大商股份2017年年度报告

2017 年年度报告
公司代码：600694                         公司简称：大商股份
                   大商股份有限公司
                   2017 年年度报告
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                                          重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
      不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
     未出席董事职务      未出席董事姓名      未出席董事的原因说明          被委托人姓名
董事长                牛钢                  工作原因                孟浩
董事                  张尧志                工作原因                李伟
董事                  徐强                  工作原因                汪晖
三、 大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人牛钢、主管会计工作负责人闫莉及会计机构负责人（会计主管人员）付岩声明：
      保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
      经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2017 年度母公司实现净利润 1,544,873,875.37
元，提取 10%法定盈余公积 154,487,387.54 元，截至 2017 年 12 月 31 日，公司累计未分配利润
4,979,445,827.69 元。
      2017 年度利润分配方案为：以总股本 293,718,653 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金
9.00 元（含税），共计派发现金红利 264,346,787.7 元，本年度不进行资本公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
    本报告中所涉及的经营计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、     是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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九、   重大风险提示
   公司已在本年度报告中详细描述可能面临的相关风险，敬请投资者查阅本报告中\"经营情况讨
论与分析\"等有关章节中关于公司面临风险的描述。
十、 其他
□适用 √不适用
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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 5
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 8
第四节     经营情况讨论与分析......................................................................................................... 9
第五节     重要事项........................................................................................................................... 34
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 58
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 62
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 63
第九节     公司治理........................................................................................................................... 70
第十节     公司债券相关情况........................................................................................................... 74
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 75
第十二节   备查文件目录................................................................................................................. 219
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                                   第一节           释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
大商股份、本公司、公司、上市公司        指        大商股份有限公司
中国证监会                              指        中国证券监督管理委员会
上交所、交易所                          指        上海证券交易所
《公司章程》                            指        《大商股份有限公司章程》
元、万元、亿元                          指        人民币元、人民币万元、人民币亿元
报告期                                  指        2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
报告期末                                指        2017 年 12 月 31 日
                      第二节       公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                         大商股份有限公司
公司的中文简称                         大商股份
公司的外文名称                         DASHANG CO., LTD.
公司的外文名称缩写                     DS
公司的法定代表人                       牛钢
二、 联系人和联系方式
                                       董事会秘书                    证券事务代表
姓名                          汪晖                          蔡洋
联系地址                      辽宁省大连市中山区青三街1号   辽宁省大连市中山区青三街1号
电话                          0411-83643215                 0411-83643215
传真                          0411-83880798                 0411-83880798
电子信箱                      [e-mail]          [e-mail]
三、 基本情况简介
公司注册地址                           辽宁省大连市中山区青三街1号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                           辽宁省大连市中山区青三街1号
公司办公地址的邮政编码
公司网址                               http://www.dashanggufen.com
电子信箱                               [e-mail]
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四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称             中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                   辽宁省大连市中山区青三街1号公司证券部
五、 公司股票简况
                                          公司股票简况
       股票种类     股票上市交易所          股票简称              股票代码       变更前股票简称
         A股        上海证券交易所          大商股份
六、 其他相关资料
                                 名称                   大华会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境
                                 办公地址               北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101
内）
                                 签字会计师姓名         刘璐、段晓军
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                                   本期比上
 主要会计数据              2017年                2016年            年同期增          2015年
                                                                     减(%)
营业收入            26,743,513,679.75 28,087,519,979.94                -4.79    30,832,061,062.35
归属于上市公 司        876,556,293.09    702,992,437.79                24.69       662,111,706.50
股东的净利润
归属于上市公 司          850,922,739.49       663,030,220.32           28.34       638,278,426.61
股东的扣除非 经
常性损益的净 利
润
经营活动产生 的          197,864,898.45    2,014,348,723.94           -90.18     1,299,740,768.36
现金流量净额
                                                                   本期末比
                                                                   上年同期
                          2017年末              2016年末                            2015年末
                                                                   末增减（%
                                                                       ）
归属于上市公 司     7,355,029,336.85       6,942,475,626.58              5.94    6,389,751,599.61
股东的净资产
总资产              17,641,971,812.45     17,935,840,197.12            -1.64    16,567,859,135.29
(二)      主要财务指标
          主要财务指标               2017年             2016年      本期比上年同       2015年
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基本每股收益（元／股）                  2.98              2.39          24.69            2.25
稀释每股收益（元／股）                  2.98              2.39          24.69            2.25
扣除非经常性损益后的基本每              2.90              2.26          28.32            2.17
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%）              12.05             10.53   增加1.52个百           10.66
                                                                         分点
扣除非经常性损益后的加权平             11.70              9.93   增加1.77个百           10.27
均净资产收益率（%）                                                      分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
     净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2017 年分季度主要财务数据
                                                                       单位：元 币种：人民币
                  第一季度             第二季度               第三季度            第四季度
                （1-3 月份）         （4-6 月份）           （7-9 月份）       （10-12 月份）
营业收入      7,724,188,512.96     6,347,427,942.42       6,239,715,381.53 6,432,181,842.84
归属于上市
公司股东的        329,282,369.73     190,599,732.02         126,641,448.94      230,032,742.40
净利润
归属于上市
公司股东的
扣除非经常        321,272,086.63     186,586,410.24         121,694,797.01      221,369,445.61
性损益后的
净利润
经营活动产
生的现金流        -86,718,568.02     377,258,483.01         734,835,256.77   -827,510,273.31
量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
      非经常性损益项目             2017 年金额       附注（如    2016 年金额    2015 年金额
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非流动资产处置损益                 66,488.16                -2,793,209.95     229,877.55
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与    5,042,536.13                13,304,494.38    9,079,908.62
公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准
定额或定量持续享受的政府补
助除外
债务重组损益                   15,993,330.73                31,461,519.53   11,618,802.95
除上述各项之外的其他营业外     15,409,595.14                17,149,965.87   12,522,735.28
收入和支出
少数股东权益影响额             -2,527,760.58                -5,000,038.97   -7,605,316.77
所得税影响额                   -8,350,635.98               -14,160,513.39   -2,012,727.74
            合计               25,633,553.60                39,962,217.47   23,833,279.89
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
                             第三节      公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    报告期内，受国内外宏观经济形势等因素的影响，加之各要素成本攀升，消费渠道多样化，
行业景气程度仍处于较为低迷阶段。
    公司主要从事商业零售业务，涉及百货、超市、电器等经营业态。三大主营业态共 160 余家
实体店铺，主要分布在辽宁、黑龙江、河南和山东等地区的核心商圈。公司经营模式为多业态、
多商号的混合发展模式，包括现代高档百货麦凯乐、大型综合购物中心新玛特、时尚流行百货千
盛百货、改造升级的老字号百货和以实体零售网络为依托的天狗网销售平台。多年来，公司秉承
“我们的货品要最好”的经营目标和“无微不至”的服务理念，为广大消费者提供国内外优质的
商品和行业领先的服务，树立了良好的企业形象和市场口碑。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    1、行业领先的网络布局与规模优势。公司多年来通过并购整合和自主开发，实现了跨区域发
展，旗下 160 余家实体店铺，分布在辽宁、黑龙江、河南和山东等地区的核心商圈，在多个区域
内具有绝对的行业龙头地位。大中型百货店铺数量、已进入城市数量以及销售规模、盈利能力均
居于行业领先地位；
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    2、多业态、多商号及全渠道的发展模式。为了满足不同消费者的个性化和差异化需求，公司
在发展中创立了多业态、多商号和分类垂直、连锁的运营体制，如高端百货麦凯乐，大型购物中
心新玛特，流行百货千盛，及大商超市、大商电器等多个著名商业品牌。同时充分利用公司强大
的商业渠道和国内外优质稀缺商品资源，继续坚持发展独立自主的 O2O 战略，实现线上线下融合，
铸就“天狗网”的线下实体后盾，形成公司“多渠道，多业态”合力发展优势；
    3、稳定的上下游渠道优势。公司始终坚持从消费者实际需求出发，回归商业零售本质，整合
国内外优质稀缺商品资源，不断扩大以“自有、自制、自营、自销”为核心的“四自”经营规模，
掌控从产地到消费的多个环节，为广大消费者贡献从产地到终端消费的全产业链优质服务；
    4、成熟的企业管理模式和专业的管理团队。经过多年发展运营，公司已形成了完善的经营管
理体系和系统的开发治理模式。同时，面对国内实体商业新的发展形势，公司管理团队凭借多年
深耕中国百货零售行业的经验，积极进取，勇于创新，为公司的持续发展提供了稳定保证；
    5、众多的战略合作伙伴与庞大的忠诚顾客群体。公司立足“四自”发展战略，与国内外众多
的知名供应商形成了长期稳定、互惠共赢的战略合作关系，并不断推陈出新，共同探索新的经营
模式，为公司数千万忠实会员提供国内外稀缺、优质、有效的商品服务；
    6、良好的社会形象与品牌影响力。公司在跨区域发展中，逐渐成为中国实体商业最著名的品
牌之一，为店铺所在地域带来了现代商业文化和稳定的就业、税收。同时积极参与社会公益事业，
实现了公司和社会和谐共赢。随着时代发展和消费观念的革新，公司始终坚持“无微不至”和“对
消费者负全责”的服务理念，获得了各地消费者的普遍认可与赞誉。
                         第四节      经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    2017 年，我国经济增长平稳，社会消费品零售总额同比增加，消费转型升级趋势明显，但受
多重因素影响，实体零售行业仍然增速放缓，行业态势承压。公司部分主力店铺所在的东北地区，
受区域经济结构调整，人口持续流出等不利因素影响，经营发展滞缓。同时，实体零售行业经营
成本持续升高，渠道融合加剧导致竞争激烈，部分城市商业地产过剩，行业发展环境并未明显改
善。
    报告期内，公司管理层克服种种不利因素，革故鼎新，推出以“四自一拍”“联销承包”“创
业合伙”为核心的三项改革措施，稳步进取，实现了公司的稳步发展。
    改革经营模式，推行“四自一拍”；
    面对消费模式升级发展的新趋势，公司管理层坚持回归商业零售本质，从本源出发，提出“自
己卖货和卖自己货”的经营理念，革新经营和管理方式，推出以“自有、自制、自营、自销”为
核心的“四自”经营模式，整合生产、流通及销售的全产业链上下游资源，产销对接，重构以优
                                        9 / 219
                                       2017 年年度报告
质、稀缺商品为核心要素的企业竞争力。同时对于部分重点经营柜位，采用公开竞拍的方法，统
一管理，以实现公平、公开、公正的科学化管理；
    2、改革管理模式，推行“联销承包”；
    “联销承包”：是指卖手包销，由基层优秀的卖手、员工直接承担经营目标，以内部承包方
式约定超销收入，激发基层员工的积极性和创造性，吸引国内外更多营销人才进入公司，共创经
营佳绩；
    3、改革激励模式，推行“创业合伙”；
    公司推行创业合伙制度，在中高级管理人员和核心骨干层面建立投资性创业制度，发展和分
享经营成果，获取增量利润分配，激发管理活力。
二、报告期内主要经营情况
    报告期内，公司实现营业收入 267.44 亿元，同比下降 4.79%；实现营业利润 13.47 亿元，同
比增长 23.57%；实现归属于上市公司股东的净利润 8.77 亿元，同比增长 24.69%,扣除非经常性损
益的净利润 8.51 亿元，同比增长 28.34 %；每股收益 2.98 元；截至 2017 年末，公司资产总额 176.42
亿元，同比下降 1.64%；归属于母公司所有者权益 73.55 亿元，同比增长 5.94%。
(一)     主营业务分析
                            利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                       单位:元 币种:人民币
             科目                      本期数               上年同期数      变动比例（%）
营业收入                          26,743,513,679.75      28,087,519,979.94           -4.79
营业成本                          20,697,645,316.53      21,814,265,199.94           -5.12
销售费用                           1,714,097,699.05       1,800,384,673.87           -4.79
管理费用                           2,603,895,280.39       2,865,125,297.05           -9.12
财务费用                              21,621,081.06           6,309,079.25          242.70
经营活动产生的现金流量净额           197,864,898.45       2,014,348,723.94          -90.18
投资活动产生的现金流量净额           161,295,225.43      -2,119,424,481.96          107.61
筹资活动产生的现金流量净额          -996,101,856.96        -324,795,679.23         -206.69
研发支出                                          -                      -               -
1. 收入和成本分析
√适用 □不适用
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                    单位:万元 币种:人民币
                                    主营业务分行业情况
分行业        营业收入            营业成本        毛利率       营业收    营业成    毛利率比
                                           10 / 219
                                   2017 年年度报告
                                                     （%）     入比上   本比上     上年增减
                                                               年增减   年增减       （%）
                                                               （%）    （%）
百货业      1,548,768.95       1,285,620.83            16.99   -5.34%   -5.27%     减少 0.06
态                                                                                 个百分点
超市业        538,841.68         474,816.26            11.88   -5.68%   -6.09%     增加 0.38
态                                                                                 个百分点
家电连        252,855.59         229,394.32             9.28   -7.49%   -6.97%     减少 0.5
锁业态                                                                             个百分点
其他              86,874.25       72,924.62            16.06    7.09%   10.75%     减少 2.78
                                                                                   个百分点
                                 主营业务分地区情况
                                                               营业收
                                                                        营业成本    毛利率
                                                     毛利率    入比上
分地区       营业收入          营业成本                                 比上年增    比上年
                                                     （%）     年增减
                                                                        减（%）     增减（%）
                                                               （%）
大连区        754,759           563,826                25.30     3.85      -1.65       增加
域                                                                                   4.29 个
                                                                                     百分点
沈阳区        197,584           157,097                20.49    -2.40      -1.71       减少
域                                                                                   0.51 个
                                                                                     百分点
抚顺区        213,410           166,992                21.75    -3.73      -4.72       增加
域                                                                                   0.92 个
                                                                                     百分点
山东区        273,334           224,209                17.97    -2.18      -1.55       减少
域                                                                                   0.49 个
                                                                                     百分点
大庆区        441,559           340,779                22.82   -13.00     -13.97       增加
域                                                                                   2.21 个
                                                                                     百分点
牡丹江        212,681           164,412                22.70     1.29       1.78       减少
区域                                                                                 0.36 个
                                                                                     百分点
锦阜区        198,410           156,804                20.97   -11.24     -10.66       增加
域                                                                                   0.49 个
                                                                                     百分点
河南区        263,000           193,751                26.33   -12.49     -12.39       增加
域                                                                                   1.08 个
                                                                                     百分点
其他区        161,400           122,154                24.32    -5.67      -5.77       增加
域                                                                                   0.33 个
                                                                                     百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
□适用 √不适用
(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用
                                          11 / 219
                                        2017 年年度报告
(3). 成本分析表
                                                                                      单位：元
                                           分行业情况
                                                                                    本期
                                                                            上年
                                                                                    金额
                                            本期占                          同期            情
                                                                                    较上
            成本构                          总成本                          占总            况
 分行业                    本期金额                       上年同期金额              年同
            成项目                            比例                          成本            说
                                                                                    期变
                                              (%)                           比例            明
                                                                                    动比
                                                                            (%)
                                                                                    例(%)
百货业态    商品成     12,856,208,341.60     62.33      13,571,254,271.71   62.39   -5.27
            本
超市业态    商品成      4,748,162,567.27     23.02       5,056,021,686.61   23.24   -6.09
            本
家电连锁    商品成      2,293,943,163.78     11.12       2,465,898,657.47   11.34   -6.97
业态        本
其他        商品成        729,246,213.20      3.54        658,433,887.24    3.03    10.75
            本
成本分析其他情况说明
□适用 √不适用
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
□适用 √不适用
2. 费用
√适用 □不适用
 费用项目      本期金额                 上期金额                 变动额             变动率
 销售费用        1,714,097,699.05         1,800,384,673.87         -86,286,974.82     -4.79%
 管理费用            2,603,895,280.39      2,865,125,297.05       -261,230,016.66      -9.12%
 财务费用              21,621,081.06            6,309,079.25        15,312,001.81     242.70%
  所得税费用        524,866,569.96      433,435,911.62      91,430,658.34     21.02%
变动原因分析：财务费用变动主要原因为公司本报告期购买银行理财产品致使利息收入减少所致。
3. 研发投入
研发投入情况表
□适用 √不适用
情况说明
□适用 √不适用
4. 现金流
√适用 □不适用
                                             12 / 219
                                                  2017 年年度报告
                本期经营活动产生现金流量净额 197,864,898.45 元，同比减少 1,816,483,825.49 元，主要
           为本期经营活动现金流出增加、流入减少；
                本期投资活动产生的现金流量净额 161,295,225.43 元，同比增加 2,280,719,707.39 元，主
           要为本期购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少、取得投资收益收到的现金增
           加所致；
                本期筹资活动产生的现金流量净额-996,101,856.96 元，同比减少 67,1306,177.73 元，主要
           为取得借款收到的现金减少所致。
           (二)      非主营业务导致利润重大变化的说明
           □适用 √不适用
           (三)      资产、负债情况分析
           √适用 □不适用
           1.     资产及负债状况
                                                                                                   单位：元
                                     本期期末                       上期期末     本期期末金
                                     数占总资                       数占总资     额较上期期
  项目名称            本期期末数                 上期期末数                                         情况说明
                                     产的比例                       产的比例     末变动比例
                                       （%）                          （%）        （%）
存货                2,637,730,622.       14.95   1,710,474,81            9.54          54.21   本期竞拍取得土地使
                                29                       5.70                                  用权，增加拟开发土
                                                                                               地成本
可供出售金融          9,632,152.59        0.05   14,783,052.5           0.08         -34.84    本期计提可供出售金
资产                                                        9                                  融资产减值损失
短期借款            596,032,497.84        3.38   931,695,656.           5.19         -36.03    本期偿还银行短期借
                                                           95                                  款
应交税费            179,863,601.74        1.02   271,086,951.           1.51         -33.65    本期期末未交的企业
                                                           73                                  所得税和个人所得税
                                                                                               减少
应付利息              1,429,376.44        0.01     75,000.00            0.00       1,805.84    本期短期借款应付利
                                                                                               息增加
应付股利             17,273,129.97        0.10   6,752,730.29           0.04         155.79    本期公司及部分子公
                                                                                               司少数股东股利未领
                                                                                               取
一年内到期的        137,040,000.00        0.78   20,800,000.0           0.12         558.85    未来一年内到期的长
非流动负债                                                  0                                  期借款增加
长期借款            136,100,000.00        0.77   379,870,000.           2.12         -64.17    未来一年内到期的长
                                                           00                                  期借款增加及偿还部
                                                                                               分长期借款
预计负债              1,202,604.14        0.01   4,527,812.00           0.03         -73.44    本期支付部分款项
           2.     截至报告期末主要资产受限情况
           √适用 □不适用
           项目                            余额（元）                           受限原因
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                                      2017 年年度报告
货币资金                      52,739,616.37              银行承兑汇票保证金及银行存
                                                         款质押
固定资产                     1,020,908,371.16            银行借款抵押物
无形资产                     5,476,458.03                银行借款抵押物
    (1)报告期末受限制的货币资金为银行承兑汇票保证金和贷款保证金余额，其中：
     威海百货大楼在中信银行威海分行、烟台银行威海分行和工商银行威海分行承兑汇票保证金
余额 25,341,500.00 元；
     荣成阳光商厦在荣成农商行保证金余额 313,362.77 元；
     大庆新玛特在建设银行大庆分行承兑汇票保证金余额 6,815,931.60 元；
     抚顺物流配送在中国银行抚顺分行承兑汇票保证金余额 3,126,895.26 元；
     阜新新玛特在中国银行阜新分行承兑汇票保证金余额 201,388.79 元。
     淄博商厦在中国银行淄博分行承兑汇票保证金余额 1,933,663.80 元；
     沈阳房地产在中信银行沈阳分行保证金余额 15,006,876.15 元；
     (2)报告期内受限制的固定资产和无形资产为子公司将房产和土地抵押给银行，用于申请综合
授信，其中：
     沈阳新玛特将土地（账面净值 1,069,691.36 元）和房屋（账面净值 265,313,298.65 元）抵
押给民生银行沈阳分行，用于申请 5 亿元综合授信；
     自贡投资将土地（账面净值 4,406,766.67 元）和房屋（账面净值 48,495,029.53 元）抵押
给中国银行自贡分行，用于申请 0.2920 亿元综合授信；
     威海百货大楼将房屋（账面净值 68,102,406.80 元）抵押给工商银行威海分行，用于申请 0.62
亿元综合授信；将房屋（账面净值 185,870,606.70 元）抵押给威海农商行，用于申请 0.7 亿元综
合授信；将房屋（账面净值 43,163,310.57 元）抵押给民生银行威海分行，用于申请 0.2 亿元综
合授信；将房屋（账面净值 36,009,202.34 元）抵押给中信银行威海分行，用于申请 0.24 亿元综
合授信；将房屋（账面净值 14,143,158.34 元）抵押给烟台银行威海分行，用于申请 0.11 亿元
综合授信；将房屋（账面净值 21,315,490.71 元）抵押给威海农商行，用于申请 0.1 亿元综合授
信；
     沈阳房地产将房屋（账面净值 148,818,797.28 元）抵押给中信银行沈阳分行，用于申请 1.5
亿元综合授信；
     荣成阳光商厦将房屋（账面净值 50,837,844.36 元）抵押给荣成农商行，用于申请 0.299 亿
元综合授信；
    淄博中润新玛特将房屋（账面净值 138,839,225.88 元）抵押给山东张店农村商业银行，用于
申请 1.5 亿元综合授信。
3.     其他说明
□适用 √不适用
                                          14 / 219
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(四)    行业经营性信息分析
√适用 □不适用
    公司主要分布地区的宏观环境及行业竞争情况如下：
    大连地区
    2017 年，大连地区经济发展总体仍处于低位运行，人口增长乏力，居民收入增长水平放缓。
区域内实体零售行业处于激烈竞争阶段。目前大连地区目前主要有 4 大商圈，一是青泥洼商圈，
公司主要店铺有大连商场（南楼）、新玛特、麦凯乐，各店清晰定位，错位经营，迎合不同消费
者的需求，在商圈内具有较强的竞争优势，其他竞争店铺主要有百年城和胜利购物广场；二是西
安路商圈，公司有麦凯乐西安路店，竞争店铺有天兴罗斯福，福佳新天地等时尚购物广场；三是
天津街商圈，主要有佳兆业广场；四是奥林匹克广场商圈，有恒隆广场、沃尔玛超市等。此外，
友谊商城、和平广场也是大连市内重要的休闲中心。就大连地区总体行业布局而言，受益于长期
积累的市场地位和消费者口碑，公司在大部分核心商圈具有绝对的竞争优势。未来，公司在保证
现有竞争力的基础上，持续优化、升级改造，通过增加局部配套、改善购物环境、优化品牌结构、
提升服务水平等方法，全方位满足顾客多元化需求，继续强化区域内的龙头地位。
    沈阳地区
    2017 年，沈阳地区经济总体实现了平稳发展，但受制于传统工业转型升级步伐较慢，战略性
新兴产业规模较小等因素，发展动能仍显不足。居民收入增长缓慢、增速放缓，经济反弹乏力，
人口持续老龄化，新的消费增长点仍需培育。
    目前沈阳市以和平区和沈河区为主要商业核心区域，包括中街商圈、太原街商圈、金廊商圈、
五爱商圈、三好商圈、西塔商圈、长江街商圈等商业区域。其中优质核心商业体主要集中于中街
商圈，商业面积近 300 万平方米，占比超过全市商业体总面积的三分之一。沈阳共有城市商业综
合体 17 家，其中沈河、铁西区分别为 5 家，和平、大东区 2 家，皇姑、浑南和于洪区分别有 1
家，总体商业项目空置率高达 24%；区域内竞争惨烈，存量过大，供给过剩，商业体普遍面临招
商难、开业难的问题。虽然 2017 年已关掉万达百货、久光百货、太原街华联店、阳光百货、伊势
丹百货等 20 家百货店，但计划开业的仍有新世界 K11、宝能环球汇、佳兆业广场、沈阳嘉里中心
购物中心等十几家商业体。目前公司在沈阳地区店铺均位于核心成熟区域，消费客群基础较好，
拥有较高的品牌知名度和市场认可度。面对中兴、卓展、万象城、万象汇、兴隆等当前主要竞争
对手和区域内潜在新兴商业体的竞争压力，公司将加大店铺升级改造力度，着力优化现有商品结
构，在竞争中谋求新的发展突破。
    抚顺地区
    公司抚顺地区店铺主要分布在本溪、丹东和抚顺等城市。
    抚顺地区为老重工业基地，新抚区地处抚顺城市中心区域，是抚顺商业最集中的商圈，公司
主力店铺有抚顺百货大楼、抚顺新抚新玛特、抚顺商业城三家店铺，竞争店抚顺万达广场、抚顺
商海大厦、抚顺罕王商场等均集中在中央大街—东西四路步行街上。顺城区以新华街为商圈核心，
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公司店铺有抚顺新玛特、大商超市（抚顺市府店）两家店铺，竞争店有乐都汇、华润万家、兴隆、
印象新城，店铺经营主要以购物中心、超市为主。抚顺望花区商圈，公司店铺有抚顺商贸大厦、
抚顺望花新玛特两家店铺，竞争店有乐购、华润万家等,主要以百货零售和超市为主。抚顺东洲区
商圈，公司店铺有抚顺东洲生活广场和大商电器（抚顺东洲店）两家店铺，竞争店有兴隆（超市），
经营主要以超市、餐饮、娱乐为主。虽然市场竞争激烈，但是公司抚顺地区店铺优势地位明显，
未来抚顺地区将立足现有基础，面对区域居民收入锐减和经济环境低迷的不利影响，积极创新，
顺势改革，巩固区域市场内的龙头地位。
    公司本溪的店铺为本溪商业大厦、本溪新玛特、华联，经营主要以购物中心为主。本溪市属
资源枯竭型城市，人口持续下降，老龄化趋势明显，当地竞争对手主要为万达鞋城和华润超市。
    铁岭新玛特、大商超市（铁岭银州店）为公司铁岭市银州区商圈的主力店铺，竞争店铺有兴
隆、万达、汇丰，经营主要以百货、超市为主，当地消费市场虽然规模不大，但是区域竞争激烈，
竞争对手普遍采用低毛利率促销手段，消费客群分流现象明显。
    丹东新玛特、大商电器丹东店为公司丹东地区主力店铺，竞争店铺有华润万家、苏宁电器、
乐购等专卖店，经营主要以百货、超市、电器为主。随着万达广场的进入，进一步加剧了地区零
售实体的相对过剩局面。
    近年来，抚顺地区市场经济呈现下行态势，新兴商业实体店功能性的转变和零售百货老店形
成了市场需求上的巨大反差，加之渠道多元化的冲击，市场竞争愈演愈烈，公司抚顺地区以变应
变，在竞争中不断地拓展店铺的经营能力，整合业态资源，加强专业管理，调整经营格局，以提
高企业的经营活力。
    大庆地区
    大庆地区通过多年的发展，经济运行态势回升向好，但当前的现状是主要消费群体收入下降。
在商业地产过盛、行业竞争分流、消费结构变化等大背景下，对产业相对单一，当地常驻人口及
流动人口少，居民南迁现象严重，城市居民呈现老龄化的石油城市的实体零售业影响巨大。大庆
市场配置商品资源能力以及集聚辐射乏力，商业后劲不足。
    当前，大庆地区百货零售行业主要体现为公司店铺、唐人中心、万达集团、华峻之间的竞争，
规模、客流、品牌影响力方面公司店铺优势明显。但由于近几年城市商业地产过度开发，多家大
型商业项目集中上市。仅万达、唐人中心、华峻购物中心、佞金会展中心及佞金阳光购物中心五
大项目面积逾百万平，加剧了地区商业竞争格局。
    面对新形势下的不利局面，公司大庆地区稳中求变，在保证现有优势地位的基础上，向经营
和管理模式要效益，不断优化升级店铺和商品经营，继续保持良好运行。
    山东地区
    2017 年，山东省经济运行继续呈现总体平稳、稳中有进态势，向好势头不断巩固。公司山东
地区店铺主要分布在青岛、鲁中和威海三个地区。
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    青岛地区主要有香港中路、崂山、台东、新都心、中山路、李沧、和西海岸七大商圈，公司
在青岛有青岛麦凯乐总店、麦凯乐黄岛店和麦凯乐新都购物广场三家店铺，分别位于香港中路、
新都心及西海岸商圈。其中香港中路商圈聚集了麦凯乐、海信广场、万象城、佳世客、百丽广场
等精品百货购物中心。公司麦凯乐(青岛）总店建筑面积约 11 万平米，开业时是青岛单体规模最
大的综合商业体，秉承先进的经营管理模式与理念，囊括了从快时尚品牌到国际一线大牌在内的
众多品牌，拥有青岛高端时尚商圈核心地位。麦凯乐新都购物广场分为地上 5 层，地下 3 层，集
时尚、美食、娱乐、零售等多元业态于一体，位于当地政府着力打造的新都心商圈。目前区域内
还有 LOMO 商街，凯德综合体等核心商业体，面对商圈内激烈的竞争，公司将采用错位经营，调整
营销策略的方式，以在区域内取得突破。西海岸商圈核心区域 5 公里范围内商场遍布，已经开业
的包括新城吾悦广场、海上嘉年华、城市传媒广场、万达广场，即将开业的万达茂，正在建设当
中永旺梦乐城等均位于该区域，麦凯乐黄岛店主打高端、现代、优质的经营理念，采取精准定位
的销售策略，打造公司青岛地区新的核心店铺；
    淄博是山东省的重工业基地，历经行政区划的几次变化，形成了现在的八片城区相对独立，
城乡交错，工农结合，大局相对分散，局部又趋于集中的组群式城市格局。就张店主城区而言，
目前开门纳客的商超商业体量在 120 万平方米左右，主要有淄博商厦、淄博华润万象汇、淄博中
润新玛特、银座商城、茂业天地、银泰城、银座奥特莱斯、利群购物广场、凯德广场等多家大
型百货商场或城市商业综合体。另有万达广场、茂业城市客厅、银座二期等多家大型商超在建或
即将进驻、建设，商业竞争角逐异常惨烈。公司主力店铺淄博商厦和中润新玛特在区域内占据核
心地位，在客流和人气方面具有明显优势，但是随着众多竞争对手的不断涌现，凸显了传统实体
百货业态在吃喝玩乐、以及停车方面的短板，淄博地区店铺将继续优化升级改造传统店铺，积极
应对，全面强化区域内的综合竞争力和比较优势。
    公司威海地区主力店铺为威海百货大楼，地处老城区商业中心，周边竞品商业较多，影响较
大的商业实体主要有威海振华商厦、华联商厦和威高购物中心等，作为传统实体百货店铺，威海
百货大楼目前面临消费客群不足、消费人群持续分流、招商不达预期等问题，公司店铺正经受着
严峻的考验。只有不断革新，调整经营策略，才能谋求新的发展。
    牡丹江地区
    牡丹江地区主要地处黑龙江省东南部，下辖店铺分别位于牡丹江、七台河、鸡西、延边自治
州延吉市。2017 年，牡丹江地区各地市场形势总体呈稳中下滑的趋势，实际商品零售总额和消费
购买力逐年下降。
    公司牡丹江百货大楼、牡丹江新玛特位于牡丹江人口较为密集的中心地带，周边有万达广场、
甜甜百货、大润发购物广场、苏宁电器、广汇电器等大型商业中心；以及广布市中心的地下商业
购物街；中小型购物中心万利来名品店和胜道运动城等；周边还有有周大生、六桂福、中国黄金、
梦金园、老凤祥、全城热恋等多家珠宝专门店。居民整体收入水平不高，由于私家车普及，交通
便利使得收入较高的消费群体转向哈尔滨、长春等地消费。
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    鸡西、七台河属于煤炭型资源城市，近些年煤炭行业市场低迷，原煤炭价格暴跌，煤矿出现
大幅亏损，致使煤矿大幅裁员，其消费水平大幅下滑。鸡西商圈由新玛特广益店、万达广场、百
货大楼、金龙大厦、人防地下、广益街地下以及很多街边门市组成商圈 1；商圈 2 由新玛特中心
店、外埠、园林路地下及门市组成次级商圈。七台河新玛特作为当地零售业领头羊，坚持诚信经
营，与供应商通力合作，奠定了坚实的消费客群基础，百货类主要竞争店为步行街门店、步行街
友谊商厦，东北亚等，超市类主要竞争店为东北亚大润发超市。
    延吉市商圈是以步行街为中轴线，全长 1700 米，自西向东依次为西市场、新时代、延吉百货
大楼、延吉千盛购物广场，形成了延吉市商业购物圈的中心点。延吉地理位置特殊、人口结构及
商品需求多以日韩俄等进口商品为主。延吉百货大楼和百利城目前是延吉最高端的综合购物广场，
万达购物广场于 2016 年 9 月 9 日开业。朝鲜族为延吉消费主流，人口占全市 53%，属于高收入高
消费群体，而公司延吉店铺定位为中低端流行时尚店，多以物美价廉为消费主流，这一经营模式
较受欢迎。
    面对竞争对手的扩大市场和全面开业的窘境，地区各店现阶段的主要问题：娱乐业态竞争力
弱；商品品牌同质化严重，业态配比失调；竞争店铺平效低，商圈品牌争夺战愈演愈烈；交通拥
挤，停车等配套设施不完善，年轻客层逐年减少流失，消费群体两级分化严重。目前各店亦在积
极地想方设法地应对低迷的市场环境，主要通过扩充休息区，增加静态展销、文创业态等手段营
造休闲娱乐氛围，吸引新的消费客流。此外，为抢占市场份额，对同一城市的店铺进行布局调整，
错位经营，优化品类结构，并对卖场进行升级改造，积极调整营销模式，加大品牌扶持力度和营
销力度的投入，以应对商品同质化日趋激烈的形势。
    佳木斯地区
    佳木斯市位于黑龙江省东北部，是黑龙江省省域副中心城市，行政区域划分为前进区、向阳
区、东风区、郊区 4 个区域，市区人口老龄化趋势严重，总体消费客户群逐年萎缩。
    佳木斯市区内各级别商业企业众多，市区内除公司店铺外，近三年来新增多家竞争对手，其
中包括：万达购物广场、利达购物广场、大润发超市、永辉超市、家乐购超市。上述多家商业企
业的陆续开业，造成公司地区三店市场份额的减少。目前，市区内综合百货企业由三家增加至五
家，公司地区三店市场份额占 75%左右，万达、利达两店占 20%市场份额。其中，批发市场温州批
发城、地下商业街、国脉通商厦、久昌运动城等小型商业体占 5%市场份额。
    从目前佳木斯市区竞争情况看，公司店铺在当地百货类消费市场占主导地位，超市业务排名
区域中游。针对日益激烈的市场竞争形势，公司将立足现有基础，争取更多的市场份额，巩固区
域内的优势地位。
    锦阜地区
    公司锦阜地区所在的锦州、阜新两市地域总面积 2 万余平方公里，下辖人口达到 480 万，其
中城市人口约 140 万，和盘锦、葫芦岛、朝阳区域统称辽西地区。区域内各城市间均有高速公路、
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铁路相连接，以锦州为中心彼此间车程均在 1 小时左右。区域内地域广阔，城市人口较少，零售
业集中度较高，适于整合资源，协调发展，公司主力店铺在区域内占据传统优势地位。
      目前，锦阜地区主力店铺包括锦州百货大楼 AB 座、锦州千盛、锦州新玛特、锦州家乐汇、锦
州锦绣前程购物中心、锦州城市生活广场、锦州太和超市、阜新新玛特、阜新千盛，上述店铺营
业面积合计约 40 万平方米。百货类的兴隆、万达，超市类的大润发，电器类的国美、苏宁、海达
等为公司区域内主要竞争对手。
      未来，锦阜地区将根据公司总体战略规划，在现有沿城市中轴主干的“一轴两翼”店网网络
布局基础上，牢牢占据锦州主城区市场，升级改造存量店铺，适时开发新的商业体，精准定位、
错位经营，形成特色分明、定位清晰的有机店铺群，继续巩固发挥公司在辽西地区的规模优势。
      河南地区
      公司河南地区店铺分布在郑州、漯河、新乡和信阳四个城市，其中郑州市为公司河南地区发
展的重点区域。近年来，随着郑州市经济的发展及城市化进程的推进，带动着郑州市商业的重大
发展和调整。但是由于住宅限贷及限购因素影响，商业地产成为区域地产行业重点发展方向，开
发商大量供应商业物业，不断形成新的商圈，商业零售市场竞争日趋激烈。
      公司郑州地区主力店铺主要位于郑州花园路商圈，从上世纪90年代的花园商厦，到本世纪初
的中环百货、丹尼斯百货花园路店、大商新玛特郑州国贸店、新田360广场郑州国贸店及兰德中心
慢生活，花园路商圈历经两个时期的发展不断的壮大与“北移”。2018年，伴随着正弘城购物中
心下半年的开业，以及百悦万达广场、建业凯旋广场的招商启动、兰德关虎屯新天地的开工建
设，将进一步加剧区域内的市场饱和程度。但是，随着地铁五号线的开通，将加速各个城区和商
圈的城市综合体、商业商务居住生态圈的形成，壮大地铁五号线开通后串联的区域型商圈，如大
学路商圈、高铁商圈等，为花园路区域提供更多的消费客群，带来新的发展机遇，公司将立足现
有区域布局，加大店铺升级改造力度，应对区域格局的新变化。
零售行业经营性信息分析
1.    报告期末已开业门店分布情况
√适用 □不适用
                                     自有物业门店                  租赁物业门店
       地区       经营业态                   建筑面积                      建筑面积
                               门店数量                      门店数量
                                             (万平米)                      (万平米)
     大连地区     百货                  3           15.00             7           30.28
                  超市                  1            1.35            21           18.32
                  电器                  0            0.00             9            2.48
     沈阳地区     百货                  2           11.40             3           18.70
                  电器                  0            0.00             1            0.47
     抚顺地区     百货                  5           18.25             4           17.49
                  超市                  4            4.48             4            5.97
                  电器                  1            0.54             0            0.00
     锦州地区     百货                  0            2.10             4           21.37
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                               超市                    1                  0.17                    1              1.88
               盘锦地区        百货                    1                  2.29                    0              0.00
                               电器                    0                  0.00                    1              0.39
               阜新地区        百货                    1                  1.50                    1              5.31
               大庆地区        百货                    6                 24.53                    4             28.57
                               超市                    1                  0.34                    3              2.77
           哈尔滨地区          百货                    0                  0.60                    1              8.42
                               电器                    0                  0.00                    1              0.70
           牡丹江地区          百货                    5                 27.59                    1              5.20
           佳木斯地区          百货                    0                  0.00                    1              1.02
           郑州地区            百货                    3                 10.16                    3             14.44
                               超市                    0                  0.00                    7             40.37
                               电器                    0                  0.00                    2              3.25
               新乡地区        百货                    0                  0.00                    1              0.50
                               超市                    1                  2.74                    1              7.93
               信阳地区        百货                    0                  0.00                    1              1.80
                               电器                    0                  0.00                    2              8.60
               漯河地区        百货                    1                  4.83                    1              3.20
               青岛地区        百货                    1                 10.38                    2             12.06
               鲁中地区        百货                    5                 20.74                    0              3.02
                               超市                    0                  0.00                    3              0.27
                               电器                    0                  0.00                    3              1.04
               自贡地区        百货                    1                  2.63                    0              0.00
                               超市                    1                  0.86                    0              0.00
               苏北地区        百货                    0                  0.00                    1              4.48
               威海地区        百货                    2                  4.24                    0              0.00
               其他地区        电器                    0                  0.00                    8              2.65
          2.    其他说明
          √适用 □不适用
     经                                建筑          租赁
                                              物业
地   营        店铺名                  面积          店铺
                          开业时间            所有             报告期租金           营业收入            营业成本        毛利率
区   业          称                   (万平          年限
                                              权
     态                                米)           (年)
               大连商                         自有
                          1988.11     1.41           ——         ——           91,592,017.84        78,812,999.59     22.39%
               场南楼                         物业
                          本馆：              自有
               麦凯乐                 4.65           ——         ——
                        1998.09.19            物业
               大连总                                                        1,246,655,463.78         965,932,892.74    22.52%
                          新馆：              租赁
                 店                   4.32           18      35,413,885.98
                        2011.10.06            物业
大
               麦凯乐
连   百                                       租赁
               西安路   2004.12.25     2.8           20      25,238,926.66       437,032,657.16       334,731,561.54    23.41%
地   货                                       物业
                 店
区
               麦凯乐
                                              租赁
               开发区   2004.12.31    2.75           20      14,037,889.74       280,987,729.11       218,105,631.44    22.38%
                                              物业
                 店
               大连新
                                              自有
               玛特总   2001.09.18    8.94           ——         ——           981,961,081.22       720,319,187.39    26.64%
                                              物业
                 店
                                                            20 / 219
                                          2017 年年度报告
     金州新                       租赁
              2007.01.26   3.87          20       8,948,606.35   248,036,931.67   184,852,639.10   25.47%
     玛特                         物业
     大连新
                                  租赁
     玛特新   2011.01.28   3.58          20        4270590.79    26,990,693.48    8,680,542.15     67.84%
                                  物业
     华店
     金石滩
                                  租赁
     商业中   2014.05.31   5.49          20      15,900,000.00    7,881,830.35    3,791,190.06     51.90%
                                  物业
     心广场
     瓦房店                       租赁
              2011.01.29   4.46          20       7,662,445.58   135,321,224.21   104,131,547.00   23.05%
     新玛特                       物业
     千盛百
                                  租赁
     货和平   2006.01.01   3.01          20       9,999,999.96   69,201,466.17    53,710,015.08    22.39%
                                  物业
     广场店
     大连新
                                  自有
     玛特超   2001.09.18   1.35          ——         ——       219,862,033.49   167,261,407.18   23.92%
                                  物业
       市
     开发区
                                  租赁
     新玛特   2002.06.26   0.9           20       3,300,000.00   98,383,040.63    76,679,914.22    22.06%
                                  物业
     超市
     金州新
                                  租赁
     玛特超   2007.01.26   0.74          20       3,329,486.26   124,551,932.58   100,410,430.16   19.38%
                                  物业
       市
     大连新
                                  租赁
     华新玛   2011.01.28   1.24          20       2,462,553.96   67,828,050.28    54,870,221.63    19.10%
                                  物业
     特超市
     瓦房店
                                  租赁
     新玛特   2011.01.29   0.97          20       2,564,078.11   70,746,946.14    58,147,514.17    17.81%
                                  物业
     超市
     金石滩
                                  租赁
     新玛特   2014.05.31   0.76          20       2,592,374.22   29,588,142.99    23,050,045.51    22.10%
                                  物业
     超市
     黑石礁                       租赁
              2001.01.12   0.65           2       2,400,000.00   75,589,174.77    58,959,461.40    22.00%
       店                         物业
     海王府                       租赁
              2003.12.20   0.64          20       1,895,419.75   66,827,141.96    53,912,774.15    19.33%
       店                         物业
超
                                  租赁
市   马栏店   2004.07.16   1.09          20       5,549,225.00   140,113,978.89   108,593,121.79   22.50%
                                  物业
                                  租赁
     锦绣店   2004.12.18   1.2           20       2,900,000.00   99,318,290.83    78,696,840.61    20.76%
                                  物业
                                  租赁
     泡崖店   2015.09.25   0.2           10         利润分成     22,637,421.45    18,631,942.78    17.69%
                                  物业
     金州体                       租赁
              2006.07.08   1.8           20       5,210,884.89   120,346,844.84   93,053,268.77    22.68%
     育场店                       物业
     金州三
                                  租赁
     十里堡   2008.10.07   0.48          20       1,056,677.61   48,586,160.29    40,523,412.56    16.59%
                                  物业
    店
     瓦房店
                                  租赁
     西环街   2006.12.22   0.87          20        700,000.00    25,124,605.74    19,608,938.39    21.95%
                                  物业
    店
     瓦房店
                                  租赁
     共济街   2008.07.16   1.2           20       1,715,977.92   43,773,347.89    34,469,611.84    21.25%
                                  物业
    店
     NTS 炮                       租赁
              2013.09.29   0.68          20       1,563,239.82   23,022,116.10    17,936,521.42    22.09%
      台店                        物业
     NTS 老                       租赁
              2012.08.24   0.83          20       1,929,642.30   13,644,922.34    11,062,394.10    18.93%
     虎屯店                       物业
     旅顺太                       租赁
              2012.11.23   0.39          20       1,377,880.85   19,040,218.98    14,304,996.50    24.87%
     阳沟店                       物业
                                                21 / 219
                                                2017 年年度报告
                                        租赁
          高速店    2004.08.29   0.24           5       2,300,000.00   28,643,482.32    18,462,731.94    35.54%
                                        物业
                                        租赁
          高铁店    2012.12.01   0.21           5       2,405,172.98   11,873,477.34    6,403,789.44     46.07%
                                        物业
          鞍山人                        租赁
                    2009.12.11   1.84          20       4,955,700.00   28,209,707.06    23,252,229.48    17.57%
          民路店                        物业
          盘锦泰                        租赁
                    2010.09.09   1.39          20       2,140,000.00   32,537,384.80    24,688,703.59    24.12%
          山路店                        物业
          大连开
                                        租赁
          发区家    2008.01.19   0.98          15       3,996,666.67   54,676,437.20    43,332,062.31    14.18%
                                        物业
          电商场
          大商电
                                        租赁   每年
          器旅顺    2005.05.28   0.20                  14,509,200.00   43,109,159.80    36,970,449.36    12.06%
                                        物业   续签
            商场
          大商电
                                        租赁
          器金州    2003.03.15   0.21          10       1,480,000.00   24,256,543.17    20,888,495.29    13.89%
                                        物业
            商场
          大商电
          器金州                        租赁   每年
                    2006.01.26   0.15                   2,245,833.38   39,656,491.27    34,092,931.50    14.03%
          商场(新                       物业   续签
          玛特店)
          大商电
                                        租赁   每年
          器瓦房    2010.01.29   0.20                    349,992.00    17,004,848.62    14,056,003.42    17.34%
                                        物业   续签
     电   店商场
     器   大商电
                                        租赁
          器长兴    2010.10.22   0.13          20        257,706.93     4,574,389.63    3,675,301.13     19.65%
                                        物业
          岛商场
          大商电
          器瓦房
                                        租赁
          店商场    2010.08.19   0.15          20        165,294.00     4,263,810.88    3,516,863.25     17.52%
                                        物业
          复州城
              店
          大商电
          器普兰                        租赁
                    2008.09.20   0.25           8       1,257,142.92   31,375,459.76    26,169,211.12    16.59%
          店商场                        物业
          站前店
          大商电
          器庄河                        租赁   每年     百货店联销扣
                    2008.12.25   0.21                                  23,161,329.33    20,295,383.80    9.94%
          商场千                        物业   续签           点
            盛店
          吉林百                        自有
                    2005.10.01   1.8           ——         ——       109,266,867.24   85,162,690.67    22.06%
          货大楼                        物业
          沈阳铁
                                        租赁
          西新玛    2007.09.29   5.7           20      33,464,758.55   330,225,952.92   263,077,619.33   20.33%
                                        物业
              特
     百   沈阳新                        自有
                    2002.12.05   9.6           ——         ——       574,213,179.05   449,245,482.88   21.76%
沈   货     玛特                        物业
阳        吉林新                        租赁
                    2013.01.25   5.7           20      18,071,363.63   171,985,696.29   139,200,545.63   19.06%
地          玛特                        物业
区        沈阳于
                                        租赁
          洪新玛    2012.12.25   7.3           16      24,341,560.92   252,758,105.82   210,315,862.45   16.79%
                                        物业
              特
          沈阳于
                                               无时
     电   洪新玛                        租赁            百货店联销扣
                    2016.4.10    0.47          间限                    39,104,905.13    36,841,233.23    5.79%
     器   特家电                        物业                  点
                                               制
            商场
抚   百   抚顺百                        自有
                    1998.07.22   4.48          ——         ——       727,690,928.88   584,273,028.82   19.71%
顺   货   货大楼                        物业
                                                      22 / 219
                                               2017 年年度报告
地        本溪商                       自有
                   2000.12.15   3.65          ——         ——       216,119,076.79   166,915,897.82   22.77%
区        业大厦                       物业
          抚顺商                       自有
                   2002.06.19   2.29          ——         ——       172,146,084.64   132,108,747.89   23.26%
          贸大厦                       物业
          抚顺商                       自有
                   2002.06.19   2.13          ——         ——       101,041,253.28   67,687,619.22    33.01%
          业城                         物业
          铁岭新                       自有
                   2007.12.16   5.70          ——         ——       382,279,540.16   311,158,989.48   18.60%
          玛特                         物业
          丹东新                       租赁
                   2008.11.27   3.39          15.8     9,550,000.00   206,927,416.14   156,025,009.74   24.60%
          玛特                         物业
          本溪新                       租赁
                   2009.12.30   7.0           20      31,610,000.00   294,384,650.22   233,803,359.86   20.58%
          玛特                         物业
          抚顺望
                                       租赁
          花新玛   2015.01.08   3.30          20       2,638,100.00   69,203,483.57    55,401,470.53    19.94%
                                       物业
            特
          东洲新                       租赁
                   2016.01.01   3.80          20           ——        5,767,127.35    1,455,447.83     74.76%
          玛特                         物业
          大商超
     电                                自有
          市抚顺   2004.09.26   0.54          ——         ——       22,077,232.35    16,399,829.74    25.72%
     器                                物业
          东洲店
          大商超
                                       自有
          市本溪   2004.12.27   1.25          ——         ——       42,137,011.00    32,938,911.45    21.83%
                                       物业
            店
          抚顺新                       自有
                   2002.09.30   2.24          ——         ——       186,492,065.18   139,165,331.88   25.38%
          玛特                         物业
          大商超
                                       自有
          市抚顺   2005.09.05   0.65          ——         ——       36,902,039.85    27,041,300.39    26.72%
                                       物业
          清原店
          大商超
                                       租赁
          市本溪   2007.09.22   0.29          12        765,000.00    17,605,715.58    14,536,276.09    17.43%
                                       物业
          消防店
     超
          大商超
     市                                自有
          市本溪   2008.09.06   0.34          ——         ——       20,206,375.78    17,132,881.38    15.21%
                                       物业
          溪湖店
          大商超
                                       租赁
          市铁岭   2013.01.27   1.80          20       5,040,000.00   40,202,675.32    28,798,156.86    28.37%
                                       物业
          银州店
          大商超
                                       租赁
          市抚顺   2015.09.19   1.76          20        143,457.54    47,383,468.12    38,695,079.07    18.34%
                                       物业
          市府店
          抚顺东
                                       租赁
          洲生活   2016.12.27   2.12          21       4,070,000.00   52,461,482.61    40,149,878.87    23.47%
                                       物业
          广场
                     A 座：            自有
                                2.10          ——         ——
          锦州百   1952.10.01          物业
                                                                      566,790,737.53   465,800,481.39   17.82%
          货大楼     B 座：            租赁
                                4.10          20      21,949,700.00
                   2013.10.01          物业
          锦州千
                                       租赁
     百   盛购物   2010.02.09   7.88          20      40,429,962.18   572,896,232.46   459,115,960.04   19.86%
锦                                     物业
     货   广场
州
          锦州新                       租赁
地                 2010.11.20   5.30          20      20,000,000.00   270,025,154.60   208,371,153.50   22.83%
          玛特                         物业
区
          锦州家
                                       租赁
          乐汇购   2014.01.16   4.09          20      16,895,794.52   47,186,110.35    23,500,922.78    50.20%
                                       物业
          物广场
          锦州城
     超                                租赁
          市生活   2011.12.01   1.69          20       4,860,000.00   106,420,687.09   88,051,382.23    17.26%
     市                                物业
          广场
                                                     23 / 219
                                               2017 年年度报告
                                       自有
                   2007.09.28   0.17
          锦百太                       物业
          和超市
                   2012.10.01   0.19   租赁   20      223,300          41,366,265.66     35,363,297.42    14.51%
     百   营口新                       自有
                   2004.01.12   2.29          ——         ——       183,828,106.58     156,244,979.40   15.00%
     货   玛特                         物业
盘
          盘锦新
锦                                            与百
          玛特家
地   电                                租赁   货店     百货店联销扣
          电商场   2011.12.02   0.39                                   42,899,586.37     39,669,648.03    7.53%
区   器                                物业   每年           点
          步行街
                                              续签
            店
                     主楼：            租赁
阜        阜新新   2004.09.17          物业
                                5.31                  13,470,000.00   417,349,604.99     348,430,415.60   16.51%
新   百   玛特       后楼：            租赁
地   货            2010.11.25          物业
区        阜新千                       自有
                   2006.09.29   1.50          ——         ——        69,790,521.71     40,615,588.79    41.80%
          盛百货                       物业
          大庆新                       自有
                   2001.12.01   6.84          ——         ——       1,205,091,068.91   917,354,751.12   23.88%
          玛特                         物业
          大庆百                       自有
                   1983.05.01   9.77          ——         ——       1,105,596,221.24   874,362,478.93   20.91%
          货大楼                       物业
          齐齐哈
                                       租赁
          尔新玛   2008.10.18   7.8           20      59,722,689.58   606,679,798.47     480,932,089.69   20.73%
                                       物业
            特
          乘风新                       租赁
                   2013.10.18   8.3           20      31,990,000.00   399,190,670.56     322,242,892.23   19.28%
          玛特                         物业
          大庆麦
                                       租赁
          凯乐经   2014.12.12   6.38          20      46,751,512.38   189,735,714.18     159,119,346.10   16.14%
     百                                物业
          典店
     货
          松原新                       租赁
                   2013.08.02   6.09          20      18,050,660.19   111,865,440.68     82,922,417.83    25.87%
          玛特                         物业
大
          大庆新
庆                                     自有
          东风购   2002.12.31   4.2           ——         ——       374,080,628.92     298,453,979.97   20.22%
地                                     物业
          物广场
区
          让胡路                       自有
                   1982.04.19   1.52          ——         ——       232,300,141.22     179,262,325.39   22.83%
          商场                         物业
          龙凤商                       自有
                    1987.1.1    1.37          ——         ——       174,471,561.04     139,197,562.58   20.22%
            场                         物业
          乙烯商                       自有
                   1984.07.01   0.83          ——         ——        64,435,666.41     54,052,767.85    16.11%
            场                         物业
          大庆龙                       租赁
                   2010.02.05   0.70          20       2,515,066.48   103,394,201.38     83,069,813.45    19.66%
          南超市                       物业
          大庆红                       租赁
                   2013.12.21   1.65          20       4,409,842.56    65,279,790.39     49,982,665.64    23.43%
     超   岗超市                       物业
     市   大庆湖                       租赁
                   2007.01.01   0.42          15       1,300,000.00    25,188,873.83     19,860,193.45    21.15%
          滨超市                       物业
          大庆龙                       自有
                   2015.10.25   0.34          ——         ——         9,517,153.22     7,237,767.83     23.95%
          购超市                       物业
                                       租赁
                                8.42
     百   哈尔滨                       物业
哈                 2009.09.15                         44,802,835.89   558,496,852.98     457,998,750.93   17.99%
     货   麦凯乐                       自有
尔                              0.60
                                       物业
滨
          哈尔滨
地
     电   家电商                       租赁
区                 2008.01.18   0.70          15       5,023,000.00    93,806,060.46     86,164,427.83    8.15%
     器   场和兴                       物业
            店
牡   百   牡丹江                       自有
                   1983.01.20   3.07          ——         ——       420,853,688.55     323,740,927.27   23.08%
丹   货   百货大                       物业
                                                     24 / 219
                                                  2017 年年度报告
江          楼                    0.28
地                                        租赁
                                  0.17            2       2,718,027.80
区                                        物业
                                  0.19
          牡丹江                          自有
                     2004.01.08   7.00           ——         ——       502,689,167.37   378,813,551.20   24.64%
          新玛特                          物业
          七台河                          自有
                     2006.10.01   5.27           ——         ——       423,024,835.67   335,493,304.05   20.69%
          新玛特                          物业
          鸡西新
                                          自有
          玛特中     2010.12.26   7.70           ——         ——       229,049,327.46   180,322,502.54   21.27%
                                          物业
          心街店
          鸡西新
                                          自有
          玛特广     2004.12.10   4.55           ——         ——       301,256,748.38   231,436,321.06   23.18%
                                          物业
          益街店
          延吉千
                                          租赁
          盛人民      2009.3.6    4.56           20      14,917,325.99   184,553,911.52   143,577,225.90   22.20%
                                          物业
          路店
          延吉千
     超                                   租赁
          盛公园     2012.12.26   1.02           20       1,841,898.6    65,692,244.17    52,211,937.77    20.52%
     市                                   物业
          路店
                                          自有
          佳木斯                  4.69
                                          物业                ——
          百货大     1978.10.01                                          296,429,176.2    213,742,697.32   27.89%
                                          租赁
            楼                    0.30           20        854,680.00
                                          物业
          佳木斯
                                          自有
佳        华联商     1998.09.01   3.20           ——         ——       94,275,619.23    61,094,648.20    35.20%
                                          物业
木            厦
     百
斯        佳木斯                          租赁
     货              2007.12.29   8.30           20      34,472,263.00   525,833,749.68   399,336,715.87   24.06%
地        新玛特                          物业
区        双鸭山                          租赁
                     2008.12.19   2.30           20      11,524,000.00   119,185,180.76   92,879,545.69    22.07%
          新玛特                          物业
          伊春百                          自有
                     2007.10.01   2.27           ——         ——       116,884,054.28   85,859,513.94    26.54%
          货大楼                          物业
          富锦新                          租赁
                     2011.09.03   3.54           20       8,350,600.00   83,108,348.40    62,621,009.18    24.65%
            玛特                          物业
          郑州新
                                          租赁           139,542,249.4
          玛特金     2006.06.01   8.68           10                      300,543,973.07   241,902,717.85   19.51%
                                          物业
          博大店
          郑州新
          玛特中                          租赁
                     2015.02.11   10.02          20      36,233,937.33   105,477,059.39   60,487,626.20    42.65%
          原新城                          物业
              店
          郑州新      超市开业
          玛特洛     2014.04.27
          阳洛龙                          租赁
郑                                4.28           20      15,677,777.78   103,678,265.80   81,799,137.15    21.10%
          分公司      百货开业            物业
州   百
          （洛阳     2014.09.25
地   货
          旗舰店）
区
          郑州商
          贸有限                          租赁
                     2009.01.18   7.20           20      56,370,000.00   576,612,034.16   450,832,441.15   21.81%
          公司（郑                        物业
          州总店）
          开封新
                                          租赁
          玛特总     2011.12.24   3.84           20      10,611,356.95   207,531,073.79   156,105,536.59   24.78%
                                          物业
              店
          许昌新
                                          租赁
          玛特鸿     2008.08.31   2.00           20       6,190,400.00   66,663,053.45    39,889,895.42    40.16%
                                          物业
            宝店
                                                        25 / 219
                                                 2017 年年度报告
          许昌新
                                         租赁
          玛特总    2011.09.10   4.35           20      15,018,306.93   70,018,828.41    40,646,311.59    41.95%
                                         物业
            店
          郑州新
                                         租赁
          玛特建    2007.10.01   2.02           20       9,716,054.03   81,235,016.63    53,721,338.00    33.87%
                                         物业
          设路店
     超
          郑州新
     市
          玛特绿                         租赁
                    2010.01.06   1.23           20       3,929,200.00   26,441,149.14    19,155,818.84    27.55%
          城广场                         物业
            店
          大商电
     电                                  租赁
          器建设    2007.10.01   0.50           20       1,596,284.58   51,288,367.77    47,862,060.61    6.68%
     器                                  物业
          路店
          新乡新                         租赁
                    2009.09.26   6.50           20      15,286,900.00   327,658,400.43   262,933,758.77   19.75%
          玛特店                         物业
     百                                  租赁
新                               1.43           15      14,500,000.00
     货   *新乡大                        物业
乡                  2016.10.28                                          92,265,314.40    80,409,779.87    12.85%
           商百货                        自有
地                               2.74
                                         物业
区
          新乡新
     超                                  租赁
          玛特凤    2012.01.12   1.80           20       2,501,967.69   43,791,577.27    32,131,966.79    26.63%
     市                                  物业
          泉店
信        信阳新                         租赁
                    2011.09.28   5.80           20      17,474,000.00   244,444,777.19   173,708,692.04   28.94%
阳   百   玛特                           物业
地   货   信阳千                         租赁
                    2008.12.20   2.80           20       5,250,000.00   26,467,905.82    16,062,051.26    39.31%
区          盛                           物业
漯        漯河千                         租赁
                    2008.01.29   3.20           20       6,742,600.00   104,486,934.20   67,642,008.76    35.26%
河   百     盛                           物业
地   货   漯河新                         自有
                    2009.06.26   4.83           ——         ——       234,169,228.20   161,532,425.22   31.02%
区        玛特                           物业
                                         自有
          麦凯乐                 10.38
                                         物业
          青岛总    2006.09.30                           9,824,779.79   687,292,606.51   540,254,342.54   21.39%
                                         租赁
            店                   1.02
青                                       物业
岛   百   麦凯乐
                                         租赁
地   货   黄岛分    2011.03.25   4.60           18      13,096,360.60   225,163,118.76   182,698,978.86   18.86%
                                         物业
区          店
          麦凯乐
                                         租赁
          新都购    2015.11.06   6.44           20       7,091,902.84   102,089,493.72   88,111,173.26    13.69%
                                         物业
          物广场
          淄博商                         自有
                    1996.12.30   7.36           ——         ——       949,988,898.68   800,463,024.58   15.74%
          厦店                           物业
                                         租赁   20
          淄博中    2008.12.30   3.02                    6,687,266.63
                                         物业
          润新玛                                                        354,692,619.46   287,900,832.17   18.83%
          特店
鲁   百                                  自有
                    2014.12.06   4.87           ——
中   货                                  物业
地        邹平新                         自有
                    2014.12.27   5.78           ——         ——       84,247,694.08    70,263,504.25    16.60%
区        玛特店                         物业
          淄博远
                                         自有
          方百货    2006.09.17   1.23           ——         ——       37,973,843.47    33,765,105.23    11.08%
                                         物业
            店
          淄博铝                         自有
                    2011.02.16   1.50           ——                    102,315,352.28   88,490,576.99    13.51%
          城店                           物业
     超   淄博商                         租赁
                    2010.09.18   0.09           10        205,714.28    11,297,767.89    9,596,977.31     15.05%
     市   厦翡翠                         物业
                                                       26 / 219
                                                 2017 年年度报告
           园店
          淄博商
                                         租赁
          厦东城     2010.09.18   0.03          10        82,632.00     6,460,989.24    5,532,684.82    14.37%
                                         物业
          华府店
          淄博商
                                         租赁
          厦小田     2009.09.26   0.15          10        379,867.53    9,037,376.35    7,817,469.68    13.50%
                                         物业
            店
          淄博商
          厦周村                         租赁
                     2001.12.31   0.30           5        976,190.48    36,268,770.26   32,415,605.85   10.62%
          家电广                         物业
            场
     电
          淄博商
     器                                  租赁
          厦临淄     2010.07.24   0.13           5        626,500.00    9,314,512.37    7,766,818.45    16.62%
                                         物业
            店
          东营旭                         租赁
                     2011.01.01   0.61          18        700,000.00    7,577,377.83    6,698,924.00    11.59%
          福店                           物业
     百   自贡千                         自有
自                   2008.03.06   2.63          ——         ——       50,073,435.22   43,919,922.13   12.29%
     货   盛百货                         物业
贡
          自贡千
地   超                                  自有
          盛生活     2008.05.30   0.86          ——         ——       19,206,477.28   16,412,870.63   14.55%
区   市                                  物业
          广场
苏
北   百   宿迁大                         租赁
                     2014.09.21   4.48          20      11,472,181.82   41,495,880.56   22,106,137.14   46.73%
公   货   商百货                         物业
司
威        威百大                         自有
                     1993.1.18    3.28                       ——       90,421,434.19   68,890,354.85   23.81%
海   百       厦                         物业
地   货   荣成阳                         自有
                     2002.9.15    0.96                       ——       39,346,441.68   32,409,658.39   17.63%
区        光百货                         物业
          营口鲅
                                         租赁
          鱼圈家     2007.04.15   0.20          10       1,250,000.00   76,772,759.06   66,373,082.38   13.55%
                                         物业
          电商场
          大商电
          器红旺                         租赁
                     2011.09.10   0.26          11       1,416,667.00   26,433,163.06   23,815,894.80   9.90%
          家电商                         物业
              场
          丹东环
                                         租赁
          球家电     2008.05.01   0.46          10       2,400,000.00   33,852,535.78   28,043,681.39   17.16%
                                         物业
            商场
          丹东环
          球家电
                                         租赁   每年     百货店联销扣
其        商场（东   2009.04.30   0.15                                  9,635,918.23    8,559,099.47    11.18%
                                         物业   续签           点
他   电   港千盛
地   器     店）
区        鞍山铁
                                         租赁
          西家电     2009.11.18   0.36          10        60,000.00     2,487,563.00    1,940,444.18    21.99%
                                         物业
            商场
          辽阳市
          新华路                         租赁
                     2006.09.15   0.39          10       3,420,000.00   65,492,768.19   58,484,459.17   10.70%
          家电商                         物业
              场
          辽阳家
          电商场                         租赁
                     2014.12.31   0.42          10       1,100,000.00   13,107,415.51   9,559,810.63    27.07%
          （站前                         物业
            店）
          朝阳站                         租赁
                     2004.11.26   0.41          10        637,500.00    33,322,305.73   28,544,586.79   14.34%
          前家电                         物业
                                                       27 / 219
                                      2017 年年度报告
   商场
    （1） 报告期内：
      新开店铺： 抚顺东洲生活广场
      调整店铺：阜新新玛特合并阜新百货大楼、抚顺东洲新玛特分立经营、大庆百货大楼合并
大庆千盛百货、淄博中润新玛特合并润泽百货、延吉千盛公园路超市分立经营、抚顺新玛特转换
为超市业态、大商超市抚顺东洲店转换为电器业态、信阳千盛合并大商电器信阳家电商场、漯河
新玛特合并大商电器漯河家电商场、淄博商厦人防商场整体转租。
      关闭店铺：佳木斯友好超市、朝阳新玛特、大商超市抚顺沈抚店、大商电器哈一百店、淄
博商场人民路超市、开封千盛、洛阳新玛特总店、锦州锦华商场、新乡新玛特千盛店。
    （2）报告期内线上销售情况 截至 2017 年 12 月 31 日，天狗网日均浏览量（PV）：194.79
万；网站注册用户数：985.03 万；交易额：2,973,238 万元；2017 年平均客单价为 609.5 元。
    （3）公司的仓储物流情况 不适用
    （4）公司自营模式下的商品采购与存货
    公司自营模式占比较小，自营商品包括烟草、国际化妆品部分品类、大商红酒、澳牛及超市
业态部分商品，各店经营部门基于平等互利原则选择合适的供应商独立采购。在各店铺提报库存
情况的前提下，总部合库中心统一管理，不断调整自营品类和数量，财务部门依规对滞销、过期
商品计提减值准备。
    （5）公司的会员数量及销售占比
    截止报告期末，公司下属各店的会员人数为 18,487,407 人，下降原因为公司 2017 年清理不
活跃会员所致。
    （6）公司的资本开支及投融资计划
    公司拟与大商集团有限公司互相提供 15 亿元内银行贷款担保，用于公司及下属店铺日常经营
及升级改造。
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(五)   投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
                                                               本期增减额
 被投资单位   核算方法     初始投资成本       期初账面余额   （减少以“-”   期末账面余额
                                                                 号填列）
锦州银行股
                  成本法   4,632,152.59       4,632,152.59                   4,632,152.59
份有限公司
吉林银行股
                  成本法   5,000,000.00       5,000,000.00                   5,000,000.00
份有限公司
大连经济技
术开发区信
                  成本法    100,000.00         100,000.00                     100,000.00
托投资股份
有限公司
江苏炎黄在
线股份有限        成本法    150,900.00         150,900.00                     150,900.00
公司
丹东国贸大
厦有限责任        成本法   5,000,000.00       5,000,000.00                   5,000,000.00
公司
大商集团山
东济南人民
                  成本法   7,200,000.00       7,200,000.00                   7,200,000.00
商场儒商百
货有限公司
贝莱德（大
连）啤酒有        权益法       0.00                   0.00   1,500,000.00    1,140,912.09
限公司
大连大商锦
华钟表有限        权益法   12,300,000.00     16,013,032.98                   14,929,916.41
公司
大连大商典        权益法   6,000,000.00       5,494,749.32                   4,765,419.10
当有限公司
大商报关行
（大连）有        权益法    300,000.00         293,621.86                     287,730.53
限公司
大商茶业有        权益法   8,000,000.00       7,326,502.22                   6,993,215.46
限公司
合计                       48,683,052.59     51,210,958.97   1,500,000.00    50,200,246.18
                                                             本期计提减值
              持股比例      表决权比例        减值准备金额                   本期现金红利
被投资单位                                                     准备金额
锦州银行股
                  0.39%       0.39%                                           822,858.60
份有限公司
吉林银行股
                  0.08%       0.08%                                           604,874.68
份有限公司
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大连经济技
术开发区信
                 0.06%         0.06%        100,000.00
托投资股份
有限公司
江苏炎黄在
线股份有限       0.23%         0.23%        150,900.00    150,900.00
公司
丹东国贸大
厦有限责任       5.25%         5.25%       5,000,000.00 5,000,000.00
公司
大商集团山
东济南人民
                 100%           100%       7,200,000.00
商场儒商百
货有限公司
贝莱德（大
连）啤酒有      30.00%        30.00%
限公司
大连大商锦
华钟表有限        41%            41%
公司
大连大商典
                  40%            40%
当有限公司
大商报关行
（大连）有        30%            30%
限公司
大商茶业有
                  40%            40%
限公司
合计                                      12,450,900.00 5,150,900.00     1,427,733.28
说明：本公司虽持有大商集团山东济南人民商场儒商百货有限公司 100%股权，但对其不拥有控制
权。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
    公司第九届董事会第十五次会议审议通过《关于竞买国有建设用地的议案》，公司以 87,510
万元的价格购买位于烟台市青年路以东、西大街以北、大海阳路以西、北马路以南的土地，具体
内容详见公司公告（公告编号 2017-045、2017-047）。
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(六)    重大资产和股权出售
□适用 √不适用
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    (七)       主要控股参股公司分析
    √适用 □不适用
子公司全称      业 注册   总资产（元） 净资产          净利润（元） 占公司净   上期净利润   净利润
                务 资本                （元）                       利润比例   （元）       较上年
                   （万                                                                     变动比
                   元）                                                                     例
大商抚顺百      零 7,78   525,740,376   248,413,8      104,175,756   11.88%    113,301,19   -8.05%
货大楼有限      售 0      .02           53.53          .94                     8.48
公司
大商大庆新      零 1500   864,886,127   525,583,1      294,795,380   33.63%    296,951,66   -0.73%
玛特购物休      售 0      .73           61.00          .73                     3.02
闲广场有限
公司
大商大庆百      零 100    381,857,334   116,218,1      105,818,208   12.07%    94,232,885   12.29%
货大楼有限      售        .56           98.90          .96                     .12
公司
郑州新玛特      零 500    172,248,022   -446,043,      -117,703,93   -13.43%   -105,591,6   -11.47%
购物广场有      售        .67           369.49         5.73                    09.60
限公司金博
大店
意兰服装有      零 7500   778,479,340   -417,010,      -248,185,85   -28.31%   -132,773,4   -86.92%
限公司（莱卡    售        .32           011.85         6.77                    80.12
门）
        （1）     子公司净利润变动超过 10%情况说明：
    大商大庆百货大楼有限公司净利润上升原因为：
    上期计提损失，致使比较基数较大。
    意兰服装有限公司（莱卡门）2017 年净利润亏损 24,819 万元，亏损比上一年度增加 11,541.24
    万元，意兰公司净利润下降主要原因为：
    1、因阿玛尼公司品牌调整，导致毛利额同比下降 5,693 万元。其中主营毛利额下降 4,466
    万元，其他业务毛利额下降 1,227 万元。阿玛尼公司取消 AC、AJ 品牌，导致原有 AC、AJ 店铺需
    转型或关闭，造成 AC、AJ 店铺产生大量库存，为避免商品积压，加大折扣力度清货，导致毛利额
    下降；
    2、为应对阿玛尼公司的品牌调整，更加公允的体现库存商品价值，对存货商品结构进行梳理，
    对库龄长的货品根据成本与可变现净值的差额计提存货跌价准备，当年计提存货跌价准备 8792
    万元；
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    3、公司在报告期内新开了 22 家分店，受阿玛尼公司品牌调整影响，新开分店主要为 AX 品牌，
而 AX 品牌顾客认知度不高，不仅新开店铺销售不达预期，没有实现销售收入增长，而且租赁和物
业费用同比增加了 1367 万元；
    4、国内经济环境影响。近年来，电商和代购等非实体零售业态逐渐兴起，顾客消费渠道不断
增加，国内奢侈品实体店近年来销售均受到影响，各大品牌销售份额下降。
    金博大店净利润下降原因为：
    1、因销售下滑导致主营业务收入同比减少 10,183 万元，主营毛利同比减少 1,275 万。重点
品牌撤柜、品牌数量的减少是造成利润同比下降的主要原因，目前店铺百货现有品牌数 216 个，
同比减少 118 个，部分重点品牌撤出造成毛利同比减少 823 万,其他品牌销售下降,毛利同比减少
452 万；
    2、因销售下滑部分品牌撤柜，租金收入同比减少 454 万；
    3、公司为扩大销售加大了团购促销力度，增加了团购优惠成本。因团购销售增加,成本上升
造成毛利同比减少。本期团购销售金额 11,535 万元，较同期增加了 3,109 万元，团购优惠造成成
本增加 154 万。
    （2）子公司净利润对公司净利润影响达到 10%以上的营业收入、营业利润(含分公司口径)
如下：
    大商抚顺百货大楼有限公司 2017 年营业收入 727,690,928.88 元，营业利润 118,624,605.8
元；
    大商大庆新玛特购物休闲广场有限公司 2017 年营业收入 1,205,091,068.91 元，营业利润
346,036,628.09 元；
    大商大庆百货大楼有限公司 2017 年营业收入 1,105,596,221.24 元，营业利润 140,282,860.8
元；
    金博大店 2017 年营业收入 300,543,973.07 元，营业利润-118,210,579.95 元；
    意兰服装有限公司（莱卡门）2017 年营业收入 508,838,122.46 元，营业利润-253,147,989.09
元。
(八)       公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)       行业格局和趋势
√适用 □不适用
    2018 年是公司推进各项改革措施的关键阶段，虽然实体零售行业不公平竞争环境短期可能难
以彻底改变，实体零售仍将面临严峻考验，但随着我国经济由高速增长阶段转向高质量增长阶段，
经济转型将不断深入。公司顺势革新，持续进取，主动改革，将迎来新的战略发展机遇。公司将
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在巩固现有行业优势地位的基础上，推动创新经营和精细化管理，不断借鉴、吸收国内外各行业
先进经验，运用现代最新科学技术推动公司发展壮大。
(二)    公司发展战略
√适用 □不适用
    2018 年，公司将紧盯行业发展趋势，充分关注线上行业巨头向线下实体零售融合带来的新机
遇和新挑战，深耕商品源头，追本溯源，从消费者需求出发，要“自己卖货和卖自己货”，持续
推进以“四自一拍、联销承包、创业合伙”为核心的三项改革措施，充分利用先进科学技术手段
如大数据、云计算、人工智能、人脸识别、移动支付技术等，深化经营管理，激发管理活力，降
低成本，提高效率，并充分发掘业务生态链条上潜在的利润增长点：
    1、持续深化三项改革，革新经营模式，深化人员管理，改革激励机制，以商品为核心，统合
公司生产、流通和零售的全渠道优势，形成公司独有的核心竞争力；创新激励机制，用合伙方式
绑定各方利益，鼓励干部、员工创办新公司，创造新的利润增长点；
    2.坚持全渠道融合的发展理念，推动多元化发展模式，以公司强大的实体网络为依托，实现
天狗网与实体店铺的血脉融通、浑然一体，形成新业态发展合力；
    3.继续深化公司渠道优势，巩固、加强、优化国内实体零售网络布局，在开发新商圈的同时，
及时铡除亏损落后店铺，形成优胜劣汰的经营机制；
    4.深度挖掘存量店铺潜力，着力提升消费体验，塑造精美、优质的购物环境。根据各门店不
同的定位，升级改造现有店面；增加局部配套、改善购物环境、优化品牌结构、提升服务水平。
    5、强化新技术的运用，运用最现代的科学技术手段提升实体店铺经营效率，降低经营成本，
实现决策的科学化。同时，通过新技术的运用打造智能化购物场景为消费者营造更加舒适便利的
购物环境，提升消费体验。
(三)    经营计划
√适用 □不适用
    2018 年，公司的营业收入计划同比增长约 5%，费用合理控制，利润保持稳定增长。
(四)    可能面对的风险
√适用 □不适用
    1.宏观经济风险
    国内外和东北区域经济或将回暖缓慢，消费市场持续低迷，区域人口规模低位徘徊，消费者
可支配收入不足，行业不公平竞争加剧，实体零售行业经营成本持续上升，可能对零售行业产生
重大不利影响。
    2、公司经营风险
    公司面对行业格局的发展变化主动改革，由于各项措施尚待推进和完善，且改革调整会触及
原有利益，效果有可能未达预期或者时间较长。
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    3、行业竞争风险
    电商巨头正在整合线下实体零售企业，且已显现出三足鼎立的局面，不排除在渠道融合过程
中爆发激烈竞争；实体零售行业还面临地产商新增商业项目，从而导致外来行业进入实体零售，
新开门店持续增加，区域市场饱和，同行业与跨行业间竞争加剧将给公司经营造成持续压力。
(五)      其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
                                  第五节         重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
    公司已在《公司章程》中明确规定了利润分配政策研究论证程序决策机制、利润分配的原则、
利润分配形式、现金分红的条件及比例、时间以及具体利润分配方案的制定和审议。审议程序的
规定，充分保护了中小投资者的合法权益，公司利润分配政策调整程序合规、透明。未来公司将
结合自身情况，积极落实现金分红政策，给予投资者合理回报。
    公司《章程》对现金分红进行了如下规定：公司的利润分配政策需保持连续性和稳定性，同
时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展。每年按当年实现的可分配利
润的规定比例向股东分配股利，并优先采用现金分红的利润分配方式。
    经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2017 年度母公司实现净利润 1,544,873,875.37
元，提取 10%法定盈余公积 154,487,387.54 元，截至 2017 年 12 月 31 日，公司累计未分配利润
4,979,445,827.69 元。
    2017 年度利润分配方案为：以总股本 293,718,653 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金
9.00 元（含税），共计派发现金红利 264,346,787.70 元，本年度不进行资本公积金转增股本。
    上述利润分配预案尚待公司股东大会审议通过。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                                 占合并报表
                       每 10 股                                 分红年度合并报 中归属于上
          每 10 股送
 分红                   派息数    每 10 股转 现金分红的数额     表中归属于上市 市公司普通
            红股数
 年度                  (元)（含   增数（股）   （含税）         公司普通股股东 股股东的净
            （股）
                          税）                                     的净利润      利润的比率
                                                                                     (%)
2017 年           0         9.0          0     264,346,787.70   876,556,293.09         30.16
                                             34 / 219
                                              2017 年年度报告
   2016 年              0        7.2            0     211,477,430.16       702,992,437.79          30.08
   2015 年              0        4.6            0     135,110,580.38       662,111,706.50          20.41
   (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
   □适用 √不适用
   (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
    案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
   □适用 √不适用
   二、承诺事项履行情况
   (一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
          期内的承诺事项
   √适用 □不适用
                                                                                                   如未
                                                                                          如未能
                                                                                                   能及
                                                                                          及时履
                                                                                   是否            时履
                                                               承诺时     是否有          行应说
                承诺                        承诺                                   及时            行应
 承诺背景                   承诺方                             间及期     履行期          明未完
                类型                        内容                                   严格            说明
                                                                 限         限            成履行
                                                                                   履行            下一
                                                                                          的具体
                                                                                                   步计
                                                                                            原因
                                                                                                   划
               解决关       大商集     就本公司及本公          2016 年    否       是
               联交易       团有限     司控制的其他企          5月9日
                            公司、     业与上市公司及
                            大商投     其控制的企业之
                            资管理     间将来无法避免
                            有限公     或有合理原因而
                            司         发生的关联交易
                                       事项，本公司及本
                                       公司控制的其他
                                       企业将遵循市场
                                       交易的公开、公
                                       平、公正的原则，
收购报告书                             按照公允、合理的
或权益变动                             市场价格进行交
报告书中所                             易，并依据有关法
作承诺                                 律、法规及规范性
                                       文件的规定履行
                                       关联交易决策程
                                       序，依法履行信息
                                       披露义务。
               解决同       大商集     本公司将针对同          2017 年    是       是
               业竞争       团及大     业竞争的业务、资        5 月 23
                            商集团     产进行甄别、归          日，在未
                            控股、     类，将该等存在于        来 36 个
                            实际控     同一地区，相同或        月内
                            制的其     类似业务业态的
                            他公司     同业竞争业务、资
                                       产以合法合规的
                                                    35 / 219
                                     2017 年年度报告
                              方式注入大商股
                              份或由大商集团
                              进行出售
            解决关   大商集   就本公司及本公        2017 年   否   是
            联交易   团及大   司控制的其他企        5 月 23
                     商集团   业与上市公司及        日
                     控股、   其控制的企业之
                     实际控   间将来无法避免
                     制的其   或有合理原因而
                     他公司   发生的关联交易
                              事项，本公司及本
                              公司控制的其他
                              企业将遵循市场
                              交易的公开、公
                              平、公正的原则，
                              按照公允、合理的
                              市场价格进行交
                              易，并依据有关法
                              律、法规及规范性
                              文件的规定履行
                              关联交易决策程
                              序，依法履行信息
                              披露义务。
            其他     大商集   本次权益变动后，      2017 年   否   是
                     团及一   信息披露义务人        5 月 23
                     致行动   将可能根据情况        日
                     人       继续增持上市公
                              司股份，增持比例
                              为不低于 1%，增
                              持价格区间为
                              38-45 元，并依法
                              履行相关批准程
                              序和信息披露义
                              务。
(二)   公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
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                                     2017 年年度报告
    1、公司根据 2017 年 5 月 10 日财政部发布的《关于印发修订< 企业会计准则第 16 号——政
府补助>的通知》（财会[2017]15 号、自 2017 年 6 月 12 日起施行)对会计政策相关内容进行了相
应调整。本次变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、
企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。其中，政府补助的会计处理
执行 2006 年 2 月 15 日财政部印发的《财政部关于印发〈企业会计准则第 1 号——存货〉等 38
项具体准则的通知》（财会〔2006〕3 号）中的《企业会计准则第 16 号——政府补助》的规定。
本次变更后，政府补助的会计处理按照财政部 2017 年 5 月 10 日发布的《关于印发修订< 企业会
计准则第 16 号——政府补助>的通知》（财会[2017]15 号）的相关规定执行；其他部分，仍按照
财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、
企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。公司对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来
适用法，对 2017 年 1 月 1 日至本准则实施日之间新增的政府补助根据本准则调整，对可比期间的
财务报表不予追溯调整，本次会计政策变更对公司 2017 年年度财务数据无影响。
    2、公司根据 2017 年 4 月 28 日财政部发布的 《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动
资产、处置组和终止经营》，该准则自 2017 年 5 月 28 日起施行。公司根据该准则及财政部《关
于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30 号）的规定，在利润表中新增了“资
产处置收益”项目，并对净利润按经营持续性进行分类列报。公司按照《企业会计准则第 30 号—
—财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整，2016 年度营业外收入调减
5,650,091.45 元，营业外支出调减 5,252,698.77 元，资产处置收益调增 397,392.68 元。本次会
计政策变更对公司 2017 年度的总资产、净资产和净利润无影响。
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四） 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                              单位：万元 币种：人民币
                                                                现聘任
境内会计师事务所名称                          大华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬
境内会计师事务所审计年限
                                          名称                          报酬
内部控制审计会计师事务所      大华会计师事务所（特殊普通
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                                        2017 年年度报告
                               合伙）
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
    鉴于大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2016 年度财务审计工作勤勉尽责、恪尽职守，
且为保持公司外部审计工作的稳定性和持续性，经公司第九届董事会第八次会议、2016 年年度股
东大会审议通过聘请大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度财务及内部控制审计机
构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)    导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)    公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
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                                      2017 年年度报告
   □适用 √不适用
   员工持股计划情况
   □适用 √不适用
   其他激励措施
   □适用 √不适用
   十四、重大关联交易
   (一) 与日常经营相关的关联交易
   1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
   □适用 √不适用
   2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
   □适用 √不适用
   3、 临时公告未披露的事项
   √适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                占同类           交易价格
                                                                       关联
                              关联交                            交易金           与市场参
关联交易 关联关 关联交 关联交        关联交                            交易 市场
                              易定价           关联交易金额     额的比           考价格差
  方       系 易类型 易内容          易价格                            结算 价格
                                原则                              例             异较大的
                                                                       方式
                                                                  (%)               原因
鞍山商业   母公司   购买商                           4,979.29
投资       的全资   品
           子公司
澳牛王     母公司   购买商                     23,613,994.86
           的全资   品
           子公司
贝莱德啤   联营公 购买商                        1,380,858.46
酒         司     品
大商茶业   联营公 购买商                        6,301,719.55
           司     品
大商管理   母公司 购买商                         143,000.59
                  品
大商新能   母公司 购买商                       17,151,325.40
源         的全资 品
           子公司
大商集团   母公司 购买商                        4,126,856.98
                  品
桂林微笑   母公司 购买商                         241,457.87
堂         的控股 品
           子公司
易玛特     其他 购买商                          1,418,861.93
                  品
大商锦华   联营公 购买商                      119,070,773.22
           司     品
法国十二   母公司 购买商
                                          39 / 219
                             2017 年年度报告
堡         的全资   品
           子公司
法智澳美   母公司   购买商          31,652,793.35
           的全资   品
           子公司
宏业物资   母公司   购买商                  24,131.40
           的全资   品
           子公司
大商建筑   母公司   接受劳          15,490,063.81
装饰       的全资   务
           子公司
大商集团   母公司 接受劳             4,439,488.05
                  务
吉林影城   母公司 购买商
           的全资 品
           子公司
大连影城   母公司 购买商                    13,766.99
           的全资 品
           子公司
大商设计   母公司 购买商                    36,893.21
院         的全资 品
           子公司
哈一百     母公司 购买商                     5,406.26
           的控股 品
           子公司
大商报关   联营公 接受劳                155,658.77
行         司     务
五环装饰   母公司 接受劳             2,175,382.88
           的全资 务
           子公司
鞍山商业   母公司 销售商             5,026,888.75
投资       的全资 品
           子公司
北京大商   母公司 销售商                    21,463.79
投资       的控股 品
           子公司
北京天客   母公司 销售商             2,168,735.45
隆         的控股 品
           子公司
贝莱德啤   联营公 销售商                185,800.84
酒         司     品
成都大商   母公司 销售商               -396,208.18
投资       的全资 品
           子公司
大庆庆影   母公司 销售商                     4,945.30
           的控股 品
           子公司
大商典当   联营公 销售商                     1,917.95
           司     品
大商管理   母公司 销售商           112,202,321.42
                                 40 / 219
                           2017 年年度报告
                  品
大商集团   母公司 销售商         129,527,608.02
                  品
大商嘉华   母公司 购买商                  79,786.11
           的全资 品
           子公司
大商建筑   母公司 销售商                  23,719.43
装饰       的全资 品
           子公司
大商设计   母公司 销售商                  29,788.39
院         的全资 品
           子公司
大商新能   母公司 销售商                   7,470.94
源         的全资 品
           子公司
五环装饰   母公司 销售商                   9,023.46
           的全资 品
           子公司
东港千盛   母公司 销售商           9,990,520.74
           的全资 品
           子公司
抚顺商业   母公司 销售商          47,676,795.85
投资       的控股 品
           子公司
钢材市场   母公司 销售商                   1,066.67
           的全资 品
           子公司
桂林微笑   母公司 销售商          16,915,363.43
堂         的控股 品
           子公司
哈一百     母公司 销售商           3,602,439.12
           的控股 品
           子公司
河南超市   母公司 销售商           4,144,336.79
连锁       的控股 品
           子公司
宏业物资   母公司 销售商                   1,066.67
           的全资 品
           子公司
呼伦贝尔   母公司 销售商           2,553,514.80
友谊       的控股 品
           子公司
吉林影城   母公司 销售商                  10,105.73
           的全资 品
           子公司
焦作超市   母公司 销售商              218,174.46
发展       的控股 品
           子公司
锦华钟表   联营公 销售商                  11,142.01
           司     品
                               41 / 219
                             2017 年年度报告
开原新玛   母公司   销售商          11,223,513.08
特         的全资   品
           子公司
满洲里友   母公司   销售商                  74,324.51
谊         的控股   品
           子公司
盘锦影城   母公司   销售商                   3,497.44
           的全资   品
           子公司
商丘新玛   母公司   销售商              271,214.02
特         的全资   品
           子公司
沈阳千盛   母公司   销售商           4,632,501.63
           的控股   品
           子公司
天河大厦   母公司   销售商
           的全资   品
           子公司
天河百盛   母公司   销售商          23,661,573.93
           的全资   品
           子公司
新疆友好   母公司   销售商           3,919,600.00
           的控股   品
           子公司
于洪影城   母公司   销售商                   3,760.68
           的全资   品
           子公司
驻马店新   母公司   销售商              662,767.51
玛特       的控股   品
           子公司
庄河千盛   母公司   销售商          23,076,112.55
           的全资   品
           子公司
新农村开   母公司   销售资                        --
发         的全资   产
           子公司
新农村开   母公司   销售商                     611.04
发         的全资   品
           子公司
大连影城   母公司   销售商                  15,420.14
           的全资   品
           子公司
紫荆山百   母公司   销售商              123,274.15
货         的全资   品
           子公司
自贡富顺   母公司   销售商                  12,862.14
千盛       的全资   品
           子公司
自贡商业   母公司   销售商              102,398.27
           的全资   品
                                 42 / 219
                             2017 年年度报告
           子公司
大商锦华   联营公   提供劳           1,830,227.97
           司       务
大商典当   联营公   提供劳                   7,904.01
           司       务
东港千盛   母公司   提供劳                   4,716.98
           的全资   务
           子公司
大庆影城   母公司   销售商                        --
           的全资   品
           子公司
大商茶业   联营公   销售商                  26,159.53
           司       品
大商报关   联营公   销售商                     517.43
行         司       品
吉林影城   母公司   销售商              164,850.80
           的全资   品
           子公司
青岛麦凯   母公司   销售商              163,087.93
乐影城     的全资   品
           子公司
成都美好   母公司   销售商                        --
家园       的全资   品
           子公司
大商集团   母公司 其它流                    90,476.19
                  入
大商嘉华   母公司 其它流                304,761.90
           的全资 入
           子公司
朝阳影城   母公司 其它流                214,285.71
           的全资 入
           子公司
大连华臣   母公司 其它流             1,714,285.68
           的全资 入
           子公司
大商管理   母公司 其它流                    51,142.86
                  入
大庆庆影   母公司 其它流                476,190.48
           的全资 入
           子公司
青岛麦凯   母公司 其它流                753,196.91
乐影城     的全资 入
           子公司
青岛影城   母公司 其它流                711,749.97
           的全资 入
           子公司
于洪影城   母公司 其它流                952,380.95
           的全资 入
           子公司
淄博影城   母公司 其它流                599,642.86
                                 43 / 219
                                      2017 年年度报告
           的全资   入
           子公司
吉林影城   母公司   其它流                         490,480.00
           的全资   入
           子公司
大庆影城   母公司   其它流                      1,082,096.75
           的全资   入
           子公司
大商典当   联营公   其它流                         225,954.28
           司       入
新农村开   母公司   其它流                      3,577,319.93
发         的全资   出
           子公司
大商嘉华   母公司   其它流                     35,968,843.79
           的全资   出
           子公司
大商集团   母公司 其它流                        3,387,465.68
                  出
中兴大厦 母公司 其它流                         43,391,050.79
          的全资 出
          子公司
哈尔滨地 母公司 其它流                         35,923,912.79
产        的全资 出
          子公司
盘锦地产 母公司 其它流                         12,254,135.69
          的全资 出
          子公司
宏业物资 母公司 其它流                             147,429.56
          的全资 出
          子公司
大商集团 母公司 其它流                          7,814,680.91
                  出
            合计                       /       781,577,640.23       /     /      /
大额销货退回的详细情况
关联交易的说明                      公司与相关关联方发生的日常关联交易是因正常的经营发
                                    展需要而发生的，为以前年度交易的延续，新增关联交易
                                    符合公司业务发展的需要，关联交易风险较低并且可控。
   (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
   1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
   □适用 √不适用
   2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
   □适用 √不适用
   3、 临时公告未披露的事项
   □适用 √不适用
                                            44 / 219
                                           2017 年年度报告
    4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
        □适用 √不适用
        (三) 共同对外投资的重大关联交易
    1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
        □适用 √不适用
    2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
        □适用 √不适用
    3、 临时公告未披露的事项
        □适用 √不适用
        (四) 关联债权债务往来
    1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
        □适用 √不适用
    2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
        □适用 √不适用
    3、 临时公告未披露的事项
        √适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                                 关联方向上市公司
       关联关            向关联方提供资金
关联方                                                                提供资金
         系
               期初余额      发生额       期末余额    期初余额        发生额       期末余额
鞍山商 母公司 5,469,909 -4,092,738.45 1,377,170.93 3,379,443.49      647,500.87   4,026,944.36
业投资 的全资        .38
       子公司
澳牛王 母公司 3,809,852 -3,809,852.06                          0     716,979.66     716,979.66
       的全资        .06
       子公司
北京大 母公司      111.4       -111.40
商投资 的控股
       子公司
北京天 母公司 765,080.5    -500,076.80    265,003.76           0        6,961.52      6,961.52
客隆   的控股
       子公司
成都大 母公司 347,327.2 16,800,754.01 17,148,081.26   47,424.19      -31,710.19         15,714
商投资 的全资
       子公司
成都美 母公司 254,180.8     802,046.08 1,056,226.88     2,735.1          6,452.2       9,187.3
好家园 的全资
       子公司
成都新 母公司                29,934.80      29,934.80
                                               45 / 219
                                              2017 年年度报告
玛特商   的全资
贸       子公司
成华美   母公司     258.5           0.00          258.5
好家园   的全资
         子公司
大连影   母公司                 4,340.00       4,340.00
城       的全资
         子公司
大庆庆   母公司 17,510,29           0.00 17,510,293.20
莎       的控股      3.20
         子公司
大商茶   联营公                52,423.00      52,423.00                 0    3,980,921.82    3,980,921.82
业       司
大商典   联营公        60           0.00               60        18,829.53          0.04       18,829.57
当       司
大商管   母公司 6,369,183    4,141,397.28 10,510,580.92 4,237,848.61 -3,869,070.49            368,778.12
理                    .64
大商集   母公司 23,439,79   -11,333,448.0 12,106,348.99 6,955,894.51 4,163,739.21           11,119,633.72
团                   7.01
大商嘉   母公司 960,000.0    1,646,854.89 2,606,854.89 50,934,114.9 -50,934,114.9
华       的全资         0                                          3
         子公司
大商建   母公司                25,422.20       25,422.2 7,762,240.01         -2,628,571.2    5,133,668.81
筑装饰   的全资
         子公司
大商锦   联营公 68,830,26   -6,914,209.94 61,916,053.74 12,130,359.5   2,951,849.6          15,082,209.15
华       司          3.68
大商新   母公司 499,030.3     -499,030.33               21,486,039.8 -3,835,754.55          17,650,285.25
能源     的控股         3
         子公司
东港千   母公司 2,233,486   -1,597,457.92    636,028.19          83,943.68    -43,998.52       39,945.16
盛       的全资       .11
         子公司
抚顺商   母公司 353,648.6    3,218,850.93   3,572,499.56        811,217.92    458,082.52     1,269,300.44
业投资   的控股         3
         子公司
广元美   间接控 76,525.50    4,777,347.30   4,853,872.80                0       1,573.48        1,573.48
好家园   股股东
桂林微   母公司 106,192.2      29,396.47     135,588.67           25,623.9     -15,569.6        10,054.3
笑堂     的控股         0
         子公司
哈一百   母公司 18,499,10   -10,352,494.3   8,146,609.74 6,991,909.54        2,595,624.43    9,587,533.97
         的控股      4.11
         子公司
河南超   母公司 57,828,44   33,593,723.46 91,422,164.41 5,686,809.58         6,619,564.15   12,306,373.73
市连锁   的控股      0.95
         子公司
呼伦贝   母公司 466,876.3    1,068,470.04   1,535,346.41           20,017         15,529          35,546
尔友谊   的控股         7
         子公司
                                                  46 / 219
                                               2017 年年度报告
吉林影   母公司    2,038.00     40,879.00      42,917.00           10,653.9      42,256.3        52,910.2
城       的全资
         子公司
简阳美   母公司    2,347.90 13,403,835.30 13,406,183.20              741.4         -717.2            24.2
好家园   的全资
         子公司
焦作超   母公司   9,442,915   8,256,200.12 17,699,115.12         108,286.95     13,961.74      122,248.69
市发展   的全资         .00
         子公司
开原新   母公司   1,142,209   2,831,140.71   3,973,349.86        267,906.65     79,941.83      347,848.48
玛特     的控股         .15
         子公司
满洲里   母公司   26,869.40      5,410.20      32,279.60             444.9          496.8           941.7
友谊     的控股
         子公司
美好民   母公司                490,000.00     490,000.00
升超市   的全资
         子公司
绵竹美   母公司        255         -255.00
好家园   的全资
         子公司
盘锦地   母公司   4,874,365 -4,874,365.92
产       的全资         .92
         子公司
青岛麦   母公司   231,344.7    -132,149.20     99,195.50
凯乐影   的全资
城       子公司
青岛麦   母公司                692,076.00     692,076.00
总影城   的全资
         子公司
青岛影   母公司                474,499.98     474,499.98            63,232      -11,898.1        51,333.9
城       的全资
         子公司
商丘新   母公司   1,401,314    254,254.87    1,655,569.17        261,186.39     33,374.36      294,560.75
玛特     的全资         .30
         子公司
射洪美   母公司        500           0.00             500
好家园   的全资
         子公司
沈阳千   母公司   893,655.5    313,359.61    1,207,015.17 13,356,129.1        2,752,917.28   16,109,046.47
盛       的控股           6
         子公司
天河百   母公司   4,065,735 -2,599,088.91    1,466,646.37 3,150,052.39          324,239.8     3,474,292.19
盛       的全资         .28
         子公司
天河大   母公司         48         -48.00
厦       的全资
         子公司
新疆友   母公司   244,230.3   4,543,932.00   4,788,162.37                0     364,665.54      364,665.54
好       的控股
                                                   47 / 219
                                               2017 年年度报告
         子公司
新乡影   母公司                112,864.00     112,864.00
城       的全资
         子公司
宜宾美   母公司                  2,140.00       2,140.00            2,040.3     -1,889.9           150.4
好家园   的全资
         子公司
易玛特   其他     21,200.00    397,300.00     418,500.00            170,200   -161,664.99       8,535.01
于洪影   母公司                 18,124.20      18,124.20          107,938.8    -107,938.8
城       的全资
         子公司
岳池美   母公司                970,000.00     970,000.00
好家园   的全资
         子公司
云南美   母公司      561.9    1,008,784.30   1,009,346.20
好家园   的全资
         子公司
扎区友   母公司    6,659.40     -2,933.50       3,725.90
谊       的控股
         子公司
中兴大   母公司   10,699,16          0.00 10,699,163.21 3,900,515.98          6,394,932.3   10,295,448.28
厦       的全资        3.21
         子公司
驻马店   母公司   1,297,428    -309,806.07    987,622.39 6,036,358.59         -423,646.33    5,612,712.26
新玛特   的控股         .46
         子公司
庄河千   母公司   7,405,108   4,159,705.37 11,564,813.89          962,437.4   -66,296.54      896,140.86
盛       的全资         .52
         子公司
淄博影   母公司   1,052,250    417,450.00    1,469,700.00                0     28,337.17       28,337.17
城       的全资         .00
         子公司
紫荆山   母公司   20,888,10 -17,320,215.8    3,567,892.25        681,417.93   237,179.24      918,597.17
百货     的全资        8.06
         子公司
自贡富   母公司   49,925.64    167,458.19     217,383.83             45.44        -45.44
顺千盛   的全资
         子公司
自贡商   母公司   17,952,77 13,521,664.86 31,474,435.97            15,930.1    14,475.79       30,405.89
业       的全资        1.11
         子公司
郑州商   母公司                                                    2,204.10     -2,204.1
业投资   的控股
         子公司
新农村   母公司                                                  602,480.00            0      602,480.00
开发     的全资
         子公司
五环装   母公司                                               14,769,594.7    -14,543,349     226,245.72
饰       的全资
         子公司
                                                   48 / 219
                                           2017 年年度报告
温江美   母公司                                                  503.8        -503.8
好家园   的全资
         子公司
千盛物   母公司                                                4,640.00       -4,640
业       的全资
         子公司
盘锦影   母公司                                                                    6
城       的全资
         子公司
漯河影   母公司                                           1,656,280.71 -1,603,319.83        52,960.88
城       的全资
         子公司
哈尔滨   母公司                                           7,455,591.79 -7,388,465.89        67,125.90
地产     的全资
         子公司
大商设   母公司                                                2,000.00       -2,000
计院     的全资
         子公司
大庆影   母公司                                               76,524.58   -65,633.62        10,890.96
城       的全资
         子公司
大庆庆   母公司                                              151,895.00     -151,895
影       的控股
         子公司
朝阳影   母公司                                              323,349.72   -323,349.72
城       的全资
         子公司
贝莱德   联营公                                                           175,767.62       175,767.62
啤酒     司
               289,520,6 53,933,757.47 343,454,384.0 174,715,034. -53,590,917.4         121,124,116.60
     合计
                   26.56                             3         07
关联债权债务形 形成的主要原因为向关联公司销售商品、租赁物业
成原因
关联债权债务对 不存在资金占用成本及信用风险
公司的影响
          (五) 其他
          □适用 √不适用
          十五、重大合同及其履行情况
          (一)    托管、承包、租赁事项
          1、 托管情况
          □适用 √不适用
          2、 承包情况
          □适用 √不适用
                                               49 / 219
                                           2017 年年度报告
       3、 租赁情况
       □适用 √不适用
       (二)       担保情况
       √适用 □不适用
                                                                        单位: 元 币种: 人民币
                            公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                                                                  担
                                                                  保
                                                                  是   担
    担保方                    担保发                          否   保      是否 是否
                                                                          担保
    与上市 被担保             生日期    担保     担保   担保 已    是      存在 为关    关联
担保方                  担保金额                                          逾期
    公司的      方            (协议签 起始日 到期日 类型 经        否      反担 联方    关系
                                                                          金额
          关系                      署日)                         履   逾      保 担保
                                                                  行   期
                                                                  完
                                                                  毕
大商股 公司本 大商集 320,000,             2017/1/ 2019/6/3 连带               是     是    母公司
份      部      团        000.00          1       0         责任
                                                            担保
大商股 公司本 大商集 580,000,             2017/11 2018/11/ 连带               是     是    母公司
份      部      团        000.00          /20     19        责任
                                                            担保
大商股 公司本 大商集 500,000,             2017/7/ 2019/1/4 连带               是     是    母公司
份      部      团        000.00          5                 责任
                                                            担保
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）                                  1,400,000,000
                               公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计
报告期末对子公司担保余额合计（B）                                                    662,000,000
                             公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）                                                                    2,062,000,000
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                              28.04
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）                                    1,400,000,000
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债                                    662,000,000
务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）                                                      2,062,000,000
未到期担保可能承担连带清偿责任说明                                                        不适用
担保情况说明                                                                              不适用
                                               50 / 219
                                                2017 年年度报告
         (三)    委托他人进行现金资产管理的情况
         1、 委托理财情况
         (1).委托理财总体情况
         √适用 □不适用
                                                                                 单位：万元 币种：人民币
               类型           资金来源           发生额                未到期余额        逾期未收回金额
         银行理财         自有                 1,071,000.00              162,000.00
         其他情况
         □适用 √不适用
         (2).单项委托理财情况
         √适用 □不适用
                                                                                   单位：万元 币种：人民币
                                                                                                是           减值
                                                                                       实
                                                                      报   年              实 否    未来     准备
                                                                                预期 际
                                                                 资   酬   化              际 经    是否     计提
          委托              委托理   委托理      资金                           收益 收
                 委托理                                          金   确   收              收 过    有委     金额
受托人    理财              财起始   财终止      来源                            (如   益
                 财金额                                          投   定   益              回 法    托理     (如
          类型                日期     日期                                      有)   或
                                                                 向   方   率              情 定    财计     有)
                                                                                       损
                                                                      式                   况 程      划
                                                                                       失
                                                                                                序
平安银   保本    50,000     2017.0   2017.03   自有                             3.20%      全 是    是
行       浮动               3.02     .30                                                   额
         收益                                                                              收
         型                                                                                回
工商银   非保    15,000     2017.0   2017.03   自有                             2.80%      全 是    是
行       本浮               2.22     .30                                                   额
         动收                                                                              收
         益型                                                                              回
中国银   保本    70,000     2017.0   2017.04   自有                             3.45%      全 是    是
行       保证               1.10     .11                                                   额
         收益                                                                              收
         型                                                                                回
平安银   保本    20,000     2017.0   2017.04   自有                             3.45%      全 是    是
行       浮动               1.17     .17                                                   额
         收益                                                                              收
         型                                                                                回
工商银   非保    15,000     2017.0   2017.04   自有                             2.80%      全 是    是
行       本浮               4.06     .27                                                   额
         动收                                                                              收
         益型                                                                              回
中国银   保本    10,000     2017.0   2017.05   自有                             3.50%      全 是    是
行       保证               3.03     .04                                                   额
         收益                                                                              收
         型                                                                                回
中国银   保本    40,000     2017.0   2017.05   自有                             3.30%      全 是    是
行       保证               4.11     .16                                                   额
         收益                                                                              收
         型                                                                                回
                                                      51 / 219
                                            2017 年年度报告
中国银   保本   30,000   2017.0   2017.05   自有              3.30%   全   是   是
行       保证            4.12     .17                                 额
         收益                                                         收
         型                                                           回
平安银   保本   30,000   2017.0   2017.04   自有              3.45%   全   是   是
行       浮动            1.19     .19                                 额
         收益                                                         收
         型                                                           回
平安银   保本   8,000    2017.0   2017.05   自有              3.50%   全   是   是
行       浮动            2.28     .31                                 额
         收益                                                         收
         型                                                           回
中国银   保本   20,000   2017.0   2017.06   自有              2.70%   全   是   是
行       保证            5.26     .05                                 额
         收益                                                         收
         型                                                           回
中国银   保本   10,000   2017.0   2017.06   自有              3.30%   全   是   是
行       保证            5.04     .05                                 额
         收益                                                         收
         型                                                           回
招商银   非保   20,000   2017.0   2017.06   自有              3.32%   全   是   是
行       本浮            4.10     .16                                 额
         动收                                                         收
         益型                                                         回
中国银   保本   50,000   2017.0   2017.06   自有              3.30%   全   是   是
行       保证            5.17     .20                                 额
         收益                                                         收
         型                                                           回
招商银   保本   20,000   2017.0   2017.07   自有              4.29%   全   是   是
行       浮动            6.16     .17                                 额
         收益                                                         收
         型                                                           回
平安银   保本   20,000   2017.0   2017.07   自有              3.90%   全   是   是
行       浮动            4.18     .18                                 额
         收益                                                         收
         型                                                           回
农业银   非保   20,000   2017.0   2017.07   自有              2.70%   全   是   是
行       本浮            4.05     .19                                 额
         动收                                                         收
         益型                                                         回
平安银   保本   30,000   2017.0   2017.07   自有              3.80%   全   是   是
行       浮动            4.21     .24                                 额
         收益                                                         收
         型                                                           回
工商银   保本   3,000    2017.0   2017.07   自有              3.45%   全   是   是
行       浮动            4.25     .24                                 额
         收益                                                         收
         型                                                           回
平安银   保本   8,000    2017.0   2017.07   自有              4.20%   全   是   是
行       浮动            6.01     .31                                 额
                                                   52 / 219
                                            2017 年年度报告
         收益                                                         收
         型                                                           回
工商银   非保   10,000   2017.0   2017.08   自有              2.80%   全   是   是
行       本浮            3.31     .14                                 额
         动收                                                         收
         益型                                                         回
工商银   非保   10,000   2017.0   2017.08   自有              2.80%   全   是   是
行       本浮            3.07     .14                                 额
         动收                                                         收
         益型                                                         回
工商银   非保   5,000    2017.0   2017.08   自有              2.80%   全   是   是
行       本浮            3.07     .21                                 额
         动收                                                         收
         益型                                                         回
农行瓦   保本   2,000    2017.0   2017.08   自有              3.90%   全   是   是
房店     保证            6.19     .18                                 额
         收益                                                         收
         型                                                           回
工商银   非保   5,000    2017.0   2017.08   自有              2.60%   全   是   是
行       本浮            8.11     .29                                 额
         动收                                                         收
         益型                                                         回
中国银   保本   10,000   2017.0   2017.09   自有              3.60%   全   是   是
行       保证            6.05     .05                                 额
         收益                                                         收
         型                                                           回
工商银   非保   24,000   2017.0   2017.09   自有              2.80%   全   是   是
行       本浮            2.22     .18                                 额
         动收                                                         收
         益型                                                         回
工商银   非保   20,000   2017.0   2017.11   自有              2.80%   全   是   是
行       本浮            3.31     .27                                 额
         动收                                                         收
         益型                                                         回
农业银   非保   20,000   2017.0   2017.09   自有              4.15%   全   是   是
行       本浮            7.19     .20                                 额
         动收                                                         收
         益型                                                         回
建设银   非保   18,000   2017.0   2017.09   自有              4.65%   全   是   是
行       本浮            6.28     .21                                 额
         动收                                                         收
         益型                                                         回
民生银   保本   20,000   2017.0   2017.09   自有              4.20%   全   是   是
行       浮动            6.30     .29                                 额
         收益                                                         收
         型                                                           回
中国银   保本   30,000   2017.0   2017.10   自有              3.70%   全   是   是
行       保证            7.10     .10                                 额
         收益                                                         收
         型                                                           回
                                                   53 / 219
                                            2017 年年度报告
工商银   非保   5,000    2017.0   2017.09   自有              4.30%   全   是   是
行       本浮            8.22     .26                                 额
         动收                                                         收
         益型                                                         回
工商银   非保   5,000    2017.0   2017.10   自有              4.30%   全   是   是
行       本浮            8.29     .09                                 额
         动收                                                         收
         益型                                                         回
农业银   保本   20,000   2017.0   2017.10   自有              3.50%   全   是   是
行       浮动            9.27     .17                                 额
         收益                                                         收
         型                                                           回
招商银   保本   20,000   2017.0   2017.10   自有              3.80%   全   是   是
行       浮动            7.18     .18                                 额
         收益                                                         收
         型                                                           回
平安银   保本   20,000   2017.0   2017.10   自有              4.00%   全   是   是
行       浮动            7.20     .18                                 额
         收益                                                         收
         型                                                           回
工商银   非保   30,000   2017.0   2017.10   自有              3.30%   全   是   是
行       本浮            9.29     .20                                 额
         动收                                                         收
         益型                                                         回
农业银   非保   60,000   2017.1   2017.10   自有              3.15%   全   是   是
行       本浮            0.25     .30                                 额
         动收                                                         收
         益型                                                         回
工商银   非保   10,000   2017.0   2017.11   自有              2.80%   全   是   是
行       本浮            8.16     .09                                 额
         动收                                                         收
         益型                                                         回
中国银   保本   15,000   2017.1   2017.12   自有              3.50%   全   是   是
行       保证            1.21     .06                                 额
         收益                                                         收
         型                                                           回
工商银   非保   10,000   2017.1   2017.12   自有              4.50%   全   是   是
行       本浮            0.17     .03                                 额
         动收                                                         收
         益型                                                         回
工行大   非保   5,000    2017.0   2017.12   自有              4.90%   全   是   是
庆兴业   本浮            6.23     .13                                 额
支行     动收                                                         收
         益型                                                         回
民生银   保本   20,000   2017.0   2017.12   自有              4.15%   全   是   是
行       浮动            9.29     .29                                 额
         收益                                                         收
         型                                                           回
工行齐   非保   10,000   2017.0   2017.12   自有              4.65%   全   是   是
齐哈尔   本浮            7.4      .19                                 额
                                                   54 / 219
                                              2017 年年度报告
龙沙支   动收                                                           收
行       益型                                                           回
工商银   非保    20,000    2017.1   2017.12   自有              3.30%   部   是   是
行       本浮              2.08     .28                                 分
         动收                                                           赎
         益型                                                           回
招商银   非保    20,000    2017.1   2017.12   自有              3.69%   部   是   是
行       本浮              0.20     .28                                 分
         动收                                                           赎
         益型                                                           回
农行瓦   保本     2,000    2017.0   2018.01   自有              4.00%   未   是   是
房店     保证              8.24     .03                                 到
         收益                                                           期
         型
工商银   非保     5,000    2017.1   2018.01   自有              4.55%   未   是   是
行       本浮              1.28     .09                                 到
         动收                                                           期
         益型
平安银   保本    60,000    2017.0   2018.02   自有              4.15%   未   是   是
行       浮动              8.08     .05                                 到
         收益                                                           期
         型
交通银   非保    10,000    2017.1   2018.02   自有              4.70%   未   是   是
行       本浮              1.17     .22                                 到
         动收                                                           期
         益型
建设银   非保    18,000    2017.0   2018.03   自有              4.70%   未   是   是
行       本浮              9.28     .04                                 到
         动收                                                           期
         益型
中国银   保本    10,000    2017.0   2018.03   自有              3.80%   未   是   是
行       保证              9.11     .13                                 到
         收益                                                           期
         型
浦发银   保本    11,000    2017.0   2018.03   自有              4.15%   未   是   是
行       保证              9.26     .25                                 到
         收益                                                           期
         型
工商银   非保    12,000    2017.1   2018.04   自有              5.10%   未   是   是
行       本浮              2.21     .11                                 到
         动收                                                           期
         益型
工行齐   非保    10,000    2017.1   2018.06   自有              4.80%   未   是   是
齐哈尔   本浮              2.19     .05                                 到
龙沙支   动收                                                           期
行       益型
         其他情况
         □适用 √不适用
                                                     55 / 219
                                    2017 年年度报告
(3).委托理财减值准备
□适用 √不适用
2、 委托贷款情况
(1).委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2).单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3).委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3、 其他情况
□适用 √不适用
(四)    其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)   上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二)   社会责任工作情况
√适用 □不适用
    作为国内最大的商业零售企业之一，公司始终坚持“无微不至，无限发展”的企业经营理念，
坚持诚信经营，恪守道德准则，不断完善公司治理结构，依法纳税、合规经营，切实维护所有股
东，特别是中小股东的合法权益，在推动企业持续发展的同时，不断深化社会责任理念，致力于
实现企业、股东和社会的和谐共赢。
    服务是商业零售的本质，也是商业经营的社会责任。公司在做好基础服务工作的同时，致力
于满足顾客每一个细微的需求，为消费者极致考虑，始终坚持专注于开好每一家店，服务好每一
位顾客。以“无微不至”的服务态度，做好每一个微小的服务细节，满足顾客每一个细微的需求。
    依法纳税不仅是企业必须履行的法定责任,也是企业最基本的社会责任。报告期内，公司缴纳
税额 159,515 万元，实现利税额 257,094 万元，实现了诚信经营的企业文化理念。
                                        56 / 219
                                      2017 年年度报告
     保护环境是每一个企业应尽的社会责任和义务，2017 年，公司大连新玛特总店凭借对电梯、
灯具、节水设备精确的管理，为消费者塑造了集绿色产品销售、绿色技术应用、废弃物回收于一
体的绝佳消费体验，在全国 20 多个省市的上百家零售企业中脱颖而出，获评国家 “绿色商场”
称号。
     此外，公司积极参与社会各项公益事业，常年坚持定期组织员工服务社区、回报社会，报告
期内累计各项捐款超千万元，在以实际行动履行社会责任的同时，产生了良好的口碑效应，赢得
更多的消费者的青睐。
(三)     环境信息情况
1.     属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
2.     重点排污单位之外的公司
√适用 □不适用
    公司主要涉及商业零售业务，不属于重点排污企业。但是在具体经营过程中，始终追求环保、
健康、安全理念，致力于成为实施节能减排、绿色产品销售和废弃物回收三位一体的实体零售企
业，切实履行企业环境保护责任。
3.     其他说明
□适用 √不适用
(四)     其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
                                          57 / 219
                                       2017 年年度报告
                     第六节        普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一)   普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)   限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                          25,644
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数                                                21,875
(户)
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数
（户）
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先
股股东总数（户）
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                        单位:股
                                       前十名股东持股情况
                                                                持有有   质押或冻结情
       股东名称           报告期内增   期末持股数        比例   限售条        况            股东
       （全称）               减           量            (%)    件股份   股份               性质
                                                                                 数量
                                                                  数量   状态
                                           58 / 219
                                         2017 年年度报告
大商集团有限公司             2,405,368   70,531,315        24.01              26,23 境内非国
                                                                       质押
                                                                              9,900 有法人
安邦人寿保险股份有限                     32,367,690        11.02                    未知
                                                                        无
公司－保守型投资组合
大连国商资产经营管理                     25,013,382         8.52                      国有法人
                                                                        无
有限公司
深圳茂业商厦有限公司                     14,685,923         5.00              11,76 未知
                                                                       质押
                                                                              0,000
安邦养老保险股份有限                      9,575,284         3.26                    未知
                                                                        无
公司－团体万能产品
中央汇金资产管理有限                      8,721,300         2.97                      未知
                                                                        无
责任公司
毛越明                         230,800    5,528,984         1.88        无            未知
柳州佳力房地产开发有                      3,238,048         1.10                      未知
                                                                        无
限责任公司
王志丰                       -5,000       3,135,000         1.07        无            未知
全国社保基金一零四组     -1,289,871       3,100,000         1.06                      未知
                                                                        无
合
                                   前十名无限售条件股东持股情况
                                               持有无限售条件流通股        股份种类及数量
                  股东名称
                                                     的数量              种类          数量
大商集团有限公司                                         70,531,315    人民币普      70,531,315
                                                                         通股
安邦人寿保险股份有限公司－保守型投资组                     32,367,690 人民币普       32,367,690
合                                                                       通股
大连国商资产经营管理有限公司                               25,013,382 人民币普       25,013,382
                                                                         通股
深圳茂业商厦有限公司                                       14,685,923 人民币普       14,685,923
                                                                         通股
安邦养老保险股份有限公司－团体万能产品                      9,575,284 人民币普        9,575,284
                                                                         通股
中央汇金资产管理有限责任公司                                8,721,300 人民币普        8,721,300
                                                                         通股
毛越明                                                      5,528,984 人民币普        5,528,984
                                                                         通股
柳州佳力房地产开发有限责任公司                              3,238,048 人民币普        3,238,048
                                                                         通股
王志丰                                                      3,135,000 人民币普        3,135,000
                                                                         通股
全国社保基金一零四组合                                      3,100,000 人民币普        3,100,000
                                                                         通股
上述股东关联关系或一致行动的说明               安邦人寿保险股份有限公司－保守型投资组合与安邦
                                               养老保险股份有限公司－团体万能产品因存在关联关
                                               系构成一致行动人，公司未知其他流通股股东之间的关
                                               联关系或一致行动人情况。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三)   战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
                                             59 / 219
                                    2017 年年度报告
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1   法人
√适用 □不适用
名称                             大商集团有限公司
单位负责人或法定代表人           牛钢
成立日期                         1995 年 1 月 11 日
主要经营业务                     商业贸易、物资供销（专控商品按国家规定办理）、仓储；
                                 场地租赁、柜台租赁；物业管理；经营广告业务***
报告期内控股和参股的其他境内外   截至本报告期末，大商集团持有上交所上市公司新疆友好（集
上市公司的股权情况               团）股份有限公司 60,954,530 股股份，持股比例为 19.57%；
                                 大商集团持有深交所上市公司中兴-沈阳商业大厦(集团)股
                                 份有限公司（000715）27,807,154 股股份，持股比例为 9.97%；
                                 持有澳大利亚证券交易所上市公司 BGF 公司 66,894,345 股
                                 股份，持股比例为 14.9%，为第一大股东基石投资者。
其他情况说明                     大商集团的一致行动人大商投资管理有限公司持有深交所上
                                 市公司中兴-沈阳商业大厦(集团)股份有限公司（000715）
                                 19,394,939 股股份，持股比例为 6.95%。
2   自然人
□适用 √不适用
3   公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4   报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
                                         60 / 219
                                    2017 年年度报告
(二) 实际控制人情况
1   法人
□适用 √不适用
2   自然人
√适用 □不适用
姓名                             牛钢
国籍                             中国
是否取得其他国家或地区居留权     否
主要职业及职务                   大商集团董事局主席、大商股份有限公司董事长
过去 10 年曾控股的境内外上市公   除通过大商管理进行间接投资外，牛钢先生个人无其它重大
司情况                           的股权投资
3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
                                         61 / 219
                                     2017 年年度报告
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用 □不适用
                                                               单位：万元 币种：人民币
               单位负责人
                                             组织机构               主要经营业务或管理活动等
法人股东名称   或法定代表     成立日期                   注册资本
                                               代码                           情况
                   人
安邦养老保险   姚大峰        2013 年 12    91110000089    330,000团体养老保险及年金业务；
股份有限公司                 月 31 日      6803207               个人养老保险及年金业务；
                                                                 短期健康保险业务；意外伤
                                                                 害保险业务；上述业务的再
                                                                 保险业务；国家法律、法规
                                                                 允许的保险资金运用业务；
                                                                 经中国保险监督管理委员会
                                                                 批准的其他业务。(依法须经
                                                                 批准的项目，经相关部门批
                                                                 准后依批准的内容开展经营
                                                                 活动。)
安邦人寿保险   姚大峰        2010 年 6 月 91110000556  3,079,00 人寿保险、健康保险、意外
股份有限公司                 23 日        828452N             0 伤害保险等各类人身保险业
                                                                 务；上述业务的再保险业务；
                                                                 国家法律、法规允许的保险
                                                                 资金运用业务；经中国保监
                                                                 会批准的其他业务。(依法须
                                                                 经批准的项目，经相关部门
                                                                 批准后依批准的内容开展经
                                                                 营活动。)
情况说明       安邦人寿保险股份有限公司－保守型投资组合与安邦养老保险股份有限公司－团体万
               能产品因存在关联关系构成一致行动人。
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
                            第七节        优先股相关情况
□适用 √不适用
                                          62 / 219
                                                              2017 年年度报告
                                     第八节       董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                  单位：股
                                                                                                                   报告期内从   是否在公司
                                      任期起始    任期终止     年初持股         年末持股   年度内股份   增减变动   公司获得的   关联方获取
  姓名    职务(注)     性别   年龄
                                        日期        日期         数               数       增减变动量     原因     税前报酬总       报酬
                                                                                                                   额（万元）
  牛钢     董事长       男     57     2016 年 4   2019 年 4      26,371         26,371
                                      月 28 日     月 27 日
  孟浩    董事、总裁    男     54     2016 年 4   2019 年 4                                                          344.6
                                      月 28 日     月 27 日
  汪晖    董事、董秘    男     48     2016 年 4   2019 年 4                                                          159.9
                                      月 28 日     月 27 日
 张尧志   董事、总裁    男     60     2016 年 4   2019 年 4                                                          213.7
                                      月 28 日     月 27 日
  闫莉    董事、总会    女     45     2016 年 4   2019 年 4                                                          142.4
            计师                      月 28 日     月 27 日
  李伟      董事        男     51     2017 年 1   2019 年 4
                                      月 24 日     月 27 日
  徐强      董事        男     57     2016 年 4   2019 年 4                                                            0        是
                                      月 28 日     月 27 日
 胡咏华   独立董事      男     44     2016 年 4   2019 年 4                                                          13.68      否
                                      月 28 日     月 27 日
 孙广亮   独立董事      男     54     2016 年 4   2019 年 4                                                          13.68      否
                                      月 28 日     月 27 日
  王岚    独立董事      女     48     2016 年 4   2019 年 4                                                          13.68      否
                                      月 28 日     月 27 日
 陈弘基   独立董事      男     55     2016 年 4   2019 年 4                                                          13.68      否
                                                                  63 / 219
                                                               2017 年年度报告
                                       月 28 日     月 27 日
  张磊     独立董事    男      40      2016 年 4   2019 年 4                                                     13.68     否
                                       月 28 日     月 27 日
 孙国团    监事会主    男      56      2016 年 4   2019 年 4                                                     144.6
               席                      月 28 日     月 27 日
  付岩       监事      女      38      2016 年 4   2019 年 4                                                     21.8
                                       月 28 日     月 27 日
  王丽      监事       女      40     2016 年 11   2019 年 4
                                       月 12 日     月 27 日
 焉云萍    副总裁      女      67     2016 年 11   2019 年 4                                                     197.8
                                       月 12 日     月 27 日
 王晓萍    副总裁      女      51     2016 年 11   2019 年 4                                                     96.8
                                       月 12 日     月 27 日
  黄伟     副总裁      女      55     2016 年 11   2019 年 4                                                     73.2
                                       月 12 日     月 27 日
 邵泰杰    副总裁      男      60     2016 年 11   2019 年 4                                                     290.5
                                       月 12 日     月 27 日
  古勇     副总裁      男      46     2016 年 11   2019 年 4                                                     47.2
                                       月 12 日     月 27 日
  石平     副总裁      男      60     2016 年 11   2019 年 4
                                       月 12 日     月 27 日
 段欣刚    副总裁      男      44     2016 年 11   2019 年 4
                                       月 12 日     月 27 日
 王亮方    副总裁      男      55     2016 年 11   2019 年 4                                                     178.3
                                       月 12 日     月 27 日
 王志敏    董事兼副    女      62      2016 年 4   2019 年 4
           董事长                      月 28 日     月 27 日
    姓名                                                               主要工作经历
牛钢         1988 年 7 月至 1992 年 8 月任大连商场第一副总经理，1992 年起任大连商场股份有限公司总经理、党委书记，1995 年起任大商集团有限
                                                                   64 / 219
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         公司董事局主席、总裁；大商股份有限公司董事长、党委书记。
孟浩     1997 年至 2001 年任大连市商业委员会商品流通处处长，2001 年至 2010 年任公司副总裁、营销本部本部长，2010 年 2 月任公司第六届董
         事会秘书，2010 年 4 月任公司第七届董事会副董事长、公司常务副总裁，现任公司第九届董事会董事、公司总裁。
汪晖     1991 年至 2000 年在申银万国证券股份有限公司大连营业部分别担任投资经理以及资产管理部经理，2000 年至 2013 年 6 月在大通证券股
         份有限公司分别担任大连解放街营业部总经理、经纪业务总部副总经理、经纪业务总部总经理、资产管理总部总经理等职，2013 年 6 月
         至 2014 年 2 月在大连民生银行担任同业资产管理部总经理，现任公司副总裁、第九届董事会董事、董事会秘书。
张尧志   1982 年 8 月至 1995 年 9 月，任辽宁省工商局合同处副处长、经济检查处副处长，1995 年 9 月至 2000 年 5 月任辽宁省广告协会秘书长，
         2000 年 5 月至 2002 年任辽宁省工商局商标广告处处长，2002 年 1 月至 2010 年任大商集团沈阳新玛特购物广场有限公司董事长，2003 年
         12 月至 2010 年任公司沈阳地区集团副总裁，2004 年任沈阳地区集团党委书记，2010 年 4 月任大连大商投资管理有限公司董事长兼总裁，
         现任公司第九届董事会董事。
闫莉     2005 年至 2010 年 4 月任公司财务本部会计处长，2008 年 5 月至 2010 年 4 月任公司第六届监事会监事，2010 年 4 月任公司第七届董事会
         董事、总会计师，现任公司第九届董事会董事、副总裁、总会计师、财税营收专业本部本部长。
李伟     2010 年 9 月至 2014 年 6 月任漯河千盛百货驻店总经理，2014 年 7 月至 2015 年 8 月任大连千盛百货和平广场店驻店总经理，2015 年 9 月
         至 2017 年 11 月任办公中心副主任，2017 年 11 月至今任联总办公中心主任。
徐强     2000 年 10 月至 2001 年 9 月任大连天百集团副总经理，2001 年 9 月至 2010 年 5 月任大连天百集团总经理，2010 年 5 月至今任大连国商
         资产经营管理有限公司总经理、公司第九届董事会董事。
胡咏华   1996 年至今在大信会计师事务所（特殊普通合伙）工作，历任审计员，项目经理，部门经理，副主任会计师，首席合伙人，主任会计师。
孙广亮   1988 年以来先后在中国法律事务中心、众鑫律师事务所任专职律师，1998 年创办北京市华堂律师事务所，并任专职律师、主任，担任北
         京市西城区党外知识分子联谊会副会长，西城区政协委员。
王岚     1995 年任大连市证券管理办公室发行处副处长，1999 年任大连市政府上市办公室发行处副处长，2001 年任辽宁华夏律师事务所律师，2004
         年任辽宁乾均律师事务所律师，2010 年任辽宁罗力彦律师事务所合伙人、律师，现任辽宁和昌律师事务所主任、律师。
陈弘基   2007 年至 2013 年 10 月在齐鲁证券大连鲁迅路营业部任总经理；2013 年 10 月至今在齐鲁证券东北分公司兼大连鲁迅路营业部总经理。
张磊     2003 年任北京金杜律师事务所上海分所律师，2006 年任上海浦东发展银行总行风险管理部专员，2007 年起任北京观韬律师事务所律师、
         北京惠诚律师事务所合伙人，2011 年起至今任德恒上海律师事务所高级合伙人，并担任太平资产管理有限公司项目评审委员会外部专家。
孙国团   1982 年至 2008 年任职于省医药局药材公司、省政府驻武汉办事处、省工商局，2008 年 3 月至 2009 年 3 月任副总裁、盘锦、鞍山项目筹
         备组成员，2009 年 3 月至 2010 年 4 月任鞍山新玛特副董事长兼党委书记，2010 年 4 月至 2014 年 8 月历任沈阳地区集团总裁、沈阳新玛
         特（中街店）董事长、沈阳铁西新玛特董事长、沈阳新玛特（太原街店）总经理、沈阳铁西新玛特董事长、沈阳于洪新玛特董事长、吉
         林新玛特董事长、吉林百货大楼董事长，2014 年 8 月至至今任公司纪检中心领导兼纪委书记。
付岩     2002 年 7 月至 2003 年 8 月任财务本部资金中心资金员，2003 年 8 月至 2006 年 1 月任财务本部财会处出纳、明细账会计，2006 年 1 月至
         2014 年 1 月任财务本部投资绩效处管理员、资金管理处负责人、上市处科长，2014 年 1 月至 2015 年 1 月任财务经营管理本部会计处处
         长，2015 年 1 月至 2015 年 8 月任公司会计核算本部本部长助理，2015 年 8 月至今任公司会计核算本部副本部长（主持工作）。
                                                              65 / 219
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王丽         历任麦凯乐大连总店总经理助理、麦凯乐大连西安路店驻店总经理，现任大商股份有限公司党委办公室主任。
焉云萍       2014 年 8 月至今沈阳地区集团总裁。
王晓萍       2010 年 5 月至 2015 年 7 月任大连新玛特集团总裁兼大连新玛特总经理，2015 年 7 月至今任大商郑州地区集团总裁。
黄伟         2010 年 8 月至 2013 年 12 月担任大商股份有限公司麦凯乐青岛百货有限公司、黄岛分公司总经理。2014 年 1 月至今任青岛地区集团总裁
             兼青岛麦凯乐总店总经理。
邵泰杰       2011 年 4 月至今大庆地区集团副总裁，大庆新玛特总经理；2012 年至 2015 年 12 月兼任大庆乘风新玛特总经理。2015 年 12 月至今任公
             司副总裁、大庆地区集团副总裁兼大庆新玛特总经理、大庆经典麦凯乐总经理、大庆地区集团总裁。
古勇         2012.11-2015.4 大商全球商品中心副总裁；2016 年至今任大商全球商品中心副总裁兼新乡大商百货店店长。现任公司副总裁、商品集群
             副总监、新乡地区公司总裁。
石平         2012-13 年抚顺地区集团总裁；2013 年至今新店开发部部长、营运本部部长。现任公司副总裁、成都地区集团（筹）副总裁、党委书记，
             自贡地区总经理。
段欣刚       2002 年 1 月至 2010 年 4 月任公司纪委副书记、防损部部长。2007 年 4 月至 2010 年 4 月任公司第六届监事会主席，2010 年任大连超市集
             团总裁兼超市本部部长、公司第七届董事会董事，现任公司副总裁、成都地区集团（筹）总裁。
王亮方       2011 年至 2018 年 1 月任公司副总裁、淄博商厦有限公司党委书记、董事长、总经理。现任公司副总裁兼淄博商厦有限责任公司董事长。
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
      任职人员姓名                   股东单位名称                 在股东单位担任的职务            任期起始日期           任期终止日期
牛钢                       大商集团有限公司                     董事长                       1995 年 1 月 11 日
徐强                       大连国商资产经营管理有限公司         总经理                       2010 年 5 月
在股东单位任职情况的说明
                                                                  66 / 219
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(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
      任职人员姓名                   其他单位名称              在其他单位担任的职务           任期起始日期          任期终止日期
牛钢                       中百联商业发展有限公司            董事长                      1997 年 5 月 12 日
牛钢                       香港新玛有限公司                  董事长                      2004 年 5 月 12 日
在其他单位任职情况的说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序   公司董事会薪酬与考核委员会根据国家相关法律法规规定，并结合公司实际和相关同行业企业董事、监
                                         事、高管人员薪酬水平，依据《大商股份有限公司董事会薪酬与考核委员会议事规则》，通过绩效考评
                                         等综合评价，提出公司董事会及监事会成员薪酬计划，经董事会批准后提交公司股东大会审议，审议通
                                         过后实施，高管人员薪酬分配方案由薪酬与考核委员会提出，经董事会批准后即可实施。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据     年薪收入同实现利润挂钩，结合个人在公司内部的职务、责任、业绩实行设档定额年薪，同时根据当年
                                         度公司经营业绩以及个人政绩、业绩和廉洁自律等方面的综合考核情况，评定个人年薪标准，年薪随考
                                         核指标上下浮动。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 公司董事、监事和高级管理人员报酬都按照上述方案支付
况
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 2693.2 万元
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
             姓名                           担任的职务                        变动情形                           变动原因
王志敏                           公司董事                           离任                              个人原因
石平                             高管                               离任                              退休
                                                               67 / 219
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五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
                                             68 / 219
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六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量                                                            2,039
主要子公司在职员工的数量                                                       15,921
在职员工的数量合计                                                             17,960
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数
                                      专业构成
              专业构成类别                                专业构成人数
                生产人员
                销售人员                                                        4,660
                技术人员                                                        1,494
                财务人员                                                        2,716
                行政人员                                                        8,977
                   合计                                                        17,960
                                      教育程度
              教育程度类别                                 数量（人）
硕士及以上
本科                                                                            3,686
                   合计                                                         3,852
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
    按照“工效挂钩”薪资制度，根据主要效益指标、改革创新、经营成果以及项目收购、新店
开发等综合因素，评价和确定员工薪酬。总裁等高管 2017 年薪酬收入，根据公司效益指标达成、
个人履职绩效等情况，由董事会审定。薪资分配做到考核指标和要素分解精准，实施分类、分层、
分级管理，按员工个人价值、实际贡献付酬，激发全员绩效创造的动力。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
    公司建立多层次的培训管理体系，采取内部培训与外部培训相结合的方式，制定覆盖全员的
培训计划。一是新员工入职培训，从公司企业文化到员工素养、服务礼仪，售后服务等，公司统
一标准，统一形式，各店铺结合自身特色加以规范要求，全面系统，认真严谨；二是在职培训，
从总部到店铺，形式多样，课程多样，建立完善的立体培训模式，上至管理层面下至员工个人，
强化员工日常的业务知识与岗位操作技巧；三是公司特色培训，如星级服务品牌与培训师的选拔
与培养，选拔优秀员工，充分发挥其传帮带的作用，提高员工素质，强化员工素养，为提高零售
企业服务与销售技能做出贡献。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
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七、其他
□适用 √不适用
                               第九节       公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
    公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规
则》等法律法规及规范性文件的要求，建立了较为完善的公司治理结构和公司治理制度，公司权
力机构、决策机构、监督机构、经营管理层之间权责明确，运作规范。
    （1）关于股东与股东大会报告期内，公司严格按照国家有关法律、法规和《公司章程》的有
关规定召集、召开每一次股东大会，规范股东大会召集和召开的程序，确保所有股东的合法权益
和平等地位，充分行使每一个股东的表决权，公司股东大会经律师现场见证并对其合法性出具法
律意见书：公司未发生损害公司和股东利益的事项。
    （2）关于董事与董事会公司董事会按照国家有关法律、法规和《公司章程》的规定，完善董
事会相关议事规则，促使董事和董事会有效地履行职责，提高董事会工作效率、规范运作和决策
水平。报告期公司所有董事均能认真遵守法律法规和《公司章程》的规定，能够恪尽职守，严格
自律，忠实、诚信、勤勉地履行职责，充分维护公司和全体股东的利益。
    （3）关于监事与监事会报告期内，公司全体监事均能认真遵守法律法规和《公司章程》的规
定，本着对股东高度负责的态度，恪尽职守，严格自律，忠实、诚信、勤勉的履行职责，对公司
董事会、高级管理人员履行职责情况，公司收购资产、关联交易以及财务状况进行监督，保障公
司持续稳定发展。
    （4）关于绩效评价与激励约束机制。公司建立了有效的绩效评价考核办法和激励约束机制，
并逐步加以完善。公司以按劳取酬为原则，以绩效挂钩为基础，实行定档年薪制，按照公正透明
的董事、监事和高级管理人员绩效评价标准和程序，对其进行激励和约束。
    （5）关于利益相关者。公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商
等利益相关者的合法权益，相互之间能够实现良好沟通，共同推进并保障公司持续、健康、稳定
地发展。
    （6）关于信息披露与透明度。公司严格按照国家法律、法规及《公司章程》、《信息披露管
理制度》等有关规定，真实、准确、完整地披露公司相关信息，以及所有可能对股东和其他利益
相关者决策产生实质性影响的信息，依法履行信息披露义务，确保披露信息的真实准确和完整，
并做好信息披露前的保密工作，做好信息使用的登记工作，保证所有股东有平等的机会获得信息。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
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                                           2017 年年度报告
二、股东大会情况简介
                                                   决议刊登的指定网站的
    会议届次                召开日期                                     决议刊登的披露日期
                                                         查询索引
2017 第一次临时股东     2017 年 1 月 23 日         www.sse.com.cn            2017 年 1 月 24 日
大会
2017 年第二次临时股     2017 年 4 月 6 日          www.sse.com.cn            2017 年 4 月 7 日
东大会
2016 年年度股东大会     2017 年 5 月 17 日         www.sse.com.cn            2017 年 5 月 18 日
股东大会情况说明
□适用 √不适用
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                        参加股东
                                             参加董事会情况
                                                                                        大会情况
 董事      是否独
                    本年应参                以通讯                        是否连续两    出席股东
 姓名      立董事               亲自出                    委托出   缺席
                    加董事会                方式参                        次未亲自参    大会的次
                                席次数                    席次数   次数
                      次数                  加次数                           加会议       数
牛钢       否              12       11          11             1      1   否
王志敏     否               7        6            6            1      1   否
张尧志     否              12       12          12             0      0   否
孟浩       否              12       12          12             0      0   否
汪晖       否              12       12          12             0      0   否
闫莉       否              12       12          12             0      0   否
李伟       否              11       11          11             0      0   否
徐强       否              12       12          12             0      0   否
胡咏华     是              12       12          12             0      0   否
陈弘基     是              12       12          12             0      0   否
孙广亮     是              12       12          12             0      0   否
王岚       是              12       12          12             0      0   否
张磊       是              12       12          12             0      0   否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
                                               71 / 219
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(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
    应当披露具体情况
√适用 □不适用
    报告期内，董事会下设各委员会按照各自职责划分，秉持认真负责的态度，忠实勤勉的履行
各委员会职责。董事会战略委员会在部署公司战略发展策略，制定宏观发展计划、制定公司基本
管理制度等方面研讨并提出多项意见及建议，使公司整体发展势头良好；董事会提名委员会在推
荐董事和聘任高级管理人员的过程中，认真审核提名候选人资格，严格履行聘用程序；董事会审
计委员会在定期报告的编制及审议中、在关联交易的过程中与公司及聘任的会计师事务所尽职、
勤勉的沟通，规范公司行为，充分发挥了审计监管职能；董事会薪酬与考核委员会对董事及高管
的日常工作进行量化考核，制定其薪酬并监督落实发放。董事会其他各专门委员会在完善公司治
理结构，促进公司发展方面也起到了积极的作用。
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
√适用 □不适用
    本公司控股股东及其关联方所从事的业务与本公司之间在局部地区存在少量百货、超市和零
售业务同业竞争的情况，这主要是由于历史遗留问题产生的暂时性情况。
    作为本公司的控股股东，大商集团有限公司从创立到2009年9月产权制度改革期间，既是本公
司优质资产的孵化器，也一直从事商业零售业务。2009年9月，在大连市委、市政府的领导下，对
大商集团进行了产权制度改革，按照改制方案的规定和框架，形成了大商股份、大商集团、大商
管理三个不同法人主体各自独立从事商业零售业务的局面。
    针对以上情况，2013年，在大连证监局的积极督导下，本公司把资产重组作为重点工作，力
求通过重组从根本上解决同业竞争问题。
    本公司于2013年初启动重组工作，并于当年2月18日起停牌。本公司重大资产重组聘请中信证
券为独立财务顾问、通力律师事务所为法律顾问、上海东洲评估公司为评估机构、大华会计师事
务所为审计机构，各方中介与本公司及大商集团、大商管理进行多方、多次会晤，全面开展尽职
调查，深入讨论重组方案。
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                                    2017 年年度报告
    为使重组成功，公司所有高管、对应工作部门全力开展工作，因当时本公司股权过于分散和
历史原因，重组最终未获股东大会通过。
    但是，公司管理层遇挫不馁，紧抓不懈，依旧计划通过各种方式，把彻底解决同业竞争问题
作为本公司的重点工作。
    避免同业竞争的措施
    为了从根本上避免和消除本公司控股股东及其关联方侵占本公司的商业机会和形成同业竞争
的可能性，大商集团承诺如下：
 “1、大商集团及其控股、实际控制的其他公司在本次收购完成后（2017年5月23日）的36个月
内， 将针对同业竞争的业务、资产进行甄别、归类，将该等存在于同一地区，相同或类似业务业
态的同业竞争业务、资产以合法合规的方式，分地区、分业态逐步注入大商股份或由大商集团进
行出售。
    2、大商集团及其控股、实际控制的其他公司将来避免以任何形式直接或间接地从事与大商股
份在同一地区进行百货、超市和零售业务范围内构成实质性竞争的业务。
 3、大商集团及其控股、实际控制的其他公司有任何商业机会可从事、参与或入股可能与大商股
份经营业务构成竞争的业务，大商集团将及时通知大商股份，优先提供上述商业机会给大商股份
进行选择，并尽最大努力促使该等业务机会具备转移给大商股份的条件。
 4、大商集团将严格遵守中国证券监督管理委员会、上海证券交易所有关规章及大商股份《公司
章程》等有关规定，与其他股东一样平等地行使股东权利、履行股东义务，不利用大股东的地位
谋取不当利益，不损害大商股份和其他股东的合法权益。
 5、除非大商集团不再为大商股份之控股股东，本承诺将始终有效。若大商集团违反上述承诺而
给大商股份及其他股东造成的损失将由大商集团承担。”
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
    公司根据按劳取酬的原则，对内推行逐级考评制度，实行年薪制等激励机制。公司定期对高
管人员进行业绩、能力、思想、廉洁等方面进行综合考核，并结合公司年度工作计划、企业实现
的经营业绩等因素确定高级管理人员的年薪报酬。公司高级管理人员的考评和激励机制的建立，
提高了高级管理人员的工作效率和创造性，对公司的发展和业绩的增长起到了较好的促进作用。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
具体内容详见上海证券交易所网站公告，网址：www.sse.com.cn。
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报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
    大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2017 年度的内部控制进行了审计，并出具了标准
无保留意见。内控审计报告详见上海证券交易所网站公告，网址：www.sse.com.cn。
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
    √适用 □不适用
    大商股份有限公司原名“大商集团股份有限公司”，自上市以来，迅速成长为全国百货零售
行业的著名企业，公司大部分分子公司和店铺工商登记名称均标注为“大商集团 xx 公司”。此后，
按照大连市委、市政府改制方案的规定和框架，公司于 2010 年改名为“大商股份有限公司”。为
避免投资者误解，切实保护中小投资者权益。2017 年，在大连市证监局的指导下。公司各下属各
子公司执行工商变更手续，去除工商登记名称中的“集团”字样。截至 2017 年 12 月 31 日，公司
大部分分子公司已完成工商更名工作。后续，公司将继续推动该项工作，尽快实现全部分子公司
的工商变更手续。
                          第十节       公司债券相关情况
□适用 √不适用
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                                第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                                   审 计 报 告
                                                                大华审字[2018]007148号
大商股份有限公司全体股东：
     一、审计意见
    我们审计了大商股份有限公司(以下简称大商股份)财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并
及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公
司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。
    我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了大商
股份 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金
流量。
     二、形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务
报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守
则，我们独立于大商股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据
是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
     三、关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的
应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
    我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
    1. 存货减值
    2. 重大资产购买
    （一）存货减值
    1. 事项描述
    参见财务报表附注四（十三）存货、附注六注释 6.存货。于 2017 年 12 月 31 日，大商股份
合并财务报表中存货金额为 276,163 万元，存货跌价准备为 12,390 万元。存货按成本与可变现净
值孰低计量，并且按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。其可变现净值按该存货的预
计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定。由于存货金额重大，且可变现净值的确定，
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涉及管理层重大判断和估计，我们将存货的减值确定为关键审计事项。
    2. 审计应对
    我们针对存货减值所实施的重要审计程序包括：
    （1）评估及测试存货跌价准备计提的内部控制的设计及执行有效性；
    （2）对存货盘点进行监盘并关注残次冷背的存货是否被识别；
    （3）测试库存商品库龄是否准确；
    （4）对管理层计算的可变现净值所涉及的重要假设及依据进行评价，例如检查销售价格、销
售费用以及相关税金等。
    （5）对已计提存货跌价准备的库存商品的期后销售情况进行检查、分析，验证管理层存货跌
价准备计提的准确性。
    基于已执行的审计工作，我们认为，管理层对存货减值的相关判断及估计是合理的。
    （二）重大资产购买
    1. 事项描述
    参见财务报表附注四（十三）存货、附注六注释 6.存货。2017 年 11 月，大商股份参加了烟
台市国有建设用地使用权网上挂牌出让，其通过竞拍的方式以总价 87,510 万元竞得该土地使用
权,并与烟台市国土资源局签订了《国有建设用地使用权出让合同》。截止审计报告日，公司尚未
取得所经竞拍土地的国有土地使用证。由于该项交易重大，列为关键审计事项。
    2. 审计应对
    我们针对该项重大资产购买所实施的重要审计程序包括：
    （1）获取并查看了《国有建设用地使用权出让合同》、与此相关的董事会决议、购买价款支
付单据等相关文件；
    （2）检查相关法律手续是否完成，并查询烟台市国土资源局相关土地出让公告；
    （3）评估相关购买行为在财务报表中披露的充分性。
    基于已执行的审计工作，我们认为，管理层对相关资产的确认、计量及披露是合理的。
     四、其他信息
    大商股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括 2017 年年度报告中涵盖
的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证
结论。
    结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否
与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这
方面，我们无任何事项需要报告。
     五、管理层和治理层对财务报表的责任
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                                   2017 年年度报告
   大商股份管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、
执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
   在编制财务报表时，管理层负责评估大商股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项
（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算大商股份、终止营运或别无其他现实的
选择。
   治理层负责监督大商股份的财务报告过程。
     六、注册会计师对财务报表审计的责任
   我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并
出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审
计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇
总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
   在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们
也执行以下工作：
     （一） 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以
应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串
通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风
险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
     （二） 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
     （三） 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
     （四） 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可
能导致对大商股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如
果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财
务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计
报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致大商股份不能持续经营。
     （五） 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反
映相关交易和事项。
     （六） 就大商股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报
表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
   我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们
在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
   我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合
理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
   从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关
键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少
                                       77 / 219
                                   2017 年年度报告
数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益
处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
      大华会计师事务所(特殊普通合伙)                 中国注册会计师：刘璐
                中国北京                             中国注册会计师：段晓军
                                                      二〇一八年四月二十四日
                                       78 / 219
                                     2017 年年度报告
二、财务报表
                                    合并资产负债表
                                   2017 年 12 月 31 日
编制单位: 大商股份有限公司
                                                                          单位:元 币种:人民币
               项目                  附注                期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                             1               5,103,382,313.27      5,721,969,748.37
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                             5                276,792,971.31         256,042,733.41
  预付款项                             6                142,063,378.53         180,734,614.60
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息                             7                 28,659,983.40          22,348,006.86
  应收股利
  其他应收款                           9                574,966,043.53         452,585,674.76
  买入返售金融资产
  存货                                 10              2,637,730,622.29      1,710,474,815.70
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                         13              1,730,679,600.77      1,943,805,978.41
    流动资产合计                                      10,494,274,913.10     10,287,961,572.11
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                     14                 9,632,152.59          14,783,052.59
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                         17                 28,117,193.59         29,127,906.38
  投资性房地产                         18                184,323,668.96        191,763,523.03
  固定资产                             19              5,204,409,082.71      5,554,820,739.36
  在建工程                             20                 24,298,344.05         21,054,655.13
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                             25               843,474,098.48         882,128,335.76
  开发支出
  商誉                                 27                57,815,629.13          57,815,629.13
  长期待摊费用                         28               374,035,429.15         464,206,634.85
  递延所得税资产                       29               421,591,300.69         432,178,148.78
  其他非流动资产
                                           79 / 219
                                   2017 年年度报告
    非流动资产合计                                 7,147,696,899.35    7,647,878,625.01
      资产总计                                    17,641,971,812.45   17,935,840,197.12
流动负债：
  短期借款                           31              596,032,497.84     931,695,656.95
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                           34              337,731,730.35      292,895,831.70
  应付账款                           35            3,565,537,601.90    3,891,758,115.90
  预收款项                           36            1,483,102,512.70    1,558,344,360.84
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                       37              111,144,637.54      122,777,738.05
  应交税费                           38              179,863,601.74      271,086,951.73
  应付利息                           39                1,429,376.44           75,000.00
  应付股利                           40               17,273,129.97        6,752,730.29
  其他应付款                         41            2,186,229,600.48    2,113,508,059.36
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债             43              137,040,000.00      20,800,000.00
  其他流动负债
    流动负债合计                                   8,615,384,688.96    9,209,694,444.82
非流动负债：
  长期借款                           45              136,100,000.00     379,870,000.00
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款                         47              775,650,003.12     784,697,176.04
  长期应付职工薪酬                   48              112,511,389.83     117,473,758.16
  专项应付款
  预计负债                           50                1,202,604.14       4,527,812.00
  递延收益                           51              158,278,269.93     173,363,363.32
  递延所得税负债                                     183,934,658.52     187,339,867.93
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                 1,367,676,925.54    1,647,271,977.45
      负债合计                                     9,983,061,614.50   10,856,966,422.27
所有者权益
  股本                               53                 293,718,653         293,718,653
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                           55            1,171,285,542.26    1,423,810,694.92
                                       80 / 219
                                     2017 年年度报告
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                             59               834,581,090.90         680,093,703.36
  一般风险准备
  未分配利润                           60              5,055,444,050.69      4,544,852,575.30
  归属于母公司所有者权益合计                           7,355,029,336.85      6,942,475,626.58
  少数股东权益                                           303,880,861.10        136,398,148.27
    所有者权益合计                                     7,658,910,197.95      7,078,873,774.85
      负债和所有者权益总计                            17,641,971,812.45     17,935,840,197.12
法定代表人：牛钢 主管会计工作负责人：闫莉 会计机构负责人：付岩
                                   母公司资产负债表
                                   2017 年 12 月 31 日
编制单位:大商股份有限公司
                                                                          单位:元 币种:人民币
               项目                  附注                期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                            1,339,633,936.72       1,926,999,740.45
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                               25,668,681.00
  应收账款                             1                162,775,965.51         112,918,527.09
  预付款项                                               36,289,327.69          61,559,367.95
  应收利息                                               27,067,306.62          22,348,006.86
  应收股利
  其他应收款                           2              3,179,238,022.15       1,392,258,746.68
  存货                                                  318,850,986.78         293,119,858.55
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                        1,082,494,465.42       1,289,714,604.66
    流动资产合计                                      6,172,018,691.89       5,098,918,852.24
非流动资产：
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                         3              2,427,469,276.63       2,399,427,154.34
  投资性房地产                                           28,306,954.86          30,620,038.26
  固定资产                                              429,740,234.55         457,363,338.82
  在建工程                                                5,597,264.90          11,682,700.38
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                              223,851,002.50         232,619,354.75
                                           81 / 219
                                   2017 年年度报告
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                        30,925,730.73     26,447,277.14
  递延所得税资产                                      59,147,033.03     63,068,616.94
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                3,205,037,497.20    3,221,228,480.63
      资产总计                                    9,377,056,189.09    8,320,147,332.87
流动负债：
  短期借款                                           190,667,801.27
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                           216,011,930.64    192,609,275.40
  应付账款                                           664,183,501.49    787,087,818.76
  预收款项                                           173,250,837.64    146,369,812.24
  应付职工薪酬                                        26,054,193.19     27,071,174.50
  应交税费                                            50,961,943.08    103,283,109.74
  应付利息                                             1,340,419.10
  应付股利                                               137,011.16         117,757.64
  其他应付款                                         894,976,276.66   1,232,176,328.87
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                  2,217,583,914.23    2,488,715,277.15
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款                                         134,479,549.75    137,057,346.59
  长期应付职工薪酬                                     1,828,426.83      2,625,528.77
  专项应付款
  预计负债                                               554,892.14      3,500,000.00
  递延收益                                            18,875,539.13     17,911,758.56
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                  155,738,407.85      161,094,633.92
      负债合计                                    2,373,322,322.08    2,649,809,911.07
所有者权益：
  股本                                               293,718,653.00    293,718,653.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                           895,988,295.42    895,988,295.42
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                           834,581,090.90    680,093,703.36
                                       82 / 219
                                     2017 年年度报告
  未分配利润                                          4,979,445,827.69     3,800,536,770.02
    所有者权益合计                                    7,003,733,867.01     5,670,337,421.80
      负债和所有者权益总计                            9,377,056,189.09     8,320,147,332.87
法定代表人：牛钢 主管会计工作负责人：闫莉 会计机构负责人：付岩
                                      合并利润表
                                    2017 年 1—12 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
                 项目                       附注          本期发生额          上期发生额
一、营业总收入                                61       26,743,513,679.75 28,087,519,979.94
其中：营业收入                                         26,743,513,679.75 28,087,519,979.94
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                         25,482,360,686.19 27,024,074,671.52
其中：营业成本                                         20,697,645,316.53 21,814,265,199.94
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                              62          284,836,463.07     347,324,126.78
      销售费用                                63        1,714,097,699.05   1,800,384,673.87
      管理费用                                64        2,603,895,280.39   2,865,125,297.05
      财务费用                                65           21,621,081.06       6,309,079.25
      资产减值损失                            66          160,264,846.09     190,666,294.63
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）          68           77,199,263.43     26,202,951.47
      其中：对联营企业和合营企业的投资                     -2,510,712.79       -716,240.34
收益
      资产处置收益（损失以“－”号填列）                    3,561,698.36        397,392.68
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
      其他收益                                              5,042,536.13
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                      1,346,956,491.48   1,090,045,652.57
  加：营业外收入                              69           44,542,176.53      67,402,675.98
  减：营业外支出                              70           16,634,460.86      70,684,839.29
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                  1,374,864,207.15   1,086,763,489.26
  减：所得税费用                              71          524,866,569.96     433,435,911.62
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                        849,997,637.19     653,327,577.64
  (一)按经营持续性分类
    1.持续经营净利润（净亏损以“－”号                    849,997,637.19    653,327,577.64
填列）
    2.终止经营净利润（净亏损以“－”号
                                           83 / 219
                                    2017 年年度报告
填列）
  (二)按所有权归属分类
    1.少数股东损益                                     -26,558,655.90       -49,664,860.15
    2.归属于母公司股东的净利润                         876,556,293.09       702,992,437.79
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                       849,997,637.19       653,327,577.64
  归属于母公司所有者的综合收益总额                     876,556,293.09       702,992,437.79
  归属于少数股东的综合收益总额                         -26,558,655.90       -49,664,860.15
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                       2.98                2.39
  （二）稀释每股收益(元/股)                                       2.98                2.39
                                    母公司利润表
                                   2017 年 1—12 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
                项目                       附注          本期发生额           上期发生额
一、营业收入                                 4        4,835,136,535.68 4,877,680,488.97
  减：营业成本                                        3,699,192,690.32 3,712,877,931.59
      税金及附加                                         47,197,477.47        61,759,090.50
      销售费用                                          326,373,521.96       355,645,087.82
      管理费用                                          479,703,880.88       547,419,141.23
      财务费用                                          -87,956,314.78       -82,375,749.12
      资产减值损失                                         4,578,622.40       78,525,444.03
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）         5        1,288,186,597.28      919,940,126.01
      其中：对联营企业和合营企业的投资                   -1,622,877.71         -279,607.16
                                         84 / 219
                                      2017 年年度报告
收益
       资产处置收益（损失以“－”号填列）                      -261,943.63       -2,487,877.18
       其他收益                                                 905,823.86
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                        1,654,877,134.94    1,121,281,791.75
  加：营业外收入                                             10,981,726.45       21,798,103.48
  减：营业外支出                                             11,572,150.85        9,054,089.56
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                    1,654,286,710.54    1,134,025,805.67
    减：所得税费用                                          109,412,835.17       79,596,931.30
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                        1,544,873,875.37    1,054,428,874.37
    (一)持续经营净利润（净亏损以“－”                    1,544,873,875.37    1,054,428,874.37
号填列）
    （二）终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
五、其他综合收益的税后净额
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                          1,544,873,875.37    1,054,428,874.37
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)
    （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：牛钢 主管会计工作负责人：闫莉 会计机构负责人：付岩
                                     合并现金流量表
                                     2017 年 1—12 月
                                                                      单位：元 币种：人民币
              项目                     附注              本期发生额           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                         28,209,357,114.30     29,949,538,594.98
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
                                            85 / 219
                                   2017 年年度报告
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                       1,769,582.37        6,902,453.78
  收到其他与经营活动有关的现金                     5,868,056,012.02    5,295,983,451.99
    经营活动现金流入小计                          34,079,182,708.69   35,252,424,500.75
  购买商品、接受劳务支付的现金                    24,707,834,320.18   24,924,712,701.43
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                   1,882,258,222.25    2,103,626,299.75
  支付的各项税费                                   1,474,251,969.65    1,624,051,970.37
  支付其他与经营活动有关的现金                     5,816,973,298.16    4,585,684,805.26
    经营活动现金流出小计                          33,881,317,810.24   33,238,075,776.81
      经营活动产生的现金流量净额                     197,864,898.45    2,014,348,723.94
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                              10,470,000,000.00     511,415,104.49
  取得投资收益收到的现金                              77,995,716.97      17,751,687.59
  处置固定资产、无形资产和其他长                      74,778,261.51      10,597,342.33
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                          10,622,773,978.48     539,764,134.41
  购建固定资产、无形资产和其他长                     186,713,753.05     300,498,616.37
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                  10,274,765,000.00    2,358,690,000.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                          10,461,478,753.05    2,659,188,616.37
      投资活动产生的现金流量净额                     161,295,225.43   -2,119,424,481.96
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                    200,000.00         3,000,000.00
  其中：子公司吸收少数股东投资收                        200,000.00         3,000,000.00
到的现金
  取得借款收到的现金                                 316,121,456.29    1,214,377,701.19
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                                            39,103,544.84
    筹资活动现金流入小计                             316,321,456.29    1,256,481,246.03
  偿还债务支付的现金                                 969,982,416.67    1,302,862,044.24
                                       86 / 219
                                    2017 年年度报告
  分配股利、利润或偿付利息支付的                      317,600,056.60        278,414,881.02
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股                       56,608,783.93         65,980,819.85
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金                        24,840,839.98
    筹资活动现金流出小计                           1,312,423,313.25       1,581,276,925.26
      筹资活动产生的现金流量净额                    -996,101,856.96        -324,795,679.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的                      -6,486,542.00           7,096,976.97
影响
五、现金及现金等价物净增加额                        -643,428,275.08        -422,774,460.28
  加：期初现金及现金等价物余额                     5,694,070,971.98       6,116,845,432.26
六、期末现金及现金等价物余额                       5,050,642,696.90       5,694,070,971.98
法定代表人：牛钢 主管会计工作负责人：闫莉 会计机构负责人：付岩
                                   母公司现金流量表
                                   2017 年 1—12 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目                   附注             本期发生额            上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                      5,204,330,951.65      5,060,796,505.64
  收到的税费返还                                           10,688.84             81,566.78
  收到其他与经营活动有关的现金                        567,779,998.76        580,295,990.54
    经营活动现金流入小计                            5,772,121,639.25      5,641,174,062.96
  购买商品、接受劳务支付的现金                      4,514,476,505.55      4,025,605,064.84
  支付给职工以及为职工支付的现金                      407,598,008.86        479,755,366.61
  支付的各项税费                                      256,080,668.96        310,894,179.34
  支付其他与经营活动有关的现金                        699,467,963.25        440,881,189.95
    经营活动现金流出小计                            5,877,623,146.62      5,257,135,800.74
  经营活动产生的现金流量净额                         -105,501,507.37        384,038,262.22
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                8,574,900,000.00        500,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                            1,292,489,469.37        956,925,929.62
  处置固定资产、无形资产和其他长                        2,376,893.73          2,282,082.56
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                         26,810,037.06         51,200,000.00
    投资活动现金流入小计                            9,896,576,400.16      1,510,408,012.18
  购建固定资产、无形资产和其他长                       18,901,033.81         21,587,265.81
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                    8,234,765,000.00      1,790,690,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                      1,913,316,486.07      1,207,844,710.51
    投资活动现金流出小计                           10,166,982,519.88      3,020,121,976.32
      投资活动产生的现金流量净额                     -270,406,119.72     -1,509,713,964.14
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三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计
  偿还债务支付的现金
  分配股利、利润或偿付利息支付的                     211,458,176.64      135,098,279.52
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                              211,458,176.64      135,098,279.52
      筹资活动产生的现金流量净额                     -211,458,176.64     -135,098,279.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                       -587,365,803.73     -1,260,773,981.44
  加：期初现金及现金等价物余额                    1,926,999,740.45      3,187,773,721.89
六、期末现金及现金等价物余额                      1,339,633,936.72      1,926,999,740.45
法定代表人：牛钢 主管会计工作负责人：闫莉 会计机构负责人：付岩
                                       88 / 219
                                                                       2017 年年度报告
                                                                   合并所有者权益变动表
                                                                     2017 年 1—12 月
                                                                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                                                    本期
                                                                              归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                          少数股东   所有者权
                                             其他权益工具          资本公   减：库存     其他综   专项储   盈余公   一般风   未分配      权益     益合计
                            股本
                                    优先股     永续债       其他     积         股       合收益     备       积     险准备     利润
一、上年期末余额           293,71                                  1,423,                                  680,09            4,544,    136,398,   7,078,87
                           8,653.                                  810,69                                  3,703.            852,57      148.27   3,774.85
                               00                                    4.92                                      36              5.30
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           293,71                                  1,423,                                  680,09            4,544,    136,398,   7,078,87
                           8,653.                                  810,69                                  3,703.            852,57      148.27   3,774.85
                               00                                    4.92                                      36              5.30
三、本期增减变动金额（减                                           -252,5                                  154,48            510,59    167,482,   580,036,
少以“－”号填列）                                                 25,152                                  7,387.            1,475.      712.83     423.10
                                                                      .66                                      54
（一）综合收益总额                                                                                                           876,55    -26,558,   849,997,
                                                                                                                             6,293.      655.90     637.19
（二）所有者投入和减少资                                                                                                               400,000.   400,000.
本                                                                                                                                           00         00
1．股东投入的普通股                                                                                                                    400,000.   400,000.
                                                                                                                                             00         00
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
                                                                            89 / 219
                                        2017 年年度报告
4．其他
（三）利润分配                                                                 154,48   -365,9   -56,608,     -268,086
                                                                               7,387.   64,817     783.93      ,214.09
                                                                                   54      .70
1．提取盈余公积                                                                154,48   -154,4
                                                                               7,387.   87,387
                                                                                   54      .54
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的                                                                 -211,4   -56,608,     -268,086
分配                                                                                    77,430     783.93      ,214.09
                                                                                           .16
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他                          -252,5                                                       250,250,     -2,275,0
                                    25,152                                                         152.66        00.00
                                       .66
四、本期期末余额           293,71   1,171,                                     834,58   5,055,   303,880,     7,658,91
                           8,653.   285,54                                     1,090.   444,05     861.10     0,197.95
                               00     2.26                                         90     0.69
                                                                        上期
         项目                                                                                    少数股东权    所有者权益
                                               归属于母公司所有者权益
                                                                                                     益            合计
                                             90 / 219
                                                                       2017 年年度报告
                                             其他权益工具          资本公   减：库存     其他综   专项储   盈余公   一般风   未分配
                            股本
                                    优先股     永续债       其他     积         股       合收益     备       积     险准备   利润
一、上年期末余额           293,71                                  1,438,                                  574,65            4,082,   248,274,7   6,638,02
                           8,653.                                  968,52                                  0,815.            413,60       28.46   6,328.07
                               00                                    5.36                                      92              5.33
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           293,71                                  1,438,                                  574,65            4,082,   248,274,7   6,638,02
                           8,653.                                  968,52                                  0,815.            413,60       28.46   6,328.07
                               00                                    5.36                                      92              5.33
三、本期增减变动金额（减                                           -15,15                                  105,44            462,43   -111,876,   440,847,
少以“－”号填列）                                                 7,830.                                  2,887.            8,969.      580.19     446.78
                                                                       44                                      44
（一）综合收益总额                                                                                                           702,99   -49,664,8   653,327,
                                                                                                                             2,437.       60.15     577.64
（二）所有者投入和减少                                                                                                                3,769,099   3,769,09
资本                                                                                                                                        .81       9.81
1．股东投入的普通股                                                                                                                   3,000,000   3,000,00
                                                                                                                                            .00       0.00
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他                                                                                                                               769,099.8   769,099.
                                                                                                                                              1         81
（三）利润分配                                                                                             105,44            -240,5   -65,980,8   -201,091
                                                                                                           2,887.            53,467       19.85    ,400.23
                                                                                                               44               .82
1．提取盈余公积                                                                                            105,44            -105,4
                                                                            91 / 219
                                                              2017 年年度报告
                                                                                                2,887.              42,887
                                                                                                    44                 .44
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的                                                                                             -135,1      -65,980,8     -201,091
分配                                                                                                                10,580          19.85      ,400.23
                                                                                                                       .38
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他                                                -15,15                                                                              -15,157,
                                                          7,830.                                                                                830.44
四、本期期末余额          293,71                          1,423,                                680,09              4,544,      136,398,1     7,078,87
                          8,653.                          810,69                                3,703.              852,57          48.27     3,774.85
                              00                            4.92                                    36                5.30
法定代表人：牛钢 主管会计工作负责人：闫莉 会计机构负责人：付岩
                                                          母公司所有者权益变动表
                                                              2017 年 1—12 月
                                                                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                                                 本期
          项目
                             股本          其他权益工具              资本公积   减：库存股   其他综合    专项储备   盈余公积     未分配利   所有者权
                                                                   92 / 219
                                                            2017 年年度报告
                                       优先股   永续债   其他                 收益                润      益合计
一、上年期末余额            293,718,                               895,988           680,093,   3,800,5   5,670,3
                              653.00                               ,295.42             703.36   36,770.   37,421.
                                                                                                     02        80
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额            293,718,                               895,988           680,093,   3,800,5   5,670,3
                              653.00                               ,295.42             703.36   36,770.   37,421.
                                                                                                     02        80
三、本期增减变动金额（减                                                             154,487,   1,178,9   1,333,3
少以“－”号填列）                                                                     387.54   09,057.   96,445.
                                                                                                     67        21
（一）综合收益总额                                                                              1,544,8   1,544,8
                                                                                                73,875.   73,875.
                                                                                                     37        37
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                       154,487,   -365,96   -211,47
                                                                                       387.54   4,817.7   7,430.1
                                                                                                      0         6
1．提取盈余公积                                                                      154,487,   -154,48
                                                                                       387.54   7,387.5
2．对所有者（或股东）的分                                                                       -211,47   -211,47
配                                                                                              7,430.1   7,430.1
                                                                93 / 219
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                                                                                                                                         6
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额            293,718,                                     895,988                                       834,581,   4,979,4    7,003,7
                              653.00                                     ,295.42                                         090.90   45,827.    33,867.
                                                                                                                                       69         01
                                                                                     上期
          项目                                  其他权益工具                                     其他综合                         未分配利   所有者权
                              股本                                      资本公积    减：库存股              专项储备   盈余公积
                                       优先股     永续债       其他                                收益                             润       益合计
一、上年期末余额            293,718,                                     895,988                                       574,650    2,986,6    4,751,0
                              653.00                                     ,295.42                                       ,815.92    61,363.    19,127.
                                                                                                                                       47         81
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额            293,718,                                     895,988                                       574,650    2,986,6    4,751,0
                              653.00                                     ,295.42                                       ,815.92    61,363.    19,127.
                                                                                                                                       47         81
三、本期增减变动金额（减                                                                                               105,442    813,875    919,318
少以“－”号填列）                                                                                                     ,887.44    ,406.55    ,293.99
（一）综合收益总额                                                                                                                1,054,4    1,054,4
                                                                      94 / 219
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                                                                        37        37
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配                                           105,442   -240,55   -135,11
                                                         ,887.44   3,467.8   0,580.3
                                                                         2         8
1．提取盈余公积                                          105,442   -105,44
                                                         ,887.44   2,887.4
2．对所有者（或股东）的分                                          -135,11   -135,11
配                                                                 0,580.3   0,580.3
                                                                         8         8
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额            293,718,          895,988    680,093   3,800,5   5,670,3
                              653.00          ,295.42    ,703.36   36,770.   37,421.
                                                                        02        80
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法定代表人：牛钢 主管会计工作负责人：闫莉 会计机构负责人：付岩
                                                                 96 / 219
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
    (一)公司注册地、组织形式和总部地址
    大商股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于 1992 年 5 月经大连市经济体制改
革委员会批准，由国有企业改组募集设立的股份有限公司。公司于 1993 年 11 月 22 日在上海证券
交易所上市，股票代码 600694，现持有统一社会信用代码为 91210200241268278D 的法人营业执
照。
    经过历年的派送红股、配售新股及转增股本，截止 2017 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本
总数 29,372 万股，注册资本为 29,372 万元，注册地址：辽宁省大连市中山区青三街一号，总部
地址：辽宁省大连市中山区青三街一号，母公司为大商集团有限公司，最终实际控制人为牛钢先
生。
    (二)经营范围
    许可经营项目：食品、副食品、劳保用品、商业物资经销（专项商品按规定）；书刊音像制
品、金银饰品、中西药、粮油零售；金饰品、服装裁剪加工；农副产品收购；仓储；电子计算机
技术服务；经销本系统商品技术的进出口业务；木屑收购加工；出租柜台；展览策划；互联网上
网服务；移动电话机销售；婚庆礼仪服务；房屋出租、场地出租、物业管理；电子游戏、餐饮、
广告业务经营（限分公司经营）；国际民用航空旅客和货物运输销售代理（含港、澳、台航线；
危险品除外）；普通货运（限分公司经营）；因特网信息服务业务（凭许可证经营）；废旧家电
回收与销售（涉及行政许可凭许可证经营）；乳制品（含婴幼儿配方乳粉,限分公司经营）；货物
进出口、技术进出口（法律、法规禁止的项目除外；法律、法规限制的项目取得许可证后方可经
营）；批发预包装食品、酒类商品***（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活
动。）。
    (三)公司业务性质和主要经营活动
    本公司及其子公司（以下统称“本集团”）属商业连锁行业，主要产品或服务为商品零售。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
                                                                         级   持股   表决权
                 子公司名称（简称）                         子公司类型
                                                                         次   比例   比例
 大连国际商贸大厦有限公司(“国贸大厦”)                     全资子公司   1    100%   100%
                                                         全资子公司的
 哈尔滨麦凯乐百货总店有限公司(“哈尔滨麦凯乐”)                          2    100%   100%
                                                         全资子公司
                                              97 / 219
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                子公司名称（简称）                           子公司类型
                                                                          次   比例   比例
                                                          全资子公司的
大连大商天然矿泉水有限公司(“大商矿泉水”)                                2    100%   100%
                                                          全资子公司
大连大福珠宝经营有限公司(“大福珠宝”)                       全资子公司   1    100%   100%
大连亚瑟王服饰有限公司(“亚瑟王服饰”)                       全资子公司   1    100%   100%
大商羊绒时装（大连）有限公司(“羊绒时装”)                   控股子公司   1    90%     90%
大连大商天狗电子商务有限公司(“天狗网”)                     控股子公司   1    35%     35%
                                                          控股子公司的
大商天狗电子商务（香港）有限公司(“天狗香港”)                            2    35%     35%
                                                          全资子公司
沈阳大商新玛特购物休闲广场有限公司(“沈阳新玛特”)           控股子公司   1    97%     97%
                                                          控股子公司的
沈阳大商物业管理有限公司(“沈阳物业”)                                    2    58%     60%
                                                          控股子公司
                                                          控股子公司的
大商吉林新玛特购物休闲广场有限公司(“吉林新玛特”)                        2    97%    100%
                                                          全资子公司
沈阳市铁西大商新玛特购物休闲广场有限公司(“铁西新玛
                                                             控股子公司   1    97%     97%
特”)
沈阳于洪大商新玛特购物休闲广场有限公司(“于洪新玛         控股子公司的
                                                                          2    97%    100%
特”)                                                     全资子公司
大商抚顺百货大楼有限公司(“抚顺百货”)                       控股子公司   1    90%     90%
                                                          控股子公司的
大商铁岭新玛特有限公司(“铁岭新玛特”)                                    2    90%    100%
                                                          全资子公司
                                                          控股子公司的
大商丹东新玛特有限公司(“丹东新玛特”)                                    2    90%    100%
                                                          全资子公司
                                                          控股子公司的
大商抚顺望花新玛特有限公司(“望花新玛特”)                                2    90%    100%
                                                          全资子公司
                                                          控股子公司的
大商抚顺东洲新玛特有限公司(“东洲新玛特”)                                2    90%    100%
                                                          全资子公司
大商抚顺商业城有限公司(“抚顺商业城”)                       控股子公司   1    90%     90%
大商抚顺商贸大厦有限公司(“抚顺商贸大厦”)                   控股子公司   1    90%     90%
大商抚顺新玛特有限公司(“抚顺新玛特”)                       控股子公司   1    90%     90%
                                                          控股子公司的
抚顺大商远方物流配送经贸有限公司(“抚顺物流”)                            2    90%    100%
                                                          全资子公司
                                                          控股子公司的
大商集团抚顺光明超市有限公司(“抚顺光明超市”)                            2    90%    100%
                                                          全资子公司
                                                          控股子公司的
大商抚顺顺城新玛特有限公司(“顺城新玛特”)                                2    90%    100%
                                                          全资子公司
大商抚顺东洲超市有限公司(“抚顺东洲超市”)                   控股子公司   1    90%     90%
大商抚顺清原商场有限公司(“抚顺清原商场”)                   控股子公司   1    90%     90%
大商锦州百货大楼有限公司(“锦州百货”)                       控股子公司   1    90%     90%
                                                          控股子公司的
大商锦州千盛购物广场有限公司(“锦州千盛”)                                2    81%     90%
                                                          控股子公司
大商锦州锦华商场有限公司(“锦华商场”)                       控股子公司   1    90%     90%
大商锦州家家广场有限公司(“锦州家家广场”)                   控股子公司   1    90%     90%
大商锦州新玛特购物广场有限公司(“锦州新玛特”)               控股子公司   1    90%     90%
大商锦州锦绣前程购物中心有限公司(“锦州锦绣前程”)           全资子公司   1    100%   100%
                                               98 / 219
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                子公司名称（简称）                           子公司类型
                                                                          次   比例   比例
大商营口新玛特购物广场有限公司(“营口新玛特”)               控股子公司   1    90%     90%
大商集团本溪商业大厦有限公司(“本溪商业大厦”)               控股子公司   1    90%     90%
大商阜新新玛特购物广场有限公司(“阜新新玛特”)               全资子公司   1    100%   100%
大商阜新千盛百货有限公司(“阜新千盛”)                       控股子公司   1    97%     97%
大商集团阜新百货大楼有限公司(“阜新百货”)                   控股子公司   1    100%   100%
大商集团阜新新玛特西山超市有限公司(“西山超市”)             控股子公司   1    100%   100%
大商集团朝阳新玛特购物广场有限公司(“朝阳新玛特”)           控股子公司   1    59%     59%
大商吉林百货大楼有限公司(“吉林百货”)                       控股子公司   1    90%     90%
大商大庆新玛特购物休闲广场有限公司(“大庆新玛特”)           全资子公司   1    100%   100%
                                                          全资子公司的
大庆大商百货大楼有限公司(“大庆百货大楼”)                                2    100%   100%
                                                          全资子公司
                                                          全资子公司的
大庆大商让胡路商场有限公司(“大庆让胡路”)                                2    100%   100%
                                                          全资子公司
                                                          全资子公司的
大庆大商新东风购物广场有限公司(“大庆新东风”)                            2    100%   100%
                                                          全资子公司
                                                          全资子公司的
大庆大商湖滨超市有限公司(“大庆湖滨超市”)                                2    100%   100%
                                                          全资子公司
                                                          全资子公司的
大庆大商龙凤商场有限公司(“大庆龙凤商场”)                                2    100%   100%
                                                          全资子公司
                                                          全资子公司的
大庆大商乙烯商场有限公司(“大庆乙烯商场”)                                2    100%   100%
                                                          全资子公司
大商大庆长春堂药店连锁有限公司(“大庆长春堂”)               控股子公司   1    90%     90%
大庆市百大宾馆有限公司(“百大宾馆”)                         全资子公司   1    100%   100%
大庆千盛百货有限公司(“大庆千盛”)                           全资子公司   1    100%   100%
                                                          全资子公司的
大庆市龙凤购物有限责任公司(“龙凤购物”)                                  2    84%     84%
                                                          控股子公司
大商股份牡丹江百货大楼有限公司(“牡丹江百货”)               控股子公司   1    90%     90%
大商股份七台河新玛特购物广场有限公司(“七台河新玛         控股子公司的
                                                                          2    77%     85%
特”)                                                     控股子公司
大商股份牡丹江新玛特购物广场有限公司(“牡丹江新玛
                                                             控股子公司   1    88%     88%
特”)
大商股份鸡西新玛特广益街购物广场有限公司(“鸡西广益
                                                             控股子公司   1    90%     90%
街”)
大商股份鸡西新玛特中心街购物广场有限公司(“鸡西中心
                                                             控股子公司   1    85%     85%
街”)
大商股份延吉千盛购物广场有限公司(“延吉千盛”)               控股子公司   1    85%     85%
大商佳木斯百货大楼有限公司(“佳木斯百货”)                   控股子公司   1    94%     94%
                                                          控股子公司的
大商富锦新玛特购物广场有限公司(“富锦新玛特”)                            2    94%    100%
                                                          全资子公司
大商佳木斯华联商厦有限公司(“佳木斯华联”)                   控股子公司   1    94%     94%
                                               99 / 219
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                                                                          级   持股    表决权
                子公司名称（简称）                           子公司类型
                                                                          次   比例    比例
大商佳木斯新玛特购物广场有限责任公司(“佳木斯新玛
                                                             控股子公司   1     90%     90%
特”)
大商双鸭山新玛特购物广场有限公司(“双鸭山新玛特”)           控股子公司   1     90%     90%
大商伊春百货大楼有限责任公司(“伊春百货”)                   控股子公司   1     90%     90%
大商集团郑州新玛特购物广场有限公司(“郑州新玛特”)           控股子公司   1     98%     98%
                                                          控股子公司的
河南正弘国际品牌销售有限公司(“正弘国际”)                                2     98%    100%
                                                          全资子公司
大商股份郑州商业投资有限公司(“郑州投资”)                   控股子公司   1    99.8%   100%
大商集团(郑州)商贸有限公司(“郑州商贸”)                     控股子公司   1     58%     58%
大商集团开封新玛特购物广场有限公司(“开封新玛特”)           全资子公司   1    100%    100%
大商集团许昌新玛特购物广场有限公司(“许昌新玛特”)           控股子公司   1     98%     98%
大商集团（新乡）新玛特购物广场有限公司(“新乡新玛
                                                             控股子公司   1     92%     92%
特”)
大商集团（新乡）大商百货购物广场有限公司(“新乡百
                                                             全资子公司   1    100%    100%
货”)
漯河千盛购物广场有限公司(“漯河千盛”)                       全资子公司   1    100%    100%
漯河新玛特购物广场有限公司(“漯河新玛特”)                   全资子公司   1    100%    100%
信阳新玛特购物休闲广场有限公司(“信阳新玛特”)               控股子公司   1     60%     60%
南阳大商房地产开发有限公司(“南阳地产”)                     全资子公司   1    100%    100%
麦凯乐（青岛）百货总店有限公司(“青岛麦凯乐”)               全资子公司   1    100%    100%
淄博商厦有限责任公司(“淄博商厦”)                           控股子公司   1     71%     71%
                                                          控股子公司的
淄博中润新玛特有限公司(“中润新玛特”)                                    2     71%    100%
                                                          全资子公司
                                                          控股子公司的
淄博润泽百货有限公司(“润泽百货”)                                        3     71%    100%
                                                          全资子公司
                                                          控股子公司的
淄博远方百货有限公司(“远方百货”)                                        2     71%    100%
                                                          全资子公司
                                                          控股子公司的
东营旭福商贸有限公司(“旭福商贸”)                                        2     71%    100%
                                                          全资子公司
                                                          控股子公司的
淄博远方物业服务有限公司(\"远方物业\")                                      2     56%     80%
                                                          全资子公司
                                                          控股子公司的
淄博远顺设备安装工程有限公司(\"远顺设备\")                                  2     56%     80%
                                                          全资子公司
山东威海百货大楼集团股份有限公司(“威海百货”)               控股子公司   1     70%     70%
                                                          控股子公司的
威海凯奥贸易有限公司(“威海凯奥”)                                        2     70%    100%
                                                          全资子公司
                                                          控股子公司的
威海展宏贸易有限公司(“威海展宏”)                                        2     70%    100%
                                                          全资子公司
                                                          控股子公司的
威海市威百照相器材有限公司(“威百照相”)                                  2     70%    100%
                                                          全资子公司
                                                          控股子公司的
威海品云企业管理咨询有限公司(“品云咨询”)                                2     70%    100%
                                                          全资子公司
大商（威海)进出口有限公司(“威海进出口”)                    控股子公司   1     70%     70%
中百商业联合发展有限公司(“中百联”)                         控股子公司   1     68%     68%
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                 子公司名称（简称）                        子公司类型
                                                                          次    比例   比例
 四川省自贡市大商投资有限公司(“自贡投资”)                全资子公司      1    100%   100%
 意兰服装有限公司(“意兰服装”)                            控股子公司      1    100%   100%
 大连大商集团营口房地产开发有限公司(“营口地产”)          全资子公司      1    100%   100%
 烟台大商投资有限公司(“烟台地产”)                        全资子公司      1    100%   100%
 大商新玛（上海）投资有限公司(“上海新玛”)                全资子公司      1    100%   100%
 香港新玛有限公司(“香港新玛”)                            全资子公司      1    100%   100%
                                                          全资子公司的
 大商新玛投资管理（深圳）有限公司(“深圳新玛”)                            2    100%   100%
                                                            全资子公司
                                                          全资子公司的
 深圳市前海新玛投资咨询有限公司(“前海新玛”)                              2    100%   100%
                                                          全资子公司
     子公司的持股比例不同于表决权比例的原因、以及持有半数或以下表决权但仍控制被投资单
位的依据说明详见“在其他主体中的权益（一）在子公司中权益”。
     本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加 5 户，减少 1 户，其中：
     1． 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权
的经营实体
                       名称                                              变更原因
大商羊绒时装（大连）有限公司                                             投资设立
淄博远方物业服务有限公司                                                 投资设立
淄博远顺设备安装工程有限公司                                             投资设立
烟台大商投资有限公司                                                     投资设立
大商锦州锦绣前程购物中心有限公司                                         投资设立
     2． 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过委托经营或出租等方式丧失控制
权的经营实体
                       名称                                              变更原因
邹平新玛特购物中心有限公司                                               企业合并
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
     本集团根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具
体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会
计准则”)进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信
息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的规定，编制财务报表。
2.   持续经营
√适用 □不适用
    本集团对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀
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疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
    ⒈ 本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在收入的确认、账款结
算等。
    ⒉ 本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计
和关键假设进行持续的评价。下列重要会计估计及关键假设如果发生重大变动，则可能会导致以
后会计年度的资产和负债账面价值的重大影响：
    ⑴ 应收账款和其他应收款减值。本集团根据账龄判断应收账款和其他应收款的可回收程度，
以此来估计应收账款和其他应收款减值准备。如发生任何事件或情况变动，显示公司未必可追回
有关余额，则需要使用估计，对应收账款和其他应收款计提准备。若预期数字与原来估计数不同，
有关差额则会影响应收账款和其他应收款的账面价值，以及在估计变动期间的减值费用。
    ⑵ 存货减值的估计。本集团在资产负债表日对存货按照成本与可变现净值孰低计量，可变
现净值的计算需要利用假设和估计。如果对估计售价及完工时将要发生的成本及费用等进行重新
修订，将影响存货的可变现净值的估计，该差异将对计提的存货跌价准备产生影响。
    ⑶ 长期资产减值的估计。应描述管理层在判断长期资产是否存在减值时，主要从以下方面
进行评估和分析：(1)影响资产减值的事项是否已经发生；(2)资产继续使用或处置而预期可获得
的现金流量现值是否低于资产的账面价值；以及(3)预期未来现金流量现值中使用的重要假设是否
适当。
    本集团所采用的用于确定减值的相关假设，如未来现金流量现值方法中所采用的盈利状况、
折现率及增长率假设发生变化，可能会对减值测试中所使用的现值产生重大影响，并导致公司的
上述长期资产出现减值。
    ⑷ 固定资产的预计使用寿命与预计净残值。固定资产的预计使用寿命与预计净残值的估计
是将性质和功能类似的固定资产过往的实际使用寿命与实际净残值作为基础。在固定资产使用过
程中，其所处的经济环境、技术环境以及其他环境有可能对固定资产使用寿命与预计净残值产生
较大影响。如果固定资产使用寿命与净残值的预计数与原先估计数有差异，本集团将对其进行适
当调整。
    ⑸ 所得税。在正常的经营活动中，很多交易和事项的最终税务处理都存在不确定性。在计
提所得税时需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，
该差异将对作出上述最终认定期间的税金金额产生影响。
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1.   遵循企业会计准则的声明
     本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用 □不适用
    本集团的营业周期为 12 个月。
4.   记账本位币
     采用人民币为记账本位币。
     境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人
民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
    1． 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情
况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
     1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
     2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
     3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
     4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
     2． 同一控制下的企业合并
     本集团在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制
方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
     如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算
金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
     对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制
权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，
与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的
差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，
因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，
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直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权
益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
     3． 非同一控制下的企业合并
     购买日是指本集团实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策
的控制权转移给本集团的日期。同时满足下列条件时，本集团一般认为实现了控制权的转移：
     ①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
     ②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
     ③已办理了必要的财产权转移手续。
     ④本集团已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
     ⑤本集团实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风
险。
     本集团在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公
允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
     本集团对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当
期损益。
     通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为
一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权
益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作
为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收
益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合
并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价
值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间
的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
     4． 为合并发生的相关费用
     为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时
计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中
扣减。
6.     合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
    1． 合并范围
     本集团合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本集团所控制的单独
主体）均纳入合并财务报表。
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   2． 合并程序
   本集团以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本集
团编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
   所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。
   合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债
表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报
表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予
以调整。
   子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，
冲减少数股东权益。
   对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而
形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
   对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整
   （1）增加子公司或业务
   在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初
数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或
业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行
调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
   因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在
取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
   在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期
初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或
业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
   因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，本集团按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及
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除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
   （2）处置子公司或业务
   1）一般处理方法
   在报告期内，本集团处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
   因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本集团按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份
额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当
期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
   2）分步处置子公司
   通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理：
   A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
   B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
   C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
   D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
   处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本集团将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
   处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，
按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权
时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
   （3）购买子公司少数股权
   本集团因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
   （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
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     在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7.     合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
    1． 合营安排的分类
     本集团根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等
因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
     未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划
分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分
为共同经营：
     （1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义
务。
     （2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义
务。
     （3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义
务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方
的支持。
     2． 共同经营会计处理方法
     本集团确认共同经营中利益份额中与本集团相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规
定进行会计处理：
     （1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
     （2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
     （3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
     （4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
     （5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
     本集团向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售
给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的
资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本集团全额确认
该损失。
     本集团自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，
仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会
计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本集团按承担的份额确认该部分损失。
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     本集团对共同经营不享有共同控制，如果本集团享有该共同经营相关资产且承担该共同经营
相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理。
8.     现金及现金等价物的确定标准
     在编制现金流量表时，将本集团库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时
具备期限短（一般从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变
动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9.     外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
    1． 外币业务
     外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
     资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属
于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则
处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率
折算，不改变其记账本位币金额。
     以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇
兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑
差额计入其他综合收益。
     2． 外币财务报表的折算
     资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易
发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
     处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财
务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致
持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报
表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的
部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损
益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
    1． 金融工具的分类
     公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持
有金融资产和承担金融负债的目的，在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出
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售金融资产；其他金融负债等。
    2． 金融工具的确认依据和计量方法
    （1）    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融
负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
    交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：
    1）取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；
    2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集团近期采用短
期获利方式对该组合进行管理；
    3）属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工
具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生工具除外。
    只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其
变动计入损益的金融资产或金融负债：
    1）该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得
或损失在确认或计量方面不一致的情况；
    2）风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金
融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；
    3）包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有
重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；
    4）包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的
混合工具。
    本集团对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价
值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，
相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允
价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时
调整公允价值变动损益。
    （2）    应收款项
    应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
    本集团对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的债权（不包括
在活跃市场上有报价的债务工具的债权），包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长
期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值
进行初始确认。
    收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
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    （3）    持有至到期投资
    持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有
至到期的非衍生性金融资产。
    本集团对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）
和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，
计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置
时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本集团全部持有至到期
投资在出售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益，
在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到下列情况可以除
外：
    1）出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变
化对该项投资的公允价值没有显著影响。
    2）根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。
    3）出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。
    （4）    可供出售金融资产
    可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融
资产类别以外的金融资产。
    本集团对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已
到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利
息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损
失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，
将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合
收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
    本集团对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益
工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
    （5）    其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
    3． 金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该
金融资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
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司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，
将下列两项金额的差额计入当期损益：
    （1）所转移金融资产的账面价值；
    （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：
    （1）终止确认部分的账面价值；
    （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
    4． 金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本集团若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
    本集团若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
    5． 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价
包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产
或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
    初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
    不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团
采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在
相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观
察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
    6． 金融资产（不含应收款项）减值准备计提
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    资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价
值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
    金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
    （1）发行方或债务人发生严重财务困难；
    （2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
    （3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
    （4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
    （5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
    （6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其
进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如
该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所
在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
    （7）权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益
工具投资人可能无法收回投资成本；
    （8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
    金融资产的具体减值方法如下：
    （1）可供出售金融资产的减值准备
    本集团于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资
产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过一年（含一年）
的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含
20%）但尚未达到 50%的，本集团会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具
投资是否发生减值。
    上段所述“成本”按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、
原已计入损益的减值损失确定；不存在活跃市场的可供出售权益工具投资的公允价值，按照类似
金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值确定；在活跃市场有报价的“公允价值”
根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期
的可供出售权益工具投资，按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在
公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后确定。
    可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本集团将原直接计入其他综
合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损
失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已
计入损益的减值损失后的余额。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权
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益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价
且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。
    （2）持有至到期投资的减值准备
    对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流
量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予
以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转
回日的摊余成本。
    7． 金融资产及金融负债的抵销
    金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
    （1）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
    （2）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准               1,000 万元以上（含）
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法       单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值
                                               低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当
                                               期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将
                                               其归入相应组合计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
内部单位组合                                不计提坏账准备
账龄分析法组合                              账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)          其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                     5
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年                                                10
2－3 年                                                20
3 年以上
3－4 年                                                30
4－5 年                                                50
5 年以上                                              100
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组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
√适用 □不适用
          组合名称                应收账款计提比例(%)         其他应收款计提比例(%)
内部单位组合                                            0
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                     存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原
                                           有条款收回款项。
坏账准备的计提方法                         根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账
                                           面价值的差额进行计提。
其他计提方法说明
    对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值
低于其账面价值的差额计提坏账准备。
12. 存货
√适用 □不适用
    1． 存货的分类
    存货是指本集团在日常活动中持有以备出售的商品、在经营过程中耗用的材料和物料等。主
要包括库存材料、库存商品、开发成本、开发产品、拟开发土地、低值易耗品等。
    开发成本是指尚未建成、以出售为目的的物业；拟开发土地是指所购入的、已决定将其发展
为已完工开发产品的土地；开发产品是指已建成、待出售的物业。项目整体开发时，拟开发土地
全部转入开发成本；项目分期开发时，将分期开发用地部分转入开发成本，未开发土地仍保留在
拟开发土地。
    2． 存货的计价方法
    存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货（不含低
值易耗品）发出时按先进先出法计价。
    3． 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产
成品、库存商品、开发产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程
中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经
过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将
要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者
劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同
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订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。需要经过开发建设的房
地产存货，可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估
计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
    以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价
准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
    4． 存货的盘存制度
    采用永续盘存制。
    5． 低值易耗品和包装物的摊销方法
    （1）低值易耗品采用分期摊销法；
    （2）其他周转材料采用一次转销法摊销。
    6． 开发用土地的核算方法
    不能有偿转让的公共配套设施：按受益比例确定标准分配计入商品房成本；能有偿转让的公
共配套设施：以各配套设施项目作为成本核算对象，归集所发生的成本。
    7． 公共配套设施费用的核算方法
    不能有偿转让的公共配套设施：按受益比例确定标准分配计入商品房成本；能有偿转让的公
共配套设施：以各配套设施项目作为成本核算对象，归集所发生的成本。
    8． 维修基金的核算方法
    根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取或由
本集团计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。
    9. 质量保证金的核算方法
    质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费，
冲减质量保证金；在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。
13. 持有待售资产
√适用 □不适用
    1． 划分为持有待售确认标准
    错误！未找到引用源。将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
    （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
    （2）出售极可能发生，即本集团已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准（如
适用），且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
    确定的购买承诺，是指本集团与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易
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价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
    2． 划分为持有待售核算方法
    本集团对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减
去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确
认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
    对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为
持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。
    上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、
采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、
由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权
利。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
    1． 初始投资成本的确定
    （1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四／（五）同一控制下和非同
一控制下企业合并的会计处理方法
    （2）其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投
资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非
有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资
产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
    2． 后续计量及损益确认
    （1）成本法
    本集团能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计
价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
    除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本集
团按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
    （2）权益法
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    本集团对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投
资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投
资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
    长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差
额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
    本集团取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收
益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投
资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于
被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资
的账面价值并计入所有者权益。
    本集团在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产
等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本集团与联营企业、合营企业之
间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上
确认投资损益。
    本集团确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，
经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负
债，计入当期投资损失。
    被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序
处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及
长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
    3． 长期股权投资核算方法的转换
    （1）公允价值计量转权益法核算
    本集团原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控
制但不构成控制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权
投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
    原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原
计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
    按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资
单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计
入当期营业外收入。
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    （2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算
    本集团原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等
原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权
投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
    购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采
用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
    购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规
定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
    （3）权益法核算转公允价值计量
    本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的
剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大
影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
    原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
    （4）成本法转权益法
    本集团因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，
处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该
剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
    （5）成本法转公允价值计量
    本集团因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，
处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22
号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价
值间的差额计入当期损益。
    4． 长期股权投资的处置
    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益
法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
    处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将
多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
    （1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
    （2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
    （3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
    （4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
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    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分
个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
    （1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期
损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，
并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位
实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关
规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
    （2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期
股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本
公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股
权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值
之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差
额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收
益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项
处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行
相关会计处理：
    （1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投
资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    （2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司
净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    5． 共同控制、重大影响的判断标准
    如果本集团按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响
的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本集团与其他参与方共同
控制某项安排，该安排即属于合营安排。
    合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本集团对该单独主体的净资产享有权利时，
将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本集团并非对该单独主体的
净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本集团确认与共同经营利益份额相关的项目，并
按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
    重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本集团通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有
事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中
派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；
（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
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15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本集团持有以备经
营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不
再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
    本集团的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相
关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到
预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
    本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物
和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率与
固定资产（无形资产）相同。
    投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本集团将该投资性房地产转换为固定资
产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本集团将固定
资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
    当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确
认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关
税费后的金额计入当期损益。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
    （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
    （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别             折旧方法    折旧年限（年）           残值率        年折旧率
房屋及建筑物       年限平均法     5-35                0-5             2.71-20.00
机器设备           年限平均法     10-20               0-5             4.75-10.00
运输设备           年限平均法     4                   0-5             23.75-25.00
家具用具           年限平均法     5                   0-5             19.00-20.00
电子设备           年限平均法     3                   0-5             31.67-33.33
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(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
    当本集团租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
    （1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本集团。
    （2）本集团有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资
产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本集团将会行使这种选择权。
    （3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
    （4）本集团在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
    （5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本集团才能使用。
    融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中
较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费
用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、
印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率
法进行分摊。
    本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租
赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满
时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17. 在建工程
√适用 □不适用
    1． 在建工程的类别
    本集团自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态
前所发生的必要支出构成。本集团的在建工程以项目分类核算。
    2． 在建工程结转为固定资产的标准和时点
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用
状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本集
团固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价
值，但不调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
√适用 □不适用
    1． 借款费用资本化的确认原则
    本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，在符合资
本化条件的情况下开始资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认
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为费用，计入当期损益。
   符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
   借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
   （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
   （2）借款费用已经发生；
   （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    2． 借款费用资本化期间
   资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
   当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
   当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
   购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
    3． 暂停资本化期间
   符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
    4． 借款费用资本化金额的计算方法
   专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投
资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或
者可销售状态前，予以资本化。
   根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出每月月末加权平均数乘以所占用一般借款的
资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算
确定。
   借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，
调整每期利息金额。
19. 生物资产
□适用 √不适用
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20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    1． 无形资产的初始计量
    外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；
以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
    内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、
在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无
形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
    2． 无形资产的后续计量
    本集团在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无
形资产。
    （1）使用寿命有限的无形资产
    对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有
限的无形资产预计寿命及依据如下：
              项目                 预计使用寿命                 依 据
           土地使用权              法定权属年限               土地使用证
           采矿许可权                  3年
           其他使用权                  5年
    每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在
差异的，进行相应的调整。
    经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
    （2）使用寿命不确定的无形资产
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    无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
    对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。
如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
    本集团在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值
迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该
资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
    资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的
现值两者之间较高者确定。
    可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面
价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产
减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
    资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在
剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
    因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进
行减值测试。
    在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资
产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关
的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测
试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组
或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的
商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面
价值的，确认商誉的减值损失。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    1． 摊销方法
    长期待摊费用，是指本集团已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各
项费用。长期待摊费用在受益期内按直接法分期摊销。
    2． 摊销年限
           类别                        摊销年限                       备注
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               类别                   摊销年限                         备注
   经营租入固定资产改良支出             5年
           房屋租赁支出               受益期限
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    短期薪酬是指本集团在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支
付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本集团在职工提供服务的会计期间，将应付的短期
薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    离职后福利是指本集团为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供
的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
    本集团的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
    离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保
险、失业保险等；在职工为本集团提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额
确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
    离职后福利设定受益计划主要为部分离退休人员支付的明确标准的统筹外福利、为去世员工
遗属支付的生活费等。对于设定受益计划中承担的义务，在资产负债表日使用预期累计福利单位
法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相
关资产成本，其中：除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，设定设益计划服
务成本和设定设益计划净负债或净资产的利息净额在发生当期计入当期损益；重新计量设定受益
计划净负债或净资产所产生的变动在发生当期计入其他综合收益，且在后续会计期间不允许转回
至损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    辞退福利是指本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿
接受裁减而给予职工的补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与
涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿
而产生的负债，同时计入当期损益。
    本集团向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休
年龄、经本集团管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本
集团自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对
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于内退福利，本集团比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停
止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一
次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
    对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本集团提供服务的会计期间，将应
缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在
资产负债表日将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相
关资产成本。
25. 预计负债
√适用 □不适用
    1． 预计负债的确认标准
    与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本集团确认为预计负债：
    该义务是本集团承担的现时义务；
    履行该义务很可能导致经济利益流出本集团；
    该义务的金额能够可靠地计量。
    2． 预计负债的计量方法
    本集团预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
    本集团在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
    最佳估计数分别以下情况处理：
    所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估
计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
    所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生
的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或
有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
    本集团清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收
到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26. 股份支付
□适用 √不适用
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27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
    1． 销售商品收入确认时间的具体判断标准
   本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；本集团既没有保留与所有权相联
系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经
济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实
现。
   顾客购买商品后，本集团确认销售收入的实现，依据结算方式的不同增加货币资金或减少预
收款项。
   本集团根据市场营销策略向顾客提供折扣。直接折扣以折扣后的金额确认销售收入。促销期，
在顾客购买达到一定金额后赠送消费券，顾客可以在一定条件下使用，以销售总金额扣除消费券
的金额确认销售收入。
   本集团在销售预付卡时，不确认销售收入；顾客持预付卡购买商品后，确认销售收入。预付
卡超过有效期可申请延期，本集团不进行会计处理。
   合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款
的公允价值确定销售商品收入金额。
    2． 确认让渡资产使用权收入的依据
   与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额：
   （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
   （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    3． 顾客奖励积分的处理方法
   （1）在销售产品或提供劳务的同时，将销售取得的货款或应收货款在本次商品销售或劳务提
供产生的收入与奖励积分的公允价值之间进行分配，将取得的货款或应收货款扣除奖励积分公允
价值的部分确认为收入，奖励积分的公允价值确认为递延收益。
   （2）获得奖励积分的顾客满足条件时有权取得公司的商品或服务，在顾客兑换奖励积分时，
公司将原计入递延收益的与所兑换积分相关的部分确认为收入，确认为收入的金额应当以被兑换
用于换取奖励的积分数额占预期将兑换用于换取奖励的积分总数比例为基础计算确定。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    1． 类型
   政府补助，是本集团从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，但不包括政府作为企业
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所有者投入的资本。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补
助和与收益相关的政府补助。
    与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
    2． 政府补助的确认
    对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金
的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
    政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照
公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。按照名义金额
计量的政府补助，直接计入当期损益。
    3． 会计处理方法
    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、
系统的方法分期计入损益。
    与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在
确认相关费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直
接计入当期损益。
    与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外
收支。
    收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性
优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利
率计算相关借款费用。
    已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递
延收益的，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
□适用 √不适用
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性
差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计量。
    1． 确认递延所得税资产的依据
    本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵
减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列
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特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业
合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
    对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得
税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额。
    2． 确认递延所得税负债的依据
    公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
    （1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
    （2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应
纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
    （3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够
控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
    3． 同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
    （1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
    （2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税
相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债
转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取
得资产、清偿债务。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    （1）经营租入资产
    公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入
当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
    （2）经营租出资产
    公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认
为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予
以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
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    （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中
较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未
确认的融资费用。融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注四／（十六）固定资产。
    公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
    （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差
额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易
相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
                                                          备注(受重要影响的报表项目
 会计政策变更的内容和原因             审批程序
                                                                  名称和金额)
    2017 年 5 月 10 日，财政                                  与资产相关的政府补助，
部公布了修订后的《企业会计                                确认为递延收益，按照所建造
准则第 16 号——政府补助》，                              或购买的资产使用年限内按照
该准则修订自 2017 年 6 月 12                              合理、系统的方法分期计入损
日起施行，同时要求企业对                                  益。
2017 年 1 月 1 日存在的政府补                                 与收益相关的政府补助，
助采用未来适用法处理，对                                  用于补偿企业以后期间的相关
2017 年 1 月 1 日至该准则施行                             费用或损失的，确认为递延收
日之间新增的政府补助根据修                                益，在确认相关费用或损失的
订后的准则进行调整。                                      期间计入当期损益；用于补偿
                                                          企业已发生的相关费用或损失
                                                          的，取得时直接计入当期损益。
                                                              与企业日常活动相关的政
                                                          府补助计入其他收益；与企业
                                                          日常活动无关的政府补助计入
                                                          营业外收支。
                                                              收到与政策性优惠贷款贴
                                                          息相关的政府补助冲减相关借
                                                          款费用；取得贷款银行提供的
                                                          政策性优惠利率贷款的，以实
                                                          际收到的借款金额作为借款的
                                                          入账价值，按照借款本金和该
                                                          政策性优惠利率计算相关借款
                                                          费用。
                                                          已确认的政府补助需要返还
                                                          时，初始确认时冲减相关资产
                                                          账面价值的，调整资产账面价
                                                          值；存在相关递延收益余额的，
                                                          冲减相关递延收益账面余额，
                                                          超出部分计入当期损益；不存
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                                         2017 年年度报告
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                                                              当期损益。
    2017 年 4 月 28 日，财政                                  本集团按照《企业会计准则第
部发布了《企业会计准则第 42                                   30 号——财务报表列报》等的
号——持有待售的非流动资                                      相关规定，对可比期间的比较
产、处置组和终止经营》，该                                    数据进行调整，2016 年度营业
准则自 2017 年 5 月 28 日起施                                 外收入调减 5,650,091.45 元，
行。本集团根据该准则及财政                                    营业外支出调减 5,252,698.77
部《关于修订印发一般企业财                                    元，资产处置收益调增
务报表格式的通知》（财会                                      397,392.68 元。
〔2017〕30 号的规定，在利润
表中新增了“资产处置收益”
项目，并对净利润按经营持续
性进行分类列报。
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
√适用 □不适用
     终止经营
     本集团将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独
区分的组成部分确认为终止经营组成部分：
     （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
     （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关
联计划的一部分。
     （3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
     终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种                                 计税依据                       税率
增值税                          境内销售；提供加工、修理修配劳务；以及进       17%
                                口货物；提供有形动产租赁服务
增值税                          销售或进口石油液化气、食用植物油、图书、        13%
                                报纸、杂志、化肥
增值税                          提供交通运输、邮政、基础电信、建筑、不动        11%
                                产租赁服务，销售不动产，转让土地使用权
增值税                          其他应税销售服务行为                            6%
增值税                          简易计税方法                                  5%或 3%
增值税                          销售除油气外的出口货物；跨境应税销售服务        0%
                                行为
                                            131 / 219
                                      2017 年年度报告
消费税                       金银首饰、铂金首饰和钻石及钻石饰品                 5%
营业税
城市维护建设税               实缴流转税税额                                      7%
企业所得税                   应纳税所得额                                       25%
房产税                       按照房产原值的 70%（或租金收入）为纳税基        1.2%(12%)
                             准
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
               纳税主体名称                                所得税税率（%）
香港新玛有限公司                                                                     16.5%
大商天狗电子商务（香港）有限公司                                                     16.5%
2.   税收优惠
□适用 √不适用
3.   其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
            项目                   期末余额                         期初余额
库存现金                                  52,273,979.37                    56,612,343.08
银行存款                               4,998,368,717.53                 5,637,458,628.90
其他货币资金                              52,739,616.37                    27,898,776.39
合计                                   5,103,382,313.27                 5,721,969,748.37
  其中：存放在境外的款                   193,254,383.28                    72,388,153.94
    项总额
其他说明
                   项   目                      期末余额                 期初余额
质押存款                                        15,006,876.15
信用证保证金                                                              107,917.26
银行承兑汇票保证金                              37,732,740.22           27,790,859.13
                    合计                        52,739,616.37           27,898,776.39
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
                                         132 / 219
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         3、 衍生金融资产
         □适用 √不适用
         4、 应收票据
         (1). 应收票据分类列示
         □适用 √不适用
         (2). 期末公司已质押的应收票据
         □适用 √不适用
         (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
         □适用 √不适用
         (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
         □适用 √不适用
         其他说明
         □适用 √不适用
         5、 应收账款
         (1). 应收账款分类披露
         √适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                         期末余额                                        期初余额
                         账面余额            坏账准备                        账面余额      坏账准备
       类别                                                        账面                           计提 账面
                                 比例                计提比                        比例
                        金额               金额                    价值    金额            金额 比例   价值
                                 (%)                 例(%)                           (%)
                                                                                                  (%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备的应收
账款
按信用风险特征组合   309,661,6 100.00 32,868,6         10.61 276,792 281,513, 100.00 25,470 9.05 256,042,7
计提坏账准备的应收       40.90           69.59               ,971.31   606.34        ,872.9          33.41
账款
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的应
收账款
                     309,661,6      /     32,868,6      /         276,792 281,513,     /     25,470   /    256,042,7
       合计              40.90               69.59                ,971.31   606.34           ,872.9        33.41
         期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
         □适用 √不适用
         组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
         √适用 □不适用
                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                    期末余额
                账龄
                                        应收账款                    坏账准备               计提比例（%）
                                                      133 / 219
                                      2017 年年度报告
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                 242,824,388.72             12,141,219.70
1至2年                         4,763,847.99                476,384.81
2至3年                         3,549,201.26                709,840.25
3 年以上
3至4年                        55,645,270.53             16,693,581.16
4至5年                            62,577.47                 31,288.74
5 年以上                       2,816,354.93              2,816,354.93
    合计                 309,661,640.90             32,868,669.59                 10.61
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 8,753,243.35 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,355,446.69 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                                        占应收账款期末
            单位名称                 期末余额                            已计提坏账准备
                                                        余额的比例(%)
期末余额前五名应收账款汇总            212,760,194.63         68.70           24,686,219.63
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                         134 / 219
                                        2017 年年度报告
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                             期末余额                                         期初余额
    账龄
                      金额               比例(%)                       金额            比例(%)
1 年以内           137,880,886.44                   97.05           170,487,544.92             94.34
1至2年               2,000,480.79                    1.41               944,958.81              0.52
2至3年                 299,422.37                    0.21               874,838.32              0.48
3 年以上             1,882,588.93                    1.33             8,427,272.55              4.66
    合计           142,063,378.53                  100.00           180,734,614.60           100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
           单位名称                 期末金额                 账龄               未及时结算原因
  夏普商贸（中国）有限公司       15,436,607.45             四至六年         双方对结算金额存在异议
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
               单位名称                             期末金额                  占预付账款总额的比例(%)
    期末余额前五名预付账款汇总                    96,505,035.12                       67.93
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
          项目                           期末余额                                 期初余额
定期存款
委托贷款
债券投资
理财及定期存款                                   28,659,983.40                         22,348,006.86
          合计                                   28,659,983.40                         22,348,006.86
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                               135 / 219
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            8、 应收股利
            (1). 应收股利
            □适用 √不适用
            (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
            □适用 √不适用
            其他说明：
            □适用 √不适用
            9、 其他应收款
            (1). 其他应收款分类披露
            √适用 □不适用
                                                                                       单位：元 币种：人民币
                                         期末余额                                              期初余额
                       账面余额                坏账准备                            账面余额        坏账准备
     类别                                                             账面                               计提  账面
                                                        计提比                           比例
                     金额      比例(%)      金额                      价值       金额            金额 比例     价值
                                                        例(%)                              (%)
                                                                                                         (%)
单项金额重大并    60,171,09        7.16 60,171,093      100.00                 60,171,0 8.94 60,171, 100.
单独计提坏账准         3.20                    .20                                 93.20         093.20     00
备的其他应收款
按信用风险特征    771,644,5       91.83 196,678,48        25.49 574,966 604,016, 89.79 151,431 25.0 452,585,
组合计提坏账准        25.24                   1.71              ,043.53   781.38       ,106.62    7   674.76
备的其他应收款
单项金额不重大    8,521,100        1.01 8,521,100.      100.00                 8,521,10      1.27 8,521,1 100.
但单独计提坏账          .00                     00                                 0.00             00.00   00
准备的其他应收
款
                  840,336,7       /       265,370,67      /          574,966 672,708,        /    220,123   /    452,585,
     合计
                      18.44                     4.91                 ,043.53   974.58             ,299.82        674.76
            期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
            √适用 □不适用
                                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                                      期末余额
                其他应收款
                                  其他应收款           坏账准备              计提比例（%）           计提理由
                （按单位）
            盘锦辽河商业城     23,000,000.00       23,000,000.00                          100    经济纠纷发生时间
                                                                                                 较长，已超过五年。
            大庆市庆莎商城有   17,510,293.20       17,510,293.20                          100    欠款单位已无可执
            限责任公司                                                                           行财产。
            齐齐哈尔市弘宇天   19,660,800.00       19,660,800.00                          100    涉及诉讼，款项收
            成汽车销售有限公                                                                     回难度较大。
            司
                  合计         60,171,093.20       60,171,093.20                  /                     /
                                                         136 / 219
                                         2017 年年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                               期末余额
          账龄                其他应收款                       坏账准备              计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                    371,969,958.96                  18,591,173.99
1至2年                           89,972,107.70                   8,997,210.77
2至3年                           18,315,231.89                   3,663,046.37
3 年以上
3至4年                          119,344,270.66                  35,803,281.20
4至5年                           84,838,373.33                  42,419,186.68
5 年以上                         87,204,582.70                  87,204,582.70
          合计                  771,644,525.24                 196,678,481.71                       25.49
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
    （1）      期末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
                                                               期末余额
            单位名称                                               计提比
                               其他应收款           坏账准备                      计提理由
                                                                   例（%）
 齐齐哈尔市圣凯陆达汽车销售                                                  涉及诉讼，款项收回难
                                 8,521,100.00       8,521,100.00     100
 有限公司                                                                    度较大。
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 62,448,282.95 元；本期收回或转回坏账准备金额 17,200,907.86 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
          款项性质                        期末账面余额                          期初账面余额
保证金、定金及押金                              184,888,999.21                        144,913,048.68
资金拆借及欠款                                  369,767,247.12                        320,872,705.10
                                                137 / 219
                                             2017 年年度报告
       应收预付卡通汇款                              186,141,034.81                    133,101,729.23
       垫付款                                         28,768,390.72                     32,042,026.06
       其他                                           70,771,046.58                     41,779,465.51
                   合计                              840,336,718.44                    672,708,974.58
       (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
       √适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                                     占其他应收款期
                                                                                       坏账准备
         单位名称      款项的性质     期末余额           账龄        末余额合计数的
                                                                                       期末余额
                                                                         比例(%)
       锦州宝地建设   往来款         81,020,833.33 二年以内                      9.64 5,551,041.67
       集团有限公司
       林祥伟         欠款           65,494,563.77 三至四年                     7.79    19,648,369.13
       河南省金博大   欠款           58,602,900.00 三至五年                     6.97    28,715,430.00
       投资有限公司
       阜新国泰大厦   往来款         37,272,341.60 多年                         4.44    23,488,127.22
       有限责任公司
       河南省金博大   押金           30,000,000.00 五年以上                     3.57    30,000,000.00
       开发建设总公
       司
           合计              /      272,390,638.70           /                 32.41 107,402,968.02
       (6). 涉及政府补助的应收款项
       □适用 √不适用
       (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
       □适用 √不适用
       (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
       □适用 √不适用
       其他说明：
       □适用 √不适用
       10、    存货
       (1). 存货分类
       √适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
项                     期末余额                                              期初余额
目    账面余额         跌价准备        账面价值               账面余额       跌价准备      账面价值
原   17,309,831.17                    17,309,831.17          20,011,774.96                20,011,774.96
材
料
                                                 138 / 219
                                               2017 年年度报告
库 1,415,676,622.07 123,898,143.73 1,291,778,478.34 1,267,377,448.55 42,109,041.40 1,225,268,407.15
存
商
品
开   323,054,536.78                  323,054,536.78 436,936,134.98                   436,936,134.98
发
成
本
拟   976,700,950.00                  976,700,950.00
开
发
土
地
开    20,742,768.27                   20,742,768.27    20,742,768.27                  20,742,768.27
发
产
品
低     8,144,057.73                    8,144,057.73     7,515,730.34                   7,515,730.34
值
易
耗
品
合 2,761,628,766.02 123,898,143.73 2,637,730,622.29 1,752,583,857.10 42,109,041.40 1,710,474,815.70
计
         (2). 存货跌价准备
         √适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                             本期增加金额             本期减少金额
               项目          期初余额                             转回或转               期末余额
                                           计提            其他                 其他
                                                                    销
         原材料
         在产品
         库存商品            42,109,04   96,522,20                14,733,09             123,898,1
                                  1.40        0.58                     8.25                 43.73
         周转材料
         消耗性生物资产
         建造合同形成的已
         完工未结算资产
               合计          42,109,04   96,522,20                14,733,09             123,898,1
                                  1.40        0.58                     8.25                 43.73
         (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
         □适用 √不适用
                                                     139 / 219
                                                2017 年年度报告
           (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
           □适用 √不适用
           其他说明
           √适用 □不适用
               开发成本中营口地产持有的位于营口经济技术开发区昆仑大街西、长江路北地块尚未取得《国
           有土地使用权证》，该地块面积 28,803.21 平方米，期末余额 66,159,400.00 元。
               本期期末余额比上年年末余额增加 1,009,044,908.92 元，增长了 57.57%，主要原因为本报
           告期公司全资子公司烟台大商投资有限公司参加了烟台市国有建设用地使用权网上挂牌出让，以
           总价 87,510 万元竞得 62,812.6 平方米土地使用权,增加开发成本所致。本集团尚未取得该地块
           《国有土地使用权证》。
           11、 持有待售资产
           □适用 √不适用
           12、 一年内到期的非流动资产
           □适用 √不适用
           13、 其他流动资产
           √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                      项目                        期末余额                    期初余额
    银行理财产品                              1,620,000,000.00            1,830,000,000.00
    增值税留抵扣额                              110,679,600.77              113,458,624.05
    其他                                                                        347,354.36
                      合计                        1,730,679,600.77            1,943,805,978.41
              本集团购买的银行理财产品分为非保本浮动收益型、保本浮动收益型和保本保证收益型，期
           限不超过 12 个月。期末余额中非保本浮动收益型 790,000,000.00 元，保本浮动收益型
           600,000,000.00 元，保本保证收益型 230,000,000.00 元。
           14、 可供出售金融资产
           (1).   可供出售金融资产情况
           √适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                期末余额                                    期初余额
    项目
                   账面余额     减值准备      账面价值         账面余额   减值准备       账面价值
可供出售债务
工具：
可供出售权益 22,083,052.59 12,450,900.00 9,632,152.59 22,083,052.59 7,300,000.00        14,783,052.59
工具：
  按公允价值
计量的
                                                   140 / 219
                                                   2017 年年度报告
     按成本计量 22,083,052.59 12,450,900.00 9,632,152.59 22,083,052.59 7,300,000.00               14,783,052.59
的
      合计          22,083,052.59 12,450,900.00 9,632,152.59 22,083,052.59 7,300,000.00           14,783,052.59
             (2).    期末按公允价值计量的可供出售金融资产
             □适用 √不适用
             (3).    期末按成本计量的可供出售金融资产
             √适用 □不适用
                                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                                                            在被投
                                 账面余额                              减值准备                      本期
      被投资                                                                                资单位
                                                                                                     现金
    单位                   本期    本期                         本期    本期            持股比
                       期初                    期末      期初                       期末             红利
                               增加    减少                         增加    减少            例(%)
锦州银行股份有         4,632                   4,632                                          0.39   822,8
限公司                 ,152.                   ,152.                                                 58.60
                          59
吉林银行股份有         5,000                   5,000                                          0.08   604,8
限公司                 ,000.                   ,000.                                                 74.68
                          00
大连经济技术开         100,0                   100,0     100,0                      100,0     0.06
发区信托投资股         00.00                   00.00     00.00                      00.00
份有限公司
江苏炎黄在线股         150,9                   150,9                150,9           150,9     0.23
份有限公司             00.00                   00.00                00.00           00.00
丹东国贸大厦有         5,000                   5,000                5,000           5,000     5.25
限责任公司             ,000.                   ,000.                ,000.           ,000.
                          00                      00                   00
大商集团山东济         7,200                   7,200     7,200                      7,200      100
南人民商场儒商         ,000.                   ,000.     ,000.                      ,000.
百货有限公司              00                      00        00
                       22,08                   22,08     7,300      5,150           12,45     /      1,427
       合计            3,052                   3,052     ,000.      ,900.           0,900            ,733.
                         .59                     .59        00         00             .00
             (4).    报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
             √适用 □不适用
                                                                                   单位：元 币种：人民币
                                       可供出售权益       可供出售债务
              可供出售金融资产分类                                                                合计
                                            工具              工具
             期初已计提减值余额          7,300,000.00                                        7,300,000.00
             本期计提                    5,150,900.00                                        5,150,900.00
             其中：从其他综合收益转
             入
             本期减少
                                                        141 / 219
                                               2017 年年度报告
    其中：期后公允价值回升          /
    转回
    期末已计提减值金余额     12,450,900.00                                          12,450,900.00
        (5).   可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
        □适用 √不适用
    其他说明
        √适用 □不适用
            本公司虽持有大商集团山东济南人民商场儒商百货有限公司 100%股权，但对其不拥有控制权。
    15、 持有至到期投资
        (1).持有至到期投资情况：
        □适用 √不适用
        (2).期末重要的持有至到期投资：
        □适用 √不适用
        (3).本期重分类的持有至到期投资：
        □适用 √不适用
    其他说明：
        □适用 √不适用
    16、 长期应收款
        (1) 长期应收款情况：
        □适用 √不适用
        (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
        □适用 √不适用
        (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
        □适用 √不适用
    其他说明
        □适用 √不适用
    17、 长期股权投资
        √适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
                                               本期增减变动
                                        权益                     宣告
                                                                                                减值
                                        法下     其他            发放
                 期初                                    其他           计提             期末   准备
  被投资单位              追加   减少   确认     综合            现金
                 余额                                    权益           减值     其他    余额   期末
                          投资   投资   的投     收益            股利
                                                         变动           准备                    余额
                                        资损     调整            或利
                                          益                     润
一、合营企业
                                                   142 / 219
                                             2017 年年度报告
小计
二、联营企业
贝莱德（大连）           1,500       -359,                                     1,140
啤酒有限公司             ,000.       087.9                                     ,912.
(“贝莱德啤                 00           1
酒”)
大连大商锦华钟   16,01               -1,08                                     14,92
表有限公司       3,032               3,116                                     9,916
(“大商锦华”)     .98                 .57                                       .41
大连大商典当有   5,494               -729,                                     4,765
限公司 (“大商   ,749.               330.2                                     ,419.
典当”)             32                   2
大商报关行（大   293,6               -5,89                                     287,7
连）有限公司     21.86                1.33                                     30.53
(“大商报关
行”)
大商茶业有限公   7,326               -333,                                     6,993
司(“大商茶      ,502.               286.7                                     ,215.
业”)               22                   6
小计             29,12   1,500       -2,51                                     28,11
                 7,906   ,000.       0,712                                     7,193
                   .38      00         .79                                       .59
                 29,12   1,500       -2,51                                     28,11
     合计        7,906   ,000.       0,712                                     7,193
                   .38      00         .79                                       .59
    18、 投资性房地产
    投资性房地产计量模式
        (1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                      单位：元 币种：人民币
                  项目             房屋、建筑物      土地使用权   在建工程       合计
    一、账面原值
          1.期初余额              265,009,858.12                             265,009,858.12
          2.本期增加金额            1,222,279.79                               1,222,279.79
          （1）外购
          （2）存货\固定资产\在     1,222,279.79                               1,222,279.79
    建工程转入
          （3）企业合并增加
          3.本期减少金额
          （1）处置
          （2）其他转出
            4.期末余额            266,232,137.91                             266,232,137.91
    二、累计折旧和累计摊销
            1.期初余额             65,185,519.02                              65,185,519.02
            2.本期增加金额          8,662,133.86                               8,662,133.86
          （1）计提或摊销           8,662,133.86                               8,662,133.86
            3.本期减少金额
                                                143 / 219
                                               2017 年年度报告
         （1）处置
         （2）其他转出
           4.期末余额                  73,847,652.88                                   73,847,652.88
       三、减值准备
           1.期初余额                   8,060,816.07                                    8,060,816.07
           2.本期增加金额
         （1）计提
           3、本期减少金额
           （1）处置
           （2）其他转出
           4.期末余额                   8,060,816.07                                    8,060,816.07
       四、账面价值
         1.期末账面价值            184,323,668.96                                     184,323,668.96
         2.期初账面价值            191,763,523.03                                     191,763,523.03
       (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
       √适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
                   项目                                账面价值                未办妥产权证书原因
       沈阳新玛特铁西商铺                                  17,111,601.00   购买房产
       沈阳新玛特鞍山商铺                                  50,514,072.42   购买房产
       其他说明
       □适用 √不适用
       19、 固定资产
       (1). 固定资产情况
       √适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
   项目     房屋及建筑物    机器设备         运输工具          家具用具       电子设备         合计
一、账面
原值：
     1.期   7,777,587,35                                                             9,136,950,590.0
                         919,387,872.42 105,517,793.28 155,356,239.31 179,101,331.47
初余额              3.59
     2.本
            37,728,981.9
期增加金                   7,189,746.19     3,675,479.11 30,782,561.74        7,804,390.85    87,181,159.86
额
       （   17,987,453.4
                           7,189,746.19     3,675,479.11 30,782,561.74        7,804,390.85    67,439,631.35
1）购置
       （
            19,741,528.5
2）在建工                                                                                     19,741,528.51
程转入
       （
3）企业合
并增加
    3.      87,397,170.8
                         14,025,191.77      3,480,823.47      6,268,571.99    8,338,491.47   119,510,249.56
本期减少
                                                  144 / 219
                                             2017 年年度报告
金额
       （
          87,397,170.8
1）处置或              14,025,191.77     3,480,823.47       6,268,571.99   8,338,491.47   119,510,249.56
报废
    4.期    7,727,919,16                                                             9,104,621,500.3
                         912,552,426.84 105,712,448.92 179,870,229.06 178,567,230.85
末余额              4.70
二、累计
折旧
    1.期    2,538,827,84                                                           3,572,050,476.2
                         706,028,385.91 91,605,787.03 93,584,297.46 142,004,163.52
初余额              2.35
    2.本
            273,039,985.
期增加金                 45,367,741.91   5,232,829.57 17,691,399.60 16,345,142.26         357,677,099.17
额
       （   273,039,985.
                         45,367,741.91   5,232,829.57 17,691,399.60 16,345,142.26         357,677,099.17
1）计提
     3.本
          14,281,834.2
期减少金               11,148,035.36     2,559,585.18       4,879,210.32   6,725,867.09    39,594,532.22
额
       （
          14,281,834.2
1）处置或              11,148,035.36     2,559,585.18       4,879,210.32   6,725,867.09    39,594,532.22
报废
    4.期    2,797,585,99                                                            3,890,133,043.2
                         740,248,092.46 94,279,031.42 106,396,486.74 151,623,438.69
末余额              3.91
三、减值
准备
    1.期    10,079,374.4
                                                                                           10,079,374.44
初余额
    2.本
期增加金
额
       （
1）计提
     3.本
期减少金
额
       （
1）处置或
报废
    4.期    10,079,374.4
                                                                                           10,079,374.44
末余额
四、账面
价值
    1.期
            4,920,253,79                                                          5,204,409,082.7
末账面价                 172,304,334.38 11,433,417.50 73,473,742.32 26,943,792.16
                    6.35
值
                                                145 / 219
                                                 2017 年年度报告
    2.期
           5,228,680,13                                                          5,554,820,739.3
初账面价                213,359,486.51 13,912,006.25 61,771,941.85 37,097,167.95
                   6.80
值
       (2). 暂时闲置的固定资产情况
       □适用 √不适用
       (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
       □适用 √不适用
       (4). 通过经营租赁租出的固定资产
       □适用 √不适用
       (5). 未办妥产权证书的固定资产情况
       √适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
                 项目                              账面价值                  未办妥产权证书的原因
       鸡西新玛特中央大堂                                7,683,672.35    历史遗留问题
       漯河新玛特营业楼                                  5,591,005.95    手续不全
       大庆千盛百货                                    32,739,681.87     历史遗留问题
       佳木斯百货副楼                                  13,227,350.71     手续不全
       其他说明：
       □适用 √不适用
       20、 在建工程
       (1). 在建工程情况
       √适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                      期末余额                                    期初余额
       项目
                         账面余额     减值准备      账面价值        账面余额    减值准备    账面价值
大庆新玛特改造工程     1,344,339.60               1,344,339.60     2,160,000.00             2,160,000.00
牡丹江百货改造工程       122,226.60                 122,226.60       122,226.60               122,226.60
金湾度假村国球项目     3,807,826.51               3,807,826.51     3,778,826.51             3,778,826.51
锦州百货纺织品联营       992,282.51                 992,282.51       992,282.51               992,282.51
楼
抚顺百货改造工程       3,020,612.00               3,020,612.00     3,020,612.00               3,020,612.00
齐齐哈尔新玛特改造                                                 7,903,873.87               7,903,873.87
工程
青岛麦凯乐改造工程     8,457,547.18               8,457,547.18     1,886,792.46               1,886,792.46
淄博商厦改造工程       2,794,368.54               2,794,368.54       961,165.00                 961,165.00
新乡大商百货装修工     1,084,243.18               1,084,243.18       221,991.18                 221,991.18
程
抚顺沈抚店改造工程                                                      6,885.00                  6,885.00
意兰服装店铺装修工       50,000.00                    50,000.00
程
大连商场改造工程       1,789,438.39               1,789,438.39
                                                    146 / 219
                                                      2017 年年度报告
  沈阳铁西新玛特改造           405,405.41                 405,405.41
  工程
  锦州千盛改造工程             430,054.13                 430,054.13
  其他工程
             合计          24,298,344.05               24,298,344.05 21,054,655.13                21,054,655.13
             (2). 重要在建工程项目本期变动情况
             √适用 □不适用
                                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                                                   其
                                                                                                        本
                                                                                                利 中：
                                                                                                        期
                                                                                                息 本
                                                                                                        利
                                                                                  工程累        资 期
                                                                                                        息 资
                                                              本期其              计投入        本 利
                    预算    期初      本期增加   本期转入固定              期末            工程         资 金
 项目名称                                                     他减少              占预算        化 息
                      数    余额        金额       资产金额                余额            进度         本 来
                                                                金额                比例        累 资
                                                                                                        化 源
                                                                                    (%)         计 本
                                                                                                        率
                                                                                                金 化
                                                                                                        (%
                                                                                                额 金
                                                                                                         )
                                                                                                   额
大庆新玛特      5,640      2,160,00 1,443,469 2,259,129.75                1,344,3       40 40              自
改造工程        ,000.          0.00       .35                               39.60                          有
牡丹江百货      31,24      122,226.                                       122,226      88                 自
改造工程        0,000            60                                           .60                         有
                  .00
金湾度假村                 3,778,82 29,000.00                             3,807,8                         自
国球项目                       6.51                                         26.51                         有
锦州百货纺                 992,282.                                       992,282                         自
织品联营楼                       51                                           .51                         有
抚顺百货改      39,02      3,020,61                                       3,020,6      88                 自
造工程          0,000          2.00                                         12.00                         有
                  .00
齐齐哈尔新      8,000      7,903,87                             7,903,8              100 100              自
玛特改造工      ,000.          3.87                               73.87                                   有
程
青岛麦凯乐      4,000      1,886,79 13,083,26 6,512,509.19                8,457,5     50 50               自
改造工程        ,000.          2.46      3.91                               47.18                         有
淄博商厦改      1,980      961,165. 1,833,203                             2,794,3     49 49               自
造工程          ,000.            00       .54                               68.54                         有
新乡大商百      250,0      221,991. 862,252.0                             1,084,2     90 90               自
货装修工程      00.00            18         0                               43.18                         有
抚顺沈抚店                 6,885.00                             6,885.0                                   自
改造工程                                                              0                                   有
                                                         147 / 219
                                                   2017 年年度报告
意兰服装店      8,500              8,281,298                 8,231,2 50,000.       97 99          自
铺装修工程      ,000.                    .50                   98.50      00                      有
大连商场改      22,19              1,789,438                         1,789,4        7 20          自
造工程          0,000                    .39                           38.39                      有
                  .00
沈阳铁西新      1,500              405,405.4                         405,405       30 95          自
玛特改造工      ,000.                      1                             .41                      有
程
锦州千盛改      1,370              430,054.1                         430,054       34 65          自
造工程          ,000.                      3                             .13                      有
其他工程                        16,991,37 10,969,889.5 6,021,4                                    自
                                     6.71            7   87.14                                    有
                123,69 21,054,6 45,148,76 19,741,528.5 22,163, 24,298,         /      /       /   /
   合计          0,000    55.13      1.94            1 544.51 344.05
             (3). 本期计提在建工程减值准备情况：
             □适用 √不适用
             其他说明
             □适用 √不适用
             21、 工程物资
             □适用 √不适用
             22、 固定资产清理
             □适用 √不适用
             23、 生产性生物资产
             (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
             □适用 √不适用
             (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
             □适用 √不适用
             其他说明
             □适用 √不适用
             24、 油气资产
             □适用 √不适用
             25、 无形资产
             (1). 无形资产情况
             √适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
                                                      148 / 219
                                               2017 年年度报告
    项目       土地使用权      天桥使用权    注册商标          电脑软件           其他             合计
一、账面原
值
     1.期初   1,336,424,932.   2,160,736.4   195,597.08       13,304,581.4    168,211,189.73   1,520,297,036
余额                      17             7                               5                               .90
    2.本期                                                      349,765.38                        349,765.38
增加金额
       (1)                                                       349,765.38                      349,765.38
购置
       (2)
内部研发
       (3)
企业合并增
加
     3.本期                                                      196,921.52                      196,921.52
减少金额
       (1)                                                       196,921.52                      196,921.52
处置
    4.期末   1,336,424,932.    2,160,736.4   195,597.08       13,457,425.3    168,211,189.73   1,520,449,880
余额                     17              7                               1                               .76
二、累计摊
销
     1.期初 456,496,633.78     2,051,861.8   151,114.29       11,257,901.5     25,403,126.59   495,360,638.0
余额                                     0                               4
     2.本期   38,069,137.88      35,238.01    17,351.14         882,275.63                     39,004,002.66
增加金额
       （1） 38,069,137.88      35,238.01     17,351.14          882,275.63                    39,004,002.66
计提
    3.本期                                                       196,921.52                      196,921.52
减少金额
        (1)                                                      196,921.52                      196,921.52
处置
    4.期末 494,565,771.66      2,087,099.8   168,465.43       11,943,255.6     25,403,126.59   534,167,719.1
余额                                     1                               5
三、减值准
备
    1.期初                                                                    142,808,063.14   142,808,063.1
余额
    2.本期
增加金额
      （1）
计提
    3.本期
减少金额
                                                  149 / 219
                                              2017 年年度报告
       (1)
处置
    4.期末                                                            142,808,063.14   142,808,063.1
余额
四、账面价
值
     1.期末 841,859,160.51      73,636.66  27,131.65 1,514,169.66                      843,474,098.4
账面价值
     2.期初 879,928,298.39     108,874.67  44,482.79 2,046,679.91                      882,128,335.7
账面价值
         本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
         (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
         □适用 √不适用
         其他说明：
         □适用 √不适用
         26、 开发支出
         □适用 √不适用
         27、 商誉
         (1). 商誉账面原值
         √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                               本期增加             本期减少
         被投资单位名称或
                             期初余额    企业合并                                    期末余额
         形成商誉的事项                                         处置
                                         形成的
         锦州百货            140,175.7                                                 140,175.
                                     1
         牡丹江百货          85,694.36                                                 85,694.3
         本溪商业大厦        3,717,347                                                 3,717,34
                                   .77                                                     7.77
         佳木斯百货          47,112,13                                                 47,112,1
                                  7.61                                                    37.61
         佳木斯华联商厦      6,760,273                                                 6,760,27
                                   .68                                                     3.68
         吉林百货            44,862,73                                                 44,862,7
                                  5.32                                                    35.32
         淄博商厦            49,691,72                                                 49,691,7
                                  7.83                                                    27.83
         意兰服装            219,529,9                                                 219,529,
                                 73.75                                                   973.75
         威海百货            32,874,69                                                 32,874,6
                                  5.21                                                    95.21
         淄博润泽            10,808,44                                                 10,808,4
                                  2.34                                                    42.34
                                                 150 / 219
                                      2017 年年度报告
                    415,583,2                                                   415,583,
       合计
                        03.58                                                     203.58
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
被投资单位名称                      本期增加              本期减少
或形成商誉的事      期初余额                                               期末余额
                                  计提                  处置
    项
锦州百货
牡丹江百货
本溪商业大厦
佳木斯百货
佳木斯华联商厦
吉林百货          44,862,735.32                                         44,862,735.32
淄博商厦          49,691,727.83                                         49,691,727.83
意兰服装        219,529,973.75                                        219,529,973.75
威海百货          32,874,695.21                                         32,874,695.21
淄博润泽          10,808,442.34                                         10,808,442.34
      合计      357,767,574.45                                        357,767,574.45
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
    期末对未全额计提减值准备的商誉，结合与其相关的资产组，根据未来现金流量的现值所计
算可收回金额大于账面价值，未发生商誉减值。
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
项目       期初余额       本期增加金额     本期摊销金额    其他减少金额     期末余额
经营    273,526,894.63   53,682,233.28     88,947,955.90   4,199,900.00 234,061,272.01
租入
固定
资产
改良
支出
租赁    190,679,740.22    4,930,000.00     25,667,029.53   29,968,553.55   139,974,157.14
费
合计    464,206,634.85   58,612,233.28 114,614,985.43      34,168,453.55   374,035,429.15
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                期末余额                            期初余额
       项目
                    可抵扣暂时性差异    递延所得税      可抵扣暂时性差异     递延所得税
                                         151 / 219
                                      2017 年年度报告
                                            资产                                     资产
  资产减值准备       340,405,026.48     85,101,256.62        311,429,549.40      77,857,387.35
长期资产折旧摊       595,609,862.66    148,902,465.68        585,267,501.95     146,316,875.54
销与税法差异
税法不允许当期       750,350,313.37    187,587,578.39        832,015,543.33     208,003,885.89
扣除的费用
      合计        1,686,365,202.51     421,591,300.69      1,728,712,594.68     432,178,148.78
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                 期末余额                               期初余额
    项目
                      应纳税暂时性差     递延所得税          应纳税暂时性差     递延所得税
                            异               负债                  异               负债
非同一控制企业合并    730,412,324.36 182,603,081.09          743,700,603.21 185,925,150.81
资产评估增值
长期资产折旧摊销与      5,326,309.72       1,331,577.43        5,658,868.48       1,414,717.12
税法差异
    合计          735,738,634.08    183,934,658.52       749,359,471.69     187,339,867.93
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
           项目                         期末余额                            期初余额
可抵扣暂时性差异                            133,854,791.17                       68,113,482.19
长期资产折旧摊销与税法差                     28,973,205.33                       57,628,325.49
异
可抵扣亏损                               1,688,149,180.61                     1,358,780,284.53
税法不允许当期扣除的费用                    32,804,232.00                        29,629,043.31
           合计                          1,883,781,409.11                     1,514,151,135.52
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
       年份                期末金额                   期初金额                备注
2017                                                    95,481,303.18
2018                      149,362,751.59              164,384,473.95
2019                      259,602,589.78              274,025,155.43
2020                      353,068,026.72              385,340,574.06
2021                      457,346,647.60              439,548,777.91
2022                      468,769,164.92
       合计             1,688,149,180.61             1,358,780,284.53              /
其他说明：
□适用 √不适用
                                         152 / 219
                                    2017 年年度报告
30、 其他非流动资产
□适用 √不适用
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
           项目                       期末余额                     期初余额
质押借款
抵押借款                                   203,264,696.57            296,350,000.00
保证借款                                   392,767,801.27            499,045,656.95
信用借款                                                             136,300,000.00
           合计                            596,032,497.84            931,695,656.95
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
√适用 □不适用
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0 元
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
    本期期末余额比上年年末余额减少 335,663,159.11 元，降低了 36.03%，主要原因为本报告
期偿还银行借款所致。
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
    种类                      期末余额                       期初余额
商业承兑汇票                            336,994,552.53                 290,962,028.91
银行承兑汇票                                737,177.82                   1,933,802.79
    合计                            337,731,730.35                 292,895,831.70
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
本期期末余额比上年年末余额增加 44,835,898.65 元，增长了 15.31%，主要原因为公司本报告期
采用承兑汇票结算货款增加所致。
                                          153 / 219
                                    2017 年年度报告
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
            项目                    期末余额                          期初余额
应付货款                            3,565,537,601.90                    3,891,758,115.90
            合计                    3,565,537,601.90                    3,891,758,115.90
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
          项目                        期末余额                        期初余额
发行预付卡款项                          1,483,102,512.70                1,558,344,360.84
          合计                          1,483,102,512.70                1,558,344,360.84
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
          项目              期初余额          本期增加        本期减少       期末余额
一、短期薪酬              110,280,855.9     1,674,332,857   1,689,631,941 94,981,771.83
                                      9               .24             .40
二、离职后福利-设定提存      491,325.86     185,627,322.5   185,663,380.0    455,268.36
计划                                                    5
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福    12,005,556.20     10,664,941.95    6,962,900.80   15,707,597.35
利
                          122,777,738.0     1,870,625,121   1,882,258,222   111,144,637.5
           合计
                                      5               .74             .25
                                          154 / 219
                                   2017 年年度报告
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种:人民币
          项目             期初余额          本期增加          本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴和   103,717,808.5     1,454,688,755     1,469,996,557 88,410,006.62
补贴                                 3               .93               .84
二、职工福利费                             28,343,686.44     28,343,686.44
三、社会保险费               94,010.42     86,129,998.05     86,144,161.18      79,847.29
其中：医疗保险费             15,276.28     73,390,132.22     73,402,358.13       3,050.37
      工伤保险费              7,337.54      5,689,587.66      5,690,581.77       6,343.43
      生育保险费             71,396.60      7,050,278.17      7,051,221.28      70,453.49
四、住房公积金              192,818.00     79,547,899.33     79,548,262.33     192,455.00
五、工会经费和职工教育    6,276,219.04     25,622,517.49     25,599,273.61   6,299,462.92
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
                         110,280,855.9     1,674,332,857     1,689,631,941    94,981,771.83
         合计
                                     9               .24               .40
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
         项目            期初余额           本期增加           本期减少       期末余额
1、基本养老保险            457,120.29    179,218,065.80      179,252,222.09   422,964.00
2、失业保险费               34,205.57      4,142,377.77        4,144,278.98    32,304.36
3、企业年金缴费
4、采暖费统筹                              2,266,878.98        2,266,878.98
         合计             491,325.86     185,627,322.55      185,663,380.05     455,268.36
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
           项目                         期末余额                       期初余额
增值税                                      38,628,874.66                   43,949,866.39
消费税                                        7,010,489.19                   7,844,188.34
营业税                                                                          45,884.36
企业所得税                                  106,826,756.05                 141,688,110.69
个人所得税                                    2,131,192.56                  46,464,944.44
城市维护建设税                                2,832,444.33                   3,447,678.84
房产税                                       12,584,444.69                  13,212,838.67
土地使用税                                    1,202,476.02                   1,074,620.95
印花税                                        2,086,275.53                   1,392,816.67
                                         155 / 219
                                    2017 年年度报告
教育费附加                                    1,195,723.50               1,476,555.88
地方教育费                                      791,361.08                 959,383.40
河道建设费                                    3,748,645.98               6,468,537.51
其他                                            824,918.15               3,061,525.59
             合计                           179,863,601.74             271,086,951.73
其他说明：
    本期期末余额比上年年末余额减少 91,223,349.99 元，降低了 33.65%，主要原因为公司期末
未交的企业所得税和个人所得税减少所致。
39、 应付利息
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
              项目                        期末余额                 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                  58,187.50
企业债券利息
短期借款应付利息                             1,371,188.94                   75,000.00
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
              合计                            1,429,376.44                  75,000.00
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
    本期期末余额比上年年末余额增加 1,354,376.44 元，增长了 1805.84%，主要原因为公司期
末短期借款应付利息增加所致。
40、 应付股利
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
             项目                     期末余额                     期初余额
普通股股利                                17,273,129.97                  6,752,730.29
           合计                           17,273,129.97                  6,752,730.29
本期期末余额比上年年末余额增加 10,520,399.68 元，增长了 155.79%，主要原因为本报告期公
司及子公司少数股东股利未领取所致。
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
           项目                      期末余额                      期初余额
押金及保证金                             674,087,983.30                521,313,255.00
应付工程款                               156,338,541.03                233,229,041.05
代收款                                   819,048,755.47                855,619,808.82
应付房租                                 291,294,425.51                276,916,782.24
预收租金                                  65,394,446.45                 67,134,353.79
                                         156 / 219
                                     2017 年年度报告
借款                                       36,951,355.33                  25,198,599.13
其他                                      143,114,093.39                 134,096,219.33
             合计                       2,186,229,600.48               2,113,508,059.36
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
            项目                      期末余额                      期初余额
1 年内到期的长期借款                      137,040,000.00                20,800,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
            合计                          137,040,000.00                  20,800,000.00
其他说明：
    本期期末余额比上年年末余额增加 116,240,000.00 元，增长了 558.85%，主要原因为未来一年
到期的长期借款增加所致。
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
              项目                      期末余额                    期初余额
质押借款
抵押借款                                   136,100,000.00                202,850,000.00
保证借款                                                                 177,020,000.00
信用借款
              合计                         136,100,000.00                379,870,000.00
长期借款分类的说明：
    本集团期末长期借款的利率为 4.65-7.80%；无因逾期借款获得展期形成的长期借款。
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                                    2017 年年度报告
    本期期末余额比上年年末余额减少 243,770,000.00 元，降低了 64.17%，主要原因为未来一
年到期的长期借款增加所致。
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).   应付债券
□适用 √不适用
(2).   应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
             项目                       期初余额                   期末余额
应付租赁费                                  775,650,003.12             784,697,176.04
其他说明：
√适用 □不适用
    长期应付款中的应付租赁费为公司租赁物业按直线法计入当期损益的租金与按合同支付租金
的差额。
48、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
               项目                         期末余额                 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
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二、辞退福利
三、其他长期福利                               128,218,987.18              129,479,314.36
四、一年以内到期的未折现长期应付               -15,707,597.35              -12,005,556.20
职工薪酬
              合计                             112,511,389.83              117,473,758.16
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用 √不适用
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
    项目           期初余额       本期增加       本期减少       期末余额     形成原因
政府补助          8,590,696.47                     385,201.44 8,205,495.03
奖励积分        164,772,666.85 312,114,726.17 326,814,618.12 150,072,774.90
    合计        173,363,363.32 312,114,726.17 327,199,819.56 158,278,269.93      /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                          本期新增补 本期计入营业                            与资产相关/
负债项目    期初余额                              其他变动      期末余额
                            助金额   外收入金额                              与收益相关
                                         159 / 219
                                     2017 年年度报告
于洪新玛      112,819.21                90,000.00               22,819.21 与资产相关
特菜市场
改造补贴
阜新千盛     1,356,782.19               85,242.84           1,271,539.35 与资产相关
契税返还
抚顺百货     7,121,095.07              209,958.60           6,911,136.47 与资产相关
契税补贴
合计         8,590,696.47              385,201.44           8,205,495.03
其他说明：
√适用 □不适用
本期计入当期损益金额中，全部计入其他收益。
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                                       本次变动增减（+、一）
              期初余额      发行             公积金                           期末余额
                                     送股               其他       小计
                            新股               转股
股份总数     293,718,653                                                    293,718,653
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
      项目            期初余额         本期增加          本期减少          期末余额
资本溢价（股本溢    674,438,367.93     1,046,798.10    253,571,950.76    421,913,215.27
价）
其他资本公积        749,372,326.99                                        749,372,326.99
                                        160 / 219
                                            2017 年年度报告
      合计         1,423,810,694.92           1,046,798.10    253,571,950.76 1,171,285,542.26
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    与少数股东的交易
    如附注所述，本公司购买部分控股子公司少数股东所持有的股权。购买成本与交易日取得的
按新取得的股权比例计算确定应享有子公司自交易日开始持续计算的可辨认净资产份额的差额调
增资本公积-股本溢价 1,046,798.11 元，调减资本公积-股本溢价 253,572,650.76 元。
                         项   目                                    调整资本公积
 公司收购郑州商贸少数股东持有的 11%股权                                    -10,664,611.32
 公司收购开封新玛特少数股东持有的 10%股权                                      328,176.37
 公司收购许昌新玛特少数股东持有的 8%股权                                      -653,346.81
 公司收购郑州新玛特少数股东持有的 11%股权                                  -87,140,266.42
 公司收购自贡投资少数股东持有的 7%股权                                      -4,372,748.44
 公司收购新乡新玛特少数股东持有的 0.75%股权                                   -808,869.36
 公司收购漯河千盛少数股东持有的 1.8%股权                                       113,466.39
 公司收购漯河新玛特少数股东持有的 3.8%股权                                     605,155.34
 公司收购意兰服装少数股东持有的 45%股权                                   -149,932,108.41
                           合计                                           -252,525,152.66
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
      项目            期初余额               本期增加          本期减少         期末余额
法定盈余公积       677,963,446.62         154,487,387.54                     832,450,834.16
任意盈余公积         2,130,256.74                                              2,130,256.74
储备基金
企业发展基金
其他
      合计         680,093,703.36         154,487,387.54                       834,581,090.90
                                               161 / 219
                                     2017 年年度报告
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    根据公司 2018 年 4 月 24 日的董事会决议，按照本公司 2017 年度的净利润的 10%计提法定
盈余公积 154,487,387.54 元。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
              项目                            本期                          上期
调整前上期末未分配利润                       4,544,852,575.30             4,082,413,605.33
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润                         4,544,852,575.30             4,082,413,605.33
加：本期归属于母公司所有者的净利               876,556,293.09               702,992,437.79
润
减：提取法定盈余公积                           154,487,387.54               105,442,887.44
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                             211,477,430.16               135,110,580.38
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                               5,055,444,050.69             4,544,852,575.30
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                       本期发生额                                上期发生额
  项目
                收入              成本                    收入               成本
 主营业   24,273,404,740.50 20,627,560,285.85       25,619,033,270.18 21,751,608,503.03
 务
 其他业     2,470,108,939.25      70,085,030.68        2,468,486,709.76      62,656,696.91
 务
   合计   26,743,513,679.75    20,697,645,316.53    28,087,519,979.94     21,814,265,199.94
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
            项目                      本期发生额                      上期发生额
消费税                                      94,657,003.46                   95,832,231.83
营业税                                                                      51,942,196.00
城市维护建设税                              47,674,800.11                   55,029,150.38
教育费附加                                  20,438,540.64                   23,607,023.67
资源税
房产税                                      85,293,707.85                    83,995,632.53
土地使用税                                  11,424,790.52                    11,651,302.81
车船使用税
                                        162 / 219
                          2017 年年度报告
印花税
地方教育费附加                   13,627,869.22                  15,737,481.90
其他                             11,719,751.27                   9,529,107.66
            合计                284,836,463.07                 347,324,126.78
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
             项目             本期发生额                    上期发生额
运杂费                             29,362,845.22                 21,337,266.12
包装费                              3,683,021.43                  1,147,984.46
差旅费                             13,168,761.56                 14,746,379.35
保险费                              7,877,317.19                  7,292,392.04
广告宣传费                        185,272,461.17                196,747,998.81
工资性费用                      1,469,068,709.13              1,552,473,104.93
其他                                5,664,583.35                  6,639,548.16
             合计               1,714,097,699.05              1,800,384,673.87
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
                   项目             本期发生额                上期发生额
业务招待费                              14,234,829.97            19,652,696.37
工资性费用                              72,317,249.53            83,594,225.96
租赁费                              1,167,053,080.28          1,240,767,452.08
折旧费                                365,244,048.58            355,062,775.00
修理费                                117,082,844.36            147,444,508.41
无形资产摊销                            39,004,002.66            40,595,805.65
长期待摊费用摊销                        88,947,955.91           172,700,688.60
劳动保护费                               3,927,501.81             7,818,707.78
保险及公积金                          351,335,067.72            364,447,044.58
办公费                                  39,131,662.49            41,684,917.19
能源费                                243,532,457.80            275,542,222.02
物业费                                  77,773,698.81            94,353,724.40
其他                                    24,310,880.47            21,460,529.01
合计                                2,603,895,280.39          2,865,125,297.05
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
                   项目             本期发生额                上期发生额
利息支出                                70,179,467.48            94,322,267.28
利息收入                              -68,156,605.55            -91,594,138.07
汇兑损益                                 3,087,467.15             1,220,370.95
其他                                    16,510,751.98             2,360,579.09
合计                                    21,621,081.06             6,309,079.25
其他说明：
                             163 / 219
                                    2017 年年度报告
    本期发生额比上年发生额增加 15,312,001.81 元，增长了 242.70%，主要原因为公司本报告
期购买银行理财产品致使利息收入减少所致。
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
              项目                     本期发生额                  上期发生额
一、坏账损失                               58,591,745.51                 61,387,644.59
二、存货跌价损失                           96,522,200.58                 40,732,777.17
三、可供出售金融资产减值损失                5,150,900.00
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失                                    0.00              88,545,872.87
十四、其他
              合计                         160,264,846.09              190,666,294.63
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
              项目                     本期发生额                  上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益               -2,510,712.79                   -716,240.34
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收
益
处置可供出售金融资产取得的投资                                             194,416.85
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
                                       164 / 219
                                      2017 年年度报告
可供出售金融资产在持有期间的投                1,427,733.28                       1,345,447.42
资收益
委托理财收益                                 78,282,242.94                      25,379,327.54
              合计                           77,199,263.43                      26,202,951.47
其他说明：
    本期发生额比上年发生额增加 50,996,311.96 元，增长了 194.62%，主要原因为本报告期委
托理财增加所致。
    本公司投资收益汇回不存在重大限制。
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                          计入当期非经常性损益
       项目              本期发生额                  上期发生额
                                                                                的金额
非流动资产处置利得
合计
其中：固定资产处置
利得
      无形资产处置
利得
债务重组利得               15,993,330.73                31,461,519.53           15,993,330.73
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助                                                13,304,494.38
其他                       28,548,845.80                22,636,662.07           28,548,845.80
    合计               44,542,176.53                67,402,675.98           44,542,176.53
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                        计入当期非经常性损益
      项目               本期发生额                  上期发生额
                                                                              的金额
非流动资产处置损            3,495,210.20                 3,190,602.63           3,495,210.20
失合计
其中：固定资产处置
损失
      无形资产处
                                         165 / 219
                                     2017 年年度报告
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠                    6,934,000.00                5,122,000.00            6,934,000.00
其他                        6,205,250.66               62,372,236.66            6,205,250.66
       合计                16,634,460.86               70,684,839.29           16,634,460.86
其他说明：
    本报告期的发生额较上期减少 54,050,378.43 元，比上年降低了 76.47%，主要原因为公司上
年发生大额闭店补偿支出，致使比较基数较大所致。
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
            项目                        本期发生额                         上期发生额
当期所得税费用                              517,684,931.28                     498,773,418.93
递延所得税费用                                7,181,638.68                     -65,337,507.31
            合计                            524,866,569.96                     433,435,911.62
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                   项目                                        本期发生额
利润总额                                                                  1,374,864,207.15
按法定/适用税率计算的所得税费用                                             343,716,051.79
子公司适用不同税率的影响                                                     13,023,568.14
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响                                                                  270,744.88
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                               53,229,512.25
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损                                       -2,565,598.33
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差                                      117,192,291.23
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用                                                                    524,866,569.97
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
□适用 √不适用
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                        166 / 219
                                   2017 年年度报告
                                                                 单位：元 币种：人民币
               项目                       本期发生额                 上期发生额
租赁现金收入                                5,227,716,167.46           4,855,641,617.23
押金及保证金                                  112,191,549.17             111,106,813.45
其他                                          528,148,295.39             329,235,021.31
               合计                         5,868,056,012.02           5,295,983,451.99
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                 上期发生额
租赁业务现金支出                            5,006,138,323.38           3,969,498,174.09
广告宣传费                                    213,915,286.64             217,496,927.11
办公费                                         57,892,905.88              52,054,070.41
差旅费                                         13,488,337.24              14,685,014.78
物业管理费                                     92,191,470.82              67,463,281.69
手续费                                         15,878,700.70              12,677,139.27
其他                                          417,468,273.50             251,810,197.91
              合计                          5,816,973,298.16           4,585,684,805.26
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
              项目                         本期发生额                上期发生额
银行存款质押等                                   24,840,839.98
              合计                               24,840,839.98
74、 金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
           补充资料                         本期金额                   上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
                                         167 / 219
                                     2017 年年度报告
净利润                                        849,997,637.19              653,327,577.64
加：资产减值准备                              160,264,846.09              190,666,294.63
固定资产折旧、油气资产折耗、生产              366,339,233.03              355,716,704.96
性生物资产折旧
无形资产摊销                                    39,004,002.66              40,595,805.65
长期待摊费用摊销                                88,947,955.90             172,700,688.59
处置固定资产、无形资产和其他长期                -3,561,698.36                -397,392.68
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号                    3,495,210.20            3,190,602.63
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                 73,266,934.63               95,542,638.23
投资损失（收益以“－”号填列）                -77,199,263.43              -26,202,951.47
递延所得税资产减少（增加以“－”               10,586,848.09              -59,973,318.46
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”                -3,405,209.41              -5,364,188.85
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）           -1,009,044,908.92              -49,428,397.27
经营性应收项目的减少（增加以                 -108,849,897.58             -260,300,470.40
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以                 -191,976,791.64              904,275,130.74
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额                    197,864,898.45            2,014,348,723.94
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                              5,050,642,696.90            5,694,070,971.98
减：现金的期初余额                          5,694,070,971.98            6,116,845,432.26
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                     -643,428,275.08             -422,774,460.28
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                        168 / 219
                                      2017 年年度报告
              项目                          期末余额                      期初余额
一、现金
其中：库存现金                               5,050,642,696.90             5,694,070,971.98
    可随时用于支付的银行存款                    52,273,979.37                56,612,343.08
    可随时用于支付的其他货币资               4,998,368,717.53             5,637,458,628.90
金
    可用于支付的存放中央银行款
项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                 5,050,642,696.90             5,694,070,971.98
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
√适用 □不适用
 购买子公司少数股东拥有的子公司股权                                -252,525,152.66
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
              项目                   期末账面价值                  受限原因
货币资金                                 52,739,616.37 银行承兑汇票保证金及银行存款质押
应收票据
存货
固定资产                             1,020,908,371.16 银行借款抵押物
无形资产                                 5,476,458.03 银行借款抵押物
              合计                   1,079,124,445.56
77、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目：
√适用 □不适用
                                                                                  单位：元
                                                                          期末折算人民币
             项目                期末外币余额           折算汇率
                                                                              余额
货币资金
其中：美元                        28,938,545.13                 6.5342      189,090,241.59
      欧元                                36.14                 7.8023              281.98
                                         169 / 219
                                    2017 年年度报告
      港币                      21,686,543.54                 0.83591     18,127,998.61
      日元                         139,941.00                0.057883          8,100.20
      人民币
应收账款
其中：美元
      欧元
      港币
      人民币
      人民币
长期借款
其中：美元
      欧元
      港币
      人民币
      人民币
外币核算-XXX
      人民币
      人民币
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用 □不适用
    公司的子公司香港新玛注册于中国香港特别行政区，主要从事投资业务，记账本位币为人民
币。公司的子公司天狗香港注册于中国香港特别行政区，主要从事网络销售业务，记账本位币为
人民币。
78、 套期
□适用 √不适用
79、 政府补助
1.   政府补助基本情况
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
    种类                 金额                     列报项目        计入当期损益的金额
计入递延收益的政府
补助
计入其他收益的政府           4,657,334.69
补助
2.   政府补助退回情况
□适用 √不适用
80、 其他
√适用 □不适用
    资产处置收益
                                       170 / 219
                               2017 年年度报告
                 项目            本期发生额                  上期发生额
  固定资产处置利得或损失              3,561,698.36                  397,392.68
   其他收益
   1. 其他收益明细情况
                 项目            本期发生额                  上期发生额
             政府补助                 5,042,536.13
   2. 计入其他收益的政府补助
                                                                     与资产相关/
                        项目        本期发生额       上期发生额
                                                                     与收益相关
  政府补贴及奖励                      2,117,512.15                  与收益相关
  税收返还及奖励                      1,102,039.05                  与收益相关
  稳岗补贴                            1,437,783.49                  与收益相关
  递延收益转入                          385,201.44                  与资产相关
                        合计          5,042,536.13
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
                                  171 / 219
                                   2017 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
    本报告期由于新设子公司羊绒时装、锦州锦绣前程、远方物业、远顺设备和烟台地产增加了
本集团合并范围；上年清算子公司邹平新玛特购物中心有限公司减少了本集团的合并范围。
6、 其他
□适用 √不适用
                                      172 / 219
                                    2017 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).     企业集团的构成
√适用 □不适用
 子公司       主要经营                                  持股比例(%)             取得
                           注册地    业务性质
 名称           地                                    直接       间接           方式
国贸大厦     大连         大连      零售                 75%           25%   非同一控制
                                                                             下的企业合
                                                                             并
哈尔滨麦     哈尔滨       哈尔滨    零售                              100%   投资设立
凯乐
大商矿泉     大连         大连      制造                              100%   非同一控制
水                                                                           下的企业合
                                                                             并
大福珠宝     大连         大连      批发                 75%           25%   投资设立
亚瑟王服     大连         大连      制造                 97%            3%   同一控制下
饰                                                                           的企业合并
羊绒时装     大连         大连      批发                 90%                 投资设立
天狗网       大连         大连      网络                 35%                 同一控制下
                                                                             的企业合并
天狗香港     香港         香港      网络                               35%   投资设立
沈阳新玛     沈阳         沈阳      零售                 97%                 投资设立
特
沈阳物业     沈阳         沈阳      物业                               58%   投资设立
吉林新玛     吉林         吉林      零售                               97%   投资设立
特
铁西新玛     沈阳         沈阳      零售                 97%                 投资设立
特
于洪新玛     沈阳         沈阳      零售                               97%   投资设立
特
抚顺百货     抚顺         抚顺      零售                 90%                 非同一控制
                                                                             下的企业合
                                                                             并
铁岭新玛     铁岭         铁岭      零售                               90%   投资设立
特
丹东新玛     丹东         丹东      零售                               90%   投资设立
特
望花新玛     抚顺         抚顺      零售                               90%   投资设立
特
东洲新玛     抚顺         抚顺      零售                               90%   投资设立
特
                                       173 / 219
                         2017 年年度报告
抚顺商业   抚顺   抚顺   零售               90%         非同一控制
城                                                      下的企业合
                                                        并
抚顺商贸   抚顺   抚顺   零售               90%         非同一控制
大厦                                                    下的企业合
                                                        并
抚顺新玛   抚顺   抚顺   零售               90%         投资设立
特
抚顺物流   抚顺   抚顺   零售                     90%   投资设立
抚顺光明   抚顺   抚顺   零售                     90%   投资设立
超市
顺城新玛   抚顺   抚顺   零售                     90%   投资设立
特
抚顺东洲   抚顺   抚顺   零售               90%         投资设立
超市
抚顺清原   抚顺   抚顺   零售               90%         投资设立
商场
锦州百货   锦州   锦州   零售               90%         非同一控制
                                                        下的企业合
                                                        并
锦州千盛   锦州   锦州   零售                     81%   投资设立
锦华商场   锦州   锦州   零售               90%         投资设立
锦州家家   锦州   锦州   零售               90%         投资设立
广场
锦州新玛   锦州   锦州   零售               90%         投资设立
特
锦州锦绣   锦州   锦州   零售              100%         投资设立
前程
营口新玛   营口   营口   零售               90%         非同一控制
特                                                      下的企业合
                                                        并
本溪商业   本溪   本溪   零售               90%         非同一控制
大厦                                                    下的企业合
                                                        并
阜新新玛   阜新   阜新   零售              100%         投资设立
特
阜新千盛   阜新   阜新   零售               97%         投资设立
阜新百货   阜新   阜新   零售              100%         投资设立
西山超市   阜新   阜新   零售              100%         投资设立
朝阳新玛   朝阳   朝阳   零售               59%         投资设立
特
                            174 / 219
                             2017 年年度报告
吉林百货   吉林     吉林     零售               90%          非同一控制
                                                             下的企业合
                                                             并
大庆新玛   大庆     大庆     零售              100%          投资设立
特
大庆百货   大庆     大庆     零售                     100%   投资设立
大楼
大庆让胡   大庆     大庆     零售                     100%   投资设立
路
大庆新东   大庆     大庆     零售                     100%   投资设立
风
大庆湖滨   大庆     大庆     零售                     100%   投资设立
超市
大庆龙凤   大庆     大庆     零售                     100%   投资设立
商场
大庆乙烯   大庆     大庆     零售                     100%   投资设立
商场
大庆长春   大庆     大庆     零售               90%          投资设立
堂
百大宾馆   大庆     大庆     宾馆              100%          同一控制下
                                                             的企业合并
大庆千盛   大庆     大庆     零售              100%          同一控制下
                                                             的企业合并
龙凤购物   大庆     大庆     零售                      84%   同一控制下
                                                             的企业合并
牡丹江百   牡丹江   牡丹江   零售               90%          非同一控制
货                                                           下的企业合
                                                             并
七台河新   七台河   七台河   零售                      77%   投资设立
玛特
牡丹江新   牡丹江   牡丹江   零售               88%          非同一控制
玛特                                                         下的企业合
                                                             并
鸡西广益   鸡西     鸡西     零售               90%          投资设立
街
鸡西中心   鸡西     鸡西     零售               90%          投资设立
街
延吉千盛   延吉     延吉     零售               85%          投资设立
佳木斯百   佳木斯   佳木斯   零售               94%          非同一控制
货                                                           下的企业合
                                                             并
                                175 / 219
                             2017 年年度报告
富锦新玛   佳木斯   佳木斯   零售                      94%   投资设立
特
佳木斯华   佳木斯   佳木斯   零售               94%          非同一控制
联                                                           下的企业合
                                                             并
佳木斯新   佳木斯   佳木斯   零售               90%          投资设立
玛特
双鸭山新   双鸭山   双鸭山   零售               90%          投资设立
玛特
伊春百货   伊春     伊春     零售               90%          非同一控制
                                                             下的企业合
                                                             并
郑州新玛   郑州     郑州     零售               98%          投资设立
特
正弘国际   郑州     郑州     零售                      98%   非同一控制
                                                             下的企业合
                                                             并
郑州投资   郑州     郑州     地产               90%   9.8%   投资设立
郑州商贸   郑州     郑州     零售               58%          投资设立
开封新玛   开封     开封     零售              100%          投资设立
特
许昌新玛   许昌     许昌     零售               98%          投资设立
特
新乡新玛   新乡     新乡     零售               92%          投资设立
特
新乡百货   新乡     新乡     零售              100%          投资设立
漯河千盛   漯河     漯河     零售              100%          投资设立
漯河新玛   漯河     漯河     零售              100%          投资设立
特
信阳新玛   信阳     信阳     零售               60%          投资设立
特
南阳地产   南阳     南阳     地产              100%          投资设立
青岛麦凯   青岛     青岛     零售              100%          投资设立
乐
淄博商厦   淄博     淄博     零售               71%          非同一控制
                                                             下的企业合
                                                             并
中润新玛   淄博     淄博     零售                      71%   非同一控制
特                                                           下的企业合
                                                             并
润泽百货   淄博     淄博     零售                      71%   非同一控制
                                176 / 219
                         2017 年年度报告
                                                         下的企业合
                                                         并
远方百货   淄博   淄博   零售                      71%   非同一控制
                                                         下的企业合
                                                         并
旭福商贸   淄博   淄博   零售                      71%   投资设立
远方物业   淄博   淄博   物业                      56%   投资设立
远顺设备   淄博   淄博   安装                      56%   投资设立
威海百货   威海   威海   零售               70%          非同一控制
                                                         下的企业合
                                                         并
威海凯奥   威海   威海   零售                      70%   非同一控制
                                                         下的企业合
                                                         并
威海展宏   威海   威海   零售                      70%   非同一控制
                                                         下的企业合
                                                         并
威百照相   威海   威海   服务                      70%   非同一控制
                                                         下的企业合
                                                         并
品云咨询   威海   威海   咨询                      70%   非同一控制
                                                         下的企业合
                                                         并
威海进出   威海   威海   贸易               70%          投资设立
口
中百联     北京   北京   零售               68%          非同一控制
                                                         下的企业合
                                                         并
自贡投资   自贡   自贡   零售              100%          非同一控制
                                                         下的企业合
                                                         并
意兰服装   大连   大连   商业              100%          非同一控制
                                                         下的企业合
                                                         并
营口地产   营口   营口   地产              100%          非同一控制
                                                         下的企业合
                                                         并
烟台地产   烟台   烟台   地产              100%          投资设立
上海新玛   上海   上海   投资              100%          投资设立
香港新玛   香港   香港   批发              100%          投资设立
深圳新玛   深圳   深圳   投资                     100%   投资设立
                            177 / 219
                                     2017 年年度报告
前海新玛    深圳        深圳         咨询                       100%   投资设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
    （1）子公司的持股比例不同于表决权比例的原因
    1) 公司持有郑州投资 90%的股权，公司通过郑州新玛特持有其 10%的股权，故公司对
郑州投资的持股比例为 99.8%，表决权比例为 100%。
    2)     公司通过控股子公司牡丹江百货持有七台河新玛特 85%的股权，故公司对七台河
新玛特的持股比例为 76.5%，表决权比例为 85%。
    3) 公司通过控股子公司抚顺百货持有铁岭新玛特 100%股权，故公司对铁岭新玛特的
持股比例为 90%，表决权比例为 100%。
    4) 公司通过控股子公司抚顺百货持有丹东新玛特 100%股权，故公司对丹东新玛特的
持股比例为 90%，表决权比例为 100%。
    5) 公司通过控股子公司抚顺百货持有望花新玛特 100%股权，故公司对望花新玛特的
持股比例为 90%，表决权比例为 100%。
    6) 公司通过控股子公司抚顺百货持有东洲新玛特 100%股权，故公司对东洲新玛特的
持股比例为 90%，表决权比例为 100%。
    7) 公司通过控股子公司沈阳新玛特持有沈阳物业 60%股权，故公司对沈阳物业的持股
比例为 58.2%，表决权比例为 60%。
    8) 公司通过控股子公司佳木斯百货持有富锦新玛特 100%股权，故公司对富锦新玛特
的持股比例为 94%，表决权比例为 100%。
    9) 公司通过控股子公司郑州新玛特持有正弘国际 100%股权，故公司对正弘国际的持
股比例为 98%，表决权比例为 100%。
    10) 公司通过控股子公司淄博商厦持有中润新玛特 100%股权，故公司对中润新玛特的
持股比例为 70.59%，表决权比例为 100%。
    11) 公司通过控股子公司淄博商厦持有远方百货 100%股权，故公司对远方百货的持股
比例为 70.59%，表决权比例为 100%。
    12) 公司通过控股子公司淄博商厦持有旭福商贸 100%股权，故公司对旭福商贸的持股
比例为 70.59%，表决权比例为 100%。
    13) 公司通过控股子公司抚顺新玛特持有抚顺物流配送 100%股权，故公司对抚顺物流
配送的持股比例为 90%，表决权比例为 100%。
    14) 公司通过控股子公司抚顺新玛特持有抚顺光明超市 100%股权，故公司对抚顺光明
超市的持股比例为 90%，表决权比例为 100%。
                                        178 / 219
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       15) 公司通过控股子公司抚顺新玛特持有顺城新玛特 100%股权，故公司对顺城新玛特
的持股比例为 90%，表决权比例为 100%。
       16) 公司通过控股子公司沈阳新玛特持有吉林新玛特 100%股权，故公司对吉林新玛特
的持股比例为 97%，表决权比例为 100%。
       17) 公司通过控股子公司锦州百货持有锦州千盛 90%股权，故公司对锦州千盛的持股比
例为 81%，表决权比例为 90%。
       18) 公司通过控股子公司铁西新玛特持有于洪新玛特 100%股权，故公司对于洪新玛特
的持股比例为 97%，表决权比例为 100%。
       19) 公司通过控股子公司中润新玛特持有润泽百货 100%股权，故公司对润泽百货的持
股比例为 71%，表决权比例为 100%。
       20) 公司通过控股子公司威海百货持有威海凯奥 90%股权，故公司对威海凯奥的持股比
例为 70%，表决权比例为 100%。
       21) 公司通过控股子公司威海百货持有威海展宏 90%股权，故公司对威海展宏的持股比
例为 70%，表决权比例为 100%。
       22) 公司通过控股子公司威海百货持有威百照相 90%股权，故公司对威百照相的持股比
例为 70%，表决权比例为 100%。
       23) 公司通过控股子公司威海百货持有品云咨询 90%股权，故公司对品云咨询的持股比
例为 70%，表决权比例为 100%。
    （2）持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位的依据
    公司持有天狗网 35%的表决权，由于公司在天狗网的董事会中占有超过半数的席位，
故公司仍控制天狗网。
    （3）持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据
    公司持有济南儒商百货 100%股权，由于济南儒商百货脱离本公司管理，公司无法获得
济南儒商百货的财务信息，故公司未合并其财务报表。
(2).     重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
                  少数股东持股     本期归属于少数      本期向少数股东   期末少数股东权
 子公司名称
                      比例           股东的损益        宣告分派的股利       益余额
淄博商厦                  29.41      1,702,350.82                       260,957,670.34
郑州商贸                      42    11,866,990.13                       -26,752,434.91
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
                                        179 / 219
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            □适用 √不适用
            其他说明：
            □适用 √不适用
            (3).     重要非全资子公司的主要财务信息
            √适用 □不适用
                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                期末余额                                                 期初余额
子公                                                                                             流
                                                                               非流                   非流
司名     流动 非流动资 资产            流动负   非流动     负债       流动              资产     动            负债合
                                                                               动资                   动负
  称     资产   产     合计              债       负债     合计       资产              合计     负              计
                                                                               产                     债
                                                                                                 债
淄博      66,9      90,292   157,2     61,062    7,492     68,55     53,26     95,9     149,    53,   7,69     61,080
商厦      93.1         .55   85.65        .08      .64      4.72      6.03     66.9     232.    385   5.22        .85
             0                                                                    3       96    .63
郑州      22,6      844.78   23,46     25,333    4,505     29,83     14,37     410.     14,7    19,   4,63     23,979
商贸      24.9                9.70        .65      .67      9.32      4.43       30     84.7    349   0.49        .83
             2                                                                             3    .34
子                      本期发生额                                                上期发生额
公
司                              综合收益      经营活动                                                       经营活动
    营业收入      净利润                               营业收入          净利润      综合收益总额
名                                   总额     现金流量                                                       现金流量
称
淄     122,010.91      578.83        578.83   8,905.07    112,013.53     -1,560.86             -1,560.86   11,776.02
博
商
厦
郑      57,661.20 2,825.47      2,825.47      7,473.01     59,276.82         2,033.06           2,033.06   -1,932.30
州
商
贸
            (4).     使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
            □适用 √不适用
                                                         180 / 219
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     (5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
     □适用 √不适用
     其他说明：
     □适用 √不适用
     2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
     √适用 □不适用
     (1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：
     √适用 □不适用
         本报告期公司以现金 55 万元为对价收购少数股东持有的子公司郑州商贸的 11%股权，
     公司的持股比例由 47%增加到 58%；以现金 30 万元为对价收购少数股东持有的子公司开封
     新玛特的 10%股权，公司的持股比例由 90%增加到 100%；以现金 24 万元为对价收购少数股
     东持有的子公司许昌新玛特的 8%股权，公司的持股比例由 90%增加到 98%；以现金 55 万元
     为对价收购少数股东持有的子公司郑州新玛特的 11%股权，公司的持股比例由 87%增加到
     98%；以现金 1,099 万元为对价收购少数股东持有的子公司自贡投资的 7%股权，公司的持
     股比例由 93%增加到 100%；以现金 7.5 万元为对价收购少数股东持有的子公司新乡新玛特
     的 0.75%股权，公司的持股比例由 90.75%增加到 91.5%；以现金 18 万元为对价收购少数股
     东持有的子公司漯河千盛的 1.8%股权，公司的持股比例由 98.2%增加到 100%；以现金 38
     万元为对价收购少数股东持有的子公司漯河新玛特的 3.8%股权，公司的持股比例由 96.2%
     增加到 100%；以零对价收购少数股东持有的子公司意兰服装的 45%股权，公司的持股比例
     由 55%增加到 100%。
     (2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：
     √适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                    郑州商贸            开封新玛特        许昌新玛特        郑州新玛特
购买成本/处置对
价
--现金                     550,000.00       300,000.00         240,000.00          550,000.00
--非现金资产的公
允价值
购买成本/处置对            550,000.00       300,000.00         240,000.00          550,000.00
价合计
减：按取得/处置的      -10,114,611.32       628,176.37        -413,346.81      -86,590,266.42
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股权比例计算的子
公司净资产份额
差额                        10,664,611.32         -328,176.37              653,346.81           87,140,266.42
其中：调整资本公            10,664,611.32         -328,176.37              653,346.81           87,140,266.42
积
    调整盈余公
积
    调整未分配
利润
       其他说明
       √适用 □不适用
              续
       项目            自贡投资       新乡新玛特        漯河千盛        漯河新玛特          意兰服装
现金               10,990,000.00          75,000.00    180,000.00       380,000.00                      0.00
非现金资产的公
允价值
购买成本/处置
                   10,990,000.00          75,000.00    180,000.00       380,000.00                      0.00
对价合计
减：按取得/处置
的股权比例计算
                     6,617,251.56    -733,869.36       293,466.39       985,155.34        -149,932,108.41
的子公司净资产
份额
差额                 4,372,748.44        808,869.36    -113,466.39      -605,155.34        149,932,108.41
其中：调整资本
                     4,372,748.44        808,869.36    -113,466.39      -605,155.34        149,932,108.41
公积
      调整盈余
公积
      调整未分
配利润
       3、 在合营企业或联营企业中的权益
       √适用 □不适用
       (1). 重要的合营企业或联营企业
       √适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
       合营企业                                                    持股比例(%)         对合营企业或联
                     主要经营
       或联营企                     注册地      业务性质                               营企业投资的会
                       地                                        直接       间接
       业名称                                                                            计处理方法
       大商锦华      大连         大连          批发                 35            6   权益法
       大商典当      大连         大连          典当                             40    权益法
       大商报关      大连         大连          服务                 30                权益法
       行
                                                  182 / 219
                                                  2017 年年度报告
             大商茶业   大连        大连           批发               40              权益法
             贝莱德啤   大连        大连           批发               30              权益法
             酒
             (2). 重要合营企业的主要财务信息
             □适用 √不适用
             (3). 重要联营企业的主要财务信息
             √适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                         期末余额/ 本期发生额                              期初余额/ 上期发生额
              大商锦    大商典   大商报    大商      贝莱德      大商锦    大商    大商    大商    贝莱德啤
                华        当       关行    茶业        啤酒        华      典当    报关    茶业      酒
                                                                                     行
               130,84   4,756,   959,79    16,70      3,812,     121,42    12,05   991,7   18,58
               9,698.   032.91     4.23    0,748      966.28     8,662.    9,408   41.16   1,474
流动资产           76                        .97                     98      .96             .50
               1,625,   7,560,             1,209                 857,41    1,948           15,58
               047.64   113.97             ,399.                   4.15    ,683.            2.52
非流动资产                                    68
               132,47   12,316   959,79    17,91      3,812,     122,28    14,00   991,7   18,59
               4,746.   ,146.8     4.23    0,148      966.28     6,077.    8,092   41.16   7,057
资产合计           40        8               .65                     13      .82             .02
               96,060   402,59   692.48    427,1      9,925.     83,229    271,2   13,00   280,8
               ,316.1     9.09             10.01          99     ,899.1    19.51    1.63   01.47
流动负债            5
非流动负债
               96,060   402,59   692.48    427,1      9,925.     83,229    271,2   13,00   280,8
               ,316.1     9.09             10.01          99     ,899.1    19.51    1.63   01.47
负债合计            5
少数股东权
益
               36,414   11,913   959,10    17,48      3,803,     39,056    13,73   978,7   18,31
归属于母公     ,430.2   ,547.7     1.75    3,038      040.29     ,178.0    6,873   39.53   6,255
司股东权益          5        9               .64                      0      .31             .55
按持股比例     14,929   4,765,   287,73    6,993      1,140,     16,013    5,494   293,6   7,326
计算的净资     ,916.4   419.11     0.53    ,215.      912.09     ,032.9    ,749.   21.86   ,502.
产份额              1                         46                      8       32
调整事项
                                                     183 / 219
                                              2017 年年度报告
--商誉
--内部交易
未实现利润
--其他
对联营企业     14,929   4,765,   287,73   6,993   1,140,      16,013   5,494   293,6   7,326
权益投资的     ,916.4   419.11     0.53   ,215.   912.09      ,032.9   ,749.   21.86   ,502.
账面价值            1                        46                    8      32
存在公开报
价的联营企
业权益投资
的公允价值
               180,34   2,143,   259,77   5,114   2,347,      163,17   85,20   21,00   146,5
               8,560.   978.16     5.24   ,992.   548.37      2,131.    4.57    0.00   45.66
营业收入           09                        14
               -2,641   -1,823   -19,63   -833,   -1,196      1,143,   -1,26   -21,2   -1,68
               ,747.7   ,325.5     7.78   216.9   ,959.7      625.02   3,126   60.47   3,744
净利润              5        2                1        1                 .69             .45
终止经营的
净利润
其他综合收
益
                                                              1,143,   -1,26   -21,2   -1,68
综合收益总                                                    625.02   3,126   60.47   3,744
额                                                                       .69             .45
本年度收到
的来自联营
企业的股利
             (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
             □适用 √不适用
             (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
             □适用 √不适用
             (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
             □适用 √不适用
                                                  184 / 219
                                  2017 年年度报告
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    本集团的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为外汇
风险和利率风险）。本集团整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本
集团财务业绩的潜在不利影响。
    （一） 信用风险
    本集团的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款和可供出售金
融资产等。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。
    本集团持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具
备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。本集团采取限额政策以规避对任何金融机构
的信贷风险。
    对于应收账款、其他应收款和应收票据，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本
集团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市
场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控，
对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确
保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
    截止 2017 年 12 月 31 日，本集团的前五大客户的应收款占本集团应收款项总额 35.27%
(2016 年：39.08%) 。
                                      185 / 219
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       本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具)
的账面金额。除附注十二所载本集团作出的财务担保外，本集团没有提供任何其他可能令本
集团承受信用风险的担保。
       （二） 流动性风险
       流动性风险是指本集团无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及
其他支付义务的风险。
       本集团持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监
控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和
长期的资金需求。
       截止 2017 年 12 月 31 日，本集团各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按
到期日列示如下：
                                                                期末余额
       项目
                  账面净值            账面原值             1 年以内            1-2 年           2-5 年          5 年以上
货币资金         5,103,382,313.27   5,103,382,313.27     5,103,382,313.27
应收账款          276,792,971.31     309,661,640.90        309,661,640.90
应收利息           28,659,983.40      28,659,983.40         28,659,983.40
其他应收款        574,966,043.53     840,336,718.44        840,336,718.44
其他流动资产     1,730,679,600.77   1,730,679,600.77     1,730,679,600.77
长期应收款                            24,000,000.00                                                            24,000,000.00
       小计      7,714,480,912.28   8,036,720,256.78     8,012,720,256.78                                      24,000,000.00
短期借款          596,032,497.84     596,032,497.84        596,032,497.84
应付票据          337,731,730.35     337,731,730.35        337,731,730.35
应付账款         3,565,537,601.90   3,565,537,601.90     3,565,537,601.90
应付职工薪酬      111,144,637.54     111,144,637.54        111,144,637.54
应交税费          179,863,601.74     179,863,601.74        179,863,601.74
应付利息             1,429,376.44       1,429,376.44         1,429,376.44
应付股利           17,273,129.97      17,273,129.97         17,273,129.97
其他应付款       2,186,229,600.48   2,186,229,600.48     2,186,229,600.48
一年内到期的
                  137,040,000.00     137,040,000.00        137,040,000.00
非流动负债
长期借款          136,100,000.00     136,100,000.00                         130,350,000.00     5,750,000.00
长期应付款        775,650,003.12     775,650,003.12         39,264,762.40    21,705,218.67   147,106,998.85   567,573,023.20
长期应付职工
                  112,511,389.83     181,790,084.05                          14,514,690.58    36,422,429.34   130,852,964.13
薪酬
       小计      8,156,543,569.21   8,225,822,263.43     7,171,546,938.66   166,569,909.25   189,279,428.19   698,425,987.33
                                                       186 / 219
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       续：
                                                                 期初余额
       项目
                  账面净值             账面原值             1 年以内            1-2 年           2-5 年          5 年以上
货币资金         5,721,969,748.37    5,721,969,748.37     5,721,969,748.37
应收账款          256,042,733.41      281,513,606.34        281,513,606.34
应收利息           22,348,006.86       22,348,006.86         22,348,006.86
其他应收款        452,585,674.76      672,708,974.58        672,708,974.58
其他流动资产     1,943,805,978.41    1,943,805,978.41     1,943,805,978.41
长期应收款                             24,000,000.00                                                            24,000,000.00
       小计      8,396,752,141.81    8,666,346,314.56     8,642,346,314.56                                      24,000,000.00
短期借款          931,695,656.95      931,695,656.95        931,695,656.95
应付票据          292,895,831.70      292,895,831.70        292,895,831.70
应付账款         3,891,758,115.90    3,891,758,115.90     3,891,758,115.90
应付职工薪酬      122,777,738.05      122,777,738.05        122,777,738.05
应交税费          271,086,951.73      271,086,951.73        271,086,951.73
应付利息                75,000.00          75,000.00             75,000.00
应付股利              6,752,730.29       6,752,730.29         6,752,730.29
其他应付款       2,113,508,059.36    2,113,508,059.36     2,113,508,059.36
一年内到期的
                   20,800,000.00       20,800,000.00         20,800,000.00
非流动负债
长期借款          379,870,000.00      379,870,000.00                         259,920,000.00   117,950,000.00     2,000,000.00
长期应付款        784,697,176.04      784,697,176.04         32,316,085.41    11,869,618.91    56,281,247.54   684,230,224.18
长期应付职工
                  117,473,758.16      186,115,105.20                          15,147,832.61    37,600,643.81   133,366,628.78
薪酬
       小计      8,933,391,018.18    8,945,396,574.38     7,683,666,169.39   286,937,451.52   211,831,891.35   819,596,852.96
       （三） 市场风险
       1． 外汇风险
       本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本集团已确认的外币资产
和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、港币、日元
和欧元）依然存在外汇风险。本集团财务本部负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规
模，以最大程度降低面临的外汇风险；为此，本集团可能会以签署远期外汇合约或货币互换
合约来达到规避外汇风险的目的。
       （1）本年度公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
       （2）截止 2017 年 12 月 31 日，本集团持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民
币的金额列示如下：
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                                       2017 年年度报告
                                                      期末余额
    项目
                  美元项目         日元项目           欧元项目           港币项目           合计
外币金融资产：
货币资金          189,090,241.59       8,100.20               281.98     18,127,998.61   207,226,622.38
    续：
                                                          期初余额
      项目
                    美元项目       日元项目           欧元项目          港币项目           合计
 外币金融资产：
 货币资金          69,197,566.44                               264.07   20,296,248.86    89,494,079.37
    （3）敏感性分析：
    截止 2017 年 12 月 31 日，对于本集团各类美元、欧元及港币金融资产，如果人民币对
美元、欧元及港币升值或贬值 10%，其他因素保持不变，则本集团将增加或减少净利润约
2,070 万元（2016 年度约 900 万元)。
    2． 利率风险
    本集团的利率风险主要产生于银行借款等。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量
利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环
境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
    本集团持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本集团尚未付
清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本集团的财务业绩产生重大的不利影响，
管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利
率风险。
    （1）本年度公司无利率互换安排。
    （2）截止 2017 年 12 月 31 日，本集团长期带息债务主要为人民币计价的浮动利率合同，
金额为 13,610 万元，详见附注五注释 27。
    （3）敏感性分析：
    截止 2017 年 12 月 31 日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 50 个基点，而其
他因素保持不变，本集团的净利润会减少或增加约 68 万元（2015 年度约 190 万元)。
    上述敏感性分析假定在资产负债表日已发生利率变动，并且已应用于本集团所有按浮动
利率获得的借款。
                                              188 / 219
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十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量
    信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量
    信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参
    数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时
    点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
    不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项、一年
内到期的非流动负债和长期借款、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益
工具投资。
    上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。
9、 其他
□适用 √不适用
                                    189 / 219
                                      2017 年年度报告
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                               单位：万元 币种：人民币
                                                           母公司对本企    母公司对本企业
母公司名称    注册地       业务性质        注册资本        业的持股比例      的表决权比例
                                                               (%)               (%)
大商集团有   大连        商业                   90,000             24.01            24.01
限公司
（“大商集
团”）
本企业的母公司情况的说明
    截止 2017 年 12 月 31 日，大商集团持有本公司的 24.01%股权。大商集团为大商投资管
理有限公司（“大商管理”）的全资子公司。
本企业最终控制方是牛钢先生
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
详见财务报表合并范围
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营
企业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
          其他关联方名称                                其他关联方与本企业关系
大商嘉华集团有限公司(“大商嘉           母公司的全资子公司
华”)
大连大商集团哈尔滨房地产开发有限        母公司的全资子公司
公司(“哈尔滨地产”)
大连大商集团盘锦房地产开发有限公        母公司的全资子公司
司(“盘锦地产”)
中兴—大连商业大厦(“中兴大厦”)        母公司的全资子公司
                                         190 / 219
                                    2017 年年度报告
大庆市庆莎商城有限责任公司(“大庆     母公司的控股子公司
庆莎”)
大商集团（庄河）千盛百货有限公司      母公司的全资子公司
(“庄河千盛”)
大连天河百盛购物中心有限公司(“天     母公司的全资子公司
河百盛”)
大连天河大厦有限公司(\"天河大厦\")      母公司的全资子公司
大连千盛物业管理有限公司(\"千盛物      母公司的全资子公司
业\")
大商集团东港千盛百货有限公司(“东     母公司的全资子公司
港千盛”)
桂林微笑堂实业发展有限公司(“桂林     母公司的控股子公司
微笑堂”)
大连大商物资储运有限公司(\"宏业物      母公司的全资子公司
资\")
大连钢材现货交易市场服务中心(\"钢      母公司的全资子公司
材市场\")
大商集团新农村开发建设有限公司        母公司的全资子公司
(“新农村开发”)
焦作大商超市发展有限公司(“焦作超     母公司的控股子公司
市发展”)
郑州商业投资有限公司(“郑州商业投     母公司的控股子公司
资”)
大商集团河南超市连锁发展有限公司      母公司的控股子公司
(“河南超市连锁”)
大商集团驻马店新玛特购物广场有限      母公司的控股子公司
公司(“驻马店新玛特”)
大商集团商丘新玛特购物广场有限公      母公司的全资子公司
司(“商丘新玛特”)
大商集团郑州紫荆山百货商场有限公      母公司的全资子公司
司(“紫荆山百货”)
大庆市大商庆影影城有限公司(\"大庆      母公司的控股子公司
庆影\")
大连大商影城有限公司(\"大连影城\")      母公司的全资子公司
大连大商华臣影城有限公司(\"大连华      母公司的全资子公司
臣\")
漯河大商影城有限公司(\"漯河影城\")      母公司的全资子公司
成都大商投资有限公司(\"成都大商投      母公司的全资子公司
资\")
自贡大商商业有限公司(\"自贡商业\")      母公司的全资子公司
成都美好家园商业经营管理有限公司      母公司的全资子公司
                                       191 / 219
                                    2017 年年度报告
(\"成都美好家园\")
成都市温江区美好家园商贸有限公司      母公司的全资子公司
(\"温江美好家园\")
宜宾美好家园商贸有限公司(\"宜宾美      母公司的全资子公司
好家园\")
成都成华美好家园商贸有限公司(\"成      母公司的全资子公司
华美好家园\")
广安美好美家商贸有限公司(\"广安美      母公司的全资子公司
好家园\")
广元美好家园商贸有限公司(\"广元美      母公司的全资子公司
好家园\")
射洪美好家园商业有限公司(\"射洪美      母公司的全资子公司
好家园\")
简阳美好家园商贸有限公司(\"简阳美      母公司的全资子公司
好家园\")
绵竹美好家园商贸有限公司(\"绵竹美      母公司的全资子公司
好家园\")
云南美好家园商贸有限公司(\"云南美      母公司的全资子公司
好家园\")
大连大商新能源技术管理有限公司(\"      母公司的全资子公司
大商新能源\")
内蒙古呼伦贝尔市友谊有限责任公司      母公司的控股子公司
(\"呼伦贝尔友谊\")
满洲里友谊商贸有限责任公司(\"满洲      母公司的控股子公司
里友谊\")
满洲里市扎赉诺尔友谊购物中心有限      母公司的控股子公司
责任公司(\"扎区友谊\")
鞍山商业投资有限公司(“鞍山商业投     母公司的全资子公司
资”)
大商哈尔滨新一百购物广场有限公司      母公司的控股子公司
(“哈一百”)
抚顺大商商业投资有限公司(“抚顺商     母公司的控股子公司
业投资”)
开原大商新玛特有限公司(\"开原新玛      母公司的控股子公司
特\")
北京天客隆集团有限责任公司(“北京     母公司的控股子公司
天客隆”)
成都大商新玛特商贸有限公司(“成都     母公司的全资子公司
新玛特商贸”)
大庆大商影城有限公司(“大庆影         母公司的全资子公司
城”)
                                       192 / 219
                                    2017 年年度报告
大连大商建筑装饰工程有限公司(“大     母公司的全资子公司
商建筑装饰”)
大连大商建筑设计院有限公司(“大商     母公司的全资子公司
设计院”)
吉林大商影城有限公司(“吉林影         母公司的全资子公司
城”)
大商集团沈阳千盛百货购物中心有限      母公司的控股子公司
公司(”沈阳千盛”)
香港法智澳美贸易有限公司(“法智澳     母公司的全资子公司
美”)
富顺千盛购物广场商业有限公司(“自     母公司的全资子公司
贡富顺千盛”)
法国十二堡贸易批发有限公司(\"法国      母公司的全资子公司
十二堡\")
Australia Aulong Auniu wang Pty       母公司的全资子公司
Ltd. (\"澳牛王\")
北京大商投资有限责任公司(“北京大     母公司的控股子公司
商投资”)
朝阳大商影城有限公司(“朝阳影         母公司的全资子公司
城”)
盘锦大商影城有限公司(“盘锦影         母公司的全资子公司
城”)
青岛麦凯乐大商影城有限公司(“青岛     母公司的全资子公司
麦凯乐影城”)
青岛大商影城有限公司(\"青岛影城\")      母公司的全资子公司
大连五环建筑装饰工程有限公司(“五     母公司的全资子公司
环装饰”)
新疆友好（集团）股份有限公司(“新     母公司的控股子公司
疆友好”)
沈阳大商影城有限公司(“于洪影         母公司的全资子公司
城”)
淄博大商影城有限公司(“淄博影         母公司的全资子公司
城”)
玉溪美好民升超市有限公司(\"美好民      母公司的全资子公司
升超市\")
岳池美好家园商业有限公司(\"岳池美      母公司的全资子公司
好家园\")
新乡市大商影城有限公司 (\"新乡影城     母公司的全资子公司
\")
大连易玛特软件开发中心(\"易玛特\")      其他
                                       193 / 219
                                  2017 年年度报告
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
         关联方           关联交易内容           本期发生额           上期发生额
鞍山商业投资         购买商品                            4,979.29
澳牛王               购买商品                        23,613,994.86      9,128,143.04
贝莱德啤酒           购买商品                         1,380,858.46
大商茶业             购买商品                         6,301,719.55
大商管理             购买商品                          143,000.59         125,173.09
大商新能源           购买商品                        17,151,325.40     16,079,386.49
大商集团             购买商品                        4,126,856.98       1,331,041.28
桂林微笑堂           购买商品                          241,457.87         132,033.84
易玛特               购买商品                         1,418,861.93      2,902,639.91
大商锦华             购买商品                       119,070,773.22    142,382,618.96
法国十二堡           购买商品                                             153,594.00
法智澳美             购买商品                        31,652,793.35      9,161,482.35
宏业物资             购买商品                           24,131.40          23,512.62
大商建筑装饰         建安劳务                        15,490,063.81      5,289,410.00
大商集团             接受劳务                         4,439,488.05      2,643,565.43
吉林影城             购买商品                               60.00
大连影城             购买商品                           13,766.99          15,047.17
大商设计院           购买商品                           36,893.21
哈一百               购买商品                            5,406.26
大商报关行           接受劳务                          155,658.77          21,630.00
五环装饰             接受劳务                         2,175,382.88     29,598,557.57
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
         关联方           关联交易内容           本期发生额           上期发生额
鞍山商业投资         销售商品                        5,026,888.75       5,532,487.25
北京大商投资         销售商品                           21,463.79
北京天客隆           销售商品                        2,168,735.45       4,060,633.22
贝莱德啤酒           销售商品                          185,800.84
成都大商投资         销售商品                         -396,208.18       1,929,367.39
大庆庆影             销售商品                            4,945.30
大商典当             销售商品                            1,917.95           3,179.66
大商管理             销售商品                    112,202,321.42       102,268,065.91
                                     194 / 219
                          2017 年年度报告
大商集团       销售商品                  129,527,608.02     147,505,344.44
大商嘉华       销售商品                        79,786.11        14,032.82
大商建筑装饰   销售商品                        23,719.43
大商设计院     销售商品                        29,788.39
大商新能源     销售商品                         7,470.94
五环装饰       销售商品                         9,023.46
东港千盛       销售商品                      9,990,520.74     9,707,480.65
抚顺商业投资   销售商品                     47,676,795.85    46,401,518.25
钢材市场       销售商品                         1,066.67          1,538.46
桂林微笑堂     销售商品                     16,915,363.43    18,689,355.98
哈一百         销售商品                      3,602,439.12     3,446,501.03
河南超市连锁   销售商品                      4,144,336.79     3,806,075.04
宏业物资       销售商品                         1,066.67          2,358.97
呼伦贝尔友谊   销售商品                      2,553,514.80     2,713,494.33
吉林影城       销售商品                        10,105.73       166,013.98
焦作超市发展   销售商品                       218,174.46        35,598.29
锦华钟表       销售商品                        11,142.01        13,606.26
开原新玛特     销售商品                     11,223,513.08     2,065,801.12
满洲里友谊     销售商品                        74,324.51        63,592.25
盘锦影城       销售商品                         3,497.44          1,673.50
商丘新玛特     销售商品                       271,214.02       283,867.79
沈阳千盛       销售商品                      4,632,501.63     3,475,170.36
天河大厦       销售商品                                             41.03
天河百盛       销售商品                     23,661,573.93    11,028,646.92
新疆友好       销售商品                      3,919,600.00     2,975,007.03
于洪影城       销售商品                         3,760.68          1,741.88
驻马店新玛特   销售商品                       662,767.51       495,294.25
庄河千盛       销售商品                     23,076,112.55    23,732,389.29
新农村开发     销售资产                                        400,000.00
新农村开发     销售商品                           611.04
大连影城       销售商品                        15,420.14        16,348.82
紫荆山百货     销售商品                       123,274.15       126,514.97
自贡富顺千盛   销售商品                        12,862.14        49,902.25
自贡商业       销售商品                       102,398.27       233,331.29
大商锦华       提供劳务                      1,830,227.97     1,327,843.43
大商典当       提供劳务                         7,904.01
东港千盛       提供劳务                         4,716.98
大庆影城       销售商品                                           3,410.26
大商茶业       销售商品                        26,159.53          1,028.55
大商报关行     销售商品                           517.43
吉林影城       销售商品                       164,850.80
                             195 / 219
                                    2017 年年度报告
青岛麦凯乐影城          销售商品                         163,087.93            51,386.24
成都美好家园            销售商品                                              672,408.65
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
委托方/出包 受托方/出     委托/出包 委托/出包 委托/出包 托管费/出包 本期确认的托
  方名称    包方名称      资产类型    起始日    终止日  费定价依据 管费/出包费
本公司     大商集团      其他资产托 2013/6/1                  协议定价      7,814,680.91
                         管
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
  承租方名称         租赁资产种类     本期确认的租赁收入            上期确认的租赁收入
大商集团         房产                                 90,476.19                91,984.13
大商嘉华         房产                               304,761.90                309,841.27
朝阳影城         房产                               214,285.71                434,703.51
大连华臣         房产                              1,714,285.68             1,549,207.23
大商管理         房产                                 51,142.86                51,995.24
大庆庆影         房产                               476,190.48                476,190.48
青岛麦凯乐影城 房产                                 753,196.91                154,313.51
青岛影城         房产                               711,749.97                553,583.31
于洪影城         房产                               952,380.95                968,253.90
淄博影城         房产                               599,642.86              1,012,136.90
吉林影城         房产                               490,480.00                490,480.00
大庆影城         房产                              1,082,096.75             1,121,230.13
                                       196 / 219
                                     2017 年年度报告
大商典当          房产                               225,954.28
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
  出租方名称         租赁资产种类       本期确认的租赁费              上期确认的租赁费
新农村开发        房产                              3,577,319.93             3,772,994.95
大商嘉华          房产                           35,968,843.79              48,726,687.90
大商集团          房产                              3,387,465.68             3,765,288.43
中兴大厦          房产                           43,391,050.79              49,250,039.36
哈尔滨地产        房产                           35,923,912.79              44,839,546.39
盘锦地产          房产                           12,254,135.69              11,468,139.94
宏业物资          房产                               147,429.56                158,910.28
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                                       担保是否已经履行完
  被担保方         担保金额         担保起始日          担保到期日
                                                                               毕
大商集团       320,000,000.00 2017/1/1               2019/6/30         否
大商集团       580,000,000.00 2017/11/20             2018/11/19        否
大商集团       500,000,000.00 2017/7/5               2019/1/4          否
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                                       担保是否已经履行完
   担保方          担保金额         担保起始日          担保到期日
                                                                               毕
大商集团       700,000,000.00 2017/11/10             2018/11/9         否
大商集团       800,000,000.00 2017/9/29              2018/9/29         否
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
                                        197 / 219
                                   2017 年年度报告
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                 单位：万元 币种：人民币
            项目                           本期发生额                         上期发生额
关键管理人员报酬                                         2,693.20                      3,026.28
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
  预付卡关联消费情况：
                                                                                单位：万元
             交易类型                  关联方名称             本期发生额       上期发生额
关联方发行预付卡在本集团消费            大商集团               26,776               28,977
关联方发行预付卡在本集团消费            大商管理               10,240               15,462
本集团发行预付卡在关联方消费            大商集团                9,323               8,450
本集团发行预付卡在关联方消费            大商管理                3,863               4,649
  （2）关联方通过天狗网代收销售款情况：
            关联方名称                 本期发生额（万元）           上期发生额（万元）
             大商集团                           548
             大商管理                            41
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                   期末余额                                期初余额
 项目名称       关联方
                            账面余额         坏账准备           账面余额            坏账准备
应收账款     大商管理     10,372,303.72      518,615.19 6,226,406.25                  311,320.31
             大商建筑装         823.20                41.16
             饰
             鞍山商业投     538,947.59         26,947.38         511,991.99            25,599.60
             资
             抚顺商业投    3,426,568.79      171,328.44          241,758.48            12,087.93
             资
             开原新玛特    3,734,894.57      186,744.73          962,776.65            48,138.84
             哈一百        2,295,079.53      114,753.98 3,089,297.50                  154,464.88
             呼伦贝尔友    1,446,467.66        72,323.38         358,795.10            17,939.76
                                         198 / 219
                                  2017 年年度报告
           谊
           大商集团      9,643,731.48    482,186.59 22,077,624.93           1,103,881.24
           庄河千盛     11,520,591.99    576,029.60 7,254,521.22             362,726.06
           东港千盛        505,897.37      25,294.87 1,870,939.11             93,546.96
           天河百盛      1,429,805.21      71,490.26 3,567,525.21            178,376.27
           成都大商投    1,023,615.55      51,180.78         241,035.19       12,051.76
           资
           自贡商业         80,123.00       4,006.16         194,123.07        9,706.16
           自贡富顺千       31,304.75       1,565.24          49,925.64        2,496.28
           盛
           大连影城          4,340.00            217.00
           紫荆山百货      134,140.00       6,707.00
           河南超市连    3,229,661.04    196,079.03 2,728,728.54             136,436.45
           锁
           焦作超市发      861,027.20      43,051.37         865,598.50       43,279.93
           展
           驻马店新玛      563,120.78      28,156.04         649,761.00       32,488.05
           特
           商丘新玛特      296,503.30      14,825.17          26,892.00        1,344.60
           吉林影城                                            2,038.00          101.90
           桂林微笑堂       75,540.00       3,777.00          26,400.00        1,320.00
应收账款   北京天客隆      265,003.76      13,250.19         765,080.56       38,254.03
           沈阳千盛      1,130,553.22      56,527.66         790,411.76       39,520.59
           大商茶业         52,423.00       2,621.15
           大商典当             60.00               3.00          60.00            3.00
           大商嘉华            240.00             12.00
           大商锦华     56,915,223.90 16,893,971.09 63,829,509.68          12,585,305.85
           新疆友好      4,788,162.37    239,408.12          244,230.37       12,211.52
           天河大厦                                               48.00            2.40
预付账款   大商新能源                                        236,883.00       11,844.15
           澳牛王                                           3,809,852.06     190,492.60
           大商建筑装        6,161.00            308.05
           饰
           桂林微笑堂       47,664.27       4,766.43
           中兴大厦     10,699,163.21                      10,699,163.21
其他应收款 大商管理        138,277.20       6,913.90         142,777.39        7,138.92
           大商建筑装       18,438.00            921.90
           饰
           鞍山商业投      838,223.34      42,411.22 4,957,917.39            247,895.97
           资
           北京大商投                                            111.40            5.57
                                     199 / 219
                                   2017 年年度报告
             资
             抚顺商业投     145,930.77       7,296.57      111,890.15      5,748.83
             资
             开原新玛特     238,455.29      11,924.04      179,432.50      8,981.69
             哈一百        5,851,530.21   292,576.57 15,409,806.61       771,035.71
             呼伦贝尔友      88,878.75       4,632.64      108,081.27      5,443.21
             谊
             扎区友谊         3,725.90            186.30     6,659.40        332.98
             满洲里友谊      32,279.60       1,614.03       26,869.40      1,343.51
             大商新能源                                    262,147.33     13,107.37
其他应收款 大商集团        2,462,617.51   142,130.94 1,362,172.08         77,108.70
             庄河千盛        44,221.90       2,211.13      150,587.30      7,591.04
             东港千盛       130,130.82       6,506.56      362,547.00     18,130.36
             天河百盛        36,841.16       1,897.72      498,210.07     24,910.55
             成都大商投 16,124,465.71     806,223.31       106,292.06      5,314.61
             资
             成都新玛特      29,934.80       1,496.74
             商贸
             自贡商业     31,394,312.97 1,858,827.95 17,758,648.04       888,414.02
             自贡富顺千     186,079.08       9,303.96
             盛
             于洪影城        18,124.20            906.21
             吉林影城        42,917.00       2,145.85
             青岛影城       474,499.98      23,725.00
             青岛麦凯乐      99,195.50       4,959.78      231,344.70     11,567.24
其他应收款
             影城
             青岛麦总影     692,076.00      34,603.80
             城
             淄博影城      1,469,700.00   111,553.41 1,052,250.00         52,612.50
             新乡影城       112,864.00       5,643.20
             紫荆山百货    3,433,752.25   171,687.63 20,888,108.06      1,044,405.43
             河南超市连 88,192,503.37 5,789,144.37 55,099,712.41        2,800,960.87
             锁
             焦作超市发 16,838,087.92 1,649,256.94 8,577,316.50          664,993.67
             展
             驻马店新玛     424,501.61      22,787.68      647,667.46     32,497.51
             特
             商丘新玛特    1,359,065.87     67,953.30 1,374,422.30        69,208.17
             桂林微笑堂      12,384.40            619.24    79,792.20      3,999.62
             成都美好家    1,056,226.88     67,761.35      254,180.80     12,709.05
             园
                                      200 / 219
                                    2017 年年度报告
           广元美好家    4,851,372.80      243,130.82         23,853.50          1,192.68
           园
           广安美好家           2,500.00           250.00     52,672.00          2,633.60
           园
           简阳美好家 13,406,183.20        670,309.98             2,347.90         117.40
           园
           绵竹美好家                                              255.00              13.55
           园
           射洪美好家            500.00             25.00          500.00              25.00
           园
           成华美好家            258.50             12.93          258.50              25.85
           园
           宜宾美好家           2,140.00           107.00
           园
           岳池美好家        970,000.00      48,500.00
           园
           云南美好家    1,009,346.20        50,707.41             561.90          160.60
           园
           美好民升超        490,000.00      24,500.00
           市
           沈阳千盛            76,461.95      3,842.35       103,243.80          5,180.50
           大商嘉华      2,606,614.89      130,330.74        960,000.00        112,000.00
           易玛特            418,500.00      20,925.00        21,200.00          1,060.00
           大商锦华      5,000,829.84 1,500,079.19 5,000,754.00               1,000,037.70
           大庆庆莎     17,510,293.20 17,510,293.20 17,510,293.20            17,510,293.20
长期待摊费 盘锦地产                                         4,874,365.92      1,462,309.78
用
(2). 应付项目
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
     项目名称            关联方             期末账面余额                期初账面余额
应付账款            澳牛王                          716,979.66
                    贝莱德啤酒                      175,767.62
                    大商茶业                       3,977,434.35
                    大商管理                          50,617.60                 44,252.00
应付账款            大商集团                       2,053,204.81              1,146,579.95
                    东港千盛                           1,137.40                  1,137.40
                    抚顺商业投资                        338.10
                    河南超市连锁                        280.50                     280.50
                                       201 / 219
                            2017 年年度报告
             大商锦华                  15,064,539.15      12,087,689.55
             哈一百                                           2,640.00
             易玛特                            8,535.01
其他应付款   鞍山商业投资                  4,026,944.36    3,379,443.49
             朝阳影城                                       323,349.72
             北京天客隆                        6,961.52
             成都大商投资                     15,714.00      47,424.19
             成都美好家园                      9,187.30       2,735.10
             大庆庆影                                       151,895.00
             大庆影城                         10,890.96      76,524.58
             大商茶业                          3,487.47
             大商典当                         18,829.57      18,829.53
             大商管理                       318,160.52     4,193,596.61
             大商集团                      9,065,627.47    5,809,314.56
             大商嘉华                                     50,934,114.93
             大商建筑装饰                  5,133,668.81    7,762,240.01
             大商设计院                                       2,000.00
             大商新能源                17,650,285.25      21,486,039.80
             东港千盛                         38,807.76      82,806.28
             抚顺商业投资                  1,268,962.34     811,217.92
其他应付款   广元美好家园                      1,573.48
             桂林微笑堂                       10,054.30      25,623.90
             哈尔滨地产                       67,125.90    7,455,591.79
             哈一百                        9,584,155.97    6,989,269.54
             河南超市连锁              12,303,272.72       5,683,708.57
             呼伦贝尔友谊                     35,546.00      20,017.00
             吉林影城                         52,910.20      10,653.90
             简阳美好家园                        24.20          741.40
             焦作超市发展                   122,248.69      108,286.95
             大商锦华                         17,670.00      42,670.00
             开原新玛特                     345,449.98      267,906.65
             漯河影城                         52,960.88    1,656,280.71
其他应付款   满洲里友谊                         122.70          444.90
             盘锦影城                             6.00
             千盛物业                                         4,640.00
             青岛影城                         51,333.90      63,232.00
             商丘新玛特                     294,560.75      261,186.39
             沈阳千盛                  16,109,046.47      13,356,129.19
             天河百盛                      3,474,292.19    3,150,052.39
             温江美好家园                                       503.80
             五环装饰                       226,245.72    14,769,594.72
                               202 / 219
                                 2017 年年度报告
                  新疆友好                       364,665.54
                  新农村开发                     602,480.00     602,480.00
                  宜宾美好家园                       150.40       2,040.30
                  易玛特                                        170,200.00
                  于洪影城                                      107,938.80
                  郑州商业投资                                    2,204.10
                  中兴大厦                  10,295,448.28      3,900,515.98
                  驻马店新玛特                  5,612,712.26   6,036,358.59
                  庄河千盛                       895,922.30     962,437.40
                  淄博影城                         28,337.17
                  紫荆山百货                     918,597.17     681,417.93
                  自贡富顺千盛                                       45.44
                  自贡商业                         30,405.89     15,930.10
预收款项          大商集团                           801.44
                  哈一百                            3,378.00
预收款项          河南超市连锁                      2,820.51      2,820.51
                  开原新玛特                        2,398.50
                  满洲里友谊                         819.00
                  庄河千盛                           218.56
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
                                    203 / 219
                                   2017 年年度报告
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
    （一） 重大承诺事项
     1． 已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响
                 支付租赁款时间                       最低租赁付款额(万元)
1 年以内（含 1 年）                                                          113,607.50
1 年以上 2 年以内（含 2 年）                                                 116,057.73
2 年以上 3 年以内（含 3 年）                                                 118,627.47
3 年以上                                                                 1,077,431.80
                      合计                                               1,425,724.50
     2． 其他重大财务承诺事项抵押资产情况
     抵押资产情况
     公司期末用于质押的银行存款 52,739,616.37 元，用于抵押的房屋建筑物账面原值和净
值分别为 1,321,573,487.12 元和 1,020,908,371.16 元，期末用于抵押的土地使用权账面原
值和净值分别为 8,659,799.85 元和 5,476,458.03 元，开具银行承兑汇票 33,773 万元，取
得短期借款 20,326 万元，取得一年内到期的长期借款 2,300 万元，取得长期借款 13,610
万元。
     除存在上述承诺事项外，截止 2017 年 12 月 31 日，本集团无其他应披露未披露的重大
承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
√适用 □不适用
    1． 未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响
                                      204 / 219
                                  2017 年年度报告
    本报告期本集团不存在需要披露的重大未决诉讼或仲裁。
    2． 对外提供债务担保形成的或有事项及其财务影响
    为关联方提供提保详见“关联交易之担保”
    截止 2017 年 12 月 31 日，本集团不存在为非关联方单位提供保证情况。
    除存在上述或有事项外，截止 2017 年 12 月 31 日，本集团无其他应披露未披露的
    重大或有事项。
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利                                                  264,346,787.7
经审议批准宣告发放的利润或股利
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
    除存在上述资产负债表日后事项外，截止财务报告日，本集团无其他应披露未披露的重
大资产负债表日后事项的。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
                                     205 / 219
                                  2017 年年度报告
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).   其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
    1．报告分部的确定依据与会计政策
   本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本集团的经营
分部是指同时满足下列条件的组成部分：
   （1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
   （2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
   （3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
  本集团以经营分部为基础确定报告分部,满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：
   （1）     该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的 10%或者以上；
   （2）     该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏
损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的 10%或者以上。
   按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比
重未达到 75%时，增加报告分部的数量，按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳
入报告分部的范围，直到该比重达到 75%：
   （1）     将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为
报告分部；
   （2）     将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件
的其他经营分部合并，作为一个报告分部。
                                        206 / 219
                                  2017 年年度报告
    分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比
例在不同的分部之间分配。
    2． 本集团确定报告分部考虑的因素、报告分部的产品和劳务的类型
    本集团的报告分部都是在不同地区提供商品销售等业务单元。由于各地区需要面对不同
的市场情况，制定不同的市场战略，因此本集团分别独立管理各个报告分部的生产经营活动，
分别评价其经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩。
    本集团有 8 个报告分部：大连区域分部、沈阳区域分部、抚顺区域分部、山东区域分部、
大庆区域分部、牡丹江区域分部、锦阜区域分部、河南区域分部。
    3．报告分部的财务信息
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                                           2017 年年度报告
                                                                                      金额单位：万元
                                              期末余额/本期发生额
   项目                                            牡丹                            非经
             大连   沈阳   抚顺    山东     大庆              锦阜   河南   其他          抵
                                                   江区                            营分         合计
             区域   区域   区域    区域     区域              区域   区域   区域          销
                                                     域                              部
                                                                                          -43   2,67
一. 营业收   754,   197,   213,4   273,3    441,   212,       198,   263,   161,   2,13
                                                                                          ,92   4,35
入            759    584      10      34     559    681        410    000    400      8
                                                                                            4      1
                                                                                                2,67
其中：对外   712,   197,   211,5   273,2    441,   212,       198,   263,   161,   2,04
                                                                                                4,35
交易收入      984    521      99      45     511    676        410    000    357      8
                                                                                          -43
分部间交易   41,7
                      63   1,811     89       48          5                   43     90   ,92
收入
二.对联营
和合营企业    -89                                                                  -162         -251
的投资收益
                                                                                          -43   2,54
三.营业费    725,   187,   192,0   269,4    400,   189,       191,   268,   150,   14,9
                                                                                          ,92   6,07
用            090    804      90      09     460    318        355    568    919     85
                                                                                            4      4
其中：资产   11,9                                                    2,34                       16,0
                      79    896      -7      537     14        685           -38   -414
减值损失       29                                                       5
折旧费和摊   11,6   3,42           11,37    3,37   3,69       2,49   4,98   2,22   1,60         49,4
                           4,560
销费           97      5               2       2      1          6      5      1      9
四. 利润总   29,6   9,78   21,32            41,0   23,3       7,05   -5,5   10,4   -12,         128,
                                   3,925
额（亏损）     69      0       0              99     63          5     68     81    847
五. 所得税   13,3   3,12                    11,2   6,04       2,63   4,44   3,01   1,92         52,4
                           5,513   1,302
费用           01      0                      00      3          0      5      1      1
六. 净利润   16,3   6,66   15,80            29,8   17,3       4,42   -10,   7,47   -14,         75,7
                                   2,623
（亏损）       68      0       7              99     20          5    013      1    768
                                                                                          -40   1,71
七. 资产总   396,   117,   129,5   423,1    188,   117,       75,1   216,   105,   348,
                                                                                          4,8   3,44
额            680    485      05      01     295    437         30    802    475    421
                                                                                           77      4
                                                                                          -40
八.负债总    259,   79,4   89,44   289,8    124,   86,2       68,2   245,   68,8   73,5         979,
                                                                                          4,8
额            074     41       4      51     369     78         92    690     13     48
九. 其他重
要的非现金
项目
1.资本性支   6,45                           1,62   1,06              1,20   1,01                15,1
                     526     89    1,884                       648
出              0                              4      1                 5      7
2.对联营和
合营企业的                                                                         2,11         2,81
长期股权投                                                                            7
资
本集团各经营分部的会计政策与在“重要会计政策和会计估计”所描述的会计政策相同。
(2).   报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).   公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
                                              208 / 219
                                                    2017 年年度报告
         (4).    其他说明：
         □适用 √不适用
         7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
         □适用 √不适用
         8、 其他
         □适用 √不适用
         十七、 母公司财务报表主要项目注释
         1、 应收账款
          (1).      应收账款分类披露：
         √适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                            期末余额                                       期初余额
           账面余额           坏账准备                       账面余额          坏账准备
  种类                              计提     账面                                             账面
                    比例                                                             计提比
          金额              金额    比例     价值          金额    比例(%)   金额             价值
                    (%)                                                              例(%)
                                     (%)
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
应收账款
按信用风 168,40 100.00 5,629,23     3.34 162,775,9 117,855,65           100.00 4,937,12       4.19 112,918,527
险特征组 5,199.            4.26              65.51       3.82                      6.73                    .09
合计提坏     77
账准备的
应收账款
单项金额
不重大但
单独计提
坏账准备
的应收账
款
         168,40   /    5,629,23      /     162,775,9 117,855,65          /      4,937,12      /     112,918,527
   合计  5,199.            4.26                65.51       3.82                     6.73                    .09
         期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
         □适用 √不适用
         组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
         √适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                                      期末余额
                     账龄
                                            应收账款                  坏账准备             计提比例（%）
         1 年以内                           75,223,743.06               3,761,187.22
                                                       209 / 219
                                       2017 年年度报告
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                    75,223,743.06              3,761,187.22
1至2年                             721,582.72                 72,158.27
2至3年                               1,662.05                    332.41
4至5年                              22,102.47                 11,051.24
5 年以上                         1,784,505.12              1,784,505.12
          合计                  77,753,595.42              5,629,234.26                  7.24
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                            期末余额
            组合名称
                                      应收账款                 坏账准备     计提比例（%）
          内部单位组合                    90,651,604.35
 (2).    本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 1,192,585.75 元；本期收回或转回坏账准备金额 500,478.22 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
 (3).    本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
 (4).    按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                                          占应收账款期末
           单位名称                   期末余额                             已计提坏账准备
                                                          余额的比例(%)
期末余额前五名应收账款汇总             107,558,015.60         63.87             2,305,488.10
 (5).    因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
 (6).    转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
                                          210 / 219
                                               2017 年年度报告
          其他说明：
          □适用 √不适用
          2、 其他应收款
          (1). 其他应收款分类披露：
          √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                          期末余额                                       期初余额
             账面余额       坏账准备                       账面余额            坏账准备
    类别                                    账面                                              账面
                    比例          计提比                                              计提比
            金额          金额              价值       金额      比例(%)     金额             价值
                    (%)           例(%)                                               例(%)
单项金额重 23,000, 0.72 23,000, 100.00              23,000,000        1.62 23,000,00 100.00
大并单独计 000.00         000.00                            .00                  0.00
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风险 3,185,4 99.2 6,179,6     0.19   3,179,23 1,400,518,         98.38 8,259,713     0.59 1,392,258,
特征组合计 17,693.      8  71.42           8,022.15     460.62                     .94              746.68
提坏账准备       57
的其他应收
款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款
           3,208,4 100. 29,179, 0.91       3,179,23 1,423,518,      100.00    31,259,71   2.20   1,392,258,
    合计   17,693. 00     671.42           8,022.15     460.62                     3.94              746.68
          期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
          √适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                                      期末余额
               其他应收款（按单位）                                             计提比例
                                              其他应收款         坏账准备                  计提理由
                                                                                  （%）
                                             23,000,000.00     23,000,000.00           100 经济纠纷
                                                                                           发生时间
          盘锦辽河商业城                                                                   较长，已无
                                                                                           可执行财
                                                                                           产。
                        合计                 23,000,000.00     23,000,000.00        /           /
          组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
          √适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                        账龄                                          期末余额
                                                   211 / 219
                                      2017 年年度报告
                                      其他应收款            坏账准备        计提比例（%）
1 年以内                              51,460,994.25         2,572,974.89
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                          51,460,994.25         2,572,974.89
1至2年                                11,632,088.73         1,163,208.88
2至3年                                 3,283,609.43           656,721.89
3至4年                                 2,653,335.86           796,000.76
4至5年                                   806,510.00           403,255.00
5 年以上                                 587,510.00           587,510.00
              合计                    70,424,048.27         6,179,671.42                8.77
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                          期末余额
           组合名称
                                    其他应收款               坏账准备        计提比例（%）
         内部单位组合                  3,114,993,645.30
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 2,127,995.38 元；本期收回或转回坏账准备金额 4,208,037.90 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
          款项性质                    期末账面余额                     期初账面余额
保证金、定金及押金                            3,474,459.50                     3,473,808.55
资金拆借及欠款                               15,418,626.86                    60,242,665.87
应收预付卡通汇款                             40,210,198.32                    16,443,316.62
垫付款                                       23,002,323.00                    23,252,889.20
对子公司的借款                            2,898,313,564.78                 1,095,827,989.53
与子公司其他往来                            216,680,080.52                   211,657,533.15
其他                                         11,318,440.59                    12,620,257.70
            合计                          3,208,417,693.57                 1,423,518,460.62
                                         212 / 219
                                            2017 年年度报告
      (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
      √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                                   占其他应收款期
                                                                                    坏账准备
    单位名称   款项的性质        期末余额               账龄   末余额合计数的
                                                                                    期末余额
                                                                       比例(%)
      意兰服装     内部借款         879,667,801.27 三年以内                  27.42
      烟台大商投   内部借款         876,100,000.00 一年以内                  27.31
      资
      郑州投资     内部借款       396,799,465.35 七年以内                   12.37
      郑州新玛特   内部借款       370,334,537.27 五年以内                   11.54
      威海百货     内部借款        97,260,000.00 一至二年                    3.03
          合计         /        2,620,161,803.89     /                      81.67
      (6). 涉及政府补助的应收款项
      □适用 √不适用
      (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
      □适用 √不适用
      (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
      □适用 √不适用
      其他说明：
      □适用 √不适用
      3、 长期股权投资
      □适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                       期末余额                                 期初余额
  项目
    账面余额     减值准备       账面价值      账面余额      减值准备      账面价值
对子公 2,780,561,5 374,259,132. 2,406,302,367. 2,752,396,500. 374,259,132. 2,378,137,367.
司投资       00.07             11            96            07            11
对联   21,166,908.                21,166,908.67 21,289,786.38               21,289,786.38
营、合
营企业
投资
       2,801,728,4 374,259,132. 2,427,469,276. 2,773,686,286. 374,259,132. 2,399,427,154.
  合计
             08.74             11            63            45            11
      (1) 对子公司投资
      □适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                213 / 219
                                        2017 年年度报告
被投资单                                                          本期计提   减值准备期末余
            期初余额      本期增加   本期减少          期末余额
  位                                                              减值准备         额
           70,020,000.0                            70,020,000.0
抚顺百货
                      0
抚顺商业   4,500,000.00                            4,500,000.00
城
抚顺商贸   4,500,000.00                            4,500,000.00
大厦
抚顺新玛   4,320,000.00                            4,320,000.00
特
东洲超市     450,000.00                              450,000.00
抚顺清原     450,000.00                              450,000.00
           35,140,175.7                            35,140,175.7
锦州百货
                      1
锦华商场   4,500,000.00                            4,500,000.00
锦州家家     450,000.00                              450,000.00
广场
本溪商业   59,697,347.7                            59,697,347.7
大厦                  7
营口新玛   82,350,000.0                            82,350,000.0               27,000,000.00
特                    0
牡丹江百   51,385,694.3                            51,385,694.3
货                    6
牡丹江新   8,800,000.00                            8,800,000.00
玛特
鸡西广益   9,000,000.00                            9,000,000.00
街
沈阳新玛   252,200,000.                            252,200,000.
特                   00
佳木斯百   70,612,137.6                            70,612,137.6
货                    1
佳木斯华   23,680,273.6                            23,680,273.6
联                    8
           53,862,735.3                            53,862,735.3               44,862,735.32
吉林百货
                      2
阜新新玛   10,000,000.0                            10,000,000.0
特                    0
阜新千盛   6,790,000.00                            6,790,000.00
郑州新玛   4,350,000.00   550,000.                 4,900,000.00
特
大庆长春   1,800,000.00                            1,800,000.00
堂
青岛麦凯   200,000,000.                            200,000,000.
乐                   00
亚瑟王服   14,550,000.0                            14,550,000.0
饰                    0
           94,478,961.6                            94,478,961.6
国贸大厦
                      0
大福珠宝     750,000.00                              750,000.00
                                           214 / 219
                                         2017 年年度报告
           23,209,480.0                             23,209,480.0
香港新玛
                      0
           10,200,000.0                             10,200,000.0
中百联
                      0
佳木斯新   11,700,000.0                             11,700,000.0
玛特                  0
           16,000,000.0                             16,000,000.0
伊春百货
                      0
           9,820,000.00   180,000.                  10,000,000.0
漯河千盛
                                00
漯河新玛   9,620,000.00   380,000.                  10,000,000.0
特                              00
           10,000,000.0                             10,000,000.0
上海新玛
                      0
百大宾馆   3,166,010.50                             3,166,010.50
大庆千盛     300,000.00                               300,000.00     300,000.00
大庆新玛   150,000,000.                             150,000,000.
特                   00
锦州新玛   4,500,000.00                             4,500,000.00
特
朝阳新玛   5,900,000.00                             5,900,000.00
特
双鸭山新   4,500,000.00                             4,500,000.00
玛特
延吉千盛   8,500,000.00                             8,500,000.00
新乡新玛   9,075,000.00   75,000.0                  9,150,000.00
特
           2,350,000.00   550,000.                  2,900,000.00
郑州商贸
           2,700,000.00   300,000.                  3,000,000.00
开封千盛
许昌新玛   2,700,000.00   240,000.                  2,940,000.00
特
           222,510,000.   10,990,0                  233,500,000.
自贡投资
                     00      00.00
铁西新玛   9,700,000.00                             9,700,000.00
特
西山超市   1,000,000.00                             1,000,000.00
阜新百货   3,000,000.00                             3,000,000.00
信阳新玛   3,000,000.00                             3,000,000.00
特
鸡西中心   8,500,000.00                             8,500,000.00
街
大商矿泉   24,900,000.0              24,900,000.           0.00
水                    0
           94,500,000.0                             94,500,000.0
郑州投资
                      0
           595,625,763.                             595,625,763.   49,691,727.83
淄博商厦
                     37
                                            215 / 219
                                                    2017 年年度报告
                16,822,114.0                                   16,822,114.0
天狗网
                           2
                327,250,000.                                   327,250,000.                   219,529,973.75
意兰服装
                          00
                61,792,473.6                                   61,792,473.6                    32,874,695.21
威海百货
                           0
营口地产        8,918,332.53                                   8,918,332.53
威海进出        7,000,000.00                                   7,000,000.00
口
                10,000,000.0                                   10,000,000.0
新乡百货
                           0
南阳地产        5,000,000.00                                   5,000,000.00
                                 1,800,00                      1,800,000.00
羊绒时装
                                     0.00
                                 38,000,0                      38,000,000.0
烟台地产
                                    00.00
                2,752,396,50     53,065,0     24,900,000.      2,780,561,50                   374,259,132.11
  合计
                        0.07        00.00              00              0.07
     (2) 对联营、合营企业投资
     √适用 □不适用
                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                    本期增减变动
                                            权益                      宣告
                                                                                                       减值
                                            法下    其他              发放
         投资     期初                                       其他             计提              期末   准备
                         追加     减少      确认    综合              现金
         单位     余额                                       权益             减值     其他     余额   期末
                         投资     投资      的投    收益              股利
                                                             变动             准备                     余额
                                            资损    调整              或利
                                              益                      润
     一、合营企业
     小计
     二、联营企业
     大商    13,66                          -924,                                              12,74
     锦华    9,662                          611.7                                              5,050
               .30                              1                                                .59
     茶业    7,326                          -333,                                              6,993
     公司    ,502.                          286.7                                              ,215.
                22                              6
     报关    293,6                          -5,89                                              287,7
     行      21.86                           1.33                                              30.53
     贝莱                1,500              -359,                                              1,140
     德啤                ,000.              087.9                                              ,912.
     酒                     00                  1
     小计    21,28       1,500              -1,62                                              21,16
             9,786       ,000.              2,877                                              6,908
               .38          00                .71                                                .67
                                                       216 / 219
                                         2017 年年度报告
          21,28    1,500         -1,62                                             21,16
合计      9,786    ,000.         2,877                                             6,908
            .38       00           .71                                               .67
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                              本期发生额                                上期发生额
   项目
                        收入               成本                   收入             成本
主营业务          4,316,047,133.71   3,698,697,303.31       4,333,667,932.88 3,712,153,027.14
其他业务            519,089,401.97         495,387.01         544,012,556.09       724,904.45
    合计          4,835,136,535.68   3,699,192,690.32       4,877,680,488.97 3,712,877,931.59
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                项目                               本期发生额             上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                       1,233,111,986.44         894,840,405.63
权益法核算的长期股权投资收益                          -1,622,877.71            -279,607.16
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
委托理财收益                                          56,697,488.55               25,379,327.54
                合计                               1,288,186,597.28              919,940,126.01
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                项目                                    金额                       说明
非流动资产处置损益                                          66,488.16
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密                       5,042,536.13
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
                                            217 / 219
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受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益                                       15,993,330.73
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出               15,409,595.14
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                       -8,350,635.98
少数股东权益影响额                                 -2,527,760.58
                合计                               25,633,553.60
    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损
益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                             加权平均净资产                          每股收益
       报告期利润
                               收益率（%）            基本每股收益              稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净               12.05                     2.98                      2.98
                                       218 / 219
                                   2017 年年度报告
利润
扣除非经常性损益后归属于              11.70                     2.90                  2.90
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
                            第十二节 备查文件目录
                      载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（主管会计）
       备查文件目录
                      签名和盖章的会计报表。
                      载有大华会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章
       备查文件目录
                      的审计报告原件。
                      报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
       备查文件目录
                      公告的原件。
                                                                              董事长：牛钢
                                                     董事会批准报送日期：2018 年 4 月 25 日
修订信息
□适用 √不适用
                                      219 / 219