.40 本期子公司业务量扩张所致
本期子公司业务量扩张及收到财政
收到其他与经营活动有关的现金 44,517,455.54 89,233.33 49,788.82
补贴所致
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本期子公司业务量扩张购买商品所
购买商品、接受劳务支付的现金 102,872,029.72 3,252,535.00 3,062.83
致
支付的各项税费 14,062,544.75 2,335,310.95 502.17 本期业务量扩张交纳税额提高所致
支付其他与经营活动有关的现金 6,967,136.48 1,176,200.59 492.34 本期业务量扩张及合并报表所致
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
中准会计师事务有限公司对公司 2011 年度财务会计报告出具了带强调事项段无保留
意见的审计报告，强调事项段内容为\"如\"财务报表附注十\"所述，松辽汽车股份有限公司
2011 年度虽有盈利，但盈利主要来源于固定资产处置收益和财政补贴，扣除非经常性损
益后，松辽汽车股份有限公司 2011 年度仍亏损 2,330 万元；截止 2011 年 12 月 31 日松辽
汽车股份有限公司累计亏损已达 64,875 万元，净资产仅为 3,159 万元，资产负债率已达
86.03%；自 2009 年 10 月至本报告日，松辽汽车股份有限公司一直处于全面停产状态，并
且目前松辽汽车股份有限公司未来主营业务尚不明确。松辽汽车股份有限公司已在\"财务
报表附注十\"中披露了拟采取的改善措施，但可能导致对持续经营能力产生重大疑虑的事
项或情况仍然存在重大不确定性。\"，该事项在报告期内的变化及处理情况如下：
报告期内，公司正在积极采取有效措施，力争尽快消除导致公司持续经营能力存在不
确定性的重大疑虑事项或情况。一方面全力拓展公司全资子公司北京松辽科技发展有限公
司的建筑材料、纺织品及食品和乳制品的批发和零售等业务，增加了公司的营业收入；同
时根据年初制定的工作计划，公司加快盘活闲置的厂房及其他资产的工作进度，增加公司
其他业务收入；另外，公司正积极想办法妥善处理以前年度所遗留的各项债务问题，为公
司开展新业务和重组工作奠定基础；
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生
大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
报告期内，公司无现金分红政策的执行情况。
松辽汽车股份有限公司
法定代表人:李小平
2012 年 10 月 27 日
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§4 附录
4.1
合并资产负债表
2012 年 9 月 30 日
编制单位: 松辽汽车股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 27,286,041.02 48,876,450.22
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 3,911,840.00
应收账款 38,906,509.97 3,948,411.17
预付款项 8,373,476.35 95,800.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 526,753.12 2,520,638.52
买入返售金融资产
存货 27,222,691.36 219,989.32
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 102,315,471.82 59,573,129.23
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 92,901,461.78 98,947,023.06
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 65,604,204.36 67,561,036.24
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 81,222.77 81,222.77
其他非流动资产
非流动资产合计 158,586,888.91 166,589,282.07
资产总计 260,902,360.73 226,162,411.30
公司法定代表人: 李小平 主管会计工作负责人:康道远 会计机构负责人:康道远
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合并资产负债表(续)
2012 年 9 月 30 日
编制单位: 松辽汽车股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
流动负债：
短期借款 29,000,000.00 29,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 37,442,991.20 24,579,652.52
预收款项 3,666,855.69 141,987.14
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 75,386.61 1,321,659.34
应交税费 21,830,891.72 31,134,927.65
应付利息
应付股利
其他应付款 25,823,905.97 19,558,215.67
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 117,840,031.19 105,736,442.32
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 8,500,000.00
预计负债 92,828,207.39 88,839,496.35
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 101,328,207.39 88,839,496.35
负债合计 219,168,238.58 194,575,938.67
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 224,256,000.00 224,256,000.00
资本公积 446,742,657.12 446,742,657.12
减：库存股
专项储备
盈余公积 9,337,473.56 9,337,473.56
一般风险准备
未分配利润 -638,602,008.53 -648,749,658.05
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 41,734,122.15 31,586,472.63
少数股东权益
所有者权益合计 41,734,122.15 31,586,472.63
负债和所有者权益总计 260,902,360.73 226,162,411.30
公司法定代表人: 李小平 主管会计工作负责人:康道远 会计机构负责人:康道远
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母公司资产负债表
2012 年 9 月 30 日
编制单位: 松辽汽车股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 92,995.11 3,589,255.27
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 95,800.00
应收利息
应收股利
其他应收款 4,607,070.20 18,702,939.47
存货 230,705.20 219,989.32
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 4,930,770.51 22,607,984.06
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 10,000,000.00 1,000,000.00
投资性房地产
固定资产 92,884,802.81 98,931,052.22
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 65,604,204.36 67,561,036.24
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 168,489,007.17 167,492,088.46
资产总计 173,419,777.68 190,100,072.52
公司法定代表人: 李小平 主管会计工作负责人:康道远 会计机构负责人:康道远
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母公司资产负债表（续）
2012 年 9 月 30 日
编制单位: 松辽汽车股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
流动负债：
短期借款 29,000,000.00 29,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 15,663,474.48 23,257,326.11
预收款项 306,664.62 141,987.14
应付职工薪酬 45,692.08 1,314,511.51
应交税费 21,651,230.21 22,121,266.44
应付利息
应付股利
其他应付款 19,423,714.72 19,556,215.67
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 86,090,776.11 95,391,306.87
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 92,828,207.39 88,839,496.35
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 92,828,207.39 88,839,496.35
负债合计 178,918,983.50 184,230,803.22
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 224,256,000.00 224,256,000.00
资本公积 446,742,657.12 446,742,657.12
减：库存股
专项储备
盈余公积 9,337,473.56 9,337,473.56
一般风险准备
未分配利润 -685,835,336.50 -674,466,861.38
所有者权益（或股东权益）合计 -5,499,205.82 5,869,269.30
负债和所有者权益（或股东权益）总计 173,419,777.68 190,100,072.52
公司法定代表人: 李小平 主管会计工作负责人:康道远 会计机构负责人:康道远
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4.2
合并利润表
编制单位: 松辽汽车股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
上年年初至报告
本期金额 上期金额 年初至报告期期
项目 期期末金额（1-9
（7－9 月） （7－9 月） 末金额（1-9 月）
月）
一、营业总收入 17,150,378.84 5,000.00 83,428,472.86 135,000.00
其中：营业收入 17,150,378.84 5,000.00 83,428,472.86 135,000.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 22,092,903.03 -11,607,8| 松辽汽车股份有限公司2012年第三季度报告 （下载公告） |
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| 公告日期:2012-10-27 |
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| 附件：公告原文 |
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