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物产中大:2022年半年度报告 下载公告
公告日期:2022-08-23

公司代码:600704 公司简称:物产中大

物产中大集团股份有限公司

2022年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人陈新、主管会计工作负责人王奇颖及会计机构负责人(会计主管人员)王奇颖声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

公司已在本年度报告第三节中详细描述公司可能面对的风险,敬请投资者予以关注。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 管理层讨论与分析 ...... 8

第四节 公司治理 ...... 24

第五节 环境与社会责任 ...... 26

第六节 重要事项 ...... 53

第七节 股份变动及股东情况 ...... 78

第八节 优先股相关情况 ...... 82

第九节 债券相关情况 ...... 82

第十节 财务报告 ...... 91

备查文件目录载有法定代表人、主管会计工作的负责人和会计机构负责人签名并盖章的会计报表
报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
载有公司董事长陈新、公司董事和高级管理人员签名的2022年半年度报告正文

第一节 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
物产中大、公司、本公司、上市公司物产中大集团股份有限公司
国资公司浙江省国有资本运营有限公司,曾用名浙江省综合资产经营有限公司
交通集团浙江省交通投资集团有限公司
浙江省国资委浙江省人民政府国有资产监督管理委员会
中国证监会中国证券监督管理委员会
物产中大金属物产中大金属集团有限公司
物产中大云商物产中大云商有限公司
物产中大金石物产中大金石集团有限公司
物产中大投资物产中大集团投资有限公司
物产中大期货物产中大期货有限公司
物产中大实业物产中大元通实业集团有限公司
物产中大融租物产中大融资租赁集团有限公司
实业控股浙江物产实业控股(集团)有限公司
物产中大长乐物产中大长乐林场有限公司
物产中大国际物产中大国际贸易集团有限公司
物产环能浙江物产环保能源股份有限公司
物产中大化工物产中大化工集团有限公司
物产中大物流物产中大物流投资集团有限公司
物产中大数科物产中大数字科技有限公司
物产中大财务物产中大集团财务有限公司
物产中大环境物产中大公用环境投资有限公司
物产中大欧泰物产中大欧泰有限公司
物产中大医药浙江物产中大医药有限公司
物产中大健康物产中大医疗健康投资有限公司
物产中大学院物产中大国际学院
物产中大财智物产中大财智共享服务(浙江)有限公司
物产中大资管物产中大资产管理(浙江)有限公司
元通汽车(新)物产中大元通汽车有限公司
元通汽车(老)浙江物产元通汽车集团有限公司
物产中大产投物产中大(浙江)产业投资有限公司
物产金轮物产中大金轮蓝海股份有限公司
金华医疗金华物产中大医疗健康投资有限公司
中大租赁浙江中大元通融资租赁有限公司
湖州银行湖州银行股份有限公司
新联民爆浙江新联民爆器材有限公司
温金中心温州温金中心服务股份有限公司
山煤物产山煤物产环保能源(浙江)有限公司
物产电商浙江物产电子商务有限公司
物产万信浙江物产万信投资管理有限公司
浙物暾澜浙物暾澜(杭州)投资合伙企业(有限合伙)
南方石化浙江南方石化工业有限公司
通诚格力浙江通诚格力电器有限公司
新嘉爱斯嘉兴新嘉爱斯热电有限公司
宏元药业浙江宏元药业股份有限公司
化工港储浙江物产中大化工港储有限公司
元通典当浙江物产元通典当有限责任公司
经职汽车浙江经职汽车服务有限公司
平湖滨江平湖滨江房地产开发有限公司
浙油中心浙江国际油气交易中心有限公司
物产石化浙江物产石化有限公司
富欣热电嘉兴市富欣热电有限公司
秀舟热电浙江秀舟热电有限公司
山鹰热电浙江物产山鹰热电有限公司
金义生物浙江物产金义生物质热电有限公司
泰爱斯热电桐乡泰爱斯热电有限公司
长乐为秧杭州长乐为秧农业科技有限公司
长乐小镇浙江长乐小镇投资管理有限公司
中大货运浙江中大国际货运有限公司
地浦科技江苏地浦科技股份有限公司
中大供应链浙江物产中大供应链服务有限公司
中大德宜浙江中大德宜健康管理有限公司
浙金众微浙江浙金众微企业管理有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称物产中大集团股份有限公司
公司的中文简称物产中大
公司的外文名称Wuchan Zhongda Group Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写WZ Group
公司的法定代表人陈新

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表证券事务代表证券事务代表
姓名廖建新何枫杜昕张旭慧
联系地址杭州市环城西路56号杭州市环城西路56号杭州市环城西路56号杭州市环城西路56号
电话0571-857770290571-857770290571-857770290571-85777029
传真0571-857780080571-857780080571-857780080571-85778008
电子信箱stock@wzgrop.cnstock@wzgrop.cnstock@wzgrop.cnstock@wzgrop.cn

三、 基本情况变更简介

公司注册地址杭州市环城西路56号
公司注册地址的历史变更情况310006
公司办公地址杭州市环城西路56号
公司办公地址的邮政编码310006
公司网址www.wzgroup.cn
电子信箱stock@wzgroup.cn
报告期内变更情况查询索引

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载半年度报告的网站地址www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点董事会办公室
报告期内变更情况查询索引

五、 公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所物产中大600704中大股份

六、 其他有关资料

□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
营业收入278,912,609,437.32262,924,439,436.946.08
归属于上市公司股东的净利润2,015,382,983.922,112,871,611.40-4.61
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1,728,252,519.911,894,895,038.63-8.79
经营活动产生的现金流量净额-14,319,093,582.24-12,486,111,215.40不适用
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产31,796,823,026.3130,378,953,017.244.67
总资产172,858,809,769.27129,449,685,603.8633.53

(二) 主要财务指标

主要财务指标本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益(元/股)0.380.41-7.32
稀释每股收益(元/股)0.380.41-7.32
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.320.36-11.11
加权平均净资产收益率(%)6.687.95减少1.27个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)5.717.11减少1.40个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目金额附注(如适用)
非流动资产处置损益212,255,065.97
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外246,233,079.45
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益1,875,433.51
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出67,875,683.15
其他符合非经常性损益定义的损益项目6,213,926.26
减:所得税影响额132,537,030.21
少数股东权益影响额(税后)114,785,694.12
合计287,130,464.01

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 √不适用

十、 其他

□适用 √不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

物产中大是中国供应链集成服务引领者,是首批国家级供应链创新与应用示范企业,是中国具有影响力的大宗商品供应链集成服务商之一。物产中大已连续12年位列世界500强,根据《财富》2022年8月3日公布的最新结果,2022年排名提升至120位。2022年是公司的“机制创新年、改革探索年、成果展示年”,公司根据“一体两翼”发展战略,围绕智慧供应链集成服务开展更加积极、更加聚焦、更加有效的系列经营管理和投资活动,按照“以供应链思维、做产业链整合、构建物产中大生态圈”的实施路径,努力塑造战略协同、周期对冲、产融互动的产业格局,努力打造“大而强、富而美”受人尊敬的优秀上市公司。

(一) 经营模式

1.智慧供应链集成服务

公司智慧供应链集成服务是指依托强大的资源组织、网络渠道、品牌运营等专业优势,紧紧围绕客户的痛点、难点和需求点,通过打造“五化”(即平台化、集成化、智能化、国际化、金融化)系统能力,联动“四流”(即商流、物流、资金流、信息流),推进供应链集成服务模式数字化改造提升,围绕金属、能源、化工、汽车等主要品种,形成以物联网、大数据、云计算等现代信息技术为支撑、以客户需求为驱动、以智慧供应链上下游企业利益相关方共生共赢为特征的产业生态圈。

2022年上半年,智慧供应链集成服务板块营业收入2648.30亿元,同比增长5.82%,占公司营业收入94.95%,利润贡献72.38%。其中,金属、能源、化工、汽车服务等核心业务营业规模均位列全国前列。其中,销售钢材2853.70万吨,铁矿砂1920.57万吨,煤碳2,758.32万吨,化工

685.10万吨,元通汽车跻身2022年中国汽车经销商集团百强第六名。

(1)基于系统解决方案的金属供应链集成服务

围绕钢铁全产业链,上游原料端矿石有澳大利亚、巴西、印尼、南非等丰富的国际化采购渠道;中游链接宝武集团、鞍本集团、首钢集团、河钢集团、沙钢集团、建龙集团等百余家长期合作的大中型钢厂,形成遍布全国的钢材资源网络;下游围绕中交、中冶、中建、中铁建、国网等核心优质客户,解决原材料组织、材料保供、成本管理、物流规划和金融服务等配供配送基础需求,另外还与浙江省内外的电梯、家电、汽摩配等若干特色产业集群建立长期配送服务关系,为大型产业客户及终端产业集群在资源组织、成本控制、库存风险等方面提供一揽子解决方案。参与合作大型项目有港珠澳大桥、亚运会、冬奥会延崇高速、吉林丰满抽水蓄能电站重建工程、萧山机场三期、杭州机场快线、杭绍台智慧高速、杭州地铁、广州地铁、参与京雄城际铁路、京雄高速等雄安新区大基建建设等,同时市场网络延伸至“一带一路”沿线国家及地区,真正做到“比钢厂更懂市场、比市场更懂钢厂”。

(2)基于贸工一体化的能源供应链集成服务

一方面,通过集购分销为煤企提供毛细血管式的无缝连接服务,上游采购以国家能源集团、晋能控股集团、中煤能源、山西焦煤等大型煤厂为主,通过集成下游订单并在上游集中采购,半

年集购比例78.51%;下游大力开拓终端直接用户,通过加工、物流、金融、信息、配煤等增值服务,将上游资源与下游众多中小用户需求进行链接。另一方面,按照能源贸易+能源实业的战略发展思路,为有效对冲煤炭贸易风险,物产环能通过新建、并购重组等方式扩大热电联产规模,并逐步拓展以垃圾焚烧、污泥处理、生物质发电等为核心技术的固废处置、新能源发电等环保业务,为产业链上下游企业提供绿色清洁能源。报告期内,物产环能销售煤炭2758.32万吨、供应蒸汽

362.52万吨、电力52011.82千瓦时、压缩空气97507.70万m3、处置污泥35.34万吨。

(3)基于垂直产业链整合的化工供应链集成服务

通过“打井式”的垂直产业链整合,做好上游渠道衔接、中游生产延伸、下游市场开拓,通过向生产型企业提供原料采购、集中备库、产能提升、成品销售、期现结合、价格管理、供应链物流、供应链金融等供应链服务,从业务经营发展到资产经营和资本运作,从中获得稳定的供应链服务和产业提升价值收益。聚焦石化产品和农产品,在聚酯、橡胶-轮胎、玉米、大豆等多个行业进行复制,深度整合流通环节,提高盈利质量。目前经编供应链平台、粮油进口供应链平台、日用化工品产业链、橡胶轮胎垂直产业链等一批集成服务项目取得积极进展。

(4)基于全生命周期覆盖的汽车供应链集成服务

公司拥有近50个汽车品牌系列代理权、200多家网点、累计近200万用户规模,核心业务涉及汽车销售、汽车维修、汽车金融、二手车、零部件、保险代理、救援服务、汽车回收等汽车全产业链生态服务领域,聚焦客户价值,打造成全国领先的智慧汽车综合服务商,元通汽车跻身2022年中国汽车经销商集团百强第六名。公司以客户为中心,聚焦全价值资源整合,不断优化服务体验;构建以二手车、产业供应链、汽车金融业务为核心,其他业务相辅相承的3+N平台业务群,实现所有平台金融嵌入,线上线下深度融合。公司积极谋划布局新能源汽车相关业务, 目前汽车板块拥有多个新能源车品牌服务或销售授权,包括特斯拉(钣喷服务中心)、蔚来(维修服务中心)、零跑(商超店)、ARCFOX(商超店)、岚图(用户中心+商超)、哪吒(交付中心)、上汽

大众ID(商超店)、一汽大众ID(商超店)等;立足建立二手车全产业链服务平台,已全面完成综合智慧数字化升级,二手车出口量居全国前列;救援平台立足做大做强救援主业,成为汽车救援行业引领者,加速推进全国性业务规模增长,成功复制“产业资源+平台”模式,实现在浙赣湘三省汽车救援行业名列前茅;零部件平台立足成为汽车零部件产业供应链集成服务商和品牌商,完善供应链服务,构建核心产品业务链,拓展贸工一体模式;公司汽车拆解业务主要包括报废机动车(含新能源机动车)的回收、拆解业务、汽车回收零部件利用等,未来逐步探索新能源电池回收等业务;车家佳平台立足成为集科技与服务一体的线上元通综合服务平台,全力推动公司数字化转型项目的开发与落地,打造线上汽车生活平台。

(5)基于客户价值导向的全球中高端消费品品牌综合服务

围绕做优品牌、做精渠道、做强服务的发展模式,以子公司物产中大云商为业务主体,整合消费领域优质品牌资源,运用数字化工具,提升服务能力,力争打造成为全球中高端消费品品牌首选的综合服务商。品牌端,以酒水、美妆等行业为突破口,聚焦服务中高端品牌,不断扩大核心合作品牌数量,打造优质且持续的合作品牌矩阵体系。渠道端,基于品牌方定位,形成“线上+线下”相结合的全网多渠道公域销售体系;依托世界500强产业背景和行业积淀,重点打造物产中大关联的100万+活跃私域流量。服务端,围绕消费者需求,打造集“品牌运营+数字营销+客户体验+文化传播”等功能于一体的综合服务体系。目前公司合作品牌达200多个,其中成为贵州茅台的终端渠道直销商,并与爱茉莉等多个中高端消费品品牌建立了深度合作关系。

(6)智慧供应链物流体系

公司积极构建智慧供应链物流体系,运用物联网技术将终端数据传送到大数据中心,实时监控达成全方位的物联效果,降低供应链集成服务成本,提高服务效率和效益,夯实核心主业的行业龙头地位。重点以子公司物产中大物流——国家AAAAA级综合物流企业为承载主体,深入推进实施“百仓计划”,一方面以线下大宗生产资料为主的物流基地实体网络布局,另一方面是以线上互联网、物联网、大数据、云计算、区块链等现代信息技术为支持的物流信息平台搭建,延伸智慧供应链物流服务。

物产中大物流已逐步形成区域联动、网点协同、公铁水衔接的物流网络体系,截止2022年上半年,物流网点数已达142个,其中自控库55个、准入库87个,主要分布在华北、华东和华南等大宗商品核心物流节点区域,在贴近终端及码头枢纽的如永康、宁波、江阴等地新设库区。综合物流服务量2558万吨,其中,物流配送522万吨,同比增长24%,货代业务62万吨,同比增长14%。物产中大物流持续推进物流智能仓储,试点覆盖自助换单、APP、线上预约、数字模拟、

电子签章及区块链存证等技术日益完善,同时,积极打造智能化仓储管理模式,并逐步推广复制到整个物流网络中,支撑“百仓计划”实现。

2.金融服务

一是利用公司信用优势和资源优势发展供应链金融服务。公司积极服务国家战略,致力做强智慧供应链主业,提升包括供应链金融的全球供应链资源配置能力,在畅通经济循环中展现更大作为。物产中大财务充分发挥司库职能,深化银企合作、创新融资方式、整合资金要素,助力公司降本增效、赋能主业,2022年上半年公司新增融资综合成本进一步降低。物产中大融租发挥注册资本位居浙江省前列、租赁车辆保有量省内领先的优势,进一步聚焦核心区域和客户,探索与网约车平台合作模式创新,积极推进新能源车融租业务。二是发挥现货端产业优势与期货端研究能力为智慧供应链集成服务主业保驾护航。公司做专做优供应链金融服务,提升金融对供应链主业的服务支撑。在经济双循环大背景下,找准供应链金融应用场景,有效助力产业链客户平抑现货商品价格波动。物产中大期货立足公司供应链集成服务,持续改善客户结构,在大宗商品价格波动加剧的背景下,为成员公司及产业客户提供定制化的期现结合、场外衍生品、基差等系统风险管理服务;参与浙油中心产能预售交易,成为稳价订单业务的期权服务商之一。三是充分发挥供应链集成服务主业优势发展供应链金融。公司依托自身产业背景,充分发挥金融服务实体经济的功能和价值,通过以融促产、以融助产,持续提升对智慧供应链集成服务主业的支撑和赋能作用。浙油中心加速推进长三角期现一体化油气交易市场建设,助力提升浙江自贸试验区油气全产业链建设水平,增强我国在国际油气市场的影响力。浙油中心“期货稳价订单”首单业务成功落地,保税商品登记系统建设稳步推进,“舟山价格”体系进一步完善,多次获得人民日报、浙江日报等媒体报道。

3.高端制造

公司在打造智慧供应链集成服务引领者的同时,扎实推进“高端制造”。根据自身的资源禀赋和转型升级方向,公司陆续布局了电线电缆、热电联产、医药制药、轮胎制造等高端制造行业,努力打造具有独特竞争优势的细分领域行业冠军。公司高端制造板块精耕市场、服务客户,聚焦科技创新,加大研发费用投入,持续推动高适用性和高技术含量类产品的研发突破。目前,公司共有高新技术企业10家,浙江省科技型中小企业6家,国家级科改示范企业1家,省级科改示范企业2家,省级工程研究中心3家,省级企业研究院4家,拥有发明专利66项。公司于2022年6月正式完成并购金轮股份(SZ.002722,现已更名为“物产金轮”)的股权交割,成为其控股股东,本次并购有助于发挥双方互补效应,壮大公司不锈钢业务。

此外,公司立足“一体两翼”的同时,朝着产业生态组织者的愿景加快探索。依托良好商誉资信和政企合作优势,主动布局医疗健康、环保公用等“政府有要求、市场有需求、企业有追求”的公共服务行业。医疗健康已布局综合医院与养老产业,医院床位数约2000张,已投入运营的养老网点9家,床位数1677张。金华市人民医院生殖医学中心是浙中地区最大的生殖中心之一,目前中心可以独立开展除三代之外的辅助生殖技术,科室试管婴儿临床妊娠率居省内先进水平,2022年上半年总门诊数2.9万余人次,总业务收入2200余万元,妊娠54.59%。环保公用方面东阳南马一改污水项目、桐庐县富春污水处理厂扩建及清洁排放改造工程PPP三期项目正式进入商业运营,已运营污水项目产能规模突破50万吨/日。

(二)行业基本情况

1.供应链集成服务

(1)全国统一大市场政策利好大宗商品供应链企业

2022年4月10日,《中共中央国务院关于加快建设全国统一大市场的意见》正式发布。全国统一大市场的建设是落实双循环战略的重要举措,使生产、分配、流通、消费各环节更加畅通,提高市场运行效率,进一步巩固和扩展市场资源优势,有利于进一步挖掘经济增长的内在动力。统一大市场政策中,将着重打通物流、信息、金融、商务等方面的难点问题,旨在通过系统性的优化,规范商品交易市场,降低交易成本,对未来大宗商品市场的持续健康发展形成制度保障,有助于大宗商品供应链企业进一步做大。

(2)稳外贸政策助力稳经济稳产业链供应链

2022年5月26日,国务院办公厅发布《关于推动外贸保稳提质的意见》,主要从保障外贸领域生产流通稳定,加大外贸企业财税金融支持力度,进一步帮助外贸企业抓订单、拓市场,稳定外贸产业链供应链等方面提出政策措施,有助于外贸企业提升应对汇率风险能力,扩大进出口业务规模,进一步开拓国际市场。

(3)国内钢铁等大宗商品市场价格冲高回落

2022年上半年,国内外大宗商品价格呈先扬后抑、震荡下跌的走势。以钢铁为例,Myspic普钢绝对价格指数均值为5119元/吨,同比下降3%左右。其中,俄乌冲突导致全球能源价格大涨抬升钢材成本,叠加海外高钢价对我国钢材市场价格产生溢出效应,一季度钢价阶段性上涨;进入二季度,受美联储加息、疫情等影响,加之市场需求不及预期,国内钢材市场价格总体震荡下跌,产量也较去年同期下降。根据国家统计局数据,1-6月全国粗钢、生铁产量分别为52688万吨、43893万吨,同比分别下降6.5%、4.7%。

2.金融服务

今年以来,国际环境更趋复杂严峻,国内疫情多发散发,国内各地区各部门高效统筹疫情防控和经济社会发展,有效实施稳经济一揽子政策措施,国民经济企稳回升,社会大局保持稳定。2022年上半年,我国金融总量稳定增长,流动性合理充裕,各项贷款平稳增加。根据新华社数据,新增人民币贷款量13.68万亿元,比上年同期多增9192亿元,信贷资金正不断流向国民经济重点领域和薄弱环节,助力稳定宏观经济大盘,更好地满足实体经济融资需求。结构性货币政策工具箱不断丰富和完善,持续激励金融机构优化信贷结构,引导资金向普惠金融、绿色发展、科技创新等领域精准倾斜,有助于培育经济新的增长点。

3.高端制造

制造是立国之本、强国之基。我国经济内外双循环以及国家《“十四五”规划和2035远景目标纲要》及各省“十四五规划”出台,将促进公司电线电缆、热电联产、轮胎制造、医药制造等高端制造业的发展。

电线电缆作为国民经济中最大的配套行业之一,广泛应用于电力、建筑、民用、通信以及石油化工等领域,被喻为国民经济的血管与神经。统计数据显示,近三年我国电力电缆产量保持增长态势,又受益于国家长期经济发展规划,新基建、国家智能电网建设推进,新能源汽车制造和轨道交通建设等,电线电缆产业正在不断优化升级,行业呈持续稳定增长态势发展,在国民经济中占据重要地位。

热电联产是使用煤、天然气和生物质等一次能源产生热量和电力的高效能源利用方式,实现“碳达峰碳中和”是推动公司高质量发展的内在要求。根据国家规定,蒸汽热电联产机组供热半径10公里范围内原则上不再另行规划建设其他热源点。公司热电联产业务区域涵盖浙江省嘉兴市(南湖区、秀洲区、桐乡市、海盐县)和金华市(金义新区、浦江县)等地区,上述地区均出台集中供热规划,确定公司下属热电企业为该区域的集中供热热源点,业务布局形成了有效的区域壁垒,使得公司具有较强的区位优势。同时,随着“双碳”政策的不断推进以及热电联产技术的持续研发,热电联产行业将得到进一步发展,其中生物质热电联产,因生物质能源作为绿色环保、低碳长久的可再生清洁能源优势,正步入高速发展的通道。

轮胎制造方面,2022年上半年,受到新冠疫情、物流管控、主要原材料和能源成本上涨、市场需求萎缩等多因素影响,轮胎工厂利润降幅较大。医药制造方面,受新冠疫情影响,非一线新冠用药市场需求萎缩,销售受阻;受国际原油持续高位等因素影响,部分基础化工品的原料价格猛涨,导致盈利空间收窄。

二、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

公司长期稳健发展,主要得益于公司始终领先的行业地位、不断创新的商业模式、持续优化的管理体制机制、相对强大的资源获取能力等优势。行业地位优势:公司自2011年起连续入围《财富》世界500强,是中国供应链集成服务引领者,是浙江省省属特大型国有控股企业集团,入选首批“全国供应链创新与应用示范企业”。强大的行业地位优势使得公司形成更加完整和庞大的上下游供应链,能够与全国的大宗商品上游达成良性合作,拥有长期稳定且强大的分销网络体系,从而形成具有竞争力的上游集采能力、下游分销能力、供应链集成服务能力。商业模式优势:公司较早从赚取买卖差价的传统贸易商转型为供应链集成服务商,并致力于成为产业生态组织者,坚持以供应链思维,做产业链整合,构建具有独特竞争优势的“供应链+”产业生态体系,使得公司经营规模和效益在同行业可比上市公司中处于相对领先位置。公司围绕产业链上下游各主体、各环节、各要素搭建集成化服务平台,以服务拥有大量优质客户为基础,以重要经济领域的分销网络、物流网络为布局,联动商流、物流、资金流、信息流,构建产融互动业务格局,以其物流智能化、泛金融化、互联网化的行业优势,促进供给与需求的深度对接、产业资本与商业资本的有机融合,具有较强的客户粘性及流量变现能力。管理体制机制优势:公司长期坚持管理改革创新,经营管理既科学又高效且具有创新精神,并作为入选《国企改革12样本》企业,这为公司带来了更多的新机遇。2015年实现整体上市后,公司通过员工持股、“二次混改”、股权激励激发员工活力,通过分拆上市、存量资产战略重组培育专业化经营发展能力,治理体系更加现代化、运行管理更加规范化。资源获取优势:公司作为全国首家获得中诚信和大公国际双AAA信用评级的地方流通企业,有利于获得银行融资支持,获取相对低成本的资金优势。公司作为总部地处电子商务之都——杭州、辐射长三角的特大型企业,地理区位优势为产业布局提供了良好的基础。公司作为世界500强企业、上市公司、国有企业,拥有市场美誉度和良好的政企关系,具备强大的国内外资源获取和优化配置的能力。

三、 经营情况的讨论与分析

2022年上半年,公司坚持“稳中求进”总基调,把握市场机会,优化经营模式,稳控经营节奏,完善产业布局,经营业绩稳中有增。报告期内,公司完成营业收入2789.13亿元,同比增长

6.08%;利润总额39.98亿元,同比增长0.95%;归母净利润20.15亿元;扣非后归母净利润17.28亿元。

一是聚焦国家浙江省重大战略,服务大局积极有为。抓住“一带一路”、RCEP 重大机遇,积极开拓国际国内新市场,为服务“双循环”新发展格局提供有力支撑。以浙江国际油气交易中心为核心平台,协同多方共建长三角期现一体化油气交易市场,支持浙江自贸区舟山片区做强油气

全产业链。公司积极融入服务粤港澳大湾区建设、海南自由贸易港建设等国家战略,积极参与大宗商品储运基地建设。全力保障全国和我省工业、医疗、交通等重点领域产业链供应链安全稳定,以集成化配供配送深度参与重大工程项目建设,做好钢材、线缆、水泥等集成化的配供配送服务。以钢铁为例,1-6 月,配供配送服务量 210.27 万吨,中标及入围项目逾 200 个,涉及省级以上重点项目 20 余个。公司制定养老助力共富行动方案,重点打造“直接输出养老运营服务、打造样板养老标准体系、升级养老硬件设施、培训养老从业人员、构建‘旅居养老’产业链”五项精品内容,丰富“浙里康养”内涵。二是聚焦主业竞争力提升,进一步做强做优“两翼”板块。其中主要板块品种的经营数据如下。

单位:亿元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)
供应链集成服务2,648.302,590.872.175.825.66
其中:金属材料1,548.451,529.441.2312.9112.99
化工414.12407.951.4927.1327.48
整车及后服务178.18167.456.02-5.78-5.65
煤炭264.47255.713.3126.5626.88
金融服务48.1340.4815.909.4922.17
高端制造92.6984.169.2012.0314.67
其中:线缆制造39.1436.337.1843.5346.26
热电联产15.3611.6024.523.9410.82
轮胎制造21.1020.831.28-30.38-27.07

在智慧供应链集成服务方面,持续推进稳供应链、强模式创新攻坚行动,积极打造智慧供应链,积极发挥智慧供应链“链主”对产业链供应链的引领、支撑和服务作用,充分利用“两个市场、两种资源”,抢抓国际市场供需变化机遇。2022年上半年,公司进出口总额(含转口)83.86亿美元,同比增长4.14%;智慧供应链集成服务板块营业收入2648.30亿元,同比增长5.82%,利润总额28.94亿元,同比增长4.21%。金融服务方面,努力拓展金融版图,提升金融核心竞争能力;践行产融协同发展,持续增强金融对主业发展支撑。2022年上半年,公司金融服务板块实现营业收入48.13亿元,同比增长

9.49%,累计实现利润总额5.76亿元。物产中大期货平均保证金规模 46.65 亿元,同比增长20.85%;浙油中心 1-6 月实现贸易(交易)额2107.57 亿元,同比增长 62.1%,其中实现线上交易额为

698.24 亿元,同比增长 261.8%。

高端制造方面,坚持以科技创新为动力,强化研发创新,做强做大现有优势产业,并结合公司产业链,推进线缆、热电、轮胎、医药的快速发展。2022年上半年,高端制造板块累计实现营业收入 92.69 亿元,比上年同期增长12.03%,累计实现利润总额 5.28亿元。浙江省特别重大项目—德清线缆智能制造基地已完成项目一期建设并全面投产,二、三标段的设备基础施工也已基本完成,预计年内可形成产能,同时项目被列入浙江省“未来工厂”建设试点名单。实施物产中大“凤凰计划”,完成对金轮股份(现已更名为物产金轮(SZ.002722))上市公司控制权的收购,成为其控股股东,有助于发挥双方互补效应,壮大发展公司不锈钢产业板块。三是聚焦新兴产业投资,进一步增强高质量发展动能。公司牢固树立做强做精做专战略性思维。 积极探索布局新能源、新材料、生命健康以等方面业务,构建公司成长新曲线。聚焦“双碳”投资机会,加快探索储能、风电、光伏等清洁能源领域的投资布局。

四是聚焦赋能业务发展,进一步推进数字化改革。积极探索推进智慧供应链数字平台建设,确定以配供配送全流程服务、客户精准营销与定制化服务2个供应链集成服务应用场景为突破口。物产金属 “智链”平台实现订单实时响应、物流全程跟踪、货物安全交付、金融便捷服务,共计服务632个重大项目。聚焦数字技术驱动业务经营和商业模式创新,搭建了 50 余套业务数字化系统,确保灵活可用、快速迭代,并打造了一批具有应用特色的数字化改革成果。全力推进审计与内控、安全生产数字化、财务共享中心、资金管理平台、人力数智平台、智慧法务系统,以及部分成员公司数字化项目建设,全面提升战略管控条线数字化覆盖率。

五是聚焦机制创新和改革探索,进一步提升治理能力现代化。以打造具有全球竞争力的世界一流企业为目标,创新体制机制,激发改革活力。公司上半年顺利完成董事会换届,并加快推进下属成员公司董事会“外大于内”建设和落实董事会各项职权等,完善“三会一层”各司其职、相互监督、相互协同的现代企业治理机制,在深化混改、完善治理、市场化选人用人上下功夫,国企改革三年行动各项任务基本完成。

六是聚焦强化风险防范,进一步提升精细化管理水平。上半年市场环境严峻复杂,受到俄乌冲突、国内市场需求不振、疫情导致的物流不畅等因素的影响,大宗商品价格波动加剧、品种之间走势分化,对经营带来了较大挑战。公司始终把风险管控放在首位,通过组织多轮次行情分析和业务培训,提升风险研判及处置能力,借助数字化技术实现精准化、及时化、常态化风险预警,整体经营工作平稳有序。推动构建集中统一、全面覆盖的审计监督体系,连续多年进入浙江上市公司内控10强和全国上市公司内控百强。

七是聚焦打造优秀组织,进一步全面加强党对国有企业领导。持续打造“高质量党建引领高质量发展”新样本,建立人才发展委员会,加大紧缺高端专业人才引进力度,特别是加大金融、数字化、产业研究与投资等领域优秀和紧缺高端人才的引进和培养力度。

报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用 √不适用

四、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入278,912,609,437.32262,924,439,436.946.08
营业成本271,551,608,578.14255,864,777,654.196.13
销售费用1,170,331,909.871,017,470,651.9615.02
管理费用1,535,166,246.101,369,813,372.3712.07
财务费用997,259,638.44797,503,674.2525.05
研发费用319,031,242.73231,260,243.1537.95
经营活动产生的现金流量净额-14,319,093,582.24-12,486,111,215.40不适用
投资活动产生的现金流量净额-1,086,787,416.01-3,632,561,518.81不适用
筹资活动产生的现金流量净额15,421,002,228.2117,992,527,984.77-14.29

研发费用变动原因说明:本期研发费用主要是线缆制造板块研发支出增加。2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:万元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上年期末数上年期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上年期末变动比例(%)情况说明
存货4,846,161.9528.042,900,607.0722.4167.07主要系期末公司的大宗商品库存增加所致
短期借款2,434,678.6114.081,256,593.869.7193.75主要系本期经营规模扩大,外部融资增加所致
合同负债2,640,275.6515.271,678,165.0012.9657.33主要系年中预收货款增加所致
衍生金融资产42,304.070.2424,607.290.1971.92主要系部分成员公司期末期货合约浮盈较年初增加
预付款项2,597,311.9415.031,278,942.089.88103.08主要系期末支付供应商的预付货款增加所致
其他应收款179,986.001.04133,990.391.0434.33主要系本期应收暂付款增加所致
一年内到期的非流动资产8,045.120.0548,189.620.37-83.31主要系一年内到期的债权投资收回所致
其他流动资产661,872.823.83443,948.043.4349.09主要系短期债权投资增加所致
开发支出5,980.790.032,813.690.02112.56主要系软件开发支出增加所致
商誉185,251.221.07112,271.140.8765.00主要系本期收购物产金轮及其子公司增加商誉7.41亿元所致
其他非流动资产76,191.020.44148,618.491.15-48.73主要系期初预付的工程、设备款本期结转所致
应付票据2,158,209.4612.491,402,569.8710.8353.88主要系应付供应商款项增加所致
应付账款1,771,493.9910.251,111,965.438.5959.31主要系应付供应商款项增加所致
预收款项35,166.490.2018,503.320.1490.06主要系本期预收租金增加所致
应付职工薪酬114,548.530.66180,517.681.39-36.54主要系上年年末计提的奖金本年已支付所致
应交税费94,285.970.55213,721.301.65-55.88主要系上年计提的所得税本年已缴纳所致
一年内到期的非流动负债221,611.411.28369,852.252.86-40.08主要系期初一年内到期的应付债券本期偿还所致
应付债券527,153.913.05168,434.811.30212.97主要系本期发行债券35亿元所致
长期应付款57,040.650.3322,673.560.18151.57主要系本期长期资产收购分期款项增加所致
其他非流动负债157,409.200.9183,709.190.6588.04主要系本期结构化主体其他权益持有人投资份额增加所致

2. 境外资产情况

√适用 □不适用

(1) 资产规模

其中:境外资产115.73(单位:亿元 币种:人民币),占总资产的比例为6.68%。

(2) 境外资产占比较高的相关说明

□适用 √不适用

3. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

单位:元

项目期末账面价值受限原因
货币资金9,152,153,700.91详见第十节财务报告七、注释1货币资金
存货448,236,509.52质押
固定资产713,917,598.80抵押
无形资产484,896,968.78抵押
应收账款270,176,139.00质押
应收款项融资1,760,521,167.26质押
投资性房地产1,775,638,454.13抵押
合计14,605,540,538.40/

4. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1. 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

本公司对外股权投资支出共计5,792.46万元,其中子公司物产中大资管出资2100万元设立杭州鸿泽沐企业管理合伙企业(有限合伙),子公司物产中大融租增加对杭州城投武林投资发展有限公司的投资1936万元,子公司物产中大投资出资1030万元设立嘉兴物源股权投资合伙企业(有限合伙)。

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

详见本年度报告第十节财务报告十一、公允价值的披露。

(五) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位:万元

项目持股比例资产总计营业总收入利润总额净利润
物产中大金属57.17%3,497,337.497,562,378.12100,627.8675,277.13
物产中大国际78.18%2,713,795.176,944,501.9045,178.2836,113.02
物产中大化工80.00%1,773,584.924,599,176.9727,545.4517,787.33
物产中大环能57.40%1,090,858.242,798,255.2274,518.1156,596.61
元通汽车(新)100.00%1,083,128.721,569,620.8532,731.1524,162.39
物产中大实业87.01%1,396,362.591,287,864.3536,816.0332,910.76
物产中大云商67.00%276,450.26506,582.859,423.307,515.56
物产中大物流100.00%357,513.46523,548.765,025.704,062.56
物产中大租赁100.00%1,291,755.66100,409.0714,381.8210,914.37
物产中大期货96.57%625,205.3464,409.813,140.712,552.47
物产中大财务100.00%1,301,923.5016,392.448,114.766,086.07
物产中大金石100.00%428,667.2413,495.8410,791.029,915.24
物产中大环境100.00%238,067.0830,024.324,244.263,452.84
物产中大投资100.00%318,557.34187.408,387.826,091.72

(七) 公司控制的结构化主体情况

√适用 □不适用

产品名称结构化主体期末所有者权益(万元)结构化主体本期净利润(万元)
中大期货-大福星基石1号8,864.69-43.03
中大期货-大成基金中大单-资产管理计划1,021.318.20
君悦日新6号私募投资基金23,557.97790.27
君悦日新7号私募投资基金5,577.11115.31
中大君悦财富1号私募证券投资基金6,936.70-1,146.53
君悦科新1号私募证券投资基金6,923.90215.67
君悦科新2号私募证券投资基金4,754.84-209.76
君悦500指数增强私募投资基金7,345.69185.23
中大久逸私募证券投资基金1,112.74-182.03
中大金潭1号私募证券投资基金1,032.8359.04
君悦智选5号私募证券投资基金2,019.07-0.95
君悦智选1号私募证券投资基金5,732.96-809.39
君悦智选3号私募证券投资基金5,900.20-699.45
君悦定增1号私募证券投资基金3,297.61-885.20
中大君悦1号私募证券投资基金4,918.2877.65
君悦润泽精选私募证券投资基金99.94-0.06
君悦润沣精选私募证券投资基金5,102.852.85
财通基金玉泉991号单一资产管理计划13,448.89-2,828.06
财通基金消费定增1号单一资产管理计划3,043.55-1,597.90
华泰资管君泽定增汇金1号单一资产管理计划3,030.08-275.06
诺德基金浦江556号单一资产管理计划10.0010.00

五、其他披露事项

(一) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1.供应链集成服务风险

2022年上半年,受俄乌冲突及美联储加息影响,世界经济衰退风险上升,主要经济体政策趋向收紧,外部不稳定因素明显增加;国内大宗商品需求收缩与供给冲击交织,结构性矛盾和周期性问题叠加,市场主体经营仍比较困难。对策:经济下行、市场动荡、价格波动及政策方向变化促使头部大宗商品供应链企业瞄准市场动向,深入研究国内外形势政策,加强数字化平台建设、供应链协同、大数据应用,不断通过优化供应链服务主业结构,创新服务模式,在严控风险的前提下,稳健拓展市场。

2.金融服务风险

今年以来,受疫情反弹和乌克兰危机等超预期因素冲击,我国经济下行压力陡然增大,经济发展面临的风险包括金融风险挑战明显增多。

对策:党中央、国务院及时决策部署,提出“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的明确要求,高效统筹疫情防控和经济社会发展,加快实施稳经济大盘各项政策,取得积极成效。公司将顺应国家政策导向,紧紧围绕“十四五”发展战略,全面贯彻新发展理念,做专做优金融服务,在把控好风险的基础上,通过产融结合、贸融结合、融融结合,提升金融对供应链主业的服务与支撑。统筹提升金融服务精细化管理水平,进一步强化风险防范,守牢安全经营底线。

3.高端制造风险

电线电缆方面,行业企业数目众多,行业高度分散,市场集中度低。据国家统计局统计,我国电线电缆行业的大小企业达上万家,其中形成规模的有4000多家。中低压电缆行业门槛较低,技术含量以及对设备投资的要求不高,国外电线电缆生产企业直接或通过联营、合资等间接方式进入国内市场,相关市场竞争极为激烈。

热电联产方面,一方面,随着环保意识提升,国家对环保工作重视程度日益加强,行业和环保主管部门未来或将出台更为严格的环保标准,提出更高的环保要求;另一方面,大部分热电联产企业是以煤炭作为主要原材料,其占经营成本的比重较大,煤炭价格的变动将直接影响热电联产企业的经营成本。

轮胎制造方面,受国家新能源及环保产业政策影响,新能源汽车发展迅速,现有产品结构可能不适应新能源轮胎市场,环保形势日益严峻;目前国际市场大宗商品价格波动频繁,轮胎原材料价格上涨明显,而下游需求尚待恢复。医药制造板块,因行业监管部门对安全、环保监督检查

频繁,项目审批持续趋严;原材料的价格和产品售价错配,导致产品盈利承压;随着疫情的反复,非抗疫一线药品的销售市场压力较大。对策:公司电线电缆业务将始终坚持品质制胜的经营方针,储备核心技术、管理人才,加大研发投入,持续不断推进技术创新、商业模式创新、机制体制创新,不断突破产业边界和产品边界,实现系统化集成化发展,着力提升企业的发展核心竞争力。热电联产业务将加强市场研判,提升精细管理,充分依托公司煤炭资源渠道合理控制运营成本,实现能源保供,实时跟踪并研究行业监管政策的变化,及时关注各项业务风险并研究相关策略进行应对;加强对安全环保措施的执行落地,严格防控风险。轮胎制造业务进一步加大研发投入,加速产品结构的调整;加大环保设备投入,推进环保方案革新;在利用橡胶期现交易优势的同时,将产业链延伸至炭黑、钢丝等其他大宗商品,稳定原材料成本。医药制造业务将深入理解安全、环保等相关政策文件,持续加大安全、环保投入力度;面对原材料涨价,优化供应链,扩展优质供应商;积极拓展销售市场,加大研发力度,推动“中间体—原料药——制剂”一体化发展。

(二) 其他披露事项

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期会议决议
物产中大2022年第一次临时股东大会2022年1月28日www.sse.com.cn2022年1月29日会议审议通过《选举公司董事的议案》,具体内容详见公司刊登在上海证券交易所的相关公告。
物产中大2021年年度股东大会2022年5月17日www.sse.com.cn2022年5月18日会议审议通过《2021年年度报告》、 《2021 年度利润分配预案等议案》、《选举公司董事的议案》等13项议案,具体内容详见公司刊登在上海证券交易所的相关公告。

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

√适用 □不适用

公司根据相关法律法规的规定和《股东大会议事规则》的要求,召集、召开股东大会,确保所有股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权。聘请律师对股东大会出具法律意见书,保证股东大会的合法性。

二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形
陈新董事长选举
洪峰董事选举
李刚副总经理聘任
吴斌副总经理聘任
曹茂喜独立董事选举
陈三联独立董事选举
郑春燕独立董事选举
陈俊独立董事选举
邵燕奇职工董事选举
王建荣监事会副主席(副监事长)、职工监事选举
佟智慧职工监事选举
王挺革离任董事长离任
张作学离任董事离任
林伟青离任董事离任
贲圣林离任独立董事离任
谢伟鸣离任独立董事离任
沈建林离任独立董事离任
顾国达离任独立董事离任
陈宽离任副总经理、离任总法律顾问离任
高秉学离任副总经理离任
徐雨光离任监事会副主席(副监事长)、离任职工监事离任
胡立松离任职工监事离任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用 □不适用

物产中大于2022年4月22日召开九届二十九次董事会、5月17日召开十届一次董事会进行董事会换届选举,选举产生公司第十届董事会,陈新为公司董事长。物产中大于2022年4月22日召开九届十七次监事会、5月17日召开十届一次监事会进行监事会换届选举,选举产生公司第十届监事会,骆敏华为公司监事会主席(监事长)。具体内容详见公司刊登在上海证券交易所的相关公告。

三、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增
每10股送红股数(股)0
每10股派息数(元)(含税)0
每10股转增数(股)0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用 □不适用

事项概述查询索引
公司中长期股权激励计划已经公司九届十六次董事会、九届十九次董事会、九届九次监事会、九届十一次监事会、2020年度股东大会审议通过,限制性股票已于2021年7月2日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成本次授予限制性股票的登记工作。详见公司于2021年4月17日、6月16日、7月6日披露的《物产中大2021年限制性股票激励计划(草案)》、《关于2021年限制性股票激励计划首次授予结果公告》等。
公司关于回购注销2021年限制性股票激励计划中部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案已经公司九届二十九次董事会、九届十七次监事会审议通过。相关回购注销手续已于6月23日完成。详见公司于2022年4月26日披露的《公司关于回购注销2021年限制性股票激励计划中部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的公告》、2022年6月21日披露的《2021 年限制性股票激励计划回购注销实施公告》等。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

1. 排污信息

√适用 □不适用

① 嘉兴新嘉爱斯热电有限公司

主要污染物及 特征污染物的名称大气污染物废水
氮氧化物二氧化硫颗粒物pH化学需氧量氨氮
排放方式通过超排系统处理后高空排放废水经厂区污水处理站处理后纳管排放
排放口数量和 分布情况3个烟囱排放口废水处理站1个排放口
执行的污染物 排放标准《火电厂大气污染物排放标准》(GB13223-2011)《污水综合排放标准》(GB8978-1996)三级;《工业企业废水氮、磷污染物间接排放限值》(DB33/887-2013)
核定的排放浓度50(mg/m?)35(mg/m?)5(mg/m?)6-9500(mg/L)35(mg/L)
实际排放浓度0#烟囱:29.6(mg/m?) 1#烟囱:34.2(mg/m?) 2#烟囱:15.5(mg/m?)0#烟囱:1.53(mg/m?) 1#烟囱:1.7(mg/m?) 2#烟囱:2.5(mg/m?)0#烟囱:0.54(mg/m?) 1#烟囱:0.55(mg/m?) 2#烟囱:0.59(mg/m?)6.95-8.80≤150≤15
核定的排放总量462.919(t/a)324.043(t/a)212.96(t/a)/53.787 t/a5.378t/a
实际排放总量171.9t15.7t10.5t/4.95t0.1t
超标排放情况/

② 浙江物产环能浦江热电有限公司

主要污染物及特征污染物的名称大气污染物废水
氮氧化物二氧化硫颗粒物pH化学 需氧量氨氮
排放方式通过超排系统处理后高空排放废水经厂区污水处理站处理后纳管排放
排放口数量和 分布情况1个烟囱排放口废水处理站1个排放口
执行的污染物 排放标准《火电厂大气污染物排放标准》(GB13223-2011)《污水综合排放标准》(GB8978-1996)三级;《工业企业废水氮、磷污染物间接排放限值》(DB33/887-2013)
核定的排放浓度50(mg/m?)35(mg/m?)5(mg/m?)6-9500(mg/L)35(mg/L)
实际排放浓度16.74(mg/m?)2.69(mg/m?)0.149(mg/m?)7.3728.345.68
核定的排放总量99.84(t/a)69.89 (t/a)12.59 (t/a)/7.38 t/a0.738 t/a
实际排放总量11.49t1.851t0.102t/0.386t0.077t
超标排放情况/

③ 桐乡泰爱斯环保能源有限公司

主要污染物及 特征污染物的名称大气污染物废水
氮氧化物二氧化硫颗粒物pH化学 需氧量氨氮
排放方式通过超排系统处理后高空排放,通过除尘器处理后高空排放废水经厂区污水处理站处理后纳管排放
排放口数量和 分布情况1个烟囱排放口,新增4个废气排放口(根据排污许可条例,新增灰库2个、渣仓1个、石灰筒仓1个,共4个废气排放口)废水处理站1个排放口
执行的污染物 排放标准《火电厂大气污染物排放标准》(GB13223-2011),《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)《污水综合排放标准》(GB8978-1996)三级;《工业企业废水氮、磷污染物间接排放限值》(DB33/887-2013)
核定的排放浓度50(mg/m?)35(mg/m?)5(mg/m?)6-9500(mg/L)35(mg/L)
实际排放浓度23.71(mg/m?)17.66(mg/m?)1.1(mg/m?)7.9≤80≤20.1
核定的排放总量186.16(t/a)130.31(t/a)29.26(t/a)/18.277t/a1.828t/a
实际排放总量41.62t30.77t1.81t/10.571t0.67 3t
超标排放情况/

④ 浙江秀舟热电有限公司

主要污染物及 特征污染物的名称大气污染物废水
氮氧化物二氧化硫颗粒物pH化学需氧量氨氮
排放方式通过超排系统处理后高空排放废水经厂区污水处理站处理后纳管排放
排放口数量和分布情况1个烟囱排放口废水处理站1个排放口
执行的污染物排放标准《燃煤电厂大气污染物排放标准》(DB332147-2018)《污水综合排放标准》(GB8978-1996)三级;《工业企业废水氮、磷污染物间接排放限值》(DB33/887-2013)
核定的排放浓度50 (mg/m?)35 (mg/m?)5 (mg/m?)6-9500(mg/L)35(mg/L)
实际排放浓度18.12(mg/m?)6.89(mg/m?)2.01(mg/m?)7.18≤122≤0.529
核定的排放总量70.80 (t/a)49.56(t/a)7.08(t/a)///
实际排放总量16.84t4.8t0.76t/0.74t0.08t
超标排放情况/

5浙江宏元药业股份有限公司

主要污染物及特征污染物的名称废水废气
COD氨氮VOCs
排放方式废水经厂区污水处理站处理后纳管排放车间尾气经厂区蓄热式焚烧系统(RTO)处理、废水系统尾气经氧化喷淋处理后高空排放。
排放口数量和分布情况公司西南角一个废水排放口,西面1个雨水排放口RTO排放口1个,废水站废气排放口1个
执行的污染物排放标准《污水综合排放标准》GB8978-1996制药工业大气污染物排放标准 DB33/ 310005—2021 制药工业大气污染物排放标准 GB 37823-2019
核定的排放浓度<500mg/L<35mg/L非甲烷总烃<60mg/m?,臭气浓度<800(无量纲)
实际排放浓度131.7mg/L1.841mg/LRTO排放口非甲烷总烃9.18mg/m?,臭气浓度400(无量纲); 废水站废气排放口16.06mg/m?,臭气浓度480(无量纲)。
核定的排放总量60.803t/a4.256t/a23.54t/a
实际排放总量4.131t0.067t0.2197t
超标排放情况

6江苏科本药业有限公司

主要污染物及 特征污染物的名称废水废气
CODNH3-N氨氮VOCs
排放方式废水经厂区污水处理站处理后纳管排放车间有机尾气经深冷回收后,进入厂区蓄热式焚烧系统(RTO)处理;氯化氢、二氧化硫废气经降膜吸收+碱喷淋处理;其他车间无机尾气经碱喷淋后高空排放
排放口数量和分布情况废水处理站1个排放口RTO排放口1个,氯化氢、二氧化硫排放口1个,其他无机排放口1个
执行的污染物排放标准《污水综合排放标准》GB8978-1996《制药工业大气污染物排放标准》GB37823-2019,《化学工业挥发性有机物排放标准》DB32/3151-2016
核定的排放浓度≤500mg/L≤45mg/L挥发性有机物≤80mg/m?,二氧化硫≤200mg/m?,氯化氢≤100mg/m?
实际排放浓度121.00mg/L14.33mg/L车间RTO排口挥发性有机物排放浓度2.033mg/m?;氯化氢、二氧化硫排口,二氧化硫排放浓度9mg/m?,氯化氢0.46mg/m?;
核定的排放总量38.85 t/a3.267 t/aVOCs4.237t/a
实际排放总量2.317t0.270tVOCs0.259t
超标排放情况

7山东新豪克轮胎有限公司

主要污染物及特征污染物的名称废气废水
颗粒物非甲烷总烃甲苯及二甲苯合计臭气浓度硫化氢二氧化硫氮氧化物化学需氧量氨氮生化需氧量总磷总氮石油类
排放方式有组织间接排放
排放口数量和分布情况22282828292811111111
执行的污染物排放标准《区域性大气污染物综合排放《橡胶制品工业污染物排放标准》(GB27632-2011)《恶臭污染物排放标准》 (GB14554-93)《锅炉大气污染物排放标准》 (DB37/2374-2018)《橡胶制品工业污染物排放标准》(GB27632-2011)
标准》(DB37/2376-2019)
核定的排放浓度10mg/m310mg/m315mg/m320004.9kg/h0.33kg/h50mg/m3100mg/m350mg/L5mg/L10mg/L0.5mg/L10mg/L1mg/L
实际排放浓度2.15mg/m33.97mg/m30.589mg/m31732.85kg/h0.124kg/h26.7mg/m339mg/m36.96mg/L2.85mg/L6.96mg/L0.22mg/L7.63mg/L0.66mg/L
核定的排放总量5.0512t/a/////25.2559t/a50.5118t/a5.63t/a0.85t/a////
实际排放总量(半年)0.5t/////4.1t8.3t3.21t0.23t////
超标排放情况

○8雄鹰轮胎(青州)有限公司

主要污染物及 特征污染物的名称废气废水
颗粒物臭气VOCs总氮化学需氧量氨氮
排放方式有组织有组织有组织不定时不定时不定时
排放口数量和分布情况222111
执行的污染物排放标准GB 27632-2011GB14554-93DB37/2801.6-2018GB 27632-2011
核定的排放浓度10mg/Nm3200010mg/Nm340mg/L300mg/L30mg/L
实际排放浓度1.064 mg/Nm359.822.95mg/Nm30.05mg/L4mg/L0.025mg/L
核定的排放总量//////
实际排放总量//////
超标排放情况

9浙江物产生物科技有限公司

主要污染物及 特征污染物的名称废水废气
CODPHNH3-NNOX
排放方式排放入污水处理厂处理后高空排放
排放口数量和分布情况公司西北角一个废水排放口,一个雨水总排放口车间废气排放口2个,废水站废气排放口1个
执行的污染物排放标准《污水综合排放标准》GB8978-1996/
核定的排放浓度<500mg/L6-935mg/L/
实际排放浓度300mg/L7.5左右1.39mg/L/
核定的排放总量6.14t/a6.9-7.710.123t/a5.793t/a
实际排放总量2.04t/0.054t1.866t
超标排放情况

10浙江物产化工港储有限公司

主要污染物及 特征污染物的名称废水废气
CODNH3-N(氨氮)V0CS
排放方式污水委托中嘉华宸能源有限公司处理,初期回收至应急事故池,后期雨水纳管市政管网液化烃焚烧后主要成分是水和二氧化碳,PX吸附、回收后主要成分是氮气,再进行高空排放
排放口数量和分布情况雨水排放口1个,公司四号门外排放口3个,常温火炬、低温火炬、PX吸附装置排放口
执行的污染物排放标准《污水综合排放标准》GB8978-1996《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996
核定的排放浓度///
实际排放浓度///
核定的排放总量1.593t/a0.159t/a26.727t/a
实际排放总量<0.7965t<0.0795t<13.3635t
超标排放情况

11物产中大(桐乡)水处理有限公司

主要污染物及 特征污染物的名称废水废气
COD氨氮硫化氢、臭气浓度、氨气
排放方式经物产中大(桐乡)水处理有限公司污水处理厂处理后直接排入杭州湾经生物除臭系统处理后有组织排放
排放口数量和分布情况废水排放口1个厂区南侧废气排放口1个厂区北侧
执行的污染物排放标准《城镇污水处理厂污染物排放标准》(GB18918-2002)一级A标准主要水污染物执行浙江《城镇污水处理厂主要水污染物排放标准》DB33/2169-2018中表2限值有组织排放:《恶臭污染物排放标准》(GB14554-93)表2标准限值;无组织排放:《城镇污水处理厂污染物排放标准》
(GB18918-2002)表4二级标准
核定的排放浓度(mg/L)≤30≤1.5(3)有组织:氨≤4.9kg/h,硫化氢≤0.33kg/h,臭气浓度≤2000(无量纲); 无组织排放:氨≤1.5mg/L,硫化氢≤0.06mg/L,臭气浓度(无量纲)≤20
实际排放浓度(mg/L)180.13有组织:氨0.024kg/h,硫化氢0.021kg/h,臭气浓度549(无量纲); 无组织:氨0.09mg/m3,硫化氢<0.014mg/L,臭气浓度(无量纲)<10
核定的排放总量(吨)1533t/a76.65t/a无核定总量
实际排放总量(吨)495.1t3.71t
超标排放情况无超标排放情况无超标排放情况

12成都市新都金海污水处理有限责任公司

主要污染物及 特征污染物的名称废水废气
COD、氨氮、总磷、总氮氨(氨气)、臭气浓度、硫化氢、甲烷
排放方式经污水处理后排入毗河经生物除臭系统处理后有组织排放
排放口数量和分布情况废水排放口1个(南厂区)废气排放烟筒2个(南北厂区各1个)
执行的污染物排放标准DB51/2311-2016GB14554-93 GB18918-2002
核定的排放浓度COD30mg/L、 氨氮1.5mg/L、 总磷0.3mg/L、 总氮10mg/L氨≤1.5mg/L,硫化氢≤0.06mg/L
实际排放浓度COD16.7mg/L、 氨氮0.19mg/L、 总磷0.09mg/L、 总氮7.04mg/L氨≤0.1mg/l,硫化氢≤0.002mg/l
核定的排放总量COD≤1084.05t/a,NH3-N≤54.2025t/a,TN≤361.35t/a,TP≤10.8405t/a
实际排放总量COD299.50吨 氨氮3.41吨 总磷1.61吨 总氮126.26吨
超标排放情况无超标排放无超标排放

?上海徐泾污水处理有限公司

主要污染物及 特征污染物的名称废水废气
COD氨氮总氮总磷硫化氢、臭气浓度、氨气
排放方式经徐泾污水厂处理后直接排放至德真支浜经生物除臭系统处理后排放
排放口数量和分布情况废水排放口1个 厂区南侧废气筒4个 厂区北侧
执行的污染物排放标准《城镇污水处理厂污染物排放标准》(GB18918-2002)一级A+标准《城镇污水处理厂大气污染物排放标准》(DB31/982-2016)
核定的排放浓度(mg/L)≤50≤1.5(3.0)≤15≤0.3氨≤30mg/Nm3 硫化氢≤5mg/Nm3 甲硫醇≤30mg/Nm3 臭气浓度(无量纲)≤600
实际排放浓度(mg/L)13.50.0810.80.14氨1.4mg/Nm3 硫化氢0.013mg/Nm3 甲硫醇0.01/Nm3 臭气浓度(无量纲)417
核定的排放总量1003.75a/t30.12a/t300.12a/t6.02a/t无核定总量
实际排放总量(吨)97.570.57878.011.01/
超标排放情况

?物产中大(桐庐)水处理有限公司

主要污染物及 特征污染物的名称废水废气
COD总氮氨氮总磷硫化氢、臭气浓度、氨气
排放方式经桐庐富春污水处理厂处理后直接排入黄潦溪,最后进入富春江无组织排放
排放口数量和分布情况废水排放口1个 厂区西北侧/
执行的污染物排放标准《城镇污水处理厂污染物排放标准》(GB18918-2002)一级A标准《城镇污水处理厂污染物排放标准》(GB18918-2002)表4二级标准
核定的排放浓度(mg/L)≤50≤15≤5(8)≤0.5氨≤1.5mg/m3,硫化氢≤0.06mg/m3,臭气浓度(无量纲)≤20
实际排放浓度(mg/L)11.229.330.260.25氨≤0.051mg/m3,硫化氢≤0.002mg/m3,臭气浓度(无量纲)≤10
核定的排放总量(吨)1098t/a329.4t/a109.8t/a10.98t/a无核定总量
实际排放总量(吨)126.15104.832.872.78/
超标排放情况无超标排放情况无超标排放情况

?物产中大横村(桐庐)水处理有限公司

主要污染物及 特征污染物的名称废水废气
COD总氮氨氮总磷硫化氢、臭气浓度、氨气、甲烷
排放方式经横村污水处理厂处理后直接排入分水江进水口+生化系统+污泥脱水车间等废气收集处理后有组织排放,厂界无组织排放
排放口数量和分布情况废水排放口1个废气排放口2个
执行的污染物排放标准浙江省《城镇污水处理厂主要水污染物排放标准》(DB33/2169-2018)中表1标准限值有组织排放:《恶臭污染物排放标准》(GB14554-1993)中二级标准;无组织排放:《城
镇污水处理厂污染物排放标准》(GB18918-2002)表4中二级标准
核定的排放浓度≤40≤12(15)≤2(4)≤0.3有组织排放:氨≤4.9kg/h,硫化氢≤0.33 kg/h,臭气浓度(无量纲)≤2000;无组织排放:氨≤1.5mg/L,硫化氢≤0.06mg/L,臭气浓度(无量纲)≤20,甲烷≤1mg/L
实际排放浓度14.795.840.180.05无组织排放:氨≤0.143mg/L,硫化氢≤0.003mg/L,臭气浓度(无量纲)<10,甲烷≤0.025mg/L
核定的排放总量292.00t/a96.66 t/a20.64 t/a2.19 t/a无核定总量
实际排放总量33.3113.160.410.11/
超标排放情况无超标排放情况无超标排放情况

?物产中大(东阳)水处理有限公司

主要污染物及 特征污染物的名称废水废气
COD氨氮硫化氢、臭气浓度、氨气
排放方式经污水厂处理后直接排放至南江经生物除臭系统处理后无组织排放
排放口数量和分布情况废水排放口1个 厂区西南侧废气排放口1个 厂区东北侧
执行的污染物排放标准《城镇污水处理厂污染物排放标准》(GB18918-2002)一级A标准 主要水污染物执行浙江《城镇污水处理厂主要水污染物排放标准》DB33/2169-2018中表1限值有组织:恶臭污染物排放标准GB 14554-93, 无组织:城镇污水处理厂污染物排放标准GB 18918-2002中表4二级标准
核定的排放浓度(mg/L)≤40≤2(4)有组织:氨≤4.9kg/h,硫化氢≤0.33kg/h,臭气浓度≤2000(无量纲); 无组织:氨≤1.5mg/m3,硫化氢≤0.06mg/m3,臭气浓度(无量纲)≤20,甲烷≤1%
实际排放浓度(mg/L)10.640.14有组织:氨0.0074kg/h,硫化氢0.00038kg/h,臭气浓度416(无量纲); 无组织:氨0.03mg/m3,硫化氢<0.01mg/L,臭气浓度(无量纲)<10
核定的排放总量(吨)292t/a14.6t/a无核定总量
实际排放总量(吨)32.2700.426无核定总量
超标排放情况无超标排放情况无超标排放情况

○17金华市人民医院

主要污染物及 特征污染物的名称废气废水
氨(氨气)、硫化氢、二氧化硫化学需氧量、氨氮(NH3-N)
排放方式经专用竖井引至屋顶排放废水经院污水处理站处理后纳管排放
排放口数量和分布情况31
执行的污染物排放标准恶臭污染物排放标准GB14554-93锅炉大气污染物排放标准GB13271-2014医疗机构水污染物排放标准GB18466-2005
核定的排放浓度50150250mg/l45mg/l
实际排放浓度42133112mg/l10.6mg/l
核定的排放总量二氧化硫0.54t/a氮氧化物5.61t/aCOD23.37t/aNH3-N2.34t/a
实际排放总量0.49t5.12t22.35t2.26t
超标排放情况

○18江苏金轮特种钢丝有限公司

主要污染物及 特征污染物的名称废气废水
二氧化氮总磷氨氮COD
排放方式有组织排放污水处理后回用
排放口数量和分布情况厂区内排放口个2个厂区内排放口1个
执行的污染物排放标准《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)《GB/T 31962-2015 污水排入城镇下水道水质标准》《污水综合排放标准》(GB8978-1996)
核定的排放浓度150mg/m30.5mg/L15mg/L100mg/L
实际排放浓度55mg/m30.13mg/L0.441mg/L25mg/L
核定的排放总量////
实际排放总量////
超标排放情况

19南通森能不锈钢装饰材料有限公司

废气废水
主要污染物及特征污染物的名称颗粒物VOCs氯化氢硝酸雾CODpH全盐量氨氮悬浮物(ss)总氮总磷石油类六价铬总镍总铬
排放方式无组织排放有组织排放间断排放,排放期间流量稳定
排放口数量和分布情况无组织厂界4个点(上风向1个点,下风向3个点)厂区内排放口1个厂区内排放口2个厂区内排放口1个
执行的污染物排放标准《大气污染物综合排准》(GB16297-1996)《污水综合排放标准》(GB8978-1996)《电镀污染物排放标准》(GB21900-2008)
核定的排放浓度1.0mg/Nm34.0mg/Nm30.2mg/Nm30.12mg/Nm3500mg/L6-92000mg/L35mg/L200mg/L45mg/L3mg/L20mg/L0.1mg/L0.1mg/L0.5mg/L
实际排放浓度1.0mg/Nm3120mg/Nm3100mg/Nm3240mg/Nm399.3333mg/m36-92000mg/L22.2667mg/m3200mg/L25.8mg/m32.77mg/m320mg/L0.0753mg/m30.0633mg/m30.2567mg/m3
核定的排放总量/0.318吨/年0.142吨/年0.9吨/年1.952吨/年/0.249吨/年0.052吨/年0.871吨/年0.052吨/年0.006吨/年0.095吨/年0.001吨/年0.001吨/年0.003吨/年
实际排放总量/0.029015712吨/年/氮氧化物代替硝酸0.0874吨/年//0.0080270.092733305吨/年0.012983365吨0.001276135吨0.001753385吨/年0.000021225吨0.0000225吨0.000027525吨
雾:0.67186287吨/年5吨
超标排放情况

2. 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

公司名称特征污染物类型主要设施名称处理工艺设计处理能力运行状况
嘉兴新嘉爱斯热电有限公司二氧化硫脱硫塔均采用石灰石-石膏法烟气脱硫装置处理后SO2排放浓度≤35mg/m3正常
氮氧化物脱硝系统均采用SNCR-SCR脱硝装置处理后NOX排放浓度≤50mg/m3正常
颗粒物复合电袋除尘系统燃煤锅炉:四电场静电除尘器+湿法脱硫装置后的湿电除尘器;污泥炉:高效电袋除尘器+湿法脱硫装置后的湿电除尘器;生物质锅炉:旋风除尘器+布袋除尘器+湿法脱硫装置后的湿电除尘器处理后颗粒物排放浓度≤5mg/m3正常
COD、氨氮废水处理装置项目产生的生产废水经收集处理后部分回用,部分厂内预处理后排入厂区污水管网纳管废水处理后COD排放浓度≤500mg/L;氨氮排放浓度≤35mg/L正常
浙江物产环能浦江热电有限公司二氧化硫脱硫塔石灰石/石膏法脱硫处理后SO2排放浓度≤35mg/m3正常
氮氧化物脱硝系统低氮燃烧技术+SNCR-SCR联合脱硝处理后NOX排放浓度≤50mg/m3正常
颗粒物电除尘系统电袋除尘器+湿式电除尘+烟气再加热装置处理后颗粒物排放浓度≤5mg/ m3正常
COD、氨氮废水处理装置项目产生的生产废水经收集处理后部分回用,部分厂内预处理后排入厂区污水管网纳管废水处理后COD排放浓度≤500mg/L;氨氮排放浓度≤35mg/L正常
桐乡泰爱斯环保能源有限公司二氧化硫脱硫塔石灰石/石膏湿法脱硫处理后SO2排放浓度≤35mg/m3正常
氮氧化物脱硝系统采用循环流化床锅炉低氮燃烧+SNCR-SCR联合脱硝处理后NOX排放浓度≤50mg/m3正常
颗粒物复合电袋除尘系统电袋除尘器+湿式静电除尘器+烟气再加热装置处理后颗粒物排放浓度≤5mg/m3正常
COD、氨氮废水处理装置项目产生的生产废水经收集处理后部分回用,部分厂内预处理后排入厂区污水管网纳管废水处理后COD排放浓度≤500mg/L;氨氮排放浓度≤35mg/L正常
浙江秀舟热电有限公司二氧化硫脱硫塔石灰石/石膏湿法脱硫处理后SO2排放浓度≤35mg/m3正常
氮氧化物脱硝系统采用循环流化床锅炉低温燃烧、分段燃烧技术+SNCR-SCR处理后NOX排放浓度≤50mg/m3正常
颗粒物布袋除尘系统布袋除尘器+湿式电除尘器处理后颗粒物排放浓度≤5mg/ m3正常
COD、氨氮废水处理装置项目产生的生产废水、初期雨水经收集处理后部分回用,部分厂内预处理后与生活污水排入厂区污水管网纳管废水处理后COD排放浓度≤500mg/L;氨氮排放浓度≤35mg/L正常
浙江宏元药业股份有限公司废水(COD、NH3-N)废水处理站A2O工艺,两级“AO”串联(厌氧-兼氧-好氧-兼氧-好氧)1000t/d正常
废气VOCSRTO焚烧处理设施蓄热式热力焚烧炉,VOCS在高温下分解为二氧化碳和水20000m?/h正常
废气VOCS废水站废气处理设施双氧水/碱喷淋氧化吸收20000m?/h正常
江苏科本药业有限公司废水(COD\NH3-N)废水处理站物化+组合生化800t/d正常
废气VOCsRTO焚烧处理设施蓄热式氧化焚烧炉,VOCs在高温下氧化成二氧化碳和水20000m?/h正常
氯化氢、二氧化硫吸收塔降膜+碱喷淋吸收5000m?/h正常
氯化氢碱喷淋塔碱喷淋吸收20000m?/h停用
山东新豪克轮胎有限公司颗粒物除尘器布袋除尘40000m3/h正常
颗粒物、非甲烷总烃、甲苯、二甲苯、臭气浓度、氨、硫化氢废气处理设施布袋除尘+UV光氧+低温等离子净化+除臭净化40000m3/h正常
非甲烷总烃、甲苯、二甲苯、臭气浓度、氨、硫化氢废气处理设施光解高能离子复合净化25000m3/h正常
颗粒物、二氧化硫、氮氧化物、汞及其化合物、烟气黑度、氨废气处理设施静电除尘+布袋除尘+碱法脱硫+SNCR脱硝+湿电除尘器140000m3/h正常
雄鹰轮胎颗粒物废气处理系统喷淋+布袋除尘99%正常
(青州)有限公司臭气废气处理系统低温低温等离子体80%正常
挥发性有机物废气处理系统光氧催化90%正常
浙江物产生物科技有限公司COD生化池隔油沉淀、调节水质、曝气、SBR除有机物、污泥过滤500m3/d正常
PH生化池酸碱中和500m3/d正常
NOX光氧催化碱喷淋、光氧催化20000m3/h正常
浙江物产化工港储有限公司废水(COD、NH3-N)废水处理站两级“A/O”50T/h正常
废气VOCS火炬焚烧处理设施焚烧120t/h正常
废气VOCSPX吸附处理设施活性炭纤维吸附1700Nm?/h正常
物产中大(桐乡)水处理有限公司废水(COD、总氮、氨氮、总磷) 废气(硫化氢、臭气浓度、氨气)稳流格栅井及曝气沉砂池、多级A2/O生物池及MBBR池、二沉池、配水排泥井及污泥泵房、深度处理提升泵房、高效澄清池、臭氧接触池及CBR生物池、纤维转盘滤池、中水回用池、一级处理(格栅+曝气沉沙)、二级处理(多点进水A2/O+MBBR+高效澄清)、三级处理(臭氧+CBR+纤维转盘)200000t/d正常
成都市新都金海污水处理有限责任公司废水(COD、总氮、氨氮、总磷) 废气(氨、硫化氢、臭气、甲烷)提升泵房、沉砂池、DE氧化沟、二沉池、絮凝池、精密过滤器、反硝化滤池DE氧化沟+深度处理99000t/d正常
上海徐泾污水处理有限公司废水(COD、总氮、氨氮、总磷) 废气(氨、硫化氢、臭气)粗格栅进水泵房、沉砂池、AAO生化池、沉淀池、气浮超滤一体化车间、紫外消毒池、生物除臭系统AAO+深度处理55000t/d正常
物产中大(桐废水(COD、总氮、氨氮、总磷)预处理综合池、SBR池、缓冲池、高效沉SBR+深度处理600000t/d正常
庐)水处理有限公司淀池、反硝化深床滤池、消毒池、巴氏计量槽
物产中大横村(桐庐)水处理有限公司废水(COD、总氮、氨氮、总磷) 废气(硫化氢、臭气浓度、氨气)曝气沉砂池、A?/O池、二沉池、混凝沉淀池、消毒池、巴氏计量槽、光催化除臭A?/O+深度处理20000t/d正常
物产中大(东阳)水处理有限公司废水(COD、总氮、氨氮、总磷) 废气(氨、硫化氢、臭气)旋流沉砂池、AAO池、二沉池、高密度沉淀池、反硝化滤池、消毒池、生物除臭系统AAO+深度处理20000t/d正常
金华市人民医院化学需氧量、氨氮污水处理站接触氧化+次氯酸钠消毒1500t/d正常
江苏金轮特种钢丝有限公司酸性废水中和池酸碱中和200吨/天达标排放
江苏金轮特种钢丝有限公司锅炉废气低氮化处理二次燃烧连续达标排放
南通森能不锈钢装饰材料有限公司COD、氨氮、PH、全盐量、悬浮物、总氮、总磷、六价铬、总铬、总镍、石油类生产尾水治理系统(1)废水调节—酸性还原—混凝—沉淀——超滤——纳滤(2)一级反渗透—蒸发(1)50T/d的低浓度铬镍清洗废水;(2)高浓度铬镍废水4T/d;(3)酸性高浓度废水1T/d。良好
南通森能不锈钢装VOC、硝酸雾、氯化氢废气治理系统(1)二级活性炭吸附(2)碱喷淋(1)卷镜工段 酸碱排气系统 处理风量:30000CMH (2)良好
饰材料有限公司板镜工段 酸碱排气系统 处理风量:45000CMH(3)蚀刻工段 酸碱排气系统 处理风量:26000CMH(4)(丝印工段有机废气) 处理风量:26000CMH

3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

公司名称建设项目名称环境影响评价竣工环境保护验收
审批单位批准文号验收单位批准文号
嘉兴新嘉爱斯热电有限公司嘉兴嘉爱斯热电有限公司技改扩建项目(1#-3#)原浙江省环境保护厅浙环建[2004]24号原浙江省环境保护厅浙环建验[2007]095号
嘉兴新嘉爱斯热电有限公司污泥焚烧综合利用热电联产技改项目(4#)原浙江省环境保护厅浙环建[2008]133号原浙江省环境保护厅浙环竣验[2013]12号
嘉兴新嘉爱斯热电有限公司农业废弃物焚烧综合利用发电、供汽项目(6#)原浙江省环境保护厅浙环建[2013]41号嘉兴市环保局嘉环建验[2017]2号
嘉兴新嘉爱斯热电有限公司供气供热项目(5#,污泥焚烧炉)原嘉兴市秀洲环境保护局秀洲环建函[2013]165号原嘉兴市秀洲环境保护局(噪声、固体废物部分)秀洲环验[2018]13号,2018.6.6
嘉兴新嘉爱斯热电有限公司流化床锅炉烟气硝汞联合控制技术项目(1-4#)原嘉兴市秀洲环境保护局秀洲环建函[2014]82号原嘉兴市秀洲环境保护局秀洲环验[2014]40号
嘉兴新嘉爱斯热电有限公司拟建油车港集中供汽(气)中压蒸汽管线和压缩空气管线项目原嘉兴市秀洲环境保护局秀洲环建函[2016]104号原嘉兴市秀洲环境保护局秀洲环验[2018]1号
嘉兴新嘉爱斯热电有限公司公用热电联产替代有机载体炉供热项目原嘉兴市秀洲环境保护局秀洲环建函[2016]105号原嘉兴市秀洲环境保护局(噪声、固体废物部分)秀洲环验[2018]1号,2018.1.11
嘉兴新嘉爱斯热电有限公司集中供压缩空气扩建项目原嘉兴市秀洲环境保护局秀洲环建函[2018]66号2020年7月5日完成自行验收
嘉兴新嘉爱斯热电有限公司工业废弃物清洁化处置技改项目原嘉兴市秀洲环境保护局秀洲环建函[2018]54号2021年7月30日完成自行验收
浙江物产环能浦江热浦江热电联产工程原浙江省环境保护厅浙环建[2016]42号,2016.9.20浙江省生态环境厅浙环竣验[2019]8号,2019.4.19
电有限公司浙环竣验[2020]4号,2020.1.20
2019.11.12通过了废水、废气、噪声的整体自主验收
300t/d污泥焚烧资源综合利用技改项目金华市生态环境局金环建浦[2020]101号,2020.11.262022年5月11日完成自行验收
桐乡泰爱斯环保能源有限公司桐乡泰爱斯环保能源有限公司公用热电联产项目原浙江省环境保护厅浙环建[2016]16号,2016.2.4废水、废气设施于2018年11月通过自主验收,噪声设施于2019年1月通过自主验收 /
浙江省生态环境厅固废验收:浙环竣验[2019]5号,2019.2.1
桐乡泰爱斯环保能源有限公司热电联产项目自备码头工程原桐乡市环境保护局桐环建[2016]42号,2016.2.22废水、废气设施于2018年11月通过自主验收
原桐乡市环境保护局固废、噪声设施验收:桐环建验[2018]83号,2018.11.2
桐乡泰爱斯气热联供项目嘉兴市生态环境局嘉环桐建[2020]34号,2020.3.16//
浙江秀舟热电有限公司浙江秀舟热电有限公司公用热电联产项目原浙江省环境保护厅浙环建[2018]3号,2018.1.17废水、废气、噪声设施于2019年7月通过自主验收
浙江省生态环境厅固废设施验收:浙环竣验[2019]27号,2019.10.31
秀舟热电兼并富欣热电扩容技改项目嘉兴市生态环境局嘉(南)环建[2021]72号//
富欣热电嘉兴市富欣热电有限公司公用热电联产项目原浙江省环境保护厅浙环建[2018]16号,2018.5.14废水、废气、噪声设施于2019年3月通过自主验收
浙江省生态环境厅固废设施验收:浙环竣验[2019]24号,2019.9.10
浙江宏元药业股份有限公司年产40吨阿托伐他汀钙、4吨氟伐他汀钠及50吨罗素伐他汀侧链中间体项目台州市环境保护局台环建 [2008]63号台州市环境保护局台环验 [2010]10号
年产80吨A8、50吨B4、50吨D5、50吨Z8.1、30吨罗素伐他汀R-2、30吨N-甲基度洛西汀技改项目台州市环境保护局台环建 [2011]48号台州市环境保护局台环验 [2015]6号
年产20吨M1、200吨L-1、40吨R-3、30吨T1等产品技改项目台州市环境保护局台环建 [2018]20号浙江宏元药业股份有限公司自主验收 2021年11月
年产50吨瑞舒伐他汀钙、5吨匹伐他汀钙、50吨恩格列净、50吨恩格列净中间体EM1、5吨贝曲西班马来酸盐、200吨阿托伐汀中间体B-4、200吨瑞舒伐他汀中间体D-1等产品项目台州市生态环境局台环建 [2021]12号建设中建设中
江苏科本药业有限公司年产80吨拉米夫定、100吨齐多夫定、100吨盐酸维拉帕米项目南通市环境保护局通环管【2006】23号南通市环境保护局通环验【2010】0107号
年产胞嘧啶50吨、β-胸苷50吨、泰诺福韦40吨技术改造项目南通市环境保护局通环管【2014】043号南通市生态环境局以及自主验收通行审批【2018】492号
山东新豪克轮胎有限公司子午线轮胎生产线项目烟台市环保局2004年5月28日烟台市环保局烟环验【2011】51 号
子午线轮胎生产线技术改造项目莱州市环保局2012年12月24日自主验收自主验收,2019年1月5号
锅炉综合节能技术改造项目莱州市环保局2012年6月莱州市环保局莱环验【2014】068号
50T/h燃煤锅炉余压利用技改项目烟台市环保局烟环报告表[2014]60号莱州市环保局莱环验【2016】32号
子午线轮胎生产线项目及子午线轮胎生产线技术改造项目烟台市生态环境局烟环评函[2021]56号环境后评价技术审查专家组自主验收,2021年7月28日
雄鹰轮胎(青州)有限公司年产1200万条高性能环保半钢子午线轮胎项目山东省环境保护科学研究设计院国环评证家字第2402号山东省环境保护科学研究设计院有限公司自主验收,2018年3月
浙江物产生物科技有限公司10万吨洗衣粉、20万吨液体洗涤剂技改建设新建设项目,环评正在进行///
浙江物产化工港储有限公司嘉兴港独山港区A区2号泊位及配套项目浙江省环境保护局浙环建〔2008〕27号浙江省港航局浙环竣验〔2013〕91号
石化产品储运加工工程(EPS、MTBE等装置11.1万立方配套技改项目)平湖市环境保护局平环备验[2012]005平湖市环境保护局平环建验[2014]50
公用工程提升改造项目嘉兴市生态环境局嘉(平)环建[2019]042号浙江物产化工港储有限公司自主验收,2020年5月
罐区货种调整及配套设施改造项目嘉兴市生态环境局(平湖)嘉(平)环建[2020]079号浙江物产化工港储有限公司自主验收,2021年10月
物产中大(桐乡)水处理有限公司桐乡市城市污水处理厂整合工程(一期)桐乡市环保局桐环建【2018】0184号物产中大(桐乡)水处理有限公司自主验收 2022年6月6日
物产中大(东阳)水处理有限公司东阳市南马镇西区污水处理厂二期工程项目金华市生态环境局东阳分局金环建东【2019】216号物产中大(东阳)水处理有限公司自主验收 2022年4月29日
物产中大(桐庐)水处理有限公司桐庐县富春污水处理厂扩建及清洁排放改造工程PPP项目(三期扩建)工程杭州市生态环境局桐庐分局杭环桐批【2021】号物产中大凤川(桐庐)水处理有限公司自主验收 2022年6月21日
物产中大横村(桐庐)水处理有限公司桐庐县横村镇污水处理厂清洁排放改造工程杭州市生态环境局桐庐分局杭环桐批【2021】10号物产中大横村(桐庐)水处理有限公司自主验收 2021年12月28日
物产经编(海宁)水务有限公司海宁经编园区水资源循环利用项目嘉兴市生态环境局(嘉环海建)【2021】118号建设中建设中
金华物产中大医疗健康投资有限公司金华市人民医院医养大健康综合体金华市环保局金环建【2017】6号浙江科海监测有限公司KHYS2021068
江苏金轮特种年产3万吨特种钢丝明火炉水浴淬火设备技术改造项目海门市行政审批局海审批表复[2018]227号海门市生态环境局通海门环验函[2020]15号
钢丝有限公司
南通森能不锈钢装饰材料有限公司高端不锈钢装饰板生产项目江苏省如东经济开发区管理委员会东管审环(2018)39号江苏皓海检测技术有限公司全国建设项目竣工环境保护验收信息系统

4. 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

新嘉爱斯热电于2020年11月在嘉兴市生态环境局秀洲分局对突发环境事件应急预案进行备案,备案编号314000-2020-038-M。

浦江热电于2022年5月在嘉兴市生态环境局浦江分局对突发环境事件应急预案进行备案,备案编号330726-2022-023-L。

桐乡泰爱斯于2021年7月在嘉兴市生态环境局桐乡分局对突发环境事件应急预案进行备案,备案编号330483-2021-078-M。

秀舟热电于2021年7月在嘉兴市生态环境局南湖分局对突发环境事件应急预案进行备案,备案编号330402-2021-036-M。

浙江宏元药业股份有限公司2021年11月8日修订《突发环境事件应急预案》,并通过临海市环境保护局备案,备案号331082-2021-051-M。

江苏科本药业有限公司突发环境事件应急预案2022年04月24日已通过启东市环境保护局备案,备案号:320681-2022-38-M,有效期为三年。

山东新豪克轮胎有限公司于2021年编制山东新豪克轮胎有限公司突发环境事件应急预案,并于2021年10月29日向烟台市生态环境局莱州分局备案,备案编号:370683-2021-315-L。

雄鹰轮胎(青州)有限公司于2021年2月制定了突发环境事件应急预案,2021年3月2日已备案,编号为370781-2021-020-L。

浙江物产生物科技有限公司于2021年6月重新修订突发环境事件应急预案并备案,备案编号:330781-2021-039-M。

浙江物产化工港储有限公司于2021年3月编制完成突发环境事件应急预案,2021年4月由平湖市环境保护局备案,备案号:330482-2021-017-M。

物产中大(桐乡)水处理有限公司已于2021年6月24日在嘉兴市生态环保局桐分局对环境应急预案进行备案,备案编号:330483-2021-066-L。

成都市新都金海污水处理有限责任公司已于2021年4月23日在成都市新都生态环境局对环境应急预案进行备案,备案编号:510114-2021-023-L。

上海徐泾污水处理有限公司已于2020年9月11日在上海市青浦区生态环境局对环境应急预案对环境应急预案进行备案,备案号02-310118-2020-063-L。物产中大(桐庐)水处理有限公司已于2019年11月21日在杭州市生态环境局桐庐分局对突发环境事件应急预案进行备案,备案编号330122-2019-028-L。物产中大横村(桐庐)水处理有限公司已于2019年11月21日在杭州市生态环境局桐庐分局对突发环境事件应急预案进行备案,备案编号 330122-2019-030-L。物产中大(东阳)水处理有限公司已于2020年9月15日在金华市生态环境局东阳分局备案,备案编号 330783-2020-070-L。金华市人民医院于2021年11月在金华市生态环境局金东分局对环境事件应急预案进行备案,备案编号330703-2021-020-L。江苏金轮特种钢丝有限公司已在南通市海门生态环境局对突发环境事件应急预案进行备案,备案时间:2021年9月22日,备案编号:320684-2021-116-M。2022年3月31日进行了危险废物泄漏应急演练,相关岗位人员已具备处置突发情况处置的能力。

南通森能不锈钢已于2020年11月份委托南通鼎源环境管理有限公司指导,编制了南通森能不锈钢突发环境事件应急预案,2020年11月16日到南通市如东生态环境局备案,备案号:

320623-2020-173-L;2022年6月15日组织了危废污泥泄漏的环境应急预案演练,并将演练过程记录按要求上传“南通市企业安全生产申报系统”。

5. 环境自行监测方案

√适用 □不适用

嘉兴新嘉爱斯热电有限公司废水排放口按当地环保部门要求进行规范设置,设有一个废水排放口,位于厂区东南部污水处理站东南侧,废水排污口设置了标识牌;废气设置了废气排放口标识牌,已按要求安装了在线监测设施。新嘉爱斯热电污染源自动监控系统和排放口的规范化情况如下:

排污口名称排污口编号污染源类别自动监控系统排放口规范化情况
废水排放口DW002废水已安装规范化设置
废气排放口DA001废气已安装规范化设置
DA002废气已安装规范化设置
DA003废气已安装规范化设置

浙江物产环能浦江热电有限公司废水排放口按当地环保部门要求进行规范设置,设有一个废水排放口,位于厂界西南角,废水排污口设置了标识牌;废气设置了废气排放口标识牌,已按要求安装了在线监测设施。浦江热电污染源自动监控系统和排放口的规范化情况如下:

排污口名称排污口编号污染源类别自动监控系统排放口规范化情况
废水排放口DW001废水无要求规范化设置

废气排放口

废气排放口DA001废气已安装规范化设置

桐乡泰爱斯环保能源有限公司废水排放口按当地环保部门要求进行规范设置,设有一个废水排放口,位于厂区东北角,废水排污口设置了标识牌,已按要求安装了在线监测设施;废气设置了废气排放口标识牌,已按要求安装了在线监测设施。桐乡泰爱斯污染源自动监控系统和排放口的规范化情况如下:

排污口名称排污口编号污染源类别自动监控系统排放口规范化情况

废水排放口

废水排放口DW001废水已安装规范化设置
烟囱排放口DA001废气已安装规范化设置
灰库废气排放口DA002废气无要求规范化设置
石灰筒仓废气排放口DA003废气无要求规范化设置

渣仓废气排放口

渣仓废气排放口DA004废气无要求规范化设置
灰库废气排放口2DA005废气无要求规范化设置

浙江秀舟热电有限公司废水排放口按当地环保部门要求进行规范设置,设有一个废水排放口,位于厂区西南角,废水排污口设置了标识牌;废气设置了废气排放口标识牌,已按要求安装了在线监测设施。浙江秀舟热电有限公司污染源自动监控系统和排放口的规范化情况如下:

排污口名称排污口编号污染源类别自动监控系统排放口规范化情况
废水排放口DW001废水已安装规范化设置
废气排放口DA001废气已安装规范化设置
废气排放口(备用)DA009废气已安装规范化设置

宏元药业股份有限公司已制定环境自行监测方案,分为自行监测和委托有资质的第三方进行定期、不定期检测,目前执行正常。

江苏科本药业有限公司已制定自行监测方案,委托第三方进行日常监测,执行正常。

山东新豪克轮胎有限公司按照环评及排污许可证要求制订了环境自行监测方案,并严格安排方案制定的监测频次及监测内容开展环境监测。

雄鹰轮胎(青州)有限公司根据要求制定了环境自行监测方案,并委托第三方监测机构按季度进行监测上报。

浙江物产生物科技有限公司现有污水排放口在线检测系统,委托第三方机构在线运维,数据实时上传。同时公司厂区气、水环境按时检测,委托兰溪市信诺达环境有限公司定期检测,数据按时上传。

浙江物产化工港储有限公司2021年制定了环境自行监测方案,并按照环境监测方案内容开展日常监测工作。

物产中大(桐乡)水处理有限公司每年制定自行监测方案,并积极开展自行监测,对主要水污染物实行在线自动监测,监测数据联网属地环保局。根据自行监测计划要求对污染物实行手工化验监测,对不具备自动监测和手工监测的污染物因子委托具有资质的第三方检测公司进行检测。废气和噪声每季度委托第三方检测。

成都市新都金海污水处理有限责任公司每年制定自行监测方案,对主要水污染物(COD、NH3-N、TN、TP、SS、PH、流量)进行在线自动监测,每2小时一次,监测数据直接和环保局联网;每日对主要出水污染物(COD、NH3-N、TN、TP、SS、PH)和工艺技术指标(MLSS、MLVSS、DO、SV30、SVI)等进行手工化验监测。每月委托有资质的第三方机构对进出水进行监测,每季度对废气和污泥进行监测。上海徐泾污水处理有限公司每年制定自行监测方案,并积极开展自行监测,对主要水污染物实行在线自动监测,监测数据联网属地环保局。根据自行监测计划要求对污染物实行手工化验监测,对不具备自动监测和手工监测的污染物因子委托具有资质的第三方检测公司进行检测。废气和噪声每季度委托第三方检测。物产中大(桐庐)水处理有限公司每年制定自行监测方案,并积极开展自行监测,对主要水污染物实行在线自动监测,监测数据联网属地环保局。根据自行监测计划要求对污染物实行手工化验监测,对不具备自动监测和手工监测的污染物因子委托具有资质的第三方检测公司进行检测。废气和噪声每季度委托第三方检测。

物产中大横村(桐庐)水处理有限公司每年制定自行监测方案,并积极开展自行监测,对主要水污染物实行在线自动监测,监测数据联网属地环保局。根据自行监测计划要求对污染物实行手工化验监测,对不具备自动监测和手工监测的污染物因子委托具有资质的第三方检测公司进行检测。废气和噪声每季度委托第三方检测。

物产中大(东阳)水处理有限公司每年制定自行监测方案,并积极开展自行监测,对主要水污染物实行在线自动监测,监测数据联网属地环保局。根据自行监测计划要求对污染物实行手工化验监测,对不具备自动监测和手工监测的污染物因子委托具有资质的第三方检测公司进行检测。废气和噪声每季度委托第三方检测。

金华市人民医院制定《金华市人民医院自行监测方案》,在有组织废气排放口监测、无组织废气排放口监测、废水排放口监测、噪声监测等方面做好自行监测。

江苏金轮特种钢丝有限公司按照排污许可证要求进行,委托第三方检测公司定期开展有组织废气、厂区无组织废气、生产、生活废水、地下水、土壤检测、噪音等检测,检测指标均达到排放标准。

南通森能不锈钢装饰材料有限公司按排污证的规定,每年委托第三方实施废水、废气的季度、年度检测。废水外排前,企业内部自行检测PH、总铬、总镍排放值,达标后排放。建立了废水排放因子监测室,能随时精确检测废水中各因子值。

6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

7. 其他应当公开的环境信息

√适用 □不适用

浙江物产山鹰热电有限公司和浙江物产金义生物质热电有限公司在报告期内处于募投项目建设期,暂不列入重点排污单位,作为重点排污单位之外的公司进行环保情况说明。

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用 □不适用

1. 因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

2. 参照重点排污单位披露其他环境信息

√适用 □不适用

公司始终把环保工作作为企业头等大事来抓,重点排污单位之外的公司所属企业的污染防治设施运营正常、节能降耗,最大限度减少污染物的排放,报告期内未出现违法违规受到处罚情况。

(1)防治污染设施的建设和运行情况

公司名称特征污染物类型主要设施名称处理工艺设计处理能力运行状况
浙江物产山鹰热电有限公司二氧化硫脱硫塔石灰石/石膏湿法脱硫处理后SO2排放浓度≤35mg/m3建设中
氮氧化物脱硝系统采用循环流化床锅炉低温燃烧、分段燃烧技术+SNCR-SCR联合脱硝处理后NOX排放浓度≤50mg/m3建设中
颗粒物复合电袋除尘系统电袋除尘器+湿式静电除尘器处理后颗粒物排放浓度≤5mg/m3建设中
COD、氨氮废水处理装置项目产生的生产废水经收集处理后部分回用,部分厂内预处理后排入厂区污水管网纳管废水处理后COD排放浓度≤500mg/L;氨氮排放浓度≤35mg/L建设中
浙江物产金义生物质热电有限公司二氧化硫脱硫塔均采用石灰石-石膏法烟气脱硫装置处理后二氧化硫排放浓度≤35mg/m3建设中
氮氧化物脱硝系统均采用SNCR-SCR脱硝装置处理后氮氧化物排放浓度≤50mg/m3建设中
颗粒物复合电袋除尘系统旋风除尘器+布袋除尘器+湿法脱硫装置后的湿电除尘器处理后颗粒物排放浓度≤5mg/m3建设中
COD、氨氮废水处理装置项目产生的生产废水经收集处理后部分回用,部分厂内预处理后排入厂区污水管网纳管废水处理后化学需氧量排放度≤500mg/L;氨氮排放浓度≤35mg/L建设中

(2)建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

公司名称建设项目名称环境影响评价竣工环境保护验收
审批单位批准文号验收单位批准文号
浙江物产山鹰热电有限公司海盐经济开发区浙江物产山鹰热电有限公司公用热电项目浙江省生态环境厅浙环建[2020]9号,2020.12.1//
浙江物产金义生物质热电有限公司金华金义新区农林生物质焚烧热电联产项目金华市生态环境局金环建[2020]6号,2020.11.19//

3. 未披露其他环境信息的原因

√适用 □不适用

因公司业务发展需要,嘉兴市富欣热电有限公司业务整合至浙江秀舟热电有限公司,嘉兴市富欣热电有限公司报告期内无污染物排放,因此在本报告中不对其环境信息进行披露。

(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用 □不适用

公司深入学习贯彻习近平生态文明思想,坚持新发展理念,高度重视碳达峰碳中和工作,积极开发和采用各类节约资源能源、降低污染排放的绿色技术工艺,不断推动传统产业加快转型升级、新兴产业发展壮大。

一是扎实做好节能减排基础管理工作。每年将节能减排指标分解细化,目标任务、责任落到各个公司,督促各个公司进一步重视节能减排工作,确保完成上级下达的目标任务。二是以项目为抓手加快推动产业结构调整。为有效控制碳排放,加大传统产业技术改造,加大落后产能、设备、工艺的淘汰力度,大力开发能耗低、污染小、附加值高、竞争力强的绿色低碳业态,实现产业升级。积极推进新能源产业的开拓,热电板块加快开展生物质、污泥等非化石能源处置利用,积极推进以工业固废处置、污泥处理、生物质综合利用等为核心技术的热电联产项目建设,推进厂区屋顶分布式光伏工程的建设。环境公司按计划高标准推进桐庐三期项目、东阳南马一改项目、海宁项目等建设项目,实现降本增效,确保排放水质100%达标。三是加大科技创新力度。积极运用考核机制、资金筹措等方式,进一步加大创新和研发投入,实施节能减排技术,促进企业开展节能减排、污染治理和环境保护工作。四是强化数字化运用,热电联产板块推广了智慧环保云平台等数字化项目,实现了烟气超低排放过程的智能管控,达到平稳生产、稳定排放和智慧协同的目的。推进重点用能企业用能数据在线申报和用能总量在线监测,指导各重点用能单位做好用能数据在线接入工作,加强对各企业节能、用能和用煤情况的动态监测和评价。五是广泛宣传动员,营造氛围。积极利用全国节能宣传周、世界环境日等重大主题宣传活动载体,深入开展系列和专

题宣传,大力宣传先进典型,大力提倡绿色消费、适度消费,不断提高员工的资源意识和节能减排意识,形成人人、事事、时时参与节能减排的氛围。

(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√适用 □不适用

公司将深入学习贯彻习近平总书记关于生态文明思想和“碳达峰碳中和”的重要论述精神,坚持以碳排放强度和总量“双控”为总抓手,以尽早实现碳达峰、率先探索碳中和为总目标,以智慧供应链绿色低碳转型服务为总牵引,着力抓好金融服务绿色升级和高端制造低碳转型两大重点,推动公司业务低碳发展。

一是在公司热电板块切实做好碳资产管理工作,为碳排放权清缴履约做好充足准备,以完成各热电厂碳配额履约工作。推进数字化转型升级,基于“智慧环保云平台”,拓展“碳足迹”模块,为企业制定节能降碳决策及实施低碳项目提供数据支撑。各电厂积极开展节能减排创新举措研究,通过烟气余热回收、乏汽余热回收等技术,有效实现余热回用、降低供热管损、节约煤炭耗量、降低厂用电、减少污水排放,从而达到减少碳排放的目的,并实现生产成本的有效降低。其中,与浙江大学合作的燃煤热电耦合废轮胎资源化利用工艺研发项目在上半年也按计划顺利推进中。

二是加快推进智慧供应链绿色低碳转型服务。公司以智能运营体系作为智慧供应链集成服务核心,提升企业运营管理水平,降低运营能耗水平。着力开拓新能源汽车、废钢业务布局,进一步深化煤炭、钢材等大宗商品创新集购分销模式,推进公务车辆装备清洁能源化、推广应用新能源汽车等业务。

三是扎实推进高端制造低碳转型。通过强化以数字科技赋能的“以贸促工”的新型贸工一体化发展模式,推动点对点贸易向产业链上下游的产业综合服务方向拓展,进一步促进智慧供应链集成服务业务的增长。加快推进以线缆数字化工厂为代表的生产环节的转型与升级,推进德清智慧产业园打造成为光伏发电示范企业。在轮胎生产制造方面,充分利用云计算、大数据、人工智能等数字化技术,推动实现生产过程数字化、设备数字化,提高研发和生产效率与质量,降低能耗水平。充分利用高端制造业大量厂房、办公楼发展光伏产业、探索零碳建筑、推进绿色建筑发展、推广应用装配式建筑等业务。其中,桐乡泰爱斯环保能源有限公司厂区屋顶分布式光伏项目现已投入并网运营。

四是以产业投资为依托,提升生态环境综合治理水平。进一步通过资本合作方式突破人才、资质、技术等发展瓶颈, 积极探索城市综合环境治理服务领域。聚焦市政污水、工业污水处理,逐步推进餐厨垃圾处理、工业固废综合利用处置、环保处置技术输出等项目联动发展。积极通过技术研发、技改投入、运营管理降低能耗水平,提升企业核心竞争力。其中环境公司桐庐城区污

水厂实施的餐厨有机废水“变废为宝”创新项目已常态化运营,推进了节能减排并取得了积极的经济效益。

二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用 □不适用

2022年上半年,公司深化结对帮促,聚焦乡村振兴,助力共同富裕示范区建设。一是积极开展东西部协作工作。与四川喜德县3个村加强沟通联系,谋划结对帮扶项目,着力推动当民生改善。二是深入开展省内结对帮促工作。第一,突出产业帮促。持续推动已有“三基地”(绿色油茶示范基地、绿色蔬菜基地、家禽养鸡基地)项目运营机制建设,邀请农林专家指导提升绿色油茶示范基地效能。第二,突出消费帮促。公司总部带头并引导各成员公司加大帮促地区农特产品采购力度,采购农副产品267.85万元,为结对村集体经济返利近60.79万元。第三,突出公益帮促。慰问结对村困难家庭68户,发放慰问金6.8万元。充分发挥“物产中大蓝天使”作用,公司工会、团委在龙泉查田镇中心小学开展“点亮微心愿·携手共同富裕”主题公益活动,向237名小学生捐赠书籍、足球、拉杆箱等学习生活用品,积极履行社会责任,传递爱与责任。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与重大资产重组相关的承诺其他国资公司、交通集团2015年2月12日,国资公司、交通集团承诺:“1)人员独立①保证物产中大的总裁、副总裁、财务负责人、董事会秘书及其他高级管理人员专职在物产中大工作、并在物产中大领取薪酬,不在承诺人及承诺人除物产中大外的附属企业担任除董事、监事以外的职务;②保证物产中大的人事关系、劳动关系独立于承诺人。2)财务独立①保证物产中大及其控制的子公司建立独立的财务会计部门,建立独立的财务核算体系和财务管理制度;保证物产中大及其控制的子公司能够独立做出财务决策,不干预物产中大的资金使用;②保证物产中大及其控制的子公司独立在银行开户,不与承诺人及其关联企业共用一个银行账户;③保证物产中大及其控制的子公司依法独立纳税。3)机构独立①保证物产中大及其控制的子公司(包括但不限于)依法建立和完善法人治理结构,建立独立、完整的组织机构,并与承诺人的机构完全分开;物产中大及其控制的子公司(包括但不限于)与承诺人及其关联企业之间在办公机构和生产经营场所等方面完全分开;②保证物产中大及其控制的子公司(包括但不限于)独立自主地运作,承诺人不会超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营。4)资产独立完整保证物产中大及其控股子公司具有完整的经营性资产。保证不违规占2015年2月12日
用物产中大的资金、资产及其他资源。5)业务独立①保证物产中大在本次吸收合并完成后拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质以及具有独立面向市场自主经营的能力,在产、供、销等环节不依赖承诺人;②保证严格控制关联交易事项,尽量避免或减少物产中大及控制的子公司(包括但不限于)与承诺人及关联公司之间的持续性关联交易。杜绝非法占用公司资金、资产的行为。对于无法避免的关联交易将本着“公平、公正、公开”的原则定价。同时,对重大关联交易按照物产中大的公司章程、有关法律法规和《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序,及时进行有关信息披露;③保证不通过单独或一致行动的途径,以依法行使股东权利以外的任何方式,干预物产中大的重大决策事项,影响物产中大资产、人员、财务、机构、业务的独立性。”
解决关联交易国资公司、交通集团2015年2月12日,国资公司、交通集团承诺:“1)尽量避免或减少本公司及其所控制的其他子公司、分公司、合营或联营公司与物产中大及其子公司之间发生关联交易;2)不利用股东地位及影响谋求物产中大及其子公司在业务合作等方面给予优于市场第三方的权利;不利用股东地位及影响谋求与物产中大及其子公司达成交易的优先权利;3)将以市场公允价格与物产中大及其子公司进行交易,不利用该类交易从事任何损害物产中大及其子公司利益的行为;4)就本公司及下属子公司与物产中大及其子公司之间将来可能发生的关联交易,将督促物产中大履行合法决策程序,按照《上海证券交易所股票上市规则》和物产中大公司章程的相关要求及时进行详细的信息披露;对于正常商业项目合作均严格按照市场经济原则,采用公开招标或者市场定价等方式。”2015年2月12日
解决同业竞争国资公司2015年4月10日,国资公司承诺:“国资公司本级在目前或将来不从事或参与任何与物产中大及其控股企业主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活动;自本承诺函出具日起,国资公司承诺赔偿物产中大因国资公司违反本承诺函任何条款而遭受的一切实际损失、损害和开支。”2015年4月10日
解决土地国资公司2015年4月10日,国资公司承诺:“1)对于瑕疵物业,本公司将督促物产集团或本次交易完成后的存续公司论证寻找相应地段可替代的2015年4月10日
等产权瑕疵合法合规的经营场所,在稳健经营的同时,逐步更换目前使用的不规范物业。2)如果第三方权利人提出合法要求或通过诉讼取得该等房屋的房屋所有权或该等房屋所占土地的土地使用权,或相关政府作出行政处罚及/或需要搬迁时,本公司将督促物产集团或其各相关下属公司立即搬移至权属文件齐全或合法租赁的场所继续经营业务,该等搬迁预计不会对物产集团及其各相关下属公司的生产经营和财务状况产生重大不利影响。3)若因瑕疵物业不规范情形导致物产集团及各相关下属公司产生额外支出或损失(包括政府罚款、政府责令搬迁或强制拆迁费用、第三方索赔等),本公司将在接到物产集团及各相关下属公司的书面通知后10个工作日内,与政府相关主管部门及其他相关方积极协调磋商,以在最大程度上支持相关企业正常经营,避免或控制损害继续扩大。4)针对业因瑕疵物业产生的经济支出或损失,本公司将在确认物产集团及各相关下属公司损失后的30个工作日内,以现金方式进行一次性补偿,从而减轻或消除不利影响。”
其他国资公司、交通集团2015年7月31日,国资公司、交通集团就物产集团及其子公司涉诉事项向物产中大无条件且不可撤销、单独及连带地承诺:“(1)若因物产集团及其子公司(不含物产中大)的上述40项诉讼及破产债权申报事项的终审结果及其执行给作为诉讼当事人的物产集团及其子公司造成经济损失,且该等经济损失超过根据评估基准日对40项诉讼及破产债权申报事项计提的减值准备或预计负债金额,则就前述超过部分的经济损失,将由国资公司及交通集团于该等经济损失实际发生之日起30日内分别按其对物产集团出资比例对本次合并完成后的物产中大以现金方式进行补偿。(2)若因物产集团及其子公司(不含物产中大)于根据交割日确定的审计基准日(以下简称“过渡期损益审计基准日”)前发生的除上述40项诉讼及破产债权申报事项以外的其他诉讼事项(以下简称“其他诉讼事项”)的终审结果及其执行给作为诉讼当事人的物产集团及其子公司造成经济损失,且该等经济损失超过过渡期损益审计基准日计提的减值准备或预计负债金额,则就前述超过部分的经济损失,将由国资公司及交通集团于该等经济损失实际发生之日起30日内分别按其对物产集团出资比例对本次合并完成后的物产中大以现金方式进行补偿。”2015年7月31日
与再融资相关的承诺其他国资公司国资公司依据相关法律法规及《公司章程》规定行使股东权利、履行股东义务及责任,维护公司和全体股东的合法权益。根据中国证券监督管理委员会相关规定对公司填补非公开发行股票摊薄即期回报措施能够得到切实履行作出以下承诺:国资公司不会越权干预公司经营管理活动,不会侵占公司利益。2018年11月2日
其他公司董事、高级管理人员为保证公司填补回报措施能够得到切实履行,公司董事及高级管理人员作出承诺如下:1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益。2、承诺对本人的职务消费行为进行约束。3、承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。4、承诺由董事会或董事会薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。5、承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。6、承诺作为填补回报措施相关责任主体之一,本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本人同意接受中国证券监督管理委员会和上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则,对本人作出相关处罚或采取相关监管措施。2018年11月2日
解决土地等产权瑕疵国资公司2018年12月,国资公司承诺:1.如果第三方提出合法要求或通过诉讼取得该等房屋的房屋所有权或该等房屋所占土地的土地使用权,或相关政府作出行政处罚及/或需要搬迁时,本公司将督促物产中大或其下属公司立即搬移至权属文件齐全或合法租赁的场所继续经营业务,且该等搬迁预计不会对物产中大或其下属公司的生产经营和财务状况产生重大不利影响。2.若因该等瑕疵物业不规范情形导致物产中大或其下属公司产生额外支出或损失(包括政府罚款、政府责令搬迁或强制拆迁费用、第三方索赔等),本公司将在接到物产中大的书面通知后10个工作日内,与政府相关主管部门及其他相关方积极协调磋商,以在最大程度上支持物产中大或其下属子公司正常经营,避免或控制损害继续扩大。3.针对业因瑕疵物业产生的经济支出或损失,本公司将在确认物产中大及其下属子公司损失后的30个工作日内,以现金或其他合理方式进行一次性补偿。2018年12月14日
关于分拆物产环能上市的相关承诺股份限售公司及控股子公司物产金属、物产国际关于分拆物产环能主板上市的股份限售承诺。详见公司于2020年8月25日在上海证券交易所网站披露的《关于分拆所属子公司物产环能至上海证券交易所主板上市的预案(修订稿)》、物产环能于2021年12月3日刊登在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上《物产环能首次公开发行A股股票招股说明书》物产环能上市后36个月内
股份限售国资公司关于分拆物产环能主板上市的股份限售承诺。详见公司于2020年8月25日在上海证券交易所网站披露的《关于分拆所属子公司物产环能至上海证券交易所主板上市的预案(修订稿)》、物产环能于2021年12月3日刊登在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上《物产环能首次公开发行A股股票招股说明书》物产环能上市后36个月内
股份限售交通集团关于分拆物产环能主板上市的股份限售承诺。详见公司于2020年8月25日在上海证券交易所网站披露的《关于分拆所属子公司物产环能至上海证券交易所主板上市的预案(修订稿)》、物产环能于2021年12月3日刊登在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上《物产环能首次公开发行A股股票招股说明书》物产环能上市后36个月内
其他公司及控股子公司物产金属、物产国际关于分拆物产环能主板上市的股份减持意向、稳定股价、填补被摊薄即期回报保障措施的承诺、关于关联关系及不占用资金的承诺、关于未能履行承诺的约束措施的承诺等。详见公司于2020年8月25日在上海证券交易所网站披露的《关于分拆所属子公司物产环能至上海证券交易所主板上市的预案(修订稿)》、物产环能于2021年12月3日刊登在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上《物产环能首次公开发行A股股票招股说明书》长期
其他公司关于分拆物产环能主板上市的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的承诺详见公司于2020年8月25日在上海证券交易所网站披露的《关于分拆所属子公司物产环能至上海证券交易所主板上市的预案(修订稿)》、物产环能于2021年12月3日刊登在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上《物产环能首次公开发行A股股票招股说明书》长期
其他控股股东国资公司关于分拆物产环能主板上市的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的承诺、关于关联关系及不占用资金的承诺、关于未履行承诺的约束措施的承诺。详见公司于2020年8月25日在上海证长期
券交易所网站披露的《关于分拆所属子公司物产环能至上海证券交易所主板上市的预案(修订稿)》、物产环能于2021年12月3日刊登在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上《物产环能首次公开发行A股股票招股说明书》
解决同业竞争公司1、在本公司控制的相关企业的现有煤炭流通合同履行完毕后,本公司及本公司控制的其他企业与物产环能之间不存在同业竞争的情形。2、在本公司作为物产环能控股股东期间,本公司确保物产环能为本公司下属唯一能源环保综合利用服务业务平台,具体从事包括但不限于煤炭流通、热电联产、清洁能源、污泥处置、生物质综合利用、固废处置、压缩空气生产供应等业务(以下简称“现有主营业务”)。3、自本承诺函出具之日起,除履行现有煤炭流通合同外,本公司及本公司控制的其他企业将不参与或从事与物产环能现有主营业务构成同业竞争的业务或活动,包括但不限于不会新签署煤炭流通合同。4、若本公司或本公司控制的其他企业从市场发现任何与物产环能主营业务构成同业竞争的新商业机会,将立即通知物产环能,尽力促使在合理和公平的条款和条件下将该等商业机会优先提供给物产环能,及/或采取有利于避免和解决同业竞争的必要措施。5、本公司作为物产环能控股股东期间,如物产环能认为本公司或本公司控制的其他企业正在或将要从事的业务与其构成实质性同业竞争,本公司将在符合相关法律法规的前提下,通过公平合理的途径对相关业务进行调整,以避免和解决该等同业竞争情形。6、本公司承诺,将不会利用本公司作为物产环能控股股东的地位,损害物产环能及其他股东的合法权益。7、如本公司违反上述承诺,因此给物产环能或其他投资者造成损失的,本公司将向物产环能或其他投资者依法承担赔偿责任。8、上述承诺在本公司作为物产环能控股股东期间持续有效。长期
解决关联交易公司1、本公司将严格遵守相关法律、法规、规范性文件及物产环能公司章程等有关公司治理制度行使股东权利,履行股东义务;在股东大会对涉及承诺人的关联交易进行表决时,履行关联交易决策、回避表决等公允决策程序。2、本公司保证不利用关联关系非经营性占用物产环能的资金、资产、谋取其他任何不正当利益或使物产环能或其下属企业承担任何不正当的义务,在任何情况下,不要求物产环能或其下属企长期
业向本公司及本公司控制的其他企业(物产环能及其下属企业除外,下同)提供任何形式的担保。3、本公司将尽可能地避免和减少本公司及本公司控制的其他企业与物产环能的关联交易;对存在合理原因且无法避免的关联交易,本公司及本公司下属企业将遵循市场公正、公平、公开的原则,并依法与物产环能或其下属企业签订协议,以市场公允的交易价格为基础,按照公司章程、有关法律法规的规定履行信息披露义务和审议程序。4、如本公司违反上述承诺,因此给物产环能或其他投资者造成损失的,本公司将向物产环能或其他投资者依法承担赔偿责任。5、上述承诺在本公司作为物产环能控股股东期间持续有效。
其他公司董事、监事、高级管理人员关于物产环能本次分拆上市申请文件及后续提供的相关信息及文件的真实性、准确性、完整性、及时性的承诺以及。详见公司于2020年8月25日在上海证券交易所网站披露的《关于分拆所属子公司物产环能至上海证券交易所主板上市的预案(修订稿)》。长期
关于物产金轮的相关承诺其他公司、物产中大产投、物产中大实业关于保持金轮股份人员独立、资产独立完整、财务独立、机构独立、业务独立等相关承诺详见物产金轮于2022年4月15日在深圳证券交易所网站披露的《详式权益变动报告书(更新后)》。长期
解决同业竞争公司、物产中大产投、物产中大实业结合企业实际情况,在符合届时适用的法律法规及相关监管规则的前提下,本着有利于金轮股份发展和维护股东利益尤其是中小股东利益的原则,根据相关监管部门认可的方式履行审核和决策程序,于本承诺出具之日起的60个月内妥善解决与金轮股份之间的同业竞争或潜在同业竞争。对于元通不锈钢与金轮股份之间的同业竞争或潜在同业竞争事项,公司、物产中大实业、物产中大产投将优先考虑在满足相关法规要求和履行必要程序的前提下,以现金或发行股份的对价方式将元通不锈钢按照公允价格注入金轮股份。对于物产中大实际控制的除元通不锈钢以外的其他企业与金轮股份之间的同业竞争或潜在同业竞争事项,物产中大、物产中大实业、物产中大产投将在本次交易完成后,对业务条线进行梳理和调整,采取包括但不限于下列方式予以解长期
决:1)将涉及重叠的不锈钢产品有关业务(以下简称同业业务)转移予元通不锈钢及其子公司实施;2)将同业业务转移予金轮股份实施;3)以现金或发行股份的方式将有关主体注入金轮股份;4)向无关联关系的第三方转让同业业务相关资产、业务;或5)逐步停止、关闭同业业务等,确保物产中大控制的除元通不锈钢以外其他企业与金轮股份之间不存在实质性同业竞争的情况。若注入资产的相关议案未经所有相关上市公司的内部决策通过,或相关申请未能获得监管部门的审核通过,或其他原因导致同业竞争事项无法通过上述方案予以解决,物产中大、物产中大实业、物产中大产投承诺通过采取包括但不限于下列方式,避免与金轮股份之间的同业竞争或潜在同业竞争:(1)将元通不锈钢委托予金轮股份管理;(2)向无关联关系的第三方转让同业业务相关资产、业务;(3)停止同业业务的经营活动;(4)放弃对金轮股份的控制;(5)监管部门认可的其他可行、合法方式。上述承诺于本次权益变动完成之日起生效,至物产中大、物产中大实业对金轮股份失去控制之日失效。如违反上述承诺给金轮股份造成损失,物产中大、物产中大产投、物产中大实业将向金轮股份作出充分的赔偿或补偿。
解决同业竞争公司、物产中大产投、物产中大实业1、本公司保证不利用自身对金轮股份的控制关系从事或参与从事有损金轮股份及其中小股东利益的行为。 2、本公司将依法采取必要及可能的措施避免发生与金轮股份及其控制的企业构成潜在同业竞争的业务或活动。针对已经存在的部分业务重合情况,本公司将积极寻求解决方案,结合企业实际情况及所处行业特点与发展状况,以相关监管部门认可的方式,适时、妥善地进行业务整合,以避免与金轮股份之间的潜在同业竞争。前述解决方案包括但不限于: (1)资产重组:采取现金对价或者发行股份对价等相关法律法规允许的不同方式购买资产、资产置换、资产转让或其他可行的重组方式; (2)业务调整:通过资产交易、业务划分等不同方式实现业务区分,包括但不限于在业务构成、产品档次、应用领域与客户群体等方面进行区分; (3)在法律法规和相关政策允许的范围内其他可行的解决措施。长期
在处理相重合的业务的过程中,本公司将充分尊重和保障所有相关上市公司中小股东的利益,在履行所有必要的决策程序后推动实施,并及时按相关法律法规要求履行信息披露义务,目前尚无具体的实施方案和时间安排。 3、本公司将依法采取必要及可行的措施,来避免本公司及本公司控制的其他企业与金轮股份发生恶性及不正当的同业竞争,保证遵守境内外法律法规证券监管规定及所有相关上市公司的章程,与其他股东一样平等的行使股东权利、履行股东义务,充分尊重所有相关上市公司的独立自主经营,不会利用自身控制地位谋取不当利益,限制任何正常的商业机会;并将公正对待各相关企业,按照其自身形成的核心竞争优势,依照市场商业原则参与公平竞争,不损害所有相关上市公司及其股东的合法利益。 4、本公司在避免和解决潜在同业竞争方面所做的各项承诺,同样适用于本公司直接或间接控制的其他企业。本公司有义务督促并确保上述其他企业执行本文件所述各事项安排并严格遵守全部承诺。
解决关联交易物产中大产投、物产中大实业关于规范关联交易的承诺函。本次金轮股份权益变动后,本公司将充分尊重金轮股份的独立法人地位,保障金轮股份独立经营、自主决策。本公司将尽可能减少本公司及本公司控制的其他公司、企业及其他经济组织与金轮股份及其控股子公司之间的关联交易。对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易,本公司及本公司控制的其他公司、企业及其他经济组织将严格遵循等价、有偿、公平交易的原则,本公司将确保相关关联交易依据法律、法规、规范性文件及交易双方公司章程、各项制度的要求履行合法审批程序并订立相关协议/合同,及时进行信息披露,保证不通过关联交易损害金轮股份及其他股东的合法权益。本公司及本公司的关联企业将严格和善意地履行其与金轮股份签订的各项关联协议,本公司及本公司的关联企业将不会向金轮股份谋求任何超出该等协议规定以外的利益或者收益。上述承诺自本公司成功取得金轮股份的股份之日起,对本公司具有法律约束力,至本公司不再为金轮股份的关联方之日失效。长期
股份限售物产中大产投、物关于股份锁定的承诺函,详见金轮股份于2022年4月15日在深圳证券交易所网站披露的的《详式权益变动报告书(更新后)》。2022年6月15日
产中大实业至2023年12月14日

注:1. “金轮股份”于2022年7月12日变更证券简称为“物产金轮”。2.关于认购物产金轮非公开发行股票限售、非公开发行股票摊薄即期回报采取填补措施等相关承诺。详见物产金轮于2022年5月18日在深圳证券交易所网站披露的《2022年度非公开发股票预案》。本次非公开发行股票尚未取得中国证监会的核准,能否获得核准存在不确定性。

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、半年报审计情况

□适用 √不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用 √不适用

六、破产重整相关事项

□适用 √不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

报告期内:
起诉(申请)方应诉(被申请)方承担连带责任方诉讼仲裁类型诉讼(仲裁)基本情况诉讼(仲裁)涉及金额诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额诉讼(仲裁)进展情况诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况
物产中大金属广东雄风电器有限公司(以下广东雄风)胡智恒、胡兆京合同纠纷物产中大金属向广东雄风销售电子产品,自然人胡智恒及胡兆京对货款支付提供担保。协议签订后,物产中大金属按约履行了义务,广东雄风迟迟不付余款,自然人也未履行担保义务。16,454.27截至2022年6月30日,物产中大金属对广东雄风其他应收款余额为3,239.23万元,预计无法收回,全额 计提坏账准备。2015年6月,物产中大金属向杭州市中级人民法院提起诉讼。2016年10月8日法院判决物产中大金属胜诉,对方提起上诉。二审法院判决驳回广东雄风的上诉,维持原判。物产中大金属已向法院申请强制执行。截止2022年6月30日,本案累计收回款项1,901.44万元。
浙金众微江苏磐宇科技有限公司(以下简称江苏磐宇)中元国信信用融资担保有限公司、李志云、福建省星宇医疗器械有限合同纠纷浙金众微分别于2015年1月30日及2015年5月13日向江苏磐宇发放3,000.00万元及2,000.00万元委托贷5,180.78截至2022年6月30日,浙金众微对江苏磐宇的其他应收款余额4,454.73万元浙金众微分别就上述两个合同向法院提起诉讼。经调解或胜诉后均未得到履行。2018年9月,浙金众微发现该案件的连带担保人中元国信信用融资担保有限公司的原始股东中国昊华化工集团股
公司、海南磐宇医疗器械有限公司、上海圣祎生物科技有限公司款,贷款期限为1年。2016年贷款到期后,江苏磐宇未按约定偿还贷款。的可收回金额进行了评估,计提坏账准备2954.73万元。份有限公司、中国远东国际贸易总公司虚假出资,受让股东中国三峡新能源有限公司、洋浦国信洋船务有限公司未实际履行出资义务,浙金众微申请将以上公司追加为被执行人,在虚假出资、未实际出资范围内向申请人承担生效法律文书确认的中元国信公司应承担的义务。江苏磐宇已申请破产,浙金众微已申报债权。截止2022年6月30日,已累计回款504.05万元。
浙金众微江苏华大海洋产业集团股份有限公司(以下简称江苏华大)东台弶港国际大酒店有限公司、江苏华大饲料有限公司、江苏玖盛水产科技有限公司、江苏玖顺国际贸易有限公司、江苏海天滩涂水产合同纠纷浙金众微分别于2015年8月13日及2015年11月5日向江苏华大发放5,000万元及1,000万元委托贷款,贷款期限为1年。江苏华大以东台弶港国际大酒店为抵押资产,4家关联公司、法人夫妇及总经理(与法人父子关系)承担连带担保6,303.26截至2022年6月30日,浙金众微其他应收款余额为2,862.24万元,预计无法收回,全额 计提坏账准备。浙金众微就上述两个合同分别向杭州市中级人民法院、杭州市西湖区人民法院提起诉讼,已达成和解。因江苏华大未履行和解协议,浙金众微向法院申请强制执行。后法院裁定,将东台琼港国际酒店名下位于江苏省东台沿海经济区的房产作价3,203.20万元,抵偿部分债务。
品有限公司、林芳、万海进、陈国云、姜鹏责任。2016年贷款到期后,江苏华大未按约定偿还贷款。
物产中大国际唐山兴业工贸集团有限公司(以下简称兴业公司)唐山市开平区代理进口兴业轧制厂、闫占新、闫微代理进口合同纠纷物产中大国际和兴业公司因2008年5月代理铁矿砂进口合同发生货款纠纷。10,462.00截至2022年6月30日,物产中大国际对兴业公司其他应收款余额5,051.82万元,预计无法收回,全额 计提坏账准备。物产中大国际于2010年9月及2011年先后向杭州市江干区人民法院和杭州市中级人民法院提起诉讼,要求其偿还货款。法院判决物产中大国际胜诉,物产中大国际向法院申请强制执行。兴业公司已于2014年2月破产。2015年4月底,兴业公司破产管理人召开债权人大会,物产中大国际的债权已经全部得到确认。2018年,物产中大国际与唐山新兴焦化股份有限公司达成执行和解,唐山新兴焦化股份有限公司按执行和解约定向物产中大国际支付了400万元,法院出具终结执行裁定;另唐山兴业仍在破产程序中。
物产中大期货中能源电力燃料有限公司私募基金代销纠纷 (分三案)自2017年2月,物产中大期货开始代销上海宇艾发行的私募基金。物产中大期货前后共代销宇艾系列私募基金12只,累计募集金额43,298万元。逾期未兑付基金7只,其中外部投资者未兑付8,653.482022年6月30日,预计负债余额为5232.95万元因基金产品逾期,物产中大期货分三案 分别对私募基金底层资产债务人提起诉讼。法院均已作出生效判决。物产中大期货分别向法院申请强制执行。截止2022年6月30日,三案中的两案因对方无财产可供执行,法院已分别作出终结本次执行程序的裁定;另一案于2022年7月26日法院裁定恢复执行。
剩余本金为19,290万元。
物产石化舟山市名洋石化有限公司(以下简称名洋石化)李军、余敏君合同纠纷物产石化与名洋石化和大连广宇石油化工有限公司(以下简称大连广宇)于2014年签订油品购销合同,约定物产石化向大连广宇采购油品销售给名洋石化。同时名洋石化以其货物、油库等财产以及自然人李军、余敏君对货款支付提供担保。协议签订后,物产石化按约向名洋石化交付油品,但名洋石化未履行付款义务,担保人亦未履行担保义务。6,225.38截至2022年6月30日,物产石化对大连广宇的其他应收款余额为5,542.45万元,预计无法收回,全额计提坏账准备。物产石化于2015年12月向法院提起了诉讼(分三案,标的金额分别为1,773.84万元、2,044.60万元及2,406.94万元),2017年1月法院分别作出物产石化胜诉判决。物产石化已向法院申请强制执行,该纠纷物产石化累计收回145.00万元。
物产中大融租中国电信股份有限公司嘉兴分公司、浙江永炜通信有限公司(第三人)、浙江省公众信息产业有限公司湖州市分公司、中国电合同纠纷2018年8月23日,物产中大融租与浙江永炜通信有限公司签订《合同权利转让协议》,双方约定将物产中大融租对浙江永炜通信有限公司及贵州麦吉科信息技术有限公司享有的部分债权与浙江永炜通信有限15,400.00截至2022年6月30日,计提坏账准备336.81万元。物产中大融租分五案分别向法院提起诉讼。其中二案法院作出物产中大融租胜诉判决后,物产中大融租已收回款项后结案。另一案法院已作出二审判截至2022年6月30日,五个案件中的两个案件已结,物产中大融租共收到执行回款2193.66万元。
信股份有限公司杭州分公司公司对浙江电信的五个项目应收账款进行等价置换。决;剩余二个嘉兴给付案件尚在二审审理中。
浙江物产元通典当有限责任公司宁波乐源盛世投资管理有限公司日照义聚股权投资中心(有限合伙)、乐源财富管理有限公司、商赢控股集团有限公司、上海乐源网络科技有限公司、百世通利(上海)磁能源有限公司、陈永贵典当纠纷2017年10月11日,元通典当与宁波乐源签订《典当借款合同》,宁波乐源以其自有艾格拉斯6279.4359万股作为当物借款2亿元,宁波乐源、日照义聚为该典当借款提供差额补足,商赢控股、乐源财富、百世通利提供最高额担保,自然人陈永贵以其持有的顺灏股份1500万股股票提供质押担保。上海乐源以其持有的易同科技2500万股股票提供质押担保。上述股票办理了质押登记手续。后,宁波乐源未偿还典当借款本金2亿元及相应利息。23,935.27截至2022年6月30日,计提坏账准备5701.41万元。元通典当于2020年7月向法院提起诉讼,并申请财产保全。2021年6月法院作出一审判决,要求宁波乐源支付当金本金 2 亿元及有关息费律师费,并判决其他被告所有的质押股权对宁波乐源的债务在最高限额内优先受偿。2021年7月元通典当向法院申请强制执行,截至2021年12月31日,元通典当回款886.14万元。2022年1月执行回款1427.5788万元,3月执行回款10万元。
物产中大融租郴州市金贵银业股份有限公司(以曹永贵、许丽合同纠纷2017-2018年,物产中大融租分别与郴州旺祥签订两笔保20,164.33截至2022年6月30日,物产中大融租对郴物产中大融租于2020年9月向法院提起诉2021年9月法院已作出一审2021年12月,物产中大融租收到金贵银业重整案债权转
下简称“金贵银业”)、郴州市旺祥贸易有限责任公司(以下简称“郴州旺祥”)、曹永贵、许丽理合同,保理金额各1亿元,约定郴州旺祥将其应收郴州市金贵银业股份有限公司(以下简称金贵银业)转让给物产中大融租,委托物产中大融租为郴州旺祥提供保理服务;并约定应收账款到期且经3天催收期满仍未收回款项的,物产中大融租有权要求郴州旺祥返还保理融资金额及利息、手续费等费用;曹永贵、许丽提供连带责任保证。目前该保理项目已逾期。州旺祥应收账款余额12,050.69万元的可收回金额进行了评估,计提坏账准备7,485.00万元。讼并申请财产保全。另金贵银业向法院申请破产重整,2020年12月,金贵银业破产重整方案获通过。胜诉判决。让款424.31万元。2022年1月收到划转的受偿股票(金贵银业002716)14757415股。截止2022年6月30日, 两笔保理合同累计收到回款9174.31万元。2022年7月25日,杭州市中级人民法院裁定终结本次执行程序。
中大租赁金绍平、徐微微合同纠纷2016年6月,中大租赁出资27,700万元入伙杭州惠飞投资管理合伙企业(有限合伙)(以下简称“杭州惠飞”),并由杭州惠飞通过公募基金认购金龙机电股份有限公司2015年非公开发行股份。同时,金龙控股集团有限公司、金绍平、徐36,180.54截至2022年6月30日,计提坏账准备24,930万元。中大租赁于2020年11月提起诉讼并向法院提交财产保全申请,另金龙机电已破产。一审法院判决中大租赁胜诉,现判决已生效,中大租赁已于2021年11月向法院申请强制执行。2022年5月法院裁定终结本次执行程序。
微微与中大租赁签署了差额补足协议。公募基金最终清算后,中大租赁未能按照协议约定收回本息。金龙控股未按约向中大租赁履行差额补足款支付义务,金绍平及徐微微也未向中大租赁履行保证责任。
东风汽车股份有限公司(以下简称东风公司)浙江物产中大供应链服务有限公司合同纠纷2019年4月1日,东风公司与中大供应链签订了《采购合同》一份,合同约定东风公司向中大供应链采购锂离子动力电池8000箱,合同总价款18733.3万元。中大供应链交付产品后,对方于2021年4月以产品存在质量问题为由向法院提起诉讼,案件标的金额10,827.85万元。9,945.11因东风公司提出撤诉申请,襄阳中院于2022年4月25日作出撤诉裁定书。2022年4月,东风公司向襄阳高新区法院提请新的诉讼,要求解除双方采购合同,并要求中大供应链返还货款、赔偿损失,案件标的金额为9,945.11万元。
元通典当沈根其、滕淑青等海南香树沉香产业股份有限公司、丁宗妙、张典当纠纷元通典当分别于2017年11月及2019年2月分二期向海南香树沉香产业股份18,961.42截至2022年6月30日,元通典当对沈根其等发放的两期2022年5月26日,杭州市仲裁委出具受理通知书。
慧、沈日华、何丽萍、义乌市佳田制衣有限公司等有限公司(以下简称:海南沉香)的股东沈根其等人提供典当借款,第一期投放典当款1.2亿元,由沈根其、滕淑青等人以海南沉香股票4500万股作为当物,丁宗妙、张慧、沈日华、何丽萍、义乌市佳田制衣有限公司等提供最高额担保。第二期投放典当款0.8亿元,由杭州耀阳股权投资基金合伙企业、沈根其等人以海南沉香股票3500万股作为当物,滕淑青、丁宗妙、张慧、沈日华、何丽萍、义乌市佳田制衣有限公司等提供最高额担保。后追加1000万股海南沉香股票为借款人沈根其、滕淑青提供质押担保,追加800万股海南沉香股票为借款人杭州耀阳股权投资基金合伙企业提供质押担保,追加海南沉香贷款与垫款账面余额19980万元的可回收金额进行了评估,按风险敞口计提坏账准备7992万元。

为前述各笔典当借款本息及服务费提供连带责任担保。因沈根其、滕淑青等人未偿还典当借款本金及相应利息,元通典当就第一期典当借款分三案向杭州市仲裁委提起仲裁并申请财产保全。

(三) 其他说明

√适用 □不适用

重大诉讼、仲裁具体情况详见本报告第十节财务报告十四之2或有事项、十六之7其他对投资者决策有影响的重要交易和事项。

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处

罚及整改情况

□适用 √不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内,公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿的情况。

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额占同类交易金额的比例 (%)关联交易结算方式市场 价格交易价格与市场参考价格差异较大的原因
厦门信达股份有限公司及其下属企业其他关联人购买商品供应链服务市场价格521.68521.680.001现金521.68
厦门信达股份有限公司及其下属企业其他关联人提供劳务供应链服务市场价格3.663.660.000现金3.66
厦门信达股份有限公司及其下属企业其他关联人接受劳务供应链服务市场价格0.670.670.000现金0.67
合计//526.01////
大额销货退回的详细情况
关联交易的说明林瑞进先生于2021年1月4日至2022年3月10日担任厦门信达股份有限公司董事,于2019年12月6日至2021年1月15日担任公司董事,林伟青先生于2022年3日10

日至今担任厦门信达股份有限公司副总经理、财务总监,于2021年2月2日至2022年5月17日担任公司董事,根据相关法律法规的规定,报告期内,于2022年1月1日至2022年1月15日、2022年3月10日至2022年6月30日期间公司与厦门信达股份有限公司构成关联关系,双方在相关期间发生的交易为关联交易。

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(七) 其他

□适用 √不适用

十一、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型主债务情况担保物(如有)担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额反担保情况是否为关联方担保关联 关系
浙江物产环保能源股份有限公司控股子公司浦江富春紫光水务有限公司12,536.162016/6/282016/6/282025/12/31连带责任担保0参股公司
浙江中大集团国际贸易有限公司控股子公司浙江中大新时代纺织品有限公司907.382022/5/112022/5/112023/4/30连带责任担保定期存款1200万0股东个人信用担保参股公司
物产中大长乐林场有限公司控股子公司浙江风马牛长乐文化旅游有限公司2552021/2/32021/2/32024/2/2连带责任担保0股东个人信用担保参股公司
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)14,092.50
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)13,698.54
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计6,364,006.86
报告期末对子公司担保余额合计(B)2,597,925.63
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)2,611,624.17
担保总额占公司净资产的比例(%)82.13
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)2,144,009.31
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)
上述三项担保金额合计(C+D+E)2,144,009.31
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)
一、有限售条件股份133,850,0002.58-1,160,000-1,160,000132,690,0002.55
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股133,850,0002.58-1,160,000-1,160,000132,690,0002.55
其中:境内非国有法人持股
境内自然人持股133,850,0002.58-1,160,000-1,160,000132,690,0002.55
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份5,062,182,04097.42005,062,182,04097.45
1、人民币普通股5,062,182,04097.42005,062,182,04097.45
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数5,196,032,040100-1,160,000-1,160,0005,194,872,040100

2、 股份变动情况说明

√适用 □不适用

根据公司《2021 年限制性股票激励计划(草案)》(以下简称“《激励计划》”)的相关规定,鉴于首次授予的 2 名激励对象已成为监事,3 名激励对象因个人原因已离职,已不符合本激励计划中有关激励对象的规定,董事会审议决定取消其激励对象资格并回购注销相关限制性股票数量合计为 1,160,000股,相关注销已于6月23日完成,详见公司于2022年6月21日披露的《2021年限制性股票激励计划回购注销实施公告》。

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

根据公司《2021 年限制性股票激励计划(草案)》(以下简称“《激励计划》”)的相关规定,鉴于首次授予的 2 名激励对象已成为监事,3 名激励对象因个人原因已离职,已不符合本激励计划中有关激励对象的规定,董事会审议决定取消其激励对象资格并回购注销相关限制性股票数量合计为1,160,000股,相关注销已于6月23日完成,公司限售股股票由133,850,000股变动为132,690,000股。详见公司于2022年6月21日披露的《2021年限制性股票激励计划回购注销实施公告》。

二、股东情况

(一) 股东总数:

截至报告期末普通股股东总数(户)126,970
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)不适用

(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押、标记或冻结情况股东性质
股份状态数量
浙江省国有资本运营有限公司01,320,343,02525.420国有法人
浙江省交通投资集团有限公司0892,384,58517.180国有法人
浙江省财务开发有限责任公司0187,259,4543.600国有法人
厦门国贸资产运营集团有限公司0155,881,0353.000未知国有法人
香港中央结算有限公司-505,762108,416,7182.090未知未知
太平人寿保险有限公司-传统-普通保险产品-022L-CT001沪074,210,8111.430未知未知
招商银行股份有限公司-上证红利交易型开放式指数证券投资基金-501,74646,536,4710.900未知未知
上海涌津投资管理有限公司-涌津涌鑫多策略16号私募证券投资基金039,219,9000.750未知未知
上海涌津投资管理有限公司-涌津涌鑫多策略17号私募证券投资基金039,199,9000.750未知未知
周炜斌32,647,1840.630未知未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
浙江省国有资本运营有限公司1,320,343,025人民币普通股1,320,343,025
浙江省交通投资集团有限公司892,384,585人民币普通股892,384,585
浙江省财务开发有限责任公司187,259,454人民币普通股187,259,454
厦门国贸资产运营集团有限公司155,881,035人民币普通股155,881,035
香港中央结算有限公司108,416,718人民币普通股108,416,718
太平人寿保险有限公司-传统-普通保险产品-022L-CT001沪74,210,811人民币普通股74,210,811
招商银行股份有限公司-上证红利交易型开放式指数证券投资基金46,536,471人民币普通股46,536,471
上海涌津投资管理有限公司-涌津涌鑫多策略16号私募证券投资基金39,219,900人民币普通股39,219,900
上海涌津投资管理有限公司-涌津涌鑫多策略17号私募证券投资基金39,199,900人民币普通股39,199,900
周炜斌32,647,184人民币普通股32,647,184
前十名股东中回购专户情况说明不适用
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明浙江省国有资本运营有限公司是本公司的控股股东,未知上述其他股东之间是否存在关联关系,也未知上述其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明不适用

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用 □不适用

单位:股

序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件
可上市交易时间新增可上市交易股份数量
1张飚1,000,0002023年7月3日至2026年7月1日0限制性股票限售
2周剑凌800,0002023年7月3日至2026年7月1日0限制性股票限售
3时贞仑800,0002023年7月3日至2026年7月1日0限制性股票限售
4郭健800,0002023年7月3日至2026年7月1日0限制性股票限售
5余飞鹏800,0002023年7月3日至2026年7月1日0限制性股票限售
6李兢650,0002023年7月3日至2026年7月1日0限制性股票限售
7唐金根600,0002023年7月3日至2026年7月1日0限制性股票限售
8王洪林600,0002023年7月3日至2026年7月1日0限制性股票限售
9唐雄伟580,0002023年7月3日至2026年7月1日0限制性股票限售
10郑燕敏580,0002023年7月3日至2026年7月1日0限制性股票限售
11徐斌毅580,0002023年7月3日至2026年7月1日0限制性股票限售
上述股东关联关系或一致行动的说明上表中的公司有限售条件股东为公司2021年限制性股票激励计划激励对象。除此之外,上述股东不存在关联关系。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用 √不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

(三) 其他说明

□适用 √不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

√适用 □不适用

(一) 企业债券

□适用 √不适用

(二) 公司债券

√适用 □不适用

1. 公司债券基本情况

单位:亿元 币种:人民币

债券名称简称代码发行日起息日到期日债券余额利率(%)还本付息方式交易场所投资者适当性安排(如有)交易机制是否存在终止上市交易
的风险
物产中大集团股份有限公司公开发行2019年公司债券(第一期)19中大011558332019年11月11日2019年11月11日2022年11月11日83.80按年付息到期还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。上海证券交易所
中大元通租赁3号资产支持专项计划PR中大3A1687452020年7月29日2020年7月29日2021年12月29日03.7按月付息,过手摊还本金上海证券交易所
中大元通租赁3号资产支持专项计划PR中大3B1687462020年7月29日2020年7月29日2022年3月2日04.2按月付息,过手摊还本金上海证券交易所
中大元通租赁3号资产支持专项计划PR中大3次1687472020年7月29日2020年7月29日2023年12月28日0-优先级本息偿付完毕后获得剩余收益上海证券交易所
2021年中PR中大1A1896532021年62021年62022年80.433.82按月付上海
大元通租赁1号资产支持专项计划月24日月24日月25日息,过手摊还本金证券交易所
2021年中大元通租赁1号资产支持专项计划21中大1B1896542021年6月24日2021年6月24日2022年10月26日0.544按月付息,过手摊还本金上海证券交易所
2021年中大元通租赁1号资产支持专项计划21中大1C1896552021年6月24日2021年6月24日2024年3月27日1.2-优先级本息偿付完毕后获得剩余收益上海证券交易所
2021年中大元通租赁2号资产支持专项计划PR中大2A1933452021年9月17日2021年9月17日2022年11月25日1.643.49按月付息,过手摊还本金上海证券交易所
2021年中大元通租赁2号资21中大2B1933462021年9月17日2021年9月17日2023年2月1日0.553.95按月付息,过手摊还本金上海证券交
产支持专项计划易所
2021年中大元通租赁2号资产支持专项计划21中大2C1933472021年9月17日2021年9月17日2023年10月25日1.21-优先级本息偿付完毕后获得剩余收益上海证券交易所

公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用 √不适用

逾期未偿还债券

□适用 √不适用

关于逾期债项的说明

□适用 √不适用

2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用 √不适用

3. 信用评级结果调整情况

□适用 √不适用

4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

□适用 √不适用

5. 公司债券其他情况的说明

□适用 √不适用

(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具

√适用 □不适用

1. 非金融企业债务融资工具基本情况

单位:亿元 币种:人民币

债券名称简称代码发行日起息日到期日债券余额利率(%)还本付息方式交易场所投资者适当性安排(如有)交易机制是否存在终止上市交易的风险
物产中大集团股份有限公司2021年度第五期超短期融资券2021物产中大SCP0050121015942021年4月22日2021年4月22日2022年1月14日02.90利随本清银行间债券市场
物产中大集团股份有限公司2021年度第七期超短期融资券2021物产中大SCP0070121029162021年8月11日2022年1月20日2022年1月20日02.27利随本清银行间债券市场
物产中大集团股份有限公司2019年度第一期中期票据2019物产中大MTN0011019002202019年2月25日2019年2月25日2022年2月25日03.70按年付息、到期一次性还本银行间债券市场
物产中大集团股份有限公司2021年度第八期超短期融资券2021物产中大SCP0080121039082021年10月27日2021年10月27日2022年4月22日02.60利随本清银行间债券市场
物产中大集团股份有限公司2021年度第九期超短期融资券2021物产中大SCP0090121052862021年12月6日2021年12月6日2022年5月31日02.47利随本清银行间债券市场
浙江中大元通融资租赁有限公司2021年度第一期定向资产支持票据信托21中大元通ABN001优先A0821001362021年3月8日2021年3月8日2022年3月29日03.95按季付息,过手摊还本金银行间交易商协会
浙江中大元通融资租赁有限公司2021年度第一期定向资产支持票据信托21中大元通ABN001优先B0821001372021年3月8日2021年3月8日2022年6月29日04.48按季付息,过手摊还本金银行间交易商协会
浙江中大元通融资租赁有限公司2021年度第一期定向资产支持票据信托21中大元通ABN001次0821001382021年3月8日2021年3月8日2022年6月29日0-优先级本息偿付完毕后获得剩余收益银行间交易商协会
物产中大集团股份有限公司2019年度第二期中期票据2019物产中大MTN0021019009982019年7月26日2019年7月26日2022年7月26日103.78按年付息、到期一次性还本银行间债券市场
物产中大集团股份有限公司2021年度第一期中期票据21物产中大 MTN0011021013832021年7月26日2021年7月26日2024年7月26日153.35按年付息、到期一次性还本银行间债券市场
物产中大集团股份有限公司2021年度第二期中期票据21物产中大 MTN0021021017102021年8月27日2021年8月27日2099年12月31日204.20按年付息、到期一次性还本银行间债
券市场
物产中大集团股份有限公司2022年度第一期中期票据22物产中大MTN0011022803512022年2月24日2022年2月24日2025年2月24日203.20按年付息、到期一次性还本银行间债券市场
物产中大集团股份有限公司2022年度第二期中期票据22物产中大MTN0021022808472022年4月20日2022年4月20日2025年4月20日153.19按年付息、到期一次性还本银行间债券市场
物产中大集团股份有限公司2022年度第一期超短期融资券22物产中大SCP0010122801422022年1月12日2022年1月12日2022年7月12日202.39利随本清银行间债券市场
物产中大集团股份有限公司2022年度第二期超短期融资券22物产中大SCP0020122805672022年2月17日2022年2月17日2022年8月16日202.16利随本清银行间债券市场
物产中大集团股份有限公司2022年度第三期超短期融资券22物产中大SCP0030122810482022年3月17日2022年3月17日2022年9月9日202.29利随本清银行间债券市场
物产中大集团股份有限公司2022年度第四期超短期融资券22物产中大SCP0040122816052022年4月24日2022年4月24日2022年10月21日202.03利随本清银行间债券市场

公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用 √不适用

逾期未偿还债券

□适用 √不适用

关于逾期债项的说明

□适用 √不适用

2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用 √不适用

3. 信用评级结果调整情况

□适用 √不适用

4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

□适用 √不适用

5. 非金融企业债务融资工具其他情况的说明

□适用 √不适用

(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用 √不适用

(五) 主要会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

主要指标本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)变动原因
流动比率1.111.082.78
速动比率0.700.74-5.41
资产负债率(%)75.1469.647.90
本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)变动原因
扣除非经常性损益后净利润1,728,252,519.911,894,895,038.63-8.79
EBITDA全部债务比8.779.21-4.78
利息保障倍数5.826.5-10.46
现金利息保障倍数-14.30-14.99-4.60
EBITDA利息保障倍数6.837.45-8.32
贷款偿还率(%)100100
利息偿付率(%)100100

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

说明:本报告期内,公司完成对金轮股份(现已更名为物产金轮(SZ.002722))上市公司控制权的收购,成为其控股股东。物产金轮经中国证券监督管理委员会“证监许可[2019]1514号”文核准,于2019年10月14日公开发行了214万张可转换公司债券,每张面值100元,发行总额21,400万元。详情请见物产金轮于2022年8月16日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)日披露的《物产金轮2022年半年度报告》。

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表2022年6月30日编制单位: 物产中大集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金23,883,574,019.6720,500,769,490.42
结算备付金
拆出资金975,000,000.00
交易性金融资产3,204,173,276.723,853,899,019.02
衍生金融资产423,040,742.49246,072,865.40
应收票据52,500,000.00
应收账款16,426,898,791.7213,189,391,451.33
应收款项融资3,123,204,208.523,112,945,467.12
预付款项25,973,119,408.1012,789,420,789.11
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款1,799,860,035.041,339,903,939.43
其中:应收利息
应收股利570,255.66
买入返售金融资产
存货48,461,619,523.9329,006,070,693.72
合同资产256,030,573.14
持有待售资产
一年内到期的非流动资产80,451,190.88481,896,247.49
其他流动资产6,618,728,183.934,439,480,378.35
流动资产合计130,250,699,954.1489,987,350,341.39
非流动资产:
发放贷款和垫款2,156,218,058.901,893,077,288.74
债权投资740,000,000.00802,789,849.59
其他债权投资
长期应收款7,508,282,898.757,296,506,854.51
长期股权投资3,916,140,103.063,643,944,530.12
其他权益工具投资28,830,609.0222,430,609.02
其他非流动金融资产2,298,796,607.751,955,470,231.96
投资性房地产2,994,867,301.662,999,511,108.56
固定资产10,404,710,317.809,006,800,224.93
在建工程1,670,112,323.971,299,964,525.15
生产性生物资产793,974.301,092,267.32
油气资产
使用权资产1,007,462,586.001,070,189,087.47
无形资产5,421,805,460.635,232,348,009.83
开发支出59,807,882.1328,136,914.66
商誉1,852,512,239.911,122,711,448.28
长期待摊费用489,900,748.11423,943,545.97
递延所得税资产1,295,958,541.101,177,233,845.12
其他非流动资产761,910,162.041,486,184,921.24
非流动资产合计42,608,109,815.1339,462,335,262.47
资产总计172,858,809,769.27129,449,685,603.86
流动负债:
短期借款24,346,786,094.0112,565,938,645.88
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债442,198,178.19477,214,336.03
衍生金融负债641,657,554.89513,650,181.50
应付票据21,582,094,566.4114,025,698,652.82
应付账款17,714,939,853.0611,119,654,283.93
预收款项351,664,894.82185,033,177.04
合同负债26,402,756,523.5016,781,649,959.52
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬1,145,485,274.081,805,176,797.63
应交税费942,859,672.802,137,213,006.08
其他应付款6,509,496,915.465,748,359,781.85
其中:应付利息
应付股利885,731,227.8010,877,131.04
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债2,216,114,110.993,698,522,517.43
其他流动负债15,337,294,565.3813,889,324,101.50
流动负债合计117,633,348,203.5982,947,435,441.21
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款2,620,216,136.112,484,257,717.68
应付债券5,271,539,110.171,684,348,091.07
其中:优先股
永续债
租赁负债870,552,735.32805,140,578.51
长期应付款570,406,518.42226,735,603.84
长期应付职工薪酬
预计负债147,563,106.46138,110,360.77
递延收益185,450,032.24181,286,306.28
递延所得税负债1,006,317,669.10845,572,742.89
其他非流动负债1,574,091,978.65837,091,888.60
非流动负债合计12,246,137,286.477,202,543,289.64
负债合计129,879,485,490.0690,149,978,730.85
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)5,194,872,040.005,196,032,040.00
其他权益工具1,913,426,785.591,867,000,000.00
其中:优先股
永续债1,867,000,000.001,867,000,000.00
资本公积8,131,112,797.047,986,828,423.30
减:库存股390,108,600.00393,519,000.00
其他综合收益978,367,066.05939,246,266.79
专项储备7,552,511.585,968,318.62
盈余公积1,251,660,411.281,251,660,411.28
一般风险准备
未分配利润14,709,940,014.7713,525,736,557.25
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计31,796,823,026.3130,378,953,017.24
少数股东权益11,182,501,252.908,920,753,855.77
所有者权益(或股东权益)合计42,979,324,279.2139,299,706,873.01
负债和所有者权益(或股东权益)总计172,858,809,769.27129,449,685,603.86

公司负责人:陈新 主管会计工作负责人:王奇颖 会计机构负责人:王奇颖

母公司资产负债表2022年6月30日编制单位:物产中大集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金6,826,880,382.665,574,515,287.05
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项
其他应收款7,653,063,126.718,619,476,608.59
其中:应收利息
应收股利154,079,825.77
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产2,525,648,113.7331,156,509.56
流动资产合计17,005,591,623.1014,225,148,405.20
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款1,361,644,795.911,157,247,163.21
长期股权投资20,843,408,456.7620,218,977,244.14
其他权益工具投资
其他非流动金融资产661,249,666.55661,249,666.55
投资性房地产44,605,850.0044,605,850.00
固定资产245,015,218.63248,731,021.02
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产1,071,435.681,393,266.76
开发支出45,961,924.7615,809,287.14
商誉
长期待摊费用16,782,044.5218,255,605.76
递延所得税资产
其他非流动资产19,971,926.0519,971,926.05
非流动资产合计23,239,711,318.8622,386,241,030.63
资产总计40,245,302,941.9636,611,389,435.83
流动负债:
短期借款
交易性金融负债800,730,000.00
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
合同负债
应付职工薪酬23,498,036.61
应交税费6,391,794.9320,759,554.42
其他应付款1,275,015,062.15446,101,698.39
其中:应付利息
应付股利831,179,526.40
持有待售负债
一年内到期的非流动负债1,854,444,809.673,368,123,257.18
其他流动负债8,062,556,946.468,083,850,371.11
流动负债合计11,198,408,613.2112,743,062,917.71
非流动负债:
长期借款
应付债券5,078,515,616.441,521,395,205.47
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款20,230,351.0220,400,351.02
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债52,760,753.8187,092,298.32
其他非流动负债
非流动负债合计5,151,506,721.271,628,887,854.81
负债合计16,349,915,334.4814,371,950,772.52
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)5,194,872,040.005,196,032,040.00
其他权益工具1,997,000,000.001,997,000,000.00
其中:优先股
永续债1,997,000,000.001,997,000,000.00
资本公积12,955,406,798.4012,814,103,048.40
减:库存股390,108,600.00393,519,000.00
其他综合收益3,881,237.004,686,654.62
专项储备
盈余公积1,197,579,449.661,197,579,449.66
未分配利润2,936,756,682.421,423,556,470.63
所有者权益(或股东权益)合计23,895,387,607.4822,239,438,663.31
负债和所有者权益(或股东权益)总计40,245,302,941.9636,611,389,435.83

公司负责人:陈新 主管会计工作负责人:王奇颖 会计机构负责人:王奇颖

合并利润表2022年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2022年半年度2021年半年度
一、营业总收入279,095,790,897.01263,183,965,806.08
其中:营业收入278,912,609,437.32262,924,439,436.94
利息收入113,628,152.38185,377,478.06
已赚保费
手续费及佣金收入69,553,307.3174,148,891.08
二、营业总成本275,757,380,484.29259,433,642,582.50
其中:营业成本271,551,608,578.14255,864,777,654.19
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加183,982,869.01152,816,986.58
销售费用1,170,331,909.871,017,470,651.96
管理费用1,535,166,246.101,369,813,372.37
研发费用319,031,242.73231,260,243.15
财务费用997,259,638.44797,503,674.25
其中:利息费用826,289,158.57710,690,347.88
利息收入263,663,304.73107,233,654.38
加:其他收益246,092,557.75182,170,798.42
投资收益(损失以“-”号填列)984,926,411.11466,179,721.04
其中:对联营企业和合营企业的投资收益298,599,957.48233,133,610.99
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)-53,169,284.47-56,412,376.52
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)50,737,908.57130,709,181.83
信用减值损失(损失以“-”号填列)-19,614,021.04-125,273,196.41
资产减值损失(损失以“-”号填列)-807,750,242.26-719,207,835.44
资产处置收益(损失以“-”号填列)136,735,627.55268,853,183.17
三、营业利润(亏损以“-”号填列)3,929,538,654.403,953,755,076.19
加:营业外收入86,818,461.0830,647,044.30
减:营业外支出18,100,641.7323,851,680.42
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)3,998,256,473.753,960,550,440.07
减:所得税费用922,256,441.30868,320,339.19
五、净利润(净亏损以“-”号填列)3,076,000,032.453,092,230,100.88
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)3,076,000,032.453,092,230,100.88
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)2,015,382,983.922,112,871,611.40
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)1,060,617,048.53979,358,489.48
六、其他综合收益的税后净额39,120,799.26-5,500,020.01
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额39,120,799.26-5,600,187.58
1.不能重分类进损益的其他综合收益
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益39,120,799.26-5,600,187.58
(1)权益法下可转损益的其他综合收益-805,417.6226,545.30
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备35,360.7448,756.40
(5)现金流量套期储备40,035,326.65-5,276,887.86
(6)外币财务报表折算差额
(7)其他-144,470.51-398,601.42
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额100,167.57
七、综合收益总额3,115,120,831.713,086,730,080.87
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额2,054,503,783.182,107,271,423.82
(二)归属于少数股东的综合收益总额1,060,617,048.53979,458,657.05
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.380.41
(二)稀释每股收益(元/股)0.380.41

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0 元。公司负责人:陈新 主管会计工作负责人:王奇颖 会计机构负责人:王奇颖

母公司利润表2022年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2022年半年度2021年半年度
一、营业收入11,723,532.7312,804,429.30
减:营业成本
税金及附加1,804,551.301,986,399.59
销售费用
管理费用188,268,501.1657,309,473.46
研发费用
财务费用-27,943,361.03-14,503,044.42
其中:利息费用219,355,867.58256,337,903.95
利息收入255,103,405.47279,449,417.51
加:其他收益60,815.53560,000.00
投资收益(损失以“-”号填列)2,439,412,566.81737,509,769.16
其中:对联营企业和合营企业的投资收益48,245,776.0243,796,211.80
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)21,353,139.574,562,003.72
资产减值损失(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)50,231.8753,481.51
二、营业利润(亏损以“-”号填列)2,310,470,595.08710,696,855.06
加:营业外收入0.50
减:营业外支出88,928.531,105,000.00
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)2,310,381,666.55709,591,855.56
减:所得税费用-33,998,071.6414,206,753.69
四、净利润(净亏损以“-”号填列)2,344,379,738.19695,385,101.87
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)2,344,379,738.19695,385,101.87
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额-805,417.6258,352.77
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益-805,417.6258,352.77
1.权益法下可转损益的其他综合收益-805,417.6258,352.77
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额2,343,574,320.57695,443,454.64
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

公司负责人:陈新 主管会计工作负责人:王奇颖 会计机构负责人:王奇颖

合并现金流量表2022年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金342,138,518,415.92310,995,726,820.89
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金183,181,459.69259,526,369.14
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还850,116,356.84589,379,476.38
收到其他与经营活动有关的现金2,793,099,580.522,638,152,165.57
经营活动现金流入小计345,964,915,812.97314,482,784,831.98
购买商品、接受劳务支付的现金344,621,223,287.86318,401,058,033.24
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金3,030,513,655.302,666,937,169.84
支付的各项税费3,851,964,642.002,501,117,274.19
支付其他与经营活动有关的现金8,780,307,810.053,399,783,570.11
经营活动现金流出小计360,284,009,395.21326,968,896,047.38
经营活动产生的现金流量净额-14,319,093,582.24-12,486,111,215.40
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金10,714,312,727.444,784,974,047.52
取得投资收益收到的现金305,039,484.96349,161,717.87
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额527,404,260.39212,280,529.23
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额62,210,368.772,016,853.43
收到其他与投资活动有关的现金401,285,747.98996,093,488.69
投资活动现金流入小计12,010,252,589.546,344,526,636.74
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,393,582,346.331,419,524,809.54
投资支付的现金11,388,177,741.617,222,570,274.28
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额315,279,917.6137,314,192.97
支付其他与投资活动有关的现金1,297,678,878.76
投资活动现金流出小计13,097,040,005.559,977,088,155.55
投资活动产生的现金流量净额-1,086,787,416.01-3,632,561,518.81
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金817,500,000.001,520,080,114.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金817,500,000.00306,625,074.00
取得借款收到的现金100,130,525,537.0596,810,909,910.27
收到其他与筹资活动有关的现金133,838,033.92797,550,000.00
筹资活动现金流入小计101,081,863,570.9799,128,540,024.27
偿还债务支付的现金84,009,566,937.4978,664,519,056.94
分配股利、利润或偿付利息支付的现金1,503,080,818.522,313,086,013.56
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润545,838,341.52497,260,029.63
支付其他与筹资活动有关的现金148,213,586.75158,406,969.00
筹资活动现金流出小计85,660,861,342.7681,136,012,039.50
筹资活动产生的现金流量净额15,421,002,228.2117,992,527,984.77
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-269,265,169.4115,909,192.26
五、现金及现金等价物净增加额-254,143,939.451,889,764,442.82
加:期初现金及现金等价物余额14,985,564,258.2112,736,360,076.44
六、期末现金及现金等价物余额14,731,420,318.7614,626,124,519.26

公司负责人:陈新 主管会计工作负责人:王奇颖 会计机构负责人:王奇颖

母公司现金流量表2022年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金12,269,107.4112,883,161.79
收到的税费返还3,939,289.271,451,536.77
收到其他与经营活动有关的现金72,235,592.27164,519,785.43
经营活动现金流入小计88,443,988.95178,854,483.99
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工及为职工支付的现金52,158,431.4247,714,337.24
支付的各项税费14,646,431.9880,367,899.68
支付其他与经营活动有关的现金21,300,676.98115,028,288.50
经营活动现金流出小计88,105,540.38243,110,525.42
经营活动产生的现金流量净额338,448.57-64,256,041.43
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金165,384,652.00
取得投资收益收到的现金2,213,515,969.50478,336,964.70
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额92,404.0074,895.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金20,428,129,001.4527,357,189,941.11
投资活动现金流入小计22,641,737,374.9528,000,986,452.81
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金36,215,152.685,320,092.62
投资支付的现金587,124,580.92
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额65,000,600.00
支付其他与投资活动有关的现金21,760,514,543.2328,530,031,723.13
投资活动现金流出小计22,383,854,276.8328,600,352,415.75
投资活动产生的现金流量净额257,883,098.12-599,365,962.94
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金393,519,000.00
取得借款收到的现金21,574,114,883.3922,495,914,122.71
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计21,574,114,883.3922,889,433,122.71
偿还债务支付的现金20,378,591,994.5017,103,448,809.02
分配股利、利润或偿付利息支付的现金197,937,328.771,235,699,275.49
支付其他与筹资活动有关的现金3,442,011.20
筹资活动现金流出小计20,579,971,334.4718,339,148,084.51
筹资活动产生的现金流量净额994,143,548.924,550,285,038.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额1,252,365,095.613,886,663,033.83
加:期初现金及现金等价物余额5,564,036,867.085,288,464,774.10
六、期末现金及现金等价物余额6,816,401,962.699,175,127,807.93

公司负责人:陈新 主管会计工作负责人:王奇颖 会计机构负责人:王奇颖

合并所有者权益变动表

2022年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目2022年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额5,196,032,040.001,867,000,000.007,986,828,423.30393,519,000.00939,246,266.795,968,318.621,251,660,411.2813,525,736,557.2530,378,953,017.248,920,753,855.7739,299,706,873.01
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额5,196,032,040.001,867,000,000.007,986,828,423.30393,519,000.00939,246,266.795,968,318.621,251,660,411.2813,525,736,557.2530,378,953,017.248,920,753,855.7739,299,706,873.01
三、本期增减变动-1,160,000.0046,426,785.59144,284,373.74-3,410,400.0039,120,799.261,584,192.961,184,203,457.521,417,870,009.072,261,747,397.133,679,617,406.20
金额(减少以“-”号填列)
(一)综合收益总额39,120,799.262,015,382,983.922,054,503,783.181,060,617,048.533,115,120,831.71
(二)所有者投入和减少资本-1,160,000.0046,426,785.59144,284,373.74-3,410,400.00192,961,559.331,746,342,906.331,939,304,465.66
1.所有者投入的普通股1,730,054,633.611,730,054,633.61
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额-1,160,000.00141,303,750.00-3,410,400.00143,554,150.00143,554,150.00
4.其他46,426,785.592,980,623.7449,407,409.3316,288,272.7265,695,682.05
(三)利润分配-831,179,526.40-831,179,526.40-545,838,341.52-1,377,017,867.92
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-831,179,526.40-831,179,526.40-545,838,341.52-1,377,017,867.92
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或
股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备1,584,192.961,584,192.96625,783.792,209,976.75
1.本期提取2,747,015.862,747,015.86874,333.463,621,349.32
2.本期使用1,162,822.901,162,822.90248,549.671,411,372.57
(六)其他
四、本期期末余额5,194,872,040.001,867,000,000.0046,426,785.598,131,112,797.04390,108,600.00978,367,066.057,552,511.581,251,660,411.2814,709,940,014.7731,796,823,026.3111,182,501,252.9042,979,324,279.21
项目2021年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额5,062,182,040.001,998,000,000.006,983,550,047.13924,337,332.723,219,575.351,147,752,855.9410,761,094,556.1626,880,136,407.307,021,594,561.2833,901,730,968.58
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额5,062,182,040.001,998,000,000.006,983,550,047.13924,337,332.723,219,575.351,147,752,855.9410,761,094,556.1626,880,136,407.307,021,594,561.2833,901,730,968.58
三、本期增减变动金额(减少以“-133,850,000.00262,666,389.67393,519,000.00-5,600,187.581,578,544.841,100,435,203.401,099,410,950.33560,581,919.581,659,992,869.91
”号填列)
(一)综合收益总额-5,600,187.582,112,871,611.402,107,271,423.82979,358,489.483,086,629,913.30
(二)所有者投入和减少资本133,850,000.00262,666,389.67393,519,000.002,997,389.6779,399,616.1782,397,005.84
1.所有者投入的普通股133,850,000.00259,669,000.00393,519,000.0079,399,616.17472,918,616.17
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额393,519,000.00-393,519,000.00-393,519,000.00
4.其他2,997,389.672,997,389.670.002,997,389.67
(三)利润分配-1,012,436,408.00-1,012,436,408.00-498,884,935.07-1,511,321,343.07
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-1,012,436,408.00-1,012,436,408.00-498,884,935.07-1,511,321,343.07
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积
弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备1,578,544.841,578,544.84708,749.002,287,293.84
1.本期提取6,110,461.136,110,461.131,621,199.977,731,661.10
2.本期使用4,531,916.294,531,916.29912,450.975,444,367.26
(六)其他
四、本期期末余额5,196,032,040.001,998,000,000.007,246,216,436.80393,519,000.00918,737,145.144,798,120.191,147,752,855.9411,861,529,759.5627,979,547,357.637,582,176,480.8635,561,723,838.49

公司负责人:陈新 主管会计工作负责人:王奇颖 会计机构负责人:王奇颖

母公司所有者权益变动表

2022年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目2022年半年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额5,196,032,040.001,997,000,000.0012,814,103,048.40393,519,000.004,686,654.621,197,579,449.661,423,556,470.6322,239,438,663.31
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额5,196,032,040.001,997,000,000.0012,814,103,048.40393,519,000.004,686,654.621,197,579,449.661,423,556,470.6322,239,438,663.31
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-1,160,000.00141,303,750.00-3,410,400.00-805,417.621,513,200,211.791,655,948,944.17
(一)综合收益总额-805,417.622,344,379,738.192,343,574,320.57
(二)所有者投入和减少资本-1,160,000.00141,303,750.00-3,410,400.00143,554,150.00
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额-1,160,000.00141,303,750.00-3,410,400.00143,554,150.00
4.其他
(三)利润分配-831,179,526.40-831,179,526.40
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-831,179,526.40-831,179,526.40
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额5,194,872,040.001,997,000,000.0012,955,406,798.40390,108,600.003,881,237.001,197,579,449.662,936,756,682.4223,895,387,607.48
项目2021年半年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额5,062,182,040.001,998,000,000.0012,412,879,948.40954,090.741,093,671,894.321,604,824,880.5822,172,512,854.04
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额5,062,182,040.001,998,000,000.0012,412,879,948.40954,090.741,093,671,894.321,604,824,880.5822,172,512,854.04
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)133,850,000.00259,669,000.00393,519,000.0058,352.77-317,051,306.13-316,992,953.36
(一)综合收益总额58,352.77695,385,101.87695,443,454.64
(二)所有者投入和减少资本133,850,000.00259,669,000.00393,519,000.00
1.所有者投入的普通股133,850,000.00259,669,000.00393,519,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额393,519,000.00-393,519,000.00
4.其他
(三)利润分配-1,012,436,408.00-1,012,436,408.00
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-1,012,436,408.00-1,012,436,408.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额5,196,032,040.001,998,000,000.0012,672,548,948.40393,519,000.001,012,443.511,093,671,894.321,287,773,574.4521,855,519,900.68

公司负责人:陈新 主管会计工作负责人:王奇颖 会计机构负责人:王奇颖

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

物产中大集团股份有限公司(曾用名为浙江中大集团股份有限公司、浙江物产中大元通集团股份有限公司,以下简称公司或本公司)系经浙江省股份制试点工作协调小组浙股(1992)37号文批准,于1992年12月31日在浙江省工商行政管理局登记注册,总部位于浙江省杭州市环城西路56号。公司现持有统一社会信用代码为913300001429101221的营业执照。截止到2022年6月30日,注册资本5,194,872,040.00元,股份总数5,194,872,040.00股(每股面值1元)。公司股票已于1996年6月6日在上海证券交易所挂牌交易,股票代码:600704。母公司为:浙江省国有资本运营有限公司,最终实际控制人为浙江省人民政府国有资产监督管理委员会。

本公司业务类型:批发零售。主要经营活动:实业投资,股权投资,资产管理,投资管理,管理咨询,信息咨询服务,汽车销售与租赁,电子商务技术服务,二手车交易与服务,国内贸易,从事进出口业务,供应链管理,物流仓储信息服务,房屋租赁,设备租赁,物业服务,养老养生健康服务(不含诊疗服务)。

下属子公司的主要业务:供应链集成服务、金融服务、热电联产、水务环保、医疗健康,以及电线电缆、不锈钢和电机铁芯制造等。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

截至2022年6月30日,纳入本公司合并财务报表合并范围的子公司共计467家,其中二级子公司26家,三级子公司260家,四级子公司177家,五级子公司4家。其中二级子公司情况如下:

子公司名称本报告简称类型级次持股比例(%)表决权比例(%)
物产中大云商有限公司物产中大云商控股267.0067.00
物产中大金石集团有限公司物产中大金石全资2100.00100.00
物产中大集团投资有限公司物产中大投资全资2100.00100.00
物产中大期货有限公司物产中大期货控股296.5796.57
物产中大元通实业集团有限公司物产中大实业控股287.0187.01
浙江物产元通汽车集团有限公司元通汽车(老)全资2100.00100.00
物产中大融资租赁集团有限公司物产中大融租全资2100.00100.00
浙江物产实业控股(集团)有限公司物产实业控股全资2100.00100.00
物产中大长乐林场有限公司物产中大长乐控股251.0051.00
物产中大金属集团有限公司物产中大金属控股257.1757.17
物产中大国际贸易集团有限公司物产中大国际控股278.1878.18
浙江物产环保能源股份有限公司物产环能控股257.4057.40
物产中大化工集团有限公司物产中大化工控股280.0080.00
子公司名称本报告简称类型级次持股比例(%)表决权比例(%)
物产中大物流投资集团有限公司物产中大物流全资2100.00100.00
物产中大数字科技有限公司物产中大数科全资2100.00100.00
物产中大集团财务有限公司物产中大财务全资2100.00100.00
物产中大公用环境投资有限公司物产中大环境全资2100.00100.00
物产中大欧泰有限公司物产中大欧泰控股284.0084.00
浙江物产中大医药有限公司物产中大医药全资2100.00100.00
金华物产中大医疗健康投资有限公司金华医疗控股265.0065.00
物产中大医疗健康投资有限公司物产中大健康全资2100.00100.00
物产中大国际学院物产中大学院控股275.0075.00
物产中大财智共享服务(浙江)有限公司物产中大财智全资2100.00100.00
物产中大资产管理(浙江)有限公司物产中大资管控股255.0055.00
物产中大元通汽车有限公司元通汽车(新)全资2100.00100.00
物产中大(浙江)产业投资有限公司物产中大产投全资2100.00100.00

合并范围变更主体的具体信息详见“附注七、合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量,在此基础上,结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定,编制财务报表。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计,主要体现在存货的计价方法附注四

(十三)、金融资产预期信用损失计提的方法附注四(十一、十二)、固定资产折旧和无形资产摊销附注四(十九、二十四)、投资性房地产的计量模式附注四(十八)、收入的确认时点附注四(三十三)等。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本报告期间为2022年1-6月。

3. 营业周期

√适用 □不适用

营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

1. 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理

(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

(4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

2. 同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产,该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足的,调整留存收益。

对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,在取得控制权日,长期股权投资初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理,

直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。3. 非同一控制下的企业合并购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期,即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时,本公司一般认为实现了控制权的转移:

①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。

②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的,已获得批准。

③已办理了必要的财产权转移手续。

④本公司已支付了合并价款的大部分,并且有能力、有计划支付剩余款项。

⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策,并享有相应的利益、承担相应的风险。本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的,以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和,作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。4. 为合并发生的相关费用为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

1. 合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的单独主体)均纳入合并财务报表。

2. 合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从企业集团的角度对该交易予以调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整

(1) 增加子公司或业务

在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(2) 处置子公司或业务

1)一般处理方法

在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

2)分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

D.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

(3) 购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

(4) 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

1. 合营安排的分类

本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素,将合营安排分为共同经营和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营;通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业;但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营:

(1) 合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

(2) 合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

(3) 其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务,如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。

2. 共同经营会计处理方法

本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

(1) 确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;

(2) 确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;

(3) 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4) 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

(5) 确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售

的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司全额确认该损失。

本公司自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司按承担的份额确认该部分损失。本公司对共同经营不享有共同控制,如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,仍按上述原则进行会计处理,否则,应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(一般从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。

10. 金融工具

√适用 □不适用

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。

实际利率,是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量,折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时,在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量,但不考虑预期信用损失。

金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。

1. 金融资产分类和计量

本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为以下三类:

(1) 以摊余成本计量的金融资产。

(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量,但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类,当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时,才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

(1) 分类为以摊余成本计量的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标,则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入,按摊余成本进行后续计量,其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失,计入当期损益。除下列情况外,本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入:

1)对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,本公司自初始确认起,按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。

2)对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,本公司在后续期间,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值,本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

(2) 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标,则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外,其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资,其他此类金融资产列报为其他债权投资,其中:自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产,原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。

(3) 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

在初始确认时,本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益,不需计提减值准备。该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间,在本公司收取股利的权利已经确立,与股利相关的经济利益很可能流入本公司,且股利的金额能够可靠计量时,确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。

权益工具投资满足下列条件之一的,属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:取得该金融资产的目的主要是为了近期出售;初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分,且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式;属于衍生工具(符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外)。

(4) 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量,将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

(5) 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

在初始确认时,本公司为了消除或显著减少会计错配,可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具,且其主合同不属于以上金融资产的,本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外:

1) 嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。

2) 在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时,几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权,允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款,该提前还款权不需要分拆。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量,将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

2. 金融负债分类和计量

本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。

金融负债在初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。

金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类:

(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

满足下列条件之一的,属于交易性金融负债:承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购;属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,所有公允价值变动均计入当期损益。

在初始确认时,为了提供更相关的会计信息,本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:

1) 能够消除或显著减少会计错配。

2) 根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量,除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外,其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配,本公司将所有公允价值变动(包括自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。

(2) 其他金融负债

除下列各项外,公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,对此类金融负债采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益:

1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

3) 不属于本条前两类情形的财务担保合同,以及不属于本条第1)类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。

财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融负债的财务担保合同,在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。

3. 金融资产和金融负债的终止确认

(1)金融资产满足下列条件之一的,终止确认金融资产,即从其账户和资产负债表内予以转销:

1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止。

2) 该金融资产已转移,且该转移满足金融资产终止确认的规定。

(2)金融负债终止确认条件

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,则终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

本公司与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,或对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的,则终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债,账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。

本公司回购金融负债一部分的,按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例,对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,应当计入当期损益。

4. 金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司在发生金融资产转移时,评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度,并分别下列情形处理:

(1) 转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

(2) 保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则继续确认该金融资产。

(3) 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的(即除本条

(1)、(2)之外的其他情形),则根据其是否保留了对金融资产的控制,分别下列情形处理:

1) 未保留对该金融资产控制的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

2) 保留了对该金融资产控制的,则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产,并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度,是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

(1) 金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

1) 被转移金融资产在终止确认日的账面价值。2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。

(2) 金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分(在此种情形下,所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分)之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

1) 终止确认部分在终止确认日的账面价值。

2) 终止确认部分收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

5. 金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值,除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产,按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价,且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。

初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。

6. 金融工具减值

本公司以预期信用损失为基础,对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同,进行减值会计处理并确认损失准备。

预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对由收入准则规范的交易形成的应收款项,本公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日,将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额,也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。

除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产,本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加,并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动:

(1) 如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,处于第一阶段,则按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

(2) 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

(3) 如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。

金融工具信用损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备,不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备,但在当期资产负债表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备,由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

(1) 信用风险显著增加

本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同,本公司在应用金融工具减值规定时,将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。

本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素:

1) 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化;

2) 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化;3) 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化,这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率;4) 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化;5) 本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。于资产负债表日,若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化,但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,则该金融工具被视为具有较低的信用风险。

(2) 已发生信用减值的金融资产

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:

1) 发行方或债务人发生重大财务困难;

2) 债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;

3) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;

4) 债务人很可能破产或进行其他财务重组;

5) 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;

6) 以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。

(3) 预期信用损失的确定

本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失,在评估预期信用损失时,考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

本公司以共同信用风险特征为依据,将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括:押金保证金组合、物产中大合并范围内关联方组合、应收医疗款项、账龄组合、应收银行承兑汇票、应收商业承兑汇票等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。

本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失:

1)对于金融资产,信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

2)对于财务担保合同,信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额,减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。3)对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产,信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括:通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额;货币时间价值;在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

(4) 减记金融资产

当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

7. 金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:

(1)本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;

(2)本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下:

组合名称确定组合的依据计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票票据类型参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
应收商业承兑汇票

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下:

组合名称确定组合的依据计提方法
物产中大合并范围内关联方组合款项性质参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
应收医疗款项
账龄组合账龄参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失

13. 应收款项融资

√适用 □不适用

详见附注第十节、五之10、金融工具

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下:

项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
其他应收款——应收押金保证金组合款项性质参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
其他应收款——应收合并范围内关联方组合
其他应收款——应收医疗款项组合
其他应收款——账龄组合账龄

15. 存货

√适用 □不适用

1. 存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 存货的计价方法

存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。贸易行业、4S店及医院发出库存商品采用个别计价法或月末一次加权平均法核算,其他行业发出原材料和产成品采用月末一次加权平均法或移动加权平均法核算。

3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成

本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。4. 存货的盘存制度采用永续盘存制5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品采用一次转销法;

(2) 包装物采用一次转销法。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的,确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四/(十一)6.金融工具减值。

17. 持有待售资产

√适用 □不适用

1. 划分为持有待售确认标准

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分:

(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议,并已获得监管部门批准(如适用),且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。

确定的购买承诺,是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

2. 持有待售核算方法

本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。上述原则适用于所有非流动资产,但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见附注第十节、五之10、金融工具

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注第十节、五之10、金融工具。

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见附注第十节、五之10、金融工具

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

1. 初始投资成本的确定

(1)企业合并形成的长期股权投资,具体会计政策详见本附注四/(六)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。

(2)其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;发行或取得自身权益工具时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。2. 后续计量及损益确认

(1)成本法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,并按照初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

(2)权益法

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算;对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资,采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。

本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后,恢复确认投资收益。3. 长期股权投资核算方法的转换

(1) 公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额,调整长期股权投资的账面价值,并计入当期营业外收入。

(2) 公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资,因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,在编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

(3) 权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

(4) 成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

(5) 成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。4. 长期股权投资的处置处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

(1) 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

(2) 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

(3) 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

(4) 一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,不属于一揽子交易的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

(1)在个别财务报表中,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

(2)在合并财务报表中,对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易,处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益;在丧失对子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

(1)在个别财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(2)在合并财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。5. 共同控制、重大影响的判断标准如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排,并且对该安排回报具有重大影响的活动决策,需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在,则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排,该安排即属于合营安排。合营安排通过单独主体达成的,根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时,将该单独主体作为合营企业,采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时,该单独主体作为共同经营,本公司确认与共同经营利益份额相关的项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有事实和情况后,判断对被投资单位具有重大影响:(1)在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;(2)参与被投资单位财务和经营政策制定过程;(3)与被投资单位之间发生重要交易;(4)向被投资单位派出管理人员;(5)向被投资单位提供关键技术资料。

22. 投资性房地产

(1). 如果采用公允价值计量模式的

选择公允价值计量的依据

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外,对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物,若董事会作出书面决议,明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的,也作为投资性房地产列报。

本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值,外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

本公司采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量。不对投资性房地产计提折旧或进行摊销,在资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值,公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。

投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产,会计政策选择的依据为:①投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场。②本公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息,从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。

本公司确定投资性房地产的公允价值时,参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价格;无法取得同类或类似房地产的现行市场价格的,参照活跃市场上同类或类或类似房地产的最

近交易价格,并考虑资产状况、所在位置、交易情况、交易日期等因素,从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计;或基于预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值确定其公允价值。本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变,将投资性房地产转换为自用房地产时,以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值,公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时,投资性房地产按照转换当日的公允价值计价,转换当日的公允价值小于原账面价值的,其差额计入当期损益;转换当日的公允价值大于原账面价值的,其差额计入其他综合收益。当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

1. 固定资产初始计量

本公司固定资产按成本进行初始计量。

(1) 外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。

(2) 自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

(3) 投资者投入的固定资产,按投资合同或协议约定的价值作为入账价值,但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。

(4) 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,除应予资本化的以外,在信用期间内计入当期损益。

2. 固定资产的后续支出

与固定资产有关的后续支出,符合固定资产确认条件的,计入固定资产成本;不符合固定资产确认条件的,在发生时计入当期损益。

3. 固定资产处置

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法10-500-51.90-10.00
机器设备年限平均法4-300-53.17-25.00
运输设备年限平均法3-150-56.33-33.33
电子及其他设备年限平均法0-100-50-33.33
固定资产装修年限平均法按受益期计提折旧

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

适用于2020年12月31日之前

当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:

(1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司。

(2)本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。

(3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

(4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。

(5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。

融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。

本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

24. 在建工程

√适用 □不适用

1. 在建工程初始计量本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

2. 在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

25. 借款费用

√适用 □不适用

1. 借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

(2)借款费用已经发生;

(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。2. 借款费用资本化期间

资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。3. 暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。4. 借款费用资本化金额的计算方法专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前,予以资本化。根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。

26. 生物资产

√适用 □不适用

1. 生物资产分类

本公司的生物资产包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。

生物资产同时满足下列条件的,予以确认:

(1)企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产;

(2)与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业;

(3)该生物资产的成本能够可靠地计量。

2. 生物资产初始计量

公司取得的生物资产,按照取得时的成本进行初始计量。外购生物资产的成本包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。投资者投入的生物资产,按投资合同或协议约定的价值加上应支付的相关税费作为生物资产的入账价值,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。

3. 生物资产后续计量

(1)生产性生物资产折旧

本公司对达到预定生产经营目的的生产性生物资产,采用年限平均法按期计提折旧。本公司根据生产性生物资产的性质、使用情况和有关经济利益的预期实现方式,确定其使用寿命和预计净残值;并在年度终了,对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。

本公司生产性生物资产的预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下:

资产类别预计使用寿命(年)预计净残值率(%)年折旧率(%)
种植业30.0033.33

(2)生物资产按照成本计量,但有确凿证据表明生物资产的公允价值能够持续可靠取得的,采用公允价值计量。

(3)公益性生物资产不摊销也不计提减值准备。

4. 生物资产减值

公司至少于每年年度终了对消耗性生物资产和生产性生物资产进行检查,有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因,使消耗性生物资产的可变现净值或生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的,按照可变现净值或可收回金额低于账面价值的差额,计提生物资产跌价准备或减值准备,并计入当期损益。

消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的,减记金额予以恢复,并在原已计提的跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。生产性生物资产减值准备一经计提,不得转回。

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

√适用 □不适用

本公司对使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:

1. 租赁负债的初始计量金额;

2. 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;

3. 本公司发生的初始直接费用;

4. 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本(不包括为生产存货而发生的成本)。

在租赁期开始日后,本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。

能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括土地使用权、专利权及非专利技术等。

1. 无形资产的初始计量

外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

2. 无形资产的后续计量

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命,划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。

(1) 使用寿命有限的无形资产

对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命如下:

项目预计使用寿命
土地使用权30-50
软件及软件使用权2-10
海域使用权35
特许经营权17.5-29.77
举办权-建筑物45.67
其他2-5

每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。

经复核,本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

(2) 使用寿命不确定的无形资产

无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产,在持有期间内不摊销,每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的,在每个会计期间继续进行减值测试。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。

内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的,以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产可收回金额的估计,根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

可收回金额的计量结果表明,长期资产的可收回金额低于其账面价值的,将长期资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。

资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。在对商誉进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用,是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。

32. 合同负债

合同负债的确认方法

√适用 □不适用

本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。

33. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬,离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的短期薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。

本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。

离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等;在职工为本公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后,不再有其他的支付义务。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿,在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指,向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止,向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利,本公司比照辞退福利进行会计处理,在符合辞退福利相关确认条件时,将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等,确认为负债,一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。

对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利,在职工为本公司提供服务的会计期间,将应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本;除上述情形外的其他长期职工福利,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

34. 租赁负债

√适用 □不适用

本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时,本公司采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括:

1. 扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额;

2. 取决于指数或比率的可变租赁付款额;

3. 在本公司合理确定将行使该选择权的情况下,租赁付款额包括购买选择权的行权价格;

4. 在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下,租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项;

5. 根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

35. 预计负债

√适用 □不适用

1. 预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:

该义务是本公司承担的现时义务;

履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;

该义务的金额能够可靠地计量。

2. 预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理:

所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

36. 股份支付

√适用 □不适用

1. 股份支付的种类

本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2. 权益工具公允价值的确定方法

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值,选用的期权定价模型考虑以下因素:(1)期权的行权价格;(2)期权的有效期;(3)标的股份的现行价格;(4)股价预计波动率;(5)股份的预计股利;(6)期权有效期内的无风险利率。

在确定权益工具授予日的公允价值时,考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的,只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件(如服务期限等),即确认已得到服务相对应的成本费用。3. 确定可行权权益工具最佳估计的依据等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。

4. 会计处理方法

以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

若在等待期内取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

37. 优先股、永续债等其他金融工具

√适用 □不适用

本公司按照金融工具准则的规定,根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具:

1. 符合下列条件之一,将发行的金融工具分类为金融负债:

(1)向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务;

(2)在潜在不利条件下,与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务;

(3)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具;

(4)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同,但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。2. 同时满足下列条件的,将发行的金融工具分类为权益工具:

(1)该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务;

(2)将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的,如该金融工具为非衍生工具,不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;如为衍生工具,企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。

3. 会计处理方法

对于归类为权益工具的金融工具,其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配,其回购、注销等作为权益的变动处理,手续费、佣金等交易费用从权益中扣除;

对于归类为金融负债的金融工具,其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理,其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益,手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

1. 收入确认的一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时,按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。

履约义务,是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。

取得相关商品控制权,是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

本公司在合同开始日即对合同进行评估,识别该合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是某一时点履行。满足下列条件之一的,属于在某一时间段内履行的履约义务,本公司按照履约进度,在一段时间内确认收入:(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则,本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。

对于在某一时段内履行的履约义务,本公司根据商品和劳务的性质,采用产出法/投入法确定恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度(投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度)。当履约进度不能合理确定时,公司已经发生的

成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。2. 收入确认的具体方法

(1)内销收入

销售煤炭、金属、化工、粮食等商品,根据与客户签订的销售合同或订单,将货物或产品送至客户指定地点,经客户验收并取得经双方确认结算单后确认收入。销售电力、蒸汽等产品,在电力、蒸汽已经输出并经用户确认抄表用量时确认收入。

(2)外销收入

根据与客户签订的销售合同或订单,公司按订单约定的交货时间进行报关,货物报关结束或经客户提货后确认收入。

(3)物业管理收入

在物业管理服务已经提供,与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业,与物业管理相关的成本能够可靠地计量时,确认物业管理收入的实现。

(4)污水处理收入

在特许经营期内,根据当月处理污水量在当月月底暂估污水处理收入,公司结算期间污水处理收入=Σ特单位结算价格*各污水厂结算污水处理量。单位结算价格在《BOT特许经营协议》进行约定,可以根据所在地政府不同时期污水处理收费政策,经公司与所在地政府协商同意后调整。

(5)手续费收入

手续费收入在与客户办理买卖期货合约款项清算时确认。

(6)医疗收入

在提供医疗服务(包括发出药品)并收讫价款或取得收款权利时,按照国家规定的医疗服务项目收费标准确定的金额确认收入。医院给予病人或其他付费方的折扣不计入医疗收入。

医院同医疗保险机构结算时,医疗保险机构实际支付金额与医院确认金额之间存在差额的,对于除医院因违规治疗等管理不善原因被医疗保险机构拒付产生的差额以外的差额,调整医疗收入。

(7)典当收入

对于发生和收回的典当款在同一期间的业务,按照实际所占用货币资金的时间和实际费率或利率计算确认收入;对于发放和收回的典当款在不同期间的业务,按权责发生制分期确认收入。

(8)其他业务收入

按相关合同、协议的约定,与交易相关的经济利益能够流入企业,与收入相关的成本能够可靠地计量时,确认其他业务收入的实现。

3. 特定交易的收入处理原则

(1)附有销售退回条款的合同

在客户取得相关商品控制权时,按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额(即,不包含预期因销售退回将退还的金额)确认收入,按照预期因销售退回将退还的金额确认负债。销售商品时预期将退回商品的账面价值,扣除收回该商品预计发生的成本(包括退回商品的价值减损)后的余额,在“应收退货成本”项下核算。

(2)附有质量保证条款的合同

评估该质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独的服务。公司提供额外服务的,则作为单项履约义务,按照收入准则规定进行会计处理;否则,质量保证责任按照或有事项的会计准则规定进行会计处理。

(3)附有客户额外购买选择权的销售合同

公司评估该选择权是否向客户提供了一项重大权利。提供重大权利的,则作为单项履约义务,将交易价格分摊至该履约义务,在客户未来行使购买选择权取得相关商品控制权时,或者该选择权失效时,确认相应的收入。客户额外购买选择权的单独售价无法直接观察的,则综合考虑客户行使和不行使该选择权所能获得的折扣的差异、客户行使该选择权的可能性等全部相关信息后,予以合理估计。

(4)向客户授予知识产权许可的合同

评估该知识产权许可是否构成单项履约义务,构成单项履约义务的,则进一步确定其是在某一时段内履行还是在某一时点履行。向客户授予知识产权许可,并约定按客户实际销售或使用情况收取特许权使用费的,则在下列两项孰晚的时点确认收入:客户后续销售或使用行为实际发生;公司履行相关履约义务。

(5)售后回购

1) 因与客户的远期安排而负有回购义务的合同:这种情况下客户在销售时点并未取得相关商品控制权,因此作为租赁交易或融资交易进行相应的会计处理。其中,回购价格低于原售价的视为租赁交易,按照企业会计准则对租赁的相关规定进行会计处理;回购价格不低于原售价的视为融资交易,在收到客户款项时确认金融负债,并将该款项和回购价格的差额在回购期间内确认为利息费用等。公司到期未行使回购权利的,则在该回购权利到期时终止确认金融负债,同时确认收入。

2) 应客户要求产生的回购义务的合同:经评估客户具有重大经济动因的,将售后回购作为租赁交易或融资交易,按照本条1)规定进行会计处理;否则将其作为附有销售退回条款的销售交易进行处理。

(6)向客户收取无需退回的初始费的合同

在合同开始(或接近合同开始)日向客户收取的无需退回的初始费应当计入交易价格。公司经评估,该初始费与向客户转让已承诺的商品相关,并且该商品构成单项履约义务的,则在转让该商品时,按照分摊至该商品的交易价格确认收入;该初始费与向客户转让已承诺的商品相关,

但该商品不构成单项履约义务的,则在包含该商品的单项履约义务履行时,按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入;该初始费与向客户转让已承诺的商品不相关的,该初始费则作为未来将转让商品的预收款,在未来转让该商品时确认为收入。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

1. 合同履约成本

本公司对于为履行合同发生的成本,不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产:

(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

(2)该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。

(3)该成本预期能够收回。

该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。

2. 合同取得成本

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本,如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的,在发生时计入当期损益。

3. 合同成本摊销

上述与合同成本有关的资产,采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础,在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销,计入当期损益。

4. 合同成本减值

上述与合同成本有关的资产,账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的,超出部分应当计提减值准备,并确认为资产减值损失。

计提减值准备后,如果以前期间减值的因素发生变化,使得上述两项差额高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

40. 政府补助

√适用 □不适用

1. 类型政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象,将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确补助对象的政府补助,公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助,相关判断依据说明详见本财务报表附注六之递延收益/营业外收入项目注释。

与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

2. 政府补助的确认

对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的,按应收金额确认政府补助。除此之外,政府补助均在实际收到时确认。

政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额(人民币1元)计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

3. 会计处理方法

与资产相关的政府补助,应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。

与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。

与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用;与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。

已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

1. 确认递延所得税资产的依据

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:(1)该交易不是企业合并;(2)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

2. 确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括:

(1)商誉的初始确认所形成的暂时性差异;

(2)非企业合并形成的交易或事项,且该交易或事项发生时既不影响会计利润,也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)所形成的暂时性差异;

(3)对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

3. 同时满足下列条件时,将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示

(1)企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;

(2)递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内,涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(2). 融资租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

在合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。

1. 租赁合同的分拆

当合同中同时包含多项单独租赁的,本公司将合同予以分拆,并分别对各项单独租赁进行会计处理。

当合同中同时包含租赁和非租赁部分的,本公司将租赁和非租赁部分进行分拆,租赁部分按照租赁准则进行会计处理,非租赁部分应当按照其他适用的企业会计准则进行会计处理。

2. 租赁合同的合并

本公司与同一交易方或其关联方在同一时间或相近时间订立的两份或多份包含租赁的合同符合下列条件之一时,合并为一份合同进行会计处理:

(1)该两份或多份合同基于总体商业目的而订立并构成一揽子交易,若不作为整体考虑则无法理解其总体商业目的。

(2)该两份或多份合同中的某份合同的对价金额取决于其他合同的定价或履行情况。

(3)该两份或多份合同让渡的资产使用权合起来构成一项单独租赁。

3. 本公司作为承租人的会计处理

在租赁期开始日,除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

(1)短期租赁和低价值资产租赁

短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过12个月的租赁。低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。

(2)本公司对除短期租赁、低价值资产租赁和合并范围内的租赁以外,确认使用权资产和租赁负债。使用权资产和租赁负债的会计政策详见本附注四。

4. 本公司作为出租人的会计处理

(1)租赁的分类

本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

一项租赁存在下列一种或多种情形的,本公司通常分类为融资租赁:

1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人。

2)承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价值相比足够低,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权。

3)资产的所有权虽然不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

4)在租赁开始日,租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值。

5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。

一项租赁存在下列一项或多项迹象的,本公司也可能分类为融资租赁:

1)若承租人撤销租赁,撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担。

2)资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人。

3)承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。

(2)对融资租赁的会计处理

在租赁期开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款初始计量时,以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括:

1)扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额;2)取决于指数或比率的可变租赁付款额;3)合理确定承租人将行使购买选择权的情况下,租赁收款额包括购买选择权的行权价格;4)租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下,租赁收款额包括承租人行使终止租赁选择权需支付的款项;5)由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。

本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入,所取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

(3)对经营租赁的会计处理

本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法,将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入;发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益;取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。

43. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

(一) 终止经营

本公司将满足下列条件之一的,且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分确认为终止经营组成部分:

(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。

(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。

(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。

终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。

(二) 套期会计

本公司按照套期关系,将套期保值划分为公允价值套期、现金流量套期和境外净投资套期。

1. 对于同时满足下列条件的套期工具,运用套期会计方法进行处理

(1)套期关系仅由符合条件的套期工具和被套期项目组成。

(2)在套期开始时,本公司正式指定了套期工具和被套期项目,并准备了关于套期关系和从事套期的风险管理策略和风险管理目标的书面文件。

(3)套期关系符合套期有效性要求。

套期同时满足下列条件的,认定套期关系符合套期有效性要求:

1)被套期项目和套期工具之间存在经济关系。该经济关系使得套期工具和被套期项目的价值因面临相同的被套期风险而发生方向相反的变动。

2)被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中,信用风险的影响不占主导地位。

3)套期关系的套期比率,等于公司实际套期的被套期项目数量与对其进行套期的套期工具实际数量之比,但不反映被套期项目和套期工具相对权重的失衡,这种失衡会导致套期无效,并可能产生与套期会计目标不一致的会计结果。

2. 公允价值套期会计处理

(1)套期工具产生的利得或损失计入当期损益。如果套期工具是对选择以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资(或其组成部分)进行套期的,套期工具产生的利得或损失计入其他综合收益。

(2)被套期项目因被套期风险敞口形成的利得或损失计入当期损益,同时调整未以公允价值计量的已确认被套期项目的账面价值。被套期项目为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(或其组成部分)的,其因被套期风险敞口形成的利得或损失计入当期损益,其账面价值已经按公允价值计量,不需要调整;被套期项目为公司选择以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资(或其组成部分)的,其因被套期风险敞口形成的利得或损失计入其他综合收益,其账面价值已经按公允价值计量,不需要调整。

被套期项目为尚未确认的确定承诺(或其组成部分)的,其在套期关系指定后因被套期风险引起的公允价值累计变动额确认为一项资产或负债,相关的利得或损失计入各相关期间损益。当履行确定承诺而取得资产或承担负债时,调整该资产或负债的初始确认金额,以包括已确认的被套期项目的公允价值累计变动额。

(3)被套期项目为以摊余成本计量的金融工具(或其组成部分)的,对被套期项目账面价值所作的调整按照开始摊销日重新计算的实际利率进行摊销,并计入当期损益。该摊销可以自调整日开始,但不晚于对被套期项目终止进行套期利得和损失调整的时点。被套期项目为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(或其组成部分)的,则按照相同的方式对累计已确认的套期利得或损失进行摊销,并计入当期损益,但不调整金融资产(或其组成部分)的账面价值。

3. 现金流量套期会计处理

(1)套期工具产生的利得或损失中属于套期有效的部分,作为现金流量套期储备,计入其他综合收益。现金流量套期储备的金额,按照下列两项的绝对额中较低者确定:

1)套期工具自套期开始的累计利得或损失;

2)被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。每期计入其他综合收益的现金流量套期储备的金额为当期现金流量套期储备的变动额。

(2)套期工具产生的利得或损失中属于套期无效的部分(即扣除计入其他综合收益后的其他利得或损失),计入当期损益。

(3)现金流量套期储备的金额,按照下列规定处理:

1)被套期项目为预期交易,且该预期交易使公司随后确认一项非金融资产或非金融负债的,或者非金融资产或非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时,则将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出,计入该资产或负债的初始确认金额。

2)对于不属于前一条涉及的现金流量套期,在被套期的预期现金流量影响损益的相同期间,将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出,计入当期损益。

3)如果在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额是一项损失,且该损失全部或部分预计在未来会计期间不能弥补的,则在预计不能弥补时,将预计不能弥补的部分从其他综合收益中转出,计入当期损益。

4. 境外经营净投资套期

对境外经营净投资的套期,包括对作为净投资的一部分进行会计处理的货币性项目的套期,本公司按照类似于现金流量套期会计的规定处理:

(1) 套期工具形成的利得或损失中属于套期有效的部分,应当计入其他综合收益。

全部或部分处置境外经营时,上述计入其他综合收益的套期工具利得或损失应当相应转出,计入当期损益。

(2) 套期工具形成的利得或损失中属于套期无效的部分,应当计入当期损益。

5. 终止运用套期会计

对于发生下列情形之一的,则终止运用套期会计:

(1)因风险管理目标发生变化,导致套期关系不再满足风险管理目标。

(2)套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使。

(3)被套期项目与套期工具之间不再存在经济关系,或者被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中,信用风险的影响开始占主导地位。

(4)套期关系不再满足本准则所规定的运用套期会计方法的其他条件。在适用套期关系再平衡的情况下,企业应当首先考虑套期关系再平衡,然后评估套期关系是否满足本准则所规定的运用套期会计方法的条件。

终止套期会计可能会影响套期关系的整体或其中一部分,在仅影响其中一部分时,剩余未受影响的部分仍适用套期会计。

6. 信用风险敞口的公允价值选择

当使用以公允价值计量且其变动计入当期损益的信用衍生工具管理金融工具(或其组成部分)的信用风险敞口时,可以在该金融工具(或其组成部分)初始确认时、后续计量中或尚未确认时,将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具,并同时作出书面记录,但应同时满足下列条件:

(1)金融工具信用风险敞口的主体(如借款人或贷款承诺持有人)与信用衍生工具涉及的主体相一致;

(2)金融工具的偿付级次与根据信用衍生工具条款须交付的工具的偿付级次相一致。

(三) 资产证券化业务

本公司将部分应收款项证券化,一般是将这些资产出售给发行方,然后再由其向投资者发行证券。本公司根据在被转让金融资产中保留的风险和收益程度,部分或整体终止确认该类金融资产。

在运用证券化金融资产的会计政策时,本公司已考虑转移至其他实体的资产的风险和报酬转移程度,以及本公司对该实体行使控制权的程度:

(1)当本公司已经转移该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时,本公司终止确认该金融资产;

(2)当本公司保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时,本公司继续确认该金融资产;

(3)如本公司并未转移或保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬,本公司考虑对该金融资产是否存在控制。如果本公司并未保留控制权,本公司终止确认该金融资产,并把在转移中产生或保留的权利及义务分别确认为资产或负债。如本公司保留控制权,则根据对金融资产的继续涉入程度确认金融资产。

(四) 安全生产费

本公司按照国家规定提取的安全生产费,计入相关产品的成本或当期损益,同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备。形成固定资产的,通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

(五) 医疗风险基金

医疗风险基金是指按照医疗收入的一定比例提取、专门用于支付医院购买医疗风险保险支出或实际发生的医疗事故赔偿的资金。医院累计提取的医疗风险基金不应超过当年医疗收入一定比例,具体比例为:三级医院不应超过当年医疗收入的3%,三级以下医院不应超过当年医疗收入的2%。

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
本公司自2022年1月1日起执行财政部2021年发布的《企业会计准则解释第15号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”。经公司2022年4月22日第9届董事会第17次会议审议通过。(1)

其他说明:

2021年12月31日,财政部发布了《企业会计准则解释第15号》(财会〔2021〕35号,以下简称“解释15号”),解释15号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理(以下简称‘试运行销售’)”和“关于亏损合同的判断”内容自2022年1月1日起施行。

执行解释15号上述相关规定对本报告期内财务报表无重大影响。

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

45. 其他

√适用 □不适用

名称简称
湖州银行股份有限公司湖州银行
浙江新联民爆器材有限公司新联民爆
温州温金中心服务股份有限公司温金中心
山煤物产环保能源(浙江)有限公司山煤物产
浙江物产电子商务有限公司物产电商
浙江物产万信投资管理有限公司物产万信
浙物暾澜(杭州)投资合伙企业(有限合伙)浙物暾澜
浙江南方石化工业有限公司南方石化
浙江通诚格力电器有限公司通诚格力
嘉兴新嘉爱斯热电有限公司新嘉爱斯
浙江宏元药业股份有限公司宏元药业
浙江物产中大化工港储有限公司化工港储
浙江物产元通典当有限责任公司元通典当
浙江经职汽车服务有限公司经职汽车
名称简称
平湖滨江房地产开发有限公司平湖滨江
浙江国际油气交易中心有限公司浙油中心
浙江物产石化有限公司物产石化
嘉兴市富欣热电有限公司富欣热电
浙江秀舟热电有限公司秀舟热电
浙江物产山鹰热电有限公司山鹰热电
浙江物产金义生物质热电有限公司金义生物
桐乡泰爱斯热电有限公司泰爱斯热电
杭州长乐为秧农业科技有限公司长乐为秧
浙江长乐小镇投资管理有限公司长乐小镇
浙江中大国际货运有限公司中大货运
江苏地浦科技股份有限公司地浦科技
浙江物产中大供应链服务有限公司中大供应链
浙江中大德宜健康管理有限公司中大德宜
浙江浙金众微企业管理有限公司浙金众微

六、税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税销售货物或提供应税劳务3%、5%、6%、9%、13%
消费税应纳税销售额(量)10%
营业税
城市维护建设税应缴流转税税额1%、5%、7%
企业所得税应纳税所得额15%、16.5%、17%、20%、25%
房产税按照房产原值的70%(或租金收入)为纳税基准从价1.2%;从租12%
土地增值税有偿转让国有土地使用权及地上建筑物和其他附着物产权产生的增值额增值额未超过20%的,免缴土地增值税;增值额超过20%的,按超率累进税率计缴

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率(%)
RICHSTARCOMMERCIALINDUSTRYCO.,LTD20
浙江热选科技有限公司20
物产中大(海南)精品贸易有限公司20
四川新维服装有限公司20
嵊州中大元通线缆科技有限公司20
浙江元通宇恒电机有限公司20
元通(上海)实业有限公司20
浙江元畅不锈钢科技有限公司20
浙江中大元通星辉精密材料有限公司20
杭州长乐森茂林业科技有限公司20
杭州长乐青少年素质教育培训有限公司20
浙江物产中大长乐创龄生物科技有限公司20
杭州长乐林雨堂文化有限公司20
浙江中大元通石墨烯研究有限公司20
杭州中大元通景区客运有限公司20
浙江物产普华投资管理有限公司20
深圳新维服装有限公司20
深圳金维服装有限公司20
浙江泰信保险代理有限公司20
浙江物产中大石油有限公司20
深圳市金凯工贸发展有限公司20
杭州财擎资产管理有限公司20
辽宁浙金钢材有限公司20
宁波物通新材料科技有限公司20
杭州国际假日酒店管理有限公司20
浙江鸿展化工科技有限公司20
浙江物产春达化工有限公司20
杭州康本医药科技有限公司20
杭州科本药物研究有限公司20
广西宏粮生物科技有限公司20
舟山宏粮生物科技有限公司20
物产中大(南京)物流有限公司20
物产中大(宁波镇海)企业管理有限公司20
杭州物产明治大药房有限责任公司20
金华物产明治大药房有限责任公司20
金华市康芙特化妆品有限公司20
物产中大学院20
物产中大财智20
浙江元吉汽车有限公司20
台州元鸿汽车有限公司20
杭州元通友通汽车有限公司20
台州申浙汽车销售服务有限公司20
金华申浙汽车有限公司20
金华大江南丰田汽车销售服务有限公司20
舟山申浙汽车销售服务有限公司20
金华兰通汽车销售服务有限公司20
浙江元通兰通汽车有限公司20
浙江和通汽车有限公司20
舟山申通时代汽车销售服务有限公司20
浙江元通元润汽车有限公司20
嘉兴元通祥和汽车有限公司20
浙江元通空港汽车服务有限公司20
杭州奥通汽车服务有限公司20
宁波元通辰通汽车有限公司20
浙江瑞通汽车有限公司20
台州市东福汽车销售服务有限公司20
杭州元通元福汽车有限公司20
杭州富阳通福汽车有限公司20
杭州临安元通福通汽车有限公司20
台州路桥迅通汽车有限公司20
温州迅通汽车有限公司20
临海迅通汽车有限公司20
杭州西文机电实业有限公司20
杭州元通宝通汽车有限公司20
金华宝通汽车有限公司20
杭州临安元通宝通汽车有限公司20
桐庐元通汽车有限公司20
诸暨元通汽车有限公司20
长兴元通汽车有限公司20
浙江元通汽车俱乐部有限公司20
浙江元通物资再生拆船有限公司20
浙江元通大厦有限公司20
浙江元通物流有限公司20
宁波元通元瑞汽车有限公司20
嘉兴元通元瑞汽车有限公司20
临海大江南丰田汽车销售服务有限公司20
湖州众腾汽车销售服务有限公司20
浙江元祺汽车有限公司20
杭州德通汽车有限公司20
宁波元通英菲尼迪汽车有限公司20
杭州元通元信汽车有限公司20
绍兴市上虞日通汽车有限公司20
四川元通汽车销售服务有限公司20
湖州元通中田汽车销售服务有限公司20
浙江元通富现汽车有限公司20
杭州元通之宝汽车销售服务有限公司20
浙江元通旧机动车鉴定评估事务有限公司20
浙江机动车拍卖中心有限责任公司20
宁波元通云行汽车服务有限公司20
浙江车家佳租赁有限公司20
浙江物产中大西交电缆研究有限公司20
杭州富阳元福汽车有限公司20
台州黄岩车家佳汽车有限公司20
杭州元通之星汽车有限公司20
杭州元通丰田汽车销售服务有限公司20
浙江物产环能热电物资有限公司20
物产中大新立科技发展(浙江)有限公司20
新加坡乾元国际能源有限公司17
瑞克国际(新加坡)有限公司17
DAOFORTURE(SINGAPORE)PTE.LTD.17
盈泰国际(新加坡)有限公司17
物产中大欧泰新加坡有限公司17
SINOCOMMODITIESINTERNATIONALPTE.LTD17
香港物产通有限公司16.5
人地国际(香港)有限公司16.5
中大(香港)期货有限公司16.5
港通国际(香港)有限公司16.5
香港健坤能源有限公司16.5
北极星船务有限公司16.5
海南热选贸易有限公司15
浙江元通线缆制造有限公司15
浙江中大元通特种电缆有限公司15
成都市新都金海污水处理有限责任公司15
新嘉爱斯15
江苏科本药业有限公司15
宏元药业15
物产中大数科15
杭州中大数云科技有限公司15
浙江物产中大电机铁芯制造有限公司15
DAOFORTUNE(KOREA)Co.,Limited11
道富(韩国)有限公司11
除上述以外的其他纳税主体25

2. 税收优惠

√适用 □不适用

根据财税〔2022〕13号文,对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。其中符合条件的小型微利企业,是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。上表中税率为20%的公司均符合小型微利企业认定条件。

2.根据《企业所得税法》规定,国家需要重点扶持的高新技术企业,减按15%的税率征收企业所得税,符合高新技术企业认定条件的子公司及其所得税优惠期间具体列示如下表:

公司名称所得税优惠期间
浙江中大元通特种电缆有限公司2020年至2022年
物产中大数科2020年至2022年
江苏科本药业有限公司2020年至2022年
浙江元通线缆制造有限公司2019年至2021年(正在续申请)
宏元药业2022年至2024年
新嘉爱斯2021年至2023年
杭州中大数云科技有限公司2020年至2023年
浙江物产中大电机铁芯制造有限公司2021年至2024年

3.根据新加坡对新设公司的所得税优惠政策,2018年及以后年度的新设公司,自设立日起3年内,每年应纳税所得额未超过1万美元的,按应纳税所得额的75%缴纳企业所得税;超过1万美元但未超过2万美元的部分按应纳税所得额的50%缴纳所得税;超过2万美元的按照应纳税所得额全额缴纳企业所得税。

4.根据香港特别行政区《2018年税务(修订)(第3号)条例》,2018年及其以后年度每年首200.00万港元应评税利润的利得税税率降至8.25%,其后的利润则继续按16.5%征税。

5.根据财政部、国家税务总局《关于证券行业准备金支出企业所得税税前扣除有关政策问题的通知》(财税〔2017〕23号),子公司物产中大期货计提的期货风险准备金可在企业所得税税前抵扣。

6.根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税(2016)36号)规定,养老机构提供的养老服务、医疗机构提供的医疗服务免征增值税。

7.根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例(以下简称实施条例)、《财政部税务总局关于海南自由贸易港企业所得税优惠政策的通知》(财税〔2020〕31号,以下简称通知)的规定,注册在海南自由贸易港(以下简称自贸港)并实质性运营的鼓励类产业企业,减按15%的税率征收企业所得税。本款规定所称企业包括设立在自贸港的非居民企业机构、场所。

8.根据《财政部税务总局关于明确增值税小规模纳税人免征增值税政策的公告》(财税〔2021〕11号)和《国家税务总局关于小规模纳税人免征增值税征管问题的公告》(国家税务总局公告2021年第5号)规定,自2021年4月1日起,小规模纳税人月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元,下同)的,免征增值税。合计月销售额超过15万元,但扣除本期发生的销售不动产的销售额后未超过15万元的,其销售货物、劳务、服务、无形资产取得的销售额免征增值税。

9.根据国家税务总局公告2015年第14号,子公司物产实业之孙公司成都市新都金海污水处理有限责任公司的主营业务属于《西部地区鼓励类产业目录》中的鼓励类产业,享受“减按15%的税率征收企业所得税”的优惠政策。

10.根据《财政部 税务总局关于进一步完善研发费用税前加计扣除政策的公告》(2021年第13号)规定,企业预缴申报当年第3季度或9月份企业所得税时,可以自行选择就当年上半年研发费用享受加计扣除优惠政策。

11.根据《企业所得税法》规定,子公司物产中大(东阳)水处理有限公司因从事符合条件的环境保护、节能节水项目的所得,自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,第一年至第三年(2020年至2022年)免缴企业所得税,第四年至第六年(2023年至2025年)减半缴纳企业所得税,本期免缴企业所得税。

12.根据财政部国家税务总局关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知(财税[2015]78号),子公司成都市新都金海污水处理有限责任公司、新嘉爱斯、物产中大(桐庐)水处理有限公司、物产中大横村(桐庐)水处理有限公司增值税享受70%即征即退优惠政策。

13.《关于对营业账簿减免印花税的通知》财税(2018)50号,自2018年5月1日起,对按万分之五税率贴花的资金账簿减半征收印花税,对按件贴花五元的其他账簿免征印花税。

14.根据《中华人民共和国企业所得税法》,子公司国际学院取得的财政拨款属于不征税收入,不征税收入用于支出所形成的费用或者财产,不得扣除或者计算对应的折旧、摊销扣除。

15.根据《关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》财政部税务总局公告2022年第10号,为进一步支持小微企业发展,由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况以及宏观调控需要确定,对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。

16.根据《财政部国家税务总局关于继续实施物流企业大宗商品仓储设施用地城镇土地使用税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2020年第16号)规定,自2020年1月1日起至2022年12月31日止,对物流企业自有(包括自用和出租)或承租的大宗商品仓储设施用地,减按所属土地等级适用税额标准的50%计征城镇土地使用税。其中公告所称物流企业,是指至少从事仓储或运输一种经营业务,为工农业生产、流通、进出口和居民生活提供仓储、配送等第三方物流服务,实行独立核算、独立承担民事责任,并在工商部门注册登记为物流、仓储或运输的专业物流企业。子公司化工港储符合享受该税收优惠条件。

17.根据《财政部税务总局关于进一步加大增值税期末留抵退税政策实施力度的公告》(财政部税务总局公告2022年第14号)规定,抓紧办理小微企业留抵退税,在纳税人自愿申请的基础上,加快退税进度,积极落实微型企业、小型企业存量留抵税额分别于2022年4月30日前、6月30日前集中退还的退税政策。

3. 其他

□适用 √不适用

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金384,029.51358,249.60
银行存款15,338,263,248.3115,432,869,649.39
其他货币资金8,544,926,741.855,067,541,591.43
合计23,883,574,019.6720,500,769,490.42
其中:存放在境外的款项总额498,359,212.66889,517,324.04

其他说明:

其中受限制的货币资金明细如下:

科目项目期末余额期初余额
银行存款使用受限的定期存款19,753,795.8010,632,133.40
存放于央行的存款准备金554,784,707.31486,426,768.91
银行待扣存款2,785,940.60750,192.03
被银行冻结的款项99,964,980.09103,750,942.24
其他57,643,000.0010,490,919.97
其他货币资金票据保证金4,034,589,187.632,416,856,492.03
期货交易保证金2,401,900,945.161,743,254,246.70
存出投资款91,171,406.959,655,055.68
信用证保证金1,212,989,714.51417,917,506.59
贷款保证金及融资保证金82,020,571.666,780,000.00
房改基金存款及住房维修基金33,145,470.1120,204,133.21
整车赎回保证金1,610,530.20
履约保证金2,197,910.001,773,270.00
远期结售汇保证金35,493,956.346,309,160.43
保函保证金37,895,514.3815,409,801.73
用于担保的定期存款或通知存款130,065,083.33
房屋按揭贷款保证金197,766.81
购车按揭贷款保证金11,791,865.86
期权保证金7,903,615.11
外汇交易保证金100,317,234.28
其他484,206,070.179,952,093.52
合计9,152,153,700.915,510,438,281.83

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产3,204,173,276.723,853,899,019.02
其中:
债务工具投资735,296,062.181,622,205,969.23
权益工具投资2,052,626,106.311,808,896,479.21
其他416,251,108.23422,796,570.58
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中:
合计3,204,173,276.723,853,899,019.02

其他说明:

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
外汇衍生工具34,763,588.2244,915,989.82
远期合约338,756,980.67141,861,866.83
期权24,679,361.4028,295,008.75
其他24,840,812.2031,000,000.00
合计423,040,742.49246,072,865.40

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据
商业承兑票据52,500,000.00
合计52,500,000.00

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计15,986,893,106.66
1至2年464,882,074.37
2至3年381,227,010.11
3年以上803,934,700.69
合计17,636,936,891.83

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备1,894,376,384.0810.74803,508,744.4142.421,090,867,639.671,518,249,846.8710.68729,199,370.3848.03789,050,476.49
其中:
按单项计提坏账准备1,894,376,384.0810.74803,508,744.4142.421,090,867,639.671,518,249,846.8710.68729,199,370.3848.03789,050,476.49
按组合计提坏账准备15,742,560,507.7589.26406,529,355.702.5815,336,031,152.0512,702,113,945.1489.32301,772,970.302.3812,400,340,974.84
其中:
账龄组合15,483,815,471.9287.79398,767,004.632.5815,085,048,467.2912,220,793,420.6185.94287,333,354.572.3511,933,460,066.04
医疗款项组合258,745,035.831.477,762,351.073.00250,982,684.76481,320,524.533.3814,439,615.733.00466,880,908.80
合计17,636,936,891.83/1,210,038,100.11/16,426,898,791.7214,220,363,792.01/1,030,972,340.68/13,189,391,451.33

按单项计提坏账准备:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
杭州长禧物流有限公司及其关联方126,377,182.5888,865,166.0270.32按预计可收回金额计提
郴州市旺祥贸易有限责任公司120,506,872.8574,850,000.0062.11按预计可收回金额计提
浙江永炜通信有限公司109,652,488.022,504,003.252.28按预计可收回金额计提
浙江兴业石化有限公司63,337,970.1163,337,970.11100.00预计无法收回
贵州麦吉科信息技术有限公司58,750,610.541,175,012.212.00按预计可收回金额计提
上海大宗物流有限公司19,167,517.8219,167,517.82100.00按预计可收回金额计提
欣悦印染有限公司40,216,267.3740,216,267.37100.00预计无法收回
广东御丰创展金属科技有限公司40,141,156.6940,141,156.69100.00预计无法收回
浙江绿森信息科技集团有限公司38,614,812.008,614,812.0022.31按预计可收回金额计提
成都金鑫贸易有限责任公司37,103,418.6618,551,709.3350.00按预计可收回金额计提
浙江广播电视发展总公司31,947,500.0031,947,500.00100.00预计无法收回
冀中中冀黄金销售(天津)有限公司30,000,000.0030,000,000.00100.00预计无法收回
欣悦棉整有限公司27,210,885.6627,210,885.66100.00预计无法收回
潍坊辰安物流有限公司24,459,337.87489,186.762.00按预计可收回金额计提
远成物流股份有限公司21,164,794.0521,164,794.05100.00预计无法收回
重庆中鹏同创运输有限公司20,942,493.00418,849.862.00按预计可收回金额计提
北京雅联百得科贸有限公司19,024,252.8219,024,252.82100.00预计无法收回
嘉兴市锦丰纺织整理有限公司18,956,446.9318,956,446.93100.00预计无法收回
山东裕盛煤炭有限公司17,089,542.5117,089,542.51100.00预计无法收回
宁波正东石油化工有限公司15,043,423.5015,043,423.50100.00预计无法收回
深圳市林强投资有限公司12,923,820.00258,476.402.00按预计可收回金额计提
东营市胜华油品运输有限责任公司12,113,177.616,056,588.8150.00按预计可收回金额计提
唐山市丰南区华彤钢铁有限公司11,704,781.0211,704,781.02100.00预计无法收回
东莞市盈宏建筑工程有限公司11,400,304.00228,006.082.00按预计可收回金额计提
天津思拓国际贸易有限公司10,305,104.2710,305,104.27100.00预计无法收回
宁波东星石油有限公司10,285,899.9810,285,899.98100.00预计无法收回
广州米多多车业有限公司9,939,835.24198,796.702.00按预计可收回金额计提
南京舜昊企业管理股份有限公司9,324,595.763,729,838.3040.00按预计可收回金额计提
中嘉华宸能源有限公司9,057,925.299,057,925.29100.00预计无法收回
广州冠腾行土石方工程有限公司8,972,994.25179,459.892.00按预计可收回金额计提
重庆沙淮物资有限公司7,826,857.827,826,857.82100.00预计无法收回
深圳市绿通建筑工程有限公司7,580,000.00151,600.002.00按预计可收回金额计提
陕西建工集团股份有限公司7,387,656.181,477,531.2420.00按预计可收回金额计提
深圳市元象实业有限公司7,261,478.11145,229.562.00按预计可收回金额计提
上海建盈物流有限公司6,908,327.076,908,327.07100.00预计无法收回
上海快捷快递有限公司6,477,995.386,477,995.38100.00预计无法收回
广西玉林顺兴物流有限公司6,218,816.00124,376.322.00按预计可收回金额计提
杭州鼎楚环境科技股份有限公司6,189,731.753,244,865.8852.42按预计可收回金额计提
江苏林龙电磁线股份有限公司5,840,186.945,840,186.94100.00预计无法收回
福建鑫海冶金有限公司5,524,066.995,524,066.99100.00预计无法收回
星辉不锈钢有限公司5,451,149.195,451,149.19100.00预计无法收回
北京冠捷国际物流有限公司4,707,481.26941,496.2520.00按预计可收回金额计提
上海衍人合物联网有限公司4,620,149.8292,403.002.00按预计可收回金额计提
天津海然物流有限公司4,374,477.5287,489.552.00按预计可收回金额计提
宜兴诺伏电工材料股份有限公司4,293,966.874,293,966.87100.00预计无法收回
杭州鑫实建设有限公司4,206,476.134,206,476.13100.00预计无法收回
上海红湖排气系统有限公司4,148,680.004,148,680.00100.00预计无法收回
深圳市涟发粤展土石方运输有限公司4,134,720.1482,694.402.00按预计可收回金额计提
大理宗盛智能科技有限公司4,128,668.861,651,467.5440.00按预计可收回金额计提
福建中交渣土运输有限公司4,103,013.334,103,013.33100.00预计无法收回
上海远成冷链物流有限公司4,010,250.314,010,250.31100.00预计无法收回
无锡申菱电梯配套有限公司3,993,418.323,993,418.32100.00预计无法收回
深圳市欧阳发投资有限公司3,750,000.0075,000.002.00按预计可收回金额计提
深圳市凯意达建设工程有限公司3,726,500.0074,530.002.00按预计可收回金额计提
忠泰(厦门)融资租赁有限公司宁波分公司3,433,108.0068,662.162.00按预计可收回金额计提
江苏鑫岭钢管有限公司3,404,928.753,404,928.75100.00预计无法收回
深圳市七大洲汽车运输有限公司3,280,000.0065,600.002.00按预计可收回金额计提
葫芦岛锦晖物流有限公司3,170,583.673,170,583.67100.00预计无法收回
黑龙江三江国际物流股份有限公司3,162,357.153,162,357.15100.00预计无法收回
深圳市宏乐供应链管理有限公司3,094,752.2961,895.052.00按预计可收回金额计提
其他762,231,175.83131,868,271.9117.30按预计可收回金额计提
合计1,894,376,384.08803,508,744.4142.42/

按单项计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:账龄组合

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内14,927,674,544.86119,421,396.360.80
1-2年363,718,786.97109,115,636.0930.00
2-3年110,960,839.5788,768,671.6680.00
3年以上81,461,300.5281,461,300.52100.00
合计15,483,815,471.92398,767,004.632.58

按组合计提坏账的确认标准及说明:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
单项计提坏账准备729,199,370.3819,481,943.6154,827,430.42803,508,744.41
按组合计提坏账准备301,772,970.3062,918,379.9941,838,005.41406,529,355.70
合计1,030,972,340.6882,400,323.6096,665,435.831,210,038,100.11

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

其他说明:其他变动主要系合并范围变动引起

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称账面余额占应收账款余额的比例(%)坏账准备
中国建筑第四工程局有限公司481,525,231.862.733,852,201.85
MELWIREROLLING(PVT)LTD.322,260,937.831.832,578,087.50
国家电网有限公司及其控制的企业276,020,083.381.572,208,160.67
金华市医疗保障中心205,417,366.801.166,162,521.00
浙江交工集团股份有限公司152,960,624.470.871,223,685.00
小计1,438,184,244.348.1616,024,656.02

[注]:国家电网有限公司及其控制的企业包括国网浙江省电力有限公司嘉兴供电公司,国网浙江省电力有限公司浦江县供电公司。

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

√适用 □不适用

项目终止确认金额与终止确认相关的利得或损失
福费廷或保理2,822,110,259.54-53,169,284.47

[注]:福费廷、保理转让系本公司将应收账款以无追索权方式转让给银行

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑汇票组合3,021,530,664.343,015,474,626.86
商业承兑汇票组合101,673,544.1897,470,840.26
合计3,123,204,208.523,112,945,467.12

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

√适用 □不适用

项目期末数
账面余额减值准备计提比例(%)
银行承兑汇票组合3,021,530,664.34
商业承兑汇票组合102,493,492.10819,947.920.80
小计3,124,024,156.44819,947.94-
项目期初数
账面余额减值准备计提比例(%)
银行承兑汇票组合3,015,474,626.86
商业承兑汇票组合98,250,606.98779,766.720.80
小计3,113,725,233.84779,766.72-

其他说明:

√适用 □不适用

期末公司已质押的应收票据情况

项目期末已质押金额
银行承兑汇票1,760,521,167.26
商业承兑汇票
小计1,760,521,167.26

期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况

项目期末终止确认金额
银行承兑汇票20,590,704,201.68
商业承兑汇票235,281,758.13
小计20,825,985,959.81

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内25,879,509,787.2699.6412,739,913,747.7199.61
1至2年56,621,888.570.2227,500,341.020.22
2至3年14,981,031.890.064,694,656.400.04
3年以上22,006,700.380.0817,312,043.980.13
合计25,973,119,408.10100.0012,789,420,789.11100.00

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位名称期末余额占预付款项合计的比例(%)预付款时间未结算原因
浙江浙石化销售有限公司569,459,513.312.19一年以内合同尚在执行中
唐山建龙特殊钢有限公司548,500,000.002.11一年以内合同尚在执行中
迁安市九江线材有限责任公司295,613,218.411.14一年以内合同尚在执行中
重庆长安新能源汽车科技有限公司289,927,910.431.12一年以内合同尚在执行中
河钢集团有限公司280,148,269.491.08一年以内合同尚在执行中
合计1,983,648,911.647.64

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利570,255.66
其他应收款1,799,860,035.041,339,333,683.77
合计1,799,860,035.041,339,903,939.43

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
开放式基金红利30,255.66
温州申浙汽车有限公司540,000.00
合计570,255.66

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计1,821,325,444.80
1至2年127,426,921.79
2至3年699,104,131.38
3年以上1,028,316,449.27
合计3,676,172,947.24

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
押金保证金479,351,290.07739,819,184.03
资金拆借760,080,266.77620,699,721.31
应收暂付款1,259,506,542.98726,242,664.11
应收出口退税89,474,101.99176,137,002.10
涉及诉讼款408,067,523.66427,357,563.56
投资收益款17,160,759.9915,813,090.03
其他662,532,461.78512,584,167.51
合计3,676,172,947.243,218,653,392.65

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额10,642,249.4224,886,044.321,843,791,415.141,879,319,708.88
2022年1月1日余额在本期-610,744.87610,744.87
--转入第二阶段-610,744.87610,744.87
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提2,578,609.4315,891,188.653,045,209.2521,515,007.33
本期转回28,052,367.1928,052,367.19
本期转销
本期核销
其他变动1,390,939.37360,986.491,778,637.323,530,563.18
2022年6月30日余额14,001,053.3541,748,964.331,820,562,894.521,876,312,912.20

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
单项计提1,725,651,603.5417,128,816.794,643,493.031,738,136,927.30
组合153,668,105.344,386,190.5423,408,874.163,530,563.18138,175,984.90
合计1,879,319,708.8821,515,007.3328,052,367.193,530,563.181,876,312,912.20

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称转回或收回金额收回方式
浙江物产民用爆破器材专营有限公司21,353,144.68银行存款收回
苏州工业园区晋丽环保包装有限公司4,643,493.03银行存款收回
合计25,996,637.71/

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
温金中心往来款747,211,965.783年以内20.33548,437,345.27
宁波市北仑蓝天造船有限公司货款321,107,465.033年以上8.73321,107,465.03
盘锦港集团有限公司第一分公司货款203,863,102.682-3年5.55203,863,102.68
富通集团有限公司往来款80,000,000.001年以内2.18640,000.00
山东省粮油集团总公司往来款55,930,227.093年以上1.5255,930,227.09
合计/1,408,112,760.58/38.311,129,978,140.07

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值
原材料1,155,441,227.2714,938,598.871,140,502,628.40339,647,419.71887,322.37338,760,097.34
在产品1,128,777,636.505,143,248.661,123,634,387.84601,839,258.432,526,785.31599,312,473.12
库存商品43,903,923,266.431,258,434,272.6742,645,488,993.7624,818,250,014.081,004,442,195.0623,813,807,819.02
周转材料11,979,483.2111,979,483.216,060,748.966,060,748.96
消耗性生物资产74,730,521.0574,730,521.0538,794,742.3438,794,742.34
合同履约成本
发出商品2,379,463,312.60119,026,102.022,260,437,210.582,519,280,265.81223,089,205.842,296,191,059.97
在途物资1,140,366,061.9053,354,791.961,087,011,269.941,365,667,306.9849,320,876.881,316,346,430.10
工程施工79,108,098.6179,108,098.61109,999,819.04109,999,819.04
委托加工物资1,398,193.351,398,193.35450,254,091.91450,254,091.91
其他38,017,035.88688,298.6937,328,737.1937,231,710.61688,298.6936,543,411.92
合计49,913,204,836.801,451,585,312.8748,461,619,523.9330,287,025,377.871,280,954,684.1529,006,070,693.72

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料887,322.37-1,153,699.71-15,204,976.2114,938,598.87
在产品2,526,785.31-2,616,463.355,143,248.66
库存商品1,004,442,195.06686,810,063.44432,817,985.831,258,434,272.67
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
发出商品223,089,205.84118,059,963.45222,123,067.27119,026,102.02
在途物资49,320,876.884,033,915.0853,354,791.96
其他688,298.69688,298.69
合计1,280,954,684.15807,750,242.26637,119,613.541,451,585,312.87

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
桐庐三期工程210,364,747.39210,364,747.39
东阳一改工程43,923,462.6343,923,462.63
桐庐一期技改1,742,363.121,742,363.12
合计256,030,573.14256,030,573.14

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一年内到期的债权投资57,976,845.26445,552,003.42
一年内到期的其他债权投资22,474,345.6236,344,244.07
合计80,451,190.88481,896,247.49

期末重要的债权投资和其他债权投资:

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
合同取得成本
应收退货成本
预缴及待抵扣税费1,708,610,759.851,339,058,647.76
应收货币保证金2,664,782,739.381,788,043,884.23
应收质押保证金472,980,040.00274,178,000.00
套期保值70,433,890.054,798,771.65
短期债权投资1,431,200,000.00654,180,000.00
待认证进项税额25,171,577.16
委托贷款8,727,996.39
国债逆回购10,055,011.93
其他251,937,746.33354,049,497.55
合计6,618,728,183.934,439,480,378.35

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
信托416,737,410.49292,038.60416,445,371.89
对外借款750,000,000.0010,000,000.00740,000,000.00750,000,000.0010,000,000.00740,000,000.00
其他债券60,098,913.162,122,067.9057,976,845.2694,018,549.022,122,067.9091,896,481.12
一年内到期的债权投资-60,098,913.16-2,122,067.90-57,976,845.26-447,966,109.92-2,414,106.50-445,552,003.42
合计750,000,000.0010,000,000.00740,000,000.00812,789,849.5910,000,000.00802,789,849.59

(2). 期末重要的债权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日
安吉苕溪项目-新兴19号
安吉西港溪项目-新兴20号
2021年中大元通租赁2号资产支持专项计划优先B级资产支持证券55,000,000.004.00%4.00%2023-2-1
2021年中大元通租赁1号资产支持专项计划优先A级资产支持证券28,551,600.004.00%4.00%2022-8-25
2021年中大元通租赁2号资产支持专项计划优先A级资产支持证券1,285,800.003.00%3.00%2022-11-25
衢州坤泰企业管理合伙企业(有限合伙)9,135,833.3310.00%10.00%
杭州坤汉企业管理有限责任公司750,000,000.0010.50%10.50%750,000,000.0010.50%10.50%
合计750,000,000.00///843,973,233.33///

(3). 减值准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

减值准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额10,000,000.0010,000,000.00
2022年1月1日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2022年6月30日余额10,000,000.0010,000,000.00

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
融资租赁款7,555,558,765.9876,123,858.977,479,434,907.017,076,854,283.5969,090,222.377,007,764,061.2210-12%
其中:未实现融资收益694,283,496.16694,283,496.16674,737,024.20674,737,024.20
分期收款销售商品2,527,943.0625,279.432,502,663.632,527,943.0625,279.432,502,663.63
分期收款提供劳务
其他48,819,673.7348,819,673.73325,349,673.732,765,300.00322,584,373.7310%
一年内到期的长期应收款-22,701,359.21-227,013.59-22,474,345.62-36,571,257.66-227,013.59-36,344,244.07
合计7,584,205,023.5675,922,124.817,508,282,898.757,368,160,642.7271,653,788.217,296,506,854.51/

(2) 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额71,653,788.2171,653,788.21
2022年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提4,393,770.004,393,770.00
本期转回125,433.40125,433.40
本期转销
本期核销
其他变动
2022年6月30日余额75,922,124.8175,922,124.81

对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

√适用 □不适用

资产项目期末余额负债项目期末余额
长期应收款203,620,000.00其他非流动负债203,620,000.00
合计203,620,000.00203,620,000.00

其他说明:

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
浙江经职汽车服务有限公司644,389.26644,389.26
浙江好易购汽车销售有限公司3,167,385.283,169,522.622,137.34
浙江风马牛长乐文化旅游有限公司
浙江物产宋都旅游文化有限公司28,885,491.8587,322.9328,972,814.78
山煤物产环保能源(浙江)有限公司55,092,468.111,784,672.8456,877,140.95
浙江物产万信投资管理有限公司19,111,050.341,217,231.2520,328,281.59
嘉兴桢意投资合伙企业(有限合伙)
杭州城钰肆号股权投资合伙企业(有限合伙)154,739.38154,739.38
小计106,900,784.843,169,522.623,246,103.74154,739.38106,822,626.58
二、联营企业
温州温金中心服务股份有限公司
湖州银行股份有限公司569,315,598.6148,245,776.02-805,417.6210,133,726.70606,622,230.31
浙江新联民爆器材有限公司139,836,759.172,764,580.92142,601,340.09
浙江中大新力经贸有限公司2,884,251.6557,366.922,941,618.57
浙江中大国际货运有限公司14,657,431.497,018,568.612,600,000.0019,076,000.10
宁陵人地服饰有限公司504,089.2597,398.77601,488.02
浙江物产安橙科技有限公司3,122,718.43425,000.003,547,718.43
浙江中大明日纺织品有限公司418,420.49
浙江中大华盛纺织品有限公司1,281,246.98
浙江中大新佳贸易有限公司6,397,143.40361,331.606,758,475.00
浙江中大华伟进出口有限公司4,201,895.19114,713.71216,000.004,100,608.90
浙江中大新泰经贸有限公司3,320,079.19-86,413.663,233,665.53
浙江中大新景服饰有限公司2,647,436.68-205,825.152,441,611.53
浙江中大新时代纺织品有限公司8,309,364.7930,328.148,339,692.93
浙江中大纺织品有限公司12,115,005.4912,115,005.49
浙江中大新纺进出口有限公司4,884,213.63-316,053.454,568,160.18
上海中大康劲国际贸易有限公司1,852,744.9487,586.511,940,331.45
浙江中大服装有限公司5,780,944.99367,573.666,148,518.65
杭州坤汉企业管理有限责任公司10,000.00-2,063.197,936.81
平湖滨江房地产开发有限公司435,785,581.62878,298.93436,663,880.55
浙江中大东业产业园运营管理有限公司4,662,302.882,956,618.777,618,921.65
浙江中大东润商业管理有限公司2,139,757.781,211,605.683,351,363.46
浙江中大德宜健康管理有限公司
浙江物产中大鸿泰投资8,156,993.34-8,156,993.34
管理有限公司
苏州宝捷会山启创业投资合伙企业(有限合伙29,563,011.945,697,662.7735,260,674.71
台州富宏股权投资合伙企业(有限合伙)15,593,790.5215,593,790.52
丽水祁虎投资合伙企业(有限合伙)136,800,998.52-14,605,737.0233,971,748.2288,223,513.28
物产暾澜(杭州)投资管理有限公司4,210,172.40-146,686.154,063,486.25
浙物暾澜(杭州)投资合伙企业(有限合伙)480,921,313.20187,364,469.1718,279,455.19650,006,327.18
杭州源钰股权投资合伙企业(有限合伙)9,858,872.95-96,830.239,762,042.72
新余高新区恒川投资中心(有限合伙)21,658,847.04-15,694.8321,643,152.21
杭州辰坤股权投资合伙企业(有限合伙)25,763,818.76-119,648.1225,644,170.64
杭州源禧股权投资合伙企业(有限合伙)44,504,296.07-440,030.6844,064,265.39
衢州哲泰投资合伙企业(有限合伙)1,977,927.311,977,927.31
杭州源祺股权投资合伙企业(有限合伙)15,670,970.74310,885.76449,584.2015,532,272.30
杭州源琛股权投资合伙企业(有限合伙)9,618,296.85-459,491.779,158,805.08
综改试验(杭州)股权投资基金100,502,125.74-1,314,342.6499,187,783.10
合伙企业(有限合伙)
杭州同善合厚投资管理合伙企业(有限合伙)200,649.6667.89200,717.55
江苏索特电子材料有限公司195,447,084.37195,447,084.37
浙江米卡迪汽车销售服务有限公司6,160,199.3783,615.736,243,815.10
温州申浙汽车有限公司2,170,870.48747,776.722,918,647.20
温州瓯通汽车有限公司15,396,168.23588,297.4315,984,465.66
浙江车友汽车俱乐部有限公司634,476.8067,639.55702,116.35
浙江之成汽车有限公司3,063,596.2818,557.963,082,154.24
浙江通诚格力电器有限公司430,796,586.0515,516,787.6350,000,000.00396,313,373.68
宁波众通汽车有限公司18,411,394.15968,897.903,031,160.6416,349,131.41
上海全仕宝信息技术有限公司2,781,292.05
杭州城投武林投资发展有限公司164,890,264.3919,360,000.00184,250,264.39
台州市路桥新岛投资发展有限公司68,102,092.3268,102,092.32
浙江天然气交易市场有限公司12,109,605.41-92,362.0312,017,243.38
上海徐泾污水处理有限公司69,114,175.793,346,842.3372,461,018.12
杭州下城国投物联有限公司26,803,967.9826,803,967.98
浦江富春紫光水务有限公司72,127,066.122,832,941.7774,960,007.89
浙江宏途供应链管理有限公司9,822,195.12-1,378,091.168,444,103.96
浙江益善供应链管理有限公司5,588,435.82-4,696,064.05892,371.77
浙江南方石化工业有限公司24,718,880.50
江苏地浦科技股份有限公司34,752,640.681,550,229.5236,302,870.2047,512,728.42
杭州微策生物技术有限公司131,375,825.0512,896,030.33144,271,855.38
嘉兴协成船舶污染防治有限公司2,759,046.162,759,046.16
浙江物产智慧泊车产业股份有限公司4,783,752.61-530,695.514,253,057.10
马钢富圆金属资源有限公司128,399,822.8715,587,425.978,633,480.79135,353,768.05
浙江长乐小镇投资管理有限公司
杭州中大人力资源有限公司861,072.67861,072.67
三门中瑞聚氨酯科技有限公司-469.043,756,207.903,755,738.861,747,106.80
嘉兴物源股权投资合伙企业(有限合伙)10,300,000.0010,300,000.00
杭州中大源新私募基金管理有限公司6,044,002.349,869,365.1815,913,367.52
杭州鸿泽沐企业管理合伙企业(有限合伙)21,000,000.0021,000,000.00
浙江鑫辰金属资源有限公司4,500,000.0016,103.404,516,103.40
浙江中大普惠物业有限公司6,139,264.31263,892.588,404,675.492,529,303.76
杭州精纱信息技术有限公司918,634.65918,634.6513,661,000.00
南通金源汇富创业投资合伙企业(有限合伙)37,276,469.2237,276,469.22
宁波搜布信息科技有限公司14,792,152.41
上海中禛网络科技有限公司1,441,524.201,441,524.207,160,530.43
广东御丰创展金属科技有限公司51,477,949.53
北京灵伴即时智能科技有限公司23,876,918.83
广东赛德英斯智能装备有限公司6,088,763.80
南通金聚海工业科技有限公司2,722,211.962,722,211.96
上海鲲华新能源科技有限公司10,069,199.8410,069,199.84
杭州物嬴企业服务合伙企业(有限合伙)280,695.5110,000,000.0010,280,695.51
小计3,537,043,745.2857,924,580.9219,115,342.47295,353,853.74-805,417.62127,515,873.2966,431,929.923,809,317,476.48195,516,990.2
合计3,643,944,530.1257,924,580.9222,284,865.09298,599,957.48-805,417.62127,670,612.6766,431,929.923,916,140,103.06195,516,990.2

其他说明其他主要为收购物产金轮及其子公司导致长期股权投资增加。

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
权益工具投资28,830,609.0222,430,609.02
合计28,830,609.0222,430,609.02

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
债务工具投资140,066,291.04456,585,222.22
权益工具投资2,158,730,316.711,498,885,009.74
合计2,298,796,607.751,955,470,231.96

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式

(1). 采用公允价值计量模式的投资性房地产

单位:元 币种:人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、期初余额2,999,511,108.562,999,511,108.56
二、本期变动-4,643,806.9-4,643,806.9
加:外购
存货\固定资产\在建工程转入
企业合并增加16,740,029.1716,740,029.17
减:处置17,915,700.0017,915,700.00
其他转出3,468,136.073,468,136.07
公允价值变动
三、期末余额2,994,867,301.662,994,867,301.66

五、 未办妥产权证书的投资性房地产情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书原因
西湖区桃园新村21,506,900.00景区土地无法办理权证
西湖物资大厦13,296,000.00历史原因无法办理权证

其他说明

□适用 √不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产10,404,710,317.809,001,186,455.25
固定资产清理5,613,769.68
合计10,404,710,317.809,006,800,224.93

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备及其他固定资产装修合计
一、账面原值:
1.期初余额5,310,171,339.547,239,932,664.16944,336,660.32876,487,677.0962,961,105.1814,433,889,446.29
2.本期增加金额1,018,784,773.811,190,140,217.74225,179,558.3163,403,852.362,497,508,402.22
(1)购置432,828,353.11555,599,015.39212,261,875.5030,410,559.431,231,099,803.43
(2)在建工程转入85,417,941.36296,453,266.82381,871,208.18
(3)企业合并增加500,538,479.34338,087,935.5312,917,682.8132,993,292.93884,537,390.61
3.本期减少金额31,851,081.7241,362,008.03160,151,217.389,656,807.82318,570.64243,339,685.59
(1)处置或报废15,926,878.0441,238,066.55159,701,347.547,532,280.51224,398,572.64
(2)处置子公司/丧失控制权转出123,941.48449,869.842,037,253.972,611,065.29
(3)其他转出15,924,203.6887,273.34318,570.6416,330,047.66
4.期末余额6,297,105,031.638,388,710,873.871,009,365,001.25930,234,721.6362,642,534.5416,688,058,162.92
二、累计折旧
1.期初余额1,413,031,587.363,157,516,359.82330,081,234.27395,162,358.6944,315,276.095,340,106,816.23
2.本期增加金额276,134,191.12517,566,275.5279,187,115.7670,780,211.911,175,138.15944,842,932.46
(1)计提150,052,535.74344,183,082.8770,628,529.7346,134,485.151,175,138.15612,173,771.64
(2)其他126,081,655.38173,383,192.658,558,586.0324,645,726.76332,669,160.82
3.本期减少金额9,705,522.5827,245,151.9849,071,802.778,065,092.2194,087,569.54
(1)处置或报废8,411,512.9127,172,314.6748,700,864.066,233,951.3590,518,642.99
(2)处置子公司/丧失控制权转出72,837.31370,938.711,831,140.862,274,916.88
(3)其他1,294,009.671,294,009.67
4.期末余额1,679,460,255.903,647,837,483.36360,196,547.26457,877,478.3945,490,414.246,190,862,179.15
三、减值准备
1.期初余额5,509,977.4886,697,971.347,987.49380,238.5092,596,174.81
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额63,230.5047,278.34110,508.84
(1)处置或报废63,230.5039,875.24103,105.74
(2)处置子公司/丧失控制权转出7,403.107,403.10
(3)其他
4.期末余额5,509,977.4886,634,740.847,987.49332,960.1692,485,665.97
四、账面价值
1.期末账面价值4,612,134,798.254,654,238,649.67649,160,466.50472,024,283.0817,152,120.3010,404,710,317.80
2.期初账面价值3,891,629,774.703,995,718,333.00614,247,438.56480,945,079.9018,645,829.099,001,186,455.25

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值
机器设备1,009,519,239.29
运输工具168,749,238.05

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
物产中大元通部分建筑及展厅97,170,242.00无法办理/正在办理
物产中大实业部分建筑物127,947.41无法办理
物产环能-房屋及建筑物109,498.64暂未办理
秀舟热电-房屋及建筑物18,222,240.80正在办理
新嘉爱斯-房屋及建筑物108,522,570.16正在办理
山鹰热电-房屋及建筑物21,691,159.61预转固,暂未办理权证
物产中大金石部分建筑物41,812,561.05权利瑕疵
浙江元通线缆制造有限公司厂房及附属设施4,759,241.84无法办理
物产中大化工部分建筑物260,615,169.30暂未办理
物产中大金属部分建筑物251,741,854.81暂未办理
浙江中大元通科技发展有限公司新建3号厂房5,894,983.18正在办理
浙江中大元通科技发展有限公司8-11号厂房拼接1,659,714.03正在办理
浙江中大元通科技发展有限公司7-10厂房扩建1,874,727.78正在办理

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程1,670,112,323.971,298,778,268.67
工程物资1,186,256.48
合计1,670,112,323.971,299,964,525.15

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
展厅装修23,081,190.5723,081,190.5721,941,519.7121,941,519.71
设备安装376,635,278.32376,635,278.3249,817,183.2749,817,183.27
医院
新建厂房871,369,448.94871,369,448.941,146,843,936.931,146,843,936.93
其他399,026,406.14399,026,406.1480,175,628.7680,175,628.76
合计1,670,112,323.971,670,112,323.971,298,778,268.671,298,778,268.67

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
物产中大环境-海宁经编园区水资源循环利用项目255,000,000.0037,013,004.1418,946,122.0455,959,126.1822.2522.2568,727.5968,727.594.17自筹资金
物产中大实业-线缆智能制造基地建设项目工程813,455,204.00461,352,597.67138,634,907.33599,987,505.0073.7673.766,236,700.002,271,200.005.25募集资金
物产中大化工-充装台及配套设施提升改造项目64,256,400.0024,816,913.5916,511,589.5341,328,503.1264.0075.00自有资金
物产中大化工-六车间安装项目41,000,000.001,484,192.2932,097,486.3433,581,678.6356.0070.00自有资金
物产中大化工-洗衣粉项目54,480,000.003,730,088.7915,804,077.9619,534,166.7536.0030.00自有资金
物产中大化工-液洗项目90,000,000.0024,015,218.8524,015,218.8527.0040.00自有资金
新嘉爱斯-集中供压缩空气扩建项目293,000,000.006,700,414.63808,297.14246,017.687,262,694.0999.0099.00自筹资金
桐乡泰爱斯-气热联供项目361,202,200.0058,215,291.6435,608,863.4793,824,155.1190.00100.00501,467.34501,467.344.85募集资金、自筹资金
金义生物-金华金义新区农林生物质焚烧热电联产项目945,130,000.00236,621,096.73134,774,728.76129,363,726.16242,032,099.3350.0070.00募集资金、自筹资金
海盐经济开发区浙江物产山鹰热电公用热电项目1,093,020,000.00254,333,703.26151,363,676.68405,697,379.9437.6739.00募集资金、自筹资金
秀舟热电-秀舟富欣重组项目100,270,000.0019,084,375.726,536,191.4025,620,567.1225.5528.00自筹资金
物产中大金属-成品油码头18,000,000.0016,201,117.83615,879.9416,816,997.7793.0098.00自筹资金
物产中大国际-新购办公楼及装修20,160,800.0017,484,266.26494,598.2916,989,667.9786.7286.72自有资金
合计4,148,974,604.001,137,037,062.55575,717,039.44223,433,898.95494,598.291,488,825,604.75//6,806,894.932,841,394.93//

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
专用材料1,186,256.481,186,256.48
合计1,186,256.481,186,256.48

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

项目种植业合计
类别
一、账面原值
1.期初余额7,810,277.997,810,277.99
2.本期增加金额
(1)外购
(2)自行培育
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额7,810,277.997,810,277.99
二、累计折旧
1.期初余额6,718,010.676,718,010.67
2.本期增加金额298,293.02298,293.02
(1)计提298,293.02298,293.02
3.本期减少金额
(1) 处置
(2)其他
4.期末余额7,016,303.697,016,303.69
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值793,974.30793,974.30
2.期初账面价值1,092,267.321,092,267.32

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备土地使用权合计
一、账面原值
1.期初余额1,255,095,013.56335,779.82131,428.571,255,562,221.95
2.本期增加金额139,012,079.41139,012,079.41
(1)租赁139,012,079.41139,012,079.41
3.本期减少金额86,722,341.1586,722,341.15
(1)租赁到期86,722,341.1586,722,341.15
4.期末余额1,307,384,751.82335,779.82131,428.571,307,851,960.21
二、累计折旧
1.期初余额185,253,979.8353,440.3765,714.28185,373,134.48
2.本期增加金额126,598,697.713,662.8432,857.14126,635,217.69
(1)计提126,598,697.713,662.8432,857.14126,635,217.69
3.本期减少金额11,618,977.9611,618,977.96
(1)处置
(2)租赁到期11,618,977.9611,618,977.96
4.期末余额300,233,699.5857,103.2198,571.42300,389,374.21
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值1,007,151,052.24278,676.6132,857.151,007,462,586.00
2.期初账面价值1,069,841,033.73282,339.4565,714.291,070,189,087.47

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地使用权专利权非专利技术软件及软件使用权特许经营权海域使用权举办权用能权指标商标专利权其他合计
一、账面原值
1.期初余额2,358,621,975.90230,551,992.471,558,759,220.5334,358,800.001,832,358,847.2427,692,366.3747,243,462.296,089,586,664.80
2.本期增加金额114,708,139.5923,263,555.8643,979,142.457,247,787.60221,769,400.00175,091.08411,143,116.58
(1)购置4,070,736.007,389,695.9743,979,142.457,247,787.60175,091.0862,862,453.10
(2)内部研发
(3)企业合并增加110,637,403.5915,873,859.89221,769,400.00348,280,663.48
3.本期减少金额8,748,600.00621,150.3413,537,318.5022,907,068.84
(1)处置8,748,600.001,085.628,749,685.62
(2)处置子公司/丧失控制权转出254,770.00254,770.00
(3)其他转出365,294.7213,537,318.5013,902,613.22
4.期末余额2,464,581,515.49253,194,397.991,589,201,044.4834,358,800.001,839,606,634.8427,692,366.37221,769,400.0047,418,553.376,477,822,712.54
二、累计摊销
1.期初余额406,729,122.74137,124,688.43187,897,603.537,608,020.31104,779,866.672,764,883.4410,334,469.85857,238,654.97
2.本期增加金额84,531,370.3225,124,472.5230,754,629.74490,840.0235,836,553.931,376,758.4922,771,074.801,165,374.37202,051,074.19
(1)计提66,947,804.2018,433,930.7730,754,629.74490,840.0235,836,553.931,376,758.49799,665.001,165,374.37155,805,556.52
(2)其他17,583,566.126,690,541.7521,971,409.8046,245,517.67
3.本期减少金额2,983,519.22288,958.033,272,477.25
(1)处置2,983,519.22288,958.033,272,477.25
4.期末余额488,276,973.84161,960,202.92218,652,233.278,098,860.33140,616,420.604,141,641.9322,771,074.8011,499,844.221,056,017,251.91
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值1,976,304,541.6591,234,195.071,370,548,811.2126,259,939.671,698,990,214.2423,550,724.44198,998,325.2035,918,709.155,421,805,460.63
2.期初账面价值1,951,892,853.1693,427,304.041,370,861,617.0026,750,779.691,727,578,980.5724,927,482.9336,908,992.445,232,348,009.83

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
宁波怡西街9,479,531.94无法办理
秀舟热电土地11,885,987.00正在办理
新嘉爱斯四期土地11,371,668.45正在办理
青海广通汽车销售有限公司土地4,882,470.57正在办理
物产元通萧山土地2,211,122.22无法办理
山东新豪克轮胎有限公司土地53,849,216.78暂未办理

其他说明:

□适用 √不适用

27、 开发支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期增加金额本期减少金额期末 余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益
物产中大软件升级15,809,287.1430,152,637.6245,961,924.76
财税一体化软件6,129,495.196,129,495.19
智慧供应链平台项目3,305,210.69765,477.5114,644.654,056,043.55
智能轮胎有限元应用技术研究896,226.41179,953.641,076,180.05
运营平台开发1,996,695.23-1,446,129.21550,566.02
SENDI服装定制平台12,900.0012,900.00
酒水运营平台192,100.00192,100.00
零售海鼎项目66,500.0066,500.00
私域运营平台612,000.00612,000.00
集采智慧服务平台9,000.009,000.00
技术中台1,062,172.561,062,172.56
云商ERP-消费品79,000.0079,000.00
合计28,136,914.6630,920,134.61765,477.5114,644.6559,807,882.13

28、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
浙江和诚汽车集团有限公司545,536,073.82545,536,073.82
义乌泓宝行汽车销售服务有限公司171,294,887.57171,294,887.57
嘉兴市富欣热电有限公司146,305,081.27146,305,081.27
浙江秀舟热电有限公司134,936,531.73134,936,531.73
绍兴泓宝行汽车销售服务有限公司61,417,158.4661,417,158.46
物产中大金石朗和养老服务有限公司57,571,535.8657,571,535.86
江苏科本药业有限公司51,205,322.2351,205,322.23
浙江元通机电发展有限公司45,995,678.4845,995,678.48
浙江之信汽车有限公司35,840,326.2335,840,326.23
象山泓宝行汽车销售服务有限公司30,467,691.6530,467,691.65
成都市新都金海污水处理有限责任公司27,085,501.1527,085,501.15
永康泓宝行汽车销售服务有限公司22,565,335.2022,565,335.20
嵊州市元通宏盛汽车销售服务有限公司20,619,798.1420,619,798.14
浙江物产中大化工港储有限公司20,489,820.1620,489,820.16
抚州市宝晋汽车销售服务有限公司17,944,611.9817,944,611.98
赣州市宝晋汽车销售服务有限公司17,231,368.3517,231,368.35
诸暨元通汽车有限公司16,150,000.0016,150,000
浙江元通投资有限公司7,830,000.007,830,000.00
杭州之信汽车有限公司6,740,028.806,740,028.80
宁波元通机电实业有限公司4,526,873.574,526,873.57
绍兴申浙汽车有限公司4,322,535.884,322,535.88
浙江物产港洲石化有限公司4,030,052.324,030,052.32
杭州元通元佳汽车有限公司3,890,000.003,890,000.00
宁波元通宝通汽车有限公司3,087,397.723,087,397.72
浙江物产元通汽车服务连锁有限公司2,742,668.092,742,668.09
台州广泰汽车销售服务有限公司2,516,909.342,516,909.34
浙江元通线缆制造有限公司2,431,882.802,431,882.80
浙江元通龙通丰田汽车销售服务有限公司2,245,975.502,245,975.50
嘉兴元通兴通汽车销售有限公司1,673,233.321,673,233.32
浙江日通汽车销售有限公司1,322,287.821,322,287.82
浙江和通汽车有限公司1,250,000.001,250,000.00
宁波元通友达汽车有限公司955,439.74955,439.74
浙江申浙汽车股份有限公司605,535.51605,535.51
浙江中大集团国际贸易有限公司471,386.00471,386.00
浙江元通卡通汽车有限公司430,671.14430,671.14
浙江元通宝通汽车有限公司291,505.00291,505.00
浙江元通元润汽车有限公司275,282.67275,282.67
浙江申通汽车有限公司233,429.83233,429.83
浙江元通兰通汽车有限公司208,481.59208,481.59
嘉兴元通祥和汽车有限公司154,867.28154,867.28
浙江祥通汽车有限公司76,207.6776,207.67
绍兴祥通汽车有限公司67,762.2467,762.24
杭州元通祥瑞汽车有限公司38,677.0638,677.06
绍兴东元汽车有限公司28,549.3828,549.38
浙江元通旧机动车鉴定评估事务有限公司4,348.984,348.98
物产金轮199,666,896.99199,666,896.99
南通海门森达装饰材料有限公司541,011,994.64541,011,994.64
合计1,475,108,711.53740,678,891.632,215,787,603.16

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额本期增加本期减少期末余额
被投资单位名称或形成商誉的事项计提处置
浙江和诚汽车集团有限公司162,719,200.00162,719,200.00
嘉兴市富欣热电有限公司43,636,185.9843,636,185.98
浙江秀舟热电有限公司41,440,129.4741,440,129.47
江苏科本药业有限公司9,363,861.779,363,861.77
浙江元通机电发展有限公司23,053,944.6423,053,944.64
嵊州市元通宏盛汽车销售服务有限公司20,619,798.1420,619,798.14
诸暨元通汽车有限公司16,150,000.0016,150,000.00
杭州之信汽车有限公司6,740,028.806,740,028.80
宁波元通机电实业有限公司4,526,873.574,526,873.57
绍兴申浙汽车有限公司4,322,535.874,322,535.87
杭州元通元佳汽车有限公司3,890,000.003,890,000.00
宁波元通宝通汽车有限公司3,087,397.723,087,397.72
浙江物产元通汽车服务连锁有限公司2,742,668.092,742,668.09
台州广泰汽车销售服务有限公司2,516,909.342,516,909.34
嘉兴元通兴通汽车销售有限公司1,673,233.321,673,233.32
浙江日通汽车销售有限公司1,322,287.821,322,287.82
浙江和通汽车有限公司1,250,000.001,250,000.00
宁波元通友达汽车有限公司955,439.74955,439.74
浙江申浙汽车股份有限公司605,535.51605,535.51
浙江元通卡通汽车有限公司430,671.14430,671.14
浙江元通宝通汽车有限公司291,505.00291,505.00
浙江元通元润汽车有限公司275,282.67275,282.67
浙江申通汽车有限公司233,429.83233,429.83
浙江元通兰通汽车有限公司208,481.59208,481.59
嘉兴元通祥和汽车有限公司154,867.28154,867.28
浙江祥通汽车有限公司76,207.6776,207.67
绍兴祥通汽车有限公司67,762.2467,762.24
杭州元通祥瑞汽车有限公司38,677.0638,677.06
浙江元通旧机动车鉴定评估事务有限公司4,348.984,348.98
南通海门森达装饰材料有限公司10,878,100.0010,878,100.00
合计352,397,263.2410,878,100.00363,275,363.24

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定

期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修费340,559,693.45123,949,685.2550,932,556.004,853,781.51408,723,041.19
租赁费12,388,723.086,328,634.234,934,011.7810,628,502.973,154,842.56
其他70,995,129.4419,478,611.2812,403,521.2447,355.1278,022,864.36
合计423,943,545.97149,756,930.7668,270,089.0215,529,639.60489,900,748.11

30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备3,982,606,964.42984,336,312.573,717,611,855.24901,975,690.64
内部交易未实现利润17,306,688.364,326,672.09
可抵扣亏损111,582,773.0121,671,964.19132,048,872.3427,775,699.13
应付职工薪酬146,432,625.8036,466,425.9691,935,819.4222,983,954.86
预提费用159,740,265.3339,935,066.34194,730,012.9648,115,124.53
预计负债21,442,144.785,360,536.1958,787,611.3414,696,902.84
公允价值变动1,053,139,391.33256,722,947.19595,704,481.69145,082,645.15
期货风险准备金9,381,755.682,345,438.921,121,841.88280,460.47
递延收益34,165,903.377,809,800.5150,545,691.109,449,752.61
股份支付287,108,250.0071,777,062.50143,554,100.0035,888,525.00
其他234,343,919.6858,585,979.9259,778,167.0114,851,765.87
合计6,039,943,993.401,485,011,534.295,063,125,141.341,225,427,193.19

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值365,656,696.6091,414,174.15
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
公允价值变动1,741,746,162.32411,674,577.96696,097,203.23173,778,408.30
投资性房地产账面价值与计税基础的差异1,724,938,615.91431,234,653.881,909,419,115.69477,354,778.92
累计折旧摊销195,095,782.1942,290,819.67181,843,200.0236,339,416.33
其他875,025,797.36218,756,436.63825,173,949.65206,293,487.41
合计4,902,463,054.381,195,370,662.293,612,533,468.59893,766,090.96

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产189,052,993.191,295,958,541.1048,193,348.071,177,233,845.12
递延所得税负债189,052,993.191,006,317,669.1048,193,348.07845,572,742.89

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异186,027,079.3091,657,897.47
可抵扣亏损606,781,754.27602,349,058.55
合计792,808,833.57694,006,956.02

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份期末金额期初金额备注
2021年度4,587,325.58
2022年度98,237,630.4446,603,750.84
2023年度70,663,951.51116,451,188.73
2024年度78,787,978.7774,511,791.24
2025年度169,950,348.52100,147,548.63
2026年度189,141,845.03260,047,453.53
合计606,781,754.27602,349,058.55/

其他说明:

□适用 √不适用

31、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
预付土地款及保证金172,485,793.08172,485,793.08172,485,793.08172,485,793.08
公益性生物资产31,523,267.0931,523,267.0931,056,348.5131,056,348.51
存出营业保证金100,000.00100,000.00100,000.00100,000.00
预付工程、设备款134,757,585.88134,757,585.88866,534,529.71866,534,529.71
预付软件更新款19,971,926.0519,971,926.0520,481,360.0020,481,360.00
抵债资产191,040,481.94191,040,481.94191,115,781.94191,115,781.94
拆迁待补偿房产200,000,000.00200,000,000.00200,000,000.00200,000,000.00
预付股权款及保证金10,020,000.0010,020,000.00
其他2,011,108.002,011,108.004,411,108.004,411,108.00
合计761,910,162.04761,910,162.041,486,184,921.241,486,184,921.24

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款581,583,763.00212,265,115.49
抵押借款1,096,935,404.20219,862,854.84
保证借款6,564,333,184.064,632,019,911.67
信用借款10,508,252,307.193,584,555,897.25
出口押汇159,314,393.27
进口押汇3,972,457,490.111,488,592,172.87
信用证借款1,241,321,875.911,700,477,279.42
保证及抵押借款127,447,566.32
质押及保证借款165,116,769.32192,113,646.94
抵押、质押及保证借款269,596,444.00
商业汇票融资33,970,906.95128,600,000.00
其他23,500,000.0010,407,757.08
合计24,346,786,094.0112,565,938,645.88

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
交易性金融负债466,511,732.0339,518,245.03108,091,141.89397,938,835.17
其中:
结构化主体其他份额持有人投资份额458,107,732.0339,518,245.0399,687,141.89397,938,835.17
其他8,404,000.000.008,404,000.000.00
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债10,702,604.0033,556,739.020.0044,259,343.02
其中:
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债10,702,604.0033,556,739.020.0044,259,343.02
合计477,214,336.0373,074,984.05108,091,141.89442,198,178.19

34、 衍生金融负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
远期结售汇63,070,096.5634,387,521.31
期货合约392,382,585.26397,249,861.51
利率互换合约
期权合约21,275,679.1224,114,495.54
掉期57,898,303.14
远期合同164,929,193.95
合计641,657,554.89513,650,181.50

35、 应付票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票626,493,203.6966,860,000.29
银行承兑汇票20,955,601,362.7213,958,838,652.53
合计21,582,094,566.4114,025,698,652.82

本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付供应商款17,714,939,853.0611,119,654,283.93
合计17,714,939,853.0611,119,654,283.93

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
租金351,664,894.82185,033,177.04
合计351,664,894.82185,033,177.04

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
贸易客户预收款26,402,756,523.5016,781,649,959.52
合计26,402,756,523.5016,781,649,959.52

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

39、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬1,741,801,407.602,194,358,257.832,837,927,687.621,098,231,977.81
二、离职后福利-设定提存计划60,196,416.07171,110,830.08185,249,443.8446,057,802.31
三、辞退福利3,178,973.965,779,096.747,762,576.741,195,493.96
四、一年内到期的其他福利
合计1,805,176,797.632,371,248,184.653,030,939,708.201,145,485,274.08

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴1,637,965,793.151,872,783,017.072,516,601,119.20994,147,691.02
二、职工福利费39,898,075.0580,031,100.8174,835,700.2545,093,475.61
三、社会保险费27,553,831.95100,380,156.95102,999,839.8724,934,149.03
其中:医疗保险费23,459,713.0691,733,307.6694,166,732.1121,026,288.61
工伤保险费782,712.233,367,428.933,484,111.19666,029.97
生育保险费912,216.23738,703.92805,456.53845,463.62
补充医疗保险费1,378,494.704,540,716.444,543,540.041,375,671.10
其他保险费1,020,695.731,020,695.73
四、住房公积金5,537,588.52108,391,563.89108,450,432.205,478,720.21
五、工会经费和职工教育经费29,146,568.9932,500,866.6034,823,598.7826,823,836.81
六、短期带薪缺勤187,521.56187,521.56
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬1,512,028.38271,552.51216,997.321,566,583.57
合计1,741,801,407.602,194,358,257.832,837,927,687.621,098,231,977.81

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险41,727,854.60151,191,944.46161,979,740.9430,940,058.12
2、失业保险费1,382,536.565,596,851.975,708,122.771,271,265.76
3、企业年金缴费17,086,024.9114,322,033.6517,561,580.1313,846,478.43
合计60,196,416.07171,110,830.08185,249,443.8446,057,802.31

其他说明:

□适用 √不适用

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税217,992,578.88633,890,887.06
消费税3,015,769.043,845,424.78
营业税
企业所得税641,064,489.021,252,409,438.48
个人所得税16,180,598.2472,436,095.56
城市维护建设税8,826,913.3542,697,914.02
房产税10,970,650.3629,937,799.70
土地增值税4,401,318.4110,266,185.14
土地使用税12,364,887.9516,519,816.49
教育费附加3,874,350.7025,565,201.47
地方教育附加2,588,104.613,770,284.06
印花税14,949,454.4537,641,615.97
地方水利建设基金1,167,797.08490,318.40
其他税费5,462,760.717,742,024.95
合计942,859,672.802,137,213,006.08

41、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付利息
应付股利885,731,227.8010,877,131.04
其他应付款5,623,765,687.665,737,482,650.81
合计6,509,496,915.465,748,359,781.85

应付利息

□适用 √不适用

应付股利

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
普通股股利885,731,227.8010,877,131.04
划分为权益工具的优先股\永续债股利
合计885,731,227.8010,877,131.04

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
押金保证金3,400,417,153.473,407,000,639.34
拆借款166,449,131.11149,310,087.79
应付暂收款968,833,100.251,401,210,390.07
限制性股票回购款390,108,600.00393,519,000.00
其他697,957,702.83386,442,533.61
合计5,623,765,687.665,737,482,650.81

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
宁波市江北区孔浦街道拆迁办公室83,954,380.00未完成拆迁
永煤集团股份有限公司54,674,999.96尚未结算
北京新能源汽车营销有限公司20,354,020.00未最终结算
重庆中鹏同创运输有限公司15,265,672.17保证金
雷沃工程机械集团有限公司14,638,214.46保证金
天津港保税区江川国际贸易有限公司13,428,711.57尚未结算
临沂山重挖掘机有限公司12,386,195.00保证金
唐绍福12,000,000.00应付股权收购款
长兴鑫能建设开发有限公司10,000,000.00尚未结算
浙江物产宋都旅游文化有限公司15,000,000.00
合计251,702,193.16/

其他说明:

□适用 √不适用

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款176,062,256.7258,983,991.62
1年内到期的应付债券1,854,444,809.673,368,123,257.18
1年内到期的长期应付款61,579,752.2961,579,752.29
1年内到期的租赁负债122,860,543.83209,712,052.62
1年内到期的其他长期负债1,166,748.48123,463.72
合计2,216,114,110.993,698,522,517.43

44、 其他流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
短期应付债券8,058,987,397.278,080,280,821.92
应付退货款
应付期货业务客户保证金3,876,976,832.873,246,956,740.65
期货风险准备金114,649,802.96111,264,029.47
运保费16,405,699.3319,628,152.95
国外佣金463,148.951,344,844.25
应交税费-待转销项税额2,468,213,126.972,041,966,886.30
吸收存款及同业存放32,192,490.3598,565,274.54
投资者保障金1,281,807.45
拆迁款574,377,332.00180,919,855.00
其他195,028,734.68107,115,688.97
合计15,337,294,565.3813,889,324,101.50

短期应付债券的增减变动:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

债券 名称面值发行 日期债券 期限发行 金额期初 余额本期 发行按面值计提利息溢折价摊销本期 偿还期末 余额
21物产中大SCP0051002021/4/22267天2,500,000,000.002,550,820,410.972,213,835.622,553,034,246.58-
21物产中大SCP0071002021/8/11162天2,000,000,000.002,017,662,465.752,487,671.242,020,150,136.99-
21物产中大SCP0081002021/10/27177天2,000,000,000.002,009,260,273.9715,956,164.392,025,216,438.36-
21物产中大SCP0091002021/12/6176天1,500,000,000.001,502,537,671.2315,327,534.251,517,865,205.48-
22物产中大SCP0011002022/1/12182天2,000,000,000.002,000,000,000.0022,263,013.702,022,263,013.70
22物产中大SCP0021002022/2/17181天2,000,000,000.002,000,000,000.0015,859,726.032,015,859,726.03
22物产中大SCP0031002022/3/17177天2,000,000,000.002,000,000,000.0013,300,821.922,013,300,821.92
22物产中大SCP0041002022/4/24181天2,000,000,000.002,000,000,000.007,563,835.622,007,563,835.62
合计///16,000,000,000.008,080,280,821.928,000,000,000.0094,972,602.778,116,266,027.418,058,987,397.27

其他说明:

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款1,052,511,098.081,320,138,083.92
抵押借款151,084,663.0675,649,476.61
保证借款1,102,620,374.971,088,426,918.16
信用借款314,000,000.0043,238.99
合计2,620,216,136.112,484,257,717.68

其他说明,包括利率区间:

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可转换公司债券193,023,493.73
其他应付债券5,078,515,616.441,684,348,091.07
合计5,271,539,110.171,684,348,091.07

(2). 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

债券 名称面值发行 日期债券 期限发行 金额期初 余额本期 发行按面值计提利息溢折价摊销本期 偿还期末 余额
21物产中大MTN0011002021/7/263年1,500,000,000.001,521,395,205.470.0025,413,013.710.000.001,546,808,219.18
22物产中大MTN0011002022/2/243年2,000,000,000.000.002,000,000,000.0022,268,493.150.000.002,022,268,493.15
22物产中大MTN0021002022/4/203年1,500,000,000.000.001,500,000,000.009,438,904.110.000.001,509,438,904.11
金轮转债1002019/10/146年214,000,000.000.00186,040,263.971,068,833.495,996,703.97-307.70193,023,493.73
2021年度第一期定向资产支持票据1002021/3/93年960,930,000.00162,952,885.600.002,492,606.200.00-165,445,491.80
合计///6,174,930,000.001,684,348,091.073,686,040,263.9760,681,850.665,996,703.97-165,445,799.505,271,539,110.17

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

√适用 □不适用

非同一控制下企业合并获得的“金轮转债”转股期自本次可转债发行结束之日(2019年10月18日)起满六个月后的第一个交易日(2020年4月20日)起至本次可转债到期日(2025年10月14日)止,初始转股价格:14.96元/股。

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

47、 租赁负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年以内181,057,094.56209,712,052.62
1-2年173,152,083.19191,580,752.39
2-3年140,171,827.20175,193,330.47
3-4年123,844,998.55141,097,732.47
4-5年45,644,589.30117,141,281.81
5年以上438,076,897.55380,135,866.02
未确认融资费用-108,534,211.20-200,008,384.65
一年内到期的租赁负债-122,860,543.83-209,712,052.62
合计870,552,735.32805,140,578.51

48、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
长期应付款548,409,928.08205,825,661.02
专项应付款21,996,590.3420,909,942.82
合计570,406,518.42226,735,603.84

长期应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
住房维修基金10,311,498.5210,311,498.52
改制前各项基金750,448.89750,448.89
应弥补联营企业亏损部分1,570,000.001,570,000.00
待定股权转让款32,923,900.0040,000,000.00
其他502,854,080.67153,193,713.61
合计548,409,928.08205,825,661.02

专项应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
林业消防专门款项564,260.68159,100.00269,215.00454,145.68
离退休职工医药费15,300,000.000.00170,000.0015,130,000.00
医院待冲基金4,612,498.025,203,211.295,245,713.774,569,995.54
其他433,184.122,019,500.00610,235.001,842,449.12
合计20,909,942.827,381,811.296,295,163.7721,996,590.34/

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额期末余额形成原因
对外提供担保372,970.55372,970.55
未决诉讼57,083,003.6456,617,478.60
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同38,694,149.6644,044,129.71
应付退货款
其他27,710,104.5532,598,951.30
预计赔偿损失14,250,132.3713,929,576.30
合计138,110,360.77147,563,106.46/

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位:元 币种人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助152,581,716.9021,232,526.228,978,040.78164,836,202.34
已确认未支付的融资27,484,970.338,052,759.5019,432,210.83
其他1,219,619.0537,999.981,181,619.07
合计181,286,306.2821,232,526.2217,068,800.26185,450,032.24/

涉及政府补助的项目:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
金额
升级改造相关的递延收益49,000,000.0049,000,000.00与资产相关
拆迁补偿相关的递延收益18,916,628.61507,415.2018,409,213.41与资产相关
年产20吨M1、200吨L-1、40吨R-3、30吨T1等产品的技改项目补助13,000,000.00144,838.8112,855,161.19与资产相关
油车港集中供汽(气)热网项目6,935,822.94650,233.406,285,589.54与资产相关
污泥焚烧综合利用热电联产项目7,053,867.65544,798.326,509,069.33与资产相关
奖励工业生产性投资6,000,000.00499,999.995,500,000.01与资产相关
资源节约循环利用重点工程6,000,000.00499,999.995,500,000.01与资产相关
嘉南线管道位移及改6,070,576.80382,767.305,687,809.50与资产相关
造工程补助
省级环境保护替代有机热载体炉项目补助1,983,333.34175,000.001,808,333.34与资产相关
省级环境保护油车港集中供压汽项目补助1,691,750.00151,500.001,540,250.00与资产相关
城镇污水配套管网和污泥处置项目666,666.07333,333.36333,332.71与资产相关
物流业调整和振兴项目360,000.00360,000.00与资产相关
产业互联网公共服务平台建设财政奖励1,000,000.001,000,000.00与资产相关
循环化改造基建项目239,389.82144,838.8194,551.01与资产相关
衢州绿色产业集聚区管委会租金奖励311,433.97311,433.97与收益相关
2022年省级专项资金预拨项目(绿色4,453,000.00222,650.004,230,350.00与资产相关
化方向)(烟气余热回收)
秀舟富欣管网联通项目补助和嘉兴市清洁生产补助3,813,900.00158,912.503,654,987.50与资产相关
成都森通基础设施建设补助3,857,510.0419,482.383,838,027.66与资产相关
市财政工贸处2021年第一批省工业和信息产业转型升级专项(2019年全国质量奖项目)1,850,054.7116,721.411,833,333.30与资产相关
21年度工业扶持政策设备补助资金1,045,400.0041,680.261,003,719.74与资产相关
其他33,352,247.706,212,661.474,123,869.0535,441,040.12与资产相关

其他说明:

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
合同负债
ABS产品继续涉入负债203,620,000.00276,530,000.00
结构化主体其他权益持有人投资份额1,365,620,089.43346,520,889.75
摊位使用费159,994.98209,996.94
其他4,691,894.24213,831,001.91
合计1,574,091,978.65837,091,888.60

53、 股本

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数5,196,032,040.00-1,160,000.00-1,160,000.005,194,872,040.00

54、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值
物产中大集团股份有限公司2021年度第二期中期票据20,000,0001,867,000,000.0020,000,0001,867,000,000.00
可转换公司债券初始确认权益部分46,444,581.8717,796.2846,426,785.59
合计20,000,0001,867,000,000.0046,444,581.8717,796.2820,000,0001,913,426,785.59

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)6,667,826,825.282,250,400.006,665,576,425.28
其他资本公积1,319,001,598.02146,534,773.741,465,536,371.76
合计7,986,828,423.30146,534,773.742,250,400.008,131,112,797.04

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

1、 物产中大本级因股份支付确认当期费用,影响资本公积143,554,150.00元,因持有限制性股票员工离职或调岗,集团回购股份影响资本公积-2,250,400.00元。

2、 其他子公司资本公积变动对本公司影响合计2,980,623.74元。

56、 库存股

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
限制性股份支付393,519,000.003,410,400.00390,108,600.00
合计393,519,000.003,410,400.00390,108,600.00

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益28,079,007.6928,079,007.69
其中:重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益28,079,007.6928,079,007.69
其他权益工具投资公允价值变动
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益911,167,259.1056,461,137.8239,120,799.2617,340,338.56950,288,058.36
其中:权益法下可转损益的其他综合收益708,112.67-805,417.62-805,417.62-97,304.95
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备-12,619.4935,360.7435,360.7422,741.25
现金流量套期储备-6,114,703.21-6,114,703.21
外币财务报表折算差额-17,850,537.7157,375,665.2140,035,326.6517,340,338.5622,184,788.94
其他资产转换为公允价值模式计量的投资性房地产933,581,442.11933,581,442.11
其他855,564.73-144,470.51-144,470.51711,094.22
其他综合收益合计939,246,266.7956,461,137.8239,120,799.2617,340,338.56978,367,066.05

58、 专项储备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费3,978,750.042,747,113.421,162,822.905,563,040.56
医院科教项目基金1,989,568.58-97.561,989,471.02
合计5,968,318.622,747,015.861,162,822.907,552,511.58

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积1,220,943,397.851,220,943,397.85
任意盈余公积18,188,216.7818,188,216.78
储备基金
企业发展基金
其他12,528,796.6512,528,796.65
合计1,251,660,411.281,251,660,411.28

60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上年度
调整前上期末未分配利润13,525,736,557.2510,761,094,556.16
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润13,525,736,557.2510,761,094,556.16
加:本期归属于母公司所有者的净利润2,015,382,983.923,984,985,964.43
减:提取法定盈余公积103,907,555.34
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利831,179,526.401,012,436,408.00
转作股本的普通股股利
永续债利息104,000,000.00
期末未分配利润14,709,940,014.7713,525,736,557.25

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0 元。

2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0 元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务278,154,746,091.55271,037,819,327.87261,085,347,931.63254,534,288,397.42
其他业务757,863,345.77513,789,250.271,839,091,505.311,330,489,256.77
合计278,912,609,437.32271,551,608,578.14262,924,439,436.94255,864,777,654.19

(2). 合同产生的收入的情况

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
消费税11,822,964.8210,805,660.54
营业税
城市维护建设税44,592,789.8037,317,530.82
教育费附加19,988,853.0316,701,708.15
资源税12,388.34280,125.00
房产税25,900,662.3219,706,161.69
土地使用税9,754,410.486,339,259.86
车船使用税497,195.73300,787.33
印花税56,369,988.1745,922,122.01
土地增值税609,631.943,127,642.70
地方教育附加13,182,539.1610,772,940.48
环保税
其他1,251,445.221,543,048.00
合计183,982,869.01152,816,986.58

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬669,399,460.97634,964,339.72
保险费8,970,938.146,717,921.85
租赁费24,365,587.1122,506,624.67
广告策划费87,763,468.1167,329,475.69
长期资产摊销75,342,787.2062,573,413.65
劳务手续费18,549,896.5420,629,377.83
修理费2,895,249.992,775,473.03
业务经费41,298,155.4549,302,185.36
其他241,746,366.36150,671,840.16
合计1,170,331,909.871,017,470,651.96

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
业务招待费12,525,466.8312,669,586.42
职工薪酬962,861,222.53957,081,169.29
修理费11,621,333.7512,865,244.02
租赁费39,642,849.7438,876,333.40
办公费59,569,643.3750,103,913.78
差旅费7,783,203.8011,107,361.67
中介机构费用25,368,820.6131,450,253.31
长期资产摊销219,268,999.78184,403,177.31
其他196,524,705.6971,256,333.17
合计1,535,166,246.101,369,813,372.37

65、 研发费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬73,370,368.5252,140,093.92
投入材料、动力、燃料消耗198,146,546.80127,073,651.32
长期资产摊销、研发设备运维、租赁费24,316,400.0819,754,028.10
委托第三方研发支出7,950,486.616,090,096.81
试验及检验费等587,683.6922,935,799.30
研发成果的申请费、注册费、代理费等235,849.06639,861.14
其他14,423,907.972,626,712.56
合计319,031,242.73231,260,243.15

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息支出826,289,158.57710,690,347.88
利息收入-263,663,304.73-107,233,654.38
汇兑损益317,318,513.8077,899,889.14
银行手续费117,315,270.80116,147,091.61
其他
合计997,259,638.44797,503,674.25

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
政府补助238,485,128.87175,026,177.19
代扣个人所得税手续费返还6,213,926.264,424,063.45
增值税加计抵减额1,392,661.222,677,544.43
增值税减征减免841.4043,013.35
合计246,092,557.75182,170,798.42

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益298,599,957.48233,133,610.99
处置长期股权投资产生的投资收益77,268,028.817,158,554.48
交易性金融资产在持有期间的投资收益72,764,800.8181,601,301.84
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入1,446,575.34
债权投资在持有期间取得的利息收入36,941,852.8019,577,975.17
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益742,732,463.22133,542,103.20
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益695,933.18
处置其他债权投资取得的投资收益5,968,435.43
债务重组收益
其他-250,795,702.78-9,529,757.82
合计984,926,411.11466,179,721.04

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产47,070,634.4289,012,161.94
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债-2,036,688.0416,132,697.46
按公允价值计量的投资性房地产298,592.76
其他5,703,962.1925,265,729.67
合计50,737,908.57130,709,181.83

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失-82,400,323.60-23,462,823.57
其他应收款坏账损失6,537,359.86-95,259,039.71
债权投资减值损失73,015.53
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
贷款减值损失-24,331,444.26-10,484,916.18
租赁应收款坏账损失-4,268,336.603,888,621.10
应收款项融资减值损失-40,081.20391,573.19
长期应收款坏账损失-378,041.68
其他84,888,804.76-41,585.09
合计-19,614,021.04-125,273,196.41

72、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-807,750,242.26-719,190,369.00
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失-17,466.44
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计-807,750,242.26-719,207,835.44

73、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
持有待售处置利得或损失2,280,000.00
固定资产处置利得或损失108,955,554.60237,713,373.13
无形资产处置利得或损失24,410,381.3628,859,810.04
其他处置收益3,369,691.59
合计136,735,627.55268,853,183.17

其他说明:

□适用 √不适用

74、 营业外收入

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计127,455.83127,455.83
其中:固定资产处置利得91,365.8691,365.86
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助2,590,726.593,083,405.902,590,726.59
盘盈利得5,683,980.673,390,903.505,683,980.67
违约赔偿收入43,856,038.8912,411,971.5743,856,038.89
久悬未决收入
非流动资产毁损报废利得611,868.56
其他34,560,259.1011,148,894.7734,560,259.10
合计86,818,461.0830,647,044.3086,818,461.08

计入当期损益的政府补助

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中:固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失3,173,785.70
非货币性资产交换损失
对外捐赠1,370,973.222,266,500.001,370,973.22
非流动资产损毁报废损失1,876,046.221,543,465.621,876,046.22
罚款支出1,189,994.371,238,157.151,189,994.37
罚金、违约金6,212,498.0315,106,898.556,212,498.03
税收滞纳金
预计赔偿损失
预计负债564,449.17564,449.17
其他6,886,680.72522,873.406,886,680.72
合计18,100,641.7323,851,680.4218,100,641.73

76、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用896,329,590.14868,846,635.79
递延所得税费用25,926,851.16-526,296.60
合计922,256,441.30868,320,339.19

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
利润总额3,998,256,473.75
按法定/适用税率计算的所得税费用999,564,118.44
子公司适用不同税率的影响4,003,019.65
调整以前期间所得税的影响3,314,898.66
非应税收入的影响-44,288,763.50
不可抵扣的成本、费用和损失的影响1,574,143.79
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响2,261,233.04
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响-44,172,208.78
所得税费用922,256,441.30

其他说明:

□适用 √不适用

77、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注

78、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
从事期货经纪业务子公司收到客户保证金净额924,964,964.35707,543,964.89
收到经营性利息149,994,865.43157,097,766.57
收到政府补助178,302,740.81185,996,387.49
融资租赁业务子公司收到的回款净额0.0078,436,347.14
收到的保证金738,226,686.141,446,516,796.90
客户贷款及垫款净回收额116,918,972.5135,016,536.78
其他684,691,351.2827,544,365.80
合计2,793,099,580.522,638,152,165.57

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
经营性受限货币资金净增加额4,276,567,877.06442,592,337.07
付现费用1,113,152,386.92548,261,924.36
从事期货经纪业务子公司支付交易所保证金1,091,337,858.37785,478,490.20
押金及保证金760,866,386.13965,328,466.87
ABS出表项目代收代付租金504,063,613.28600,533,196.26
其他1,034,319,688.2957,589,155.35
合计8,780,307,810.053,399,783,570.11

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
理财产品投资收回877,546,579.17
收到客户期权保证金及结算款382,649,575.70118,546,909.52
其他18,636,172.28
合计401,285,747.98996,093,488.69

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
购买理财产品金额894,000,000.00
支付中国国际金融股份有限公司保证金194,252,685.40
其他209,426,193.36
合计1,297,678,878.76

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
发行ABS所收到的现金797,550,000.00
筹资受限资金收回48,808,033.92
收到拆借款
其他85,030,000.00
合计133,838,033.92797,550,000.00

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
筹资受限资金31,195,348.27158,406,969.00
支付初始目的为融资的保证金57,988,238.48
其他59,030,000.00
合计148,213,586.75158,406,969.00

79、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润3,076,000,032.453,092,230,100.88
加:资产减值准备807,750,242.26719,207,835.44
信用减值损失19,614,021.04125,273,196.41
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧612,472,064.66468,644,885.31
使用权资产摊销126,635,217.6982,798,555.15
无形资产摊销155,805,556.52117,971,708.95
长期待摊费用摊销68,270,089.0291,977,744.99
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-136,863,083.38-268,853,183.17
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)1,876,046.221,543,465.62
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-50,737,908.57-130,709,181.83
财务费用(收益以“-”号填列)826,289,158.57710,690,347.88
投资损失(收益以“-”号填列)-984,926,411.11-466,179,721.04
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-118,724,695.98-45,106,482.33
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)160,744,926.2144,580,185.73
存货的减少(增加以“-”号填列)-19,455,548,830.21-18,447,841,495.77
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-18,488,505,398.15-12,819,933,435.49
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)19,060,755,390.5214,237,594,257.87
其他
经营活动产生的现金流量净额-14,319,093,582.24-12,486,111,215.40
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额14,731,420,318.7614,626,124,519.26
减:现金的期初余额14,985,564,258.2112,706,360,076.44
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额30,000,000.00
现金及现金等价物净增加额-254,143,939.451,889,764,442.82

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物525,527,655.10
其中:物产金轮525,527,655.10
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物210,247,737.49
其中:物产金轮210,247,737.49
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额315,279,917.61

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物91,511,478.89
其中:杭州中大物业服务有限公司6,580,052.08
浙江中大普惠物业有限公司84,931,426.81
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物29,301,110.12
其中:杭州中大物业服务有限公司6,669,756.65
浙江中大普惠物业有限公司22,631,353.47
加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额62,210,368.77

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金14,731,420,318.7614,985,564,258.21
其中:库存现金384,029.51358,249.60
可随时用于支付的银行存款14,702,994,804.6014,820,818,692.84
可随时用于支付的其他货币资金28,041,484.65164,387,315.77
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额14,731,420,318.7614,985,564,258.21
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明:

□适用 √不适用

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金9,152,153,700.91详见注释1货币资金
应收票据
存货448,236,509.52质押
固定资产713,917,598.80抵押
无形资产484,896,968.78抵押
应收账款270,176,139.00质押
应收款项融资1,760,521,167.26质押
投资性房地产1,775,638,454.13抵押
合计14,605,540,538.40/

82、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金--
其中:美元387,092,578.446.71142,597,933,130.94
欧元12,500,145.587.008487,606,020.28
英镑0.058.13650.41
港币21,638,790.320.855218,505,493.48
日元24,513,055.000.04911,203,591.00
澳大利亚元279,252.234.61451,288,609.42
新加坡元1,261,473.034.81706,076,515.59
林吉特2,147,949.150.65571,408,410.26
加拿大元0.195.20580.99
应收账款--
其中:美元357,164,033.116.71142,397,070,691.81
欧元189,113.597.00841,325,383.68
港币6,525.900.85525,580.95
日元0.070.04910.00
长期借款--
其中:美元
欧元
港币
其他应收款--
其中:美元35,258,106.196.7114236,631,253.88
港币17,909.590.855215,316.28
短期借款
其中:美元958,128,658.336.71146,430,384,677.52
欧元2,288,500.007.008416,038,723.40
加拿大元8,599,203.005.205844,765,730.98
应付账款
其中:美元750,338,223.176.71145,035,819,950.98
港币151,000.000.8552129,135.20
欧元38,828.407.0084272,124.96
加拿大元167,536.005.2058872,158.91

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

83、 套期

√适用 □不适用

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量信息:

(1)子公司物产中大化工为规避所持有大豆、豆油、豆粕的公允价值变动风险(即被套期风险)和棉花的公允价值变动风险(即被套期风险),分别于芝加哥商品交易所购买大豆合约共计5294手(136吨/手),于大连商品交易所购买豆油合约共计7627手(10吨/手)、豆粕合约共计31522手(10吨/手),于郑州商品交易所购买棉花合约12741手(5吨/手)。截至2022年6月30日,被套期的大豆现货296296吨,豆粕现货91563.84吨、豆油现货6448.75吨,套期大豆持仓卖出合约2230手(136吨/手),套期豆粕期货持仓卖出合约1868手(10吨/手),套期豆油期货持仓卖出合约723手(10吨/手);被套期的棉花现货12359.34吨,套期棉花期货持仓卖出合约郑州商品交易所2273手(5吨/手)。

(2)子公司物产中大欧泰为规避已签订的95号车用汽油买卖合同的公允价值变动风险(即被套期风险),卖出布伦特9月合约84手(1000桶/手),截至2022年6月30日,被套期的确定承诺中的95号车用汽油0吨,被套期的95号车用汽油13000吨,套期95号车用汽油期货持仓卖出合约84手(1000桶/手)。

(3)子公司物产中大欧泰为规避已签订的沥青买卖合同的公允价值变动风险(即被套期风险),卖出沥青9月合约6.96手(1000吨/手),截至2022年6月30日,被套期的确定承诺中的沥青0吨,被套期的沥青8000吨,套期沥青期货持仓卖出合约6.96手(1000吨/手)。

(4)子公司物产中大欧泰为规避已签订的橡胶买卖合同的公允价值变动风险(即被套期风险),购买橡胶、20号胶卖出期货合约2120手(10吨/手),截至2022年06月30日,被套期的橡胶现货21246.775吨,套期橡胶期货持仓卖出合约2120手(10吨/手)。

上列公司采用比率分析法对该套期的有效性进行评价,汇总本期公允价值套期相关财务信息如下:

被套期 项目名称套期 工具套期工具 期末公允价值本期套期工具利得或损失被套期项目因被套期风险形成的利得或损失

物产中大化工