关于中航工业产融控股股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：中航工业产融控股股份有限公司审计单位：大华会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：17301158870
附表2
关于中航工业产融控股股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 无 | 非经营性占用 | ||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 无 | 非经营性占用 | ||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 无 | 非经营性占用 | ||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / |
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 河北中航通用航空有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 长期应收款 | 23,487.71 | 1,035.32 | 1,392.86 | 23,130.16 | 融资租赁 | 经营性往来 | |
| 南京中航工业科技城发展有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 长期应收款 | 18,900.00 | 844.87 | 6,244.87 | 13,500.00 | 融资租赁 | 经营性往来 | ||
| 山东宏山航空锻造有限责任公司 | 控股股东直接控制的法人 | 长期应收款 | 5,000.00 | 5,000.00 | 融资租赁 | 经营性往来 | ||||
| 宝利鑫新能源开发有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 长期应收款 | 1,200.00 | 3,151.49 | 70.71 | 70.71 | 4,351.49 | 融资租赁 | 经营性往来 | |
| 四川成飞集成吉文汽车零部件有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 长期应收款 | 2,768.40 | 50.93 | 50.93 | 2,768.40 | 融资租赁 | 经营性往来 | ||
| 江西景航航空锻铸有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 长期应收款 | 3,580.00 | 153.35 | 1,024.64 | 2,708.71 | 融资租赁 | 经营性往来 | ||
| 珠海中航通用航空有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 长期应收款 | 2,769.72 | 111.72 | 523.60 | 2,357.83 | 融资租赁 | 经营性往来 | ||
| 北京航为高科连接技术有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 长期应收款 | 2,453.41 | 103.91 | 1,301.43 | 1,255.89 | 融资租赁 | 经营性往来 | ||
| 兰州万里航空机电有限责任公司 | 控股股东直接控制的法人 | 长期应收款 | 1,142.04 | 440.00 | 440.00 | 1,142.04 | 融资租赁 | 经营性往来 | ||
| 汉中群峰机械制造有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 长期应收款 | 1,019.18 | 21.50 | 21.50 | 1,019.18 | 融资租赁 | 经营性往来 |
| 江西洪都航空工业集团有限责任公司 | 控股股东直接控制的法人 | 长期应收款 | 997.27 | 20.00 | 20.00 | 997.27 | 融资租赁 | 经营性往来 | |
| 保定向阳航空精密机械有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 长期应收款 | 656.82 | 87.38 | 87.38 | 656.82 | 融资租赁 | 经营性往来 | |
| 沈阳沈飞民品工业有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 长期应收款 | 688.01 | 24.26 | 265.66 | 446.61 | 融资租赁 | 经营性往来 | |
| 中航环球文化传播（北京）有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 长期应收款 | 540.01 | 28.00 | 130.19 | 437.82 | 融资租赁 | 经营性往来 | |
| 青岛前哨风动工具制造技术有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 长期应收款 | 150.00 | 150.00 | 融资租赁 | 经营性往来 | |||
| 江西神州六合直升机有限责任公司 | 控股股东直接控制的法人 | 长期应收款 | 111.63 | 2.08 | 2.08 | 111.63 | 融资租赁 | 经营性往来 | |
| 中航国际汽车展销有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 长期应收款 | 133.33 | 8.03 | 74.70 | 66.67 | 融资租赁 | 经营性往来 | |
| 天津中航锦江航空维修工程有限责任公司 | 控股股东直接控制的法人 | 长期应收款 | 83.33 | 3.49 | 36.83 | 50.00 | 融资租赁 | 经营性往来 | |
| 中国航空工业供销西北有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 长期应收款 | 8.33 | 0.33 | 0.33 | 8.33 | 融资租赁 | 经营性往来 | |
| 金城集团进出口有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 长期应收款 | 10.00 | 0.40 | 3.73 | 6.67 | 融资租赁 | 经营性往来 | |
| 贵州龙飞航空附件有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 长期应收款 | 4.50 | 4.50 | 融资租赁 | 经营性往来 | |||
| 贵州华烽电器有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 长期应收款 | 6.97 | 0.21 | 7.18 | 融资租赁 | 经营性往来 |
| 中航国际矿产资源有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 长期应收款 | 1.64 | 0.03 | 1.67 | 融资租赁 | 经营性往来 | ||
| 河南新飞电器集团有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 长期应收款 | 2.05 | 0.04 | 2.09 | 融资租赁 | 经营性往来 | ||
| 深圳航空标准件有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 长期应收款 | 0.50 | 0.50 | 融资租赁 | 经营性往来 | |||
| 宝胜系统集成科技股份有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 长期应收款 | 3,333.33 | 124.76 | 3,458.09 | 融资租赁 | 经营性往来 | ||
| 《中国航空报》社有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 预付账款 | 164.93 | 164.93 | 媒体部署及运营费 | 经营性往来 | |||
| 中航金网（北京）电子商务有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 预付账款 | 13.64 | 13.64 | 软件服务费 | 经营性往来 | |||
| 飞亚达精密科技股份有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 预付账款 | 11.77 | 11.77 | 物业费 | 经营性往来 | |||
| 中国贵州航空工业（集团）有限责任公司 | 控股股东直接控制的法人 | 预付账款 | 14.58 | 2.91 | 11.67 | 房屋租金 | 经营性往来 | ||
| 金航数码科技有限责任公司 | 控股股东直接控制的法人 | 预付账款 | 4.23 | 4.23 | 咨询费 | 经营性往来 | |||
| 航宇救生装备有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 预付账款 | 5.21 | 2.98 | 2.23 | 水电费 | 经营性往来 | ||
| 南京中航工业科技城发展有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 预付账款 | 0.70 | 0.70 | 房屋租金 | 经营性往来 | |||
| 北京航协认证中心有限责任公司 | 控股股东直接控制的法人 | 预付账款 | 1.56 | 1.12 | 0.44 | 服务费 | 经营性往来 |
| 北京瑞赛科技有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 预付账款 | 0.20 | 0.20 | 水电费 | 经营性往来 | |||
| 深圳市中航城商业发展有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 预付账款 | 10.34 | 10.34 | 物业费 | 经营性往来 | |||
| 中航国际金网（北京）科技有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 预付账款 | 6.08 | 6.08 | 服务费 | 经营性往来 | |||
| 航空工业档案馆 | 控股股东直接控制的法人 | 预付账款 | 0.06 | 0.06 | 杂志费 | 经营性往来 | |||
| 中航资信（香港）有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 应收账款 | 2,974.69 | 844.75 | 2,129.94 | 咨询服务费 | 经营性往来 | ||
| 中航资产管理有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 其他应收款 | 2,134.19 | 2,134.19 | 股权转让款 | 经营性往来 | |||
| 深圳市中航城商业发展有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 其他应收款 | 116.67 | 0.99 | 117.66 | 房租押金 | 经营性往来 | ||
| 深圳市中航城商业发展有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 其他应收款 | 47.49 | 47.49 | 房租押金 | 经营性往来 | |||
| 中航国际控股股份有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 其他应收款 | 30.22 | 30.22 | 房租押金 | 经营性往来 | |||
| 中国航空技术厦门有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 其他应收款 | 27.02 | 27.02 | 房租押金 | 经营性往来 | |||
| 南京中航工业科技城发展有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 其他应收款 | 26.67 | 26.67 | 房租押金 | 经营性往来 | |||
| 飞亚达精密科技股份有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 其他应收款 | 24.71 | 24.71 | 房租押金 | 经营性往来 |
| 深圳市中航城商业发展有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 其他应收款 | 21.49 | 21.49 | 房租押金 | 经营性往来 | |||
| 北京瑞赛科技有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 其他应收款 | 12.61 | 12.61 | 押金 | 经营性往来 | |||
| 中国航空技术厦门有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 其他应收款 | 4.84 | 4.84 | 房租押金 | 经营性往来 | |||
| 南京招商金城物业管理有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 其他应收款 | 4.21 | 4.21 | 房租押金 | 经营性往来 | |||
| 上海中航梓晟咨询管理有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 其他应收款 | 2.93 | 2.93 | 押金 | 经营性往来 | |||
| 南京中航工业科技城发展有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 其他应收款 | 2.70 | 2.70 | 押金 | 经营性往来 | |||
| 中国贵州航空工业（集团）有限责任公司 | 控股股东直接控制的法人 | 其他应收款 | 2.43 | 2.43 | 押金 | 经营性往来 | |||
| 北京中航大北物业管理有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 其他应收款 | 1.56 | 1.56 | 押金 | 经营性往来 | |||
| 南京招商金城物业管理有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 其他应收款 | 1.05 | 1.05 | 押金 | 经营性往来 | |||
| 航宇救生装备有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 其他应收款 | 0.30 | 0.30 | 押金 | 经营性往来 | |||
| 中航国际金网（北京）科技有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 其他应收款 | 5.10 | 5.00 | 0.10 | 备付金 | 经营性往来 |
| 中国航空工业集团公司西安航空计算机技术研究所 | 控股股东直接控制的法人 | 其他应收款 | 2.72 | 2.72 | 财务顾问 | 经营性往来 | |||
| 上海欣盛航空工业投资发展有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 其他应收款 | 100.00 | 100.00 | 股权收购意向金 | 经营性往来 | |||
| 中国航空工业集团（香港）有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 其他流动资产 | 58,760.38 | 9,047.76 | 67,808.14 | 拆借款 | 经营性往来 | ||
| 中航客舱系统有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 其他流动资产 | 61,282.88 | 886.35 | 62,169.23 | 拆借款 | 经营性往来 | ||
| 菲舍尔航空部件（镇江）有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 其他流动资产 | 7,000.00 | 12,500.00 | 8,000.00 | 11,500.00 | 购买保理资产 | 经营性往来 | |
| 中航特材工业（西安）有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 其他流动资产 | 6,000.00 | 6,000.00 | 购买保理资产 | 经营性往来 | |||
| 中国飞龙通用航空有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 其他流动资产 | 3,000.00 | 3,000.00 | 购买保理资产 | 经营性往来 | |||
| 中航国画（上海）激光显示科技有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 其他流动资产 | 1,000.00 | 500.00 | 500.00 | 购买保理资产 | 经营性往来 | ||
| 南京航健航空装备技术服务有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 其他流动资产 | 400.00 | 400.00 | 购买保理资产 | 经营性往来 | |||
| 中国航空工业集团公司上海航空测控技术研究所 | 控股股东直接控制的法人 | 其他流动资产 | 3,500.00 | 3,500.00 | 购买保理资产 | 经营性往来 |
| 北京艾维克酒店物业管理有限责任公司 | 控股股东直接控制的法人 | 其他流动资产 | 1,200.00 | 1,200.00 | 预付房租 | 经营性往来 | ||||
| 中航资信（香港）有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 其他非流动资产 | 34,587.55 | 585.76 | 35,173.31 | 拆借款 | 经营性往来 | |||
| 中航国际航空发展有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 其他非流动资产 | 10,114.44 | 4,440.12 | 5,674.32 | 购买融资租赁资产 | 经营性往来 | |||
| 中国航空工业供销上海有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 其他非流动资产 | 1,066.00 | 331.20 | 1,397.20 | 购买融资租赁资产 | 经营性往来 | |||
| 中航国际航空发展有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 其他非流动资产 | 374.77 | 374.77 | 购买融资租赁资产 | 经营性往来 | ||||
| 中航物资装备有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 其他非流动资产 | 619.83 | 619.83 | 购买融资租赁资产 | 经营性往来 | ||||
| 中国航空技术北京有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 其他非流动资产 | 771.20 | 771.20 | 购买融资租赁资产 | 经营性往来 | ||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 无 | 非经营性往来 | ||||||||
| 关联自然人 | 无 | 非经营性往来 | ||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 成都益航资产管理有限公司 | 其他流动资产 | 60,900.00 | 47,100.00 | 108,000.00 | 购买保理资产 | 经营性往来 | |||
| 总计 | / | / | / | 301,970.71 | 97,034.99 | 3,131.30 | 35,568.09 | 366,568.91 | / | / |