欧亚集团：长春欧亚集团股份有限公司2022年半年度报告

公司代码：600697 公司简称：欧亚集团

长春欧亚集团股份有限公司

2022年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报

告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人曹和平、主管会计工作负责人韩淑辉及会计机构负责人（会计主管人员）韩淑辉声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案不适用

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本半年度报告涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

公司已在本报告中描述存在的风险因素，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”第五部分其他披露事项（一）可能面对的风险。

十一、 其他

□适用 √不适用

目 录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 管理层讨论与分析 ...... 9

第四节 公司治理 ...... 20

第五节 环境与社会责任 ...... 22

第六节 重要事项 ...... 23

第七节 股份变动及股东情况 ...... 31

第八节 优先股相关情况 ...... 33

第九节 债券相关情况 ...... 34

第十节 财务报告 ...... 36

备查文件目录	载有法定代表人签名的半年度报告文本。
	载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。
	报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

第一节 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
公司、本公司	指	长春欧亚集团股份有限公司
本报告期、报告期	指	2022年半年度
欧亚卖场	指	长春欧亚卖场有限责任公司
超市连锁	指	长春欧亚超市连锁经营有限公司
欧亚商都	指	长春欧亚集团股份有限公司欧亚商都
欧亚车百	指	长春欧亚集团欧亚车百大楼有限公司
商业连锁	指	长春欧亚集团商业连锁经营有限公司
营销分公司	指	长春欧亚集团股份有限公司营销分公司
卫星路超市	指	长春欧亚卫星路超市有限公司
柳影路超市	指	长春欧亚柳影路超市有限公司
沈阳联营	指	欧亚集团沈阳联营有限公司
欧亚长青	指	沈阳欧亚长青生活广场有限公司
通化欧亚	指	长春欧亚集团通化欧亚购物中心有限公司
儋州欧亚置业	指	儋州欧亚置业有限公司
四平欧亚	指	四平欧亚商贸有限公司
欧亚神龙湾	指	长春欧亚神龙湾旅游有限责任公司
居然超市	指	长春欧亚居然超市有限公司
白山欧亚中吉置业	指	白山欧亚中吉置业有限公司
温州星杰	指	温州星杰企业管理合伙企业（普通合伙）
包百集团	指	内蒙古包头百货大楼集团股份有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	长春欧亚集团股份有限公司
公司的中文简称	欧亚集团
公司的外文名称	CHANG CHUN EURASIA GROUP CO., LTD
公司的外文名称缩写	CCEG
公司的法定代表人	曹和平

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	苏焱	程功
联系地址	长春市飞跃路2686号	长春市飞跃路2686号
电话	0431-87666905	13578668559
传真	0431-87666813	0431-87666813
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、 基本情况变更简介

公司注册地址	长春市工农大路1128号
公司注册地址的历史变更情况	根据《关于转发市民政局等部门在全市开展城市地名标志设置工作的实施方案的通知》，公司注册地址由长春市工农大路14号变更为长春市工农大路1128号，详见公司临时公告2003-008号。
公司办公地址	长春市飞跃路2686号
公司办公地址的邮政编码	130012
公司网址	www.eurasiagroup.com.cn
电子信箱	[e-mail]
报告期内变更情况查询索引	不适用

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称	上海证券报、中国证券报
登载半年度报告的网站地址	www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	公司总经理办公室
报告期内变更情况查询索引	不适用

五、 公司股票简况

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	欧亚集团	600697	S欧亚

六、 其他有关资料

□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入	3,547,649,987.52	4,257,018,140.26	-16.66
归属于上市公司股东的净利润	-86,206,699.24	17,306,090.90	-598.13
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	-98,924,608.73	859,580.14	-11,608.48
经营活动产生的现金流量净额	13,100,372.25	349,807,254.52	-96.25
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	2,512,742,659.47	2,599,101,497.13	-3.32
总资产	21,911,714,538.29	22,025,692,994.88	-0.52

(二) 主要财务指标

主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	-0.54	0.11	-590.91
稀释每股收益（元／股）	-0.54	0.11	-590.91
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	-0.62	0.0054	-11,608.48
加权平均净资产收益率（%）	-3.37	0.65	减少4.02个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	-3.87	0.03	减少3.90个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

2022年3-5月公司所在地区受疫情影响严重，封闭管理时间较长，期间城市综合体、现代百货业态处于停业状态，生活元素业态受极大冲击，导致营业收入、利润总额及归属于上市公司股东的净利润较同期大幅下降；经营活动产生的现金流量净额较同期下降主要是支付其他与经营活动有关的现金较同期增加所致。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
非流动资产处置损益
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	15,282,456.07	主要是收到的疫情保供补贴及稳岗补贴等。
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回	2,656,818.93
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	1,801,183.49
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额	4,935,114.62
少数股东权益影响额（税后）	2,087,434.38
合计	12,717,909.49

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 √不适用

十、 其他

□适用 √不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

本公司从事商业近40年，全渠道营销，以实体零售经营为主，线上销售为辅，形成了以“现代百货、商业综合体、商超连锁”三种业态，搭建了多元化的门店梯次，满足了不同客层的消费需求。现代百货致力打造兼具品牌品质、时尚潮流和优质服务的新消费集散地；商业综合体致力打造规模体量大、经营流量多、汇集功能全的城市地标；商超连锁致力打造聚焦民生、定位准确、吸引力与性价比兼具的便民生活舒适圈。线上借助欧亚集团小程序，开发欧亚到家线上购，联合品牌商开展直播活动，结合“直播带货”、“社区拼团”等线上营销手段，实现线下线上互为互融。

报告期内，公司的主要业态未发生重大变化。

公司主要采用自营、联营和租赁三种经营模式。

自营模式：公司采用自营模式销售的商品主要是大型电器、化妆品、生鲜果蔬、饮品烟酒、休闲食品、冷冻食品、洗涤洗化、卫生用品等种类。

联营模式：公司采用联营模式经营的商品主要是服饰、珠宝首饰、家居用品、小家电、钟表眼镜、文体用品等种类。

租赁模式：公司采用租赁模式经营的商品主要是家具、装潢材料、教育培训、餐饮等种类。

二、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

（一）品牌商誉优势。近40年来，公司始终坚守打造中国民族商业企业初心，以诚信铸就品质。秉持“全心全意为消费者服务，善始善终对消费者负责”宗旨，奠定了区域行业主导地位。为门店所在地带来了现代商业文化和稳定的就业、税收，获得消费者的普遍认可，发挥了商贸流通企业保障供应的主渠道作用。

（二）业态组合优势。公司持续优化业态组合和功能提升，调整商业组合结构，注入休闲娱乐、亲子体验和文创艺术等个性化、特色化元素。现代百货，以品牌集群和联动效果优势，为消费者提供精致的购物体验；商业综合体，以购物元素与生活元素结合，满足消费者的不同需求；商超连锁，以网点多布局广，服务社区服务消费者。公司的多业态发展成为城市生活的活力引擎。

（三）管理协同优势。公司逐渐形成了成熟的经营管理模式和日趋完善的市场运行机制，拥有经验丰富的经营管理团队和优秀的职工队伍，横向和谐，纵向联动，在团结的磁场中发挥叠加效应。确保企业公司治理和内部控制的有效实施。

（四）规模布局优势。多年来，公司致力于市场战略布局的推进和规模的扩充，通过并购整合与自主开发，实现了跨区域发展，旗下近150家门店分布在吉林、辽宁、内蒙古、北京、山东、河南、青海、海南等地区，规模效应、市场辐射能力、稳定的区域地位及较高比例的自有物业，增强了经营过程中的主导权。

三、 经营情况的讨论与分析

2022年上半年，公司所在区域疫情复发，长期封城的防疫政策，对零售行业整体运营形成较重的打击。加之全球经济下滑，双边、多边关系博弈风险等不确定因素持续施压。在外部环境严苛的大背景下，公司董事会直面困局，偕管理团队及全体员工攻坚克难，致力于打造具有抗压力、抗挫力、持久力的企业，降低疫情的影响。

报告期，实现营业收入354,765.00万元，同比减少70,936.82万元，同比降低16.66%；实现统计销售1,378,853万元，同比降低32.4%。实现利润总额-5,937.48万元，同比减少25,690.23万元，同比降低130.06%。

实现归属于母公司股东的净利润-8,620.67万元，同比减少10,351.28万元，同比降低598.13%。

（一）保供稳价，关爱民生，践行担当。报告期，新一轮新冠肺炎疫情在吉林长春集中暴发。作为省内大型零售商业龙头，公司全力以赴做好民生商品保供稳价工作，为疫情期的百姓提供丰富的安全货品，以保证物品的供应。

（二）稳定经营，稳商扶商，站稳市场。今年上半年，公司将稳定运营作为工作重点。以头部品牌和百万单品为重点，在“扩容、提质、增量”上寻求突破，稳住供应链；举办“超级年中庆”、“家电好物节”等促销活动，拉动销售回温，稳住市场份额；拓展团餐团购范围，争取民生物资应急储备资格，放大“出口”功效，稳住销售。在疫情严重的情况下稳住了人心，稳住了市场。

（三）市场导向，自营自采，练就内功。报告期，公司继续调动集团、系列、门店自采积极性，强化“进口”与“出口”、加强买手与卖手之间的有效衔接。增强了与知名品牌供应商的合作，在兼顾提升常规生鲜自采高效运转的同时，引入各类更受年轻人喜欢的网红零售单品，搭建专属区，社区超市向年轻化、时尚化靠拢。

（四）数字驱动，精细管理，数据赋能。公司积极分析数字化转型后的新零售模式下价值的创造机制。从“内部协同关系”、“客商关系”、“零供关系”三条路径入手，通过数据建模分析，实现流程再造，达到了公司内部成本优化，外部资源利用，服务管理水平提升的目的。

报告期，公司财务状况稳定，流动比率为0.32，较上年度末增长0.01，速动比率为0.12，较上年度末持平。资产负债率为79.87%，较上年度末提高0.51个百分点。现金及现金等价物净增加额为19.83万元。其中：

经营活动产生的现金流量净额为1,310.04万元，投资活动产生的现金流

量净额为-21,120.45万元，筹资活动产生的现金流量净额为19,821.79万元，汇率变动对现金及现金等价物的影响为8.45万元。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用 √不适用

四、 报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	3,547,649,987.52	4,257,018,140.26	-16.66
营业成本	2,193,588,476.95	2,561,170,298.40	-14.35
销售费用	272,804,092.32	352,248,260.37	-22.55
管理费用	794,086,281.86	819,561,005.98	-3.11
财务费用	239,019,512.00	241,267,428.89	-0.93
经营活动产生的现金流量净额	13,100,372.25	349,807,254.52	-96.25
投资活动产生的现金流量净额	-211,204,462.85	-253,768,848.87	16.77
筹资活动产生的现金流量净额	198,217,889.36	-344,293,767.13	157.57

营业收入变动原因说明：2022年3-5月公司所在地区受疫情影响严重，封闭管理时间较长，期间城市综合体、现代百货业态处于停业状态，生活业态也受极大冲击，导致营业收入大幅下降。营业成本变动原因说明：随营业收入下降相应的营业成本下降。销售费用变动原因说明：主要是员工绩效工资、装修费减少。管理费用变动原因说明：主要是固定资产折旧费、装饰及修理费减少。财务费用变动原因说明：主要是随营业收入下降相应支付的手续费减少。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是支付其他与经营活动有关的现金增加所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期购建固定资产、无形资

产和其他长期资产支付的现金减少所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期偿还债务支付的现金减少所致。2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上年期末数	上年期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上年期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	979,577,821.25	4.47	978,397,657.07	4.44	0.12
应收款项	18,585,187.35	0.08	34,619,767.06	0.16	-46.32	上年期末应收款项在本期收回。
存货	3,024,500,589.93	13.80	2,985,449,334.67	13.55	1.31
投资性房地产	261,179,837.46	1.19	264,013,208.34	1.20	-1.07
长期股权投资	496,468,319.71	2.27	409,137,242.06	1.86	21.35
固定资产	12,081,180,611.04	55.14	12,274,035,448.34	55.73	-1.57
在建工程	951,189,962.99	4.34	943,489,496.39	4.28	0.82
使用权资产	386,576,241.64	1.76	378,512,431.70	1.72	2.13
短期借款	6,450,000,000.00	29.44	6,330,000,000.00	28.74	1.90
合同负债	2,447,135,678.91	11.17	2,286,372,734.08	10.38	7.03
长期借款	1,230,658,882.00	5.62	817,158,882.00	3.71	50.60	本期长期借款增加。
租赁负债	375,364,190.47	1.71	334,572,221.13	1.52	12.19
应交税费	57,544,947.62	0.26	306,977,190.18	1.39	-81.25	上年期末应交税费在本期缴纳。

其他说明不适用

2. 境外资产情况

□适用 √不适用

3. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

单位：元

项目	年末账面价值	受限原因
货币资金	32,997,247.28	票据保证金、预付卡预存保证金等
固定资产	165,824,319.51	抵押借款
无形资产	38,699,226.47	抵押借款
合计	237,520,793.26	/

4. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1. 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

公司及子公司上半年对外股权投资额为12,162.28万元。其中：

（1）公司向联营企业儋州欧亚置业同比例注资6,800万元。截止2022年6月末累计出资34,300万元，占其注册资本的34.30%； （2）子公司沈阳联营向其联营企业欧亚长青注资1,000万元。截止2022年6月末累计出资4,700万元，占其注册资本的31.33%；

（3）子公司欧亚卖场出资1,862.28万元购买吉林银行股份有限公司1,140.91万股股份。截止2022年6月末累计持有其4,865.88万股股份；

（4）子公司欧亚卖场向联营企业欧亚神龙湾注资2,000万元。截止2022年6月末累计出资10,000万元，占其注册资本的28.57%；

（5）子公司商业连锁投资500万元设立全资子公司居然超市。截止本报告期末，投资款已全部到位。

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位：元

证券	证券简称	最初投资成本	占该公司股权比例（%）	期末账面值	报告期投资收益	报告期公允价值变动损益	会计核算科目	股份
代码								来源
600827	百联股份	654,500.00	0.01706	4,020,688.07		-36,524.04	交易性金额资产	购买
000715	中兴商业	933,986.56	0.1577	3,609,127.50	32,810.25	400,285.05	交易性金额资产	购买
600898	国美通讯	238,000.00	0.14723	1,456,560.00		226,100.00	交易性金额资产	购买
603823	百合花	10,600.00	0.00471	18,410.00	420.00	-2,450.00	交易性金额资产	购买
400060	高能1	300,000.00	0.08738	428,000.00		-55,000.00	交易性金额资产	购买
601328	交通银行	1,958,000.00	0.000023	8,567,592.00		636,548.00	交易性金额资产	购买
872401	羿尧网络	2,703,000.00	4.86	19,581,516.00			交易性金额资产	购买
02066	盛京银行股份有限公司	500,000.00	-	2,559,900.00		-259,785.00	其他权益工具投资	购买
-	吉林银行股份有限公司	140,422,910.32	0.48335	140,422,910.32			其他权益工具投资	购买
-	太原五一百货集团股份有限公司	35,000.00	-	35,000.00			其他权益工具投资	购买
-	内蒙古银行股份有限公司	11,950,000.00	-	11,950,000.00			其他权益工具投资	购买
-	长春欧亚净月购物中心有限公司	14,193,421.05	5	14,193,421.05			其他权益工具投资	投资
-	长春净月高新技术产业开发区科创投资有限公司	10,000,000.00	6.25	10,000,000.00			其他权益工具投资	购买
合计		183,899,417.93	/	216,843,124.94	33,230.25	909,174.01	/	/

(五) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

公司名称	业务 性质	持股比例（%）	注册资本（万元）	总资产	净资产	净利润
长春欧亚卖场有限责任公司	综合 百货	45.05	58,038	5,955,437,232.35	2,460,178,704.42	58,099,414.13

欧亚集团沈阳联营有限公司	综合 百货	100.00	6,360	502,749,627.21	290,970,307.94	-7,870,642.98
四平欧亚商贸有限公司	综合 百货	100.00	15,000	403,519,912.27	178,137,062.18	9,802,674.37
长春欧亚集团通化欧亚购物中心有限公司	综合 百货	100.00	18,547	453,031,599.92	241,125,585.49	14,492,886.11
长春欧亚卫星路超市有限公司	综合 百货	100.00	5,000	120,096,047.01	61,705,083.09	2,813,877.94
长春欧亚柳影路超市有限公司	综合 百货	100.00	5,000	132,788,216.27	60,640,561.65	1,368,065.30
长春欧亚集团欧亚车百大楼有限公司	综合 百货	100.00	18,547	2,743,831,102.37	427,881,719.29	3,507,490.30
长春欧亚集团白城欧亚购物中心有限公司	综合 百货	100.00	19,524	326,747,767.72	212,120,886.10	1,171,950.77
吉林市欧亚商都有限公司	综合 百货	100.00	5,000	56,312,697.82	46,458,771.81	-706,528.91
吉林市欧亚购物中心有限公司	综合 百货	100.00	19,346	707,820,449.04	194,446,931.47	2,412,256.90
长春欧亚集团辽源欧亚置业有限公司	综合百货、地产开发	100.00	15,000	502,314,465.54	144,468,526.51	-273,703.69
吉林省欧亚中吉商贸有限公司	服务、贸易	51.00	7,435	235,118,763.53	47,916,336.02	-661,033.29
白山欧亚中吉置业有限公司	地产开发	73.97	36,500	572,946,926.90	324,263,986.31	-3,307,677.98
吉林欧亚置业有限公司	综合百货、地产开发	100.00	100,000	2,475,714,394.26	1,014,918,816.79	-6,362,701.97

长春欧亚集团通辽欧亚置业有限公司	综合百货、地产开发	100.00	15,000	420,569,604.43	57,470,848.25	-7,288,411.75
长春欧亚集团通化欧亚置业有限公司	综合百货、地产开发	100.00	20,000	339,299,477.30	223,968,213.18	4,394,583.45
乌兰浩特欧亚购物中心有限公司	综合百货、地产开发	60.00	17,500	416,076,722.78	172,755,346.01	-693,017.17
长春欧亚集团松原欧亚购物中心有限公司	综合百货	100.00	28,000	369,722,934.10	295,558,814.84	389,896.56
长春欧亚集团珲春欧亚置业有限公司	综合百货、地产开发	51.00	13,500	253,354,516.96	128,238,299.85	-4,818,940.36
长春欧亚易购电子商务有限公司	电子商务	100.00	1,700	17,636,157.47	8,463,650.43	372,739.49
长春万豪信息科技有限公司	电子产品销售及维护	100.00	1,000	17,737,700.50	16,828,857.40	892,722.52
长春欧亚集团敦化欧亚敦百购物中心	综合百货	75.00	32,400	354,652,353.43	310,733,848.79	-131,776.76
济南欧亚大观园房地产开发有限公司	综合百货、地产开发	62.78	18,000	823,867,485.44	500,138,279.91	7,417,968.56
长春欧亚集团商业连锁经营有限公司	综合百货	100.00	100,000	2,856,006,527.73	786,481,433.91	-21,691,300.62
白山市合兴实业股份有限公司	综合百货	61.03	3,025	490,431,154.50	270,256,866.13	7,162,901.74
北京欧亚商贸有限公司	综合百货	100.00	6,000	167,421,466.91	24,624,606.83	-5,885,783.51
郑州百货大楼股份有限公司	综合百货	54.83	3,500	399,786,137.61	165,689,942.87	-4,292,684.61

长春欧亚集团九台卡伦欧亚购物广场有限公司	综合百货	100.00	1,000	47,782,706.13	-10,761,686.79	-2,111,831.53
内蒙古包头百货大楼集团股份有限公司	综合百货	75.65	10,541	859,243,918.60	491,722,600.58	4,069,101.02
西宁大十字百货商店有限公司	综合百货	90.42	9,763	552,632,063.63	308,566,003.06	4,952,913.44
上海欧诚商贸有限公司	综合百货	100.00	10,000	134,894,998.88	63,764,521.21	230,559.09

2022年1-6月，对公司净利润影响达到10%以上的子公司：

1、欧亚卖场，营业收入66,580.49万元，营业利润7,752.01万元，实现净利润5,809.94万元；

2、四平欧亚，营业收入7,762.34万元，营业利润1,285.57万元，实现净利润980.27万元；

3、通化欧亚，营业收入8,837.26万元，营业利润1,926.22万元，实现净利润1,449.29万元；

4、商业连锁，营业收入45,342.61万元，营业利润-2,002.73万元，实现净利润-2,169.13万元。

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

五、 其他披露事项

(一) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、宏观经济风险。中国经济发展和消费者的信心直接影响零售业务，这种状况的波动将使消费者对未来的消费预期造成影响，供需收缩，供给冲击，预期减弱，抑制需求，从而降低公司的销售增长率和毛利的贡献率。

2、行业经营风险。零售业是中国最早开放也是竞争最激烈的行业之一，公司在商品、店址、服务及其他重要方面与区域性、全国性乃至国际

性的零售企业展开竞争，如果行业竞争压力进一步加剧，公司零售业务的拓展及市场占有率将存在一定的风险。

3、市场竞争风险。在线上业务不断增长的大环境下，对实体商业产业结构优化、精细化运营等方面不断提出更高要求。如果因同业竞争、同地域竞争、同质化竞争有增无减，电子商务蚕食实体零售市场份额持续发酵等市场竞争进一步加剧，则公司的实体零售业务受到冲击，对公司的盈利能力产生一定的影响。

4、管理风险。管理团队及员工队伍的数字化管理水平及服务新技能需持续臻化和提高；异城异地门店的管理模式、管理质量、企业文化尚需进一步渗透和融合，如果公司的管理水平不能与资产规模同步得到提升，将可能对公司的发展产生拖累影响，因此存在一定程度的管理风险。

5、消费趋势风险。近年疫情反复爆发，全社会为防疫抗疫付出较大成本，对实体零售贸易冲击巨大，导致消费结构、消费偏好、消费模式发生改变，消费景气度仍在下降通道运行。如果因区域疫情反复加剧带来社会消费水平持续承压，则对实体商业的存货周转和销售收入造成不利影响。

(二) 其他披露事项

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期	会议决议
2021年年度股东大会	2022-6-21	www.sse.com.cn	2022-6-22	详见2022年6月22日登载在《上海证券报》、《中国证券报》及上海证劵交易所网站http:∥www.sse.com.cn的公司临时公告2022-014号。

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

√适用 □不适用

2022年6月21日，董事会召集召开了2021年年度股东大会，提交并审议通过议案8项。股东大会决议公告刊登在2022年6月22日的上海证券报、中国证券报和上海证券交易所网站http:∥www.sse.com.cn。

二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 √不适用

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

□适用 √不适用

三、 利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增	否
每10股送红股数（股）
每10股派息数(元)（含税）
每10股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不适用

四、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其

影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用 √不适用

(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用 √不适用

(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 √不适用

二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用 √不适用

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与股改相关的承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
与重大资产重组相关的承诺
与首次公开发行相关的承诺
与再融资相关的承诺
与股权激励相关的承诺
其他对公司中小股东所作承诺	其他	公司	坚持规范运作，不断提高公司治理水平。做好信息披露工作。坚持经营创新，努力提高经营质量，以良好的业绩回报股东。进一步加强投资者关系管理，使投资者了解公司。	2015年7月10日	否	是	不适用	不适用
其他承诺

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、半年报审计情况

□适用 √不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用 √不适用

六、破产重整相关事项

□适用 √不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

报告期内：
起诉(申请)方	应诉（被申请）方	承担连带责任方	诉讼仲裁类型	诉讼(仲裁)基本情况	诉讼(仲裁)涉及金额	诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额	诉讼(仲裁)进展情况	诉讼(仲裁)审理结果及影响	诉讼(仲裁)判决执行情况
原告：温州星杰	被告：白山欧亚中吉置业	无	诉讼（一审）	2021年11月，吉林省白山市江源区人民法院对原告诉被告债权人代位权纠纷立案后，依法适用普通程序，公开开庭进行了审理，本案第三人（债权人）江苏弘霖建设集团有限公司未到庭。	2,800	否	一审审理终结	被告代位向原告支付工程款2,800万元,对公司无影响。	被告在一审判决送达的法定期限内已依法提起上诉。
上诉方：白山欧亚中吉置业	被上诉方：温州星杰	无	诉讼（二审）	2022年1月，吉林省白山市江源区人民法院对被上诉方诉上诉方债权人代位权纠纷一案作出（2021）吉0605民初798号民事判决书，判决上诉方代位向被上诉方支付工程款2,800万元。上诉方以一审法院判决与在案证据证明的事实严重不符，属于严重的认定事实错误为由向吉林省白山市中级人民法院提起上诉。	2,800	否	吉林省白山市中级人民法院对上诉方的上诉案件已立案受理，目前正在审理中。	上诉方依据《建设工程施工合同补充协议》约定，待债权结算期到期后，按合同约定支付工程款，对公司无影响。	一审判决未发生法律效力。
原告、被上诉方：温州星杰	被告、上诉方：白山欧亚中吉置业	无	撤诉	2022年6月25日，公司之控股子公司白山欧亚中吉置业，收到吉林省白山市中级人民法院出具的《民事裁定书》[（2022）吉06民终322号]：1、撤销吉林省白山市江源区人民法院（2021）吉0605民初798号民事裁决；2、准许温州星杰撤回起诉；3、准许白山欧亚中吉置业撤回上诉。	2,800	否	双方撤诉	不会对公司本期或期后利润造成负面影响。	一审案件受理费181,800元，减半收取90,900元，由温州星杰负担。二审案件受理费181,800元，减半收取90,900元，由白山欧亚中吉置业负担。

(三) 其他说明

□适用 √不适用

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人

涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用 √不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
分公司欧亚商都租入资产的关联交易。2021年4月15日，欧亚商都与自然人王丽滨签署了《协议书》，欧亚商都以租入建筑面积地下-2层每月每平方米30元人民币、地下-1层和地上1层每月每平方米226元人民币，月租金合计为874,001.80元人民币的价格，租入王丽滨名下的位于长春市朝阳区工农大路1128号欧亚商都三期6,988.66平方米商业服务用房。租期4年。	临时公告刊登在2021年4月17日的上海证券报、中国证券报和上海证券交易所网站http:∥www.sse.com.cn。

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(七) 其他

□适用 √不适用

十一、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用 □不适用

单位： 万元币种： 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方

担保方与上市公司的关系

被担保方

担保金额

担保发生日期(协议签署日)

担保 起始日

担保 到期日

担保类型

主债务情况

担保物（如有）

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

反担保情况

是否为关联方担保

关联 关系

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计

35,100

报告期末对子公司担保余额合计（B）

150,299

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B）

150,299

担保总额占公司净资产的比例(%)

59.81

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）

91,399

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

24,662

上述三项担保金额合计（C+D+E）

116,061

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明

（1）为全资子公司商业连锁在兴业银行股份有限公司长春分行开具银行承兑汇票 1,500 万元人民币提供连带责任保证，保证期限为 36 个月；

（2）为全资子公司卫星路超市在中国工商银行股份有限公司长春自由大路支行流动资金贷款 3,000 万元人民币、中国光大银行股份有限公司长春分行流动资金贷款 1,000 万元人民币提供连带责任保证，保证期限为均为 36个月；

（3）为全资子公司柳影路超市在中国工商银行股份有限公司长春自由大路支行流动资金贷款 3,000 万元人民币、中国光大银行股份有限公司长春分行流动资金贷款 1,000 万元人民币提供连带责任保证，保证期限为均为 36个月；

（4）为全资子公司欧亚车百之全资子公司超市连锁在吉林银行股份有限公司长春卫星支行流动资金贷款25,000 万元人民币、中国银行股份有限公司长春朝阳支行流动资金贷款 12,000 万元人民币、招商银行股份有限公司长春分行国内买方保理业务14,899 万元人民币、长春发展农村商业银行股份有限公司流动资金贷款 4,500万元人民币、兴业银行股份有限公司长春分行流动资金贷款 3,000 万元人民币、中国农业发展银行长春市春城支行流动资金贷款22,000万元人民币、上海浦东发展银行股份有限公司长春分行开具的商业承兑汇票 10,000 万元人民币提供连带责任保证，保证期限均为 36 个月；

（5）为子公司欧亚卖场在吉林银行股份有限公司长春卫星支行流动资金贷款 30,000 万元人民币、长春发展农村商业银行股份有限公司流动资金贷款 4,600 万元人民币、华夏银行股份有限公司长春分行开具的信用证票据8,800万元人民币提供连带责任保证，保证期限为均为 36 个月；

（6）为全资子公司通化欧亚在中国工商银行股份有限公司通化新华支行流动资金贷款 6,000 万元人民币提供连带责任保证，保证期限为 36 个月。

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 股东情况

(一) 股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)	15,469
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	-

(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）

持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押、标记或冻结情况		股东性质
					股份状态	数量
长春市汽车城商业有限公司	0	39,013,891	24.52	0	无		国家
曹和平	0	7,720,146	4.85	0	无		境内自然人
黄力志	6,651,282	6,651,282	4.18	0	未知		境内自然人

苏晓红	3,934,059	3,934,059	2.47	0		未知			境内自然人
长春市朝阳区双欧机械制造有限公司	0	3,305,500	2.08	3,305,500		未知			其他
长春市兴业百货贸易公司	0	2,113,558	1.33	0		未知			其他
温泉	-58,000	2,063,800	1.30	0		未知			境内自然人
基本养老保险基金一零零六组合	2,034,178	2,034,178	1.28	0		未知			其他
李瑞兰	1,719,700	1,719,700	1.08	0		未知			境内自然人
刘文科	-1,205,538	1,659,800	1.04	0		未知			境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
					种类			数量
长春市汽车城商业有限公司		39,013,891			人民币普通股			39,013,891
曹和平		7,720,146			人民币普通股			7,720,146
黄力志		6,651,282			人民币普通股			6,651,282
苏晓红		3,934,059			人民币普通股			3,934,059
长春市兴业百货贸易公司		2,113,558			人民币普通股			2,113,558
温泉		2,063,800			人民币普通股			2,063,800
基本养老保险基金一零零六组合		2,034,178			人民币普通股			2,034,178
李瑞兰		1,719,700			人民币普通股			1,719,700
刘文科		1,659,800			人民币普通股			1,659,800
黄景明		1,617,800			人民币普通股			1,617,800
前十名股东中回购专户情况说明		不适用
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明		不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明		前10名股东、前10名无限售条件股东之间是否存在关联关系或一致行动关系本公司不详。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明		不适用

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用 □不适用

单位：股

序号	有限售条件股东名称	持有的有限售条件股份数量	有限售条件股份可上市交易情况		限售条件
			可上市交易时间	新增可上市交易股份数量
1	长春市朝阳区双欧机械制造有限公司	3,305,500	2022年10月27日	3,305,500	截止本公司第四次有限售条件流通股上市公告日前，偿还大股东代为支付的股改对价。
2	四平百货大楼股份有限公司	385,000	2022年10月27日	385,000	同上
3	深圳兴鑫实业公司	220,000	2022年10月27日	220,000	同上
4	长春市凤友果菜批发部	11,000	2022年10月27日	11,000	同上
5	吉林省白城市劳务合作开发公司	10,560	2022年10月27日	10,560	同上
上述股东关联关系或一致行动的说明		有限售条件股东之间是否存在关联关系或一致行动关系本公司不详。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用 √不适用

三、 董事、监事和高级管理人员情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

√适用 □不适用

单位：股

姓名	职务	期初持股数	期末持股数	报告期内股份增减变动量	增减变动原因
周伟	高管	0	10,000	10,000	二级市场购买

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

(三) 其他说明

□适用 √不适用

四、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

√适用 □不适用

(一) 企业债券

□适用 √不适用

(二) 公司债券

□适用 √不适用

(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具

√适用 □不适用

1. 非金融企业债务融资工具基本情况

单位：亿元 币种：人民币

债券名称

简称

代码

发行日

起息日

到期日

债券余额

利率（%）

还本付息方式

交易场所

投资者适当性安排（如有）

交易机制

是否存在终止上市交易的风险

长春欧亚集团股份有限公司2019年度第一期中期票据

19长春欧亚MTN001

101901135.IB

2019年8月21日

2019年8月23日

2022年8月23日

5.00

6.5

按年付息，到期兑付

银行间债券市场

/

询价

否

长春欧亚集团股份有限公司2020年度第一期债权融资计划

20吉欧亚集团ZR001

20CFZR1061

2020年7月8日

2020年7月9日

2023年7月9日

5.00

4.55

按半年付息，到期兑付

北金所

/

询价

否

公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用 √不适用

逾期未偿还债券

□适用 √不适用

关于逾期债项的说明

□适用 √不适用

2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用 √不适用

3. 信用评级结果调整情况

□适用 √不适用

4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

□适用 √不适用

5. 非金融企业债务融资工具其他情况的说明

□适用 √不适用

(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用 √不适用

(五) 主要会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

主要指标	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减（%）	变动原因
流动比率	0.32	0.31	0.01
速动比率	0.12	0.12	-
资产负债率（%）	79.87	79.36	0.51
	本报告期 （1-6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)	变动原因
扣除非经常性损益后净利润	-98,924,608.73	859,580.14	-11,608.48	注1
EBITDA全部债务比	0.06	0.09	-0.03
利息保障倍数	0.72	1.97	-63.45	注1
现金利息保障倍数	0.48	3.56	-86.52	注2
EBITDA利息保障倍数	2.58	4.00	-35.50	注1
贷款偿还率（%）	100%	100%	-
利息偿付率（%）	100%	100%	-

注1、扣除非经常性损益后净利润、利息保障倍数、EBITDA利息保障倍数较同期下降主要原因是：2022年3-5月公司所在地区受疫情影响严重，封闭管理时间较长，期间城市综合体、现代百货业态处于停业状态，生活业态也受极大冲击，导致营业收入、利润总额大幅下降；注2、现金利息保障倍数较同期下降主要原因是：经营活动产生的现金流量净额较同期下降所致。

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、 财务报表

合并资产负债表2022年6月30日编制单位： 长春欧亚集团股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	七、1	979,577,821.25	978,397,657.07
交易性金融资产	七、2	37,681,893.57	36,512,934.56
衍生金融资产
应收票据
应收账款	七、3	18,585,187.35	34,619,767.06
应收款项融资
预付款项	七、4	305,227,627.42	392,022,825.54
其他应收款	七、5	348,305,537.00	342,168,004.21
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	七、6	3,024,500,589.93	2,985,449,334.67
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	七、7	94,240,101.29	129,403,867.35
流动资产合计		4,808,118,757.81	4,898,574,390.46
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	七、8	496,468,319.71	409,137,242.06
其他权益工具投资	七、9	179,161,231.37	160,798,229.37
其他非流动金融资产
投资性房地产	七、10	261,179,837.46	264,013,208.34
固定资产	七、11	12,081,180,611.04	12,274,035,448.34
在建工程	七、12	951,189,962.99	943,489,496.39
使用权资产	七、13	386,576,241.64	378,512,431.70
无形资产	七、14	1,962,959,048.86	1,978,169,966.79
开发支出
商誉	七、15	77,499,623.55	77,499,623.55
长期待摊费用	七、16	281,104,134.77	288,083,591.47
递延所得税资产	七、17	270,313,684.78	225,276,461.15
其他非流动资产	七、18	155,963,084.31	128,102,905.26
非流动资产合计		17,103,595,780.48	17,127,118,604.42
资产总计		21,911,714,538.29	22,025,692,994.88

流动负债：
短期借款	七、19	6,450,000,000.00	6,330,000,000.00
应付票据	七、20	498,320,000.00	809,210,000.00
应付账款	七、21	2,245,940,535.07	2,025,726,264.16
预收款项	七、22	73,129,743.27	83,743,591.28
合同负债	七、23	2,447,135,678.91	2,286,372,734.08
应付职工薪酬	七、24	25,777,171.28	25,586,816.15
应交税费	七、25	57,544,947.62	306,977,190.18
其他应付款	七、26	2,155,594,517.29	2,413,108,364.83
其中：应付利息		38,887,214.64	22,733,923.16
应付股利		17,505,516.60	17,572,045.10
一年内到期的非流动负债	七、27	959,703,856.13	1,072,401,460.70
其他流动负债	七、28	290,803,042.19	279,464,055.74
流动负债合计		15,203,949,491.76	15,632,590,477.12
非流动负债：
长期借款	七、29	1,230,658,882.00	817,158,882.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	七、30	375,364,190.47	334,572,221.13
长期应付款	七、31	6,185,515.29	6,185,515.29
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	七、32	57,033,055.66	60,661,200.86
递延所得税负债	七、17	127,022,549.88	129,408,401.67
其他非流动负债	七、33	500,000,000.00	500,000,000.00
非流动负债合计		2,296,264,193.30	1,847,986,220.95
负债合计		17,500,213,685.06	17,480,576,698.07
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	七、34	159,088,075.00	159,088,075.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	七、36	408,466,144.61	408,466,144.61
减：库存股
其他综合收益	七、37	1,621,815.07	1,773,953.49
专项储备
盈余公积	七、38	79,544,037.50	79,544,037.50
一般风险准备
未分配利润	七、39	1,864,022,587.29	1,950,229,286.53
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		2,512,742,659.47	2,599,101,497.13
少数股东权益		1,898,758,193.76	1,946,014,799.68
所有者权益（或股东权益）合计		4,411,500,853.23	4,545,116,296.81
负债和所有者权益（或股东权益）总计		21,911,714,538.29	22,025,692,994.88

公司负责人：曹和平 主管会计工作负责人：韩淑辉 会计机构负责人：韩淑辉

母公司资产负债表2022年6月30日编制单位：长春欧亚集团股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金		382,145,014.58	238,949,298.43
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	十七、1	59,482,683.80	56,567,724.05
应收款项融资
预付款项		76,684,405.50	137,482,040.03
其他应收款	十七、2	3,281,821,165.82	3,542,659,265.54
其中：应收利息
应收股利
存货		348,071,192.30	382,163,178.22
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		3,233,608.66	14,387,302.77
流动资产合计		4,151,438,070.66	4,372,208,809.04
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	十七、3	6,884,053,582.41	6,821,477,434.59
其他权益工具投资		25,526,991.05	25,526,991.05
其他非流动金融资产
投资性房地产		97,902,489.03	99,268,223.07
固定资产		861,187,044.79	880,482,179.61
在建工程		419,511,044.75	386,795,374.54
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		23,287,076.06	27,944,491.28
无形资产		72,240,269.39	73,649,096.02
开发支出
商誉
长期待摊费用			141,509.96
递延所得税资产		74,283,479.87	37,668,372.18
其他非流动资产		117,172,921.37	96,078,055.92
非流动资产合计		8,575,164,898.72	8,449,031,728.22
资产总计		12,726,602,969.38	12,821,240,537.26

流动负债：
短期借款		3,800,000,000.00	4,020,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		183,320,000.00	242,210,000.00
应付账款		479,322,525.96	465,338,741.91
预收款项		6,962,983.39	7,237,915.27
合同负债		451,781,000.46	443,602,918.30
应付职工薪酬		154,632.03	105,181.44
应交税费		2,002,049.32	1,251,439.15
其他应付款		3,199,801,705.34	3,346,926,055.48
其中：应付利息		38,887,214.64	22,733,923.16
应付股利		2,355,834.63	2,355,834.63
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		914,088,592.00	1,018,688,021.60
其他流动负债		58,787,502.23	57,775,111.84
流动负债合计		9,096,220,990.73	9,603,135,384.99
非流动负债：
长期借款		1,124,058,882.00	728,158,882.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		15,432,669.56	16,909,856.12
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		1,170,000.00	1,355,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债		500,000,000.00	500,000,000.00
非流动负债合计		1,640,661,551.56	1,246,423,738.12
负债合计		10,736,882,542.29	10,849,559,123.11
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		159,088,075.00	159,088,075.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		298,039,672.03	298,039,672.03
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积		79,544,037.50	79,544,037.50
未分配利润		1,453,048,642.56	1,435,009,629.62
所有者权益（或股东权益）合计		1,989,720,427.09	1,971,681,414.15
负债和所有者权益（或股东权益）总计		12,726,602,969.38	12,821,240,537.26

公司负责人：曹和平 主管会计工作负责人：韩淑辉 会计机构负责人：韩淑辉

合并利润表2022年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2022年半年度	2021年半年度
一、营业总收入	七、40	3,547,649,987.52	4,257,018,140.26
其中：营业收入	七、40	3,547,649,987.52	4,257,018,140.26
二、营业总成本		3,601,095,513.18	4,083,563,559.32
其中：营业成本	七、40	2,193,588,476.95	2,561,170,298.40
税金及附加	七、41	101,597,150.05	109,316,565.68
销售费用	七、42	272,804,092.32	352,248,260.37
管理费用	七、43	794,086,281.86	819,561,005.98
研发费用
财务费用	七、44	239,019,512.00	241,267,428.89
其中：利息费用		203,625,188.54	199,515,155.55
利息收入		2,589,119.11	2,858,085.99
加：其他收益	七、45	15,282,456.07	25,899,901.01
投资收益（损失以“－”号填列）	七、46	-7,310,220.40	-6,206,797.49
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-10,668,922.35	-6,171,021.72
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	七、47	1,168,959.01	2,182,460.71
信用减值损失（损失以“-”号填列）	七、48	-16,871,678.47	-619,434.60
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		-61,176,009.45	194,710,710.57
加：营业外收入	七、51	2,956,302.14	4,180,692.25
减：营业外支出	七、52	1,155,118.65	1,363,923.67
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		-59,374,825.96	197,527,479.15
减：所得税费用	七、53	-13,623,424.90	81,320,798.98
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		-45,751,401.06	116,206,680.17
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		-45,751,401.06	116,206,680.17

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		-86,206,699.24	17,306,090.90
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		40,455,298.18	98,900,589.27
六、其他综合收益的税后净额	七、54	-110,292.52	-180,455.42
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		-152,138.42	-168,670.52
1.不能重分类进损益的其他综合收益		-194,838.75	-156,645.00
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动		-194,838.75	-156,645.00
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益		42,700.33	-12,025.52
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额		42,700.33	-12,025.52
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额		41,845.90	-11,784.90
七、综合收益总额		-45,861,693.58	116,026,224.75
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		-86,358,837.66	17,137,420.38
（二）归属于少数股东的综合收益总额		40,497,144.08	98,888,804.37
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		-0.54	0.11
（二）稀释每股收益(元/股)		-0.54	0.11

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。公司负责人：曹和平 主管会计工作负责人：韩淑辉 会计机构负责人：韩淑辉

母公司利润表2022年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2022年半年度	2021年半年度
一、营业收入	十七、4	1,237,678,571.66	1,653,488,304.73
减：营业成本	十七、4	1,097,719,781.87	1,374,009,665.80
税金及附加		12,006,332.59	14,544,252.06
销售费用		28,962,306.46	32,447,659.80
管理费用		98,916,264.74	100,469,520.47
研发费用
财务费用		146,812,223.85	158,395,160.16
其中：利息费用		142,822,192.72	153,218,577.75
利息收入		825,346.24	876,503.75
加：其他收益	十七、5	404,654.29	593,418.45
投资收益（损失以“－”号填列）		127,976,235.30	213,056,536.06
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-5,423,852.18	-3,441,657.27
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-387,934.94	-318,544.73
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		-18,745,383.20	186,953,456.22
加：营业外收入		193,980.75	158,220.38
减：营业外支出		24,692.30	87,318.79
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		-18,576,094.75	187,024,357.81
减：所得税费用		-36,615,107.69	-6,462,301.85
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		18,039,012.94	193,486,659.66
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		18,039,012.94	193,486,659.66
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		18,039,012.94	193,486,659.66
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.11	1.22
（二）稀释每股收益(元/股)		0.11	1.22

公司负责人：曹和平 主管会计工作负责人：韩淑辉 会计机构负责人：韩淑辉

合并现金流量表2022年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2022年半年度	2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		7,472,441,277.88	8,491,815,200.24
收到的税费返还		21,201,310.46
收到其他与经营活动有关的现金	七、55	277,764,951.62	509,293,791.41
经营活动现金流入小计		7,771,407,539.96	9,001,108,991.65
购买商品、接受劳务支付的现金		5,920,326,538.50	7,165,578,825.35
支付给职工及为职工支付的现金		335,667,841.96	358,297,765.65
支付的各项税费		457,157,782.53	429,682,943.16
支付其他与经营活动有关的现金	七、55	1,045,155,004.72	697,742,202.97
经营活动现金流出小计		7,758,307,167.71	8,651,301,737.13
经营活动产生的现金流量净额		13,100,372.25	349,807,254.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金			2,410,999.84
取得投资收益收到的现金		33,239.19	593,159.25
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		1,567.53	27,432.48
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		34,806.72	3,031,591.57
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		94,616,482.57	201,735,479.41
投资支付的现金		116,622,787.00	55,064,961.03
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		211,239,269.57	256,800,440.44
投资活动产生的现金流量净额		-211,204,462.85	-253,768,848.87
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		4,910,000,000.00	5,053,579,310.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		4,910,000,000.00	5,053,579,310.00
偿还债务支付的现金		4,480,200,000.00	5,212,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		218,727,166.51	176,064,498.25
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		31,171,602.79	24,850,178.42
支付其他与筹资活动有关的现金	七、55	12,854,944.13	9,308,578.88
筹资活动现金流出小计		4,711,782,110.64	5,397,873,077.13
筹资活动产生的现金流量净额		198,217,889.36	-344,293,767.13
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		84,546.23	-23,810.42
五、现金及现金等价物净增加额		198,344.99	-248,279,171.90
加：期初现金及现金等价物余额		946,382,228.98	1,209,701,770.79
六、期末现金及现金等价物余额		946,580,573.97	961,422,598.89

公司负责人：曹和平 主管会计工作负责人：韩淑辉 会计机构负责人：韩淑辉

母公司现金流量表

2022年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2022年半年度	2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		2,260,743,339.92	3,074,647,269.56
收到的税费返还		442,243.76
收到其他与经营活动有关的现金		447,987,045.61	95,380,394.63
经营活动现金流入小计		2,709,172,629.29	3,170,027,664.19
购买商品、接受劳务支付的现金		2,040,220,265.56	2,634,881,584.20
支付给职工及为职工支付的现金		42,943,565.37	42,394,424.51
支付的各项税费		15,572,542.57	29,383,705.23
支付其他与经营活动有关的现金		426,185,200.63	841,216,017.99
经营活动现金流出小计		2,524,921,574.13	3,547,875,731.93
经营活动产生的现金流量净额		184,251,055.16	-377,848,067.74
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金			2,187,900.00
取得投资收益收到的现金		133,400,087.48	216,514,689.84
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		133,400,087.48	218,702,589.84
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		41,804,272.88	48,256,267.37
投资支付的现金		68,000,000.00	35,062,312.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		109,804,272.88	83,318,579.37
投资活动产生的现金流量净额		23,595,814.60	135,384,010.47
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		3,380,000,000.00	3,788,579,310.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		3,380,000,000.00	3,788,579,310.00
偿还债务支付的现金		3,308,200,000.00	3,424,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		126,668,901.24	103,379,175.16
支付其他与筹资活动有关的现金		2,624,296.00	2,622,005.40
筹资活动现金流出小计		3,437,493,197.24	3,530,501,180.56
筹资活动产生的现金流量净额		-57,493,197.24	258,078,129.44
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		150,353,672.52	15,614,072.17
加：期初现金及现金等价物余额		217,758,986.95	250,073,400.81
六、期末现金及现金等价物余额		368,112,659.47	265,687,472.98

公司负责人：曹和平 主管会计工作负责人：韩淑辉 会计机构负责人：韩淑辉

合并所有者权益变动表

2022年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	2022年半年度
	归属于母公司所有者权益							少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具	资本公积	其他综合收益	盈余公积	未分配利润	小计
		永续债
一、上年期末余额	159,088,075.00		408,466,144.61	1,773,953.49	79,544,037.50	1,950,229,286.53	2,599,101,497.13	1,946,014,799.68	4,545,116,296.81
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	159,088,075.00		408,466,144.61	1,773,953.49	79,544,037.50	1,950,229,286.53	2,599,101,497.13	1,946,014,799.68	4,545,116,296.81
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）				-152,138.42		-86,206,699.24	-86,358,837.66	-47,256,605.92	-133,615,443.58
（一）综合收益总额				-152,138.42		-86,206,699.24	-86,358,837.66	40,497,144.08	-45,861,693.58
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他
（三）利润分配								-87,753,750.00	-87,753,750.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配								-87,753,750.00	-87,753,750.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	159,088,075.00		408,466,144.61	1,621,815.07	79,544,037.50	1,864,022,587.29	2,512,742,659.47	1,898,758,193.76	4,411,500,853.23

项目	2021年半年度
	归属于母公司所有者权益							少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具	资本公积	其他综合收益	盈余公积	未分配利润	小计
		永续债
一、上年期末余额	159,088,075.00	600,000,000.00	403,115,892.08	2,054,685.43	79,544,037.50	2,012,095,434.35	3,255,898,124.36	2,106,868,944.89	5,362,767,069.25
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	159,088,075.00	600,000,000.00	403,115,892.08	2,054,685.43	79,544,037.50	2,012,095,434.35	3,255,898,124.36	2,106,868,944.89	5,362,767,069.25
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）				-168,670.52		17,306,090.90	17,137,420.38	-111,635,070.13	-94,497,649.75
（一）综合收益总额				-168,670.52		17,306,090.90	17,137,420.38	98,888,804.37	116,026,224.75
（二）所有者投入和减少资本								-35,062,312.00	-35,062,312.00
1．所有者投入的普通股								-35,062,312.00	-35,062,312.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配								-175,461,562.50	-175,461,562.50

1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配								-175,461,562.50	-175,461,562.50
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	159,088,075.00	600,000,000.00	403,115,892.08	1,886,014.91	79,544,037.50	2,029,401,525.25	3,273,035,544.74	1,995,233,874.76	5,268,269,419.50

公司负责人：曹和平 主管会计工作负责人：韩淑辉 会计机构负责人：韩淑辉

母公司所有者权益变动表

2022年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	2022年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具	资本公积	其他综合收益	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		永续债
一、上年期末余额	159,088,075.00		298,039,672.03		79,544,037.50	1,435,009,629.62	1,971,681,414.15
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	159,088,075.00		298,039,672.03		79,544,037.50	1,435,009,629.62	1,971,681,414.15
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）						18,039,012.94	18,039,012.94
（一）综合收益总额						18,039,012.94	18,039,012.94
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	159,088,075.00		298,039,672.03		79,544,037.50	1,453,048,642.56	1,989,720,427.09

项目	2021年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具	资本公积	其他综合收益	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		永续债
一、上年期末余额	159,088,075.00	600,000,000.00	298,039,672.03		79,544,037.50	1,340,309,275.82	2,476,981,060.35
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	159,088,075.00	600,000,000.00	298,039,672.03		79,544,037.50	1,340,309,275.82	2,476,981,060.35
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）						193,486,659.66	193,486,659.66
（一）综合收益总额						193,486,659.66	193,486,659.66
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	159,088,075.00	600,000,000.00	298,039,672.03		79,544,037.50	1,533,795,935.48	2,670,467,720.01

公司负责人：曹和平 主管会计工作负责人：韩淑辉 会计机构负责人：韩淑辉

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

（1）基本情况

长春欧亚集团股份有限公司（以下简称“本公司”），成立日期：1992年08月20日；社会统一代码为9122010112403662XM，类型：股份有限公司；法人代表：曹和平；注册资本：壹亿伍仟玖佰零捌万元整；营业期限：长期；住所：朝阳区工农大路1128号。本公司属商品零售行业，经营范围主要为：经销日用百货、服装鞋帽、五金交电、日杂（不含超薄塑料袋）、家用电器、电子产品及耗材、化妆品、卫生用品、文体用品、计生用品、劳保用品、工艺美术品、预包装兼散装食品、茶叶农副产品、水产品；乳制品（含婴幼儿配方乳粉）、保健食品、图书报刊、音像制品；利用互联网销售上述商品；自营和代理内销商品范围内商品的出口业务，自营本企业零售和自用商品的进口业务；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸易和转口贸易；家电以旧换新（不含拆解）；钟表修理、场地租赁；广告业务；信息系统集成服务、网络表演、信息技术咨询服务、数据处理和存储服务；以下项目由分公司经营：餐饮、住宿、洗浴、美容美发、保健按摩、健身服务、会议服务；汽车货运；科技企业招商、科技成果转让；科技城的租赁服务及物业管理（法律、法规和国务院决定禁止的项目不得经营，依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）*

（2）公司历史沿革

本公司由长春市汽车城百货大楼改制而成，始建于1953年，当时名称为长春市百货公司第四商店，1985年1月更名为长春市汽车城百货大楼。1992年，经长春市经济体制改革委员会批准以定向募集方式成立股份有限公司，同年8月20日正式更名为长春市汽车城百货股份有限公司，并在长春市工商行政管理局注册登记。1993年9月，经中国证券监督管理委员会证监发审字[1993]49号文复审批准，向社会公开发行个人股2,000万股，转为社会募集公司。1994年6月经长春市经济体制改革委员会长体改[1994]83号文批准，本公司组建为长春汽车城百货集团股份有限公司。1994年5月，实施了1993年利润分配方案，即每10股送红股1股，派发现金红利1.30元（含税）。1996年5月29日，经1995年度股东大会审议通过，本公司更名为长春欧亚集团股份有限公司。1997年经中国证券监督管理委员会批准，以1996年12月31日总股本为基数，实施了每10股配售3股的配股方案。1998年经中国证券监督管理委员会批准，以1997年12月31日总股本为基数，实施了每10股配售3股的配股方案。2003年经中国证券监督管理委员会批准，以2002年末总股本为基数，实施了每10股配售3股的配股方案。

2006年10月,根据吉林省国有资产监督管理委员会的批复及2006年第一次临时股东大会决议进行股权分置改革，本公司全体非流通股股东以其持有的8,438,599股作为对价支付给2006年10月25日登记在册的流通股股东，即流通股股东每10股获1股公司股份，同时本公司以现有的流通股84,385,989股为基数，用资本公积向2006年10月25日登记在册的全体流通股股东定向转增资本16,877,198股，即流通股股东每10股获2股定向转增股份，每股面值1元，计增加股本16,877,198.00元，非流通股股东以此获取上市流通权。股权分置改革方案实施后，公司总股本由142,210,877股增至159,088,075股。2009年10月27日，根据股权分置方案和限售股股东的承诺，经上海证券交易所批准，44,454,534股限售股上市流通；2010年4月27日，根据股权分置方案和限售股股东的承诺，经上海证券交易所批准，800,800

股限售股上市流通；2010年10月27日，根据股权分置方案和限售股股东的承诺，经上海证券交易所批准，198,895股限售股上市流通。本公司现持有社会统一代码为9122010112403662XM的营业执照，截至2022年6月30日，本公司总股本为159,088,075股，其中有限售条件股份3,932,060股，占总股本的2.47%；无限售条件股份155,156,015股，占总股本的97.53%。

长春市汽车城商业有限公司为代表国家持有本公司股份的单位，公司实际控制人为长春市人民政府国有资产监督管理委员会。股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本公司纳入合并财务报表范围的主要子公司详见“九、在其他主体中的权益”的相关内容。因成立子公司长春欧亚居然超市有限公司，导致合并范围发生变化，详见本附注八“合并范围的变更”相关内容。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司不存在导致对财务报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况，本公司认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

本公司根据实际生产经营特点制定具体会计政策和会计估计，主要包括应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认时点等。本公司在确定重要的会计政策时所运用的关键判断详见附注“五、32. 其他重要的会计政策和会计估计”。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司的营业周期为12个月。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部

分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注三、6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注三、15“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

（1）合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。

（2）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、14“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

本公司的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本公司作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

（1）外币交易的折算方法

本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。为购建符合借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

（3）外币财务报表的折算方法

外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

10. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。

（1）金融资产

1）金融资产分类、确认依据和计量方法

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。

本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。

本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出，不得撤销。本公司指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产。本公司将其分类为以公允价值计量且其

变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。2）金融资产转移的确认依据和计量方法本公司将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②金融资产发生转移，本公司转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；③金融资产发生转移，本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。

（2）金融负债

1）金融负债分类、确认依据和计量方法

本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，（相关分类依据参照金融资产分类依据进行披露）。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外，本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。③不属于以上①或②情形的财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。

2）金融负债终止确认条件

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

本公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观

察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本公司优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值，应收款项融资使用第二层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。本公司对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。

（4）金融资产和金融负债的抵销

本公司的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：①本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；②本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

（5）金融负债与权益工具的区分及相关处理方

本公司按照以下原则区分金融负债与权益工具：①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。

本公司在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。

金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本公司计入当期损益。金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。

11. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对于《企业会计准则第14号-收入准则》规范的交易形成且不含重大融资成分的应收账款，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。本公司通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是，如果本公司确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自

初始确认后并未显著增加。通常情况下，如果逾期超过30日，则表明金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾期超过30日，信用风险自初始确认后仍未显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：逾期信息、债务人预期表现和还款行为的显著变化、预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或外部经济状况的不利变化等。

以组合为基础的评估。对于应收账款，本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合基础上评估信用风险是否显著增加是可行的，所以本公司按照债务人类型和初始确认日期为共同风险特征，对应收账款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。预期信用损失计量。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本公司在资产负债表日计算应收账款预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前应收账款减值准备的账面金额，本公司将其差额确认为应收账款减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“坏账准备”。相反，本公司将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。本公司实际发生信用损失，认定相关应收账款无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“坏账准备”，贷记“应收账款”。若核销金额大于已计提的损失准备，按其差额借记“信用减值损失”。本公司按照债务人类型和初始确认日期为共同风险特征，对应收账款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加，确定预期信用损失。

1）对关联方销售或提供服务形成的应收款项，确定为无信用风险的应收款，本公司判断不存在预期信用损失，不计提坏账准备。

2）本公司将存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项的应收账款，按照该应收账款的账面金额与预期能收到的现金流量现值的差额，确定应收账款的预期信用损失，计提坏账准备。

3）本公司对其他未单项测试的应收账款，根据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前瞻性信息，预计违约损失率，按资产负债表日余额确定应收账款的预期信用损失，计提坏账准备。

12. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司按照下列情形计量其他应收款损失准备：①信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产，本公司按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备；②信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；③购买或源生已发生信用减值的金融资产，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

对于其他应收款，本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行的，所以本公司按照债务人类型和初始确认日期为共同风险特征，对其他应收款进行分组，并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加，确定预期信用损失。

1）对关联方等特殊款项性质的应收款项，确定为无信用风险的其他应收款，本公司判断不存在预期信用损失，不计提坏账准备。

2）本公司将存在客观证据表明无法按应收款项的原有条款收回款项的其他应收款，确定为信用风险自初始确认后显著增加的其他应收款，按照该其他应收款的账面金额与预期能收到的现金流量现值的差额，确定其他应收款的预期信用损失，计提坏账准备。

3）本公司对其他未单项测试其他应收款，根据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前瞻性信息，预计违约损失率，按资产负债表日余额确定其他应收款的预期信用损失，计提坏账准备。

13. 存货

√适用 □不适用

（1）存货的分类

本公司存货主要包括低值易耗品、库存商品、已完工开发产品、在建开发产品、拟开发产品、材料物资等。

（2）存货取得和发出的计价方法

本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。领用或发出存货，采用先进先出法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用五五摊销法进行摊销。

已完工开发产品是指已建成，待出售的商品房；在建开发产品是指尚未建成，以出售为目的的商品房；拟开发产品是指所购入的，已决定将之发展为已完工开发产品的土地。项目整体开发时，拟开发产品全部转入在建开发产品；项目分期开发时，将分期开发用地部分转入在建开发产品，后期未开发土地仍保留在拟开发产品。房地产开发产品成本包括土地成本、施工成本、其他成本及符合资本化条件的借款费用。

（3）存货跌价准备计提方法

本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。

（4）存货可变现净值的确认方法

库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。

14. 长期股权投资

√适用 □不适用

本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。

本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，

还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。

通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；

本公司对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。

后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。

后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而

计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损易。

15. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的房屋建筑物及其土地使用权。

本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本，其他后续支出，在发生时计入当期损益。

本公司投资性房地产采用成本模式进行后续计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：

类别	折旧方法	使用年限（年）	残值率%	年折旧率%
房屋及建筑物	直线法	45	5	2.11
土地使用权	直线法	40	0	2.50

当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

16. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	直线法	5-45	5	19-2.11
机器设备	直线法	5-10	5	19-9.5
运输设备	直线法	10	5	9.5
电子设备及其他	直线法	5-10	5	19-9.5

本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值。

其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧。

每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。

本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用 √不适用

17. 在建工程

√适用 □不适用

本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。

18. 借款费用

√适用 □不适用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要

的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

19. 使用权资产

√适用 □不适用

使用权资产是指本公司可在租赁期内使用租赁资产的权利。本公司租赁资产的类别主要为房屋建筑物。在租赁期开始日，本公司按照成本对使用权资产进行初始计量，包括：A.租赁负债的初始计量金额；B.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；C.发生的初始直接费用；D.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但属于为生产存货而发生的，适用《企业会计准则第1号——存货》。

在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，根据与使用权资产有关的经济利益的预期实现方式作出决定，以直线法对使用权资产计提折旧，并对已识别的减值损失进行会计处理。本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。

20. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

本公司无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；

土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。

对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。

(2). 内部研究开发支出会计政策

□适用 √不适用

21. 长期资产减值

√适用 □不适用

对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

22. 长期待摊费用

√适用 □不适用

本公司的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用，主要为经营租赁资产装修费用。该项费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

23. 合同负债

合同负债的确认方法

√适用 □不适用

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同负债。合同负债是本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。

24. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬主要包括工资、奖金、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

辞退福利为在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予职工的补偿。本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的负债，并计入当期损益：①本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；②本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

25. 租赁负债

√适用 □不适用

租赁负债反映本公司尚未支付的租赁付款额的现值。本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。

租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：A.固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；B.取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；C.本公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；D.租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；E.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率时，采用增量借款利率作为折现率，以同期银行贷款利率为基础，考虑相关因素调整得出增量借款利率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的计入相关资产成本。

当购买选择权、续租选择权、终止租赁选择权的评估结果发生变化，续租选择权、终止租赁选择权实际行使情况与原评估结果不一致，根据担保余值预计的应付金额发生变动，用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，或者实质固定付款额发生变动时，重新计量租赁负债。

26. 预计负债

√适用 □不适用

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

27. 优先股、永续债等其他金融工具

√适用 □不适用

归类为债务工具的优先股、永续债，按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量，其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失计入当期损益。

归类为权益工具的优先股、永续债，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权益，其利息支出或股利分配按照利润分配进行处理，回购或注销作为权益变动处理。

28. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

本公司的营业收入主要包括：销售商品收入、提供劳务收入。

（1）收入确认一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始时，按照每个单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

3）在本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，并按照产出法确定履约进度。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：

1）本公司就该商品或服务享有现时收款权利。

2）本公司已将该商品的法定所有权转移给客户。

3）本公司已将该商品的实物转移给客户。

4）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。

5）客户已接受该商品或服务等。

本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。

（2）收入确认具体政策

1）商品零售业务收入：

本公司在收到销售商品价款或取得索取价款的权利、客户取得相关商品的控制权时，确认收入。

若本公司在向顾客转让商品之前控制商品，则本公司为主要责任人，按照已收或应收顾客对价总额确认收入。若本公司的履约义务为安排另一方提供商品，则本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。本公司在客户取得相关商品或服务的控制权时，按预期有权收取的对价金额确认收入；本公司在向客户转让商品时，需要向客户支付对价的，将支付的对价冲减销售收入，但应付客户对价是为了自客户取得其他可明确区分商品的除外。

本公司百货和超市业态中的联营商品销售模式下，本公司作为代理人，采用净额法确认收入，即按照已收或应收顾客对价总额扣除向联营方支付对价后的金额确认收入。

本公司在销售产品的同时授予客户奖励积分的，将销售取得的货款或应收货款在商品销售或劳务提供产生的收入与奖励积分公允价值之间进行分配，与奖励积分公允价值相关的部分作为合同负债，待客户兑换奖励积分或失效时，结转计入当期损益。

2）房地产业务收入确认方法：

在房产竣工验收合格、达到销售合同约定的交付条件，交付购买者时按合同金额确认收入。

3）提供劳务收入：在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

29. 政府补助

√适用 □不适用

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。当本公司能够满足政府补助所附条件，且能够收到政府补助时，才能确认政府补助。

政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本公司按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，采用总额法，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益，已确认的政府补助需要退回的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。采用净额法，冲减相关资产的账面价值，已确认的政府补助需要退回的，调整资产账面价值。

与收益相关的政府补助，采用总额法，用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失时，直接计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失时，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益。采用净额法，用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失时，直接冲减相关成本费用；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失时，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，冲减相关成本费用。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。

31. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

租赁期内各个期间，本公司采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

租赁收款额，是指本公司因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，包括：A.承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；B.取决于指数或比率的可变租赁付款额；C.购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权；D.承租人行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；E.由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向本公司提供的担保余值。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见“19.使用权资产及25.租赁负债”。

32. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

（1）所得税的会计核算

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：

①商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：

该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

①该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（2）终止经营

终止经营，是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：

①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

③该组成部分是专为转售而取得的子公司。

（3）其他重要的会计政策和会计估计

下列会计政策、估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面值发生重大调整的重要风险。

①应收款项减值

本公司在资产负债表日按摊余成本计量应收款项，以预期信用损失评估是否出现减值情況，依据相关项目自初始确认后信用风险是否显著增加，信用损失准备按12个月内预期信用损失或者整个存续期的预期信用损失计提。减值的客观证据包括客户的信用评级、业务规模、历史回款与坏账损失情况等。如果有证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，则将原确认的减值损失予以转回。

②存货减值准备

本公司定期估计存货的可变现净值，并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货跌价损失。本公司在估计存货的可变现净值时，以同类货物的预计售价减去完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费后的金额确定。当实际售价或成本费用与以前估计不同时，管理层将会对可变现净值进行相应的调整，因此根据现有经验进行估计的结果可能会与之后实际结果有所不同，可能导致对资产负债表中的存货账面价值的调整。因此存货跌价准备的金额可能会随上述原因而发生变化。对存货跌价准备的调整将影响估计变更当期的损益。

③商誉减值准备的会计估计

本公司每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其预计未来现金流量的现值，其计算需要采用会计估计。如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率低于目前采用的毛利率，本公司需对商誉增加计提减值准备。

如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采用的折现率，本公司需对商誉增加计提减值准备。

如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层的估计，本公司不能转回原已计提的商誉减值损失。

④递延所得税资产确认的会计估计

递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行估计。递延所得税资产的实现取决于公司未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的变化和暂时性差异的转回时间也可能影响所得税费用（收益）以及递延所得税的余额。上述估计的变化可能导致对递延所得税的重要调整。

⑤固定资产减值准备的会计估计

本公司在资产负债表日对存在减值迹象的房屋建筑物、机器设备等固定资产进行减值测试。固定资产的可收回金额为其预计未来现金流量的现值和资产的公允价值减去处置费用后的净额中较高者，其计算需要采用会计估计。

如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率低于目前采用的毛利率，本公司需对固定资产增加计提减值准备。

如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采用的折现率，本公司需对固定资产增加计提减值准备。

如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层估计，本公司不能转回原已计提的固定资产减值准备。

⑥固定资产、无形资产的可使用年限

本公司至少于每年年度终了，对固定资产和无形资产的预计使用寿命进行复核。预计使用寿命是管理层基于同类资产历史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期技术更新而决定的。当以往的估计发生重大变化时，则相应调整未来期间的折旧费用和摊销费用。

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

34. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算)	13%、9%、6%、5%、3%
消费税	应税销售收入	5%
城市维护建设税	应纳流转税额	7%、5%、1%
教育费附加	应纳流转税额	3%
地方教育费附加	应纳流转税额	2%
企业所得税	应纳税所得额	25%、20%、16.5%、15%
土地增值税	转让房地产所取得的增值额	超率累进税率 30%-60%
房产税	房产原值的 70%或租金收入	1.2%或 12%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

□适用 √不适用

2. 税收优惠

√适用 □不适用

根据（财政部 税务总局公告2022年第13号）《财政部 税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》、国家税务总局公告2021年第8号文件的规定，本公司之控股子公司白山市合兴实业股份有限公司之控股子公司白山合诚物业服务有限公司、全资子公司白山市合兴对外经济贸易公司符合小型微利企业的条件，自2021年1月1日至2022年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

根据《财政部、税务总局、国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告[2020]23号）文件的规定，本公司之控股子公司西宁大十字百货商店有限公司符合西部地区的鼓励类产业企业，自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。

3. 其他

√适用 □不适用

根据《中华人民共和国企业所得税法》及实施条例、国税发[2008]28号文件、吉地税发[2008]33号文件、吉财预[2008]147号文件、吉财预[2009]185号文件的规定，自2009年1月1日起，公司与所属分支机构合并汇总缴纳企业所得税，公司根据本期累计实际经营结果统一计算企业实际应纳税所得额、应纳税额。其中，50%由总机构就地预缴；50%由各分支机构就地预缴，总机构按照以前年度分支机构的经营收入、职工工资和资产总额三个因素（分摊时三个因素权重依次为0.35、0.35和0.30），将统一计算的当期应纳税额的50%在各分支机构之间进行分摊。

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	197,709.72	212,470.42
银行存款	796,652,614.25	841,682,539.91
其他货币资金	182,727,497.28	136,502,646.74
合计	979,577,821.25	978,397,657.07

其中：存放在境外的款项总额

其他说明：

公司受限资金共计32,997,247.28元，其中银行存款为6,714,509.24元，其他货币资金为26,282,738.04 元，主要为承兑汇票保证金及预付卡预存保证金等。

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：
权益工具投资	37,681,893.57	36,512,934.56
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：
合计	37,681,893.57	36,512,934.56

其他说明：

□适用 √不适用

3、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	16,377,252.55
1至2年	1,592,936.23
2至3年	355,683.93
3年以上	954,784.25
合计	19,280,656.96

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	19,280,656.96	100	695,469.61	3.61	18,585,187.35	35,356,281.20	100.00	736,514.14	2.08	34,619,767.06

其中：
账龄组合	19,280,656.96	100	695,469.61	3.61	18,585,187.35	35,356,281.20	100.00	736,514.14	2.08	34,619,767.06
合计	19,280,656.96	/	695,469.61	/	18,585,187.35	35,356,281.20	/	736,514.14	/	34,619,767.06

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内小计	16,377,252.55	20,501.95	0.13
1至2年	1,592,936.23	149,707.87	9.40
2至3年	355,683.93	116,857.16	32.85
3年以上	954,784.25	408,402.63	42.77
合计	19,280,656.96	695,469.61	3.61

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	736,514.14	-41,044.53				695,469.61
合计	736,514.14	-41,044.53				695,469.61

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称	期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备期末余额
欧莱雅（中国）有限公司	1,211,250.00	6.28

中国人民解放军**部队	647,293.37	3.36
白山市江源区社会医疗保险管理局	518,626.05	2.69
白山市社会医疗保险保险管理局	181,809.67	0.94
吉林运华实业开发有限公司	122,630.20	0.64	6,352.28
合计	2,681,609.29	13.91	6,352.28

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

4、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	268,284,525.62	87.90	359,983,276.01	91.83
1至2年	10,053,171.11	3.29	13,485,652.82	3.44
2至3年	10,965,893.65	3.59	7,022,539.21	1.79
3年以上	15,924,037.04	5.22	11,531,357.50	2.94
合计	305,227,627.42	100.00	392,022,825.54	100.00

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位名称	期末余额	占预付款项期末余额合计数的比例(%)
重庆海尔家电销售有限公司长春分公司	29,779,335.04	9.76
辽宁盛世欣兴格力贸易有限公司	18,410,774.76	6.03
重庆海尔家电销售有限公司沈阳分公司	12,936,178.39	4.24
哈尔滨盛美卓越电器销售有限公司	8,413,712.54	2.76
河南双汇投资发展股份有限公司	7,287,251.11	2.39
合计	76,827,251.84	25.18

其他说明

□适用 √不适用

5、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

期末余额

期初余额

其他应收款	348,305,537.00	342,168,004.21
合计	348,305,537.00	342,168,004.21

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	113,919,147.94
1至2年	239,638,250.80
2至3年	20,318,151.13
3年以上	84,912,607.03
合计	458,788,156.90

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
单位往来	361,891,480.96	339,776,652.91
保证金及押金	29,858,230.83	36,448,171.74
备用金	1,418,998.08	278,851.40
其他	65,619,447.03	63,577,406.13
合计	458,788,156.90	440,081,082.18

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额	13,575,259.26	53,929,747.41	30,408,071.30	97,913,077.97
2022年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	743,009.19	18,826,532.74		19,569,541.93
本期转回			2,656,818.93	2,656,818.93
本期转销
本期核销			4,343,181.07	4,343,181.07
其他变动

2022年6月30日余额

14,318,268.45

72,756,280.15

23,408,071.30

110,482,619.90

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按单项计提坏账准备	30,408,071.30		2,656,818.93	4,343,181.07		23,408,071.30
按组合计提坏账准备	67,505,006.67	19,569,541.93				87,074,548.60
合计	97,913,077.97	19,569,541.93	2,656,818.93	4,343,181.07		110,482,619.90

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	转回或收回金额	收回方式
内蒙古广顺房地产开发公司	2,656,818.93	往来款抵消
合计	2,656,818.93	/

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	核销金额
实际核销的其他应收款	4,343,181.07

其中重要的其他应收款核销情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	其他应收款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由关联交易产生
内蒙古广顺房地产开发公司	往来款	4,343,181.07	长期挂账无法收回	内部核销程序	否
合计	/	4,343,181.07	/	/	/

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
吉林丰满经济开发区管理委员会规划建设局	借款及资金占用费	199,633,493.15	1-2年	43.51	30,344,290.96
包头市万顺房地产开发有限公司	往来款	28,200,000.00	5年以上	6.15	26,378,280.00
包头市佳禾房地产开发有限公司	往来款	15,000,000.00	5年以上	3.27	15,000,000.00
吉林省浩发商贸有限公司	往来款	6,500,000.00	2-3年	1.42	725,472.37
舒兰市人力资源和社会保障局	保证金	6,242,823.25	3-4年	1.36	255,955.75
合计	/	255,576,316.40	/	55.71	72,703,999.08

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

6、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	132,354.55		132,354.55	146,546.83		146,546.83
库存商品	959,505,188.82	621,951.28	958,883,237.54	887,254,509.19	621,951.28	886,632,557.91
周转材料	53,681,880.14		53,681,880.14	52,793,008.27		52,793,008.27

已完工开发产品	1,109,609,563.26	396,435.63	1,109,213,127.63	1,143,785,903.96	396,435.63	1,143,389,468.33
在建开发产品	558,170,724.77		558,170,724.77	551,960,230.83		551,960,230.83
拟开发产品	319,214,413.85		319,214,413.85	319,207,668.85		319,207,668.85
受托代销商品	25,204,851.45		25,204,851.45	31,319,853.65		31,319,853.65
合计	3,025,518,976.84	1,018,386.91	3,024,500,589.93	2,986,467,721.58	1,018,386.91	2,985,449,334.67

1） 已完工开发产品
项目名称	竣工时间	年初余额	本年增加	本年减少	年末余额
白山钻石名城小区一期1-6栋、11栋	2015年11月-2016年11月	9,594,363.13			9,594,363.13
白山钻石名城小区一期12栋、20栋	2020年12月-2021年12月	43,407,278.56			43,407,278.56
通辽钻石名城	2015年6月-2017年12月	113,167,388.19			113,167,388.19
珲春钻石名城	2021年8月	87,005,014.82	662,455.96	1,778,252.50	85,889,218.28
辽源钻石名城	2011年10月	7,212,260.71			7,212,260.71
东丰钻石名城	2017年12月	58,940,157.78		2,409,962.94	56,530,194.84
通化钻石名城	2012年10月	1,588,107.70			1,588,107.70
吉林御龙湾一期（住宅）	2014年12月	45,934,980.38		2,532,543.00	43,402,437.38
吉林欧亚永吉门市	2015年12月	3,147,688.95			3,147,688.95
吉林御龙湾二期	2017年6月	118,660,744.03	96,265.00		118,757,009.03
吉林御龙湾一期（车库）	2016年3月	14,580,752.12			14,580,752.12
吉林御龙湾三期	2019年5月	145,300,267.84	17,000.00		145,317,267.84
吉林御龙湾四期	2021年12月	184,080,612.48	446,601.95	25,281,767.41	159,245,447.02
吉林欧亚城市综合体4号公寓楼	2020年12月	26,445,368.89			26,445,368.89
济南商都-商务办公楼A、B、C幢	2017年12月-2020年12月	284,720,918.38		3,396,137.76	281,324,780.62
合计	—	1,143,785,903.96	1,222,322.91	35,398,663.61	1,109,609,563.26

2） 在建开发产品
项目名称	开工时间	年初余额	本年增加	本年减少	年末余额
白山钻石名城小区三期	2016年8月	222,282,075.00	2,090,791.79		224,372,866.79
四平欧亚钻石名城	2020年3月	329,678,155.83	4,119,702.15		333,797,857.98
合计	—	551,960,230.83	6,210,493.94		558,170,724.77

3）拟开发产品

项目名称	预计开工时间	年初余额	本年增加	本年减少	年末余额
包头九原巨力广场项目	2023年5月	319,207,668.85	6,745.00		319,214,413.85
合计	—	319,207,668.85	6,745.00		319,214,413.85

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
库存商品	621,951.28					621,951.28
已完工开发产品	396,435.63					396,435.63
合计	1,018,386.91					1,018,386.91

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

7、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预缴税费	3,106,852.00	3,543,405.49
增值税留抵税额	60,204,697.94	95,329,317.55
待抵扣、待认证进项税额	574,818.27	177,411.23
蔬菜公司款项	30,353,733.08	30,353,733.08
合计	94,240,101.29	129,403,867.35

其他说明：

不适用

8、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
儋州欧亚置业有限公司	262,704,611.95	68,000,000.00		-2,902,802.69						327,801,809.26
长春欧亚神龙湾旅游有限公司	78,750,893.82	20,000,000.00		-303,085.71						98,447,808.11
济南欧亚大观园有限公司	38,530,665.88			-2,521,153.95						36,009,511.93
包头神华蓝天百货有限公司	1,424,449.32			8,048.00						1,432,497.32
沈阳欧亚长青生活广场有限公司	27,087,738.81	10,000,000.00		-4,950,032.46						32,137,706.35
长春春塔贸易有限公司	638,882.28			104.46						638,986.74
小计	409,137,242.06	98,000,000.00		-10,668,922.35						496,468,319.71
合计	409,137,242.06	98,000,000.00		-10,668,922.35						496,468,319.71

其他说明不适用

9、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
其他权益工具投资	179,161,231.37	160,798,229.37
合计	179,161,231.37	160,798,229.37

(2). 非交易性权益工具投资的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期确认的股利收入	累计利得	累计损失	其他综合收益转入留存收益的金额	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因	其他综合收益转入留存收益的原因
吉林银行股份有限公司					以获得分红为目的，无出售计划
长春净月高新技术产业开发区科创投资有限公司					以获得分红为目的，无出售计划
长春欧亚净月购物中心有限公司					以获得分红为目的，无出售计划
盛京银行股份有限公司		2,059,900.00			以获得分红为目的，无出售计划
太原五一百货集团股份有限公司					以获得分红为目的，无出售计划
内蒙古银行股份有限公司					以获得分红为目的，无出售计划
合计		2,059,900.00

其他说明：

□适用 √不适用

10、 投资性房地产投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元 币种：人民币

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	282,841,936.77	7,499,044.00		290,340,980.77
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	282,841,936.77	7,499,044.00		290,340,980.77

二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	24,097,793.26	2,229,979.17		26,327,772.43
2.本期增加金额	2,714,964.90	118,405.98		2,833,370.88
（1）计提或摊销	2,714,964.90	118,405.98		2,833,370.88
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	26,812,758.16	2,348,385.15		29,161,143.31
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	256,029,178.61	5,150,658.85		261,179,837.46
2.期初账面价值	258,744,143.51	5,269,064.83		264,013,208.34

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书原因
乌兰浩特钻石名城停车场	149,608,605.02	正在办理中
通辽钻石名城小区	4,012,818.31	正在办理中
合计	153,621,423.33

其他说明

□适用 √不适用

11、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	12,081,180,611.04	12,274,035,448.34
合计	12,081,180,611.04	12,274,035,448.34

其他说明：

不适用

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

房屋及建筑物

机器设备

运输工具

电子、办公设备及其他

合计

一、账面原值：
1.期初余额	13,487,448,647.12	1,544,571,821.64	28,432,285.87	1,899,925,793.83	16,960,378,548.46
2.本期增加金额	90,307,954.54	18,579,399.65	1,112,019.81	10,565,934.10	120,565,308.10
（1）购置	35,991,685.19	18,488,328.86	1,112,019.81	10,565,934.10	66,157,967.96
（2）在建工程转入	54,316,269.35	91,070.79			54,407,340.14
（3）企业合并增加
3.本期减少金额		65,802.55		549,138.33	614,940.88
（1）处置或报废		65,802.55		549,138.33	614,940.88
4.期末余额	13,577,756,601.66	1,563,085,418.74	29,544,305.68	1,909,942,589.60	17,080,328,915.68
二、累计折旧
1.期初余额	2,663,092,534.08	877,046,239.76	19,861,958.25	1,126,122,201.27	4,686,122,933.36
2.本期增加金额	174,238,037.10	60,941,169.11	740,195.44	77,461,158.02	313,380,559.67
（1）计提	174,238,037.10	60,941,169.11	740,195.44	77,461,158.02	313,380,559.67
3.本期减少金额		54,731.99		520,623.16	575,355.15
（1）处置或报废		54,731.99		520,623.16	575,355.15
4.期末余额	2,837,330,571.18	937,932,676.88	20,602,153.69	1,203,062,736.13	4,998,928,137.88
三、减值准备
1.期初余额	163,759.96		54,240.00	2,166.80	220,166.76
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额	163,759.96		54,240.00	2,166.80	220,166.76
四、账面价值
1.期末账面价值	10,740,262,270.52	625,152,741.86	8,887,911.99	706,877,686.67	12,081,180,611.04
2.期初账面价值	10,824,192,353.08	667,525,581.88	8,516,087.62	773,801,425.76	12,274,035,448.34

本公司固定资产的抵押情况详见本附注“七、58、所有权或使用权受到限制的资产”所述。

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
吉林置业商业综合体营业楼	1,275,264,617.65	正在办理中
欧亚卖场营业楼	1,056,698,920.71	正在办理中

乐活里房屋	226,990,355.18	正在办理中
江源购物中心营业楼	198,852,866.14	正在办理中
二道购物中心营业楼	184,893,186.21	正在办理中
国欧购物中心营业楼	176,450,775.66	正在办理中
磐石购物中心营业楼	50,856,250.00	正在办理中
长白山保护开发区欧亚购物广场营业楼	58,214,358.29	正在办理中
二道购物中心东盛店	63,342,038.82	正在办理中
集团办公大楼	55,586,962.79	正在办理中
吉林永吉购物广场营业楼	50,143,230.70	正在办理中
欧亚车百超市东风大街店、榆树店、东莱店	49,016,008.44	正在办理中
营销分公司飞跃路库房	32,645,391.62	正在办理中
玉龙山庄营业楼	25,597,768.13	正在办理中
中兴大厦旧营业楼（新发大楼）	23,904,153.25	正在办理中
九台卡伦购物广场	19,372,023.41	正在办理中
汇集立体停车场	18,728,758.61	正在办理中
营销分公司飞跃路地下冷库	15,746,942.59	正在办理中
吉林置业售楼处	15,618,129.25	正在办理中
白城欧亚购物中心续建部分营业楼	26,700,225.06	正在办理中
镇赉欧亚购物中心营业楼	9,228,945.86	正在办理中
松原欧亚购物中心坤贸大厦8楼	2,418,164.82	正在办理中
富锦小区职工宿舍	352,704.55	正在办理中
合计	3,636,622,777.74

其他说明：

√适用 □不适用

以前年度未办妥产权证书在报告期已取得产权证书的固定资产包括: 梨树县欧亚商贸营业楼。

固定资产清理

□适用 √不适用

12、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	951,189,962.99	943,489,496.39
合计	951,189,962.99	943,489,496.39

其他说明：

不适用

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

欧亚商都城市综合体	408,834,873.71		408,834,873.71	378,090,538.96		378,090,538.96
舒兰购物中心工程	172,532,272.29		172,532,272.29	160,615,304.40		160,615,304.40
欧亚北湖购物中心一期A 段工程	156,534,231.38		156,534,231.38	156,534,231.38		156,534,231.38
公主岭冷链物流土建工程	121,362,164.92		121,362,164.92	121,052,164.92		121,052,164.92
梅河购物中心项目二期	0.00		0.00	54,316,269.35		54,316,269.35
吉林置业城市综合体改造工程	20,061,704.88		20,061,704.88	14,086,216.28		14,086,216.28
辽源置业购物中心购建工程	44,334,319.55		44,334,319.55	44,160,977.72		44,160,977.72
欧亚商都商场装饰改造及停车场工程	10,676,171.04		10,676,171.04	8,704,835.58		8,704,835.58
四平欧亚购物中心	3,625,264.40		3,625,264.40	3,374,876.90		3,374,876.90
零星工程	6,293,181.02		6,293,181.02	2,554,080.90		2,554,080.90
欧亚卖场电力工程	6,935,779.80		6,935,779.80	0.00		0.00
合计	951,189,962.99		951,189,962.99	943,489,496.39		943,489,496.39

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	预算数	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
欧亚商都城市综合体	523,214,000.00	378,090,538.96	30,835,405.54	91,070.79		408,834,873.71	78.15	78.15	69,811,500.00			自有资金/贷款
舒兰购物中心工程	199,284,700.00	160,615,304.40	13,761,467.89		1,844,500.00	172,532,272.29	86.58	86.58				自有资金
欧亚北湖购物中心一期A段工程	194,405,900.00	156,534,231.38				156,534,231.38	80.52	80.52				自有资金
公主岭冷链物流土建工程	160,000,000.00	121,052,164.92	310,000.00			121,362,164.92	75.85	75.85				自有资金
梅河购物中心项目二期	150,000,000.00	54,316,269.35		54,316,269.35		0.00	100	100				自有资金

辽源置业购物中心购建工程	300,000,000.00	44,160,977.72	173,341.83			44,334,319.55	14.78	14.78				自有资金
吉林置业城市综合体改造工程	109,573,600.00	14,086,216.28	5,975,488.60			20,061,704.88	87.10	87.10				自有资金
欧亚商都商场装饰改造及停车场工程	80,231,900.00	8,704,835.58	1,971,335.46			10,676,171.04	25.03	25.03				自有资金
四平欧亚购物中心	830,000,000.00	3,374,876.90	250,387.50			3,625,264.40	0.44	0.44				自有资金
零星工程	35,831,293.00	2,554,080.90	3,739,100.12			6,293,181.02	98.68	98.68				自有资金
欧亚卖场电力工程	15,853,583.00		6,935,779.80			6,935,779.80	43.75	43.75				自有资金
合计	2,598,394,976.00	943,489,496.39	63,952,306.74	54,407,340.14	1,844,500.00	951,189,962.99	/	/	69,811,500.00		/	/

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

截至 2022年 6月 30 日，本公司在建工程不存在明显减值迹象，故未计提在建工程减值准备。

13、 使用权资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	合计
一、账面原值
1.期初余额	419,081,511.01	419,081,511.01
2.本期增加金额	41,357,358.87	41,357,358.87
3.本期减少金额	3,215,713.82	3,215,713.82
4.期末余额	457,223,156.06	457,223,156.06
二、累计折旧
1.期初余额	40,569,079.31	40,569,079.31
2.本期增加金额	30,077,835.11	30,077,835.11
(1)计提	30,077,835.11	30,077,835.11
3.本期减少金额
(1)处置
（2）其他
4.期末余额	70,646,914.42	70,646,914.42
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	386,576,241.64	386,576,241.64
2.期初账面价值	378,512,431.70	378,512,431.70

其他说明：

不适用

14、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

软件

土地使用权

专利权

非专利技术

特许权

合计

一、账面原值
1.期初余额	21,718,192.71	2,457,723,057.18			450,000.00	2,479,891,249.89
2.本期增加金额	265,486.74	20,209,846.30				20,475,333.04
(1)购置	265,486.74	20,209,846.30				20,475,333.04
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	21,983,679.45	2,477,932,903.48			450,000.00	2,500,366,582.93
二、累计摊销
1.期初余额	16,473,133.16	484,798,149.94			450,000.00	501,721,283.10
2.本期增加金额	616,882.31	35,069,368.66				35,686,250.97
（1）计提	616,882.31	35,069,368.66				35,686,250.97
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	17,090,015.47	519,867,518.60			450,000.00	537,407,534.07
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	4,893,663.98	1,958,065,384.88				1,962,959,048.86
2.期初账面价值	5,245,059.55	1,972,924,907.24				1,978,169,966.79

本公司无形资产的抵押情况详见本附注“七、58、所有权或使用权受到限制的资产”所述。

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
国欧仓储物流土地使用权	275,657,078.42	产权手续正在办理中
九台卡伦欧亚购物广场营业楼土地	3,162,095.24	产权手续正在办理中
白山欧亚置业购物中心土地	2,915,846.67	产权手续正在办理中
合计	281,735,020.33

其他说明：

□适用 √不适用

15、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
		企业合并形成的	处置
欧亚集团沈阳联营有限公司	74,003,008.38			74,003,008.38
包头市包百嘉峻置业有限公司	3,496,615.17			3,496,615.17
合计	77,499,623.55			77,499,623.55

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定

期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法

√适用 □不适用

本公司商誉是控股合并欧亚集团沈阳联营有限公司及包头市包百嘉峻置业有限公司时，投资成本大于应享有被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并报表上确认为商誉。本报告期末对该商誉进行了减值测试，经测试，该资产组预计可回收金额大于该资产组2022年6月30日的净资产与商誉之和，所以未对其计提减值准备。

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
租入房屋装修费	287,942,081.51	5,242,863.07	12,080,809.81		281,104,134.77
特许权使用费	141,509.96		141,509.96		-
合计	288,083,591.47	5,242,863.07	12,222,319.77		281,104,134.77

其他说明：

不适用

17、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	616,602.39	154,150.60	616,602.39	154,150.60
可抵扣亏损	617,723,250.68	154,430,812.67	599,516,359.04	149,879,089.79
信用减值准备	104,070,487.86	26,017,621.97	92,064,618.71	23,011,619.42
预收房款	72,415,353.32	18,103,838.33	72,415,353.32	18,103,838.33
政府补助	47,175,191.51	11,793,797.86	50,803,336.71	12,700,834.16
递延积分	84,493,110.25	21,123,277.56	84,493,110.25	21,123,277.56
租赁	1,214,605.15	303,651.29	1,214,605.15	303,651.29
合计	927,708,601.16	231,927,150.28	901,123,985.57	225,276,461.15

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值	475,039,537.30	118,759,884.33	485,492,118.68	121,373,029.63
其他权益工具投资公允价值变动	2,059,900.00	514,975.00	2,319,685.00	579,921.25
交易性金融资产公允价值变动	30,883,807.04	7,720,951.76	29,714,848.00	7,428,712.00
其他	162,053.27	26,738.79	162,053.27	26,738.79
合计	508,145,297.61	127,022,549.88	517,688,704.95	129,408,401.67

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可抵扣亏损	482,586,822.78	477,739,780.20
资产减值准备	621,951.28	621,951.28
信用减值准备	7,089,460.62	6,584,973.40
合计	490,298,234.68	484,946,704.88

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份	期末金额	期初金额	备注
2022年		70,100,721.22
2023年	70,811,947.71	94,743,184.54
2024年	95,704,428.02	70,967,253.74
2025年	71,687,271.86	153,967,331.61
2026年	155,529,450.24	87,961,289.09
2027年	88,853,724.95
合计	482,586,822.78	477,739,780.20	/

其他说明：

□适用 √不适用

18、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
吉源商城项目投资	3,861,920.00		3,861,920.00	3,861,920.0		3,861,920.0
预付购买资产款	152,101,164.31		152,101,164.31	124,240,985.26		124,240,985.26
合计	155,963,084.31		155,963,084.31	128,102,905.26		128,102,905.26

其他说明：

不适用

19、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
抵押借款	20,000,000.00	20,000,000.00
保证借款	1,040,000,000.00	740,000,000.00
信用借款	5,390,000,000.00	5,570,000,000.00
合计	6,450,000,000.00	6,330,000,000.00

短期借款分类的说明：

注1：包百集团以其房屋及土地使用权为抵押物，取得中国工商银行股份有限公司包头昆都仑支行2,000万抵押借款。

抵押资产情况说明：
借款单位	借款银行	抵押资产名称	抵押资产权证号	抵押资产账面净值

内蒙古包头百货大楼集团股份有限公司

中国工商银行股份有限公司包头昆都仑支行

包头百货大楼部分房屋土地

包房权证昆字第537545号、包国用（2012）第300065号

26,371,843.55

注2：本公司为通化欧亚、卫星路超市、柳影路超市、超市连锁、欧亚卖场一年期流动资金贷款104,000.00万元提供连带责任保证。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

20、 应付票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票	300,000,000.00	397,000,000.00
银行承兑汇票	198,320,000.00	412,210,000.00
合计	498,320,000.00	809,210,000.00

注：公司为超市连锁在上海浦东发展银行股份有限公司长春分行开具的1亿元商业承兑汇票提供连带保证；为商业连锁在兴业银行股份有限公司长春湖西路支行开具的1,500万元银行承兑汇票提供连带责任保证。

本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。

21、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1 年以内（含 1 年）	1,716,507,156.55	1,612,812,230.63
1-2 年（含 2 年）	326,935,432.79	175,573,990.20
2-3 年（含 3 年）	70,085,857.43	97,955,162.98
3 年以上	132,412,088.30	139,384,880.35
合计	2,245,940,535.07	2,025,726,264.16

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
公司甲	82,325,537.68	未到结算期
公司乙	28,249,138.58	未到结算期
公司丙	14,881,495.96	未到结算期
公司丁	13,314,983.97	未到结算期
公司戊	12,085,287.30	未到结算期
合计	150,856,443.49	/

其他说明：

□适用 √不适用

22、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1 年以内（含 1 年）	61,975,868.20	76,026,788.08
1 年以上	11,153,875.07	7,716,803.20
合计	73,129,743.27	83,743,591.28

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

23、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预收货款	2,054,683,486.17	1,870,792,429.80
会员积分	227,726,227.46	225,823,220.40
预收房款	163,445,843.12	187,448,185.61
其他	1,280,122.16	2,308,898.27
合计	2,447,135,678.91	2,286,372,734.08

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	变动金额	变动原因
预收货款	183,891,056.37	预收卡款增加
会员积分	1,903,007.06	未兑换的会员积分增加
预收房款	-24,002,342.49	预收房款结转收入
其他	-1,028,776.11
合计	160,762,944.83	/

其他说明：

□适用 √不适用

24、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	13,932,795.70	300,607,038.94	300,771,671.58	13,768,163.06

二、离职后福利-设定提存计划	5,633,609.45	42,305,482.14	41,768,813.37	6,170,278.22
三、辞退福利	6,020,411.00		181,681.00	5,838,730.00
四、一年内到期的其他福利
合计	25,586,816.15	342,912,521.08	342,722,165.95	25,777,171.28

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	5,462,169.03	253,810,713.12	254,554,986.34	4,717,895.81
二、职工福利费		8,072,959.53	8,072,959.53
三、社会保险费	1,049,074.51	18,754,746.03	18,829,507.22	974,313.32
其中：医疗保险费	1,040,147.99	17,985,293.89	18,051,128.56	974,313.32
工伤保险费	8,926.52	578,084.32	587,010.84
生育保险费		191,367.82	191,367.82
四、住房公积金	470,954.41	14,742,125.41	14,350,156.85	862,922.97
五、工会经费和职工教育经费	6,950,597.75	5,226,494.85	4,964,061.64	7,213,030.96
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计	13,932,795.70	300,607,038.94	300,771,671.58	13,768,163.06

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	3,553,426.56	40,240,498.05	39,863,826.88	3,930,097.73
2、失业保险费	2,080,182.89	2,064,984.09	1,904,986.49	2,240,180.49
3、企业年金缴费
合计	5,633,609.45	42,305,482.14	41,768,813.37	6,170,278.22

其他说明：

□适用 √不适用

25、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	13,981,330.54	35,379,371.28
消费税	3,414,071.10	4,545,941.76
营业税	1,481,534.65	1,163,743.25
企业所得税	30,341,665.53	62,458,806.03
个人所得税	105,214.06	148,980.99
城市维护建设税	1,336,520.02	2,875,230.55

土地增值税	122,411.41	193,593,371.61
房产税	4,251,097.66	2,743,849.59
土地使用税	332,310.52	190,551.98
教育费附加	589,636.35	1,184,574.34
地方教育费附加	352,796.70	858,360.57
印花税	218,804.70	478,737.33
其他	1,017,554.38	1,355,670.90
合计	57,544,947.62	306,977,190.18

其他说明：

不适用

26、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付利息	38,887,214.64	22,733,923.16
应付股利	17,505,516.60	17,572,045.10
其他应付款	2,099,201,786.05	2,372,802,396.57
合计	2,155,594,517.29	2,413,108,364.83

其他说明：

不适用

应付利息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
中期票据利息	28,166,666.69	11,826,388.91
债权融资计划利息	10,720,547.95	10,907,534.25
合计	38,887,214.64	22,733,923.16

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应付股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	17,505,516.60	17,572,045.10
合计	17,505,516.60	17,572,045.10

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

不适用

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
单位往来	1,262,973,473.46	1,518,752,368.40
押金	359,560,069.15	336,807,836.96
应付工程款	180,643,987.39	191,389,133.71
其他	296,024,256.05	325,853,057.50
合计	2,099,201,786.05	2,372,802,396.57

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
济南玉昌装饰工程有限公司	58,046,825.89	未到结算期
郑州百货大楼股份有限公司改制补偿金	42,269,984.20	未到结算期
郑州市财政局垫付改制补偿金	39,868,800.00	未到结算期
济南大欧经贸有限责任公司	29,570,000.00	未到结算期
磐石修正健康置业有限公司	23,812,958.00	未到结算期
合计	193,568,568.09	/

其他说明：

□适用 √不适用

27、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	408,500,000.00	512,200,000.00
1年内到期的应付债券	500,000,000.00	500,000,000.00
1年内到期的租赁负债	51,203,856.13	60,201,460.70
合计	959,703,856.13	1,072,401,460.70

其他说明：

一年内到期的长期借款明细：

贷款单位	借款	借款	币种	利率（%）	期末金额		期初金额
	起始日	终止日			外币金额	本币金额	外币金额	本币金额
中国光大银行股份有限公司长春分行	2021-6-8	2022-6-7	人民币	4.94				1,000,000.00
中国光大银行股份有限公司长春分行	2021-5-7	2022-5-6	人民币	4.94				1,000,000.00
中国光大银行股份有限公司长春分行	2021-10-27	2022-4-23	人民币	4.94				100,000.00

中国光大银行股份有限公司长春分行	2021-11-25	2022-4-23	人民币	4.94				500,000.00
中国光大银行股份有限公司长春分行	2020-11-19	2022-5-19	人民币	4.94				1,000,000.00
中国光大银行股份有限公司长春分行	2021-12-20	2022-6-19	人民币	4.94				1,000,000.00
中国建设银行股份有限公司长春西安大路支行	2019-2-27	2022-2-26	人民币	4.075				100,000,000.00
长春发展农村商业银行股份有限公司高新支行	2021-5-31	2022-5-16	人民币	5.9				1,000,000.00
长春发展农村商业银行股份有限公司亚泰大街支行	2021-5-31	2022-5-16	人民币	5.9				1,000,000.00
中国光大银行股份有限公司长春分行	2020-11-19	2022-11-19	人民币	4.94				1,000,000.00
中国光大银行股份有限公司长春分行	2021-5-7	2022-11-6	人民币	4.94				1,000,000.00
中国光大银行股份有限公司长春分行	2021-6-8	2022-12-7	人民币	4.94				1,000,000.00
中国光大银行股份有限公司长春分行	2021-10-27	2022-10-23	人民币	4.94				100,000.00
中国光大银行股份有限公司长春分行	2021-11-25	2022-10-23	人民币	4.94				500,000.00
中国光大银行股份有限公司长春分行	2020-11-19	2023-5-19	人民币	4.94		1,000,000.00
中国光大银行股份有限公司长春分行	2021-5-7	2023-5-6	人民币	4.94		1,000,000.00

中国光大银行股份有限公司长春分行	2021-6-8	2023-6-7	人民币	4.94		1,000,000.00
中国光大银行股份有限公司长春分行	2021-10-27	2023-4-23	人民币	4.94		100,000.00
中国光大银行股份有限公司长春分行	2021-11-25	2023-4-23	人民币	4.94		500,000.00
中国光大银行股份有限公司长春分行	2021-12-20	2023-6-19	人民币	4.94		500,000.00
中国光大银行股份有限公司长春分行	2022-6-23	2022-12-20	人民币	3.80		100,000.00
中国光大银行股份有限公司长春分行	2022-6-23	2023-6-20	人民币	3.80		100,000.00
中国光大银行股份有限公司长春分行	2022-6-23	2022-12-20	人民币	3.80		100,000.00
中国光大银行股份有限公司长春分行	2022-6-23	2023-6-20	人民币	3.80		100,000.00
中国建设银行股份有限公司长春西安大路支行	2019-9-25	2022-9-24	人民币	4.075		200,000,000.00		200,000,000.00
中国建设银行股份有限公司长春西安大路支行	2019-9-27	2022-9-26	人民币	4.075		200,000,000.00		200,000,000.00
长春发展农村商业银行股份有限公司高新支行	2021-5-31	2022-11-16	人民币	5.9		1,000,000.00		1,000,000.00
长春发展农村商业银行股份有限公司高新支行	2021-5-31	2023-5-16	人民币	5.9		1,000,000.00
长春发展农村商业银行股份有限公司亚泰大街支行	2021-5-31	2022-11-16	人民币	5.9		1,000,000.00		1,000,000.00

长春发展农村商业银行股份有限公司亚泰大街支行	2021-5-31	2023-5-16	人民币	5.9		1,000,000.00
合计						408,500,000.00		512,200,000.00

注：公司为超市连锁、欧亚卖场、柳影路超市、卫星路超市一年内到期的长期借款440万元提供连带责任保证。

28、 其他流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
合同负债待转销项税	290,803,042.19	279,464,055.74
合计	290,803,042.19	279,464,055.74

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

29、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
抵押借款	300,000,000.00
保证借款	106,600,000.00	89,000,000.00
信用借款	824,058,882.00	728,158,882.00
合计	1,230,658,882.00	817,158,882.00

长期借款分类的说明：

注1、长期借款明细

贷款单位	借款	借款	币种	利率	期末金额		期初金额
	起始日	终止日		（%）	外币	本币	外币	本币
					金额	金额	金额	金额
中国工商银行股份有限公司长春自由大路支行	2022-3-1	2025-2-24	人民币	4.75		300,000,000.00
中国光大银行股份有限公司长春分行	2020-9-21	2023-9-20	人民币	4.94		100,000,000.00		100,000,000.00
中国光大银行股份有限公司长春分行	2020-11-19	2023-5-19	人民币	4.94				1,000,000.00

中国光大银行股份有限公司长春分行	2020-11-19	2023-11-18	人民币	4.94		54,429,520.00		54,429,520.00
中国光大银行股份有限公司长春分行	2021-5-7	2024-5-6	人民币	4.94		8,000,000.00		9,000,000.00
中国光大银行股份有限公司长春分行	2021-6-8	2024-5-13	人民币	4.94		13,579,310.00		14,579,310.00
中国光大银行股份有限公司长春分行	2021-10-27	2024-5-13	人民币	4.94		4,579,572.00		4,679,572.00
中国光大银行股份有限公司长春分行	2021-11-25	2024-5-13	人民币	4.94		8,500,000.00		9,000,000.00
中国光大银行股份有限公司长春分行	2020-9-23	2023-9-22	人民币	4.94		46,000,000.00		46,000,000.00
中国光大银行股份有限公司长春分行	2020-11-19	2023-11-18	人民币	4.94		35,570,480.00		35,570,480.00
中国光大银行股份有限公司长春分行	2021-5-21	2024-5-13	人民币	4.94		43,150,000.00		43,150,000.00
中国光大银行股份有限公司长春分行	2021-5-26	2024-5-13	人民币	4.94		48,850,000.00		48,850,000.00
中国光大银行股份有限公司长春分行	2021-12-20	2024-5-13	人民币	4.94		11,400,000.00		11,900,000.00
中国建设银行股份有限公司长春西安大路支行	2021-5-21	2024-5-20	人民币	4.275		200,000,000.00		200,000,000.00
中国建设银行股份有限公司长春西安大路支行	2021-5-21	2024-5-20	人民币	4.275		150,000,000.00		150,000,000.00
中国建设银行股份有限公司长春西安大路支行	2022-2-25	2025-2-24	人民币	4.275		100,000,000.00
中国光大银行股份有限公司长春分行	2022-6-23	2023-12-22	人民币	3.80		19,600,000.00
长春发展农村商业银行股份有限公司高新支行	2021-5-31	2024-5-16	人民币	5.9		44,000,000.00		45,000,000.00
长春发展农村商业银行股份有限公司亚泰大街支行	2021-5-31	2024-5-16	人民币	5.9		43,000,000.00		44,000,000.00
合计	—	—	—	—	-	1,230,658,882.00		817,158,882.00

注2、公司以欧亚商都三期营业楼为抵押物，取得中国工商银行股份有限公司长春自由大路支行30,000万抵押借款。

抵押借款说明:

借款单位	借款银行	抵押资产名称	抵押资产权证号	抵押资产账面净值
长春欧亚集团股份有限公司	中国工商银行股份有限公司长春自由大路支行	欧亚商都三期营业楼	吉{2019}长春市不动产权第0956998号	178,151,702.43

注3、公司为超市连锁、欧亚卖场、柳影路超市、卫星路超市长期借款10,660万元提供连带责任保证。

其他说明，包括利率区间：

□适用 √不适用

30、 租赁负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
租赁负债	547,646,586.38	509,537,277.54
未确认融资费用	-121,078,539.78	-114,763,595.71
一年内到期的租赁负债	-51,203,856.13	-60,201,460.70
合计	375,364,190.47	334,572,221.13

其他说明：

不适用

31、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
长期应付款	6,185,515.29	6,185,515.29
合计	6,185,515.29	6,185,515.29

其他说明：

不适用

长期应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
购买资产款	6,185,515.29	6,185,515.29
合计	6,185,515.29	6,185,515.29

其他说明：

不适用

32、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	60,661,184.22		3,628,145.20	57,033,039.02
其他	16.64			16.64
合计	60,661,200.86		3,628,145.20	57,033,055.66	/

涉及政府补助的项目：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
欧亚汇集购物中心项目扶持资金	22,515,145.00			1,667,547.76		20,847,597.24	与资产相关
土地补助款	7,883,535.94			117,430.72		7,766,105.22	与资产相关
敦百项目前期基础设施建设资金	7,000,000.00			100,000.02		6,899,999.98	与资产相关
欧亚北湖购物中心（一期）A区	6,500,000.00					6,500,000.00	与资产相关
长春市供应链体系建设试点项目	5,855,127.65			386,090.70		5,469,036.95	与资产相关
白山合兴物流网建设补助	2,686,000.00			47,400.00		2,638,600.00	与资产相关
沈阳市2016年度城建计划大气治理环保有关财政资金补助项目实施方案	1,924,162.02			195,678.00		1,728,484.02	与资产相关
2017年省级服务业发展专项资金	1,200,000.00					1,200,000.00	与资产相关
欧亚汇集购物中心	1,050,000.00			75,000.00		975,000.00	与资产相关
中央财政支持服务业发展专项资金	875,000.00			125,000.00		750,000.00	与资产相关
吉林置业服务业发展引导资金	600,000.00			150,000.00		450,000.00	与资产相关
换燃气锅炉政府补贴	480,000.00			60,000.00		420,000.00	与资产相关
2017年省级服务业发展专项资金	465,619.32			258,998.00		206,621.32	与资产相关
2018年第一批服务员发展专项资金	375,332.94			100,000.00		275,332.94	与收益相关
欧亚易购服务业发展引导资金	359,443.44			100,000.00		259,443.44	与收益相关

欧亚易购城乡市场流通发展引导资金	249,652.15			50,000.00		199,652.15	与资产相关
2017年第一批服务业发展专项资金	208,666.67			100,000.00		108,666.67	与收益相关
欧亚易购省级服务业发展引导专项补助资金	145,805.20			25,000.00		120,805.20	与资产相关
2016年省级城乡市场流通发展引导资金	127,833.03			20,000.00		107,833.03	与资产相关
清洁能源替代改造补贴	90,000.00			15,000.00		75,000.00	与收益相关
欧亚易购省级服务业发展引导专项补助资金	69,860.86			35,000.00		34,860.86	与资产相关
合计	60,661,184.22	-		3,628,145.20		57,033,039.02

其他说明：

□适用 √不适用

33、 其他非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
债权融资计划	500,000,000.00	500,000,000.00
合计	500,000,000.00	500,000,000.00

其他说明：

不适用

34、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	159,088,075.00						159,088,075.00

其他说明：

不适用

35、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

36、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	388,392,638.33			388,392,638.33
其他资本公积	20,073,506.28			20,073,506.28
合计	408,466,144.61			408,466,144.61

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

不适用

37、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	1,739,763.75	-259,785.00			-64,946.25	-194,838.75		1,544,925.00
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动	1,739,763.75	-259,785.00			-64,946.25	-194,838.75		1,544,925.00
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益	34,189.74	84,546.23				42,700.33	41,845.90	76,890.07
其中：权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额	34,189.74	84,546.23				42,700.33	41,845.90	76,890.07
其他综合收益合计	1,773,953.49	-175,238.77			-64,946.25	-152,138.42	41,845.90	1,621,815.07

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

不适用

38、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	79,544,037.50			79,544,037.50
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	79,544,037.50			79,544,037.50

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

不适用

39、 未分配利润

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期	上年度
调整前上期末未分配利润	1,950,229,286.53	2,012,095,434.35
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	1,950,229,286.53	2,012,095,434.35
加：本期归属于母公司所有者的净利润	-86,206,699.24	28,300,589.18
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利		63,635,230.00
转作股本的普通股股利
应付永续债股利		26,531,507.00
期末未分配利润	1,864,022,587.29	1,950,229,286.53

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

40、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	2,691,391,120.72	2,128,785,179.59	3,159,899,596.51	2,482,729,176.73
其他业务	856,258,866.80	64,803,297.36	1,097,118,543.75	78,441,121.67
合计	3,547,649,987.52	2,193,588,476.95	4,257,018,140.26	2,561,170,298.40

(2). 合同产生的收入的情况

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明：

不适用

41、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
消费税	18,576,099.87	21,441,094.75
城市维护建设税	6,042,149.32	7,773,245.70
教育费附加	2,592,369.92	3,280,970.82
房产税	61,110,791.34	59,750,650.68
土地使用税	7,310,826.01	7,143,127.41
车船使用税	39,564.18	25,463.58
印花税	1,343,880.73	1,971,479.60
地方教育费附加	1,734,204.00	2,295,301.04
土地增值税	605,808.05	2,411,013.91
其他	2,241,456.63	3,224,218.19
合计	101,597,150.05	109,316,565.68

其他说明：

不适用

42、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）	150,879,307.82	173,063,500.34
装修费	16,827,614.43	37,189,932.26
促销费	16,663,103.38	28,557,133.30
宣传费	10,593,677.52	26,749,331.14
广告费	21,115,625.36	23,542,723.97
保洁费	19,239,909.71	24,555,913.41
销售服务费	5,657,240.30	5,412,702.28
职工福利费	3,037,401.70	4,367,089.15
修理费	548,093.58	1,852,910.88
包装费	1,820,926.86	2,129,149.16
展览费	534,142.28	1,252,719.80

业务经费	110,877.08	284,017.66
保险费	251,866.38	326,424.74
其他	25,524,305.92	22,964,712.28
合计	272,804,092.32	352,248,260.37

其他说明：

不适用

43、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
折旧费	302,949,792.88	313,778,012.33
职工薪酬	115,092,087.54	115,756,748.48
电费	80,527,875.47	77,440,462.95
社会保险费	77,046,238.94	80,155,547.08
修理费（装饰及修理费）	29,233,821.28	32,964,817.43
租赁费	29,033,784.90	46,489,941.71
无形资产摊销	35,686,250.97	35,349,459.91
租赁资产折旧费	30,077,835.11	20,317,111.81
存货盘亏	6,641,484.19	5,974,824.32
劳动保护费	33,243,565.50	34,126,707.23
办公费	3,209,108.86	4,447,887.57
水费	3,701,601.50	5,347,640.35
低值易耗品摊销	1,550,040.23	1,441,830.23
保险费	3,702,120.77	3,686,465.41
咨询费	2,321,150.80	3,328,251.59
差旅费	584,224.63	1,263,017.86
运杂费	1,681,466.62	1,759,093.43
其他	37,803,831.67	35,933,186.29
合计	794,086,281.86	819,561,005.98

其他说明：

不适用

44、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息费用	203,625,188.54	199,515,155.55
利息收入	-2,589,119.11	-3,191,040.26
手续费等	29,360,666.49	41,504,021.90
未确认融资费用	8,622,776.08	3,439,291.70
合计	239,019,512.00	241,267,428.89

其他说明：

不适用

45、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	14,224,614.62	25,506,830.02
个税手续费返还	1,057,841.45	393,070.99
合计	15,282,456.07	25,899,901.01

其他说明：

本报告期其他收益较上年同期下降40.99%，主要是本期收到的政府补助减少所致。

46、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-10,668,922.35	-6,171,021.72
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益	33,230.25	350.00
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益		-36,125.77
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
以摊余成本计量的金融资产持有期间取得的投资收益	3,325,471.70
合计	-7,310,220.40	-6,206,797.49

其他说明：

不适用

47、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	1,168,959.01	2,182,460.71
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计	1,168,959.01	2,182,460.71

其他说明：

本报告期公允价值变动收益较上年同期下降46.44%，主要是交易性金融资产的公允价值变动金额降低所致。

48、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失	-41,044.53	-73,697.67
其他应收款坏账损失	16,912,723.00	693,132.27
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
合计	16,871,678.47	619,434.60

其他说明：

本报告期信用减值损失较上年同期增长2,623.72%，主要是其他应收款计提坏账损失增加所致。

49、 资产减值损失

□适用 √不适用

50、 资产处置收益

□适用 √不适用

51、 营业外收入

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计		23,829.13
其中：固定资产处置利得		23,829.13
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
其他	2,956,302.14	4,156,863.12	2,956,302.14
合计	2,956,302.14	4,180,692.25	2,956,302.14

计入当期损益的政府补助

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

52、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

本期发生额

上期发生额

计入当期非经常性损益的金额

非流动资产处置损失合计	29,536.92	45,109.34	29,536.92
其中：固定资产处置损失	29,536.92	45,109.34	29,536.92
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
其他	1,125,581.73	1,318,814.33	1,125,581.73
合计	1,155,118.65	1,363,923.67	1,155,118.65

其他说明：

不适用

53、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	-13,248,831.56	85,140,886.62
递延所得税费用	-374,593.34	-3,820,087.64
合计	-13,623,424.90	81,320,798.98

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额
利润总额	-59,374,825.96
按法定/适用税率计算的所得税费用	-14,843,706.49
子公司适用不同税率的影响	-473,272.81
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响	-2,658,923.03
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	4,165,256.26
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	187,221.17
所得税费用	-13,623,424.90

其他说明：

√适用 □不适用

本报告期所得税费用较上年同期下降116.75%，主要是利润总额较上年同期降低所致。

54、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注37、“其他综合收益”相关内容。

55、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
单位往来	224,186,399.55	444,506,840.31
押金	6,521,665.71	11,644,558.50
政府补助	11,601,734.73	35,298,310.78
其他	35,455,151.63	17,844,081.82
合计	277,764,951.62	509,293,791.41

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

本报告期收到的其他与经营活动有关的现金较上年同期下降45.46%，主要是收到的单位往来款项减少所致。

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
费用支出	340,564,033.98	323,747,298.26
押金	15,576,366.25	25,028,698.53
单位往来	402,793,384.32	224,654,553.89
其他	286,221,220.17	124,311,652.29
合计	1,045,155,004.72	697,742,202.97

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

本报告期支付的其他与经营活动有关的现金较上年同期增长48.79%，主要是支付的单位往来款项增加所致。

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
偿还租赁负债本金及利息	12,854,944.13	9,308,578.88
合计	12,854,944.13	9,308,578.88

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

本报告期支付的其他与筹资活动有关的现金较上年同期增长38.10%，主要是偿还租赁负债本金及利息增加所致。

56、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	-45,751,401.06	116,206,680.17
加：资产减值准备	-	-
信用减值损失	16,871,678.47	619,434.60
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	316,213,930.55	325,980,174.02
使用权资产摊销	30,077,835.11	20,317,111.81
无形资产摊销	35,686,250.97	35,349,459.91
长期待摊费用摊销	12,222,319.77	29,124,871.25
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-	-
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	29,536.92	21,280.21
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-1,168,959.01	-2,182,460.71
财务费用（收益以“－”号填列）	212,247,964.62	202,954,447.25
投资损失（收益以“－”号填列）	7,310,220.40	6,206,797.49
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-45,037,223.63	-1,599,654.89
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-2,320,905.54	-2,220,432.75
存货的减少（增加以“－”号填列）	-39,051,255.26	-105,085,977.42
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	95,181,427.46	29,285,788.25
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-579,411,047.52	-305,170,264.67
其他
经营活动产生的现金流量净额	13,100,372.25	349,807,254.52
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	946,580,573.97	961,422,598.89
减：现金的期初余额	946,382,228.98	1,209,701,770.79
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	198,344.99	-248,279,171.90

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	946,580,573.97	946,382,228.98
其中：库存现金	197,709.72	212,470.42
可随时用于支付的银行存款	763,655,366.97	835,006,280.06
可随时用于支付的其他货币资金	182,727,497.28	111,163,478.50
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	946,580,573.97	946,382,228.98
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用 √不适用

57、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

58、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	32,997,247.28	票据保证金、预付卡预存保证金等
固定资产	165,824,319.51	抵押借款
无形资产	38,699,226.47	抵押借款
合计	237,520,793.26	/

其他说明：

不适用

59、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金	2,248,569.96	0.8552	1,922,977.03
其中：美元

欧元
港币	2,248,569.96	0.8552	1,922,977.03

其他说明：

不适用

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

60、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
欧亚汇集项目扶持资金	1,502,547.76	其他收益	1,502,547.76
省级服务业引导专项补助资金	282,958.00	其他收益	282,958.00
长春市供应链体系建设第一批试点项目	158,866.08	其他收益	158,866.08
沈阳市2016年度城建计划大气治理环保有关财政资金补助项目实施方案	195,678.00	其他收益	195,678.00
吉林置业服务业发展引导资金	150,000.00	其他收益	150,000.00
中央财政支持服务业发展专项资金	125,000.00	其他收益	125,000.00
项目前期基础设施建设资金	100,000.02	其他收益	100,000.02
换燃气锅炉政府补贴	60,000.00	其他收益	60,000.00
白山合兴物流网建设补助	47,400.00	其他收益	47,400.00
稳岗补贴	1,391,521.32	其他收益	1,391,521.32
一次性留工培训补贴	1,318,954.36	其他收益	1,318,954.36
企业扶植款	1,000,000.00	其他收益	1,000,000.00
职业技能竞赛补贴	1,885,500.00	其他收益	1,885,500.00
省级服务业务发展专项资金	303,695.34	其他收益	303,695.34
市级服务业发展专项资金	462,000.00	其他收益	462,000.00
税收减免	2,031,705.48	其他收益	2,031,705.48
平价超市补贴	105,788.26	其他收益	105,788.26
疫情保供补贴	2,700,000.00	其他收益	2,700,000.00
其他政府补助	403,000.00	其他收益	403,000.00
合计	14,224,614.62		14,224,614.62

2. 政府补助退回情况

□适用 √不适用

其他说明不适用

61、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用 □不适用

本期新设全资子公司长春欧亚居然超市有限公司，并纳入合并范围。

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
欧亚集团沈阳联营有限公司	沈阳市	沈阳市	综合百货	100	-	非同一控制下企业合并
长春欧亚卖场有限责任公司	长春市	长春市	综合百货	45.05	-	投资设立
长春欧亚奥特莱斯购物有限公司	长春市	长春市	综合百货	-	100	投资设立
长春欧亚汇集商贸有限公司	长春市	长春市	综合百货	-	100	投资设立
长春欧亚北湖商贸有限公司	长春市	长春市	综合百货	-	100	投资设立
四平欧亚商贸有限公司	四平市	四平市	综合百货	100	-	投资设立
梨树县欧亚商贸有限公司	梨树县	梨树县	综合百货	-	100	投资设立
双辽欧亚购物中心有限公司	双辽市	双辽市	综合百货	-	100	投资设立
伊通满族自治县欧亚商贸有限公司	伊通县	四平市	综合百货	-	100	投资设立
长春欧亚集团通化欧亚购物中心有限公司	通化市	通化市	综合百货	100	-	投资设立
长春欧亚卫星路超市有限公司	长春市	长春市	综合百货	100	-	投资设立
长春欧亚柳影路超市有限公司	长春市	长春市	综合百货	100	-	投资设立
长春欧亚集团欧亚车百大楼有限公司	长春市	长春市	综合百货	100	-	投资设立
长春欧亚超市连锁经营有限公司	长春市	长春市	综合百货	-	100	投资设立
长春欧亚集团白城欧亚购物中心有限公司	白城市	白城市	综合百货	100	-	投资设立
镇赉欧亚购物中心有限公司	镇赉县	镇赉县	综合百货	-	100	投资设立
吉林市欧亚商都有限公司	吉林市	吉林市	综合百货	100	-	投资设立
吉林市欧亚购物中心有限公司	吉林市	吉林市	综合百货	100	-	投资设立
万宁欧亚超市有限公司	万宁市	万宁市	综合百货	-	100	投资设立
长春欧亚集团辽源欧亚置业有限公司	辽源市	辽源市	综合百货、地产开发	100	-	投资设立
长春欧亚鞋业有限责任公司	长春市	长春市	橡胶制品制造	100	-	投资设立
吉林欧亚置业有限公司	吉林市	吉林市	综合百货、地产开发	100	-	投资设立
吉林市欧亚北山超市有限公司	吉林市	吉林市	综合百货	-	100	投资设立
永吉县欧亚购物广场有限公司	永吉县	永吉县	综合百货	-	100	投资设立
吉林欧亚玉龙山庄餐饮有限公司	吉林市	吉林市	餐饮	-	100	投资设立
长春欧亚集团通辽欧亚置业有限公司	通辽市	通辽市	综合百货、地产开发	100	-	投资设立
长春欧亚集团通化欧亚置业有限公司	梅河口市	梅河口市	综合百货、地产开发	100	-	投资设立
乌兰浩特欧亚购物中心有限公司	乌兰浩特市	乌兰浩特市	综合百货、地产开发	60	-	投资设立
长春欧亚集团松原欧亚购物中心有限公司	松原市	松原市	综合百货	100	-	投资设立
松原欧亚经开超市有限公司	松原市	松原市	综合百货	-	100	投资设立
长春欧亚集团珲春欧亚置业有限公司	珲春市	珲春市	综合百货、地产开发	51	-	投资设立
珲春欧亚宾馆有限责任公司	珲春市	珲春市	宾馆服务	-	100	投资设立
长春万豪信息科技有限公司	长春市	长春市	电子产品销售及维护	100	-	投资设立
长春欧亚易购电子商务有限公司	长春市	长春市	电子商务	100	-	投资设立
长春欧亚宾馆有限责任公司	长春市	长春市	宾馆服务	100	-	投资设立

济南欧亚大观园房地产开发有限公司	济南市	济南市	综合百货、地产开发	62.78	-	投资设立
白山欧亚中吉置业有限公司	白山市	白山市	地产开发	73.97	26.03	投资设立
白山欧亚物业服务有限公司	白山市	白山市	物业服务	-	100	投资设立
吉林省欧亚中吉商贸有限公司	长春市	长春市	服务、贸易	51	-	投资设立
吉林省中吉大厦有限公司	长春市	长春市	服务、贸易	-	100	非同一控制下企业合并
吉林省鑫润物业管理有限公司	长春市	长春市	物业服务	-	100	非同一控制下企业合并
欧亚中吉有限公司	香港	香港	服务、贸易	-	99.03	投资设立
长春欧亚集团九台卡伦欧亚购物广场有限公司	九台市	九台市	综合百货	100	-	投资设立
长春市九台区欧亚商超宾馆有限公司	九台市	九台市	宾馆服务	-	100	投资设立
长春欧亚集团敦化欧亚敦百购物中心有限公司	敦化市	敦化市	综合百货	75	-	投资设立
白山市合兴实业股份有限公司	白山市	白山市	综合百货	61.03	-	非同一控制下企业合并
白山市合诚物业服务有限公司	白山市	白山市	物业服务	-	51	非同一控制下企业合并
白山市合兴对外经济贸易公司	白山市	白山市	对外贸易	-	100	非同一控制下企业合并
吉林省合兴健康药房连锁有限责任公司	白山市	白山市	药品销售	-	97.6	非同一控制下企业合并
白山市合兴酒店有限公司	白山市	白山市	宾馆服务	-	100	投资设立
长春欧亚集团商业连锁经营有限公司	长春市	长春市	综合百货	100	-	投资设立
长春欧亚商业连锁欧亚二道购物中心有限公司	长春市	长春市	综合百货	-	100	投资设立
长春欧亚商业连锁欧亚万豪购物中心有限公司	长春市	长春市	综合百货	-	100	投资设立
长春欧亚商业连锁欧亚合隆商超有限公司	农安县	农安县	综合百货	-	100	投资设立
长春欧亚商业连锁欧亚五环购物广场有限公司	长春市	长春市	综合百货	-	100	投资设立
长白山保护开发区欧亚购物广场有限公司	白山市	白山市	综合百货	-	100	投资设立
长春欧亚商业连锁欧亚德惠购物中心有限公司	德惠市	德惠市	综合百货	-	100	投资设立
长春欧亚商业连锁江源欧亚购物中心有限公司	白山市	白山市	综合百货	-	100	投资设立
磐石欧亚购物中心有限公司	磐石市	磐石市	综合百货	-	100	投资设立
长春国欧仓储物流贸易有限公司	长春市	长春市	综合百货	-	87.25	投资设立
长春欧亚商业连锁双阳欧亚购物中心有限公司	长春市	长春市	综合百货	-	100	投资设立
长春欧亚新生活购物广场有限公司	长春市	长春市	综合百货	-	100	投资设立
舒兰欧亚购物中心有限公司	舒兰市	舒兰市	综合百货	-	100	投资设立
长春欧亚启明星跨境电商有限责任公司	长春市	长春市	电子商务	-	51	投资设立
长春欧亚农产品物流有限公司	长春市	长春市	物流、仓储	-	100	投资设立
北京欧亚商贸有限公司	北京市	北京市	综合百货	100	-	投资设立
长春欧亚国际贸易有限公司	长春市	长春市	综合百货	100	-	投资设立
长春欧亚集团公主岭冷链综合物流有限公司	公主岭	公主岭	物流、仓储	100	-	投资设立
郑州百货大楼股份有限公司	郑州市	郑州市	综合百货	54.83	-	非同一控制下企业合并
河南郑百商业有限公司	郑州市	郑州市	综合百货	-	100	非同一控制

						下企业合并
河南东方实业有限责任公司	郑州市	郑州市	服务	-	100	非同一控制下企业合并
郑州百吉酒店管理有限公司	郑州市	郑州市	服务	-	100	投资设立
长春欧亚集团四平欧亚置业有限公司	四平市	四平市	综合百货、地产开发	100	-	投资设立
内蒙古包头百货大楼集团股份有限公司	包头市	包头市	综合百货	75.65	-	非同一控制下企业合并
包头东河包百商场有限责任公司	包头市	包头市	综合百货	-	100	非同一控制下企业合并
土默特右旗包百商场有限责任公司	包头市	包头市	综合百货	-	100	非同一控制下企业合并
包头市万盈商贸有限公司	包头市	包头市	综合百货	-	100	非同一控制下企业合并
内蒙古包头百货大楼集团餐饮管理有限公司	包头市	包头市	餐饮	-	100	非同一控制下企业合并
包头市包百嘉峻置业有限公司	包头市	包头市	综合百货、地产开发	-	67	非同一控制下企业合并
乌拉特前旗包百大楼商贸有限责任公司	巴彦淖尔市	巴彦淖尔市	综合百货	-	100	投资设立
西宁大十字百货商店有限公司	西宁市	西宁市	综合百货	90.42	-	非同一控制下企业合并
上海欧诚商贸有限公司	长春市	上海市	综合百货	100		非同一控制下企业合并
吉林欧诚商贸有限公司	吉林市	吉林市	综合百货		100	非同一控制下企业合并
长春欧诚商贸有限公司	长春市	长春市	综合百货		100	非同一控制下企业合并
长春欧亚居然超市有限公司	长春市	长春市	综合百货		100	投资设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

不适用

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

本公司对欧亚卖场的持股比例为45.05%，少数股东持股比例为54.95%。本公司为其第一大股东，因本公司对欧亚卖场人事安排及经营管理具有实质控制权，因此公司将欧亚卖场纳入控股子公司管理。

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

子公司名称	少数股东持股 比例（%）	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
吉林省欧亚中吉商贸有限公司	49.00	-282,060.41		26,686,731.81
长春欧亚卖场有限责任公司	54.95	39,109,396.02	87,707,812.50	1,110,531,897.06
长春欧亚集团珲春欧亚置业有限公司	49.00	-2,361,280.78		62,836,766.91
长春欧亚集团敦化欧亚敦百购物中心有限公司	25.00	-32,944.19		77,783,944.89
白山市合兴实业股份有限公司	38.97	2,814,170.65	45,937.50	105,244,885.11
乌兰浩特欧亚购物中心有限公司	40.00	-277,206.87		69,102,138.41
济南欧亚大观园房地产开发有限公司	37.22	2,760,967.90		186,155,467.78

郑州百货大楼股份有限公司	45.17	-1,939,005.64		72,250,603.13
内蒙古包头百货大楼集团股份有限公司	24.35	913,862.69		124,381,699.23
西宁大十字百货商店有限公司	9.58	474,489.10		29,138,129.11
长春欧亚启明星跨境电商有限责任公司	16.39			970,213.97
长春国欧仓储物流贸易有限公司	12.75	-683,244.39		33,675,716.35
合计		40,497,144.08	87,753,750.00	1,898,758,193.76

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
长春欧亚卖场有限责任公司	2,042,946,426.48	3,912,490,805.87	5,955,437,232.35	3,411,734,145.57	83,524,382.36	3,495,258,527.93	2,529,479,000.05	3,926,958,067.57	6,456,437,067.62	3,822,726,816.44	86,286,585.89	3,909,013,402.33
长春欧亚集团珲春欧亚置业有限公司	108,732,386.38	144,622,130.58	253,354,516.96	125,116,217.11		125,116,217.11	130,061,002.34	148,782,765.92	278,843,768.26	145,786,528.05		145,786,528.05
长春欧亚集团敦化欧亚敦百购物中心有限公司	135,804,838.81	218,847,514.62	354,652,353.43	37,018,504.66	6,899,999.98	43,918,504.64	130,694,313.23	221,856,717.24	352,551,030.47	34,685,404.92	7,000,000.00	41,685,404.92
白山市合兴实业股份有限公司	272,520,083.23	217,911,071.27	490,431,154.50	196,794,790.89	23,379,497.48	220,174,288.37	245,012,191.43	222,758,549.94	467,770,741.37	182,019,849.16	22,610,990.32	204,630,839.48
乌兰浩特欧亚购物中心有限公司	39,011,091.81	377,065,630.97	416,076,722.78	243,321,376.77		243,321,376.77	37,736,107.50	387,267,394.63	425,003,502.13	251,555,138.95		251,555,138.95
济南欧亚大观园房地产开发有限公司	323,239,885.87	500,627,599.57	823,867,485.44	323,729,205.53		323,729,205.53	488,004,946.99	507,509,723.89	995,514,670.88	502,794,359.53		502,794,359.53
郑州百货大楼股份有限公司	65,144,007.1	334,642,130.51	399,786,137.61	189,164,466.58	44,931,728.16	234,096,194.74	72,523,249.55	340,029,324.37	412,552,573.92	196,971,313.12	45,598,633.32	242,569,946.44
内蒙古包头百货大楼集团股份有限公司	551,051,640.51	308,192,278.09	859,243,918.60	287,668,543.36	79,852,774.66	367,521,318.02	554,205,757.64	321,414,459.67	875,620,217.31	314,931,877.79	73,034,839.96	387,966,717.75
西宁大十字百货商店有限公司	206,332,605.46	346,299,458.17	552,632,063.63	192,752,331.59	51,313,728.98	244,066,060.57	200,502,081.47	356,342,592.46	556,844,673.93	200,531,985.23	52,699,599.08	253,231,584.31

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
长春欧亚卖场有限责任公司	665,804,908.67	58,099,414.13	58,099,414.13	58,123,660.93	847,815,062.45	152,765,433.69	152,765,433.69	210,087,618.10
长春欧亚集团珲春欧亚置业有限公司	10,873,310.08	-4,818,940.36	-4,818,940.36	1,759,497.80	11,895,152.63	-5,714,241.62	-5,714,241.62	21,104,094.14
长春欧亚集团敦化欧亚敦百购物中心有限公司	16,206,550.75	-131,776.76	-131,776.76	-742,173.48	18,293,547.67	-506,816.97	-506,816.97	-1,209,900.33
白山市合兴实业股份有限公司	122,226,734.63	7,162,901.74	7,162,901.74	23,826,383.07	153,890,738.68	11,155,984.21	11,155,984.21	2,768,908.33
乌兰浩特欧亚购物中心有限公司	43,620,656.99	-693,017.17	-693,017.17	-2,234,210.02	55,991,926.42	-74,169.68	-74,169.68	-5,338,186.79
济南欧亚大观园房地产开发有限公司	36,312,384.28	7,417,968.56	7,417,968.56	9,023,703.70	81,353,185.86	18,200,828.02	18,200,828.02	-52,265,022.66
郑州百货大楼股份有限公司	10,133,993.01	-4,292,684.61	-4,292,684.61	-8,426,482.03	15,824,663.69	-1,593,006.39	-1,593,006.39	-4,992,883.30
内蒙古包头百货大楼集团股份有限公司	227,958,650.21	4,069,101.02	4,069,101.02	37,757,353.13	253,294,227.56	4,847,232.43	4,847,232.43	-20,447,964.71
西宁大十字百货商店有限公司	76,824,306.48	4,952,913.44	4,952,913.44	8,536,914.06	80,804,662.26	2,892,292.02	2,892,292.02	10,086,571.09

其他说明：

不适用

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
济南欧亚大观园有限公司	济南市	济南市	综合百货	51.00		权益法
儋州欧亚置业有限公司	儋州市	儋州市	综合百货地产开发	49.00		权益法
长春春塔贸易有限公司	长春市	长春市	综合百货	49.00		权益法
长春欧亚神龙湾旅游有限责任公司	长春市	长春市	旅游业		28.57	权益法
包头神华蓝天百货有限公司	包头市	包头市	综合百货		40.00	权益法
通化欧亚丽景商业管理有限公司	通化市	通化市	综合百货		31.00	权益法
沈阳欧亚长青生活广场有限公司	沈阳市	沈阳市	综合百货	-	40.87	权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

不适用持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

1、本公司对济南欧亚大观园有限公司的持股比例为51%，但未纳入合并范围，主要原因为：

根据欧亚集团第九届董事会2019年第四次临时会议决议通过的《关于对济南欧亚大观园有限公司经营权授权管理的议案》及济南欧亚大观园有限公司股东会决议，自2020年1月1日至2024年12月31日，由济南市国资委向济南欧亚大观园有限公司委派全部经营管理团队，行使日常财务和经营决策权，负责日常经营管理。授权管理期间，本公司仅按照出资比例享有收益分配权，因此公司未对济南欧亚大观园有限公司形成实质控制。

2、本公司之子公司欧亚卖场对长春欧亚神龙湾旅游有限责任公司认缴持股比例为28.57%，由于欧亚卖场在其董事会席位中派有人选，对其经营决策能够产生重大影响，因此采用权益法核算。

3、本公司之子公司沈阳联营对沈阳欧亚长青生活广场有限公司认缴持股比例为40.87%，对方公司对其经营决策有重大决定权，因此采用权益法核算。

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额				期初余额/ 上期发生额
	济南欧亚大观园有限公司	长春欧亚神龙湾旅游有限责任公司	儋州欧亚置业有限公司	欧亚沈阳长青生活广场有限公司	济南欧亚大观园有限公司	长春欧亚神龙湾旅游有限责任公司	儋州欧亚置业有限公司	欧亚沈阳长青生活广场有限公司
流动资产	249,232,980.92	5,688,120.72	498,682,664.53	21,243,656.35	263,420,503.92	11,299,874.04	393,441,618.07	20,048,829.13
非流动资产	114,293,114.87	348,490,553.06	418,548,277.18	351,286,764.81	77,669,752.61	343,648,483.91	421,176,323.67	356,039,593.14
资产合计	363,526,095.79	354,178,673.78	917,230,941.71	372,530,421.16	341,090,256.53	354,948,357.95	814,617,941.74	376,088,422.27
流动负债	281,067,173.35	9,279,860.49	285,322,044.42	27,353,973.64	253,366,846.11	28,988,691.62	308,784,957.34	37,995,638.99
非流动负债	29,374,181.29	3,770,000.00		284,577,793.15	29,374,181.29	3,770,000.00		285,155,431.51
负债合计	310,441,354.64	13,049,860.49	285,322,044.42	311,931,766.79	282,741,027.40	32,758,691.62	308,784,957.34	323,151,070.50
少数股东权益	-17,522,144.99				-17,201,096.13
归属于母公司股东权益	70,606,886.14	341,128,813.29	631,908,897.29	60,598,654.37	75,550,325.26	322,189,666.33	505,832,984.40	52,937,351.77
按持股比例计算的净资产份额	36,009,511.93	98,447,808.11	327,801,809.26	32,137,706.35	38,530,665.88	78,750,893.82	262,704,611.95	27,087,738.81
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他

对联营企业权益投资的账面价值	36,009,511.93	98,447,808.11	327,801,809.26	32,137,706.35	38,530,665.88	78,750,893.82	262,704,611.95	27,087,738.81
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入	637,283.83	263,135.10	2,045,493.67	32,972,486.89	1,948,707.08	608,881.82	1,751,450.45	15,637,820.55
净利润	-5,264,487.98	-1,060,853.04	-5,924,087.11	-11,987,028.7	-3,678,952.57	-1,268,792.85	-3,608,551.38	-12,692,374.21
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	-5,264,487.98	-1,060,853.04	-5,924,087.11	-11,987,028.7	-3,678,952.57	-1,268,792.85	-3,608,551.38	-12,692,374.21
本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明不适用

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额
联营企业：
投资账面价值合计	2,071,484.06	2,063,331.60
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	8,152.46	247,669.37
--其他综合收益
--综合收益总额	8,152.46	247,669.37

其他说明不适用

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、应付债券等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基

于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底限并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

1、 市场风险

利率风险本公司的利率风险主要产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。

2、 信用风险

可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括：

合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。为降低信用风险，本公司成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录，本公司无重大信用集中风险。

3、 流动性风险

流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，降低流动性风险。

于资产负债表日，各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

单位：元

项目	2022年6月30日
	一年以内	一到二年	二到五年	五年以上	合计
金融资产
货币资金	979,577,821.25				979,577,821.25
交易性金融资产	37,681,893.57				37,681,893.57
应收账款	18,585,187.35				18,585,187.35
其他应收款	348,305,537.00				348,305,537.00
其他权益工具投资	179,161,231.37				179,161,231.37
金融负债
短期借款	6,450,000,000.00				6,450,000,000.00
应付票据	498,320,000.00				498,320,000.00
应付账款	2,245,940,535.07				2,245,940,535.07
其他应付款	2,099,201,786.05				2,099,201,786.05
应付股利	17,505,516.60				17,505,516.60

应付利息	38,887,214.64				38,887,214.64
一年内到期的非流动负债	959,703,856.13				959,703,856.13
其他流动负债	290,803,042.19				290,803,042.19
长期借款		830,658,882.00	400,000,000.00		1,230,658,882.00
其他非流动负债		500,000,000.00			500,000,000.00
长期应付款				6,185,515.29	6,185,515.29
合计	14,163,673,621.22	1,330,658,882.00	400,000,000.00	6,185,515.29	15,900,518,018.51

（续）

项目	2021年12月31日
	一年以内	一到二年	二到五年	五年以上	合计
金融资产
货币资金	978,397,657.07				978,397,657.07
交易性金融资产	36,512,934.56				36,512,934.56
应收账款	34,619,767.06				34,619,767.06
其他应收款	342,168,004.21				342,168,004.21
其他权益工具投资	160,798,229.37				160,798,229.37
金融负债
短期借款	6,330,000,000.00				6,330,000,000.00
应付票据	809,210,000.00				809,210,000.00
应付账款	2,030,531,028.37				2,030,531,028.37
其他应付款	2,372,802,396.57				2,372,802,396.57
应付股利	17,572,045.10				17,572,045.10
应付利息	22,733,923.16				22,733,923.16
一年内到期的非流动负债	1,072,401,460.70				1,072,401,460.70
其他流动负债	279,464,055.74				279,464,055.74
长期借款		282,000,000.00	535,158,882.00		817,158,882.00
其他非流动负债		500,000,000.00			500,000,000.00
长期应付款				6,185,515.29	6,185,515.29
合计	14,482,406,737.70	782,000,000.00	535,158,882.00	6,185,515.29	15,805,751,134.99

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产	37,681,893.57			37,681,893.57

1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资	37,681,893.57			37,681,893.57
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资	2,559,900.00	176,601,331.37		179,161,231.37
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额	40,241,793.57	176,601,331.37		216,843,124.94
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用 □不适用

相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
长春市汽车城商业有限公司	朝阳区西开运街158号	经授权行使国有资产及国有股权经营管理	9,962.41	24.52	24.52

本企业最终控制方是长春市人民政府国有资产监督管理委员会。

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

子公司情况详见本附注：“九、1.(1)企业集团的构成”相关内容。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用 □不适用

“九、3.（1）合营企业或联营企业”相关内容。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
王丽滨	其他

其他说明

王丽滨为长春欧亚集团股份有限公司员工，系欧亚商都三期6,988.66平方米商业服务用房的产权代表。其名下的6,988.66平方米商业服务用房，系公司81名员工共有（包括公司部分董事、监事、高级管理人员）产权。2021年1月1日至2024年12月31日，公司租入上述商业服务用房用于日常经营使用。

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

□适用 √不适用

出售商品/提供劳务情况表

□适用 √不适用

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
王丽滨	房屋建筑物	5,244,010.80	5,244,010.80

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	1,009.16	919.75

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
其他应收款	长春春塔贸易有限公司	40,000.00		40,000.00

(2). 应付项目

□适用 √不适用

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额已签订的尚未履行或尚未完全履行的购买资产合同及有关财务支出：

截至2022年6月30日，本公司尚有已签订合同但未支付的购买资产等支出共计7,016.74万元，具体情况如下：

单位：万元

投资项目名称	合同投资额	已付投资额	未付投资额	预计投资期间
超市连锁购置房产	22,995.83	18,360.39	4,635.44	未来三年内
磐石购物中心购置房产	6,000.00	3,618.70	2,381.30	未来十年
合计	28,995.83	21,979.09	7,016.74	—

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

√适用 □不适用

截至2022年6月30日,本公司未发生影响财务报表阅读的其他重大财务承诺事项。

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

拟分配的利润或股利	63,635,230.00
经审议批准宣告发放的利润或股利	63,635,230.00

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

本公司以内部组织结构、管理要求及内部报告制度为依据确定经营分部，公司的经营分部是指企业内同时满足下列条件的组成部分：

1．该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

2．公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

3．公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以销售商品的类别和业务性质为基础确定购物中心业态分部、大型综合卖场业态分部、超市业态分部、房地产业态分布、其他五个报告分部，其中其他分部包括物业服务、餐饮服务和其他业务。分部业绩以报告的分部利润为基础进行评价，由于部分公司存在混合业态经营的情况，无法准确划分按业态的资产总额、负债总额等信息。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	购物中心	大型综合卖场	连锁超市	房地产	其他	分部间抵销	合计
营业收入	1,559,563,770.25	782,174,315.46	1,335,699,824.68	50,400,948.02	1,091,195,781.76	1,271,384,652.65	3,547,649,987.52
营业成本	901,053,024.23	370,700,985.17	1,065,612,171.66	35,309,102.39	1,049,158,746.75	1,228,245,553.25	2,193,588,476.95
资产总额	15,575,537,139.26	7,879,743,233.28	11,251,239,718.99	3,006,111,757.78	557,509,850.47	16,358,427,161.49	21,911,714,538.29
负债总额	10,781,103,005.44	5,454,214,689.02	7,787,903,124.29	1,893,085,480.72	385,898,160.09	8,801,990,774.50	17,500,213,685.06

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

√适用 □不适用

租赁

（1）本公司作为承租人

项目	金额
计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用	28,913,784.90
计入当期损益的采用简化处理的低价值资产租赁费用

（2）本公司作为出租人

期间	金额
第一年	33,262,641.89
第二年	29,246,783.89
第三年	23,779,253.89
第四年	19,798,057.23
第五年	40,670,325.26
剩余年度将收到的未折现租金首款额	31,228,379.98
合计	177,985,442.14

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	59,482,683.80
1至2年
2至3年
3年以上
合计	59,482,683.80

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	59,482,683.80	100.00			59,482,683.80	56,567,724.05	100.00			56,567,724.05
其中：
信用风险组合	2,738,512.24	4.60			2,738,512.24	95,771.12	0.17			95,771.12
关联方组合	56,744,171.56	95.40			56,744,171.56	56,471,952.93	99.83			56,471,952.93
合计	59,482,683.80	/		/	59,482,683.80	56,567,724.05	/		/	56,567,724.05

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备期末余额
长春欧亚卖场有限责任公司	23,107,941.68	38.85
长春欧亚超市连锁经营有限公司	13,213,286.13	22.21
吉林欧亚置业有限公司	3,855,406.16	6.48
长春欧亚商业连锁欧亚二道购物中心有限公司	2,253,531.47	3.79
长春欧亚集团欧亚车百大楼有限公司	2,011,433.30	3.38
合计	44,441,598.74	74.71

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	3,281,821,165.82	3,542,659,265.54
合计	3,281,821,165.82	3,542,659,265.54

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(4). 应收股利

□适用 √不适用

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(6). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(7). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	3,275,769,301.89
1至2年	5,427,483.20
2至3年	789,977.29
3年以上	2,618,037.16
合计	3,284,604,799.54

(8). 按款项性质分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
单位往来	3,270,261,947.03	3,532,248,512.50
保证金及押金	6,220,500.00	6,220,500.00
备用金	96,300.00	96,300.00
其他	8,026,052.51	6,489,651.82
合计	3,284,604,799.54	3,545,054,964.32

(9). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额	179,046.93	2,216,302.35	349.50	2,395,698.78
2022年1月1日余额在本期
--转入第二阶段

--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	-178,206.25	566,141.19		387,934.94
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2022年6月30日余额	840.68	2,782,443.54	349.50	2,783,633.72

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(10). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按单项计提坏账准备	349.50					349.50
按组合计提坏账准备	2,395,349.28	387,934.94				2,783,284.22
合计	2,395,698.78	387,934.94				2,783,633.72

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(11). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
吉林欧亚置业有限公司	往来款	1,007,827,227.29	1年以内	30.68
长春欧亚集团通辽欧亚置业有限公司	往来款	332,703,212.75	1年以内	10.13
长春欧亚集团四平欧亚置业有限公司	往来款	276,905,005.32	1年以内	8.43
长春欧亚集团辽源欧亚置业有限公司	往来款	240,000,000.00	1年以内	7.31
舒兰欧亚购物中心有限公司	往来款	219,775,531.31	1年以内	6.69
合计	/	2,077,210,976.67	/	63.24

(13). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	6,519,603,274.48		6,519,603,274.48	6,519,603,274.48		6,519,603,274.48
对联营、合营企业投资	364,450,307.93		364,450,307.93	301,874,160.11		301,874,160.11
合计	6,884,053,582.41		6,884,053,582.41	6,821,477,434.59		6,821,477,434.59

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
欧亚集团沈阳联营有限公司	416,358,200.00			416,358,200.00
四平欧亚商贸有限公司	150,000,000.00			150,000,000.00
长春欧亚集团通化欧亚购物中心有限公司	200,000,000.00			200,000,000.00
长春欧亚卫星路超市有限公司	50,000,000.00			50,000,000.00
长春欧亚柳影路超市有限公司	50,000,000.00			50,000,000.00
长春欧亚集团欧亚车百大楼有限公司	300,764,042.10			300,764,042.10
长春欧亚集团白城欧亚购物中心有限公司	200,000,000.00			200,000,000.00
吉林市欧亚商都有限公司	50,000,000.00			50,000,000.00
吉林市欧亚购物中心有限公司	200,000,000.00			200,000,000.00
长春欧亚集团辽源欧亚置业有限公司	150,000,000.00			150,000,000.00
吉林省欧亚中吉商贸有限公司	37,920,000.00			37,920,000.00

长春欧亚鞋业有限责任公司	6,083,020.79			6,083,020.79
吉林欧亚置业有限公司	1,000,000,000.00			1,000,000,000.00
长春欧亚集团通辽欧亚置业有限公司	150,000,000.00			150,000,000.00
长春欧亚集团通化欧亚置业有限公司	200,000,000.00			200,000,000.00
乌兰浩特欧亚购物中心有限公司	105,000,000.00			105,000,000.00
长春欧亚集团松原欧亚购物中心有限公司	280,000,000.00			280,000,000.00
珲春欧亚置业有限公司	68,850,000.00			68,850,000.00
长春欧亚易购电子商务有限公司	17,000,000.00			17,000,000.00
长春万豪信息科技有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
长春欧亚宾馆有限责任公司	2,000,000.00			2,000,000.00
济南欧亚大观园房地产开发有限公司	113,000,000.00			113,000,000.00
白山欧亚中吉置业有限公司	270,000,000.00			270,000,000.00
长春欧亚集团商业连锁经营有限公司	1,000,000,000.00			1,000,000,000.00
白山市合兴实业股份有限公司	88,415,913.23			88,415,913.23
长春欧亚集团九台卡伦欧亚购物广场有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
长春欧亚集团敦化欧亚敦百购物中心有限公司	243,000,000.00			243,000,000.00
长春欧亚卖场有限责任公司	228,440,264.51			228,440,264.51
长春欧亚国际贸易有限公司	5,000,000.00			5,000,000.00
北京欧亚商贸有限公司	60,000,000.00			60,000,000.00
长春欧亚集团公主岭冷链综合物流有限公司	1,000,000.00			1,000,000.00
长春欧亚集团四平欧亚置业有限公司	100,000,000.00			100,000,000.00
郑州百货大楼股份有限公司	98,780,596.60			98,780,596.60
内蒙古包头百货大楼集团股份有限公司	326,474,242.89			326,474,242.89
上海欧诚商贸有限公司	44,519,603.87			44,519,603.87
西宁大十字百货商店有限公司	286,997,390.49			286,997,390.49
合计	6,519,603,274.48			6,519,603,274.48

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
儋州欧亚置业有限公司	262,704,611.95	68,000,000.00		-2,902,802.69						327,801,809.26
济南欧亚大观园有限公司	38,530,665.88			-2,521,153.95						36,009,511.93
长春春塔贸易有限公司	638,882.28			104.46						638,986.74
小计	301,874,160.11	68,000,000.00		-5,423,852.18						364,450,307.93
合计	301,874,160.11	68,000,000.00		-5,423,852.18						364,450,307.93

其他说明：

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,168,964,488.46	1,093,183,345.85	1,468,685,463.64	1,367,211,271.75
其他业务	68,714,083.20	4,536,436.02	184,802,841.09	6,798,394.05
合计	1,237,678,571.66	1,097,719,781.87	1,653,488,304.73	1,374,009,665.80

(2). 合同产生的收入情况

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明：

不适用

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	133,400,087.48	216,498,193.33
权益法核算的长期股权投资收益	-5,423,852.18	-3,441,657.27
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
合计	127,976,235.30	213,056,536.06

其他说明：

不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	15,282,456.07	主要是收到的疫情保供补贴及稳岗补贴等。
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回	2,656,818.93
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	1,801,183.49
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额	4,935,114.62
少数股东权益影响额（税后）	2,087,434.38
合计	12,717,909.49

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	-3.37	-0.54	-0.54
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	-3.87	-0.62	-0.62

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

董事长：曹和平董事会批准报送日期：2022年8月30日

修订信息

□适用 √不适用