欧亚集团2017年半年度报告

2017 年半年度报告
公司代码：600697                                                 公司简称：欧亚集团
                   长春欧亚集团股份有限公司
                       2017 年半年度报告
                                       重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、
     准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法
     律责任。
二、 未出席董事情况
  未出席董事职务      未出席董事姓名      未出席董事的原因说明      被委托人姓名
         董事            曲慧霞                    因公出差              无
      独立董事            王哲                     因公出差              无
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人曹和平、主管会计工作负责人程秀茹及会计机构负责人（会计主管人
     员）程秀茹声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
不适用
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
     本半年度报告涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实
质承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、重大风险提示
     公司已在本报告中详细描述存在的风险因素，敬请查阅第四节“经营情况的讨论
与分析”第二部分其他披露事项（二）可能面对的风险。
十、其他
□适用 √不适用
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                                目      录
第一节     释义 ........................................................ 3
第二节     公司简介和主要财务指标 ...................................... 4
第三节     公司业务概要 ................................................ 7
第四节     经营情况的讨论与分析 ........................................ 9
第五节     重要事项 ................................................... 18
第六节     普通股股份变动及股东情况 ................................... 27
第七节     优先股相关情况 ............................................. 30
第八节     董事、监事、高级管理人员情况 ............................... 31
第九节     公司债券相关情况 ........................................... 32
第十节     财务报告 ................................................... 35
第十一节   备查文件目录 .............................................. 146
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                            第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
                              常用词语释义
     公司、本公司           指                    长春欧亚集团股份有限公司
   本报告期、报告期         指                         2017 年半年度
       欧亚商都             指               长春欧亚集团股份有限公司欧亚商都
       欧亚卖场             指                    长春欧亚卖场有限责任公司
       商业连锁             指               长春欧亚集团商业连锁经营有限公司
      营销分公司            指          长春欧亚集团股份有限公司营销分公司
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                   第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
    公司的中文名称                         长春欧亚集团股份有限公司
    公司的中文简称                                   欧亚集团
    公司的外文名称                  CHANG CHUN EURASIA GROUP CO., LTD
      公司的外文名称缩写                                   CCEG
       公司的法定代表人                                   曹和平
二、 联系人和联系方式
                                    董事会秘书                      证券事务代表
          姓名                         席汝珍
    联系地址                长春市飞跃路2686号
          电话                    0431-87666905
          传真                    0431-87666813
    电子信箱                 [e-mail]
三、 基本情况变更简介
           公司注册地址                              长春市工农大路1128号
      公司注册地址的邮政编码
           公司办公地址                               长春市飞跃路2686号
      公司办公地址的邮政编码
                公司网址                            www.cn-eurasiagroup.com
                电子信箱                                [e-mail]
     报告期内变更情况查询索引                               不适用
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
          公司选定的信息披露报纸名称                     上海证券报、中国证券报
  登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址                   www.sse.com.cn
            公司半年度报告备置地点                          公司总经理办公室
           报告期内变更情况查询索引                                 不适用
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五、 公司股票简况
  股票种类       股票上市交易所       股票简称          股票代码         变更前股票简称
    A股          上海证券交易所       欧亚集团           600697               S欧亚
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                                              本报告期比上
                                       本报告期
           主要会计数据                                       上年同期        年同期增减
                                     （1－6月）
                                                                                  (%)
营业收入                           6,691,820,683.80     6,608,108,691.54              1.27
归属于上市公司股东的净利润          132,903,693.47           132,210,814.08           0.52
归属于上市公司股东的扣除非经常
                                    126,373,821.81           130,528,815.03           -3.18
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额          272,717,921.36           -13,929,605.45        2057.83
                                                                              本报告期末比
                                     本报告期末               上年度末        上年度末增减
                                                                                  (%)
归属于上市公司股东的净资产         2,841,679,844.63     2,728,041,126.63              4.17
总资产                            19,079,599,284.36    18,157,593,351.84              5.08
(二) 主要财务指标
                              本报告期
         主要财务指标                             上年同期      本报告期比上年同期增减(%)
                              （1－6月）
 基本每股收益（元／股）                 0.84           0.83                           1.20
 稀释每股收益（元／股）                 0.84           0.83                           1.20
扣除非经常性损益后的基本
                                        0.79           0.82                           -3.66
  每股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%）               6.08           6.84               减少0.76个百分点
扣除非经常性损益后的加权
                                        5.78           6.76               减少0.98个百分点
  平均净资产收益率（%）
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                  非经常性损益项目                          金额      附注（如适用）
非流动资产处置损益                                         -918,115.32
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受     11,421,091.98
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收
益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净
损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值
变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                      1,287,888.13
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额                                       -2,313,276.93
所得税影响额                                             -2,947,716.20
合计                                                      6,529,871.66
十、 其他
□适用 √不适用
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                         第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    （一）主营业务及经营模式
    本公司为商业零售企业，全渠道营销，以实体零售经营为主。实体店主要经营现
代百货、商业综合体、商超连锁三种业态模式。现代百货业态的业种布局合理，品牌
形象突出，购物环境优雅，保持了较好聚客能力和市场地位。商业综合体业态新、规
模大、功能全、一站式，具有一定的拓展性和外延性。商超连锁集“大型超市+经典
餐饮+儿童娱乐”等多功能为一体，市场影响力日益增强。电商运营网上商城欧亚 e
购、欧亚到家，互联网“掌尚欧亚”、手机 APP，微信公众平台“欧亚微店”，并与
“欧亚 e 购”全面打通。房地产以自建商业项目为主，配套开发住宅项目。尝试旅游、
旅店业。
    报告期内，公司的主要业务未发生重大变化。
    公司主要采用自营、联营和租赁三种经营模式。
    自营模式：公司采用自营模式销售的商品主要是大型电器、化妆品及超市中烟酒
类、生鲜果蔬类、卫生用品类、洗涤洗化类、饮品类、休闲食品类、冷冻食品类等种
类。
    联营模式：公司采用联营模式经营的商品主要是服饰、珠宝首饰、家居用品、小
家电、钟表眼镜等种类。
    租赁模式：公司采用租赁模式经营的商品主要是家具、建材、餐饮等种类。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    （一）品牌和商誉优势。欧亚“龙标”为“中国驰名商标”，具有较高的无形资
产市场价值；公司具有丰富的零售业经营经验，各分、子公司在各自的经营区域内拥
有较固定的消费群体；公司具有稳定的供应商渠道，众多的国内外知名品牌供应商与
公司建立了良好的合作关系；欧亚品牌和商誉优势，得到了市场和消费者的广泛认同，
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奠定了公司成长和发展的基础，保证了公司在激烈的市场竞争中始终处于强势领先地
位。
    （二）业态和创新优势。公司主要经营现代百货、商业综合体、商超连锁三大主
力业态。作为公司的核心资源和商业发展的主流业态，向消费者提供综合性服务的-
现代百货-商业综合体，吉林版图内超市主导者-商超连锁，核心竞争力强，市场空间
充足、广阔。公司电子商务呈现活跃发展态势，在线销售竞争力逐年提升。公司旅游
项目有序推进，实体零售+互联网+边贸+旅游的新经营体系正在全面构建中。
    （三）管理和规范优势。公司一直按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治
理准则》和中国证监会、上海证券交易所的相关法律法规要求，加强公司治理，完善
内部控制，实施规范运作，形成了较强的风险防范能力，为公司规范运作和持续健康
发展奠定了坚实的保证。
    （四）规模和物业优势。多年来，公司致力于市场战略布局的推进和规模的扩充，
经营版图不断拓展，形成了拥有 31 个购物中心（百货店）、2 个大型综合卖场、58
个连锁超市，总计 91 家门店的经营规模，丰富了由点到线，由线到面的战略布局，
企业规模不断扩大，实力不断增强。同时，公司自有物业比例较高，具备一定的经营
成本优势。
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                  第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
    本公司为商业零售企业，主要经营综合百货业务。报告期，公司主动适应经济新
常态下的新特征和新趋势，以提质增效，从新、创新经营为着力点，谋划思路，发展
强基，积蓄优势，稳步前行，较好的完成了各项工作任务。营业收入实现 669,182.07
万元，同比增长 1.27%，利润总额实现 35,875.49 万元，同比增长 16.17%，归属于母
公司的净利润实现 13,290.37 万元，同比增长 0.52%，经济指标再创历史同期最好水
平。
    经营规模实现了新扩张。公司把规模扩充作为集聚能量，提高效益，持续发展的
强力支撑，站在新的起点上，推进门店开发建设。报告期，新开连锁超市 2 个（扶余
龙嘉城市广场超市、乌兰浩特乌兰东街超市），扩大了销售覆盖面，提高了市场占有
率，强化了公司持续发展的支撑。
    结构调整实现了新突破。一是重塑新型经营格局。以市场化、全客层、新业态、
多功能为目标，对现代百货、商业综合体、商超连锁三大主力业态的经营格局重新进
行了方向定位和重塑，不断提高自我完善、自我提高、自我超越、自我发展能力，蓄
积主业动能，夯实了发展原动力；二是注入全新业态基因。欧亚商都集购物、休闲、
娱乐、餐饮、现场制作、智能娱乐、互动交流、商品个性化 DIY 设计等为一体，具有
全新潮流基因、体验基因、消费者图谱基因、创新基因的--欧亚乐活里开业，领航
消费新时尚，撬动了经营新活力；三是强势打造奥特莱斯。欧亚卖场以“高品质、低
价格”的平台理念，打破传统的品牌商垄断模式，舍弃中间商环节，与品牌制造商源
头合作，从货源配备、品牌数量、品牌档次、业态布局、盈利能力等各方面，精耕奥
特莱斯，彰显了品牌集合力；四是全力推进自采自营。营销分公司在做好市场分析和
商品定位的基础上，实行订单制生产，不断增加直供、专供商品，提升统采商品实力。
商业连锁加快自营元素的培育，加大源头商品采购力度和自采水果、蔬菜、鲜肉、干
果、冻品的经营，打造差异化经营优势，拓展了自营发展力；五是打造物流仓储体系。
欧亚冷链物流配送中心、国欧仓储物流贸易有限公司开始运营，初步形成了较完整的
生鲜自采、收货、运输、配送的闭环链条，提高物流承载力，增强了市场竞争力。
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      营销活动取得新成效。一是实施特色营销。以假日营销、品牌营销、店庆营销等
为重点，开展在内部有联动效应，在市场有迎合效应，在消费者中有呼应效应的营销
活动，有效集聚了消费群体；二是强化店庆营销。以“龙舞商海 惠享全城——欧亚
店庆日，百姓购物节”为主题，开展了为期 16 天的营销活动，其火爆的场面，充分
彰显了店庆经济效应。
      报告期，公司财务状况良好，流动比率为 0.48，较上年度末降低 0.02，速动比
率为 0.20，较上年度末降低 0.01。资产负债率为 75.37%，较上年度末降低 0.04 个百
分点。现金及现金等价物净增加额为-15,117.06 万元。其中：经营活动产生的现金流
量净额为 27,271.79 万元，投资活动产生的现金流量净额为-95,482.13 万元，筹资活
动产生的现金流量净额为 53,093.27 万元，汇率变动对现金及现金等价物的影响为
0.01 万元。
(一) 主营业务分析
1     财务报表相关科目变动分析表
                                                                      单位:元 币种:人民币
               科目                  本期数              上年同期数        变动比例（%）
            营业收入             6,691,820,683.80      6,608,108,691.54        1.27
            营业成本             5,315,439,847.04      5,334,726,024.26        -0.36
            销售费用             246,645,072.20        221,899,799.58          11.15
            管理费用             528,260,164.36        564,504,252.83          -6.42
            财务费用             164,420,824.93        124,953,155.07          31.59
    经营活动产生的现金流量净额   272,717,921.36        -13,929,605.45        2,057.83
    投资活动产生的现金流量净额   -954,821,257.16       -709,290,846.16        -34.62
    筹资活动产生的现金流量净额   530,932,647.95        915,714,720.92         -42.02
            研发支出
      营业收入变动原因说明:新开门店的营业收入增加。
      营业成本变动原因说明:主要为联营模式增加扣点及增加自营模式导致成本降低。
      销售费用变动原因说明:新开业门店采暖费增加及员工增加使人工成本增加。
      管理费用变动原因说明:根据财会【2016】22 号增值税会计处理规定本期管理费
用中已不包括房产税、土地使用税等，所以导致本期管理费用比同期下降；扣除此因
素影响管理费用比同期增长 2.66%，主要原因是随企业资产增加相应计提的折旧增加。
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                                             2017 年半年度报告
           财务费用变动原因说明:本期银行借款增加支付的利息增加。
           经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要为收到的代收代付款项及子公
     司济南欧亚大观园房地产开发有限公司收到的购房诚意金增加。
           投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要为购建固定资产、无形资产和
     其他长期资产支付的现金增加。
           筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要为取得借款收到的现金减少及
     偿付利息支付的现金、子公司支付给少数股东的股利增加。
     2     其他
     (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
     □适用 √不适用
     (2) 其他
     □适用 √不适用
     (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
     □适用 √不适用
     (三) 资产、负债情况分析
     √适用 □不适用
     1. 资产及负债状况
                                                                                       单位：元
                                                                          本期期
                                                                 上期期
                                  本期期末                                末金额
                                                                 末数占
                                  数占总资                                较上期
项目名称          本期期末数                   上期期末数        总资产                 情况说明
                                  产的比例                                期末变
                                                                 的比例
                                    （%）                                 动比例
                                                                 （%）
                                                                          （%）
一年内到                                                                           主要系一年内租入固
期的非流           3,638,000.21       0.02      2,425,294.65       0.01    50.00   定资产装修费用增加
动资产                                                                             所致。
其他流动                                                                           主要系本期期末抵扣
                  81,776,949.04       0.43     35,405,019.75       0.19   130.98
资产                                                                               进项税增加所致。
                                                                                   主要系本期子公司欧
                                                                                   亚卖场之全资子公司
无形资产    1,113,018,317.90          5.83    535,707,581.46       2.95   107.77   欧亚汇集商贸、欧亚
                                                                                   北湖商贸购置土地款
                                                                                   增加所致。
长期待摊                                                                           主要系租入固定资产
                  18,603,564.16       0.10      8,069,909.64       0.04   130.53
费用                                                                               装修费用增加所致。
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其他非流                                                                               主要系本期预付资产
               702,852,339.73        3.68     514,720,550.36          2.83    36.55
动资产                                                                                 款增加所致。
                                                                                       主要系本期银行信用
短期借款     4,633,000,000.00       24.28   3,223,000,000.00         17.75    43.75
                                                                                       借款增加所致。
                                                                                       主要系年初应交税费
应交税费        56,370,804.02        0.30     117,536,636.14          0.65   -52.04
                                                                                       在本期缴纳所致。
                                                                                       主要系本期支付公司
应付利息        22,340,747.83        0.12        54,662,916.72        0.30   -59.13    债券利息及超短融利
                                                                                       息所致。
                                                                                       主要系应付普通股股
应付股利        44,793,201.04        0.23        30,693,093.75        0.17    45.94    利和永续债股利增加
                                                                                       所致。
一年内到
                                                                                       主要系一年内到期的
期的非流       629,000,000.00        3.30     280,000,000.00          1.54   124.64
                                                                                       长期借款增加所致。
动负债
                                                                                       主要系本期偿还“16
                                                                                       长春欧亚 SCP002”和
其他流动
               677,870,456.47        3.55   1,687,739,073.38          9.29   -59.84    “ 16 长 春 欧 亚
负债
                                                                                       SCP003”超短期融资
                                                                                       券所致。
     其他说明
     无
     2. 截至报告期末主要资产受限情况
     √适用 □不适用
                                                                          单位： 元   币种： 人民币
               项目               期末账面价值                            受限原因
             货币资金            54,623,722.03                        签发票据保证金
             固定资产           1,447,536,345.82              短期借款、长期借款、应付债券抵押
             无形资产            207,921,533.82                   长期借款、应付债券抵押
           在建开发产品          786,421,047.66                        长期借款抵押
               合计             2,496,502,649.33                             /
     3. 其他说明
     □适用 √不适用
     (四) 投资状况分析
     1、 对外股权投资总体分析
     √适用 □不适用
            本报告期公司及子公司对外股权投资额为 55,047.48 万元。其中：
                                                   12 / 146
                               2017 年半年度报告
    （1）公司继续购买内蒙古包头百货大楼集团股份有限公司股份 4,234,340 股，
金额为 1,693.73 万元，截止报告期末累计持有 17,200,455 股份，占其注册资本
31.56%；
    （2）公司对上海欧亚衣恋商贸有限公司支付投资款 1,470 万元，截止报告期末
累计支付投资款 2,942.45 万元，占其实收资本的 49%；
    （3）对子公司长春欧亚卖场有限责任公司增资 5,433.75 万元，增资后公司出资
20,958.75 万元，占其注册资本的 39.66%，本报告期增资款已全部支付；
    （4）根据八届十一次董事会授权，公司经营班子与长春里源投资有限责任公司
（以下简称里源投资）、浙江华日实业投资有限公司（以下简称华日实业）共同出资
设立了儋州欧亚置业有限公司。该公司注册资本：人民币 50,000 万元（其中：公司
以货币出资人民币 24,500 万元，占注册资本的 49%；里源投资以货币出资人民币
23,000 万元，占注册资本的 46%；华日实业以货币出资人民币 2,500 万元，占注册资
本的 5%）, 截止报告期末公司尚未支付投资款。
    （5）子公司长春欧亚卖场有限责任公司以货币出资 30,000 万元人民币，设立其
全资子公司长春欧亚汇集商贸有限公司。本报告期已支付投资款 22,650 万元，占其
实收资本的 100%；
    （6）子公司长春欧亚卖场有限责任公司以货币出资 50,000 万元人民币，设立其
全资子公司长春欧亚北湖商贸有限公司。本报告期已支付投资款 23,800 万元，占其
实收资本的 100%。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
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                                                                                             单位：元       币种：人民币
    证券                                    占该公司                                                                          股份
                                                                                  报告期     报告期所有者权      会计核
               证券简称     最初投资成本    股权比例           期末账面值
    代码                                                                            损益         益变动          算科目       来源
                                              （%）
                                                                                                                 可供出
   600827      百联股份       654,500.00      0.032           4,945,963.75                       431,440.22      售权益       购买
                                                                                                                 工具
                                                                                                                 可供出
   600306          商业城     223,099.84         0.19         2,215,688.75                      -452,000.51      售权益       购买
                                                                                                                 工具
                                                                                                                 可供出
   000715      中兴商业       933,986.56      0.072           4,941,355.32                    -1,522,703.75      售权益       购买
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                                                                                                                 可供出
   000805      S*ST 炎黄      100,000.00               -      1,818,000.00                       399,000.00      售权益       购买
                                                                                                                 工具
                                                                                                                 可供出
   600898      三联商社       371,800.00         0.15         5,476,614.00                      -672,028.50      售权益       购买
                                                                                                                 工具
                                                                                                                 可供出
   603823          百合花     10,600.00      0.00044                21,180.00                     -8,670.00      售权益       购买
                                                                                  125.00
                                                                                                                 工具
                                                                                                                 可供出
   400060          高能 5     150,000.00      0.087           2,353,500.00            -            -             售权益       购买
                                                                                                                 工具
            合计            2,443,986.40           /         21,772,301.82         125.00     -1,824,962.53        /               /
      (五) 重大资产和股权出售
      □适用 √不适用
      (六) 主要控股参股公司分析
      √适用 □不适用
                                                                                                        单位：元       币种：人民币
                                                           注册资
                            业务       持股比例
    公司名称                                               本（万            总资产                净资产                 净利润
                            性质         （%）
                                                             元）
欧亚集团沈阳联营有          综合
                                            100             6,360          526,060,974.18      318,010,625.31             -82,032.76
      限公司                百货
长春欧亚卖场有限责          综合
                                           39.66           52,853      3,860,321,779.13      1,411,566,725.31      164,235,747.32
      任公司                百货
长春欧亚星河湾商厦          综合
                                            50               500                141,927.80      -2,206,126.83              56,537.54
  有限责任公司              百货
四平欧亚商贸有限公          综合
                                            100            10,000          267,433,793.41      119,293,945.21          8,543,474.88
    司                  百货
                                                                14 / 146
                                            2017 年半年度报告
长春欧亚集团通化欧       综合
                                    53.92   18,547            498,928,390.92   251,175,308.92   22,104,546.04
亚购物中心有限公司       百货
长春欧亚卫星路超市       综合
                                     100     5,000            114,180,000.31   59,545,737.08     4,914,511.38
    有限公司             百货
长春欧亚柳影路超市       综合
                                     100     5,000            138,715,457.79   60,851,809.73     5,224,550.97
    有限公司             百货
长春欧亚集团欧亚车       综合
                                    53.92   18,547      2,098,326,575.92       505,484,225.06   35,199,094.73
  百大楼有限公司         百货
长春欧亚集团白城欧       综合
                                    51.22   19,524            292,884,958.13   219,121,695.52    5,366,744.90
亚购物中心有限公司       百货
吉林市欧亚商都有限       综合
                                     100     5,000            67,140,716.95    46,848,960.02       32,998.18
      公司               百货
吉林市欧亚购物中心       综合
                                    51.69   19,346            339,217,320.48   222,542,360.52    5,377,177.87
    有限公司             百货
长春欧亚集团辽源欧   综合百货、地
                                     100    15,000            628,073,953.20   158,626,405.26    2,929,398.89
  亚置业有限公司         产开发
吉林省欧亚中吉商贸   商业零售、地
                                     51      7,435            307,227,584.88   60,161,551.13     -928,644.78
    有限公司             产开发
白山欧亚中吉置业有   综合百货、地
                                    73.97   36,500            614,926,505.27   356,949,704.83   -3,143,636.55
      限公司             产开发
长春欧亚鞋业有限责       橡胶
                                     100     2,835            27,584,560.16        13,449.25     -281,169.32
      任公司             制品
吉林欧亚置业有限公   综合百货、地
                                     100    50,000      2,390,648,611.07       546,674,036.00    3,569,147.84
    司               产开发
长春欧亚集团通辽欧   综合百货、地
                                     100    10,000            569,298,037.37   138,602,903.41   -8,902,995.09
  亚置业有限公司         产开发
长春欧亚集团通化欧   综合百货、地
                                     100    20,000            353,721,188.21   220,314,918.71   10,454,563.03
  亚置业有限公司         产开发
乌兰浩特欧亚富立置   综合百货、地
                                     60     10,500            849,996,104.98   168,173,614.17    3,827,624.00
    业有限公司           产开发
长春欧星贸易有限公
                       综合百货      70       50                  562,669.50       525,748.42      35,887.70
    司
长春欧亚集团松原欧
                       综合百货      100    28,000            380,996,700.15   273,045,680.80    1,599,797.05
亚购物中心有限公司
长春欧亚集团珲春欧   综合百货、地
                                     51     13,500            363,287,952.47   160,021,110.83   -3,846,077.84
  亚置业有限公司         产开发
长春万豪信息科技有   电子产品销售
                                     100     1,000            21,726,732.35      9,561,951.21      143,210.04
      限公司             及维护
                                                   15 / 146
                                              2017 年半年度报告
长春欧亚集团敦化欧
                         综合百货      75     32,400          359,101,084.69   317,273,102.11   -5,104,160.00
  亚敦百购物中心
济南欧亚大观园房地     综合百货、地
                                      62.78   18,000    1,388,776,231.70       175,715,258.57    -282,103.65
  产开发有限公司           产开发
长春欧亚集团商业连
                         综合百货      100    60,000    1,650,710,286.06       562,516,572.01   -4,345,126.51
  锁经营有限公司
白山市合兴实业股份
                         综合百货     61.03    3,025          384,306,478.84   173,665,942.52   10,035,809.20
    有限公司
北京欧亚商贸有限公
                         综合百货      100      200           148,106,947.37   -1,994,817.13     -685,079.79
    司
长春欧亚国际贸易有
                         综合百货      100      500             5,033,536.07     5,000,670.01        -220.00
      限公司
长春欧亚集团（珲春）
商品采购有限责任公       综合百货      100    10,000          100,002,570.81   99,983,390.76               -
    司
长春欧亚集团公主岭
冷链综合物流有限公      物流、仓储     100      100           106,817,264.38       39,180.36     -171,429.94
    司
郑州百货大楼股份有
                         综合百货     54.83    3,500          447,056,399.18   179,383,960.73   -3,258,226.25
      限公司
长春欧亚集团四平欧     综合百货、地
                                       100    10,000          101,101,821.70   99,948,827.70       -50,828.71
  亚置业有限公司           产开发
            对公司净利润影响达到 10%以上的子公司为：
            长春欧亚卖场有限责任公司，2017 年 1-6 月营业收入 170,400.44 万元，营业利
      润 22,028.24 万元，实现净利润 16,423.57 万元。
            长春欧亚集团欧亚车百大楼有限公司，2017 年 1-6 月营业收入 129,733.91 万元，
      营业利润 4,677.77 万元，实现净利润 3,519.91 万元。
      (七) 公司控制的结构化主体情况
      □适用 √不适用
      二、其他披露事项
      (一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生
           大幅度变动的警示及说明
      □适用 √不适用
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(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
    1、宏观经济波动风险。零售业受宏观经济波动影响较高，实体零售受网店冲击
较大。近几年，实体社会消费市场景气度有所下滑。但若未来宏观经济波动加剧、社
会消费景气度持续下降，则会对公司整体经营造成不利影响。
    2、市场竞争风险。零售业是我国最早开放、市场化程度最高、竞争最为激烈的
行业之一。由于同一地区内零售企业同质化竞争、同业竞争加剧；商业零售市场创新
速度加快，行业经营模式的转变；多元化的消费结构、开放型的市场竞争格局和连锁
经营，对零售业不断提出新的挑战，使公司面临一定的市场竞争风险。
    3、经营风险。零售行业属于内需型行业，经济增速放缓，会对消费者消费取向
以及消费信心指数造成影响，进而为公司经营带来一定的风险。同时，由于近年公司
新开门店较多，需要一定的市场培育期，加之公司未来房地产项目销售进度存在一定
的不确定性，可能会对公司的整体盈利能力造成一定影响。
    4、管理风险。随着公司经营规模、经营地域的逐步扩展，公司管理模式和管理
能力面临重要考验。特别是伴随着员工数量的不断增加，怎样做到人才可用，用好人
才，实现人力资源的合理优化配置，也成为公司努力持续臻化和完善的现实课题。如
果公司的管理能力、员工的综合素质不能够与经营规模同步得到提升，将可能对公司
的业务发展产生影响，因此存在一定程度的管理风险。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
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                            第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
                                           决议刊登的指定
    会议届次             召开日期                       决议刊登的披露日期
                                           网站的查询索引
2017 年第一次临时股东大会   2017-2-10      www.sse.com.cn       2017-2-11
   2016 年年度股东大会      2017-5-19      www.sse.com.cn       2017-5-20
股东大会情况说明
√适用 □不适用
    报告期，董事会召集 2 次股东大会，提交股东大会审议通过议案 17 项。
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
三、 承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或
    持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
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                                                                                                                                         如未能及   如未能
                                                                                                                           是否   是否
                                                                                                                                         时履行应   及时履
                     承诺                                                  承诺                               承诺时间     有履   及时
    承诺背景                    承诺方                                                                                                   说明未完   行应说
                     类型                                                  内容                               及期限       行期   严格
                                                                                                                                         成履行的   明下一
                                                                                                                             限   履行
                                                                                                                                         具体原因   步计划
与股改相关的承诺
收购报告书或权益
变动报告书中所作
承诺
与重大资产重组相
关的承诺
与首次公开发行相
关的承诺
与再融资相关的承诺
与股权激励相关的
承诺
                            公司董事（独立董                                                                  2015 年 7
                                               承诺在本届任期内不减持公司的股票，并在本公司股票 20 元以下时
                     其他   事除外）、监事及                                                                  月 10 日起    是     是    不适用     不适用
                                               出资 1,000 万元，继续增持公司股票。
                              高级管理人员                                                                      至换届
                                               坚持规范运作，不断提高公司治理水平。做好信息披露工作，不断
其他对公司中小股                               提高信息披露质量，坚持经营创新，不断提高经营业绩，以良好的
东所作承诺                                     业绩来回报投资者；进一步加强投资者关系管理，通过各种方式与
                                                                                                              2015 年 7
                     其他         公司         投资者进行沟通和交流，同时，加强舆情监控，发现涉及公司的重                   否     是    不适用     不适用
                                                                                                               月 10 日
                                               大舆情以及股价出现异常波动时，及时进行问询和自查，有针对性
                                               地发布情况说明、风险提示或澄清公告，必要时召开投资者及媒体
                                               说明会；公司通过上海证券交易所 e 互动平台召开投资者说明会。
其他承诺
                                                                          19 / 146
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四、 聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、 破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处
罚及整改情况
□适用 √不适用
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                           事项概述                                     查询索引
    本公司分公司欧亚商都租入资产的关联交易。2017 年 1 月 19 日，
欧亚商都与自然人王丽滨签署了《协议书》，欧亚商都以租入建筑面          临时公告刊登在 2017
积地下-2 层每月每平方米 30 元人民币、地下-1 层和地上 1 层每月每 年 1 月 24 日的上海证券
平方米 226 元人民币，月租金合计为 874,001.80 元人民币的价格， 报、中国证券报和上海证
租入王丽滨名下的位于长春市朝阳区工农大路 1128 号欧亚商都三期       券交易所网站 http:∥
6,988.66 平方米商业服务用房。其中：地下-2 层为 3599.16 平方米，      www.sse.com.cn。
地下-1 层为 3126.44 平方米，地上 1 层为 263.06 平方米。租期 2 年。
     本公司全资子公司商业连锁租入资产的关联交易。2016 年 9 月
26 日，商业连锁与长春市汽车城商业总公司（以下简称商业总公司）
                                                                    临时公告刊登在 2016
签署了《协议书》，商业连锁以年租金 3,800 万元人民币的价格，租
                                                               年 9 月 27 日的上海证券
入商业总公司承租的龙翔投资控股集团有限公司拥有的盛世城物业。
                                                               报、中国证券报和上海证
该物业位于长春市朝阳区延安大街 99 号，建筑面积 240,614.70 平方
                                                                 券交易所网站 http:∥
米。其中：地上七层，建筑面积 132,684.46 平方米；地下三层，建
                                                                   www.sse.com.cn。
筑面积 107,930.24 平方米。扣除车库等附属面积后，实际经营面积
约为 90,000 平方米。租期 2 年。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
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3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1   托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
                                       22 / 146
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(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
□适用 √不适用
2   担保情况
√适用 □不适用
                                                                  单位: 万元 币种: 人民币
                          公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
       担保                 担保
       方与                 发生                    担保是                              关
                                                                          是否存 是否为
担保   上市    被担   担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾                     联
                                                                          在反担 关联方
方     公司    保方   金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额                关
                                                                            保   担保
       的关                 签署                      毕                                系
       系                   日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子
公司的担保）
                                  公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                  101,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B）                                               151,000.00
                          公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）                                                                 151,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                        53.14
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保                                            55,000.00
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）                                              8,916.00
上述三项担保金额合计（C+D+E）                                                    63,916.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
    说明：
    （1）为控股子公司济南欧亚大观园房地产开发有限公司向兴业银行济南分行申
请 36 个月房地产开发贷款 50,000 万元人民币提供连带责任保证,保证期限为 36 个
月；
                                          23 / 146
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    （2）为控股子公司白山市合兴实业股份有限公司分别向招商银行股份有限公司
通化分行申请流动资金贷款 3,000 万元人民币、向中国建设银行股份有限公司白山分
行申请流动资金贷款 3,000 万元人民币提供连带责任保证，保证期限均为 36 个月；
    （3）为控股子公司吉林省欧亚中吉商贸有限公司向吉林银行股份有限公司长春
卫星支行申请流动资金贷款 5,000 万元提供连带责任保证，保证期限为 36 个月；
    （4）为全资子公司长春欧亚集团商业连锁经营有限公司向中国建设银行股份有
限公司长春红旗街支行申请流动资金贷款 10,000 万元人民币，保证期限为 36 个月；
    （5）为全资子公司长春欧亚卫星路超市有限公司向中国工商银行股份有限公司
长春自由大路支行申请流动资金贷款 3,000 万元人民币提供连带责任保证，保证期限
为 36 个月；
    （6）为全资子公司长春欧亚柳影路超市有限公司向中国工商银行股份有限公司
长春自由大路支行申请流动资金贷款 3,000 万元人民币提供连带责任保证，保证期限
为 36 个月；
    （7）为控股子公司之全资子公司长春欧亚超市连锁经营有限公司分别向招商银
行股份有限公司长春分行申请流动资金贷款 3,000 万元人民币提供连带责任保证，保
证期限为 36 个月；向中国银行股份有限公司长春工农大路支行申请流动资金贷款
45,000 万元人民币提供连带责任保证，保证期限为 12 个月；向中国建设银行股份有
限公司吉林省分行申请流动资金贷款 20,000 万元人民币提供连带责任保证，保证期
限为 36 个月；
    （8）为控股子公司长春欧亚集团通化欧亚购物中心有限公司向中国工商银行股
份有限公司通化新华分行申请流动资金贷款 6,000 万元人民币提供连带责任保证，保
证期限为 36 个月。
3   其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
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                                      2017 年半年度报告
1. 精准扶贫规划
    公司高度重视扶贫工作，落实长春市委、市政府精准扶贫工作要求，以项目支持、
就业支持为重点，进一步细化完善帮扶规划。突出开发式扶贫和造血式扶贫，重点采
取成立农产品加工专业合作社、安置扶贫对象外出就业的方式，助推所包保的贫困村
和贫困户逐步脱贫致富。
2. 报告期内精准扶贫概要
    自 2016 年至 2017 年 6 月，累计投入扶贫资金 50 万元，依托榆树市鑫源农产品
加工专业合作社开展扶贫工作，进行农产品包装袋加工生产。报告期内，购置了电动
缝纫机及加工布料，配备了丝印油、中干水、洗网水等用具。派驻专业技术人员对生
产加工人员（重点针对贫困户）进行缝纫、裁剪、机器养护、丝印及劳动纪律、安全
生产管理等相关培训，做好开工前准备。
3. 报告期内上市公司精准扶贫工作情况表
                                                                  单位：万元 币种：人民币
                     指   标                                      数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金
      2.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）
二、分项投入
    1.产业发展脱贫
                                                      □   农林产业扶贫
                                                      □   旅游扶贫
                                                      □   电商扶贫
其中：1.1 产业扶贫项目类型
                                                      □   资产收益扶贫
                                                      □   科技扶贫
                                                      √   其他
      1.2 产业扶贫项目个数（个）
      1.3 产业扶贫项目投入金额
      1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）
    2.转移就业脱贫
其中：2.1 职业技能培训投入金额                                                        1.7
      2.2 职业技能培训人数（人/次）
    3.易地搬迁脱贫
    4.教育脱贫
    5.健康扶贫
    6.生态保护扶贫
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                                                   □   开展生态保护与建设
                                                   □   建立生态保护补偿方式
其中：6.1 项目名称
                                                   □   设立生态公益岗位
                                                   √   其他
    7.兜底保障
      7.2 帮助“三留守”人员数（人）
    8.社会扶贫
    9.其他项目
三、所获奖项（内容、级别）
4. 后续精准扶贫计划
    推进合作社加工生产，帮助销售加工成品，带动有劳动能力的贫困户通过劳动创
收。继续为贫困户提供就业机会，优先安置扶贫对象到其所在区域欧亚所属门店就业。
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及
    其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
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                          第六节 普通股股份变动及股东情况
    一、 股本变动情况
        (一) 股份变动情况表
    1、 股份变动情况表
    报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
    2、 股份变动情况说明
        □适用 √不适用
    3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标
    的影响（如有）
        □适用 √不适用
    4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
        □适用 √不适用
        (二) 限售股份变动情况
        □适用 √不适用
    二、 股东情况
        (一) 股东总数:
              截止报告期末普通股股东总数(户)                                     16,941
    截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）                                  -
        (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                                 单位:股
                                       前十名股东持股情况
                                                                                     质押或
                                                                                     冻结情况
                                                                     持有有限
       股东名称               报告期          期末持         比例               股                 股东
                                                                     售条件股
       （全称）               内增减          股数量         (%)                份                 性质
                                                                     份数量               数量
                                                                                状
                                                                                态
长春市汽车城商业总公司                   0   39,013,891      24.52          0   无                 国家
安邦人寿保险股份有限公                                                          未
                                         0    7,954,394       5.00          0                      其他
司－保守型投资组合                                                              知
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安邦保险集团股份有限公                                                         未
                                       0    7,938,430       4.99          0                       其他
司－传统保险产品                                                               知
安邦养老保险股份有限公                                                         未
                                       0    5,328,046       3.35          0                       其他
司－团体万能产品                                                               知
长春市朝阳区双欧机械制                                                         未
                                       0    3,305,500       2.08   3,305,500                      其他
造有限公司                                                                     知
中国工商银行股份有限公
                                                                               未
司－汇添富价值精选混合         -699,240     3,300,760       2.07          0                       其他
                                                                               知
型证券投资基金
上海宝银创赢投资管理有
                                                                               质
限公司－上海宝银创赢最                 0    3,020,000       1.90          0           3,020,000   其他
                                                                               押
具巴菲特潜力对冲基金 3 期
                                                                                                  境内
                                                                               质
曹和平                             22,000   2,762,320       1.74          0           1,800,000   自然
                                                                               押
                                                                                                    人
中国建设银行股份有限公
                                                                               未
司－中欧新蓝筹灵活配置        1,699,687     2,699,608       1.70          0                       其他
                                                                               知
混合型证券投资基金
                                                                               未
全国社保基金一一四组合         -546,398     2,659,633       1.67          0                       其他
                                                                               知
                               前十名无限售条件股东持股情况
                                                                                股份种类及数量
             股东名称                持有无限售条件流通股的数量
                                                                               种类           数量
长春市汽车城商业总公司                                      39,013,891   人民币普通股      39,013,891
安邦人寿保险股份有限公司－保守型
                                                             7,954,394   人民币普通股       7,954,394
投资组合
安邦保险集团股份有限公司－传统保
                                                             7,938,430   人民币普通股       7,938,430
险产品
安邦养老保险股份有限公司－团体万
                                                             5,328,046   人民币普通股       5,328,046
能产品
中国工商银行股份有限公司－汇添富
                                                             3,300,760   人民币普通股       3,300,760
价值精选混合型证券投资基金
上海宝银创赢投资管理有限公司－上
海宝银创赢最具巴菲特潜力对冲基金                             3,020,000   人民币普通股       3,020,000
3期
曹和平                                                       2,762,320   人民币普通股       2,762,320
中国建设银行股份有限公司－中欧新
                                                             2,699,608   人民币普通股       2,699,608
蓝筹灵活配置混合型证券投资基金
全国社保基金一一四组合                                       2,659,633   人民币普通股       2,659,633
中国工商银行股份有限公司－中欧精
选灵活配置定期开放混合型发起式证                             2,199,947   人民币普通股       2,199,947
券投资基金
                                                 28 / 146
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                                           前 10 名股东中，长春市汽车城商业总公司、长春市朝阳区双
                                       欧机械制造有限公司之间无关联关系或一致行动关系。并分别与无
                                       限售条件股东无关联关系或一致行动关系。
                                           前 10 名无限售条件股东中，安邦保险集团股份有限公司为安
                                       邦人寿保险股份有限公司、安邦养老保险股份有限公司的主要股
上述股东关联关系或一致行动的说明       东，虽未签订一致行动协议或达成一致行动意向，但因存在的关联
                                       关系构成一致行动人；中国建设银行股份有限公司－中欧新蓝筹灵
                                       活配置混合型证券投资基金、中国工商银行股份有限公司－中欧精
                                       选灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金同属中欧基金管
                                       理有限公司所管理的基金。
                                           其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系本公司不详。
表决权恢复的优先股股东及持股数量
                                                                     不适用
的说明
         前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
         √适用 □不适用
                                                                                                   单位：股
                                持有的有限      有限售条件股份可上市交易情况
序
    有限售条件股东名称      售条件股份                          新增可上市交          限售条件
号                                              可上市交易时间
                                    数量                            易股份数量
                                                                                   截止本公司第四次有限售
     长春市朝阳区双欧机械制造                                                      条件流通股上市公告日
 1                               3,305,500    2017 年 10 月 27 日      3,305,500
     有限公司                                                                      前，偿还大股东代为支付
                                                                                   的股改对价。
 2   四平百货大楼股份有限公司      385,000    2017 年 10 月 27 日        385,000            同上
 3   深圳兴鑫实业公司              220,000    2017 年 10 月 27 日        220,000            同上
 4   长春市凤友果菜批发部           11,000    2017 年 10 月 27 日         11,000            同上
     吉林省白城市劳务合作开发
 5                                  10,560    2017 年 10 月 27 日         10,560            同上
     公司
上述股东关联关系或一致行动的
                                        有限售条件股东之间是否存在关联关系或一致行动关系本公司不详。
说明
         (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
         □适用 √不适用
         三、 控股股东或实际控制人变更情况
         □适用 √不适用
                                                     29 / 146
                       2017 年半年度报告
                  第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
                            30 / 146
                               2017 年半年度报告
               第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
                                                                              单位:股
                                                           报告期内股份
   姓名            职务   期初持股数         期末持股数                   增减变动原因
                                                            增减变动量
  曹和平           董事    2,740,320         2,762,320       22,000       二级市场购买
  席汝珍           董事     101,347              173,547     72,200       二级市场购买
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、其他说明
□适用 √不适用
                                      31 / 146
                                            2017 年半年度报告
                                第九节 公司债券相关情况
    √适用 □不适用
    一、 公司债券基本情况
                                                                               单位:亿元 币种:人民币
                                                            债券     利率                         交易
 债券名称      简称     代码     发行日      到期日                              还本付息方式
                                                            余额     （%）                        场所
                                                                             本次债券采用单利按
长春欧亚集
                                                                             年计息，不计复利。 上 海 证
团股份有限     11 欧            2012 年 3   2019 年 3
                       122127                               4.70     7.00    利息每年支付一次， 券 交 易
公司 2011 年   亚债             月 20 日    月 14 日
                                                                             最后一期利息随本金 所
公司债券
                                                                             一起支付。
    公司债券付息兑付情况
    √适用 □不适用
         本报告期，本公司已按时兑付公司债券的应付利息，详见 2017 年 3 月 10 日登载
    在《上海证券报》、《中国证券报》、上海交易所网站 http://www.sse.com.cn 的公
    司《关于“11 欧亚债”公司债券付息公告》（临 2017-016 号）。
    公司债券其他情况的说明
    √适用 □不适用
         根据本公司 2011 年六届十八次董事会决议和 2011 年第一次临时股东大会决议,
    并经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1890 号《关于核准长春欧亚集团股份有
    限公司公开发行公司债券的批复》核准,本公司发行票面金额为人民币 100 元/张、总
    额为人民币 4.70 亿元的公司债券,债券期限为本次发行公司债券之日起 7 年（附第 5
    年末公司上调票面利率选择权和投资者回售选择权）。本期债券于 2012 年 4 月 11 日
    在上海证券交易所上市交易。
    二、 公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
                                   名称                              华融证券股份有限公司
                                 办公地址                          北京市西城区金融大街 8 号
      债券受托管理人
                                  联系人                                     徐堃
                                 联系电话                                010-85556353
                                   名称                              鹏元资信评估有限公司
    资信评级机构
                                 办公地址             深圳市深南大道 7008 号阳光高尔夫大厦三楼
                                                 32 / 146
                                2017 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
三、 公司债券募集资金使用情况
√适用 □不适用
公司债券的募集资金扣除发行费用后，全部用于补充公司流动资金。
四、 公司债券评级情况
√适用 □不适用
    公司发行的公司债券资信评级机构为鹏元资信评估有限公司（以下简称“鹏元”），
报告期，鹏元在对公司经营状况进行综合分析与评估的基础上，出具了《长春欧亚集
团股份有限公司 2011 年公司债券 2017 年跟踪信用评级报告》。跟踪评级结果为：本
期债券信用等级维持为 AA+，发行主体长期信用等级维持为 AA，评级展望维持为稳定。
五、 报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
□适用 √不适用
六、 公司债券持有人会议召开情况
□适用 √不适用
七、 公司债券受托管理人履职情况
√适用 □不适用
    公司债券的受托管理人为华融证券股份有限公司，该受托管理人分别于 2017 年 2
月 8 日、6 月 23 日出具了《华融证券股份有限公司关于“11 欧亚债”重大事项的受
托管理事务临时报告》、《长春欧亚集团股份有限公司 2011 年公司债券受托管理事
务报告（2016 年度）》。详见上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn。
八、 截至报告期末和上年末（或本报告期和上年同期）下列会计数据和财务指标
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                             本报告期末比上
       主要指标           本报告期末              上年度末                   变动原因
                                                             年度末增减（%）
       流动比率              0.48                  0.50          -0.02
       速动比率              0.20                  0.21          -0.01
                                       33 / 146
                                  2017 年半年度报告
       资产负债率            75.37%                 75.41%         -0.04
       贷款偿还率             100%                   100%         不适用
                            本报告期                           本报告期比上年
                                                    上年同期                    变动原因
                            （1-6 月）                           同期增减(%)
   EBITDA 利息保障倍数        4.53                   3.95          14.68
       利息偿付率             100%                   100%         不适用
九、 关于逾期债项的说明
□适用 √不适用
十、 公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
√适用 □不适用
    公司已于 2017 年 1 月和 2 月分别按时兑付“16 长春欧亚 SCP002”和“16 长春欧
亚 SCP003”的本金和利息。
十一、 公司报告期内的银行授信情况
√适用 □不适用
    截止 2017 年 6 月 30 日，本公司共获得主要合作银行的授信额度为人民币 126.7
亿元，其中：已使用授信为人民币 72.26 亿元。
十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
√适用 □不适用
    公司报告期内，完全执行公司债券募集说明书相关约定及承诺，并足额、及时支
付债券利息。分别于 2017 年 2 月 21 日、2 月 23 日、2 月 27 日、3 月 7 日披露了《关
于“11 欧亚债”公司债券回售的公告》、《关于“11 欧亚债”公司债票面利率不调
整的公告》、《关于“11 欧亚债”公司债券回售的第二次提示性公告》、《关于“11
欧亚债”公司债券回售的第三次提示性公告》、《关于“11 欧亚债”公司债券回售申
报情况的公告》。详见对应日期登载在《上海证券报》、《中国证券报》、上海交易
所网站 http://www.sse.com.cn 的公司 2017-011 号、012 号、013 号、014 号、015
号临时公告。
十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
□适用 √不适用
                                         34 / 146
                                     2017 年半年度报告
                             第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
                                      合并资产负债表
                                     2017 年 6 月 30 日
编制单位: 长春欧亚集团股份有限公司
                                                                          单位:元 币种:人民币
               项目                    附注              期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                           七、1            1,443,176,785.70       1,594,347,381.31
  应收票据
  应收账款                           七、3                12,070,939.73         10,893,244.23
  预付款项                           七、4               778,340,848.46        663,686,081.31
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                         七、5               130,435,729.05        120,369,879.17
  买入返售金融资产
  存货                               七、6            3,438,206,942.83       3,409,045,973.89
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产             七、7                3,638,000.21           2,425,294.65
  其他流动资产                       七、8               81,776,949.04          35,405,019.75
    流动资产合计                                      5,887,646,195.02       5,836,172,874.31
非流动资产：
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产                   七、9                23,640,871.82         26,074,155.19
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                       七、10             467,644,658.96         438,193,628.85
  投资性房地产                       七、11             202,626,531.39         207,122,620.15
  固定资产                           七、12           9,760,570,703.09       9,721,617,080.82
  在建工程                           七、13             786,541,740.62         753,254,518.17
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                           七、14           1,113,018,317.90         535,707,581.46
  开发支出
  商誉                               七、15              74,003,008.38          74,003,008.38
  长期待摊费用                       七、16              18,603,564.16           8,069,909.64
  递延所得税资产                     七、17              42,451,353.29          42,657,424.51
  其他非流动资产                     七、18             702,852,339.73         514,720,550.36
    非流动资产合计                                   13,191,953,089.34      12,321,420,477.53
                                          35 / 146
                                 2017 年半年度报告
      资产总计                                   19,079,599,284.36    18,157,593,351.84
流动负债：
  短期借款                       七、19           4,633,000,000.00     3,223,000,000.00
  应付票据                       七、20             478,327,528.00       388,533,711.00
  应付账款                       七、21           1,663,020,900.65     1,819,753,322.12
  预收款项                       七、22           1,401,265,292.44     1,335,106,397.16
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                   七、23              26,081,669.98        20,662,357.10
  应交税费                       七、24              56,370,804.02       117,536,636.14
  应付利息                       七、25              22,340,747.83        54,662,916.72
  应付股利                       七、26              44,793,201.04        30,693,093.75
  其他应付款                     七、27           2,688,601,903.77     2,630,996,956.88
  一年内到期的非流动负债         七、28             629,000,000.00       280,000,000.00
  其他流动负债                   七、29             677,870,456.47     1,687,739,073.38
    流动负债合计                                 12,320,672,504.20    11,588,684,464.25
非流动负债：
  长期借款                       七、30           1,485,500,000.00     1,526,683,700.00
  应付债券                       七、31             468,120,462.86       467,537,893.86
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款                     七、32               10,425,673.76       10,672,821.98
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                       七、33               26,500,754.45       28,006,635.68
  递延所得税负债                 七、17               69,428,809.73       70,932,942.68
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                2,059,975,700.80     2,103,833,994.20
      负债合计                                   14,380,648,205.00    13,692,518,458.45
所有者权益
  股本                           七、34              159,088,075.00      159,088,075.00
  其他权益工具                   七、35              600,000,000.00      600,000,000.00
  其中：优先股
    永续债                                       600,000,000.00      600,000,000.00
  资本公积                       七、36              298,040,070.58      298,040,070.58
  减：库存股
  其他综合收益                   七、37                8,849,226.31       10,360,777.78
  专项储备
  盈余公积                       七、38               79,544,037.50       79,544,037.50
  一般风险准备
  未分配利润                     七、39           1,696,158,435.24     1,581,008,165.77
  归属于母公司所有者权益合计                      2,841,679,844.63     2,728,041,126.63
  少数股东权益                                    1,857,271,234.73     1,737,033,766.76
    所有者权益合计                                4,698,951,079.36     4,465,074,893.39
      负债和所有者权益总计                       19,079,599,284.36    18,157,593,351.84
法定代表人：曹和平        主管会计工作负责人：程秀茹             会计机构负责人：程秀茹
                                      36 / 146
                                    2017 年半年度报告
                                    母公司资产负债表
                                    2017 年 6 月 30 日
编制单位:长春欧亚集团股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
              项目                    附注              期末余额               期初余额
流动资产：
  货币资金                                            231,952,482.24         567,192,308.79
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                          十七、1           120,063,173.35          71,391,197.20
  预付款项                                             62,935,441.04          98,301,134.89
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                        十七、2          4,031,465,506.02      3,972,175,472.67
  存货                                                 237,074,326.07        267,566,206.84
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                          13,879,747.66          2,343,357.19
    流动资产合计                                     4,697,370,676.38      4,978,969,677.58
非流动资产：
  可供出售金融资产                                       1,333,570.00          1,333,570.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                      十七、3          4,522,816,766.17      4,438,385,436.53
  投资性房地产                                         109,837,416.04        112,035,223.76
  固定资产                                             693,009,932.83        637,782,607.99
  在建工程                                             431,028,665.76        461,207,187.20
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                              69,171,710.97         70,658,635.97
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                           1,108,496.10
  递延所得税资产                                         3,324,437.70          3,219,701.88
  其他非流动资产                                        75,587,481.80         76,300,039.40
    非流动资产合计                                   5,907,218,477.37      5,800,922,402.73
      资产总计                                      10,604,589,153.75     10,779,892,080.31
流动负债：
  短期借款                                           2,970,000,000.00      2,370,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
                                         37 / 146
                                    2017 年半年度报告
  应付票据                                             473,327,528.00       388,533,711.00
  应付账款                                             323,680,588.24       400,626,563.67
  预收款项                                             364,050,172.03       406,204,981.80
  应付职工薪酬                                             175,938.53           548,000.05
  应交税费                                               5,257,657.63         9,361,281.11
  应付利息                                              21,972,500.04        54,662,916.72
  应付股利                                              30,419,042.04        12,665,618.04
  其他应付款                                         1,882,974,268.44     1,733,925,837.22
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                               129,000,000.00       280,000,000.00
  其他流动负债                                         554,700,916.43     1,565,440,415.93
    流动负债合计                                     6,755,558,611.38     7,221,969,325.54
非流动负债：
  长期借款                                           1,142,000,000.00       980,000,000.00
  应付债券                                             468,120,462.86       467,537,893.86
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                              8,571,000.00          8,571,000.00
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                   1,618,691,462.86     1,456,108,893.86
      负债合计                                       8,374,250,074.24     8,678,078,219.40
所有者权益：
  股本                                                159,088,075.00        159,088,075.00
  其他权益工具                                        600,000,000.00        600,000,000.00
  其中：优先股
    永续债                                        600,000,000.00        600,000,000.00
  资本公积                                            298,039,672.03        298,039,672.03
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                              79,544,037.50        79,544,037.50
  未分配利润                                         1,093,667,294.98       965,142,076.38
    所有者权益合计                                   2,230,339,079.51     2,101,813,860.91
      负债和所有者权益总计                          10,604,589,153.75    10,779,892,080.31
法定代表人：曹和平           主管会计工作负责人：程秀茹             会计机构负责人：程秀茹
                                         38 / 146
                                     2017 年半年度报告
                                       合并利润表
                                     2017 年 1—6 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
                    项目                    附注           本期发生额         上期发生额
一、营业总收入                            七、40         6,691,820,683.80   6,608,108,691.54
其中：营业收入                                           6,691,820,683.80   6,608,108,691.54
       利息收入
       已赚保费
       手续费及佣金收入
二、营业总成本                                           6,342,670,423.98   6,301,410,023.07
其中：营业成本                            七、40         5,315,439,847.04   5,334,726,024.26
       利息支出
       手续费及佣金支出
       退保金
       赔付支出净额
       提取保险合同准备金净额
       保单红利支出
       分保费用
       税金及附加                         七、41           85,562,965.71      52,237,801.03
       销售费用                           七、42          246,645,072.20     221,899,799.58
       管理费用                           七、43          528,260,164.36     564,504,252.83
       财务费用                           七、44          164,420,824.93     124,953,155.07
       资产减值损失                       七、45            2,341,549.74       3,088,990.30
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
       投资收益（损失以“－”号填列）     七、46           -2,186,204.89        -670,447.59
       其中：对联营企业和合营企业的投资                    -2,186,329.89        -670,447.59
收益
       汇兑收益（损失以“－”号填列）
       其他收益                           七、55           11,421,091.98
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                        358,385,146.91     306,028,220.88
  加：营业外收入                          七、47            3,569,579.85       4,050,024.50
       其中：非流动资产处置利得                                52,289.61
  减：营业外支出                          七、48            3,199,807.04       1,259,886.29
       其中：非流动资产处置损失                               970,404.93         619,803.23
                                          39 / 146
                                     2017 年半年度报告
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                   358,754,919.72    308,818,359.09
  减：所得税费用                          七、49          95,231,333.67     80,202,238.81
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                       263,523,586.05    228,616,120.28
  归属于母公司所有者的净利润                             132,903,693.47    132,210,814.08
  少数股东损益                                           130,619,892.58     96,405,306.20
六、其他综合收益的税后净额                七、50          -1,813,316.36     -6,032,241.65
  归属母公司所有者的其他综合收益的税                      -1,511,551.47     -5,888,082.73
后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合                    -1,511,551.47     -5,888,082.73
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重                                          -101,799.02
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动                      -1,517,491.02     -5,797,442.69
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额                                  5,939.55          11,158.98
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后                        -301,764.89       -144,158.92
净额
七、综合收益总额                                         261,710,269.69    222,583,878.63
  归属于母公司所有者的综合收益总额                       131,392,142.00    126,322,731.35
  归属于少数股东的综合收益总额                           130,318,127.69     96,261,147.28
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                       0.84               0.83
  （二）稀释每股收益(元/股)                                       0.84               0.83
法定代表人：曹和平           主管会计工作负责人：程秀茹            会计机构负责人：程秀茹
                                          40 / 146
                                   2017 年半年度报告
                                    母公司利润表
                                   2017 年 1—6 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
                   项目                   附注            本期发生额           上期发生额
一、营业收入                            十七、4        2,310,654,634.50 2,514,975,249.52
  减：营业成本                          十七、4        2,050,272,290.03 2,242,317,640.46
       税金及附加                                         13,668,775.91          9,480,713.46
       销售费用                                           34,864,164.37        40,479,303.63
       管理费用                                           72,956,867.43        86,500,569.84
       财务费用                                          121,031,780.32       105,239,470.36
       资产减值损失                                           221,077.27           389,691.12
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
       投资收益（损失以“－”号填列）   十七、5          132,399,770.38      137,062,188.87
       其中：对联营企业和合营企业的投资                   -1,543,530.36         -954,917.30
收益
       其他收益                                              706,000.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                       150,745,449.55      167,630,049.52
  加：营业外收入                                              22,727.57        1,978,943.00
       其中：非流动资产处置利得                                8,368.72
  减：营业外支出                                              47,721.62          471,502.01
       其中：非流动资产处置损失                               47,721.62          456,489.15
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                   150,720,455.50      169,137,490.51
    减：所得税费用                                         4,441,812.90        7,787,665.14
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                       146,278,642.60      161,349,825.37
五、其他综合收益的税后净额
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                         146,278,642.60      161,349,825.37
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)                                       0.92                1.01
    （二）稀释每股收益(元/股)                                       0.92                1.01
法定代表人：曹和平         主管会计工作负责人：程秀茹               会计机构负责人：程秀茹
                                        41 / 146
                                   2017 年半年度报告
                                   合并现金流量表
                                   2017 年 1—6 月
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                  附注            本期发生额             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                     7,543,258,558.30     7,384,801,836.05
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                         3,628,000.00
  收到其他与经营活动有关的现金     七、51              582,466,178.50     316,997,429.93
   经营活动现金流入小计                            8,129,352,736.80     7,701,799,265.98
  购买商品、接受劳务支付的现金                     6,716,686,930.88     6,693,680,349.47
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                       217,726,797.23     195,558,895.70
  支付的各项税费                                       339,695,378.51     332,923,198.70
  支付其他与经营活动有关的现金     七、51              582,525,708.82     493,566,427.56
   经营活动现金流出小计                            7,856,634,815.44     7,715,728,871.43
      经营活动产生的现金流量净额                       272,717,921.36     -13,929,605.45
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金                                      125.00
                                        42 / 146
                                   2017 年半年度报告
  处置固定资产、无形资产和其他长                          124,877.68           390,332.25
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                  125,002.68           390,332.25
  购建固定资产、无形资产和其他长                       923,308,899.84      682,896,658.41
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                        31,637,360.00       26,784,520.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                               954,946,259.84      709,681,178.41
      投资活动产生的现金流量净额                    -954,821,257.16       -709,290,846.16
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                    82,687,500.00
  其中：子公司吸收少数股东投资收                        82,687,500.00
到的现金
  取得借款收到的现金                               2,810,000,000.00      3,805,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金     七、51
    筹资活动现金流入小计                           2,892,687,500.00      3,805,000,000.00
  偿还债务支付的现金                               2,092,183,700.00      2,690,500,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                       269,571,152.05      198,785,279.08
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股                        71,503,606.89       31,856,789.05
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                           2,361,754,852.05      2,889,285,279.08
      筹资活动产生的现金流量净额                       530,932,647.95      915,714,720.92
四、汇率变动对现金及现金等价物的                               92.24            16,660.37
影响
五、现金及现金等价物净增加额                        -151,170,595.61        192,510,929.68
  加：期初现金及现金等价物余额                     1,594,347,381.31      1,134,523,943.58
六、期末现金及现金等价物余额                       1,443,176,785.70      1,327,034,873.26
法定代表人：曹和平         主管会计工作负责人：程秀茹              会计机构负责人：程秀茹
                                        43 / 146
                                    2017 年半年度报告
                                   母公司现金流量表
                                     2017 年 1—6 月
                                                                   单位:元 币种:人民币
                项目                    附注          本期发生额          上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                    2,477,153,644.40      2,793,159,092.95
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                       482,615,971.72       103,084,413.28
    经营活动现金流入小计                          2,959,769,616.12      2,896,243,506.23
  购买商品、接受劳务支付的现金                    2,297,489,290.50      2,441,593,033.24
  支付给职工以及为职工支付的现金                      26,536,732.97        32,146,152.94
  支付的各项税费                                      51,749,867.48        61,260,484.52
  支付其他与经营活动有关的现金                       385,209,920.75     1,439,758,670.07
    经营活动现金流出小计                          2,760,985,811.70      3,974,758,340.77
  经营活动产生的现金流量净额                         198,783,804.42 -1,078,514,834.54
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金                             133,943,300.74       138,017,106.17
  处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                             133,943,300.74       138,017,106.17
  购建固定资产、无形资产和其他长期资                  36,845,129.57        87,625,996.36
产支付的现金
  投资支付的现金                                      85,974,860.00        26,784,520.00
  取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                             122,819,989.57       114,410,516.36
      投资活动产生的现金流量净额                      11,123,311.17        23,606,589.81
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                              1,600,000,000.00      3,600,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                          1,600,000,000.00      3,600,000,000.00
  偿还债务支付的现金                              1,989,000,000.00      2,270,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金                   156,146,942.14       128,002,355.81
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                          2,145,146,942.14      2,398,002,355.81
      筹资活动产生的现金流量净额                    -545,146,942.14     1,201,997,644.19
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                        -335,239,826.55       147,089,399.46
  加：期初现金及现金等价物余额                       567,192,308.79       503,342,628.49
六、期末现金及现金等价物余额                         231,952,482.24       650,432,027.95
法定代表人：曹和平          主管会计工作负责人：程秀茹          会计机构负责人：程秀茹
                                         44 / 146
                                                                                  2017 年半年度报告
                                                                              合并所有者权益变动表
                                                                                  2017 年 1—6 月
                                                                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                                                           本期
                                                                            归属于母公司所有者权益
                                     其他权益工具                                                                         一
   项目                                                                      减
                                                                                                     专                   般                      少数股东权益       所有者权益合计
                                                                             ：
                                优                                                                   项                   风
                   股本                               其     资本公积        库    其他综合收益             盈余公积             未分配利润
                                先      永续债                                                       储                   险
                                                      他                     存
                                股                                                                   备                   准
                                                                             股
                                                                                                                          备
一、上年期末   159,088,075.00        600,000,000.00        298,040,070.58         10,360,777.78           79,544,037.50        1,581,008,165.77   1,737,033,766.76   4,465,074,893.39
余额
加：会计政策
变更
     前期差
错更正
     同一控
制下企业合
并
     其他
二、本年期初   159,088,075.00        600,000,000.00        298,040,070.58         10,360,777.78           79,544,037.50        1,581,008,165.77   1,737,033,766.76   4,465,074,893.39
余额
三、本期增减                                                                      -1,511,551.47                                  115,150,269.47     120,237,467.97     233,876,185.97
变动金额（减
少以“－”
号填列）
（一）综合收                                                                      -1,511,551.47                                  132,903,693.47     130,318,127.69     261,710,269.69
益总额
（二）所有者                                                                                                                                  -     82,687,500.00      82,687,500.00
投入和减少
资本
1．股东投入                                                                                                                                         82,687,500.00      82,687,500.00
的普通股
                                                                                       45 / 146
               2017 年半年度报告
2．其他权益
工具持有者                                                                      -
投入资本
3．股份支付
计入所有者                                                                      -
权益的金额
4．其他
                                                                                 -
（三）利润分                       -17,753,424.00   -92,768,159.72   -110,521,583.72
配
1．提取盈余
公积                                                                            -
2．提取一般
风险准备                                                                         -
3．对所有者                                         -92,768,159.72    -92,768,159.72
（或股东）的
分配
4．其他                            -17,753,424.00                     -17,753,424.00
（四）所有者                                   -               -
权益内部结                                                                      -
转
1．资本公积
转增资本（或                                                                    -
股本）
2．盈余公积
转增资本（或                                                                    -
股本）
3．盈余公积
弥补亏损                                                                        -
4．其他
                                                                                -
（五）专项储                                   -               -
备                                                                              -
1．本期提取
                                                                                -
2．本期使用
                    46 / 146
                                                                                  2017 年半年度报告
                                                                                                                                                                                 -
（六）其他
                                                                                                                                                                                  -
四、本期期末   159,088,075.00    -   600,000,000.00        298,040,070.58          8,849,226.31       -   79,544,037.50        1,696,158,435.24   1,857,271,234.73   4,698,951,079.36
余额                                                                          -
                                                      -
                                                                                                           上期
                                                                            归属于母公司所有者权益
                                     其他权益工具                                                                         一
                                                                             减
   项目                                                                                              专                   般
                                                                             ：                                                                   少数股东权益       所有者权益合计
                                优                                                                   项                   风
                   股本                               其     资本公积        库    其他综合收益             盈余公积             未分配利润
                                先      永续债                                                       储                   险
                                                      他                     存
                                股                                                                   备                   准
                                                                             股
                                                                                                                          备
一、上年期末   159,088,075.00                              298,040,070.58         15,437,460.28           79,544,037.50        1,316,608,950.58   1,517,043,912.01   3,385,762,505.95
余额
加：会计政策
变更
前期差错更正
同一控制下
企业合并
     其他
二、本年期初   159,088,075.00                              298,040,070.58         15,437,460.28           79,544,037.50        1,316,608,950.58   1,517,043,912.01   3,385,762,505.95
余额
三、本期增减                                                                      -5,888,082.73                                  132,210,814.08     -8,389,741.05      117,932,990.30
变动金额（减
少以“－”
号填列）
（一）综合收                                                                      -5,888,082.73                                  132,210,814.08     96,261,147.28      222,583,878.63
益总额
（二）所有者
投入和减少
资本
                                                                                       47 / 146
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1．股东投入
的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                -104,650,888.33   -104,650,888.33
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者                                                                                                   -104,650,888.33   -104,650,888.33
（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末     159,088,075.00   298,040,070.58      9,549,377.55      79,544,037.50   1,448,819,764.66     1,508,654,170.96   3,503,695,496.25
余额
             法定代表人：曹和平              主管会计工作负责人：程秀茹                                    会计机构负责人：程秀茹
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                                                                            母公司所有者权益变动表
                                                                                2017 年 1—6 月
                                                                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                                                       本期
                                                其他权益工具
         项目                              优                                           减：库     其他综
                              股本                               其     资本公积                              专项储备   盈余公积        未分配利润       所有者权益合计
                                           先      永续债                               存股       合收益
                                                                 他
                                           股
一、上年期末余额          159,088,075.00        600,000,000.00        298,039,672.03                                     79,544,037.50   965,142,076.38    2,101,813,860.91
加：会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额          159,088,075.00        600,000,000.00        298,039,672.03                                     79,544,037.50   965,142,076.38    2,101,813,860.91
三、本期增减变动金额                                                                                                               -     128,525,218.60      128,525,218.60
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                                       146,278,642.60      146,278,642.60
（二）所有者投入和减少                                                                                                              -                -                  -
资本
1．股东投入的普通股                                                                                                                                                        -
2．其他权益工具持有者                                                                                                                                                      -
投入资本
3．股份支付计入所有者                                                                                                                                                      -
权益的金额
4．其他                                                                                                                                                                 -
（三）利润分配                                                                                                                      -    -17,753,424.00      -17,753,424.00
1．提取盈余公积                                                                                                                                                         -
2．对所有者（或股东）                                                                                                                                                   -
的分配
3．其他                                                                                                                                  -17,753,424.00      -17,753,424.00
（四）所有者权益内部结                                                                                                              -                -                  -
转
1．资本公积转增资本（或                                                                                                                                                    -
股本）
2．盈余公积转增资本（或                                                                                                                                                    -
                                                                                        49 / 146
                                                                                  2017 年半年度报告
股本）
3．盈余公积弥补亏损                                                                                                                                                         -
4．其他                                                                                                                                                                     -
                                                                                                                                   -                   -                    -
 （五）专项储备
1．本期提取                                                                                                                                                              -
2．本期使用                                                                                                                                                              -
（六）其他                                                                                                                                                               -
四、本期期末余额         159,088,075.00        600,000,000.00        298,039,672.03                                     79,544,037.50   1,093,667,294.98    2,230,339,079.51
                                          -                     -
                                                                                                      上期
                                               其他权益工具
    项目                              优                                           减：库     其他综
                             股本                               其     资本公积                              专项储备   盈余公积          未分配利润       所有者权益合计
                                          先      永续债                               存股       合收益
                                                                他
                                          股
一、上年期末余额         159,088,075.00                              298,039,672.03                                     79,544,037.50     829,172,588.89    1,365,844,373.42
加：会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额         159,088,075.00                              298,039,672.03                                     79,544,037.50     829,172,588.89    1,365,844,373.42
三、本期增减变动金额                                                                                                                      161,349,825.37      161,349,825.37
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                                        161,349,825.37      161,349,825.37
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
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4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额          159,088,075.00   298,039,672.03                 79,544,037.50   990,522,414.26    1,527,194,198.79
            法定代表人：曹和平              主管会计工作负责人：程秀茹                    会计机构负责人：程秀茹
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三、公司基本情况
1.   公司概况
√适用 □不适用
     长春欧亚集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）由长春市汽车城百货大
楼改制而成，始建于 1953 年，当时名称为长春市百货公司第四商店，1985 年 1 月更名为长
春市汽车城百货大楼。1992 年，经长春市经济体制改革委员会批准以定向募集方式成立股份
有限公司，同年 8 月 20 日正式更名为长春市汽车城百货股份有限公司，并在长春市工商行政
管理局注册登记。1993 年 9 月，经中国证券监督管理委员会证监发审字[1993]49 号文复审批
准，向社会公开发行个人股 2,000 万股，转为社会募集公司。1994 年 6 月经长春市经济体制
改革委员会长体改[1994]83 号文批准，本公司组建为长春汽车城百货集团股份有限公司。1994
年 5 月，实施了 1993 年利润分配方案，即每 10 股送红股 1 股，派发现金红利 1.30 元（含税）。
1996 年 5 月 29 日，经 1995 年度股东大会审议通过，本公司更名为长春欧亚集团股份有限公
司。1997 年经中国证券监督管理委员会批准，以 1996 年 12 月 31 日总股本为基数，实施了
每 10 股配售 3 股的配股方案。1998 年经中国证券监督管理委员会批准，以 1997 年 12 月 31
日总股本为基数，实施了每 10 股配售 3 股的配股方案。2003 年经中国证券监督管理委员会
批准，以 2002 年末总股本为基数，实施了每 10 股配售 3 股的配股方案。
     2006 年 10 月,根据吉林省国有资产监督管理委员会的批复及 2006 年第一次临时股东大
会决议进行股权分置改革，本公司全体非流通股股东以其持有的 8,438,599 股作为对价支付
给 2006 年 10 月 25 日登记在册的流通股股东，即流通股股东每 10 股获 1 股公司股份，同时
本公司以现有的流通股 84,385,989 股为基数，用资本公积向 2006 年 10 月 25 日登记在册的
全体流通股股东定向转增资本 16,877,198 股，即流通股股东每 10 股获 2 股定向转增股份，
每股面值 1 元，计增加股本 16,877,198.00 元，非流通股股东以此获取上市流通权。股权分
置改革方案实施后，公司总股本由 142,210,877 股增至 159,088,075 股。2009 年 10 月 27 日，
根据股权分置方案和限售股股东的承诺，经上海证券交易所批准，44,454,534 股限售股上市
流通；2010 年 4 月 27 日，根据股权分置方案和限售股股东的承诺，经上海证券交易所批准，
800,800 股限售股上市流通；2010 年 10 月 27 日，根据股权分置方案和限售股股东的承诺，
经上海证券交易所批准，198,895 股限售股上市流通。
     截至 2017 年 6 月 30 日，本公司总股本为 159,088,075 股，其中有限售条件股份 3,932,060
股，占总股本的 2.47%；无限售条件股份 155,156,015 股，占总股本的 97.53%。
     本公司属商品零售行业，经营范围主要为：经销日用百货、服装鞋帽、五金交电、日杂
（不含超薄塑料袋）、家用电器、电子产品、化妆品、卫生用品、文体用品、计生用品、家
电以旧换新（不含拆解）；钟表修理、场地租赁、信息咨询服务；自营和代理内销商品范围
内商品的出口业务，自营本企业零售和自用商品的进口业务；经营进料加工和“三来一补”
业务；经营对销贸易和转口贸易；以下项目由分公司经营：经销食品、乳制品（含婴幼儿配
方乳粉）、图书报刊、音像制品；餐饮、住宿、洗浴、美容美发、保健按摩、健身服务、会
议服务；汽车货运；设计、制作、发布广告；科技企业招商、科技成果转让；科技城内租赁
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服务及物业管理。（法律、法规和国务院决定禁止的项目不得经营；依法须经批准的项目，
经相关部门批准后方可开展经营活动）
     长春市汽车城商业总公司为代表国家持有本公司股份的单位，公司实际控制人为长春市
国有资产监督管理委员会。股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、
投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；
经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。
2.   合并财务报表范围
√适用 □不适用
     本公司纳入合并财务报表范围的主要子公司详见“八、在其他主体中的权益”的相关内
容。与上年末相比，本年因新设纳入合并范围的子公司有长春欧亚汇集商贸有限公司、舒兰
欧亚购物中心有限公司、长春欧亚北湖商贸有限公司。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
    本公司财务报表以持续经营为编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企
业会计准则》及相关规定，并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计
估计编制。
2.   持续经营
√适用 □不适用
    本公司不存在导致对财务报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况，
本公司认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
     本公司根据实际生产经营特点制定具体会计政策和会计估计，主要包括应收款项坏账准备的
确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认时点等。
     本公司在确定重要的会计政策时所运用的关键判断详见附注“五、28.其他重要会计估计的
说明”。
1.   遵循企业会计准则的声明
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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3.   营业周期
√适用 □不适用
本公司的营业周期为 12 个月。
4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
     本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方
在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价
值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
     在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公
允价值计量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金
资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直
接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之
和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各
项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证
券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产
公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
     本公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
     在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本
公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
     合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。
子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额
中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于
少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
     对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合
并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后
形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
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     通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报
表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以
不早于本公司和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、
负债并入本公司合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所
有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本公司在达到合
并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本公司和被合并方处于同一方最终控制之
日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比
较报表期间的期初留存收益和当期损益。
     对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日
起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或
有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
     通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并
报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新
计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购
买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的
其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计
划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
     本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份
额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
     本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表
时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价
与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与
原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益 。
     本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司
股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公
司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资
对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控
制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本公司作为共同经营中
的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根
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据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的
资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8.   现金及现金等价物的确定标准
     本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金
等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小
的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
     （1） 外币交易
     本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表
日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为
购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处
理外，直接计入当期损益。
     （2） 外币财务报表的折算
     外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类
项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，
采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目
中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在
现金流量表中单独列示。
10. 金融工具
√适用 □不适用
     本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
     （3）   金融资产
      1）    金融资产分类、确认依据和计量方法
     本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。
     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认
时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对此类金融资产，采用公允价
值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现
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金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，
同时调整公允价值变动损益。
    持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能
力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续
计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
    应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
    可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被
划分为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量
的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成
本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，
按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后
续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值
变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额
转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单
位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
     2）   金融资产转移的确认依据和计量方法
    金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利
终止；②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转
入方； ③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
    企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金
融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有
关负债。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收
到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对
价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前
述账面金额的差额计入当期损益。
     3）   金融资产减值的测试方法及会计处理方法
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    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他
金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准
备。
    本公司对于活跃市场上有报价的股票投资、债券投资等可供出售金融资产，年末按照该
类资产活跃市场上的报价确认的公允价值，较按照取得该项资产时支付对价的公允价值及相
关交易费用之和确认的成本下跌幅度达到或超过 50%以上、并截至资产负债表日持续下跌时
间已经达到或超过 12 个月，本公司根据成本与年末公允价值的差额确认累计应计提的减值准
备。
    以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信
用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢
复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
    当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损
失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值
上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当
期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权
益。
       （4） 金融负债
       1） 金融负债分类、确认依据和计量方法
       本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债和其他金融负债。
       以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。上述金融负债按照公允价值进行
后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当
期损益。
       其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
       2） 金融负债终止确认条件
       当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部
分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
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      （5） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
     本公司金融资产和金融负债以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不
存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时
适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。
     公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转
移一项负债所需支付的价格。
11. 应收款项
    本公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、
现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；其
他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
    对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，年末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准
备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规定程序批
准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准                占应收款项期末余额 10%(含 10%)以上且金额
                                                超过 200 万元的应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法        单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了
                                                减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面
                                                价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
以款项账龄为信用特征的特定资产组合          本公司扣除经单独测试后按单项计提坏账准备
                                            的单项金额重大的应收款项、存在较高回收风
                                            险的应收款项及低风险特定资产组合后的应收
                                            款项，划分为以款项账龄为信用风险特征的特
                                            定资产组合
低风险资产组合                              本公司将预计在短期内可以全额收回的款项作
                                            为低风险特定资产组合，主要为应收集团内部
                                            各单位及集团内部各单位之间的往来款项
按组合计提坏账准备的计提方法
以款项账龄为信用特征的特定资产组合                       账龄分析法计提坏账准备
低风险资产组合                                           其他方法计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
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             账龄                应收账款计提比例(%)         其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                      5
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年                                                 10
2－3 年                                                 15
3 年以上                                                20
3－4 年
4－5 年
5 年以上
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
√适用 □不适用
          组合名称                应收账款计提比例(%)        其他应收款计提比例(%)
低风险资产组合                                           0
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                    单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反
                                          映其风险特征的应收款项
坏账准备的计提方法                        单独进行减值损失的测试，对于有客观证据表明
                                          其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于
                                          其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准
                                          备
12. 存货
√适用 □不适用
    本公司存货主要包括低值易耗品、库存商品、已完工开发产品、在建开发产品、拟开发
产品、材料物资等。
    存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用先进先出
法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用五五摊销法进行摊销。
    已完工开发产品是指已建成，待出售的商品房；在建开发产品是指尚未建成，以出售为
目的的商品房；拟开发产品是指所购入的，已决定将之发展为已完工开发产品的土地。项目
整体开发时，拟开发产品全部转入在建开发产品；项目分期开发时，将分期开发用地部分转
入在建开发产品，后期未开发土地仍保留在拟开发产品。房地产开发产品成本包括土地成本、
施工成本、其他成本及符合资本化条件的借款费用。
    期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过
时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品
及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数
量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
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    库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存
货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，
其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售
费用和相关税费后的金额确定。
13. 长期股权投资
√适用 □不适用
   本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
    本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排
相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
    本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权时，
通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要综合考虑
在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定
过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位
提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
    对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期
股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作
为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权
投资成本按零确定。
    通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子
交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，
在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额
作为长期股权投资的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加
上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足
冲减的，冲减留存收益。
    通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
    通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽
子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易
的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投
资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不
做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计
处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合
收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
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   除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实
际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性
证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价
值作为投资成本。
   本公司对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
   后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额
公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的
现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
   后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整
增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取
得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期
间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企
业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
   处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益
法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权
益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
   因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩
余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与
账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，
在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理。
   因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资
单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差
额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余
股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定
进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之
日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
   本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易
分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权
的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的
长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失
控制权的当期损益。
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14. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
    本公司投资性房地产包括已出租的房屋建筑物及其土地使用权。采用成本模式计量。
       本公司投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、
相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资
产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
     本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率采用
平均年限法计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如
下：
   类别                         折旧年限（年）         预计残值率（%）    年折旧率（%）
   房屋建筑物                         45                     5                2.11
   土地使用权                         40                     0                2.50
     当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定
资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产转换
为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
     当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终
止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价
值和相关税费后的金额计入当期损益。
15. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而
持有的，使用年限超过一年的有形资产。
     固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。
本公司固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、办公设备及其他。
(2).折旧方法
    除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计
提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本公司固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧
率如下：
√适用 □不适用
      类别           折旧方法         折旧年限（年）        残值率（%）    年折旧率（%）
                                            63 / 146
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房屋建筑物        平均年限法        5-45                 5        19-2.11
机器设备          平均年限法        5-10                 5        19-9.5
运输设备          平均年限法        10                   5        9.5
办公设备及其他    平均年限法        5-10                 5        19-9.5
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
16. 在建工程
√适用 □不适用
    在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等
计量；出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装
费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款
费用和汇兑损益。
    在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估
计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值
差异进行调整。
17. 借款费用
√适用 □不适用
    发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用
已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开
始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本
化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中
发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或
生产活动重新开始。
    专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入
或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专
门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本
化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
18. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    本公司无形资产包括土地使用权、专利技术及非专利技术等，按取得时的实际成本计量，
其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的
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无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，
按公允价值确定实际成本。
    土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无
形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均
摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
    对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发
生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使
用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计
使用寿命内摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
19. 长期资产减值
√适用 □不适用
    本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定
资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本公司进
行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行
减值测试。
    减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资
产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值
减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
    出现减值的迹象如下：
    （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计
的下跌；
    （2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在
近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
    （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计
未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
    （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
    （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
                                      65 / 146
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    （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创
造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
    （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
    减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资
产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
20. 长期待摊费用
√适用 □不适用
   本公司的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以
上(不含 1 年)的各项费用，主要为经营租赁资产装修费用。该等费用在受益期内平均摊销。
如果长期待摊费用不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当
期损益。
21. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
   短期薪酬主要包括职工工资、福利费、工会经费、职工教育经费、基本医疗保险、生育
保险、工伤保险等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按
照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
   离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等，按照公司承担的风险和义务，分类
为设定提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服
务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
   辞退福利为在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受
裁减而提出给予职工的补偿。本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福
利产生的负债，并计入当期损益：①本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议
所提供的辞退福利时；②本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。辞退
福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
22. 预计负债
√适用 □不适用
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    当与对外担保、未决诉讼或仲裁等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将
其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企
业；该义务的金额能够可靠地计量。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或
有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相
关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数，在随着时间推移将折现金额进行还原而导致的
预计负债账面价值的增加金额确认为利息费用。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进
行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
23. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用
   归类为债务工具的优先股、永续债，按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，
并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量，其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理，
其回购或赎回产生的利得或损失计入当期损益。
    归类为权益工具的优先股、永续债，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权
益，其利息支出或股利分配按照利润分配进行处理，回购或注销作为权益变动处理。
24. 收入
√适用 □不适用
    本公司的营业收入主要包括：销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入，收
入确认政策如下：
    （1）销售商品收入：本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本
公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、
收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成
本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
    本公司在销售商品的同时会授予客户奖励积分，客户在满足一定条件后将奖励积分兑换
为公司商品。公司对该交易事项应当分别以下情况进行处理：1）在销售商品的同时，将销售
取得的货款或应收货款在本次商品销售或劳务提供产生的收入与奖励积分的公允价值之间进
行分配，将取得的货款或应收货款扣除奖励积分公允价值的部分确认为收入，奖励积分的公
允价值确认为递延收益。奖励积分的公允价值依据奖励积分的兑换价值标准和预计兑换率确
定。2）获得奖励积分的客户满足条件时有权取得公司的商品，在客户将奖励积分兑换为公司
商品时，公司应将原计入递延收益的与所兑换积分相关的部分确认为收入。
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    已收到但未达到收入确认条件的房款计入预收款项科目核算。在房产完工并验收合格，
达到了销售合同约定的交付条件，取得了买方按销售合同约定交付房产的付款证明时(通常收
到销售合同首期款及已确认余下房款的付款安排)确认销售收入的实现。
    （2）提供劳务收入：本公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经
济利益很可能流入本公司、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资
产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入，
完工百分比按已经发生的成本占估计总成本的比例确定；提供劳务交易结果不能够可靠估计、
已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认
提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生
的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳
务收入。
    （3）让渡资产收入：与交易相关的经济利益很可能流入本公司、收入的金额能够可靠
地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
25. 政府补助
   政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。政府补助在本公司能够
满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。
   政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补
助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶
持资金时 ，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价
值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。
  本公司的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。如果政府文件中
未明确规定补助对象，本公司按照下面原则进行判断。
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政
府补助；与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当
期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
   与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的
政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的
期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
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26. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差
额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏
损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递
延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并
的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和
递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资
产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得
额为限，确认递延所得税资产。
27. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或
当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
   本公司作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最
低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额
作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
28. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
    1. 所得税的会计核算
   所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。
除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益，以及
企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当年所得税和递延所得税费用或
收益计入当期损益。
    当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当年发生的交易和事项，应纳给税务
部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税
资产和递延所得税负债在年末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。
    2、重要会计估计的说明
    编制财务报表时，本公司管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的
应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本公司管
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理层对估计涉及的关键假设和不确定性因素的判断进行持续评估。会计估计变更的影响在变
更当期和未来期间予以确认。
    下列会计估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面值发生重大调整的重要
风险。
    （1）应收款项减值
    本公司在资产负债表日按摊余成本计量应收款项，以评估是否出现减值情況，并在出现
减值情况时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未
来现金流量出现大幅下降的可判断数据，显示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出现
重大负面的可判断数据等事项。如果有证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该
损失后发生的事项有关，则将原确认的减值损失予以转回。
    （2）存货减值准备
    本公司定期估计存货的可变现净值，并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货跌价
损失。本公司在估计存货的可变现净值时，以同类货物的预计售价减去完工时将要发生的成
本、销售费用以及相关税费后的金额确定。当实际售价或成本费用与以前估计不同时，管理
层将会对可变现净值进行相应的调整。因此根据现有经验进行估计的结果可能会与之后实际
结果有所不同，可能导致对资产负债表中的存货账面价值的调整。因此存货跌价准备的金额
可能会随上述原因而发生变化。对存货跌价准备的调整将影响估计变更当期的损益。
    （3）商誉减值准备的会计估计
    本公司每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其预
计未来现金流量的现值，其计算需要采用会计估计。
    如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后
的毛利率低于目前采用的毛利率，本公司需对商誉增加计提减值准备。
    如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高
于目前采用的折现率，本公司需对商誉增加计提减值准备。
    如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层的估计，本公司不能转回原已计提的商
誉减值损失。
    （4）递延所得税资产确认的会计估计
    递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行估计。递
延所得税资产的实现取决于公司未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的变化
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和暂时性差异的转回时间也可能影响所得税费用（收益）以及递延所得税的余额。上述估计
的变化可能导致对递延所得税的重要调整。
    （5）固定资产减值准备的会计估计
    本公司在资产负债表日对存在减值迹象的房屋建筑物、机器设备等固定资产进行减值测
试。固定资产的可收回金额为其预计未来现金流量的现值和资产的公允价值减去处置费用后
的净额中较高者，其计算需要采用会计估计。
    如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后
的毛利率低于目前采用的毛利率，本公司需对固定资产增加计提减值准备。
    如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高
于目前采用的折现率，本公司需对固定资产增加计提减值准备。
    如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层估计，本公司不能转回原已计提的固定
资产减值准备。
    （6）固定资产、无形资产的可使用年限
    本公司至少于每年年度终了，对固定资产和无形资产的预计使用寿命进行复核。预计使
用寿命是管理层基于同类资产历史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期技术更新
而决定的。当以往的估计发生重大变化时，则相应调整未来期间的折旧费用和摊销费用。
29. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
                                                          备注(受重要影响的报表项目
 会计政策变更的内容和原因               审批程序
                                                                 名称和金额)
2017 年，财政部修订了《企     执行财政部修订的会计准则   涉及利润表营业外收入及其
业会计准则第 16 号-政府补     要求                       他收益项目
助》，本公司于 2017 年 6 月
12 日起执行该会计准则，并
按照相关的衔接规定进行了
处理。
其他说明
    本公司于 2017 年 6 月 12 日起执行财政部新修订的企业会计准则《企业会计准则第 16 号
-政府补助》。准则 16 号规范了政府补助的范围，允许与资产相关的政府补助选择冲减相关
资产的账面价值或确认为递延收益，规定与日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相
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关成本，与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。采用准则 16 号未对本公司财务状
况和经营成果产生重大影响。
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种                      计税依据                        税率
增值税                     应纳税增值额(应纳税额按应纳   17%、13%、11%、6%、5%
                           税销售额乘以适用税率扣除当
                           期允许抵扣的进项税后的余额
                           计算)
消费税                     应税销售收入                  5%
营业税                     应税营业收入                  5%、3%
城市维护建设税             应纳流转税额                  7%、5%、1%
企业所得税                 应纳税所得额                  25%、20%、16.5%
教育费附加                 应纳流转税额                  3%
地方教育费附加             应纳流转税额                  2%
土地增值税                 转让房地产所取得的增值额      超率累进税率 30%-60%
房产税                     房产原值的 70%或租金收入      1.2%或 12%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2.   税收优惠
√适用 □不适用
     根据《财政部国家税务总局关于小型微利企业所得税优惠政策有关问题的通知》（财税
[2014]34 号））文件的规定，本公司之子公司白山合诚物业服务有限公司符合小型微利企业
的条件，减按 20%的税率缴纳企业所得税。
3.   其他
√适用 □不适用
     根据《中华人民共和国企业所得税法》及实施条例、国税发[2008]28号文件、吉地税发
[2008]33号文件、吉财预[2008]147号文件、吉财预[2009]185号文件的规定，自2009年1月1
日起，公司与所属分支机构合并汇总缴纳企业所得税，公司根据本期累计实际经营结果统一
计算企业实际应纳税所得额、应纳税额。其中，50%由总机构就地预缴；50%由各分支机构就
地预缴，总机构按照以前年度分支机构的经营收入、职工工资和资产总额三个因素（分摊时
三个因数权重依次为0.35、0.35和0.30），将统一计算的当期应纳税额的50%在各分支机构之
间进行分摊。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
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                                                                                                        单位：元 币种：人民币
                        项目                               期末余额                                       期初余额
              库存现金                                                   171,386.93                               3,739,062.96
              银行存款                                             1,329,956,233.81                           1,486,128,977.99
              其他货币资金                                           113,049,164.96                             104,479,340.36
              合计                                                 1,443,176,785.70                           1,594,347,381.31
                其中：存放在境外的款
                      项总额
              其他说明
              本公司货币资金受限情况详见本附注“七、53、所有权或使用权受到限制的资产”所述。
              2、 应收票据
              (1). 应收票据分类列示
              □适用 √不适用
              (2). 期末公司已质押的应收票据
              □适用 √不适用
              (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
              □适用 √不适用
              (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
              □适用 √不适用
              其他说明
              □适用 √不适用
              3、 应收账款
              (1). 应收账款分类披露
              √适用 □不适用
                                                                                                       单位：元 币种：人民币
                                              期末余额                                                             期初余额
       类别               账面余额              坏账准备                                   账面余额                    坏账准备
                                                                        账面                                                                      账面
                                     比例             计提比例          价值                                                 计提比例             价值
                        金额                  金额                                      金额          比例(%)        金额
                                     (%)                 (%)                                                                    (%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备的应收
账款
按信用风险特征组合   13,038,089.01     100   967,149.28     7.42     12,070,939.73   11,595,227.35     100.00 701,983.12            6.05     10,893,244.23
计提坏账准备的应收
账款
单项金额不重大但单                                                                              -              -              -          -
独计提坏账准备的应
收账款
    合计         13,038,089.01   100     967,149.28   7.42       12,070,939.73   11,595,227.35    100.00       701,983.12     6.05       10,893,244.23
              期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
              □适用 √不适用
              组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
              √适用□不适用
                                                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                                 期末余额
                        账龄
                                                  应收账款                       坏账准备                              计提比例
              1 年以内
              其中：1 年以内分项
              1 年以内小计                           8,364,050.82                       418,202.54                                           5%
                                                                      73 / 146
                                        2017 年半年度报告
1至2年                            3,149,859.00                  314,985.90                    10%
2至3年                            1,417,500.00                  212,625.00                    15%
3 年以上                            106,679.19                   21,335.84                    20%
    合计                     13,038,089.01                  967,149.28
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 265,166.16 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                                                        占应收账款年
                                                                                       坏账准备年
单位名称                               年末余额              账龄       末余额合计数
                                                                                         末余额
                                                                          的比例(%)
白山市社会医疗保险管理局               4,122,680.28         1 年以内
                                                                               31.62   206,134.01
白山市浑江区社会医疗保险管理局         1,620,773.97         1 年以内
                                                                               12.43    81,038.70
白山市江源区社会医疗保险管理局           971,398.49         1 年以内
                                                                                7.45    48,569.92
长春铁路医疗保险办公室                   192,069.76         1 年以内
                                                                                1.47     9,603.49
中国工商银行股份有限公司白山分行         170,000.00          1-2 年
                                                                                1.30    17,000.00
合计                                   7,076,922.50            —              54.27   362,346.13
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                             期末余额                                    期初余额
    账龄
                     金额                比例(%)                  金额            比例(%)
1 年以内          502,211,038.29                   64.52       407,314,996.37             61.37
1至2年             62,092,006.22                    7.98        42,216,391.97              6.36
2至3年             87,648,650.31                   11.26       148,514,083.15             22.38
                                             74 / 146
                                     2017 年半年度报告
3 年以上          126,389,153.64               16.24      65,640,609.82                  9.89
    合计          778,340,848.46              100.00     663,686,081.31                100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
    （1）公司与吉林丰满经济开发区于 2012 年 11 月 20 日签订的《吉林欧亚城市商业综合体项
目 C4-16 号宗地协议书》，协议中明确该宗地的面积为 133,800 平方米，总价款 19,133.4 万元。
根据协议，该地拆迁由政府负责，公司按拆迁征地进度支付款项，截止 2017 年 6 月 30 日支付土
地款 14,100 万元。经与政府沟通，目前该宗地内尚有 10 户住户未动迁完毕，拆迁遇到阻碍，导
致欧亚综合体 16 号地暂时无法进行土地招牌挂，无法取得该宗地土地使用权进行开发建设。
    （2）公司与永吉县人民政府于 2013 年 12 月 2 日签订的《意向协议书》，协议中明确该宗地
的面积为三块地，总面积为 304,700 平方米，总价款 9,986 万元，根据协议拆迁由政府负责，并
约定按拆迁征地进度支付款项。截止 2017 年 6 月 30 日支付土地款 7,000 万元,其中:一块地已完
成摘牌，购买土地价款为 600 万元，公司购置后转入无形资产；另外 2 块土地已支付土地款 6,400
万元，目前未达到土地招牌挂条件，无法取得该宗地土地使用权进行开发建设。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
                                                                            占预付款项年末余额
单位名称                              年末余额                账龄
                                                                              合计数的比例(%)
吉林丰满经济开发区管理委员会财政局   141,000,000.00      2-3 年、3 年以上                18.12
永吉县财政局                          64,000,000.00           2-3 年                      8.22
辽宁格力电器销售有限公司              30,110,868.42          1 年以内                     3.87
纳爱斯集团有限公司吉林省分公司        30,099,472.75          1 年以内                     3.87
广州立白企业集团有限公司              12,883,971.54          1 年以内                     1.66
合计                                 278,094,312.71            —                       35.74
其他说明
□适用 √不适用
5、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                          75 / 146
                                                                   2017 年半年度报告
                                                                                                                               单位：元 币种：人民币
                                            期末余额                                                                 期初余额
                      账面余额                  坏账准备                                      账面余额                   坏账准备
    类别                                                                 账面                                                               账面
                                                        计提比                                                                   计提比
                   金额         比例(%)       金额                       价值               金额         比例(%)       金额                 价值
                                                         例(%)                                                                    例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的其他
应收款
按信用风险特   145,866,387.23     97.66 15,430,658.18     10.58 130,435,729.05 133,724,153.77              97.45 13,354,274.60     9.99 120,369,879.17
征组合计提坏
账准备的其他
应收款
单项金额不重     3,492,033.35      2.34 3,492,033.35      100.00                   0.00   3,492,033.35      2.55 3,492,033.35 100.00             0.00
大但单独计提
坏账准备的其
他应收款
    合计       149,358,420.58     /       18,922,691.53    /       130,435,729.05 137,216,187.12           /       16,846,307.95   /   120,369,879.17
                                                                        76 / 146
                                    2017 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                        期末余额
           账龄             其他应收款                  坏账准备               计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                   76,581,699.33              3,829,084.97                         5%
1至2年                         13,380,871.54              1,338,087.15                        10%
2至3年                         17,094,864.24              2,564,229.64                        15%
3 年以上                       38,496,282.12              7,699,256.42                        20%
          合计                145,553,717.23             15,430,658.18
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
    1)年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
                                                                    计提比例
单位名称                 账面余额                坏账金额                        计提原因
                                                                      （%）
吉林市北奇房地产开
                           2,236,465.69              2,236,465.69     100      长期无法收回
发公司
吉林省梅河口泰兴制
                             482,000.00                482,000.00     100      长期无法收回
线有限责任公司
长春运达矿上物资公
                             349,710.77                349,710.77     100      长期无法收回
司
吉林省科教文发展中
                              32,500.00                 32,500.00     100      长期无法收回
心
其他                         391,356.89                391,356.89     100      长期无法收回
                                                                                    —
合计                       3,492,033.35              3,492,033.35      —
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 2,076,383.58 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
          款项性质                    期末账面余额                      期初账面余额
单位往来款                                  66,339,338.84                     45,834,712.01
保证金                                      67,945,300.88                     76,391,085.43
其他                                        15,073,780.86                     14,990,389.68
                                          77 / 146
                                                       2017 年半年度报告
                          合计                                    149,358,420.58                   137,216,187.12
             (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
             √适用 □不适用
                                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                               占其他应收款期
                                                                                                 坏账准备
               单位名称         款项的性质       期末余额           账龄       末余额合计数的
                                                                                                 期末余额
                                                                                   比例(%)
             长春九台经济    保证金             8,640,000.00 1 年以内                      5.78    432,000.00
             开发区财政局
             通辽市科尔沁    保证金             7,242,991.48 1-2 年                         4.85        724,299.15
             区人民政府
             梅河口市城市    规划保证金         4,346,748.00 3 年以上                       2.91        869,349.60
             规划管理处
             艾斯特制冷与    单位往来款         3,500,000.00 3 年以上                       2.34        700,000.00
             太阳能技术
             （北京）有限
             公司
             东丰县财政局    农民工保证        2,848,749.93 1-2 年、3 年                    1.91        458,103.02
                             金                             以上
                 合计              /          26,578,489.41       /                        17.79     3,183,751.77
             (6). 涉及政府补助的应收款项
             □适用 √不适用
             (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
             □适用 √不适用
             (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
             □适用 √不适用
             其他说明：
             □适用 √不适用
             6、 存货
             (1). 存货分类
             √适用 □不适用
                                                                                          单位：元 币种：人民币
                                   期末余额                                                 期初余额
  项目
                 账面余额          跌价准备         账面价值               账面余额         跌价准备     账面价值
原材料          1,333,619.12                       1,333,619.12          1,290,666.43          -           1,290,666.43
在产品                      -
库存商品       641,796,607.96                     641,796,607.96       592,743,700.90          -          592,743,700.90
周转材料        38,424,005.78                      38,424,005.78        36,800,522.70          -          36,800,522.70
已完工开发
              1,235,489,119.26     572,062.34    1,234,917,056.92      1,393,949,380.27    572,062.34    1,393,377,317.93
产品
在建开发产
              1,509,553,068.02                   1,509,553,068.02      1,371,659,923.36        -         1,371,659,923.36
品
拟开发产品                  -
受托代销商
                12,182,585.03                     12,182,585.03         13,173,842.57          -          13,173,842.57
品
    合计      3,438,779,005.17     572,062.34    3,438,206,942.83      3,409,618,036.23    572,062.34    3,409,045,973.89
                                                            78 / 146
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 (2). 存货跌价准备
 √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                         本期增加金额                本期减少金额
          项目          期初余额                                 转回或转               期末余额
                                        计提        其他                       其他
                                                                   销
 已完工开发产品         572,062.34                                                      572,062.34
       合计             572,062.34                                                      572,062.34
 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
 √适用 □不适用
 本公司存货年末余额含有借款费用资本化金额为 66,800,921.90 元。
 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 7、 一年内到期的非流动资产
 √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                 项目                           期末余额                         期初余额
一年内到期的长期待摊费用                            3,638,000.21                     2,425,294.65
                 合计                               3,638,000.21                     2,425,294.65
 8、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                 项目                           期末余额                        期初余额
预缴税费                                            20,604,010.44                   16,971,040.59
其他                                                61,172,938.60                   18,433,979.16
                 合计                               81,776,949.04                   35,405,019.75
 其他说明
 其他项为抵扣进项税等。
 9、 可供出售金融资产
 (1).     可供出售金融资产情况
 √适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                             期末余额                                     期初余额
   项目
                 账面余额    减值准备      账面价值           账面余额    减值准备   账面价值
可供出售
债务工具：
可供出售 23,740,871.82 100,000.00 23,640,871.82 26,174,155.19 100,000.00 26,074,155.19
权益工具：
按公允价 21,872,301.82 100,000.00 21,772,301.82 24,305,585.19 100,000.00 24,205,585.19
值计量的
                                               79 / 146
                                               2017 年半年度报告
  按成本计       1,868,570.00                - 1,868,570.00 1,868,570.00                      - 1,868,570.00
  量的
    合计        23,740,871.82 100,000.00 23,640,871.82 26,174,155.19 100,000.00 26,074,155.19
   (2).      期末按公允价值计量的可供出售金融资产
   √适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                     可供出售权益         可供出售债务
     可供出售金融资产分类                                                                             合计
                                         工具                 工具
   权益工具的成本/债务工具
                                      2,443,986.40                                              2,443,986.40
   的摊余成本
   公允价值                          21,872,301.82                                             21,872,301.82
   累计计入其他综合收益的
                                     19,428,315.42                                             19,428,315.42
   公允价值变动金额
   已计提减值金额                      100,000.00                                                 100,000.00
   (3).      期末按成本计量的可供出售金融资产
   √适用 □不适用
                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                账面余额                                  减值准备
                                                                                                在被投
                                                                                                             本期
  被投资                                                                                        资单位
                                                                                                             现金
  单位                                                                                          持股比
                              本期    本期                              本期   本期                          红利
                  期初                            期末          期初                   期末     例(%)
                              增加    减少                              增加   减少
吉林银行股     1,333,570.00                   1,333,570.00                                       0.017
份有限公司
沈阳市商业      500,000.00                      500,000.00                                        0.44
银行
太原五一百       35,000.00                       35,000.00                                            -
货集团股份
有限公司
    合计       1,868,570.00                   1,868,570.00                                        /
   (4).      报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
   √适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                 可供出售权益            可供出售债务
    可供出售金融资产分类                                                                              合计
                                      工具                   工具
   期初已计提减值余额                100,000.00                                                   100,000.00
   本期计提
   其中：从其他综合收益转
   入
   本期减少
   其中：期后公允价值回升                        /
   转回
   期末已计提减值金余额               100,000.00                                                  100,000.00
                                                     80 / 146
                                    2017 年半年度报告
       公司持有的江苏炎黄在线物流股份有限公司(S*ST 炎黄)（现高能 5）100,000.00 股普
通股，投资成本为 100,000.00 元，由于该股票已暂停上市，公司已对其全额计提减值准备。
(5).    可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
10、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                         81 / 146
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                                                                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                                              本期增减变动
                                                                                                                宣告发
                          期初                                                                                                                   期末         减值准备
     被投资单位                                                    权益法下确认的投资       其他综合   其他权   放现金                  其
                          余额          追加投资        减少投资                                                         计提减值准备            余额         期末余额
                                                                         损益               收益调整   益变动   股利或                  他
                                                                                                                利润
一、合营企业
小计
二、联营企业
长春丽东商务展览服务    2,201,886.00                                               212.05                                                      2,202,098.05
有限公司
济南欧亚大观园有限公   46,490,540.67                                      -594,871.77                                                        45,895,668.90
司
内蒙古包头百货大楼集   55,377,288.60    16,937,360.00                    3,845,968.10                                                        76,160,616.70
团股份有限公司
上海欧亚衣恋商贸有限   10,459,521.13    14,700,000.00                   -4,786,752.14                                                        20,372,768.99
公司
白山市合兴酒店有限公    2,385,469.29                                          40,458.2                                                         2,425,927.49
司
长春春塔贸易有限公司       84,427.41                                        -8,086.60                                                            76,340.81
长春欧亚神龙湾旅游有   50,587,065.22                                      -102,670.00                                                        50,484,395.22
限责任公司
山西欧亚锦绣实业有限   270,607,430.53                                     -580,587.73                                                        270,026,842.80
责任公司
小计                   438,193,628.85   31,637,360.00                   -2,186,329.89                                                        467,644,658.96
         合计          438,193,628.85   31,637,360.00                   -2,186,329.89                                                        467,644,658.96
                                                                        82 / 146
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   11、 投资性房地产
   投资性房地产计量模式
   (1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                 单位：元 币种：人民币
    项目         房屋、建筑物     土地使用权           在建工程           合计
一、账面原值
    1.期初余额      239,397,287.91       7,499,044.00                   246,896,331.91
    2.本期增加金
额
    （1）外购
    （2）存货\固
定资产\在建工程
转入
    （3）企业合并
增加
    3.本期减少金       1,214,120.00                    -            -     1,214,120.00
额
    （1）处置
    （2）其他转出
      （3）其他减      1,214,120.00                                       1,214,120.00
少
      4.期末余额    238,183,167.91       7,499,044.00                   245,682,211.91
二、累计折旧和累
计摊销
      1.期初余额     38,688,323.73       1,085,388.03                    39,773,711.76
      2.本期增加      3,194,320.51         118,405.98                     3,312,726.49
金额
    （1）计提或摊      3,194,320.51       118,405.98                      3,312,726.49
销
      3.本期减少         30,757.73                                           30,757.73
金额
    （1）处置
    （2）其他转出
      （3）其他减        30,757.73                                           30,757.73
少
      4.期末余额     41,851,886.51       1,203,794.01               -    43,055,680.52
三、减值准备
      1.期初余额
      2.本期增加
金额
    （1）计提
      3、本期减少
金额
      （1）处置
      （2）其他转
出
                                            83 / 146
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    4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值          196,331,281.40          6,295,249.99                                   202,626,531.39
2.期初账面价值          200,708,964.18          6,413,655.97                                   207,122,620.15
    (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
   □适用 √不适用
   其他说明
   □适用 √不适用
    12、 固定资产
    (1). 固定资产情况
    √适用 □不适用
                                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                                            电子、办公设备及
         项目              房屋及建筑物      机器设备          运输工具                             合计
                                                                                  其他
一、账面原值：
    1.期初余额            9,117,285,687.91 959,200,930.56 25,379,788.73 1,598,221,835.39 11,700,088,242.59
    2.本期增加金额          234,640,971.52   7,615,374.48 1,513,950.43        34,715,961.39      278,486,257.82
      （1）购置             182,313,715.24   1,403,523.48 1,513,950.43        18,916,568.51      204,147,757.66
      （2）在建工程转入      52,327,256.28   6,211,851.00                     15,799,392.88      74,338,500.16
      （3）企业合并增加
     3.本期减少金额                           845,237.40       880,353.87         284,782.39       2,010,373.66
      （1）处置或报废                         845,237.40       880,353.87         284,782.39       2,010,373.66
    4.期末余额            9,351,926,659.43 965,971,067.64 26,013,385.29 1,632,653,014.39 11,976,564,126.75
二、累计折旧
    1.期初余额            1,012,435,686.17 335,505,546.99 14,093,462.10       616,216,299.75 1,978,250,995.01
    2.本期增加金额          113,300,555.88 45,543,655.99       911,935.58     78,933,509.00      238,689,656.45
      （1）计提             113,300,555.88 45,543,655.99       911,935.58     78,933,509.00      238,689,656.45
    3.本期减少金额                     -      447,879.55       525,112.64         194,402.37       1,167,394.56
      （1）处置或报废                         447,879.55       525,112.64         194,402.37       1,167,394.56
    4.期末余额            1,125,736,242.05 380,601,323.43 14,480,285.04       694,955,406.38 2,215,773,256.90
三、减值准备
    1.期初余额                  163,759.96                      54,240.00           2,166.80         220,166.76
    2.本期增加金额
      （1）计提
    3.本期减少金额
      （1）处置或报废
    4.期末余额                  163,759.96                      54,240.00           2,166.80         220,166.76
四、账面价值
    1.期末账面价值        8,226,026,657.42 585,369,744.21 11,478,860.25       937,695,441.21 9,760,570,703.09
    2.期初账面价值        8,104,686,241.78 623,695,383.57 11,232,086.63       982,003,368.84 9,721,617,080.82
                                                    84 / 146
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(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
    项目       账面原值        累计折旧        减值准备       账面价值         备注
机器设备     2,705,598.00    2,570,318.10                 -   135,279.90
其他             63,255.00       60,092.25                -     3,162.75
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
               项目                        账面价值               未办妥产权证书的原因
欧亚卖场营业楼                           1,059,701,658.10               正在办理
吉林置业商业综合体营业楼                   990,507,423.65               正在办理
乌兰浩特购物中心营业楼                     187,240,254.19               正在办理
珲春购物中心营业楼                         139,054,454.96               正在办理
辽源购物中心营业楼                         102,283,565.75               正在办理
集团办公大楼                                 60,960,365.58              正在办理
营销分公司飞跃路库房                         55,979,460.93              正在办理
万宁欧亚超市营业楼                            8,398,864.77              正在办理
万宁欧亚超市职工宿舍                          1,441,077.10              正在办理
吉林置业售楼处                               11,132,606.93              正在办理
玉龙山庄营业楼                               19,366,760.00              正在办理
珲春宾馆营业楼                                7,303,234.66              正在办理
富锦小区职工宿舍                                426,648.03              正在办理
欧洲街 8 号楼                                   577,619.33              正在办理
海南兴隆温泉山庄营业楼                        2,429,117.48              正在办理
服务分公司库房                                2,691,958.12              正在办理
辽源东丰购物中心营业楼                       61,810,258.62              正在办理
吉林永吉购物广场营业楼                       54,765,943.50              正在办理
通化购物中心丽景营业楼                       24,882,689.50              正在办理
欧通城市印象营业楼                           17,553,359.86              正在办理
通辽钻石名称会所                             10,080,229.06              正在办理
通辽欧亚购物中心营业楼                     309,715,409.09               正在办理
梨树县欧亚商贸营业楼                         20,527,607.85              正在办理
双辽欧亚购物中心营业楼                       68,226,259.63              正在办理
白城欧亚购物中心续建部分营业楼               15,342,002.16              正在办理
镇赉欧亚购物中心营业楼                        2,891,175.71              正在办理
松原欧亚购物中心综合楼                     247,947,966.64               正在办理
奥林匹克店营业楼                              5,926,000.12              正在办理
苏立德店营业楼                               11,756,876.28              正在办理
欧亚敦百购物中心营业楼                     134,941,140.94               正在办理
欧亚车百超市连锁前进店、小南街店、         158,807,832.58               正在办理
                                          85 / 146
                                        2017 年半年度报告
东盛路店、净月一店、迎宾店、东风
大街店、榆树店、范城店
江源购物中心营业楼                               219,205,048.26               正在办理
北山超市营业楼                                    16,721,909.99               正在办理
吉林欧亚商都新天地公寓                             1,418,041.06               正在办理
青旅超市营业楼                                     6,529,287.84               正在办理
二道购物中心营业楼                               208,009,220.01               正在办理
国欧购物中心营业楼                                70,066,865.19               正在办理
磐石购物中心营业楼                                57,981,250.00               正在办理
其他说明：
□适用 √不适用
13、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                  期末余额                                 期初余额
      项目
                     账面余额     减值准备      账面价值       账面余额    减值准备    账面价值
欧亚商都城市综合 431,028,665.76              431,028,665.76 461,207,187.20          461,207,187.20
体前期、一期工程
公主岭冷链物流土 98,398,964.63               98,398,964.63 113,737,347.61           113,737,347.61
建工程
吉林置业城市综合 126,721,324.66              126,721,324.66   70,295,995.86          70,295,995.86
体及地下车库工程
长白山购物广场土 29,929,294.81               29,929,294.81    29,279,294.81          29,279,294.81
建工程
九台卡伦购物中心 24,060,240.13               24,060,240.13    23,040,240.13          23,040,240.13
土建工程
辽源置业东丰购物   6,938,594.53                6,938,594.53   15,344,096.05          15,344,096.05
中心购建工程
车百各门店装修改 10,170,036.44               10,170,036.44    15,010,141.56          15,010,141.56
造工程
国欧物流改造工程   8,455,744.00                8,455,744.00    8,200,000.00           8,200,000.00
万宁超市改造工程   6,724,500.00                6,724,500.00    6,694,000.00           6,694,000.00
二道购物中心装修   1,701,966.50                1,701,966.50    3,180,246.50           3,180,246.50
改造工程
五环购物广场空调   3,037,031.65                3,037,031.65    3,037,031.65           3,037,031.65
工程
郑州东方实业宾馆                                               2,154,712.00           2,154,712.00
装修工程
万豪购物中心装修   1,074,224.80                1,074,224.80    1,074,224.80           1,074,224.80
改造工程
白山合兴购物中心                                               1,000,000.00           1,000,000.00
装修工程
欧亚汇集综合商业 26,040,657.31               26,040,657.31
广场土建工程
沈阳联营锅炉改造   2,735,783.78                2,735,783.78
工程
永吉欧亚购物广场     723,380.80                  723,380.80
装修工程
欧亚北山超市装修     749,247.00                  749,247.00
工程
双阳欧亚购物中心   1,892,689.00                1,892,689.00
消防工程
                                              86 / 146
                                    2017 年半年度报告
双阳欧亚购物中心   3,814,425.12          3,814,425.12
装修工程
欧亚敦百购物中心   2,344,969.70          2,344,969.70
装修工程
      合计       786,541,740.62     - 786,541,740.62 753,254,518.17   - 753,254,518.17
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                         87 / 146
                                                                                      2017 年半年度报告
                                                                                                                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                                                                          工程累计投
                                        期初                     本期转入固定 本期其他减少      期末                                        利息资本化累 其中：本期利 本期利息资本
  项目名称           预算数                        本期增加金额                                           入占预算比        工程进度                                                   资金来源
                                        余额                       资产金额       金额          余额                                          计金额     息资本化金额   化率(%)
                                                                                                            例(%)
欧亚商都城市      492,000,000.00    461,207,187.20 19,694,543.84 49,873,065.28             431,028,665.76         98                   98 38,508,234.48 7,807,561.81          5.22 银行贷款/自
综合体前期、一                                                                                                                                                                     有资金
期工程
公主岭冷链物      158,342,000.00    113,737,347.61   2,281,885.02                  17,620,268.00 98,398,964.63      73.27        73.27                                               自有资金
流土建工程
吉林置业城市     1,158,601,900.00    70,295,995.86 56,425,328.80                                   126,721,324.66   94.05        94.05                                               自有资金
综合体及地下
车库工程
长白山购物广        36,261,436.00    29,279,294.81    650,000.00                                    29,929,294.81   82.54        82.54                                               自有资金
场土建工程
九台卡伦购物      198,000,000.00     23,040,240.13   1,020,000.00                                   24,060,240.13   12.15              70                                            自有资金
中心土建工程
辽源置业东丰      200,406,800.00     15,344,096.05   3,564,594.53                  11,970,096.05     6,938,594.53   47.7          47.7                                               自有资金
购物中心购建
工程
车百各门店装      123,920,966.68     15,010,141.56   3,294,196.88   8,134,302.00                    10,170,036.44   87.37              85                                            自有资金
修改造工程
国欧物流改造        14,937,571.66     8,200,000.00   1,073,973.00    818,229.00                      8,455,744.00   80.73        80.73                                               自有资金
工程
万宁超市改造        11,461,375.00     6,694,000.00      30,500.00                                    6,724,500.00   58.67        58.67                                               自有资金
工程
二道购物中心        5,239,012.00      3,180,246.50      77,821.00                  1,556,101.00      1,701,966.50   96.87              96                                            自有资金
装修改造工程
五环购物广场        95,168,733.87     3,037,031.65                                                   3,037,031.65   96.81        96.81                                               自有资金
空调工程
郑州东方实业        2,600,000.00      2,154,712.00    299,479.00    2,454,191.00                            0.00     100           100                                               自有资金
宾馆装修工程
万豪购物中心        63,564,658.19     1,074,224.80                                                   1,074,224.80   96.23        96.23                                               自有资金
装修改造工程
白山合兴购物        3,250,000.00      1,000,000.00   2,626,630.88   3,626,630.88                            0.00     100           100                                               自有资金
中心装修工程
                                                                                            88 / 146
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欧亚汇集综合    320,000,000.00                   26,040,657.31                               26,040,657.31          8.14        8.14                                     自有资金
商业广场土建
工程
沈阳联营锅炉      7,330,000.00                    2,735,783.78                                2,735,783.78          37.32       37.32                                    自有资金
改造工程
永吉欧亚购物      13,000,000.00                     723,380.80                                     723,380.80       5.56        5.56                                     自有资金
广场装修工程
欧亚北山超市      3,350,000.00                      749,247.00                                     749,247.00       22.37       22.37                                    自有资金
装修工程
双阳欧亚购物      2,183,000.00                    1,892,689.00                                1,892,689.00          86.7        86.7                                     自有资金
中心消防工程
双阳欧亚购物      6,244,880.26                    4,706,425.12     892,000.00                 3,814,425.12          89.74       89.74                                    自有资金
中心装修工程
欧亚敦百购物      5,000,000.00                    2,344,969.70                                2,344,969.70          46.9        46.9                                     自有资金
中心装修工程
欧亚卖场装修      8,540,082.00                    8,540,082.00   8,540,082.00                            0.00        100         100                                     自有资金
改造工程
               2,929,402,415.66   753,254,518.17 138,772,187.66 74,338,500.16 31,146,465.05 786,541,740.62      /           /           38,508,234.48 7,807,561.81   /       /
    合计
                                                                                        89 / 146
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     (3). 本期计提在建工程减值准备情况：
     □适用 √不适用
     其他说明
     □适用 √不适用
     14、 无形资产
     (1). 无形资产情况
     √适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
                                                                    非专利
         项目         软件              土地使用权         专利权             特许权            合计
                                                                      技术
一、账面原值
       1.期初余额     16,927,613.40     677,687,926.03                       450,000.00     695,065,539.43
     2.本期增加金        187,686.66     590,310,000.00                                      590,497,686.66
额
        (1)购置          187,686.66     590,310,000.00                                      590,497,686.66
        (2)内部研发
        (3)企业合并
增加
       3.本期减少金
额
        (1)处置
     4.期末余额       17,115,300.06   1,267,997,926.03                       450,000.00   1,285,563,226.09
二、累计摊销
     1.期初余额       10,637,572.51     148,322,885.46                       397,500.00     159,357,957.97
     2.本期增加金        659,794.43     12,482,155.79                        45,000.00      13,186,950.22
额
        （1）计提        659,794.43     12,482,155.79                        45,000.00      13,186,950.22
     3.本期减少金
额
         (1)处置
     4.期末余额       11,297,366.94     160,805,041.25                       442,500.00     172,544,908.19
三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加金
额
        （1）计提
     3.本期减少金
额
        (1)处置
     4.期末余额
四、账面价值
       1.期末账面价    5,817,933.12   1,107,192,884.78                        7,500.00    1,113,018,317.90
值
       2.期初账面价    6,290,040.89     529,365,040.57                       52,500.00      535,707,581.46
值
                                                     90 / 146
                                      2017 年半年度报告
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
            项目                         账面价值                   未办妥产权证书的原因
敦百购物中心营业楼土地                       10,293,138.83      正在办理
双辽欧亚综合体营业楼土地                       2,131,585.78     正在办理
通化欧亚置业营业楼土地                         8,089,453.86     正在办理
九台卡伦欧亚购物广场营业楼
                                                3,656,172.44    正在办理
土地
其他说明：
□适用 √不适用
15、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                           本期增加              本期减少
被投资单位名称或
                         期初余额        企业合并                               期末余额
形成商誉的事项                                                 处置
                                         形成的
欧亚集团沈阳联营         74,003,008.38                                         74,003,008.38
有限公司
      合计               74,003,008.38                                         74,003,008.38
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
    本公司的商誉是 2006 年控股合并欧亚集团沈阳联营有限公司时，投资成本大于应享有被
购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并报表上确认为商誉。本报告期末对该商誉
进行了减值测试，经测试，该资产组预计可回收金额大于该资产组 2017 年 6 月 30 日的净资
产与商誉之和，所以未对其计提减值准备。
其他说明
□适用 √不适用
16、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
    项目           期初余额    本期增加金额    本期摊销金额     其他减少金额     期末余额
中吉大厦消         66,895.64                                        50,171.58      16,724.06
防改造
租入房屋装    8,003,014.00     14,759,356.51   1,922,600.85     2,252,929.56   18,586,840.10
修费
    合计      8,069,909.64     14,759,356.51   1,922,600.85     2,303,101.14   18,603,564.16
                                           91 / 146
                                     2017 年半年度报告
17、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                期末余额                                 期初余额
          项目     可抵扣暂时性差       递延所得税           可抵扣暂时性差      递延所得税
                          异               资产                    异                资产
  资产减值准备       15,850,521.12        3,962,630.28       14,426,800.35     3,606,700.11
  内部交易未实现                                   -
利润
  可抵扣亏损       125,472,699.74          31,368,174.94     124,607,743.14   31,151,935.82
预收房款             1,446,426.97             361,606.74       1,578,154.33      394,538.58
政府补助            27,035,765.33           6,758,941.33      30,017,000.00    7,504,250.00
      合计         169,805,413.16          42,451,353.29     170,629,697.82   42,657,424.51
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                  期末余额                             期初余额
           项目
                       应纳税暂时性差     递延所得税       应纳税暂时性差      递延所得税
                             异             负债                 异                负债
非同一控制企业合并资   260,234,279.84 65,058,569.93        263,822,197.64 65,955,549.41
产评估增值
可供出售金融资产公允    17,224,815.42      4,306,203.86      19,658,098.79     4,914,524.69
价值变动
固定资产折旧              388,096.61           64,035.94        381,021.70       62,868.58
           合计        277,847,191.87     69,428,809.73    283,861,318.13     70,932,942.68
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
           项目                         期末余额                        期初余额
可抵扣暂时性差异                              4,420,290.83                    3,889,900.39
可抵扣亏损                                   67,903,609.72                   53,189,815.68
           合计                             72,323,900.55                    57,079,716.07
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
          年份            期末金额                   期初金额               备注
2017 年                                                3,639,973.93
2018 年                     3,639,973.93               4,577,189.40
2019 年                     4,577,189.40               5,420,012.36
                                          92 / 146
                                   2017 年半年度报告
2020 年                    5,420,012.36             8,011,187.53
2021 年                    8,011,187.53            31,541,452.46
2022 年                   46,255,246.50
          合计            67,903,609.72            53,189,815.68              /
其他说明：
□适用 √不适用
18、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
            项目                       期末余额                        期初余额
吉源商城项目投资                             3,861,920.00                    3,861,920.00
预付购买资产款                             698,990,419.73                  510,858,630.36
            合计                           702,852,339.73                  514,720,550.36
19、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                 项目                  期末余额                        期初余额
质押借款
抵押借款                                   3,000,000.00                    3,000,000.00
保证借款                                 710,000,000.00                  550,000,000.00
信用借款                               3,920,000,000.00                2,670,000,000.00
                 合计                  4,633,000,000.00                3,223,000,000.00
短期借款分类的说明：
（1）截止 2017 年 6 月 30 日，本公司短期借款中无已到期未偿还的借款。
（2） 期末，抵押借款 300 万元为中国农业银行股份有限公司白山八道江支行一年期流动资
金贷款，抵押物为位于吉林省白山市八道江区东兴街的白山房权证白 BQ 字第 089480 号房产，
抵押资产账面净值为 1,732,926.86 元。
（3）本公司为子公司白山市合兴实业股份有限公司、吉林省欧亚中吉商贸有限公司、长春欧
亚卫星路超市有限公司、长春欧亚柳影路超市有限公司、长春欧亚超市连锁经营有限公司、
长春欧亚集团通化欧亚购物中心申请流动资金贷款合计 71,000.00 万元提供连带责任保证。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
20、 应付票据
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
           种类                   期末余额                           期初余额
                                        93 / 146
                                   2017 年半年度报告
商业承兑汇票
银行承兑汇票                            478,327,528.00                    388,533,711.00
    合计                            478,327,528.00                    388,533,711.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
21、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
           项目                     期末余额                          期初余额
合计                                1,663,020,900.65                    1,819,753,322.12
           合计                     1,663,020,900.65                    1,819,753,322.12
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
              项目                          期末余额              未偿还或结转的原因
吉林市丰南建筑有限公司                        21,680,000.00   待支付
长春新星宇建筑安装有限责任公司                14,777,388.00   待支付
吉林市第一建筑工程股份有限公司                14,465,696.00   待支付
通辽市哲一建建筑工程有限责任公司               9,121,021.00   待支付
长春金城工程建设有限责任公司                   7,817,263.00   待支付
              合计                            67,861,368.00               —
其他说明
□适用 √不适用
22、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
           项目                      期末余额                         期初余额
合计                                   1,401,265,292.44                 1,335,106,397.16
           合计                        1,401,265,292.44                 1,335,106,397.16
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
           项目                       期末余额                    未偿还或结转的原因
自然人 1                                      272,532.00      预收房款
自然人 2                                      266,096.00      预收房款
自然人 3                                      251,352.00      预收房款
自然人 4                                      248,098.00      预收房款
自然人 5                                      246,206.00      预收房款
           合计                             1,284,284.00                  /
                                        94 / 146
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(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
23、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
          项目              期初余额          本期增加          本期减少        期末余额
一、短期薪酬               6,408,919.92    195,558,509.87    191,284,222.59   10,683,207.20
二、离职后福利-设定提存    2,702,149.18     30,444,131.46     28,916,952.86    4,229,327.78
计划
三、辞退福利              11,551,288.00                          382,153.00    11,169,135.00
四、一年内到期的其他福
利
          合计            20,662,357.10    226,002,641.33    220,583,328.45    26,081,669.98
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种:人民币
          项目              期初余额          本期增加          本期减少        期末余额
一、工资、奖金、津贴和      662,921.74     160,223,867.81    158,910,959.73    1,975,829.82
补贴
二、职工福利费                        -       7,507,597.55     7,507,597.55                  -
三、社会保险费             1,067,419.11      11,808,416.44    11,920,228.37       955,607.18
其中：医疗保险费           1,060,447.23      10,554,173.53    10,666,002.61       948,618.15
      工伤保险费               2,327.82         544,242.88       544,071.52         2,499.18
      生育保险费               4,644.06         710,000.03       710,154.24         4,489.85
四、住房公积金               389,538.29      14,154,784.79    11,186,190.96     3,358,132.12
五、工会经费和职工教育     4,289,040.78       1,863,843.28     1,759,245.98     4,393,638.08
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
          合计             6,408,919.92    195,558,509.87    191,284,222.59    10,683,207.20
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
         项目              期初余额          本期增加          本期减少       期末余额
1、基本养老保险           2,169,968.14     29,011,619.93     27,571,815.19  3,609,772.88
2、失业保险费               532,181.04      1,432,511.53      1,345,137.67    619,554.90
3、企业年金缴费
         合计             2,702,149.18     30,444,131.46     28,916,952.86    4,229,327.78
其他说明：
□适用 √不适用
                                          95 / 146
                                 2017 年半年度报告
24、 应交税费
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
            项目                    期末余额                  期初余额
增值税                                    8,827,898.04             36,749,671.26
消费税                                    1,504,658.94              2,731,152.25
营业税                                    1,725,718.69              1,725,618.74
企业所得税                              37,493,938.35              63,182,082.51
个人所得税                                  193,915.12                262,628.36
城市维护建设税                            1,082,810.36              3,454,849.69
土地增值税                                1,566,643.68              1,310,966.53
房产税                                    2,528,211.11              3,200,418.60
土地使用税                                  518,414.54                368,116.94
教育费附加                                  498,508.00              1,504,609.94
地方教育费附加                              290,509.98                956,824.61
印花税                                      108,037.73                329,218.73
其他                                         31,539.48              1,760,477.98
            合计                        56,370,804.02             117,536,636.14
25、 应付利息
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
              项目                    期末余额                期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息                              9,047,500.00              25,497,500.00
短期借款应付利息                            368,247.79
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
超短期融资券应付利息                      12,925,000.04           29,165,416.72
              合计                        22,340,747.83           54,662,916.72
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 应付股利
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
             项目                  期末余额                   期初余额
普通股股利                             17,571,284.04              21,224,600.75
划分为权益工具的优先股\永              27,221,917.00                9,468,493.00
续债股利
           合计                          44,793,201.04            30,693,093.75
                                      96 / 146
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27、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                                   单位：元 币种：人民币
             项目                             期末余额                                 期初余额
单位往来                                        1,953,135,944.88                         1,784,961,810.77
押金                                              440,824,842.69                           408,981,548.01
应付工程款                                        112,304,242.36                           159,511,473.09
其他                                              182,336,873.84                           277,542,125.01
             合计                               2,688,601,903.77                         2,630,996,956.88
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
              项目                                期末余额                   未偿还或结转的原因
河南瑞丰表行有限公司                              66,291,704.13          待支付
郑州百货大楼股份有限公司改制补偿金                52,452,052.80          待支付
郑州市财政局垫付改制补偿金                        39,868,800.00          待支付
吉林省中吉实业有限公司                            35,511,772.46          待支付
吉林省吉安房地产开发有限公司                      27,460,267.00          待支付
              合计                               221,584,596.39                      /
其他说明
□适用 √不适用
28、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                                                   单位：元 币种：人民币
            项目                              期末余额                                 期初余额
1 年内到期的长期借款                              629,000,000.00                           280,000,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
            合计                                 629,000,000.00                            280,000,000.00
其他说明：
                                                                                                      年初金额
               借款        借款                                         年末金额
                                                             外币             本币         外币             本币
贷款单位      起始日      终止日       币种      利率（%）
                                                             金额             金额         金额             金额
中国工商银
行股份有限
               2015-4-6   2017-6-26    人民币        4.75           -                             -     30,000,000.00
公司长春自
由大路支行
中国工商银
行股份有限
               2015-4-6   2017-12-25   人民币        4.75           -      30,000,000.00
公司长春自
由大路支行
中国工商银
行股份有限
               2015-4-6   2018-6-26    人民币        4.75           -      40,000,000.00
公司长春自
由大路支行
                                                97 / 146
                                                          2017 年半年度报告
           招商银行股
           份有限公司
                           2014-3-26        2017-9-3     人民币        7.07         -                               -     240,000,000.00
           长春大经路
           支行
           中国进出口
           银行吉林省     2016-10-17      2017-10-11     人民币        4.67         -        5,000,000.00
           分行
           中国进出口
           银行吉林省     2016-12-29      2017-10-11     人民币        4.67         -       10,000,000.00           -      10,000,000.00
           分行
           中国进出口
           银行吉林省     2016-12-29      2017-12-26     人民币        4.67         -       22,000,000.00
           分行
           中国进出口
           银行吉林省     2016-12-29       2018-6-26     人民币        4.67         -       22,000,000.00
           分行
           兴业银行股
           份有限公司      2015-6-10       2018-3-25     人民币        6.88         -     346,450,000.00
           济南分行
           兴业银行股
           份有限公司     2015-10-19       2018-3-25     人民币        6.78         -     153,550,000.00
           济南分行
         注 1：中国进出口银行吉林省分行长期借款为信用借款。
         注 2：中国工商银行股份有限公司长春自由大路支行长期借款为抵押借款、兴业银行股份有限公
         司济南分行长期借款为抵押担保借款，抵押情况详见本附注“七、30 长期借款”所述。
         29、 其他流动负债
         其他流动负债情况
         √适用 □不适用
                                                                                                 单位：元 币种：人民币
                   项目                                      期末余额                                期初余额
         短期应付债券
         超短期应付债券                                            500,000,000.00                           1,500,000,000.00
         一年内结转的递延收益—会                                  176,315,056.47                             184,648,273.38
         员积分
         一年内结转的政府补助                                        1,555,400.00                               3,090,800.00
                   合计                                            677,870,456.47                           1,687,739,073.38
         超短期应付债券的增减变动：
         √适用 □不适用
                                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                                                                        溢
                                                 债                                     本
                                                                                                        折
         债券                            发行    券        发行              期初       期 按面值计提利            本期            期末
                            面值                                                                        价
         名称                            日期    期        金额              余额       发     息                  偿还            余额
                                                                                                        摊
                                                 限                                     行
                                                                                                        销
16 欧亚 SCP002 募集款   500,000,000.00 2016-4-11 270 500,000,000.00      500,000,000.00      190,287.26       500,000,000.00
                                                  日
16 欧亚 SCP003 募集款   500,000,000.00 2016-5-25 270 500,000,000.00 500,000,000.00         2,785,525.09       500,000,000.00
                                                  日
16 欧亚 SCP004 募集款   500,000,000.00 2016-12-13 270 500,000,000.00 500,000,000.00       11,815,277.82                        500,000,000.00
                                                  日
         合计                 /             /      / 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00    14,791,090.17      1,000,000,000.00 500,000,000.00
         其他说明：
         √适用 □不适用
                                                                  98 / 146
                                                2017 年半年度报告
                                                本年新增补      本年计入其他收   递延收                  与资产相关/与
          政府补助项目           年初余额                                                  年末余额
                                                  助金额            益金额       益转入                    收益相关
欧亚商都服务业发展引导资金         620,000.00            -          310,000.00              310,000.00      与资产相关
欧亚商都省级服务业发展补助         292,000.00            -          146,000.00              146,000.00      与资产相关
欧亚商都市级服务业发展补助         300,000.00            -          150,000.00              150,000.00      与资产相关
换燃气锅炉政府补贴                 120,000.00            -           60,000.00               60,000.00      与资产相关
中央财政支持服务业发展专项资金     250,000.00            -          125,000.00              125,000.00      与资产相关
吉林置业服务业发展引导资金         300,000.00            -          150,000.00              150,000.00      与资产相关
欧亚易购服务业发展引导资金         200,000.00            -          100,000.00              100,000.00      与资产相关
欧亚易购省服务业发展引导专项补
                                    50,000.00            -           25,000.00               25,000.00      与资产相关
助资金
欧亚易购省级经济结构调整引导资
                                    70,000.00            -           35,000.00               35,000.00      与资产相关
金
欧亚易购城乡市场流通发展引导资
                                   100,000.00            -           40,000.00               60,000.00      与资产相关
金
商业连锁商品流通服务业发展专项
                                   624,000.00            -          312,000.00              312,000.00      与资产相关
资金
清洁能源替代改造补贴                30,000.00            -           15,000.00               15,000.00      与资产相关
白山合兴物流网建设补助              94,800.00            -           47,400.00               47,400.00      与资产相关
2016 年省级城乡市场流通发展引
                                    40,000.00            -           20,000.00               20,000.00      与资产相关
导资金
合计                             3,090,800.00            -        1,535,400.00            1,555,400.00        —
       30、 长期借款
       (1). 长期借款分类
       √适用 □不适用
                                                                                     单位：元 币种：人民币
                     项目                           期末余额                             期初余额
       质押借款
       抵押借款                                       163,500,000.00                           736,683,700.00
       保证借款                                       300,000,000.00
       信用借款                                     1,022,000,000.00                          790,000,000.00
                     合计                           1,485,500,000.00                        1,526,683,700.00
       长期借款分类的说明：
       (1)期末金额中重要的长期借款
                                                     99 / 146
                                                2017 年半年度报告
                                                                                                          年初金额
                 借款        借款                                           年末金额
                                                                外币             本币          外币             本币
贷款单位        起始日      终止日       币种       利率（%）
                                                                金额             金额          金额             金额
兴业银行股份
有限公司济南   2015-6-10    2018-3-25    人民币        6.88             -                         -         346,450,000.00
分行
兴业银行股份
有限公司济南   2015-10-19   2018-3-25    人民币        6.78             -                         -         153,550,000.00
分行
中国工商银行
股份有限公司
                2015-4-6    2020-12-25   人民币        4.75             -     120,000,000.00          -     190,000,000.00
长春自由大路
支行
中国建设银行
股份公司吉林   2016-3-16    2019-4-24    人民币        4.75             -     500,000,000.00      -         500,000,000.00
省分行
中国建设银行
股份公司吉林   2017-3-17    2020-3-16    人民币        4.75             -     300,000,000.00      -                     -
省分行
中国建设银行
股份有限公司
                2017-3-6     2020-3-5    人民币        4.75         -         100,000,000.00      -                     -
长春红旗街支
行
中国建设银行
股份有限公司   2017-6-19    2020-6-18    人民币        4.75         -         200,000,000.00      -                     -
吉林省分行
中国进出口银
               2016-10-17   2022-4-11    人民币        4.67             -     222,000,000.00      -         290,000,000.00
行吉林省分行
吉林银行股份
有限公司长春    2016-1-6    2018-12-29   人民币        4.75             -      43,500,000.00      -          44,000,000.00
卫星路支行
     (2)抵押情况说明
           兴业银行股份有限公司济南分行的 50,000.00 万元借款为控股子公司济南欧亚大观园房
     地产有限公司的抵押借款，抵押物为位于济南市市中区阳光新路西侧的建字第
     370103201300246 号建筑物地下 1 至 3 层、地上 1 至 15 层及市中国用（2012）第 0200060 号
     土地使用权。本公司为其提供连带责任保证，保证额度有效期自 2015 年 6 月 10 日至 2018 年
     3 月 25 日；
           中国工商银行股份有限公司长春自由大路支行的长期借款为抵押借款，抵押物为位于长
     春市朝阳区工农大路 1128 号的长房权字第 1090001571 号房产及长国用（2008）第 120003136
     号土地使用权。
                                                    100 / 146
                                                   2017 年半年度报告
                吉林银行股份有限公司长春卫星路支行的长期借款为抵押借款，抵押物为位于长春市南
         关区平阳小区的房权证长房权字第 2030004671 号房产及长国用（2013）第 020011451 号土地
         使用权。
                上述抵押固定资产净值为 1,096,019,179.84 元，无形资产净值为 131,998,551.70 元，
         在建开发产品账面价值为 786,421,047.66 元。
         其他说明，包括利率区间：
         □适用 √不适用
         31、 应付债券
         (1).     应付债券
         √适用 □不适用
                                                                                     单位：元 币种：人民币
                       项目                             期末余额                         期初余额
         11 欧亚债                                          468,120,462.86                   467,537,893.86
                       合计                                 468,120,462.86                   467,537,893.86
         (2).     应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
         √适用 □不适用
                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                                     溢
                                      债                            本                  本
                                                                                     折
   债券                     发行      券   发行           期初      期 按面值计提利     期      期末
               面值                                                                  价
   名称                     日期      期   金额           余额      发      息          偿      余额
                                                                                     摊
                                      限                            行                  还
                                                                                     销
11 欧亚债 470,000,000.00 2012-03-20 7 462,900,000.00 467,537,893.86    16,450,000.00       468,120,462.86
  合计             /           /      / 462,900,000.00 467,537,893.86      16,450,000.00         468,120,462.86
         (3).     可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
         □适用 √不适用
         (4).     划分为金融负债的其他金融工具说明：
         期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
         □适用 √不适用
         期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
         □适用 √不适用
         其他金融工具划分为金融负债的依据说明
         □适用 √不适用
         其他说明：
         √适用 □不适用
             根据本公司 2011 年六届十五次董事会决议和 2011 年第一次临时股东大会决议,并经中国
         证券监督管理委员会证监许可[2011]1890 号《关于核准长春欧亚集团股份有限公司公开发行
         公 司 债 券 的 批 复 》 核 准 , 本 公 司 发 行 票 面 金 额 为 人 民 币 100 元 / 张 、 总 额 为 人 民 币
                                                        101 / 146
                                           2017 年半年度报告
 470,000,000.00 元的公司债券,债券期限为发行公司债券之日起 7 年。2012 年 3 月 26 日，本
 公司已经收到债券实际募集资金净额人民币 462,900,000.00 元。
    公司债券初始利息调整金额为-7,100,000.00 元，本期利息调整金额为 582,569.00 元，
 累计利息调整金额为 5,220,462.86 元，期末利息调整余额为-1,879,537.14 元。
    公司债券采用抵押担保形式，本公司之全资子公司欧亚集团沈阳联营有限公司将位于沈
 阳市和平区中华路 63 号营业大楼、综合楼、营业大楼三期等房产和土地作为抵押资产进行抵
 押。根据亚洲（北京）资产评估有限公司以 2011 年 6 月 30 日为评估基准日出具的京亚评报
 字[2011]第 088 号的《长春欧亚集团股份有限公司拟发行公司债券涉及的单项资产价值评估
 项目的评估报告》，上述拟抵押资产账面原值为 58,423.33 万元，账面净值为 42,570.72 万
 元，评估价值为 102,361.83 万元。
 32、 长期应付款
 (1).     按款项性质列示长期应付款：
 √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                 项目                             期初余额                   期末余额
 购买资产款                                           10,672,821.98              10,425,673.76
 其他说明：
 □适用 √不适用
 33、 递延收益
 递延收益情况
 √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种人民币
    项目            期初余额       本期增加          本期减少     期末余额      形成原因
 政府补助         28,006,200.00                        1,505,834.67 26,500,365.33
 其他                    435.68                               46.56       389.12
      合计        28,006,635.68                        1,505,881.23 26,500,754.45      /
 涉及政府补助的项目：
 √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
   负债项目         期初余额         本期 本期计 本期计入其他 其他       期末余额   与资产相关/与
                                     新增 入营业 收益金额     变动                    收益相关
                                     补助 外收入
                                     金额 金额
欧亚易购服务业     1,200,000.00                                        1,200,000.00 与资产相关
发展引导资金
欧亚易购省级服          300,000.00                                       300,000.00 与资产相关
务业发展引导专
项补助资金
欧亚易购省级经          420,000.00                                       420,000.00 与资产相关
                                                  102 / 146
                                     2017 年半年度报告
济结构调整引导
资金
欧亚易购城乡市     700,000.00                                    700,000.00 与资产相关
场流通发展引导
资金
商业连锁商品流   1,092,000.00                                  1,092,000.00 与资产相关
通服务业发展专
项资金
清洁能源替代改     210,000.00                                    210,000.00 与资产相关
造补贴
吉林置业服务业   1,800,000.00                                  1,800,000.00 与资产相关
发展引导资金
长期贷款贴息     2,460,000.00                                  2,460,000.00 与资产相关
贴息资金         1,500,000.00                                  1,500,000.00 与资产相关
中央财政支持服   1,875,000.00                                  1,875,000.00 与资产相关
务业发展专项资
金
白山合兴物流网   3,065,200.00                                  3,065,200.00 与资产相关
建设补助
项目前期基础设   8,000,000.00                 16,666.67        7,983,333.33 与资产相关
施建设资金
奖励扶持资金       128,000.00                                    128,000.00 与收益相关
欧亚商都省级服     876,000.00                                    876,000.00 与资产相关
务业发展补助
欧亚商都市级服     900,000.00                                    900,000.00 与资产相关
务业发展补助
换燃气锅炉政府     960,000.00                                    960,000.00 与资产相关
补贴
2016 年省级城乡    320,000.00                                    320,000.00 与资产相关
市场流通发展引
导资金
世界名品展示交     700,000.00                360,000.00          340,000.00 与收益相关
易公共服务平台
扶持资金
服务业基础设施   1,500,000.00              1,129,168.00          370,832.00 与收益相关
建设资金
合计            28,006,200.00 0.00         1,505,834.67   0.00 26,500,365.33        /
 其他说明：
 □适用 √不适用
 34、 股本
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                     本次变动增减（+、一）
               期初余额       发行         公积金                              期末余额
                                     送股             其他        小计
                              新股           转股
  股份总     159,088,075.00                                               159,088,075.00
    数
                                         103 / 146
                                        2017 年半年度报告
 35、 其他权益工具
 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
  √适用 □不适用
    经本公司 2016 年八届五次董事会和 2015 年年度股东大会审议通过，并获中国银行间市
场交易商协会出具的《接受注册通知书》（中市协注[2016]MTN414 号）批准，同意本公司注
册永续中期票据，注册总额为 12 亿元，注册额度自通知书落款之日起 2 年内有效，本公司在
注册有效期内可分期发行。
    2016 年 9 月 26 日，本公司完成“长春欧亚集团股份有限公司 2016 年度第一期中期票据”
的发行，实际募集资金 6 亿元，发行代码为 101664056，简称“16 长春欧亚 MTN001”，发行利
率为 6%，债券期限自发行之日起 5+N 年。
 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
 √适用 □不适用
                                                                         单位:万元 币种:人民币
                           期初           本期增加            本期减少               期末
  发行在外的金
    融工具                                                         账面价
                    数量     账面价值   数量 账面价值       数量              数量     账面价值
                                                                     值
 16 长春欧亚     60,000.00 60,000.00                                        60,000.00 60,000.00
 MTN001
      合计       60,000.00 60,000.00                                        60,000.00 60,000.00
 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
 □适用 √不适用
 其他说明:
 □适用 √不适用
 36、 资本公积
 √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
       项目            期初余额            本期增加            本期减少          期末余额
 资本溢价（股本溢    278,420,792.45                                            278,420,792.45
 价）
 其他资本公积         19,619,278.13                                              19,619,278.13
       合计          298,040,070.58                                             298,040,070.58
 37、 其他综合收益
 √适用 □不适用
                                            104 / 146
                                                              2017 年半年度报告
                                                                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                              本期发生金额
                             期初                         减：前期计入其他                                                         期末
    项目                              本期所得税前                        减：所得税费      税后归属于母公   税后归属于少
                             余额                         综合收益当期转                                                           余额
                                            发生额                                用                  司           数股东
                                                                入损益
一、以后不能重分类进损
益的其他综合收益
其中：重新计算设定受益
计划净负债和净资产的
变动
   权益法下在被投资单
位不能重分类进损益的
其他综合收益中享有的
份额
二、以后将重分类进损益    10,360,777.78   -2,421,637.19               0.00        -608,320.84    -1,511,551.47    -301,764.88   8,849,226.31
的其他综合收益
其中：权益法下在被投资
单位以后将重分类进损
益的其他综合收益中享
有的份额
   可供出售金融资产公     10,111,590.92   -2,433,283.37                           -608,320.84    -1,517,491.02    -307,471.51   8,594,099.90
允价值变动损益
   持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产
损益
   现金流量套期损益的
有效部分
   外币财务报表折算差      249,186.86        11,646.18                                                5,939.55       5,706.63    255,126.41
额
其他综合收益合计         10,360,777.78    -2,421,637.19               0.00        -608,320.84    -1,511,551.47    -301,764.88   8,849,226.31
                                                                  105 / 146
                                     2017 年半年度报告
38、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
      项目           期初余额            本期增加            本期减少          期末余额
法定盈余公积       79,544,037.50                                             79,544,037.50
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
      合计         79,544,037.50                                            79,544,037.50
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程规定，本公司按年度净利润的10% 提取法
定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到注册资本的50% 以上时，可不再提取。本公司
法定盈余公积金已达注册资本50%，因此未再计提法定盈余公积金。
39、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
              项目                              本期                         上期
调整前上期末未分配利润                         1,581,008,165.77            1,316,608,950.58
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润                           1,581,008,165.77            1,316,608,950.58
加：本期归属于母公司所有者的净利                 132,903,693.47              132,210,814.08
润
减：提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利
    转作股本的普通股股利
    应付永续债股利                                17,753,424.00
期末未分配利润                                 1,696,158,435.24            1,448,819,764.66
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
40、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                            本期发生额                               上期发生额
    项目
                      收入               成本                  收入               成本
 主营业务       5,867,977,830.45   5,224,286,136.35      5,851,320,160.96 5,260,806,270.51
 其他业务         823,842,853.35      91,153,710.69        756,788,530.58      73,919,753.75
                                          106 / 146
                                     2017 年半年度报告
    合计        6,691,820,683.80   5,315,439,847.04      6,608,108,691.54   5,334,726,024.26
41、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
           项目                        本期发生额                      上期发生额
消费税                                       13,279,487.89                     9,387,071.02
营业税                                                                       26,136,330.17
城市维护建设税                                 8,265,813.64                    8,409,739.84
教育费附加                                     3,544,745.44                    3,614,859.92
资源税
地方教育费附加                                2,360,779.66                     2,395,706.55
土地增值税                                    2,258,697.80                     2,112,811.71
房产税                                       46,475,800.27                       170,247.82
土地使用税                                    6,256,203.21
车船使用税                                       35,837.62
印花税                                        1,347,778.37
其他                                          1,737,821.81                        11,034.00
            合计                             85,562,965.71                    52,237,801.03
42、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
            项目                          本期发生额                     上期发生额
工资                                          100,710,827.60                  89,700,812.67
促销费                                         29,495,886.81                  33,195,863.44
装修费                                          3,982,384.20                   2,386,040.71
宣传费                                         23,925,582.84                  24,297,480.52
展览费及广告费                                 25,497,949.91                  21,590,687.66
保洁费                                         17,043,437.73                  15,903,540.84
劳动保护费                                     11,877,129.08                   6,332,574.23
运输费                                          5,139,994.89                   5,502,367.38
其他                                           28,971,879.14                  22,990,432.13
            合计                              246,645,072.20                 221,899,799.58
43、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                   项目                         本期发生额               上期发生额
折旧费                                            234,696,685.62           217,310,898.91
职工薪酬                                            69,436,923.88           65,348,233.69
电费                                                60,212,434.78           57,894,709.85
装饰及修理费                                        26,321,017.88           37,090,744.28
劳动保险费                                          50,118,508.27           43,324,430.46
房产税                                                                      41,807,164.78
租赁费                                               23,055,801.14          24,168,750.40
                                         107 / 146
                               2017 年半年度报告
劳动保护费                                      18,353,328.09            23,852,178.15
无形资产摊销                                    13,186,950.22             9,133,426.48
办公费                                           4,340,407.82             4,414,854.50
差旅费                                           1,844,710.94             2,036,368.96
土地使用税                                                                5,349,115.59
运杂费                                             829,841.32               859,053.79
低值易耗品摊销                                   1,616,305.21             3,365,212.13
保险费                                           2,035,483.82             2,182,026.27
水费                                             3,544,094.38             3,513,782.63
其他                                            18,667,670.99            22,853,301.96
合计                                           528,260,164.36           564,504,252.83
其他说明：
44、 财务费用
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
                  项目                    本期发生额                上期发生额
利息支出                                    139,147,587.08            129,758,066.71
利息收入                                      -2,288,198.46            -1,218,909.28
手续费                                        27,561,436.31            -3,589,258.92
汇兑损失                                                                    3,256.56
合计                                           164,420,824.93         124,953,155.07
45、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                项目               本期发生额                       上期发生额
一、坏账损失                           2,341,549.74                       3,088,990.30
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
              合计                      2,341,549.74                     3,088,990.30
46、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                                   108 / 146
                                    2017 年半年度报告
              项目                      本期发生额                        上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                -2,186,329.89                         -670,447.59
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收                        125.00
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
              合计                           -2,186,204.89                        -670,447.59
其他说明：
主要为本期对联营企业上海欧亚衣恋商贸有限公司投资收益减少所致。
47、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                         计入当期非经常性损益
       项目              本期发生额                  上期发生额
                                                                               的金额
非流动资产处置利得               52,289.61                                         52,289.61
合计
其中：固定资产处置               52,289.61                                         52,289.61
利得
      无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助                                                1,891,322.48
其他                        3,517,290.24                2,158,702.02            3,517,290.24
    合计                3,569,579.85                4,050,024.50            3,569,579.85
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
     补助项目            本期发生金额               上期发生金额       与资产相关/与收益相关
中央财政支持服务业                                         62,500.00 与资产相关
                                        109 / 146
                                      2017 年半年度报告
发展专项资金
吉林置业服务业发展                                          150,000.00 与资产相关
引导资金
欧亚易购服务业发展                                           50,000.00 与资产相关
引导资金
欧亚易购省服务业发                                           25,000.00 与资产相关
展引导专项补助资金
欧亚易购省级经济结                                           45,000.00 与资产相关
构调整引导资金
白山合兴物流网建设                                           47,400.00 与资产相关
补助
其他政府补助                                              1,511,422.48 与收益相关
    合计                                              1,891,322.48           /
其他说明：
√适用 □不适用
    本公司于 2017 年 6 月 12 日起执行财政部新修订的企业会计准则《企业会计准则第 16 号-政
府补助》。准则 16 号规范了政府补助的范围，规定与日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲
减相关成本。
48、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                         计入当期非经常性损益
      项目               本期发生额                   上期发生额
                                                                               的金额
非流动资产处置损               970,404.93                   619,803.23             970,404.93
失合计
其中：固定资产处置             970,404.93                  619,803.23                970,404.93
损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠                         5,000.00                                              5,000.00
其他                         2,224,402.11                   640,083.06             2,224,402.11
    合计                 3,199,807.04                 1,259,886.29             3,199,807.04
其他说明：
主要为固定资产处置损失及其他支出增加所致。
49、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
            项目                          本期发生额                         上期发生额
当期所得税费用                                  95,922,241.93                      81,053,486.47
递延所得税费用                                    -690,908.26                        -851,247.66
                                          110 / 146
                                     2017 年半年度报告
             合计                              95,231,333.67                80,202,238.81
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                    项目                                       本期发生额
利润总额                                                                  358,754,919.72
按法定/适用税率计算的所得税费用                                             89,688,729.93
子公司适用不同税率的影响                                                          -934.83
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响                                                               546,551.22
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                             1,260,796.31
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损                                       -74,855.08
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差                                     3,811,046.12
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用                                                                  95,231,333.67
其他说明：
□适用 √不适用
50、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注“七、37 其他综合收益”相关内容。
51、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
             项目                         本期发生额                   上期发生额
单位往来                                      458,096,890.14               254,938,231.73
押金                                           64,957,707.80                22,863,213.86
政府补助                                        4,751,857.31                 1,568,922.48
其他                                           54,659,723.25                37,627,061.86
             合计                             582,466,178.50               316,997,429.93
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
             项目                         本期发生额                   上期发生额
单位往来                                      148,458,320.26               131,831,266.53
水电费                                         87,162,521.56                95,049,651.54
装修费                                         29,632,357.09                28,034,909.77
促销费                                         30,510,186.57                29,091,473.13
租金                                           25,790,677.29                21,489,053.12
广告费                                         49,769,780.02                24,005,597.72
                                         111 / 146
                                   2017 年半年度报告
押金                                            33,082,163.12            17,450,111.94
采暖费                                          23,359,315.41            15,903,540.84
运费                                             5,914,686.18             9,087,475.57
保洁服务费                                      17,813,775.57            14,152,884.51
办公费                                           5,171,275.90             4,826,681.30
差旅费                                           2,316,415.72             2,276,424.15
其他                                           123,544,234.13           100,367,357.44
             合计                              582,525,708.82           493,566,427.56
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
52、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            补充资料                        本期金额                   上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润                                         263,523,586.05           228,616,120.28
加：资产减值准备                                 2,341,549.74             3,088,990.30
固定资产折旧、油气资产折耗、生产               241,883,976.96           219,061,756.32
性生物资产折旧
无形资产摊销                                     13,305,356.20            9,133,426.48
长期待摊费用摊销                                  3,012,996.43              885,181.06
处置固定资产、无形资产和其他长期                    918,115.32              619,803.23
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                 139,147,587.08           129,758,066.71
投资损失（收益以“－”号填列）                   2,186,204.89               670,447.59
递延所得税资产减少（增加以“－”                   206,071.22              -851,247.66
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”                 -1,505,300.31             -182,700.31
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）                -9,768,181.44           -65,256,421.41
经营性应收项目的减少（增加以                  -174,611,791.56          -252,257,552.92
“－”号填列）
                                         112 / 146
                                     2017 年半年度报告
经营性应付项目的增加（减少以                  -207,922,249.22          -287,215,475.12
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额                     272,717,921.36          -13,929,605.45
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                               1,443,176,785.70        1,327,034,873.26
减：现金的期初余额                           1,594,347,381.31        1,134,523,943.58
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                      -151,170,595.61          192,510,929.68
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
             项目                           期末余额                  期初余额
一、现金                                    1,443,176,785.70          1,594,347,381.31
其中：库存现金                                    171,386.93              3,739,062.96
    可随时用于支付的银行存款                1,329,956,233.81          1,486,128,977.99
    可随时用于支付的其他货币资                113,049,164.96            104,479,340.36
金
    可用于支付的存放中央银行款                                                      -
项
    存放同业款项                                                                     -
    拆放同业款项                                                                     -
二、现金等价物                                                                       -
其中：三个月内到期的债券投资                                                         -
三、期末现金及现金等价物余额                 1,443,176,785.70         1,594,347,381.31
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
53、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                                         113 / 146
                                  2017 年半年度报告
               项目                   期末账面价值                  受限原因
货币资金                                      54,623,722.03 签发票据保证金
应收票据
存货
固定资产                                    1,447,536,345.82 短期借款、长期借款、应付债
                                                             券抵押
无形资产                                      207,921,533.82 长期借款、应付债券抵押
在建开发产品                                  786,421,047.66 长期借款抵押
               合计                         2,496,502,649.33              /
54、 外币货币性项目
(1).     外币货币性项目：
√适用 □不适用
                                                                               单位：元
                                                                       期末折算人民币
             项目            期末外币余额             折算汇率
                                                                           余额
货币资金
其中：美元
      欧元
      港币                      1,470,468.45                 0.86792      1,276,248.98
      人民币
      人民币
应收账款
其中：美元
      欧元
      港币
      人民币
      人民币
长期借款
其中：美元
      欧元
      港币
      人民币
      人民币
      人民币
      人民币
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
55、 政府补助
1.     政府补助基本情况
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
         种类               金额                  列报项目           计入当期损益的金额
       与资产相关             310,000.00          其他收益                   310,000.00
                                      114 / 146
                                 2017 年半年度报告
     与资产相关               146,000.00         其他收益      146,000.00
     与资产相关               150,000.00         其他收益      150,000.00
     与资产相关                60,000.00         其他收益       60,000.00
     与资产相关               125,000.00         其他收益      125,000.00
     与资产相关               150,000.00         其他收益      150,000.00
     与资产相关               100,000.00         其他收益      100,000.00
     与资产相关                25,000.00         其他收益       25,000.00
     与资产相关                35,000.00         其他收益       35,000.00
     与资产相关                40,000.00         其他收益       40,000.00
     与资产相关               312,000.00         其他收益      312,000.00
     与资产相关                15,000.00         其他收益       15,000.00
     与资产相关                47,400.00         其他收益       47,400.00
     与资产相关                20,000.00         其他收益       20,000.00
     与收益相关             3,548,000.00         其他收益    3,548,000.00
     与收益相关             4,480,000.00         其他收益    4,480,000.00
     与资产相关                16,666.67         其他收益       16,666.67
     与资产相关               360,000.00         其他收益      360,000.00
     与资产相关             1,129,168.00         其他收益    1,129,168.00
     与收益相关                55,985.31         其他收益       55,985.31
     与收益相关               295,872.00         其他收益      295,872.00
       合 计               11,421,091.98                    11,421,091.98
2.   政府补助退回情况
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
                                     115 / 146
                                  2017 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
   （1）2017年1月，本公司之子公司长春欧亚卖场有限责任公司注册设立长春欧亚汇集商
贸有限公司，并持有该公司100%权益，该公司注册资本为30,000万元，目前该公司项目正在
建设中；
    （2））2017年4月，本公司之子公司长春欧亚集团商业连锁经营有限公司出资1,000万元
注册设立舒兰欧亚购物中心有限公司，并持有该公司100%权益，目前该公司项目正在建设中；
    （3）2017年4月，本公司之子公司长春欧亚卖场有限责任公司注册设立长春欧亚北湖商
贸有限公司，并持有该公司100%权益，该公司注册资本为50,000万元，目前该公司项目正在
建设中。
6、 其他
□适用 √不适用
                                      116 / 146
                                     2017 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
  子公司                                                    持股比例(%)              取得
             主要经营地     注册地      业务性质
    名称                                                 直接         间接           方式
欧亚集团沈   沈阳市       沈阳市      综合百货            100.00             -   非同一控制下
阳联营有限                                                                       企业合并
公司
长春欧亚卖   长春市       长春市      综合百货             39.66             -   投资设立
场有限责任
公司
长春欧亚星   长春市       长春市      综合百货             50.00             -   投资设立
河湾商厦有
限责任公司
四平欧亚商   四平市       四平市      综合百货            100.00             -   投资设立
贸有限公司
长春欧亚集   通化市       通化市      综合百货             53.92             -   投资设立
团通化欧亚
购物中心有
限公司
长春欧亚卫   长春市       长春市      综合百货            100.00             -   投资设立
星路超市有
限公司
长春欧亚柳   长春市       长春市      综合百货            100.00             -   投资设立
影路超市有
限公司
长春欧亚集   长春市       长春市      综合百货             53.92             -   投资设立
团欧亚车百
大楼有限公
司
长春欧亚集   白城市       白城市      综合百货             51.22             -   投资设立
团白城欧亚
购物中心有
限公司
吉林市欧亚   吉林市       吉林市      综合百货            100.00             -   投资设立
商都有限公
司
吉林市欧亚   吉林市       吉林市      综合百货             51.69             -   投资设立
购物中心有
限公司
长春欧亚集   辽源市       辽源市      综合百货地产        100.00             -   投资设立
团辽源欧亚                            开发
置业有限公
司
吉林省欧亚   长春市       长春市      服务、贸易           51.00             -   投资设立
中吉商贸有
限公司
长春欧亚鞋   长春市       长春市      橡胶制品制造        100.00             -   投资设立
业有限责任
公司
吉林欧亚置   吉林市       吉林市      综合百货地产        100.00             -   投资设立
业有限公司                            开发
长春欧亚集   通辽市       通辽市      综合百货地产        100.00             -   投资设立
团通辽欧亚                            开发
                                         117 / 146
                                       2017 年半年度报告
置业有限公
司
长春欧亚集   梅河口市     梅河口市      综合百货地产       100.00       -    投资设立
团通化欧亚                              开发
置业有限公
司
乌兰浩特欧   乌兰浩特市   乌兰浩特市    综合百货地产       60.00        -    投资设立
亚富立置业                              开发
有限公司
长春欧星贸   长春市       长春市        综合百货           70.00        -    投资设立
易有限公司
长春欧亚集   松原市       松原市        综合百货地产       100.00       -    投资设立
团松原欧亚                              开发
购物中心有
限公司
长春欧亚集   珲春市       珲春市        综合百货地产       51.00        -    投资设立
团珲春欧亚                              开发
置业有限公
司
长春万豪信   长春市       长春市        电子产品销售       100.00       -    投资设立
息科技有限                              及维护
公司
长春欧亚易   长春市       长春市        电子商务           100.00       -    投资设立
购电子商务
有限公司
长春欧亚宾   长春市       长春市        宾馆服务           100.00       -    投资设立
馆有限责任
公司
济南欧亚大   济南市       济南市        房地产             62.78        -    非同一控制下
观园房地产                                                                   企业合并
开发有限公
司
长春欧亚超   长春市       长春市        综合百货               -    100.00   投资设立
市连锁经营
有限公司
长春欧佳超   长春市       长春市        综合百货               -    100.00   投资设立
市有限公司
万宁欧亚超   万宁市       万宁市        综合百货               -    100.00   投资设立
市有限公司
白山欧亚中   白山市       白山市        地产开发           73.97    26.03    投资设立
吉置业有限
公司
吉林省中吉   长春市       长春市        服务、贸易             -    100.00   非同一控制下
大厦有限公                                                                   企业合并
司
吉林省中吉   长春市       长春市        服务、贸易             -    100.00   非同一控制下
经贸发展有                                                                   企业合并
限公司
白山欧亚物   白山市       白山市        物业服务               -    100.00   投资设立
业服务有限
公司
吉林省鑫润   长春市       长春市        物业服务               -    100.00   非同一控制下
物业管理有                                                                   企业合并
限公司
欧亚中吉有   香港         香港          服务、贸易             -    99.03    非同一控制下
限公司                                                                       企业合并
长春欧亚集   长春市       长春市        综合百货           100.00       -    投资设立
团空港欧亚
                                           118 / 146
                               2017 年半年度报告
购物广场有
限公司
长春欧亚集   九台市   九台市    综合百货           100.00       -    投资设立
团九台卡伦
欧亚购物广
场有限公司
长春欧亚集   敦化市   敦化市    综合百货           75.00        -    投资设立
团敦化欧亚
敦百购物中
心有限公司
白山市合兴   白山市   白山市    综合百货           61.03        -    非同一控制下
实业股份有                                                           企业合并
限公司
白山市合诚   白山市   白山市    物业服务               -    51.00    非同一控制下
物业服务有                                                           企业合并
限公司
白山市合兴   白山市   白山市    服务、贸易             -    100.00   非同一控制下
电子商务有                                                           企业合并
限公司
白山市合兴   白山市   白山市    对外贸易               -    100.00   非同一控制下
对外经济贸                                                           企业合并
易公司
吉林省合兴   白山市   白山市    药品销售               -    97.60    非同一控制下
健康药房连                                                           企业合并
锁有限责任
公司
长春欧亚集   长春市   长春市    综合百货           100.00       -    投资设立
团商业连锁
经营有限公
司
长春欧亚商   长春市   长春市    综合百货               -    100.00   投资设立
业连锁欧亚
二道购物中
心有限公司
长春欧亚商   长春市   长春市    综合百货               -    100.00   投资设立
业连锁欧亚
万豪购物中
心有限公司
长春欧亚商   农安县   农安县    综合百货               -    100.00   投资设立
业连锁欧亚
合隆商超有
限公司
长春欧亚商   长春市   长春市    综合百货               -    100.00   投资设立
业连锁欧亚
五环购物广
场有限公司
长白山保护   白山市   白山市    综合百货               -    100.00   投资设立
开发区欧亚
购物广场有
限公司
四平辽河农   四平市   四平市    综合百货               -    100.00   投资设立
垦管理区欧
亚商贸有限
公司
梨树县欧亚   梨树县   梨树县    综合百货               -    100.00   投资设立
商贸有限公
司
镇赉欧亚购   镇赉县   镇赉县    综合百货               -    100.00   投资设立
                                   119 / 146
                               2017 年半年度报告
物中心有限
公司
长春欧通商   长春市   长春市    综合百货               -    100.00   投资设立
贸股份有限
公司
北京欧亚商   北京市   北京市    综合百货           100.00       -    投资设立
贸有限公司
长春欧亚国   长春市   长春市    综合百货           100.00       -    投资设立
际贸易有限
公司
长春欧亚集   珲春市   珲春市    综合百货           100.00       -    投资设立
团（珲春）
商品采购有
限责任公司
长春欧亚集   公主岭   公主岭    物流、仓储         100.00       -    投资设立
团公主岭冷
链综合物流
有限公司
珲春欧亚宾   珲春市   珲春市    宾馆服务               -    100.00   投资设立
馆有限责任
公司
双辽欧亚购   双辽市   双辽市    综合百货               -    100.00   投资设立
物中心有限
公司
长春市欧新   长春市   长春市    餐饮                   -    100.00   投资设立
餐饮有限公
司
吉林市欧亚   吉林市   吉林市    综合百货               -    100.00   投资设立
北山超市有
限公司
永吉县欧亚   永吉县   永吉县    综合百货               -    100.00   投资设立
购物广场有
限公司
吉林欧亚玉   吉林市   吉林市    餐饮                   -    100.00   投资设立
龙山庄餐饮
有限公司
松原欧亚经   松原市   松原市    综合百货               -    100.00   投资设立
开超市有限
公司
长春欧亚商   德惠市   德惠市    综合百货               -    100.00   投资设立
业连锁欧亚
德惠购物中
心有限公司
长春欧亚商   白山市   白山市    综合百货               -    100.00   投资设立
业连锁江源
欧亚购物中
心有限公司
长春欧亚商   磐石市   磐石市    综合百货               -    100.00   投资设立
业连锁磐石
欧亚购物中
心有限公司
郑州百货大   郑州市   郑州市    综合百货           54.83        -    非同一控制下
楼股份有限                                                           企业合并
公司
河南郑百商   郑州市   郑州市    综合百货               -    100.00   非同一控制下
业有限公司                                                           企业合并
河南东方实   郑州市   郑州市    宾馆服务               -    100.00   非同一控制下
业有限责任                                                           企业合并
                                   120 / 146
                                      2017 年半年度报告
公司
长春欧亚集   四平市      四平市        综合百货、地          100.00          -    投资设立
团四平欧亚                             产开发
置业有限公
司
长春国欧仓   长春市      长春市        综合百货                  -       100.00   投资设立
储物流贸易
有限公司
长春欧亚商   长春市      长春市        综合百货                  -       100.00   投资设立
业连锁双阳
欧亚购物中
心有限公司
长春欧亚新   长春市      长春市        综合百货                  -       100.00   投资设立
生活购物广
场有限公司
长春欧亚奥   长春市      长春市        综合百货                  -       100.00   投资设立
特莱斯购物
有限公司
长春欧亚汇   长春市      长春市        综合百货                  -       100.00   投资设立
集商贸有限
公司
舒兰欧亚购   舒兰市      舒兰市        综合百货                  -       100.00   投资设立
物中心有限
公司
长春欧亚北   长春市      长春市        综合百货                  -       100.00   投资设立
湖商贸有限
公司
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
    注1：本公司对长春欧亚卖场有限责任公司的持股比例为39.66%，少数股东持股比例为
60.34%。本公司为其第一大股东，因本公司对长春欧亚卖场有限责任公司人事安排及经营管
理具有实质控制权，因此公司将长春欧亚卖场有限责任公司纳入控股子公司管理。
   注 2：长春欧亚星河湾商厦有限责任公司成立于 2005 年 7 月，注册资本 500 万元,本公司
和吉林市北奇房地产有限责任公司分别持有其 50%股权。由于本公司有权任命长春欧亚星河
湾商厦有限责任公司的董事长、总经理、财务负责人等高级管理人员，对长春欧亚星河湾商
厦有限责任公司具有实质控制权，因此公司将长春欧亚星河湾商厦有限责任公司纳入控股子
公司管理，该公司目前处于停业状态。
(2).   重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                  少数股东持股     本期归属于少数股       本期向少数股东宣 期末少数股东权益
 子公司名称
                      比例              东的损益            告分派的股利           余额
长春欧亚卖场               60.34       99,099,849.93          70,875,000.00   844,789,977.08
有限责任公司
                                          121 / 146
                                   2017 年半年度报告
长春欧亚星河             50.00           28,268.77                       -1,103,063.41
湾商厦有限责
任公司
长春欧亚集团             46.08     10,185,774.82       15,331,197.18    110,185,774.82
通化欧亚购物
中心有限公司
长春欧亚集团             46.08     16,219,742.85                        220,831,029.75
欧亚车百大楼
有限公司
长春欧亚集团             48.78      2,617,898.16        6,516,025.04    105,649,737.24
白城欧亚购物
中心有限公司
吉林市欧亚购             48.31      2,597,714.63                        105,412,290.86
物中心有限公
司
吉林省欧亚中             49.00     -1,157,762.23                         31,935,435.71
吉商贸有限公
司
长春欧星贸易             30.00           10,766.31                          157,724.52
有限公司
长春欧亚集团             49.00     -1,884,578.14                         78,410,344.30
珲春欧亚置业
有限公司
济南欧亚大观             37.22          -104,998.98                      65,405,219.24
园房地产开发
有限公司
白山市合兴实             38.97      3,922,182.76          45,937.50      67,573,354.14
业股份有限公
司
乌兰浩特欧亚             40.00      1,531,049.60                         67,269,445.67
富立置业有限
公司
长春欧亚集团             25.00     -1,276,040.00                         79,418,758.22
敦化百货有限
公司
郑州百货大楼             45.17     -1,471,740.79                         81,335,206.59
股份有限公司
合计                              130,318,127.69       92,768,159.72   1,857,271,234.73
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3).   重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
                                         122 / 146
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                                                                                                                                                                                               单位:元 币种:人民币
子公                                                       期末余额                                                                                                          期初余额
司名
  称      流动资产           非流动资产         资产合计               流动负债          非流动负债        负债合计         流动资产           非流动资产         资产合计               流动负债         非流动负债          负债合计
长春   1,110,493,845.02   2,749,827,934.11   3,860,321,779.13    2,437,618,548.06      11,136,505.76    2,448,755,053.82   918,148,970.76   2,066,803,328.15   2,984,952,298.91     1,959,256,404.99     10,848,391.31     1,970,104,796.30
欧亚
卖场
有限
责任
公司
长春           3,474.90        138,452.90         141,927.80            2,348,054.63                       2,348,054.63        18,499.05         142,514.91          161,013.96           2,385,742.25                 -      2,385,742.25
欧亚
星河
湾商
厦有
限责
任公
司
长春      98,254,464.11    400,673,926.81     498,928,390.92          247,753,082.00                     247,753,082.00     54,799,126.42     403,368,901.78     458,168,028.20         226,227,972.94                 -     226,227,972.94
欧亚
集团
通化
欧亚
购物
中心
有限
公司
长春     980,577,237.93   1,117,749,337.99   2,098,326,575.92    1,392,842,350.86      200,000,000.00   1,592,842,350.86   780,481,776.18   1,026,447,163.89   1,806,928,940.07     1,281,509,803.23                   -   1,281,509,803.23
欧亚
集团
欧亚
车百
大楼
有限
公司
长春     126,694,940.41    166,190,017.72     292,884,958.13           73,763,262.61                      73,763,262.61    160,839,753.79     165,704,069.52     326,543,823.31         114,878,534.21                 -     114,878,534.21
欧亚
集团
白城
欧亚
购物
中心
有限
公司
吉林      99,673,621.03    239,543,699.45     339,217,320.48          116,674,959.96                     116,674,959.96     62,756,093.40     264,517,413.91     327,273,507.31         119,862,313.52                 -     119,862,313.52
市欧
亚购
物中
心有
限公
                                                                                                               123 / 146
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司
吉林     124,789,371.80   182,438,213.08    307,227,584.88     203,502,394.69    43,563,639.06    247,066,033.75       55,570,925.51   190,057,259.29     245,628,184.80   179,955,896.93       49,140.82    180,005,037.75
省欧
亚中
吉商
贸有
限公
司
长春         562,669.50                         562,669.50          36,921.08                          36,921.08         810,547.00         3,248.38          813,795.38       312,598.45                -      312,598.45
欧星
贸易
有限
公司
长春     184,618,362.33   178,669,590.14    363,287,952.47     203,266,841.64                     203,266,841.64      242,917,781.74   152,038,587.40     394,956,369.14   246,512,951.23                -   246,512,951.23
欧亚
集团
珲春
欧亚
置业
有限
公司
济南   1,388,776,231.70                    1,388,776,231.70   1,213,060,973.13                   1,213,060,973.13   1,088,903,985.54               -    1,088,903,985.54   410,491,322.32   500,000,000.00   910,491,322.32
欧亚
大观
园房
地产
开发
有限
公司
白山     147,486,743.44   236,819,735.40    384,306,478.84     194,662,573.61    15,977,962.71    210,640,536.32      115,337,356.41   243,646,891.10     358,984,247.51   189,663,341.36    16,622,310.38   206,285,651.74
市合
兴实
业股
份有
限公
司
乌兰     537,346,769.57   312,649,335.41    849,996,104.98     681,822,490.81                     681,822,490.81      492,863,516.39   304,384,837.79     797,248,354.18   631,239,484.67                -   631,239,484.67
浩特
欧亚
富立
置业
有限
公司
长春     176,676,346.33   182,424,738.36    359,101,084.69      33,844,649.25     7,983,333.33     41,827,982.58      275,488,137.42   58,418,046.13      333,906,183.55     2,805,085.60     8,000,000.00    10,805,085.60
欧亚
集团
敦化
百货
有限
公司
                                                                                                        124 / 146
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郑州       52,776,730.77         394,279,668.41   447,056,399.18     214,247,782.72   53,424,655.73        267,672,438.45          75,886,826.82   399,635,333.30     475,522,160.12        235,150,222.51       57,049,052.13    292,199,274.64
百货
大楼
股份
有限
公司
                                                                                      本期发生额                                                                                           上期发生额
                 子公司名称
                                                    营业收入                净利润            综合收益总额               经营活动现金流量           营业收入                净利润               综合收益总额              经营活动现金流量
长春欧亚卖场有限责任公司                          1,704,004,364.49         164,235,747.32          164,235,747.32               288,729,743.96     1,618,452,332.58       114,788,062.43          114,788,062.43                  -64,187,441.77
长春欧亚星河湾商厦有限责任公司                          84,571.43               56,537.54              56,537.54                    -7,881.96             85,704.76             9,105.19                  9,105.19                     24,335.51
长春欧亚集团通化欧亚购物中心有限公司               277,000,280.32           22,104,546.04           22,104,546.04               -11,339,261.26       256,629,679.63        17,264,627.47           17,264,627.47                   19,101,949.26
长春欧亚集团欧亚车百大楼有限公司                  1,297,339,079.32          35,199,094.73           35,199,094.73                20,242,184.25     1,236,343,446.47        34,300,968.25           34,300,968.25                  49,143,371.644
长春欧亚集团白城欧亚购物中心有限公司                94,391,601.68            5,366,744.90            5,366,744.90                4,311,667.04         79,170,418.89         7,054,125.31            7,054,125.31                   26,051,060.77
吉林市欧亚购物中心有限公司                         265,346,416.07            5,377,177.87            5,377,177.87                -4,488,177.97       244,826,815.81         5,458,637.52            5,458,637.52                   20,530,764.94
吉林省欧亚中吉商贸有限公司                           4,169,801.29             -928,644.78             -916,998.60               -47,360,079.44         3,611,351.40        -1,413,271.00           -1,413,271.00                  -43,462,163.98
长春欧星贸易有限公司                                   254,128.56               35,887.70              35,887.70                   251,965.27            730,444.09            -1,280.12                  -1,280.12                    34,821.52
长春欧亚集团珲春欧亚置业有限公司                    24,254,509.34           -3,846,077.84           -3,846,077.84                14,293,670.19        25,703,689.13        -2,694,862.84           -2,694,862.84                  -14,859,097.86
济南欧亚大观园房地产开发有限公司                                              -282,103.65             -282,103.65               116,031,564.08                               -271,630.00                -271,630.00                26,678,366.78
白山市合兴实业股份有限公司                         212,625,884.36           10,035,809.20           10,035,809.20                8,784,885.48        198,597,528.97         5,385,067.68            5,385,067.68                   -3,587,474.96
乌兰浩特欧亚富立置业有限公司                       161,077,576.10            3,827,624.00            3,827,624.00                  101,960.31         56,000,970.44        -4,842,512.53           -4,842,512.53                  -57,961,427.24
长春欧亚集团敦化百货有限公司                        27,587,758.07           -5,104,160.00           -5,104,160.00               -36,838,208.78                               -414,336.05                -414,336.05                -2,150,595.26
郑州百货大楼股份有限公司                            40,191,296.85           -3,258,226.25           -3,938,924.75               -14,625,101.01
                                                                                                                    125 / 146
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(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                          持股比例(%)       对合营企业
合营企业
                                                                            或联营企业
或联营企    主要经营地     注册地      业务性质
                                                        直接        间接    投资的会计
  业名称
                                                                              处理方法
长春丽东    长春市       长春市      服务业               30.00          - 权益法
商务展览
服务有限
公司
济南欧亚    济南市       济南市      综合百货             51.00         -   权益法
大观园有
限公司
内蒙古包    内蒙古       内蒙古      综合百货             31.56         -   权益法
头百货大
楼集团股
份有限公
司
上海欧亚    上海市       上海市      综合百货             49.00         -   权益法
衣恋商贸
有限公司
白山市合    白山市       白山市      宾馆服务                 -    100.00   权益法
兴酒店有
限公司
长春春塔    长春市       长春市      综合百货             35.00         -   权益法
贸易有限
公司
长春欧亚    长春市       长春市      旅游业                         24.48   权益法
神龙湾旅
游有限责
任公司
山西欧亚    太原市       太原市      批发业                         32.08   权益法
锦绣实业
有限责任
公司
                                        126 / 146
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持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
   注 1：本公司对济南欧亚大观园有限公司的持股比例为 51%，但未纳入合并范围，主要原
因为：根据本公司 2015 年 12 月 23 日第八届董事会第四次临时会议决议通过的《关于对济南
欧亚大观园有限公司经营权授权管理的议案》及济南欧亚大观园有限公司股东会决议，自 2016
年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日，由济南市国资委向济南欧亚大观园有限公司委派全部经营
管理团队，行使日常财务和经营决策权，负责日常经营管理。授权管理期间，本公司仅按照
出资比例享有收益分配权，因此公司未对济南欧亚大观园有限公司形成实质控制。
    注 2：本公司之子公司白山市合兴实业有限公司对白山市合兴酒店有限公司的持股比例
为 100%，但未纳入合并范围，主要原因为：根据白山市合兴实业有限公司与自然人由云夫签
订的《合兴酒店承包经营合同》，自 2013 年 12 月 1 日至 2016 年 11 月 30 日、2016 年 12 月
1 日至 2019 年 12 月 31 日，白山市合兴酒店有限公司由自然人由云夫自筹资金、自主经营，
扣除承包费之后，本公司按照出资比例享有投资收益，因此公司未对白山市合兴酒店有限公
司形成实质控制关系。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
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                                                 期末余额/ 本期发生额                                                                     期初余额/ 上期发生额
               济南欧亚大观园   长春欧亚神龙湾     内蒙古包头百货 上海欧亚衣恋商     山西欧亚锦绣实业   济南欧亚大观园   长春欧亚神龙湾     内蒙古包头百货 上海欧亚衣恋商     山西欧亚锦绣实业
                 有限公司       旅游有限责任公     大楼集团股份有     贸有限公司       有限责任公司       有限公司       旅游有限责任公     大楼集团股份有     贸有限公司       有限责任公司
                                      司               限公司                                                                  司               限公司
流动资产       224,066,655.34     9,568,678.97     408,539,561.13    94,306,119.82     229,926,197.96   220,564,043.94     4,655,545.83     469,349,655.69    82,216,414.71     435,351,715.17
非流动资产      86,020,976.70   217,751,723.29     122,445,829.60    60,789,605.49   2,133,988,061.04    87,316,986.57   173,789,029.08     127,200,059.15    29,519,738.91   1,957,740,176.98
资产合计       310,087,632.04   227,320,402.26     530,985,390.73 155,095,725.31     2,363,914,259.00   307,881,030.51   178,444,574.91     596,549,714.84 111,736,153.62     2,393,091,892.15
流动负债       205,783,738.03    19,587,850.60    342,216,133.90    113,513,594.57     889,128,759.85   202,217,970.81    19,368,819.65    395,597,692.51    90,390,192.12      916,496,580.88
非流动负债      29,374,181.29     2,170,000.00     18,399,703.78          5,051.15     653,000,000.00    29,374,181.29     2,100,000.00     36,399,703.78                -      653,000,000.00
负债合计       235,157,919.32    21,757,850.60    360,615,837.68    113,518,645.72   1,542,128,759.85   231,592,152.10    21,468,819.65    431,997,396.29    90,390,192.12    1,569,496,580.88
少数股东权益   -15,061,794.95                       6,861,729.97                                        -14,869,044.48              -        5,588,686.69                -
归属于母公司    89,991,507.67   205,562,551.66    163,507,823.08     41,577,079.59     821,785,499.15    91,157,922.89   156,975,755.26    158,963,631.86    21,345,961.50      823,595,311.27
股东权益
按持股比例计    45,895,668.91    50,321,712.65      51,603,068.96    20,372,768.99     263,628,788.13    46,490,540.68    50,561,890.77      37,817,448.02   10,459,521.14      265,527,128.35
算的净资产份
额
调整事项
--商誉
--内部交易未
实现利润
--其他
对联营企业权    45,895,668.90    50,321,712.65      51,603,068.96    20,372,768.99     263,628,788.13    46,490,540.68    50,561,890.77      37,817,448.02   10,459,521.14      265,527,128.35
益投资的账面
价值
存在公开报价
的联营企业权
益投资的公允
价值
营业收入         5,826,624.67      968,984.41     472,514,406.49    149,781,815.73      11,346,476.75     6,645,711.33       429,270.00
净利润          -1,359,165.69      -419,403.6      13,459,565.38     -9,768,881.91      -1,809,812.12    -1,156,646.21     1,371,387.31
终止经营的净                                                                                                                                             -               -                   -
利润
其他综合收益                                                                                                                                             -               -
综合收益总额    -1,359,165.69      -419,403.60      13,459,565.38    -9,768,881.91      -1,809,812.12    -1,156,646.21     1,371,387.31
本年度收到的
来自联营企业
的股利
                                                                                          128 / 146
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(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                               期末余额/ 本期发生额             期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计                             4,704,366.35                  4,671,782.70
下列各项按持股比例计算的                        32,583.65                     -4,564.74
合计数
--净利润                                            32,583.65                 -4,564.74
--其他综合收益
--综合收益总额
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
   本公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、应付债券等，各项金融工具的
详细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取
的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险
控制在限定的范围之内。
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   本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营
业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理
目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险
承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之
内。
   1．市场风险
   利率风险
   本公司的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本公
司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根
据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
   2． 信用风险
   可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导
致本公司金融资产产生的损失，具体包括：
   合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，
账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的
变化而改变。
   为降低信用风险，本公司成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控
程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项
应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认
为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
   本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
   本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录，本公司无重大信用
集中风险。
   3． 流动风险
   流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法
是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造
成损害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本公司管理层对银行借款
的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授
信额度，减低流动性风险。
   本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下:
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           2017年6月30日金额：                                                       单位：元     币种：人民币
项目                    一年以内           一到二年                 二到五年           五年以上               合计
金融资产
货币资金              1,443,176,785.70                                                                  1,443,176,785.70
应收账款
                         12,070,939.73                                                                     12,070,939.73
其它应收款
                       130,435,729.05                                                                     130,435,729.05
可供出售金融资产
                         23,640,871.82                                                                     23,640,871.82
金融负债
短期借款
                      4,633,000,000.00                                                                  4,633,000,000.00
应付票据
                       478,327,528.00                                                                     478,327,528.00
应付账款
                      1,663,020,900.65                                                                  1,663,020,900.65
其它应付款
                      2,688,601,903.77                                                                  2,688,601,903.77
应付股利
                         44,793,201.04                                                                     44,793,201.04
应付利息
                         22,340,747.83                                                                     22,340,747.83
应付职工薪酬
                         26,081,669.98                                                                     26,081,669.98
一年内到期的非流
                       629,000,000.00                                                                     629,000,000.00
动负债
其他流动负债
                       677,870,456.47                                                                     677,870,456.47
长期借款
                                          43,500,000.00           1,220,000,000.00    222,000,000.00    1,485,500,000.00
应付债券
                                         468,120,462.86                                                   468,120,462.86
长期应付款
                                                                                       10,425,673.76       10,425,673.76
   十一、 公允价值的披露
   1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
   √适用 □不适用
                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                          期末公允价值
               项目                第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
                                                                                                       合计
                                       值计量         值计量          值计量
   一、持续的公允价值计量
   （一）以公允价值计量且
   变动计入当期损益的金融
   资产
   1. 交易性金融资产
   （1）债务工具投资
   （2）权益工具投资
   （3）衍生金融资产
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2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产   21,872,301.82                                21,872,301.82
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资        21,872,301.82                                21,872,301.82
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资   21,872,301.82                                21,872,301.82
产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
      衍生金融负债
      其他
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损益
的金融负债
持续以公允价值计量的负
债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的
资产总额
非持续以公允价值计量的
负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
   本公司持有的以公允价值计量的权益工具投资为上市公司股票，资产负债表日以收盘价
格作为市价。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
                                         132 / 146
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5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                               母公司对本企
                                                                              母公司对本企业
母公司名称    注册地        业务性质          注册资本         业的持股比例
                                                                              的表决权比例(%)
                                                                   (%)
             朝阳区西     经授权行使       62,788,000.00               24.52            24.52
长春市汽车
             开运街 158   国有资产及
城商业总公
             号           国有股权经
司
                          营管理
本企业最终控制方是长春市人民政府国有资产监督管理委员会
2、 本企业的子公司情况
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见附注“九、1（1）企业集团的构成”相关内容。
3、 本企业合营和联营企业情况
√适用 □不适用
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、3（1）重要的合营企业或联营企业”相关内容。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
           其他关联方名称                                  其他关联方与本企业关系
王丽滨                                    其他
                                           133 / 146
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其他说明
    注：王丽滨为长春欧亚集团股份有限公司员工，系欧亚商都三期 6,988.66 平方米商业服
务用房的产权代表。其名下的 6,988.66 平方米商业服务用房，系公司 81 名员工共有（包括
公司部分董事、监事、高级管理人员）产权。2017 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日，公司
租入上述商业服务用房用于日常经营使用。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
    承租方名称       租赁资产种类        本期确认的租赁收入         上期确认的租赁收入
上海欧亚衣恋商贸         物业                    11,211,217.00
有限公司
上海欧亚衣恋商贸        物业                         2,112,536.58
有限公司
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
    出租方名称       租赁资产种类         本期确认的租赁费            上期确认的租赁费
王丽滨                 房屋建筑物                 5,244,010.80                5,244,010.80
长春市汽车城商业       房屋建筑物                            0
总公司
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
                                         134 / 146
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    1、上海欧亚衣恋商贸有限公司是公司联营企业，该公司承租长春欧亚集团股份有限公司欧亚
益民商厦、吉林市欧亚商都有限公司两处物业。2017 年 1-6 月确认的租赁收入合计为
13,323,753.58 元。
    2、2016 年 9 月 26 日，长春市汽车城商业总公司（以下简称商业总公司）与长春欧亚集
团商业连锁经营有限公司（以下简称商业连锁）签订了物业租赁协议，协议标的为商业总公
司承租的龙翔投资控股集团有限公司拥有的盛世城物业，标的物位于长春市朝阳区延安大街
99 号，建筑面积 240,614.70 平方米，租赁期限为 2 年，年租金为 3,800 万元，计租起始日
为达到经营使用标准并具备开业条件之次日起计算，截至 2017 年 6 月 30 日，商业连锁在该
标的物业成立的长春欧亚新生活购物广场有限公司尚未开业，因此未确认租金费用。
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                单位：万元 币种：人民币
            项目                           本期发生额                   上期发生额
关键管理人员报酬                                          210.77                  213.17
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                   期末余额                         期初余额
  项目名称         关联方
                             账面余额    坏账准备          账面余额         坏账准备
              长春春塔贸易   312,670.00                    141,331.00
其他应收款
              有限公司
(2). 应付项目
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
     项目名称                关联方                 期末账面余额       期初账面余额
                                        135 / 146
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       其他应付款             济南欧亚大观园有限公司            145,195,902.22           157,695,902.22
       预收账款               长春春塔贸易有限公司                           -                   500.00
       其他应付款             长春春塔贸易有限公司                      40,000                40,000.00
       应付账款               长春春塔贸易有限公司                   71,226.50
       7、 关联方承诺
       □适用 √不适用
       8、 其他
       □适用 √不适用
       十三、 股份支付
       1、 股份支付总体情况
       □适用 √不适用
       2、 以权益结算的股份支付情况
       □适用 √不适用
       3、 以现金结算的股份支付情况
       □适用 √不适用
       4、 股份支付的修改、终止情况
       □适用 √不适用
       5、 其他
       □适用 √不适用
       十四、 承诺及或有事项
       1、 重要承诺事项
       √适用 □不适用
       资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
    （1）已签订的尚未履行或尚未完全履行的购买资产合同及有关财务支出
    截至 2017 年 6 月 30 日，本公司尚有已签订合同但未支付的购买资产等支出共计 45,811.10
万元，具体情况如下：
                                                                                 单位：万元
投资项目名称              合同投资额      已付投资额        未付投资额        预计投资期间     备注
商业连锁购置房产              33,264.00      19,979.20            13,284.80     未来两年内
超市连锁购置房产              17,301.70      14,234.40             3,067.30     未来一年内
吉林欧亚置业购置土地          46,390.80      41,357.80             5,033.00   按拆迁进度支付
四平置业购置土地               9,404.00       4,702.00             4,702.00     未来五年内
欧亚北湖购物中心购置
                              39,448.00      19,724.00            19,724.00     未来一年内
土地
合计
                             145,808.50      99,997.40           45,811.10          —
    （2）其他重大财务承诺
    截至 2017 年 6 月 30 日,本公司未发生影响财务报表阅读的其他重大财务承诺事项。
                                                136 / 146
                                  2017 年半年度报告
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利                                              55,680,826.25
经审议批准宣告发放的利润或股利                                  55,680,826.25
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
   长春欧亚集团股份有限公司第八届董事会 2017 年第三次临时会议于 2017 年 8 月
11 日审议通过了《关于参与联营公司包百集团增资扩股的议案》。经董事会审议同意：
以公司持有的包百集团 17,382,105 股为基数，按 10:4 的比例参与本次增资扩股，认
购股份 6,952,842 股；参与包百集团其他股东放弃的扩股股份的认购。至 2017 年 7
月 31 日，本公司持有包百集团股份达到 17,382,105 股，占总股本的 31.89%。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).   其他资产置换
□适用 √不适用
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4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).    报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
(2).    报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).    公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).    其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).     应收账款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                期末余额                                    期初余额
                                                                                  坏账
                  账面余额          坏账准备                     账面余额
                                                                                  准备
                                          计                                         计
   种类                                            账面                                       账面
                                          提                                         提
                             比例                  价值                   比例 金             价值
                 金额               金额 比                    金额                  比
                             (%)                                          (%) 额
                                          例                                         例
                                         (%)                                        (%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的应收账款
按信用风险 120,063,848.35 100.00 675.00   120,063,173.35 71,391,197.20 100.00             71,391,197.20
特征组合计
提坏账准备
的应收账款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的应收账
款
    合计   120,063,848.35   /    675.00 / 120,063,173.35 71,391,197.20   /          / 71,391,197.20
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
                                               138 / 146
                                            2017 年半年度报告
 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
 □适用 √不适用
 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
 □适用 √不适用
 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
 □适用 √不适用
   (2).      本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
 本期计提坏账准备金额 675.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
 □适用 √不适用
   (3).      本期实际核销的应收账款情况
 □适用 √不适用
   (4).      按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
 √适用 □不适用
                                                                              单位：元    币种：人民币
                                                                              占应收账款年
                                                                                              坏账准备
  单位名称                 年末余额                      账龄                 末余额合计数
                                                                                              年末余额
                                                                                的比例(%)
  长春欧亚卖场有
                            82,497,251.78               1 年以内                 68.71                -
  限责任公司
  长春欧亚超市连
                            24,476,404.05               1 年以内                 20.39                -
  锁经营有限公司
  吉林市欧亚购物
                             2,192,094.24               1 年以内                  1.83                -
  中心有限公司
  长春欧亚集团欧
  亚车百大楼有限               986,734.69               1 年以内                  0.82                -
  公司
  吉林欧亚置业有
                               758,506.03               1 年以内                  0.63                -
  限公司
  合计                     110,910,990.79                  —                    92.38                -
   (5).      因金融资产转移而终止确认的应收账款：
 □适用 √不适用
   (6).      转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
 □适用 √不适用
 其他说明：
 □适用 √不适用
 2、 其他应收款
 (1). 其他应收款分类披露：
 √适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                            期末余额                                                     期初余额
类别
                账面余额       坏账准备          账面              账面余额                坏账准备       账面
                                                139 / 146
                                                       2017 年半年度报告
                                                计提        价值                                                    价值
                                  比例                                                比例             计提比
                    金额                 金额   比例                       金额                金额
                                  (%)                                                 (%)              例(%)
                                                (%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征 4,032,435,912.02 99.98 970,406.00 0.02 4,031,465,506.02 3,972,925,476.40 99.98 750,003.73 0.02 3,972,175,472.67
组合计提坏账准
备的其他应收款
单项金额不重大       658,897.84 0.02 658,897.84 100                  0       658,897.84 0.02 658,897.84 100.00
但单独计提坏账
准备的其他应收
款
      合计     4,033,094,809.86 / 1,629,303.84 / 4,031,465,506.02 3,973,584,374.24 — 1,408,901.57 — 3,972,175,472.67
      期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
      □适用√不适用
      组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
      √适用□不适用
                                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                                                  期末余额
                           账龄
                                                         其他应收款               坏账准备         计提比例
      1 年以内
      其中：1 年以内分项
      1 年以内小计                                       2,178,957.76              108,947.89                       5%
      1至2年                                               831,470.00               83,147.00                      10%
      2至3年                                                16,657.00                2,498.55                      15%
      3 年以上                                           3,879,062.80              775,812.56                      20%
                    合计                                 6,906,147.56              970,406.00
      组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
      □适用 √不适用
      组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
      □适用 √不适用
      (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
      本期计提坏账准备金额 220,402.27 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
      其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
      □适用 √不适用
      (3). 本期实际核销的其他应收款情况
      □适用 √不适用
      (4). 其他应收款按款项性质分类情况
      √适用 □不适用
                                                                                             单位:元 币种:人民币
                款项性质                                期末账面余额                         期初账面余额
      单位往来                                              4,030,501,934.89                     3,970,470,679.76
      押金保证金                                                2,000,000.00                         2,000,000.00
      借款
      其他                                                        592,874.97                          1,113,694.48
                  合计                                      4,033,094,809.86                      3,973,584,374.24
                                                           140 / 146
                                         2017 年半年度报告
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                                 占其他应收款期
                                                                                  坏账准备
  单位名称      款项的性质        期末余额                账龄   末余额合计数的
                                                                                  期末余额
                                                                     比例(%)
吉林欧亚置      往来款        1,667,745,528.50 1 年以内、                  41.35            -
业有限公司                                     1-2 年、2-3
                                               年、3 年以
                                               上
长春欧亚集      往来款          451,737,969.48 1 年以内、                   11.20                 -
团商业连锁                                     1-2 年
经营有限公
司
乌兰浩特欧      往来款          350,000,000.00 1 年以内、                    8.68                 -
亚富立置业                                     1-2 年、2-3
有限公司                                       年
长春欧亚集      往来款          280,000,000.00 1 年以内、                    6.94                 -
团通辽欧亚                                     1-2 年、2-3
置业有限公                                     年
司
长春欧亚集      往来款          260,000,000.00 1 年以内、                    6.45                 -
团辽源欧亚                                     1-2 年、2-3
置业有限公                                     年、3 年以
司                                             上
    合计             /        3,009,483,497.98       /                      74.62                 -
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                          期末余额                                       期初余额
 项目
           账面余额       减值准备       账面价值         账面余额       减值准备       账面价值
对子公 4,380,609,272.72 2,500,000.00 4,378,109,272.72 4,326,271,772.72 2,500,000.00 4,323,771,772.72
司投资
对联     144,707,493.45                144,707,493.45 114,613,663.81              - 114,613,663.81
营、合
营企业
投资
合计 4,525,316,766.17 2,500,000.00 4,522,816,766.17 4,440,885,436.53 2,500,000.00 4,438,385,436.53
                                              141 / 146
                                         2017 年半年度报告
   (1) 对子公司投资
   √适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                                                本期计
                                                      本期减                             减值准备期末
   被投资单位         期初余额        本期增加                   期末余额       提减值
                                                        少                                   余额
                                                                                  准备
欧亚集团沈阳联营     416,358,200.00                            416,358,200.00
有限公司
长春欧亚星河湾商      2,500,000.00                               2,500,000.00            2,500,000.00
厦有限责任公司
四平欧亚商贸有限     100,000,000.00                            100,000,000.00
公司
长春欧亚集团通化     100,000,000.00                            100,000,000.00
欧亚购物中心有限
公司
长春欧亚卫星路超     50,000,000.00                             50,000,000.00
市有限公司
长春欧亚柳影路超     50,000,000.00                             50,000,000.00
市有限公司
长春欧亚集团欧亚     100,764,042.10                            100,764,042.10
车百大楼有限公司
长春欧亚集团白城     100,000,000.00                            100,000,000.00
欧亚购物中心有限
公司
吉林市欧亚商都有     50,000,000.00                             50,000,000.00
限公司
吉林市欧亚购物中     100,000,000.00                            100,000,000.00
心有限公司
长春欧亚集团辽源     150,000,000.00                            150,000,000.00
欧亚置业有限公司
吉林省欧亚中吉商     37,920,000.00                             37,920,000.00
贸有限公司
长春欧亚鞋业有限      6,083,020.79                               6,083,020.79
责任公司
吉林欧亚置业有限     500,000,000.00                            500,000,000.00
公司
长春欧亚集团通辽     100,000,000.00                            100,000,000.00
欧亚置业有限公司
长春欧亚集团通化     200,000,000.00                            200,000,000.00
欧亚置业有限公司
乌兰浩特欧亚富立     105,000,000.00                            105,000,000.00
置业有限公司
长春欧星贸易有限        350,000.00                                 350,000.00
公司
长春欧亚集团松原     280,000,000.00                            280,000,000.00
欧亚购物中心有限
公司
珲春欧亚置业有限     68,850,000.00                             68,850,000.00
公司
长春欧亚易购电子      5,000,000.00                               5,000,000.00
商务有限公司
长春万豪信息科技     10,000,000.00                             10,000,000.00
有限公司
长春欧亚宾馆有限      2,000,000.00                               2,000,000.00
责任公司
济南欧亚大观园房     113,000,000.00                            113,000,000.00
地产开发有限公司
                                                 142 / 146
                                                             2017 年半年度报告
           白山欧亚中吉置业        270,000,000.00                                    270,000,000.00
           有限公司
           长春欧亚集团商业        600,000,000.00                                    600,000,000.00
           连锁经营有限公司
           白山市合兴实业股         88,415,913.23                                     88,415,913.23
           份有限公司
           长春欧亚集团九台         10,000,000.00                                     10,000,000.00
           卡伦欧亚购物广场
           有限公司
           长春欧亚集团空港          5,000,000.00                                      5,000,000.00
           欧亚购物广场有限
           公司
           长春欧亚集团敦化        243,000,000.00                                    243,000,000.00
           欧亚敦百购物中心
           有限公司
           长春欧亚卖场有限        155,250,000.00    54,337,500.00                   209,587,500.00
           责任公司
           长春欧亚国际贸易          5,000,000.00                                      5,000,000.00
           有限公司
           北京欧亚商贸有限          2,000,000.00                                      2,000,000.00
           公司
           长春欧亚集团（珲        100,000,000.00                                    100,000,000.00
           春）商品采购有限
           责任公司
           长春欧亚集团公主          1,000,000.00                                      1,000,000.00
           岭冷链综合物流有
           限公司
           长春欧亚集团四平        100,000,000.00                                    100,000,000.00
           欧亚置业有限公司
           郑州百货大楼股份         98,780,596.60                                     98,780,596.60
           有限公司
                  合计           4,326,271,772.72    54,337,500.00                 4,380,609,272.72               2,500,000.00
               (2) 对联营、合营企业投资
               √适用 □不适用
                                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                  本期增减变动
                                                                                                                                       减值
                                                减
    投资           期初                                                                      宣告发放   计提              期末         准备
                                                少   权益法下确认的投   其他综合    其他权
    单位           余额          追加投资                                                    现金股利   减值   其他       余额         期末
                                                投       资损益         收益调整    益变动
                                                                                             或利润     准备                           余额
                                                资
一、合营企业
小计
二、联营企业
济南欧亚大观    46,490,540.67                             -594,871.77                                                  45,895,668.90
园有限公司
长春丽东商务     2,201,886.00                                  212.05                                                   2,202,098.05
展览服务有限
公司
长春春塔贸易        84,427.41                               -8,086.60                                                      76,340.81
有限公司
内蒙古包头百    55,377,288.60   16,937,360.00            3,845,968.10                                                  76,160,616.70
货大楼集团股
份有限公司
上海欧亚衣恋    10,459,521.13   14,700,000.00           -4,786,752.14                                                  20,372,768.99
商贸有限公司
小计           114,613,663.81   31,637,360.00           -1,543,530.36                                                 144,707,493.45
     合计      114,613,663.81   31,637,360.00           -1,543,530.36                                                 144,707,493.45
               其他说明：
                                                                  143 / 146
                                    2017 年半年度报告
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                           本期发生额                               上期发生额
   项目
                     收入               成本                  收入               成本
主营业务       2,198,660,368.71   2,037,585,713.76      2,400,810,884.30 2,232,750,210.91
其他业务         111,994,265.79      12,686,576.27        114,164,365.22       9,567,429.55
    合计       2,310,654,634.50   2,050,272,290.03      2,514,975,249.52 2,242,317,640.46
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                项目                           本期发生额                   上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                     133,943,300.74               138,017,106.17
权益法核算的长期股权投资收益                      -1,543,530.36                  -954,917.30
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
                合计                                132,399,770.38           137,062,188.87
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                    项目                                  金额                 说明
非流动资产处置损益                                      -918,115.32
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，         11,421,091.98
按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除
外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本
小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资
                                        144 / 146
                                   2017 年半年度报告
产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部
分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日
的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的
公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收
益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产
公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进
行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                  1,287,888.13
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                         -2,947,716.20
少数股东权益影响额                                   -2,313,276.93
                    合计                              6,529,871.66
    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损
益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                                          加权平均净资                 每股收益
              报告期利润
                                          产收益率（%）      基本每股收益   稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润                          6.08           0.84            0.84
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东                5.78           0.79            0.79
的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
                                         145 / 146
                             2017 年半年度报告
                    第十一节        备查文件目录
                  载有法定代表人签名的半年度报告文本。
                  载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签
   备查文件目录
                  名并盖章的财务报告文本。
                  报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件
                  的正本及公告的原稿。
                                                                 董事长：曹和平
                                                 董事会批准报送日期：2017.08.25
修订信息
□适用 √不适用
                                 146 / 146