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成交额:0成交量:0买入价:0.000卖出价:0.000
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京投发展2019年年度报告 下载公告
公告日期:2020-04-10

公司代码:600683 公司简称:京投发展

京投发展股份有限公司

2019年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 未出席董事情况

未出席董事职务未出席董事姓名未出席董事的原因说明被委托人姓名
董事邱中伟工作原因高一轩

三、 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人魏怡、主管会计工作负责人贾卫平及会计机构负责人(会计主管人员)谢雪林声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)审计,本公司2019年度归属于上市公司股东的净利润76,809,924.92元。公司目前项目建设资金需求量较大,为进一步提高公司市场风险应对能力,保障公司可持续发展及中长期发展战略的顺利实施,本报告期不进行利润分配,留存未分配利润用于项目后续建设投入;本年度不进行资本公积转增股本。本预案尚须提交公司股东大会审议批准。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

公司2019年年度报告涉及的未来计划等陈述不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述了存在的风险事项,敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”中“三、公司关于公司未来发展的讨论与分析-(四)可能面对的风险”部分的相关内容。

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 9

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 11

第五节 重要事项 ...... 25

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 47

第七节 优先股相关情况 ...... 51

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 52

第九节 公司治理 ...... 60

第十节 公司债券相关情况 ...... 63

第十一节 财务报告 ...... 69

第十二节 备查文件目录 ...... 197

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
中国证监会中国证券监督管理委员会
上交所上海证券交易所
本公司、我公司、公司、京投发展京投发展股份有限公司
公司法中华人民共和国公司法
公司章程京投发展股份有限公司章程
京投公司北京市基础设施投资有限公司
中国银泰中国银泰投资有限公司
证券登记公司中国证券登记结算有限责任公司
京投置地北京京投置地房地产有限公司
京投阳光北京京投阳光房地产开发有限公司
北京万科北京万科企业有限公司
基石基金北京基石创业投资基金(有限合伙)
基石仲盈北京基石仲盈创业投资中心(有限合伙)
信安创投北京基石信安创业投资有限公司
基石连盈保定基石连盈创业投资基金中心(有限合伙)
上海礼兴上海礼兴酒店有限公司
上海礼仕上海礼仕酒店有限公司
无锡嘉仁无锡嘉仁花园酒店管理有限公司
无锡惠澄无锡惠澄实业发展有限公司
潭柘投资北京潭柘投资发展有限公司
宁波华联宁波华联房地产开发有限公司
外贸公司宁波银泰对外经济贸易有限公司
京投万科北京京投万科房地产开发有限公司
京投银泰置业北京京投银泰置业有限公司
兴业置业北京京投兴业置业有限公司
尚德置业北京京投银泰尚德置业有限公司
灜德置业北京京投灜德置业有限公司
兴平置业北京京投兴平置业有限公司
京投兴檀北京京投兴檀房地产有限公司
京投丰德北京京投丰德房地产有限公司
京投兴海北京京投兴海房地产有限公司
潭柘兴业北京潭柘兴业房地产开发有限公司
鄂尔多斯项目公司鄂尔多斯市京投银泰房地产开发有限责任公司
阳光人寿阳光人寿保险股份有限公司
阳光财险阳光财产保险股份有限公司
元、万元、亿元人民币元、人民币万元、人民币亿元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称京投发展股份有限公司
公司的中文简称京投发展
公司的外文名称METRO LAND CORPORATION LTD.
公司的外文名称缩写MTL
公司的法定代表人魏怡

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名贾卫平朱琳
联系地址北京市朝阳区建国门外大街2号银泰中心C座17层北京市朝阳区建国门外大街2号银泰中心C座17层
电话010-65636622010-65636620
传真010-85172628010-85172628
电子信箱ir@600683.comir@600683.com

三、 基本情况简介

公司注册地址宁波市海曙中山东路238号
公司注册地址的邮政编码315000
公司办公地址北京市朝阳区建国门外大街2号银泰中心C座17层
公司办公地址的邮政编码100022
公司网址www.600683.com
电子信箱ir@600683.com

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称中国证券报、上海证券报、证券日报、证券时报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点公司董事会办公室

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所京投发展600683京投银泰

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所(境内)名称天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和A-5区域
签字会计师姓名周百鸣、申旭

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据2019年2018年本期比上年同期增减(%)2017年
营业收入4,327,692,677.727,974,908,473.92-45.736,217,396,048.74
归属于上市公司股东的净利润76,809,924.92357,859,772.94-78.54321,746,980.27
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润39,862,147.82289,812,525.54-86.25293,609,155.86
经营活动产生的现金流量净额-7,241,802,983.40146,512,514.89-5,042.79-186,599,419.87
2019年末2018年末本期末比上年同期末增减(%)2017年末
归属于上市公司股东的净资产2,687,037,543.472,563,225,128.124.832,351,382,874.58
总资产46,192,720,564.7631,867,582,579.2244.9527,863,471,414.04

(二) 主要财务指标

主要财务指标2019年2018年本期比上年同期增减(%)2017年
基本每股收益(元/股)0.100.48-79.170.43
稀释每股收益(元/股)0.100.48-79.170.43
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.050.39-87.180.40
加权平均净资产收益率(%)2.8914.72减少11.83个百分点14.29
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)1.5011.92减少10.42个百分点13.04

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

为保证财务数据的可比性,不高估本期加权平均净资产收益率,其计算所使用的上年末归属于上市公司股东的净资产为经执行新金融工具准则调整年初数之后的2019年1月1日余额,而非2018年12月31日余额。公司房地产销售达到结转收入条件的较上年同期减少,导致公司整体经营业绩下降;公司年初分别以37.20亿元和63.00亿元获得了北京市丰台区花乡郭公庄村1518-L01等地块[地铁九号线郭公庄车辆段项目(三期)土地一级开发项目B地块]二类居住、综合性商业金融服务业及基础教育用地国有建设用地使用权和北京市海淀区地铁16号线北安河车辆段综合利用项目HD00-0700-0001、0002、0003、0004地块A334托幼用地、F3其他类多功能用地、R2二类居住用地国有建设用地使用权,共支付地价款100.20亿元,公司经营活动现金流净流出较大。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的

净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明:

□适用 √不适用

九、 2019年分季度主要财务数据

单位:元 币种:人民币

第一季度(1-3月份)第二季度(4-6月份)第三季度(7-9月份)第四季度(10-12月份)
营业收入882,392,090.76292,509,604.64126,404,329.263,026,386,653.06
归属于上市公司股东的净利润52,677,254.5036,948,120.44-114,343,174.20101,527,724.18
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润47,415,716.9128,434,913.83-120,047,558.5484,059,075.62
经营活动产生的现金流量净额-472,819,561.24-9,090,182,111.561,150,413,397.321,170,785,292.08

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目2019年金额附注(如适用)2018年金额2017年金额
非流动资产处置损益-1,064.8562,296,131.98681,442.34
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外1,980,965.73709,488.005,610,849.89
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费17,682,707.37收取和谐置业股权转让和债务清偿款资金占用利息
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益3,002,365.82/
对外委托贷款取得的损益30,004,924.50收取参股公司上海礼仕委托贷款利息27,287,559.5330,780,149.31
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-4,090,406.12389,294.68539,437.10
其他符合非经常性损益定义的损益项目403,739.62
少数股东权益影响额210,353.0535,391.76-71,084.56
所得税影响额-12,245,808.02-22,670,618.55-9,402,969.67
合计36,947,777.1068,047,247.4028,137,824.41

十一、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
委托理财811,450,000.00110,935,286.08-700,514,713.923,002,365.82
其他权益工具投资437,075,546.33535,362,300.6598,286,754.32
合计1,248,525,546.33646,297,586.73-602,227,959.603,002,365.82

说明:1.公司购买理财产品的资金来源均为自有资金。

2.本报告期内,其他权益工具投资收回投资款7,321.84万元,新增投资3,000.00万元,公允价值变动14,150.51万元。

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

公司主营业务为房地产开发、经营及租赁,经营模式主要是通过对获取的项目地块进行专业化的规划、设计、建设、营销以获取物业销售收益,此外,持有少量经营性物业用于出租以获取租赁收益。公司房地产项目开发分自主开发和合作开发,除无锡公园悦府、密云锦悦府项目外,其它均为合作开发,合作方有公司大股东京投公司、北京万科、无锡地铁、中铁四局等。公司开发的项目多数位于北京地区,项目类型以住宅及商业配套为主,以轨道物业系列和城镇景观开发系列为特色,公司深挖客户研究,以客户思维逻辑践行TOD智慧生态圈理念,持续打造轨道物业开发核心竞争力。本报告期,公司房地产销售收入占营业收入总额的96.38%。2019年中央层面仍坚持“稳字当头”,从两会的“防止房市大起大落”到政治局会议“不将房地产作为短期刺激经济的手段”,再到新华社“坚守房住不炒底线”,整体政策的主基调未发生根本改变。地方充分贯彻一城一策、城市主体责任的长效机制,调控政策有收有放。作为全国标杆城市,2019 年北京楼市“房住不炒”延续,政策具体以落实长效机制、精准调控、规范市场、人才政策及灵活调整五个维度,对北京楼市实施多维灌溉,拥有规范化及灵活精准的特点。随着全国轨道交通的大发展及相关城市出台支持轨交车辆基地土地综合开发的政策,可开发利用的车辆段基地不断增多,公司所在轨道物业开发细分领域迎来新的发展机遇。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

√适用 □不适用

报告期内,公司存货期末余额334.42亿元,较期初增加了123.06亿元,增幅58.22%。主要系公司年初分别以37.20亿元和63.00亿元获得了北京市丰台区花乡郭公庄村1518-L01等地块[地铁九号线郭公庄车辆段项目(三期)土地一级开发项目B地块]二类居住、综合性商业金融服务业及基础教育用地国有建设用地使用权和北京市海淀区地铁16号线北安河车辆段综合利用项目HD00-0700-0001、0002、0003、0004地块A334托幼用地、F3其他类多功能用地、R2二类居住用地国有建设用地使用权。

报告期内,公司其他非流动资产期末余额68.90亿元,较期初增加了29.98亿元,增幅77.04%。2019年12月18日,公司与无锡地铁集团有限公司、中铁四局集团有限公司组成的联合体,以人民币85.00亿元价格获得了无锡市锡国土(经)2019-54XDG-2019-53号地块、锡国土(经)2019-55XDG-2019-54号地块及锡国土(经)2019-56XDG-2019-55号地块的国有建设用地使用权,以上三方共同成立无锡望愉地铁生态置业有限公司负责该项目开发建设,本公司持股比例50%,公司以借款方式支付该项目公司29.89亿元用于支付地价款。

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1、依托股东支持和团队经验,轨道交通物业综合开发核心优势持续累积

公司在轨道交通车辆段基地物业开发过程中,秉持“匠心品质、坚韧专注、持续进取”的精神,践行“TOD智慧生态圈”商业逻辑,不断推进技术创新与进步,夯实轨道交通物业综合开发能力,报告期内,公司下属子公司新获 “一种用于地铁车辆段库内线的钢轨减振扣件”发明专利和“一种建筑物组合减振系统”实用新型专利,凭借自有知识产权专利技术等条件,获得了中关村高新技术企业认定,并与多家科研供应单位签订合作协议。

2、秉持“植根北京,茂盛全国”发展理念,轨道交通物业项目资源有效补充

报告期内,公司签约销售额及营业收入主要来源于北京地区的项目,北京地区的营业收入占营业收入总额的96.92%。公司持续在北京区域获取轨道交通物业土地储备,以联合体形式成功获取北京市丰台区地铁九号线郭公庄车辆段项目(三期)和海淀区地铁16号线北安河车辆段综合利用项目两个地块,进一步夯实公司在北京轨交车辆基地细分市场的地位。此外,公司在报告期内成功竞得无锡具区路中瑞生态城地铁TOD综合示范项目用地,成为公司“植根北京、茂盛全国”战略发展目标落地的首个项目。报告期内,公司持续与具有轨交车辆基地项目的重点城市地铁公司进行业务接洽,取得阶段性进展。

3、展现TOD专业开发形象,公司品牌知名度不断提升

报告期内,通过专业能力展现、品牌造势、主动出击等方式拓展轨交车辆基地一体化开发项目,公司“TOD智慧生态圈”开发理念在业内广泛传播的同时,实现了5个方面的进化升级。报告期内公司参与“2019北京国际城市轨道交通展览会暨高峰论坛?京投发展TOD创新论坛”、“2019中国房地产业战略峰会”和“2019中国上市房企百强峰会”等,发布公司2019年年报图解及相关宣传报道,完成“TOD智慧生态圈进化论”对外传播。全联房地产商会成立TOD分会,京投发展任会长企业。京投发展TOD专业开发商的形象和口碑传播愈加为业内所熟知。

4、持续夯实管理,公司规范治理再上台阶

报告期内,公司全面梳理各项管理制度,全面启动第三次内控优化工作,进行风险识别及风险评估,通过内控升级优化,梳理诊断,找寻问题,夯实管理,提升内控管理水平,增强经营风险防控能力,创建良好有效的管控环境,保障公司持续、快速、健康发展。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

(一)宏观市场环境

2019年中央再次重申“房住不炒”的基调,各地因城施策取得积极效果,行业运营制度更趋完善,一定程度上保障了市场的整体稳定,纵观全年政策风向呈现年初平稳,年中加码再到年末平稳预期,在严厉的调控背景下,各线城市之间房价走势不一,一线城市小幅提速,二、三线城市则增幅收窄,在因城市施策的背景下,各地楼市微调不断,“三稳”的思路明确纳入了长效管理调控机制。据国家统计局数据显示,2019年房地产开发企业房屋施工面积893821万平方米,比上年增长8.7%,其中,住宅施工面积627673万平方米,增长10.1%。房屋新开工面积227154万平方米,增长8.5%,其中,住宅新开工面积167463万平方米,增长9.2%。房屋竣工面积95942万平方米,增长2.6%,其中,住宅竣工面积68011万平方米,增长3.0%。据国家统计局数据显示,2019年,商品房销售面积171558万平方米,比上年下降0.1%,其中,住宅销售面积增长1.5%,办公楼销售面积下降14.7%,商业营业用房销售面积下降15.0%。商品房销售额159725亿元,增长6.5%,其中,住宅销售额增长10.3%,办公楼销售额下降15.1%,商业营业用房销售额下降16.5%。

据CRIC研究中心数据显示,2019年度北京土地市场节奏较缓,供求齐跌,溢价走低,房企拿地谨慎,2019年北京累计成交宅地50宗,其中不限价地块14宗,共有产权房14宗,限竞房21宗,自持地块1宗。50宗地块成交总规划建面642万㎡,环比上涨2.76%,总金额1495亿,环比上涨1.89%。

数据来源:CRIC。成交宅地包括:纯住宅用地、商住用地和综合用地

据CRIC研究中心数据显示,2019年北京市商品住宅成交面积683万平方米,环比上涨65.7%;商品住宅成交金额3240亿元,同比上涨60.8%。

数据来源:CRIC。商品住宅包含:普通住宅、别墅、酒店式公寓,但不包含政策性用房

(二)公司经营情况

报告期内,在楼市“房住不炒”的基调和市场整体低位调整、平缓趋稳的大背景下,公司持续践行“植根北京、茂盛全国”的发展战略,完成“TOD智慧生态圈”开发理念的进化升级,积极补充优质土地资源、加大销售去化力度、深入挖掘客研客服工作、持续夯实基础管理工作,全力推进各项经营计划目标的达成。

公司存货主要包括北京地区轨道物业项目、檀香府、璟悦府、锦悦府、无锡公园悦府和无锡轨道物业项目。报告期内,公司继续对无实际经营业务或经营状况不佳的非主业类子公司进行整合压减,不断优化资产结构,资产质量良好。

报告期内,公司积极拓展优质土地资源,于2019年1月以联合体形式成功获取了北京市丰台区地铁九号线郭公庄车辆段项目(三期)和海淀区地铁16号线北安河车辆段综合利用项目两个地块,有利于进一步夯实公司在北京轨交车辆基地细分市场的地位。同时,公司于2019年12月成功竞得无锡具区路中瑞生态城地铁TOD综合示范项目用地,实现公司“植根北京、茂盛全国”战略发展在外地的首次落位。

公司各项目全年共实现签约销售额约65.42亿元。各项目具体进度:(1)西华府项目:落地区2栋商业办公楼竣工验收;(2)琨御府项目:落地区14号楼首二层商业部分完成交付,16号楼4-5层精装交付,铁路公园完工并开放;(3)北京公园悦府项目:2栋商业办公获取开工证,B11#住宅楼提前完成竣工交付,实现利润结转,2019年商品房普宅销售情况位列北京市第二,昌平区第一;(4)檀香府项目:13栋住宅楼完成竣工交付,幼儿园竣工备案,部分楼栋主体结构封顶;(5)璟悦府项目:10栋住宅楼和2栋商业办公楼竣工验收,配套小学竣工移交;2019年网签套数位列平谷区第一名;(6)锦悦府项目:项目现场已全面进入地上主体结构施工阶段,部分楼栋已封顶;(7)无锡公园悦府项目:二期一区进行工程施工建设;(8)潭柘寺镇D地块项目规划方案设计已报审;(9)三河燕郊项目:已经获取建设工程规划许可证(10)臻御府项目:

一期已获取施工证;(11)北安河项目:已获上盖区部分住宅楼栋施工证;(12)无锡具区路项目:启动各项前期手续。

(三)财务状况分析

报告期内,公司实现净利润46,025.23万元,净利率10.64%;归属于上市公司股东净利润7,680.99万元,与上年同期相比减少78.54%;2019年度公司实现营业收入总额432,769.27万元,同比减少45.73%,本报告期公司的利润主要来源于房地产项目结转产生的收益。公司营业收入中房地产销售结转实现收入417,100.71万元,较上年同期减少364,353.07万元,减幅46.63%;物业租赁收入3,759.94万元,与上年同期相比增加1,284.56万元;进出口业务收入9,523.64万元,与上年同期相比减少1,598.79万元;服务及其他收入2,373.29万元。报告期内,公司三项费用总计59,466.31万元,较上年同期增加12,737.45万元,增幅27.26%;其中管理费用19,457.46万元,较上年同期减少109.62万元,变化不大,管理费用基本属于约束性固定成本。销售费用16,251.32万元,较上年同期增加4,276.16万元,增幅35.71%,主要系本期广告宣传及推广费较上年同期大幅增加。2019年1月1日起公司执行新金融工具准则,将原列报在财务费用中的委托贷款利息收入4,003.67万元调整至投资收益列报,调整后财务费用金额为23,757.53万元,剔除会计政策变更报表列报的影响,公司2019年度实际财务费用金额为19,753.86万元,较上年同期增加4,567.24 万元,增幅30.07%,主要系费用化利息支出增加。

本报告期末,公司资产总额4,619,272.06万元,较期初增加1,432,513.80万元,增幅44.95%,资产总额中存货期末余额3,344,208.83万元,占资产总额的72.40%,较期初增加1,230,612.24万元,增幅58.22%,公司存货主要包括轨道物业项目以及其他景观物业项目,资产状况良好。

负债总额4,205,669.04万元,较上年末增加了1,480,448.58万元,增幅54.32%。随着公司规模不断扩大,项目开发速度不断加快,公司各项目持续预售并实现结转,资金快速回笼,负债总额中预收账款期末余额371,355.72万元,占负债总额8.83%,预收账款较期初增加175,356.00万元,增幅89.47%;本报告期末公司有息负债总计3,163,074.59万元,占负债总额75.21%,2019年度公司各类借款净增加1,082,557.84万元,增幅52.03%,其中公司控股股东借款期末余额2,622,090.00万元,占负债总额62.35%,占有息负债的82.90%。公司各项目预售资金将继续快速回笼,且公司整体资产质量良好,经营风险可控,公司有能力偿还到期各项款项。2019年12月31日公司资产负债率91.05%,与年初相比增加5.53个百分点,公司处于扩张期,规模进一步

扩大,资产与负债同时增加。2019年末公司借款综合资金成本与上年同期基本持平,借款综合资金成本7.85%,较上年同期7.84%增加0.01个百分点。

本报告期末,归属于上市公司股东的净资产268,703.75万元,较上年末增加12,381.24万元,增加系公司其他综合收益增加所致。报告期归属于上市公司股东净利润7,680.99万元,公司2018年度每10股派发现金红利2元,发放现金红利总额14,815.55万元,分红事项已于2019年5月实施完毕。本报告期,公司经营活动现金流量净额净流出为724,180.30万元,经营活动现金流量净额净流出较上年同期增加738,831.55万元,主要系本报告期公司新获取土地资源支付地价款所致,公司2019年度支付购买商品接受劳务支付的现金1,183,921.65万元。公司投资活动现金流量净额净流出为215,971.14万元,净流出主要系公司本报告期投资无锡轨道物业项目支付地价款。公司筹资活动现金流量净额净流入为838,070.44万元,筹资活动净流入较上年同期增加612,148.74万元,增加主要系公司规模扩大,本期融资总额较上年同期增加。

二、报告期内主要经营情况

详见本节“一、经营情况讨论与分析”部分。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入4,327,692,677.727,974,908,473.92-45.73
营业成本2,957,538,310.455,385,241,138.72-45.08
税金及附加128,910,040.13925,387,422.02-86.07
销售费用162,513,162.64119,751,578.2635.71
管理费用194,574,640.23195,670,820.00-0.56
财务费用237,575,256.61151,866,154.7556.44
经营活动产生的现金流量净额-7,241,802,983.40146,512,514.89-5,042.79
投资活动产生的现金流量净额-2,159,711,386.89-382,397,208.10不适用
筹资活动产生的现金流量净额8,380,704,411.672,259,216,976.47270.96

注:报告期内,税金及附加12,891.00万元,较上年同期减少79,647.74万元,减幅86.07%,主要系本期收入结转较上年同期大幅减少且个别项目进行土增税预清算调整土增税影响。其他利润表及现金流量表相关科目变动分析详见下文。

2. 收入和成本分析

√适用 □不适用

报告期内,公司房地产销售达到结转收入条件的较上年同期减少,收入成本同比减少。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
房地产行业4,208,606,533.902,844,575,706.4632.41-46.31-45.91减少0.51个百分点
进出口贸易95,236,412.4393,361,426.861.97-14.37-14.38增加0.01个百分点
服务及其他23,732,903.5719,538,868.0217.67-1.5311.37减少9.54个百分点
合计4,327,575,849.902,957,476,001.3431.66-45.73-45.08减少0.81个百分点
主营业务分产品情况
分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
房产销售4,171,007,142.552,829,052,899.3732.17-46.63-46.09减少0.68个百分点
物业租赁37,599,391.3515,522,807.0958.7251.8938.33增加4.05个百分点
进出口贸易95,236,412.4393,361,426.861.97-14.37-14.38增加0.01个百分点
服务及其他23,732,903.5719,538,868.0217.67-1.5311.37减少9.54个百分点
合计4,327,575,849.902,957,476,001.3431.66-45.73-45.08减少0.81个百分点
主营业务分地区情况
分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
北京4,194,539,399.982,840,731,788.4032.28-45.43-44.82减少0.75个百分点
宁波132,439,307.04116,744,212.9411.85-7.08-10.12增加2.98个百分点
无锡597,142.88100.00-99.59-100.00增加73.84个百分点
合计4,327,575,849.902,957,476,001.3431.66-45.73-45.08减少0.81个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明房地产行业收入成本同比减少主要系房产销售达到结转交付条件的较上年同期减少。物业租赁业务收入成本较上年同期增加主要系开发产品转投资性房地产对外出租。

(2). 产销量情况分析表

□适用 √不适用

(3). 成本分析表

单位:元

分行业情况
分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况说明
房地产行业土地成本1,156,192,023.0639.101,876,131,940.7534.85-38.37
房地产行业建安成本及其他1,672,860,876.3156.563,371,302,064.6562.60-50.38
房地产行业折旧及其他15,522,807.090.5211,221,965.910.2138.33
进出口贸易出口成本93,361,426.863.16109,041,373.812.02-14.38
服务及其他人工成本9,429,846.100.3210,840,907.360.20-13.02
服务及其他其他成本9,509,021.920.326,102,886.240.1155.81
服务及其他折旧及摊销600,000.000.02600,000.000.010.00
合 计2,957,476,001.34100.005,385,241,138.72100.00-45.08
分产品情况
分产品成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况说明
房产销售土地成本1,156,192,023.0639.101,876,131,940.7534.85-38.37
房产销售建安成本及其他1,672,860,876.3156.563,371,302,064.6562.60-50.38
物业租赁折旧及其他15,522,807.090.5211,221,965.910.2138.33
进出口贸易出口成本93,361,426.863.16109,041,373.812.02-14.38
服务及其他人工成本9,429,846.100.3210,840,907.360.20-13.02
服务及其他其他成本9,509,021.920.326,102,886.240.1155.81
服务及其他折旧及摊销600,000.000.02600,000.000.010.00
合 计2,957,476,001.34100.005,385,241,138.72100.00-45.08

成本分析其他情况说明房地产行业营业成本同比减少主要系房产销售达到结转交付条件的较上年同期减少。物业租赁成本较上年同期增加主要系开发产品转投资性房地产对外出租,投资性房地产摊销增加。

(4). 主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额57,948.81万元,占年度销售总额13.39%。前五名供应商采购额4,629.36万元,占年度采购总额(不包括房地产业务) 49.59%。

3. 费用

√适用 □不适用

(1)管理费用19,457.46万元,较上年同期减少109.62万元,减幅0.56%,公司在规模不断扩大的情况下,有效的控制了费用的增长;

(2)销售费用16,251.32万元,较上年同期增加4,276.16万元,增幅35.71%,主要系本报告期内开盘项目增加,广告宣传及推广费较前期大幅增加;

(3)财务费用23,757.53万元,2019年1月1日起公司执行新金融工具准则,将原列报在财务费用中的委托贷款利息收入4,003.67万元调整至投资收益列报,调整后财务费用金额为23,757.53万元。剔除会计政策变更报表列报的影响,公司2019年度实际财务费用金额为19,753.86万元,较上年同期增加4,567.24万元,增幅30.07%,主要系费用化利息支出增加。

4. 研发投入

(1). 研发投入情况表

□适用 √不适用

(2). 情况说明

□适用 √不适用

5. 现金流

√适用 □不适用

报告期内,公司经营活动现金流量净额为净流出724,180.30万元,较上年同期增加738,831.55万元,主要系本报告期公司新获取土地资源支付地价款所致。公司投资活动现金流量净额为净流出215,971.14万元,主要系公司本报告期投资无锡轨道物业项目支付地价款。公司筹资活动现金流量净额为净流入838,070.44万元,较上年同期增加612,148.74万元,主要系公司本报告期融资总额较上年同期增加。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
货币资金2,087,332,108.464.523,108,038,425.609.75-32.84经营活动支出较大
其他应收款226,531,332.460.49325,951,199.891.02-30.50本期收回股权债权款
存货33,442,088,274.1472.4021,135,965,863.3166.3258.22获取新项目地块
其他流动资产236,116,956.340.511,242,045,068.603.90-80.99主要系理财产品赎回
递延所得税资产865,447,664.551.87624,308,320.461.9638.63存货计税基础及可弥补亏损形成可抵扣暂时性差异增加
其他非流动资产6,890,449,421.3214.923,891,974,803.9912.2177.04主要系支付无锡新项目地价款
应付账款3,170,224,949.886.861,898,622,157.835.9666.98项目竣备暂估工程
款增加
预收款项3,713,557,158.608.041,959,997,219.306.1589.47项目开盘预售增加
其他应付款1,868,844,930.734.05855,948,982.922.69118.34项目公司分红应付股利
应付股利1,407,629,762.783.05402,639,762.781.26249.60主要系琨御府项目分红少数股东股利
一年内到期的非流动负债10,472,110,576.2722.673,215,237,960.0010.09225.70长期借款重分类至一年内到期
应付债券3,986,738,413.988.631,991,714,203.816.25100.17公司拓展规模借款增加
长期应付款171,049,386.560.375,428,963.130.023,050.68售后回租业务
递延所得税负债423,149,277.870.92237,264,925.250.7478.34应纳税暂时性差异增加
其他综合收益200,623,144.310.432,138,000.000.019,283.68会计政策变更
盈余公积198,311,599.480.43130,685,199.340.4151.75提取盈余公积

其他说明

(1)公司营运能力指标分析:

存货周转率:

存货周转率(次)=营业成本/平均存货平均存货=(年初存货+年末存货)/2

单位:万元
指标2019年度2018年度
平均存货余额2,728,902.712,082,119.96
营业成本295,753.83538,524.11
存货周转率(次)0.110.26

流动资产周转率:

流动资产周转率(次)=营业收入/平均流动资产总额平均流动资产总额=(流动资产年初数+流动资产年末数)/2

单位:万元
指标2019年度2018年度
平均流动资产总额3,160,703.532,461,413.36
营业收入432,769.27797,490.85
流动资产周转率(次)0.140.32

(2)公司偿债能力财务指标分析详见:第十节公司债券相关情况八、截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标。

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

截至报告期末,公司受限资产合计为655,786.45万元,其中存货抵押总额为633,207.39万元,固定资产抵押账面价值为2,874.41万元,投资性房地产抵押账面价值为10,694.65万元,长期股权投资质押总额为9,010.00万元。详见附注七、79所有权或使用权受到限制的资产。

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

详见本节“一、经营情况讨论与分析”部分。

房地产行业经营性信息分析

1. 报告期内房地产储备情况

√适用 □不适用

序号持有待开发土地的区域持有待开发土地的面积(平方米)一级土地整理面积(平方米)规划计容建筑面积(平方米)是/否涉及合作开发项目合作开发项目涉及的面积(平方米)合作开发项目的权益占比(%)
1北京市门头沟区潭柘寺镇180,8510238,650238,65040
2三河市燕郊镇国家高新技术产业开发区50,0000150,000150,00085
3无锡市经开区376,3910655,713926,23350

2. 报告期内房地产开发投资情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

序号地区项目经营业态在建项目/新开工项目/竣工项目项目用地面积(平方米)项目规划计容建筑面积(平方米)总建筑面积(平方米)在建建筑面积(平方米)已竣工面积(平方米)总投资额报告期实际投资额
1北京市丰台区花乡郭公庄村臻御府普通住宅、商业及配套新开工项目56,737162,338240,76045,4400660,882414,204
2北京市海淀区苏家坨镇北安河项目普通住宅、商业、办公及配套新开工项目239,378302,600368,72055,37201,057,711696,966
3北京市昌平区公园悦府普通住宅、保障房、商业、办公及配套在建项目301,751516,351627,910124,074475,5621,160,75387,518
4北京市海淀区琨御府普通住宅、保障房、商业、办公及配套竣工项目159,082329,900394,9680394,9681,005,72625,082
5北京市丰台区西华府项目普通住宅、保障房、办公、商业及配套竣工项目233,209629,170664,7690664,769843,61915,494
6北京市门头沟区檀香府洋房、别墅、保障房、商业及配套在建项目236,155279,748451,696144,531175,765937,30990,267
7北京市平谷区璟悦府办公、商业、住宅及配套在建项目89,153179,629242,039133,939108,100370,40455,356
8北京市密云区锦悦府普通住宅及配套在建项目63,574127,149237,976237,9760389,83750,503
9无锡惠山区无锡公园悦府普通住宅、洋房、别墅及配套在建项目241,639337,183480,198408,89371,305280,33837,024
10北京房山区金域公园普通住宅竣工项目27,52855,05669,637069,637110,0000
11北京房山区新里程普通住宅、保障房竣工项目77,834147,732176,5690176,569207,2360
合计1,726,0403,066,8563,955,2421,150,2252,136,6757,023,8151,472,414

注:a、表格中所有面积、金额数据,均为项目全口径面积、金额。

b、公司参股的鄂尔多斯泰悦府项目目前处于停工状态。c、无锡公园悦府为该项目的二期名称,表格中数据为整个项目数据,含一期鸿墅。d、无锡经开区项目尚未取得规划方案审批文件,规划计容面积为目前最新版方案指标。

3. 报告期内房地产销售情况

√适用 □不适用

序号地区项目经营业态可供出售面积(平方米)已预售面积(平方米)
1北京市昌平区公园悦府普通住宅、保障房、商业、办公及配套134,22451,322
2北京市海淀区琨御府普通住宅、保障房、商业、办公及配套44,6279,935
3北京市丰台区西华府普通住宅、保障房、办公、商业及配套70,533183
4北京市门头沟区檀香府洋房、别墅、保障房商业及配套72,1524,326
5北京市平谷区璟悦府办公、商业、住宅及配套62,47024,007
6北京市密云区锦悦府普通住宅及配套109,36426,334
7无锡惠山区无锡公园悦府普通住宅、洋房、别墅及配套186,272115,848
8北京市房山区金域公园普通住宅13692
9北京市房山区新里程普通住宅、保障房1,461449
合计681,239232,496

注:①可供出售面积=已取预售证面积-2018年底累计已销售面积

②已预售面积为2019年1-12月份签约销售面积数据

③无锡公园悦府为该项目的二期名称,表格中数据为整个项目数据,含一期鸿墅。报告期内,公司共计实现销售金额654,249万元,销售面积232,496平方米。

4. 报告期内房地产出租情况

□适用 √不适用

5. 报告期内公司财务融资情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

期末融资总额整体平均融资成本(%)利息资本化金额
3,163,074.597.85186,559.22
单位:万元 币种:人民币
期末融资总额3,163,074.59
其中:银行贷款115,748.71
关联方借款2,622,090.00
公司债券及中期票据398,673.84
其他26,562.04
债务融资加权平均成本(%)7.85
最高项目融资成本(%)8.66
利息资本化金额186,559.22
利息资本化率(%)8.12

公司期末融资总额3,163,074.59万元。加权平均融资成本年化利率为7.85%,其中,房地产业务融资余额3,140,574.59万元,房地产项目利息资本化率8.12%,其中最低项目融资利率5.73%,最高项目融资年化利率8.66%,利息资本化金额为186,559.22万元。

公司主要通过股东借款、发行公司债券及项目公司向金融机构融资等方式筹措项目投资资金。

(1)2015年4月7日、4月29日,公司八届三十三次董事会、2014年度股东大会审议通过了《关于公司与北京市基础设施投资有限公司合作投资房地产项目暨关联交易的议案》;2017年4月19日、5月11日,公司九届二十次董事会、2016年度股东大会审议通过了《关于公司拟向

控股股东申请借款暨关联交易的议案》;2018年3月19日、4月10日,公司九届二十九次董事会、2017年度股东大会审议通过了《关于公司与北京市基础设施投资有限公司合作投资房地产项目暨关联交易的议案》;2018年3月19日、4月10日,公司九届二十九次董事会、2017年度股东大会审议通过了《关于公司拟向控股股东申请借款暨关联交易的议案》;由京投公司以不超过12%的年利率向公司提供借款,用于合作开发项目及补充公司流动资金,具体利率由双方参照市场利率协商确定。

(2)2018年9月20日非公开发行公司债券(18京发01)200,000.00万元,募集资金扣除发行费用后全部用于偿还公司债务。

(3)2019年3月14日公开发行公司债券(19京发G1)100,000.00万元,募集资金扣除发行费用后全部用于偿还公司债务。

(4)2019年7月17日公开发行公司债券(19京发G2)50,000.00万元,募集资金扣除发行费用后全部用于偿还公司债务。

(5)2019年8月28日公司发行了2019年度第一期中期票据(19京投发展MTN001)50,000.00万元,募集资金扣除发行费用后全部用于偿还公司债务。

(6)项目公司按项目取证进度向金融机构申报房地产开发建设贷款。

6. 其他说明

□适用 √不适用

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

报告期内投资额(万元)10,770.00
投资额增减变动数(万元)4,420.00
上年同期投资额(万元)6,350.00
投资额增减幅度(%)69.61

(1) 重大的股权投资

√适用 □不适用

被投资单位名称主要经营活动占被投资公司权益的比例(%)备注金额(万元)
保定基石连盈创业投资基金中心(有限合伙)投资管理咨询15.97其他权益工具投资3,000.00
北京京投丰德房地产有限公司房地产开发与经营70.00新设成立1,400.00
北京京投兴海房地产有限公司房地产开发与经营51.00新设成立1,020.00
三河市京投发展致远房地产开发有限公司房地产开发与经营85.00入资2,550.00
无锡望愉地铁生态置业有限公司房地产开发与经营50.00投资合营企业2,500.00
北京京投睿德物业管理服务有限公司服务业100.00入资300.00
合计10,770.00

2017年11月15日,公司九届二十六次董事会审议通过了《关于投资保定基石连盈创业投资基金(有限合伙)暨关联交易的议案》,同意公司以有限合伙人身份参与投资保定基石连盈创业投资基金中心(有限合伙),公司以现金方式认缴出资额5,000.00万元。本报告期,公司共支付出资款3,000.00万元,已完成全部认缴出资额。

2019年1月11日,公司全资子公司北京京投置地房地产有限公司与北京市基础设施投资有限公司、北京郭公庄投资管理公司(以下简称“郭公庄投管公司”)组成的联合体收到北京市规划和自然资源委员会的成交确认书,以人民币37.20亿元的价格获得了北京市丰台区花乡郭公庄村1518-L01等地块[地铁九号线郭公庄车辆段项目(三期)土地一级开发项目B地块]二类居住、综合性商业金融服务业及基础教育用地国有建设用地使用权。三方将按照京投置地70%、京投公司25%、郭公庄投管公司5%的持股比例共同设立项目公司,负责上述地块的开发建设。2019年3月15日,项目公司北京京投丰德房地产有限公司注册成立,注册资本2,000.00万元。截至报告期末,京投置地已完成全部认缴出资。

2019年1月24日,根据北京市规划和自然资源委员会网站公示,公司全资子公司北京京投置地房地产有限公司与北京市基础设施投资有限公司组成的联合体,以人民币63.00亿元的价格获得了北京市海淀区地铁16号线北安河车辆段综合利用项目HD00-0700-0001、0002、0003、0004地块A334托幼用地、F3其他类多功能用地、R2二类居住用地国有建设用地使用权。双方将按照京投置地51%、京投公司49%的持股比例共同设立项目公司,负责上述地块的开发建设。2019年3月19日,项目公司北京京投兴海房地产有限公司注册成立,注册资本10,000.00万元。截至报告期末,京投置地已出资1,020.00万元。

2018年11月21日,公司全资子公司北京京投置地房地产有限公司与北京益达生投资有限公司(以下简称“益达生投资公司”)组成的联合体收到了三河市国土资源局的成交确认书,以人民币2.55亿元的价格获得三河市YJ2018-005号国有建设用地使用权。双方按照京投置地85%、益达生投资公司15%的持股比例共同设立项目公司,负责上述地块的开发建设。2018年11月27日,三河市京投发展致远房地产开发有限公司成立,注册资本5,000.00万元。本报告期,京投置地出资2,550.00万元,已完成全部认缴出资。

2019年12月18日,公司与无锡地铁、中铁四局组成的联合体,以人民币85.00亿元价格获得了无锡市锡国土(经)2019-54XDG-2019-53号地块、锡国土(经)2019-55XDG-2019-54号地块及锡国土(经)2019-56XDG-2019-55号地块的国有建设用地使用权,三方按照公司50%、无锡地铁30%、中铁四局20%的持股比例共同设立项目公司无锡望愉地铁生态置业有限公司负责该地块开发建设,项目公司注册资本50,000.00万元,公司已完成首期出资2,500.00万元。

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

详见第二节、十一、采用公允价值计量的项目

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

1、 主要子公司、参股公司情况

单位:万元 币种:人民币

单位名称业务性质注册资本总资产净资产净利润
孙、子公司:
北京京投置地房地产有限公司房地产开发与经营500,000.00801,189.4033,483.3092,059.52
北京京投银泰置业有限公司房地产开发与经营10,000.00315,263.4470,758.51432.63
北京京投银泰尚德置业有限公司房地产开发与经营10,000.00591,196.19142,968.1628,805.17
北京京投兴业置业有限公司房地产开发与经营10,000.00351,978.9410,813.2733,563.04
北京京投灜德置业有限公司房地产开发与经营5,000.00750,105.8834,123.211,257.57
北京京投兴平置业有限公司房地产开发与经营5,000.00202,832.9614,921.7615,419.84
北京京投兴檀房地产有限公司房地产开发与经营5,000.00289,987.73-167.64-1,351.74
三河市京投发展致远房地产开发有限公司房地产开发与经营5,000.0035,521.314,406.57-133.56
北京京投丰德房地产有限公司房地产开发与经营2,000.00424,533.091,403.51-596.49
北京京投兴海房地产有限公司房地产开发与经营10,000.00699,412.641,534.49-465.51
无锡惠澄实业发展有限公司房地产开发与经营12,000.00241,019.8327,590.143,530.14
参股公司:
鄂尔多斯市京投银泰房地产开发有限责任公司房地产开发与经营3,000.00111,844.08-64,193.63-7,196.68
上海礼仕酒店有限公司酒店服务业58,525.83169,264.59-29,814.48-11,707.63
北京京投阳光房地产开发有限公司房地产开发与经营24,000.0038,516.2928,018.27-1,403.50
北京潭柘兴业房地产开发有限公司房地产开发与经营30,000.00816,194.304,420.75-68.70
北京京投颐信健康管理服务有限公司房地产开发与经营3,000.002,677.22520.95-195.29
无锡望愉地铁生态置业有限公司房地产开发与经营50,000.00603,851.974,997.68-2.32

注:涉及并购子公司、参股公司或转让后由控股转为参股的公司含评估增值。

2、对公司净利润影响达到10%以上的子公司、参股公司情况

单位:万元 币种:人民币

单位名称营业收入营业利润净利润原因
北京京投银泰尚德置业有限公司193,562.9138,429.5728,805.17本期实现收入结转
北京京投兴业置业有限公司76,310.4644,756.2533,563.04本期实现收入结转
北京京投兴平置业有限公司122,587.9720,573.7715,419.84本期实现收入结转
无锡惠澄实业发展有限公司59.75-2,944.473,530.14根据目前公司销售情况测算未来有足够可用于弥补亏损的利润实现,故本期计提可抵扣亏损对应的递延所得税费用
北京京投兴檀房地产有限公司-1,775.16-1,351.74本期无收入结转,期间费用导致亏损

3、经营业绩变动30%以上的子公司情况

单位:万元 币种:人民币

单位名称2019年净利润2018年净利润变动原因
北京京投置地房地产有限公司92,066.3636,282.97控股子公司进行利润分配
北京京投银泰置业有限公司432.6347,315.73本期销售结转较上期减少
北京京投银泰尚德置业有限公司28,805.1747,924.34本期销售结转较上期减少
北京京投兴业置业有限公司33,563.0418,045.46本期交付产品的毛利率较上期增加,导致净利润增加
北京京投灜德置业有限公司1,257.57-638.47本期销售结转较上期增加
北京京投兴平置业有限公司15,419.84-1,074.86本期实现交房结转
北京京投兴檀房地产有限公司-1,351.74-814.43本期期间费用增加
三河市京投发展致远房地产开发有限公司-133.56-9.87本期期间费用增加

4、资产总额变动30%以上的子公司情况

单位:万元 币种:人民币

单位名称2019年末资产总额2018年末资产总额增减变动变动原因
无锡惠澄实业发展有限公司241,019.83140,528.5871.51%二期全面开工建设,本期实现开盘销售

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

中央政策层面从2019年初的平稳预期转变为年中的加码预期,再到年末的平稳预期,防止大起大落、不将房地产作为短期刺激经济手段,全面落实因城施策,地方层面多城激励人才购房,紧盯房价红线加码调控,“四限”局部放松。可以预见的是,稳定将是下一阶段房地产调控政策主基调,继续坚持“房住不炒”的定位,落实一城一策、因城施策的长效调控机制,夯实城市政府主体责任,切实把稳地价、稳房价、稳预期的目标落到实处。公司开发的项目主要集中在北京地区,签约销售收入及营业收入也主要来源于北京地区的项目。2019年1月,公司以联合体形式成功获取了北京市丰台区地铁九号线郭公庄车辆段项目(三期)和海淀区地铁16号线北安河车辆段综合利用项目两个地块,公司于2019年12月成功竞得无锡具区路中瑞生态城地铁TOD综合示范项目用地,实现公司“植根北京、茂盛全国”战略发展在外地的首次落位,进一步夯实了公司在全国轨道交通车辆基地细分市场的地位。公司将继续发挥轨道物业开发核心竞争力,结合全国轨道交通发展契机,积极开拓新的业务区域,以获取更多的轨道物业项目,实现从北京样板到领域权威的蜕变,形成能够充分施展自身核心竞争优势和能力的差异化发展模式。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

近年来,在“以北京为中心,以轨道交通为依托”的发展战略导向下,公司调整优化资产结构,着力开发北京地区轨道物业,成功打造轨道物业专业开发核心竞争力,公司管理水平及盈利能力不断提升,经营业绩稳健增长,为股东创造了更多价值。

鉴于当前房地产行业格局的变化及北京首都功能定位的明确,为更好地引领公司业务向全国拓展,支持公司可持续发展,实现“亚洲轨道物业专家”愿景,2020年,公司将适时开展战略发展规划修订工作。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

公司2019年度经营计划中预计签约销售额76.80亿元,实际完成65.42亿元,完成计划的85%,主要系受到调控政策影响,部分类型产品销售难度增加,签约、回款手续用时较长等。预计营业收入69.54亿元,实际完成43.28亿元,完成计划的62.24%。预计三项费用6.46亿元,剔除会计政策变更影响实际发生5.55亿元,完成计划的86%,主要系公司严控各项费用开支及资金成本降低。预计新开工面积25.36万平方米,实际开工30.16万平方米,完成计划的119%,主要系北安河项目、臻御府项目、檀香府项目、无锡公园悦府项目(二期)开工。预计竣工面积12.95万平方米,实际竣工17.62万平方米,完成计划的136%,主要系北京公园悦府项目、西华府项目、檀香府项目和平

谷璟悦府项目竣工。

2020年,公司将积极营销、快速回款,加强自身造血能力,提高自身的抗风险能力。持续对标行业标杆,强化运营管控体系,注重工程质量安全,回归产品力打造,进一步提升经营管理效率,促进公司规模稳定增长。同时强调以现金流和利润为核心,以货值管理为基础,以计划管理为主线,实现全项目、全周期和全专业的高效统筹经营,确保“储-建-融-供-销-存-回-结”各阶段动态一体化适配经营策略。公司将主要做好以下几个方面的工作:

1、2020年促销售、抓回款,提升销售管控效率以及案场服务质量,以销售回款为主力保障财务稳定,想方设法推动商办的去化;2020年计划销售额79.5亿元,预计实现营业收入77.04亿元,三项费用预计8.15亿元;

2、2020年继续全面对标行业标杆,使考察与学习成为日常工作的重要组成部分,深入完善《京投发展产品系手册》并结合实际项目不断实践、检验与校准产品线体系及建造标准;

3、根据各项目整体开发计划,合理安排开发进度,2020年预计新开工面积44.91万平方米、竣工面积25.34万平方米;

4、不断创新融资模式,持续优化融资结构,有效降低资金成本,2020年预计现有项目资本性支出61.29亿元;

5、根据证监会、上交所等监管部门规定要求,继续做好上市公司治理、信息披露、投资者关系管理等各项工作。

此经营计划并不构成公司对投资者的业绩承诺,请投资者注意投资风险。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、政策风险

2020年房地产调控仍将持续,强调“稳地价、稳房价、稳预期”,坚持因城施策、分类指导,各城市可能根据自身市场情况适当调整调控政策。

针对该项风险,公司将密切关注相关政策的出台,研究政策导向可能引发的市场反应并积极应对。近两年公司北京区域房地产项目的商业、办公类产品受调控政策影响较大,须制定有效的销售策略,加大去化力度,尽量减少政策变化对公司经营业务的影响。

2、财务风险

房地产业是资金密集型行业,充足的现金流对企业的发展至关重要,公司业务的发展和经营规模的扩大对公司的融资能力提出了更高的要求。近几年来房地产调控政策频繁出台,房地产行业面临的整体市场和融资环境不容乐观,公司融资额度及资金成本面临一定的挑战。

针对该项风险,公司将根据经营发展需求,合理安排资金计划,加强资金管理,加快销售回款速度,多种方式融资,确保资金链安全。

3、投资风险

公司投资的鄂尔多斯项目由于所处区域房地产市场环境未出现大的改观,存在一定的投资风险,未来形势能否朝着更为有利方向发展,存在不确定性。

针对该项风险,公司将此项目停工作为土地储备,避免加大资金占用,等待市场时机。基于谨慎性原则,公司从2015年1月1日起停止确认对鄂尔多斯项目公司借款利息收入,并计提了资产减值准备。后续如市场持续稳定,公司将与鄂尔多斯项目公司其他股东共同协商选择合适时间复工建设,或引入合作伙伴共同开发建设。

(五) 其他

□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

根据公司章程的规定,公司充分考虑对投资者的回报,除特殊情况外,原则上每年按当年实现的母公司可供分配利润的一定比例向股东分配股利;公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下,若满足了公司正常生产经营和长期发展的资金需求,且有足够的货币资金,将采取现金方式分配股利,每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的母公司可分配利润的5%,且最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%。

报告期内,公司严格执行分红政策,公司十届十三次董事会、2018年度股东大会审议通过了《关于公司2018年度利润分配的预案》,以2018年12月31日公司总股本740,777,597股为基数,每10股派发现金红利2.00元(含税),共计派发148,155,519.40元,已于 2019年5月实施完毕。

经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)审计,本公司2019年度归属于上市公司股东的净利润76,809,924.92元。公司目前项目建设资金需求量较大,为进一步提高公司市场风险应对能力,保障公司可持续发展,本报告期不进行利润分配,留存未分配利润用于项目后续建设投入;本年度不进行资本公积转增股本。本预案尚须提交公司股东大会审议批准。

(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位:元 币种:人民币

分红年度每10股送红股数(股)每10股派息数(元)(含税)每10股转增数(股)现金分红的数额 (含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2019年000076,809,924.920
2018年02.000148,155,519.40357,859,772.9441.40
2017年02.000148,155,519.40321,746,980.2746.05

(三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预

案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

√适用 □不适用

报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预案的原因未分配利润的用途和使用计划
公司目前项目建设资金需求量较大,为进一步提高公司市场风险应对能力,保障公司可持续发展未分配利润将用于公司目前的项目建设及项目后续建设的投入

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺其他京投公司京投公司承诺在增持实施期间及法定期限内不减持其持有的上市公司股份。自2019年2月12日起,未来12个月内,将按照中国证监会和上海证券交易所的相关规定增持京投发展股份,累计增持比例不低于当前公司已发行总股份的1%,不超过当前公司已发行总股份的2%。时间:2019年2月12日期限:增持实施期间及法定期限内
与再融资相关的承诺解决同业竞争京投公司京投公司在非公开发行股票过程中,就如何避免同业竞争和减少关联交易等事项作出了承诺(详见披露于上海证券交易所www.sse.com.cn和《中国证券报》上的公司非公开发行预案等相关内容)2008年10月22日
解决同业竞争中国银泰中国银泰在非公开发行股票过程中,就如何避免同业竞争和减少关联交易等事项作出了承诺(详见披露于上海证券交易所www.sse.com.cn和《中国证券报》上的公司非公开发行预案等相关内容)2007年10月22日

(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

1、会计政策变更

(a)本公司自2019年1月1日采用财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)相关规定,并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。会计政策变更导致影响如下:

单位:元 币种:人民币

会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称影响金额
2018年12月31日合并报表2018年12月31日母公司报表
将应收票据及应收账款拆分为应收票据和应收账款项目应收账款379,830,496.33747,667.29
应收票据
应收票据及应收账款-379,830,496.33-747,667.29
将应付票据及应付账款拆分为应付票据和应付账款项目应付账款1,898,622,157.83648,182.02
应付票据
应付票据及应付账款-1,898,622,157.83-648,182.02

(b)本公司自2019年1月1日采用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》(财会〔2017〕7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移》(财会〔2017〕8号)、《企业会计准则第24号——套期会计》(财会〔2017〕9号)以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(财会〔2017〕14号)(该四项准则以下统称“新金融工具准则”)相关规定,根据累积影响数,调整年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。会计政策变更调整影响2019年1月1日合并资产负债表中归属于母公司所有者权益的金额为82,433,761.29元,其中未分配利润-3,060,335.41元、其他综合收益85,494,096.70元,少数股东权益-412,685.47元;调整影响2019年1月1日母公司资产负债表中所有者权益的金额为85,073,574.11元,其中未分配利润-420,522.59元、其他综合收益85,494,096.70元。会计政策变更对2019年1月1日合并资产负债表及母公司资产负债表各项目的具体影响详见第十一节、五、43(3)首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况。(c) 本公司自2019年6月10日采用《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》(财会〔2019〕8号)相关规定,企业对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换,应根据准则规定进行调整。企业对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换,不需要进行追溯调整。该会计政策变更对本公司财务报表未产生影响。(d) 本公司自2019年6月17日采用《企业会计准则第12号——债务重组》(财会〔2019〕9号)相关规定,企业对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的债务重组,应根据准则规定进行调整。企业对2019年1月1日之前发生的债务重组,不需要进行追溯调整。该会计政策变更对本公司财务报表未产生影响。

2、会计估计变更

(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

(四)其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:万元 币种:人民币

现聘任
境内会计师事务所名称天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬115.00
境内会计师事务所审计年限6年
名称报酬
内部控制审计会计师事务所天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)30.00

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一)导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

2015年4月7日、4月29日,公司八届三十三次董事会、2014年度股东大会审议通过了《关于公司与北京市基础设施投资有限公司合作投资房地产项目暨关联交易的议案》由京投公司以不超过12%的年利率向公司提供借款,用于合作开发项目及补充公司流动资金,具体利率由双方参照市场利率协商确定。2017年4月19日、5月11日,公司九届二十次董事会、2016年度股东大

会审议通过了《关于公司拟向控股股东申请借款暨关联交易的议案》。2018年3月19日、4月10日,公司九届二十九次董事会、2017年度股东大会审议通过了《关于公司与北京市基础设施投资有限公司合作投资房地产项目暨关联交易的议案》。2018年3月19日、4月10日,公司九届二十九次董事会、2017年度股东大会审议通过了《关于公司拟向控股股东申请借款暨关联交易的议案》。2019年4月18日、5月10日,公司十届十三次董事会、2018年度股东大会审议通过了《关于公司与北京市基础设施投资有限公司合作投资房地产项目暨关联交易的议案》。京投公司上述议案提供资金情况如下:

(1)截至2018年12月31日,公司向京投公司借款本息余额为1,433,958.85万元;截至2019年12月31日,公司向京投公司借款本息余额为2,628,720.64万元:

A、委托贷款余额为2,622,090.00万元(其中276,000.00万元年利率为9%、373,550.00万元年利率9.6%、600,000.00万元年利率8.6%、1,364,540.00万元年利率8%、8,000.00万元年利率5.9%);

B、期末应付利息余额为6,630.64万元。

(2)本报告期,京投公司向本公司提供委托贷款1,226,340.00万元,本公司偿还京投公司委托贷款34,000.00万元。

(3)本报告期,公司发生应付京投公司利息196,349.19万元,支付京投公司利息193,927.40万元,支付方式为货币资金,期末未付利息6,630.64万元,公司本年度支付京投公司利息占公司全部利息支出的86.17%。

京投公司为上市公司在合作项目资金需求方面提供了保障,随着项目的开发预售及项目开发贷款的发放,这方面的依赖将逐步缩小。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

(1)2018年3月19日、2018年4月10日,公司九届二十九次董事会、2017年度股东大会审议通过了《关于公司与北京市基础设施投资有限公司合作投资房地产项目暨关联交易的议案》,同意公司与京投公司合作投资房地产项目暨关联交易事项。经公司第十届董事会第十一次会议审议通过,公司全资子公司北京京投置地房地产有限公司联合北京市基础设施投资有限公司、北京郭公庄投资管理公司参与北京市丰台区花乡郭公庄村1518-L01等地块[地铁九号线郭公庄车辆段项目(三期)土地一级开发项目B地块]二类居住、综合性商业金融服务业及基础教育用地国有建设用地使用权的竞买。2019年1月11日,京投置地、京投公司、郭公庄投管公司组成的联合体收到北京市规划和自然资源委员会的成交确认书,以人民币37.20亿元的价格获得了上述地块的使用权。三方将按照京投置地70%、京投公司25%、郭公庄投管公司5%的持股比例共同设立项目公司,负责上述地块的开发建设。2019年3月15日,项目公司北京京投丰德房地产有限公司注册成立,注册资本2,000.00万元。截至报告期末,京投置地已完成全部出资。

(2)2018年3月19日、2018年4月10日,公司九届二十九次董事会、2017年度股东大会审议通过了《关于公司与北京市基础设施投资有限公司合作投资房地产项目暨关联交易的议案》,同意公司与京投公司合作投资房地产项目暨关联交易事项。经公司第十届董事会第十二次会议审议通过,公司全资子公司北京京投置地房地产有限公司与北京市基础设施投资有限公司联合参与北京市海淀区地铁16号线北安河车辆段综合利用项目HD00-0700-0001、0002、0003、0004地块A334托幼用地、F3其他类多功能用地、R2二类居住用地国有建设用地使用权的投标。2019年1月24日,根据北京市规划和自然资源委员会网站公示,京投置地与京投公司组成的联合体,以人民币63亿元的价格获得了上述地块的使用权。双方将按照京投置地51%、京投公司49%的持股比例共同设立项目公司,负责上述地块的开发建设。2019年3月19日,项目公司北京京投兴海房地产有限公司注册成立,注册资本10,000.00万元。截至报告期末,京投置地已出资1,020.00万元。

(3)2017年11月15日,公司九届二十六次董事会审议通过了《关于投资保定基石连盈创业投资基金(有限合伙)暨关联交易的议案》,同意公司以有限合伙人身份参与投资保定基石连盈创业投资基金中心(有限合伙),公司以现金方式认缴出资额5,000.00万元。本报告期,公司共支付出资款3,000.00万元,已完成全部认缴出资。

(4)2012年12月14日、12月31日,公司八届九次董事会、2012年第六次临时股东大会审议通过了《关于投资北京基石创业投资基金暨关联交易的议案》,同意公司以有限合伙人的身份参与投资北京基石创业投资基金(有限合伙),投资的形式为以现金认缴该基金的出资额25,150.00万元,本报告期,公司共收回投资款6,677.58万元,累计已收回投资13,226.21万元。

(5)2015年4月7日、4月29日,公司八届三十三次董事会、2014年度股东大会审议通过了《关于投资北京基石创业投资基金二期暨关联交易的议案》,同意公司以有限合伙人身份、以货币资金出资认缴方式参与投资北京基石仲盈创业投资中心(有限合伙),公司以现金认缴该基金的出资额12,000.00万元。本报告期,公司收回投资款644.26万元,累计已收回投资968.29万元。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

2016年4月26日、5月18日,公司九届十次董事会、2015年度股东大会审议通过了《关于公司对外融资、提供借款、对外担保预计暨关联交易的议案》;2016年11月30日、12月16日,公司九届十六次董事会、2016年第三次临时股东大会审议通过了《关于调整上海礼兴酒店有限公司借款额度暨关联交易的议案》;2018年3月19日、4月10日,公司九届二十九次董事会、2017年度股东大会审议通过了《关于公司对外融资、提供借款、对外担保预计暨关联交易的议案》;2019年4月18日、5月10日,公司十届十三次董事会、2018年度股东大会审议通过了《关于公司对外融资、提供借款、对外担保预计暨关联交易的议案》;2019年12月11日、12月27日,公司十届二十一次董事会、2019年第二次临时股东大会审议通过了《关于调整无锡望愉地铁生态置业有限公司借款额度暨关联交易的议案》。对联合营企业借款、担保情况如下:

单位:万元 币种:人民币

关联交易类别及内容关联人2019年预计金额2019年1-12月发生额
提供借款上海礼仕酒店有限公司46,000.0030,579.62
鄂尔多斯市京投银泰房地产开发有限责任公司3,200.00200.00
北京京投颐信健康管理服务有限公司6,200.00
北京潭柘兴业房地产开发有限公司15,000.00
无锡望愉地铁生态置业有限公司350,000.00298,871.45
合计420,400.00329,651.07

A、上海礼仕:本报告期公司向上海礼仕提供借款本金合计30,579.62万元,截至本报告期末公司提供的资金余额合计37,455.56万元,本报告期确认利息收入3,000.49万元。B、鄂尔多斯项目公司:本报告期公司向鄂尔多斯项目公司提供借款本金合计200.00万元;截至本报告期末公司提供的资金余额合计112,379.64万元。为真实反映公司截至2019年12月31日的财务状况及经营成果,根据《企业会计准则》和公司会计政策相关规定,基于谨慎性原则,公司从2015年1月1日起停止确认对鄂尔多斯项目公司借款利息收入,并对借款累计计提减值准备33,990.72万元。C、京投颐信:本报告期公司未向京投颐信提供借款,截至本报告期末公司提供的资金余额合计1,570.32万元,本报告期确认利息收入149.21万元。D、潭柘兴业:本报告期公司未向潭柘兴业提供借款,截至本报告期末公司提供的资金余额合计325,003.43万元,本报告期确认利息收入20,228.81万元。E、无锡望愉:本报告期公司向无锡望愉提供借款本金合计298,871.45万元,截至本报告期末公司提供的资金余额合计299,411.54万元,本报告期确认利息收入513.16万元。F、2017年1月上海礼兴通过贷款人杭州银行股份有限公司上海分行向委托人广发证券资产管理(广东)有限公司(广发证券钱潮2号定向资产管理计划)申请了12.80亿元委托贷款,借款期限自2017年1月23日至2027年1月22日止,公司为本笔委托贷款提供连带责任保证担保,担保金额为12.80亿元,担保期限为2017年1月23日至2027年1月22日,合作方复地(集团)股份有限公司同意为公司承担担保责任后向上海礼兴行使的追偿权中的20%的部分(最高本金余额为人民币25,600.00万元)提供反担保,上海礼兴分立后,原合同主体已由上海礼兴变更为上海礼仕,公司原对上海礼兴享有的权益及应承担的义务平移至分立后新设公司上海礼仕。公司为上海礼仕与上海地铁融资租赁有限公司10,000.00万售后回租业务连带责任保证担保,担保期限为2018年6月8日至2021年7月10日,截至本报告期末贷款余额10,000.00万元。合作方复地(集团)股份有限公司同意为公司承担担保责任后向上海礼兴行使的追偿权中的20%的部分(最高本金余额为人民币2,000.00万元)提供反担保。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他

√适用 □不适用

1.公司于2018年12月28日与基石国际融资租赁有限公司签订了《融资租赁合同》,将部分不动产以售后回租方式向基石国际融资租赁有限公司融资,融资金额人民币2.00亿元,融资期限60个月,融资年利率5.80%。本次售后回租由公司全资子公司北京京投置地房地产有限公司提供全额不可撤销连带责任担保。2019年3月11日,公司收到融资款2.00亿元。

2.公司与京投公司签署了《关于公开发行公司债券的担保协议》、京投公司出具了《担保函》承诺对拟公开发行不超过15.00亿元公司债券提供无条件不可撤销的连带责任保证担保。担保协议约定京投公司收取相关担保费用,担保费以公司债券未偿还债券票面金额为基数,年费率为1%。2019年3月14日,公司发行“京投发展股份有限公司2019年公开发行公司债券(第一期)”10.00亿元,2019年3月26日支付京投公司担保费1,000.00万元;2019年7月16日,公司发行“京投发展股份有限公司2019年公开发行公司债券(第二期)”5.00亿元,2019年7月26日支付京投公司担保费500.00万元。

3.2018年9月20日,公司发行“京投发展股份有限公司2018年非公开发行公司债(第一期)”

20.00亿元,京投公司为该债券提供了全额无条件不可撤销连带责任保证担保,担保金额人民币20亿元,担保年费率为未偿还非公开发行公司债券票面金额的1%,公司向京投公司提供反担保,反担保方式为连带责任保证担保,反担保金额为人民币20亿元。2019年10月17日,公司已支付京投公司本年度担保费2,000.00万元。

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

委托方名称受托方名称托管资产情况托管资产涉及金额托管起始日托管终止日托管收益托管收益确定依据托管收益对公司影响是否关联交易关联关系
北京市基础设施投资有限公司北京京投置地房地产有限公司京投银泰置业35%股权110,342.202011年12月2020年8月母公司
北京市基础设施投资有限公司北京京投置地房地产有限公司兴业置业49%股权172,469.682013年2月2020年8月母公司
北京市基础设施投资有限公司北京京投置地房地产有限公司尚德置业49%股权289,686.132013年2月2020年8月母公司
北京市基础设施投资有限公司北京京投置地房地产有限公司灜德置业49%股权367,551.882014年10月2020年8月母公司
北京市基础设施投资有限公司北京京投置地房地产有限公司兴平置业49%股权99,388.152015年11月2020年8月母公司
北京市基础设施投资有限公司北京京投置地房地产有限公司京投丰德25%股权106,133.272019年3月2020年8月母公司
北京市基础设施投资有限公司北京京投置地房地产有限公司京投兴海49%股权342,712.192019年3月2020年8月母公司

托管情况说明公司与京投公司合作项目,在成立项目公司后双方签署《股权托管协议》,此后每年签署《股权托管协议之补充协议》,涉及京投公司托管股权事宜经双方协商,托管股权全部权利中的占有权、使用权、不包括处置权、收益权等其他权利。

托管资产涉及金额以本报告期末项目公司资产总额乘以京投公司持股比例计算。

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额是否存在反担保是否为关联方担保关联关系
京投发展股份有限公司公司本部上海礼仕酒店有限公司128,000.002017年1月22日2017年1月23日2027年1月22日连带责任担保0合营公司
京投发展股份有限公司公司本部上海礼仕酒店有限公司10,000.002018年6月8日2018年6月8日2021年7月10日连带责任担保0合营公司
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)138,000.00
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计677,500.00
报告期末对子公司担保余额合计(B)1,473,500.00
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)1,611,500.00
担保总额占公司净资产的比例(%)599.73
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)1,611,500.00
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)0
上述三项担保金额合计(C+D+E)1,611,500.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明

2016年4月26日、5月18日,公司九届十次董事会、2015年度股东大会审议通过了《关于公司对外融资、提供借款、对外担保预计暨关联交易的议案》。2018年3月19日、4月10日,公司九届二十九次董事会、2017年度股东大会审议通过了《关于公司对外融资、提供借款、对外担保预计暨关联交易的议案》。2018年3月19日、4月10日,公司九届二十九次董事会、2017年度股东大会审议通过了《关于公司与北京市基础设施投资有限公司合作投资房地产项目暨关联交易的议案》。2018年3月19日、4月10日,公司九届二十九次董事会、2017年度股东大会审议通过了《关于公司拟向控股股东申请借款暨关联交易的议案》。2019年4月18日、5月10日,公司十届十三次董事会、2018年度股东大会审议通过了《关于公司对外融资、提供借款、对外担保预计暨关联交易的议案》、《关于公司拟向控股股东申请借款暨关联交易的议案》。A、合营企业上海礼兴通过贷款人杭州银行股份有限公司上海分行向委托人广发证券资产管理(广东)有限公司(广发证券钱潮2号定向资产管理计划)申请了12.80亿元委托贷款,借款期限自2017年1月23日至2027年1月22日止,公司为本笔委托贷款提供连带责任保证担保,担保金额为12.80亿元,担保期限为2017年1月23日至2027年1月22日,合作方复地(集团)股份有限公司同意为公司承担担保责任后向上海礼兴行使的追偿权中的20%的部分(最高本金余额为人民币25,600万元)提供反担保。上海礼兴分立后,原合同主体已由上海礼兴变更为上海礼仕,公司原对上海礼兴享有的权益及应承担的义务平移至分立后新设公司上海礼仕。B、公司为合营企业上海礼仕与上海地铁融资租赁有限公司10,000.00万售后回租业务连带责任保证担保,担保期限为2018年6月8日至2021年7月10日,截至本报告期末贷款余额10,000.00万元。合作方复地(集团)股份有限公司同意为公司承担担保责任后向上海礼仕行使的追偿权中的20%的部分(最高本金余额为人民币2,000万元)提供反担保。C、全资子公司京投置地以其持有的灜德置业51%股权为灜德置业向北京银行金运支行30.60亿元委托贷款提供质押担保,截至本报告期末贷款余额为306,000.00万元,担保期限为2017年8月22日至2020年8月22日。

D、全资子公司京投置地以其持有的兴平置业51%股权为兴平置业向北京银行金运支行24.00亿元委托贷款提供质押担保,截至本报告期末贷款余额为101,200.00万元,担保期限为2018年11月22日至2021年11月22日。

E、全资子公司京投置地以其持有的京投兴檀100%股权为京投兴檀在北京银行金运支行25.00亿元委托贷款提供质押担保,截至本报告期末贷款余额为198,400.00万元,担保期限为2018年9月18日至2022年9月18日。

F、全资子公司京投置地以其持有的京投丰德70%股权为京投丰德在北京银行金运支行28.50亿元委托贷款提供质押担保,截至本报告期末担保债权余额为276,750.00万元,担保期限为2019年6月5日至2022年6月4日。

G、全资子公司京投置地以其持有的京投兴海51%股权为京投兴海在北京银行金运支行38.25亿元委托贷款提供质押担保,截至本报告期末担保债权余额为354,929.40万元,担保期限为2019年6月6日至2022年6月5日。

H、公司为全资子公司京投置地在厦门国际银行北京分行1.00亿元贷款提供连带责任保证担保,截至本报告期末担保债权余额为9,000.00万元,担保期限为2019年7月26日至2022年7月22日。

另:上表中公司对子公司的担保包括子公司之间的担保;截至2019年12月31日,本公司为商品房承购人向银行提供抵押贷款担保的余额为500,657.20万元;宁波华联以恒泰大厦5层、6层、17-20层房产为本公司向民生银行宁波分行借款提供抵押担保,担保金额为10,000万元,截至本报

告期末贷款余额为10,000.00万元;京投置地为本公司向基石国际融资租赁有限公司申请的融资租赁提供连带责任保证担保,租赁本金为20,000.00万元,截至本报告期末应付融资租赁费金额为16,562.04万元。

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额
理财产品自有资金81,145.0011,022.000.00

注:上述公司银行保本浮动收益型理财发生额系本报告期内该委托理财的单日最高余额。本报告期购买委托理财累计发生额为63,038万元。其他情况

√适用 □不适用

2018年3月19日、4月10日,公司九届二十九次董事会、2017年年度股东大会审议通过了《关于利用闲置资金投资保本理财产品的公告》,该议案下2019年度公司累计发生理财金额为30,720.00万元,累计实现收益290.26万元。2019年4月18日、5月10日,公司十届十三次董事会、2018年年度股东大会审议通过了《关于利用闲置资金投资保本理财产品的公告》,该议案下2019年度公司累计发生理财金额32,318.00万元,累计实现收益180.56万元。

(2) 单项委托理财情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

受托人委托理财类型委托理财金额委托理财起始日期委托理财终止日期资金来源资金 投向报酬确定 方式年化收益率预期收益(如有)实际收益或损失实际收回情况是否经过法定程序未来是否有委托理财计划减值准备计提金额(如有)
宁波银行智能活期理财2号110.002018-11-212019-1-7自有资金同业存款、债券回购、同业拆借等同业资产及其他符合监管要求的国债、央票、金融债、同业存单、信用债及现金等金融资产保本浮动收益2.27%0.33110.00
宁波银行日利盈2号(保本)4,751.002018-11-212019-1-7自有资金同业存款、债券回购、同业拆借等同业资产及其他符合监管要求的国债、央票、金融债、同业存单、信用债及现等金融资产保本浮动收益2.86%17.714,751.00
宁波银行日利盈2号(保本)2,246.002018-11-232019-1-7自有资金同业存款、债券回购、同业拆借等同业资产及其他符合监管要求的国债、央票、金融债、同业存单、信用债及现等金融资产保本浮动收益2.86%2,246.00
宁波银行日利盈2号(保本)1,401.002018-11-232019-1-7自有资金同业存款、债券回购、同业拆借等同业资产及其他符合监管要求的国债、央票、金融债、同业存单、信用债及现等金融资产保本浮动收益2.86%1,401.00
宁波银行智能活期理财2号203.002018-11-212019-1-7自有资金同业存款、债券回购、同业拆借等同业资产及其他符合监管要求的国债、央票、金融债、同业存单、信用债及现金等金融资产保本浮动收益2.27%0.60203.00
宁波银行智能活期理财2号2,193.002018-11-212019-1-7自有资金同业存款、债券回购、同业拆借等同业资产及其他符合监管要求的国债、央票、金融债、同业存单、信用债及现金等金融资产保本浮动收益2.27%6.492,193.00
宁波银行智能活期理财2号241.002018-11-232019-1-7自有资金同业存款、债券回购、同业拆借等同业资产及其他符合监管要求的国债、央票、金融债、同业存单、信用债及现金等金融资产保本浮动收益2.26%0.68241.00
宁波银行智能定期理财16号(可质押)24,471.002018-11-192019-1-16自有资金同业存款、债券回购、同业拆借等同业资产及其他符合监管要求的国债、央票、金融债、同业存单、信用债及现金等金融资保本浮动收益2.79%110.0524,471.00
宁波银行可选期限理财2号10,000.002018-11-212019-1-16自有资金国债、央票、金融债、同业存单、信用债及现金,同业存款、债券回购、同业拆借等同业资产、债券回购、同业拆借等同业资产、货币市场工具、衍生工具和其他符合监管要求的资产,以及通过其他具有专业投资能力和资质的受金融监督管理部门监管的机构发行的资产管理产品所投资的前述资产。保本浮动收益2.56%39.7810,000.00
宁波银行可选期限理财2号10,000.002018-11-202019-1-15自有资金国债、央票、金融债、同业存单、信用债及现金,同业存款、债券回购、同业拆借等同业资产、债券回购、同业拆借等同业资产、货币市场工具、衍生工具和其他符合监管要求的资产,以及通过其他具有专业投资能力和资质的受金融监督管理部门监管的机构发行的资产管理产品所投资的前述资产。保本浮动收益2.51%39.0810,000.00
宁波银行可选期限理财2号3,227.002018-11-202019-1-14自有资金国债、央票、金融债、同业存单、信用债及现金,同业存款、债券回购、同业拆借等同业资产、债券回购、同业拆借等同业资产、货币市场工具、衍生工具和其他符合监管要求的资产,以及通过其他具有专业投资能力和资质的受金融监督管理部门监管的机构发行的资产管理产品所投资的前述资产。保本浮动收益2.51%12.393,227.00
宁波银行可选期限理财2号5,107.002018-11-212019-1-14自有资金国债、央票、金融债、同业存单、信用债及现金,同业存款、债券回购、同业拆借等同业资产、债券回购、同业拆借等同业资产、货币市场工具、衍生工具和其他符合监管要求的资产,以及通过其他具有专业投资能力和资质的受金融监督管理部门监管的机构发行的资产管理产品所投资的前述资产。保本浮动收益2.51%19.255,107.00
宁波银行可选期限理财2号2,195.002018-12-252019-1-14自有资金国债、央票、金融债、同业存单、信用债及现金,同业存款、债券回购、同业拆借等同业资产、债券回购、同业拆借等同业保本浮动收益2.23%2.722,195.00
资产、货币市场工具、衍生工具和其他符合监管要求的资产,以及通过其他具有专业投资能力和资质的受金融监督管理部门监管的机构发行的资产管理产品所投资的前述资产。
农商银行"金凤凰理财"稳赢富逸周周添金1号15,000.002018-11-52019-1-8自有资金现金、银行存款、回购/逆回购等货币市场工具,国债、金融债、央行票据、较高信用等级的信用债等保本浮动收益2.23%13.8415,000.00
宁波银行智能活期理财2号2,000.002019-1-312019-2-26自有资金同业存款、债券回购、同业拆借等同业资产及其他符合监管要求的国债、央票、金融债、同业存单、信用债及现金等金融资产保本浮动收益2.05%2.962,000.00
宁波银行智能活期理财2号12,820.002019-1-312019-3-4自有资金同业存款、债券回购、同业拆借等同业资产及其他符合监管要求的国债、央票、金融债、同业存单、信用债及现金等金融资产保本浮动收益2.14%24.3912,820.00
宁波银行智能活期理财2号4,966.002019-3-272019-5-22自有资金同业存款、债券回购、同业拆借等同业资产及其他符合监管要求的国债、央票、金融债、同业存单、信用债及现金等金融资产保本浮动收益2.23%17.254,966.00
宁波银行智能活期理财2号100.002019-3-272019-5-28自有资金同业存款、债券回购、同业拆借等同业资产及其他符合监管要求的国债、央票、金融债、同业存单、信用债及现金等金融资产保本浮动收益2.33%0.40100.00
宁波银行智能活期理财2号749.002019-3-272019-5-22自有资金同业存款、债券回购、同业拆借等同业资产及其他符合监管要求的国债、央票、金融债、同业存单、信用债及现金等金融资产保本浮动收益2.23%2.60749.00
宁波银行智能活期理财2号86.002019-4-112019-5-22自有资金同业存款、债券回购、同业拆借等同业资产及其他符合监管要求的国债、央票、金融债、同业存单、信用债及现金等金融资产保本浮动收益2.14%0.2186.00
宁波银行智能活期理财2号4,999.002019-4-112019-5-28自有资金同业存款、债券回购、同业拆借等同业资产及其他符合监管要求的国债、央票、金融债、同业存单、信用债及现金等金融资保本浮动收益2.23%14.574,999.00
宁波银行智能活期理财2号158.002019-7-312019-8-22自有资金同业存款、债券回购、同业拆借等同业资产及其他符合监管要求的国债、央票、金融债、同业存单、信用债及现金等金融资产保本浮动收益1.89%0.18158.00
宁波银行智能活期理财2号741.002019-7-312019-9-27自有资金同业存款、债券回购、同业拆借等同业资产及其他符合监管要求的国债、央票、金融债、同业存单、信用债及现金等金融资产保本浮动收益2.02%2.41741.00
宁波银行可选期限理财2号1,869.002019-8-22019-8-9自有资金国债、央票、金融债、同业存单、信用债及现金,同业存款、债券回购、同业拆借等同业资产、债券回购、同业拆借等同业资产、货币市场工具、衍生工具和其他符合监管要求的资产,以及通过其他具有专业投资能力和资质的受金融监督管理部门监管的机构发行的资产管理产品所投资的前述资产。保本浮动收益2.14%0.781,869.00
宁波银行可选期限理财2号630.002019-8-132019-8-20自有资金国债、央票、金融债、同业存单、信用债及现金,同业存款、债券回购、同业拆借等同业资产、债券回购、同业拆借等同业资产、货币市场工具、衍生工具和其他符合监管要求的资产,以及通过其他具有专业投资能力和资质的受金融监督管理部门监管的机构发行的资产管理产品所投资的前述资产。保本浮动收益2.05%0.25630.00
宁波银行可选期限理财2号100.002019-8-142019-8-21自有资金国债、央票、金融债、同业存单、信用债及现金,同业存款、债券回购、同业拆借等同业资产、债券回购、同业拆借等同业资产、货币市场工具、衍生工具和其他符合监管要求的资产,以及通过其他具有专业投资能力和资质的受金融监督管理部门监管的机构发行的资产管理产品所投资的前述资产。保本浮动收益2.05%0.04100.00
宁波银行智能活期理财2号742.002019-8-142019-8-22自有资金同业存款、债券回购、同业拆借等同业资产及其他符合监管要求的国债、央票、金融债、同业存单、信用债及现金等金融资保本浮动收益1.66%0.27742.00
宁波银行可选期限理财2号1,028.002019-8-212019-8-28自有资金国债、央票、金融债、同业存单、信用债及现金,同业存款、债券回购、同业拆借等同业资产、债券回购、同业拆借等同业资产、货币市场工具、衍生工具和其他符合监管要求的资产,以及通过其他具有专业投资能力和资质的受金融监督管理部门监管的机构发行的资产管理产品所投资的前述资产。保本浮动收益2.00%0.401,028.00
宁波银行智能活期理财2号1,028.002019-8-302019-9-27自有资金同业存款、债券回购、同业拆借等同业资产及其他符合监管要求的国债、央票、金融债、同业存单、信用债及现金等金融资产保本浮动收益1.80%1.441,028.00
建设银行乾元周周利8,000.002019-8-72019-12-18自有资金国债、金融债、央行票据、企业短期融资券、超短期融资券、中期票据、企业债、公司债、私募债、债券逆回购、资金拆借、存放同业等债券和货币市场工具类资产,债权类资产,以及其他符合监管求的资产。保本浮动收益2.84%83.888,000.00
建设银行乾元众享6,000.002019-8-82019-11-12自有资金国债、金融债、央行票据、企业短期融资券、超短期融资券、中期票据、企业债、公司债、私募债、债券逆回购、资金拆借、存放同业等债券和货币市场工具类资产,债权类资产,以及其他符合监管要求的资产。保本浮动收益2.70%43.176,000.00
建设银行乾元众享6,000.002019-8-8自有资金国债、金融债、央行票据、企业短期融资券、超短期融资券、中期票据、企业债、公司债、私募债、债券逆回购、资金拆借、存放同业等债券和货币市场工具类资产,债权类资产,以及其他符合监管要求的资产。保本浮动收益
宁波银行智能活期理财2号22.002019-12-13自有资金同业存款、债券回购、同业拆借等同业资产及其他符合监管要求的国债、央票、金融债、同业存单、信用债及现金等金融资产保本浮动收益
工商银行结构性存款5,000.002019-1-31自有资金挂钩标的:欧元/美元即期汇率。每周一悉尼时间上午5点至每周五纽约时间下午5保本浮动
点之间全球银行间外汇市场的欧元/美元汇率。收益
建设银行结构性存款6,000.002019-11-212019-12-23自有资金交易时刻欧元/美元即期汇率。每个东京工作日东京时间下午3点彭博BFIX页面欧元/美元中间价保本浮动收益2.38%12.706,000.00
合计144,183.00470.82133,161.00

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额
委托贷款自有资金、外部融资305,796,240.38491,881,321.810.00

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

受托人借款方委托贷款类型委托贷款金额委托贷款起始日期委托贷款终止日期资金来源资金投向报酬确定方式年化收益率预期收益(如有)实际收益或损失实际收回情况是否经过法定程序未来是否有委托贷款计划减值准备计提金额(如有)
北京银行万寿路支行北京潭柘兴业房地产开发有限公司长期22,000,000.002017-12-272020-11-30外部融资日常经营用款固定利率8.00%未到期22,000.00
北京银行万寿路支北京潭柘兴业房地产开发有限公长期89,600,000.002017-12-12020-11-30外部融资日常经营用款固定利率8.00%未到期89,600.00
北京银行万寿路支行上海礼仕酒店有限公司长期22,000,000.002019-12-182021-4-24外部融资日常经营用款固定利率9.50%741,825.4721,066.04未到期22,000.00
北京银行万寿路支行上海礼仕酒店有限公司长期2,980,701.882019-11-112021-4-24外部融资日常经营用款固定利率9.50%218,195.6520,996.19未到期2,980.70
北京银行万寿路支行上海礼仕酒店有限公司长期57,986,123.102019-9-162021-4-24外部融资日常经营用款固定利率9.50%4,693,246.67856,958.01未到期57,986.12
北京银行万寿路支行上海礼仕酒店有限公司长期200,000,000.002019-9-162021-4-24外部融资日常经营用款固定利率9.50%16,187,482.182,955,734.80未到期200,000.00
北京银行万寿路支行上海礼仕酒店有限公司长期7,843,939.472019-7-302021-4-24外部融资日常经营用款固定利率9.50%340,138.3883,156.86未到期7,843.94
北京银行万寿路支行上海礼仕酒店有限公司长期7,438,582.312019-4-252021-4-24外部融资日常经营用款固定利率9.50%1,351,849.27464,813.93未到期7,438.58
北京银行万寿路支行上海礼仕酒店有限公司长期7,546,893.622019-3-272020-6-18外部融资日常经营用款固定利率9.50%843,586.86526,067.53未到期7,546.89
北京银行万寿路支行上海礼仕酒店有限公司长期8,000,000.002018-6-192020-6-18外部融资日常经营用款固定利率9.50%1,453,878.411,117,295.60未到期8,000.00
北京银行万寿路支行上海礼仕酒店有限公司长期14,000,000.002018-6-272020-6-18外部融资日常经营用款固定利率9.50%2,516,404.611,927,384.69未到期14,000.00
北京银行万寿路支行上海礼仕酒店有限公司长期17,088,906.772018-7-192020-6-18外部融资日常经营用款固定利率9.50%2,978,019.652,259,040.62未到期17,088.91
北京银行万寿路支行上海礼仕酒店有限公司长期15,000,000.002018-10-302020-6-18外部融资日常经营用款固定利率9.50%2,229,363.211,598,270.44未到期15,000.00
北京银行万寿路支上海礼仕酒店有限公司长期6,266,174.662018-10-302020-6-18外部融资日常经营用款固定利率9.50%931,305.28667,669.45未到期6,266.17
渤海银行东二环支行鄂尔多斯市京投银泰房地产开发有限责任公司长期1,130,000.002017-4-172020-3-12自有资金日常经营用款固定利率8.00%未到期
北京银行万寿路支行北京京投颐信健康管理服务有限公司长期10,000,000.002018-4-22022-4-1外部融资日常经营用款固定利率12.00%2,474,194.971,082,883.96未到期10,000.00
北京银行万寿路支行北京京投颐信健康管理服务有限公司长期3,000,000.002018-6-72022-4-1外部融资日常经营用款固定利率12.00%708,704.34291,311.04未到期3,000.00

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

√适用 □不适用

委托贷款信用损失准备:本公司根据历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测计提信用损失准备。

单位:元 币种:人民币

公司委贷本金应计利息减值准备
北京潭柘兴业房地产开发有限公司111,600,000.0018,745,688.88130,345.69
上海礼仕酒店有限公司366,151,321.818,404,257.54374,555.58
北京京投颐信健康管理服务有限公司13,000,000.002,703,188.6915,703.19

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

√适用 □不适用

1.公司控股子公司兴业置业与中国核能电力股份有限公司及中核财务有限责任公司签订整售框架协议事项,详见公司于2016年12月14日在上海证券交易所网站披露的《关于控股子公司签订重大合同的公告》临2016-070。后续进展情况详见公司在上海证券交易所网站披露的定期报告中本部分内容,以及2018年12月29日、2019年1月10日、2019年7月16日在上海证券交易所网站上披露的《关于控股子公司签订重大合同的进展公告》临2018-070、临2019-001、临2019-029。

2.2019年1月11日,公司全资子公司北京京投置地房地产有限公司与北京市基础设施投资有限公司、北京郭公庄投资管理公司组成的联合体收到北京市规划和自然资源委员会的成交确认书,以人民币37.20亿元的价格获得了北京市丰台区花乡郭公庄村1518-L01等地块[地铁九号线郭公庄车辆段项目(三期)土地一级开发项目B地块]二类居住、综合性商业金融服务业及基础教育用地国有建设用地使用权。2019年2月1日,联合体与北京市规划和自然资源委员会签订了《国有建设用地使用权出让合同》,项目公司京投丰德成立后,于2019年4月19日与联合体及北京市规划和自然资源委员会签订三方协议,由项目公司京投丰德承担原联合体的权利义务。

3.2019年1月24日,根据北京市规划和自然资源委员会网站公示,公司全资子公司北京京投置地房地产有限公司与北京市基础设施投资有限公司组成的联合体,以人民币63.00亿元的价格获得了北京市海淀区地铁16号线北安河车辆段综合利用项目HD00-0700-0001、0002、0003、0004地块A334托幼用地、F3其他类多功能用地、R2二类居住用地国有建设用地使用权。2019年3月12日,联合体与北京市规划和自然资源委员会签订了《国有建设用地使用权出让合同》,项目公司京投兴海成立后,于2019年5月9日与联合体及北京市规划和自然资源委员会签订三方协议,由项目公司京投兴海承担原联合体的权利义务。

4.2019年12月18日,公司与无锡地铁集团有限公司、中铁四局集团有限公司组成的联合体,以人民币85.00亿元价格获得了无锡市锡国土(经)2019-54XDG-2019-53号地块、锡国土(经)2019-55XDG-2019-54号地块及锡国土(经)2019-56XDG-2019-55号地块的国有建设用地使用权。三方共同设立的项目公司无锡望愉地铁生态置业有限公司与无锡市自然资源和规划局签订了《国有建设用地使用权出让合同》,负责上述地块的开发建设。

5.2014年12月,公司签署《股权转让协议》(以下简称“原股转协议”)将持有的北京晨枫房地产开发有限公司(以下简称“北京晨枫”)51%股权转让给盛丰博泰(深圳)股权投资管理合伙企业(有限合伙)(以下简称“盛丰博泰”)。2018年8月,盛丰博泰公司将北京晨枫公司股权转让给海南和谐家康置业有限公司(曾用名“北京安邦和谐置业有限公司”),2019年12月,公司同海南和谐家康置业有限公司就原股转协议的后续履行签订了《补充协议》,延续了原股转协议约定的转让各方权利义务,明确了第三笔债权款及股权款的具体支付时间及方式。按照《补充协议》的约定,公司已于报告期末收到股权及债权款人民币14,919.83万元。2020年1月7日,海南和谐家康置业有限公司名称变更登记为大家投资控股有限责任公司。

十六、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

1.公司股东程少良先生股权质押事项,详见2019年7月10日披露于上海证券交易所www.sse.com.cn的公告临2019-027。

2.2016年非公开发行公司债券(第一期)本息兑付和摘牌事项,详见公司2019年3月20日披露于上海证券交易所网站www.sse.com.cn的公告临2019-010。

3.2016年非公开发行公司债券(第二期)本息兑付和摘牌事项,详见公司2019年8月21日披露于上海证券交易所网站www.sse.com.cn的公告临2019-032。

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用

1. 精准扶贫规划

√适用 □不适用

2019年,灜德置业公司提供30万元,原计划用于煤改电补贴,受政策制约,村党支部提议,两委班子协商讨论,灜德公司及北京红十字会同意,调整为年终慰问。

2. 年度精准扶贫概要

√适用 □不适用

2019年12月,灜德置业将低收入帮扶资金30万元通过中国红十字会转入双塘涧村村委会,用于帮助年龄60岁以上老人补助,种植五味子占地补贴,年终慰问金。

2019年,灜德置业公司向内蒙古武川县上秃亥乡捐赠3万元。

2019年,灜德置业公司向河北省张家口市逐鹿县捐赠1万元现金,购买学生书包、足球等运动品1633.3元。

3. 精准扶贫成效

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

指 标数量及开展情况
一、总体情况
其中:1.资金34
二、分项投入
1.产业发展脱贫
其中:1.1产业扶贫项目类型√ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 □ 电商扶贫 □ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 □ 其他
1.2产业扶贫项目个数(个)1
2.转移就业脱贫
3.易地搬迁脱贫
4.教育脱贫
5.健康扶贫
6.生态保护扶贫
7.兜底保障
8.社会扶贫34
8.2定点扶贫工作投入金额34
9.其他项目
三、所获奖项(内容、级别)

4. 后续精准扶贫计划

√适用 □不适用

2020年,灜德置业将持续关注村庄规划和产业规划进展,在政策允许的情况下,发挥企业优势,协助改造旅游民居样板院,将低收入帮扶产业落地与村庄规划相结合。同时,继续提供资金,持续帮助低收入特困家庭、困难党员、学生学业自助、突发状况的家庭。

(二) 社会责任工作情况

√适用 □不适用

1、为助力潭柘寺镇脱贫攻坚工作,维护企业与潭柘寺镇政府及各村集体的良好关系,潭柘投资公司分别于2019年6月、11月、12月先后三次向潭柘寺镇鲁家滩村、潭柘寺镇对口扶贫单位内蒙古、桑峪村捐赠米面油及现金等,合计人民币10万元。

2、为响应“脱贫攻坚中贡献青春力量”的号召,帮助贫困地区群众,2019年11月14日-15日尚德置业组织开展了“爱心暖阳”系列之“冬衣送暖”主题社会捐助活动。公司共计捐赠衣服72件。

3、新型冠状病毒的疫情牵动人心,面对严峻形势,京投发展于2020年1月25日,向武汉市慈善总会捐款100万元人民币,略尽绵薄之力,用于抗击新型肺炎疫情,成为全国最早向武汉捐款的房地产企业之一。

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

□适用 √不适用

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

√适用 □不适用

单位:股 币种:人民币

股票及其衍生 证券的种类发行日期发行价格(或利率)发行数量上市日期获准上市交易数量交易终止日期
普通股股票类
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
2018年非公开发行公司债券(第一期)2018-9-205.50%2,000,000,0002018-9-282,000,000,0002021-9-21
2019年公开发行公司债券(第一期)2019-3-143.99%1,000,000,0002019-3-271,000,000,0002024-3-14
2019年公开发行公司债券(第二期)2019-7-173.78%500,000,0002019-7-25500,000,0002024-7-17
其他衍生证券

截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):

√适用 □不适用

1.公司债券发行情况详见第十节公司债券相关情况。

2.上述债券发行金额单位为元。

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)22,057
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)26,743

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东 性质
股份 状态数量
北京市基础设施投资有限公司14,815,574281,495,39138.0000国有法人
程少良0153,929,73620.780质押52,310,000境内自然人
中国银泰投资有限公司030,000,0004.050质押30,000,000境内非国有法人
阳光人寿保险股份有限公司-传统保险产品028,485,5753.8500境内非国有法人
阳光人寿保险股份有限公司-吉利两全保险产品05,959,0250.8000境内非国有法人
来一飞652,0005,520,0000.7500境内自然人
阳光财产保险股份有限公司-传统-普通保险产品05,159,6870.7000境内非国有法人
宁波市银河综合服务管理中心04,280,1000.5800未知
戴文伟03,000,0000.4000境内自然人
泰康资产管理有限责任公司-泰康资产-积极配置投资产品326,8662,658,6350.3600未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
北京市基础设施投资有限公司281,495,391人民币普通股281,495,391
程少良153,929,736人民币普通股153,929,736
中国银泰投资有限公司30,000,000人民币普通股30,000,000
阳光人寿保险股份有限公司-传统保险产品28,485,575人民币普通股28,485,575
阳光人寿保险股份有限公司-吉利两全保险产品5,959,025人民币普通股5,959,025
来一飞5,520,000人民币普通股5,520,000
阳光财产保险股份有限公司-传统-普通保险产品5,159,687人民币普通股5,159,687
宁波市银河综合服务管理中心4,280,100人民币普通股4,280,100
戴文伟3,000,000人民币普通股3,000,000
泰康资产管理有限责任公司-泰康资产-积极配置投资产品2,658,635人民币普通股2,658,635
上述股东关联关系或一致行动的说明1、阳光人寿和阳光财险因同受阳光保险集团股份有限公司控制而构成一致行动人关系。 2、除上述一致行动人关系外,未知上述其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

√适用 □不适用

名称北京市基础设施投资有限公司
单位负责人或法定代表人张燕友
成立日期1981年2月10日
主要经营业务制造地铁车辆、地铁设备;授权内国有资产的经营管理、投资及投资管理、地铁新线的规划与建设;地铁已建成线路的运营管理;自营和代理各类商品及技术的进出口业务,但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外;地铁车辆的设计、修理;地铁设备的设计、安装;工程监理;物业管理;房地产开发;地铁广告设计及制作。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况截至报告期末,持有北京城建设计发展集团股份有限公司(hk1599)股份87,850,942股,持股比例6.51%;持有中化国际(控股)股份有限公司(600500)股份23,394,600股,持股比例1.12%;持有中兵红箭股份有限公司(000519)股份10,024,505股,持股比例0.71%;持有华夏银行股份有限公司(600015)股份1,307,198,116股,持股比例8.5%(扣除优先股);截至报告期末,通过京投(香港)有限公司持有京投轨道交通科技控股有限公司(hk1522)股份1,157,634,900股,持股比例55.12%;持有北京城建设计发展集团股份有限公司(hk1599)股份68,222,000股,持股比例5.06%;持有中国中信股份有限公司(hk0267)股份4,210,000股,持股比例0.01%;持有中国广核电力股份有限公司(1816)股份1,952,000股,持股比例0.004%;持有雅仕维传媒集团有限公司(hk1993)股份12,429,500股,持股比例2.82%;持有环球医疗金融与技术咨询服务有限公司(hk2666)股份18,953,000股,持股比例1.10%;持有中国铁路通信信号股份有限公司(hk3969)股份73,300,000股,持股比例0.83%;持有中国再保险(集团)股份有限公司(hk1508)股份229,626,000股,持股比例0.54%;持有河北翼辰实业集团股份有限公司(hk1596)股份38,102,000股,持股比例4.24%。
其他情况说明1、2019年2月12日至2019年11月15日,京投公司通过上海证券交易所交易系统增持公司A股股份14,815,574股,占公司总股份的2.00%。本次增持前,京投公司持有本公司A股股份266,679,817股,占公司总股份的36.00%;本次增持后,京投公司持有本公司A股股份281,495,391股,占公司总股份的38.00%。

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

√适用 □不适用

名称北京市人民政府国有资产监督管理委员会

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
魏怡董事长532018年12月17日2021年4月9日0000
高一轩副董事长兼总裁382015年7月14日2021年4月9日000577.24
郑毅董事452018年11月28日2021年4月9日0000
刘建红董事462018年11月28日2021年4月9日0000
陈晓东董事502017年12月1日2021年4月9日0000
邱中伟董事512017年12月1日2021年4月9日0000
丁慧平独立董事632015年4月29日2021年4月9日00010
闵庆文独立董事562018年4月10日2021年4月9日00010
郭洪林独立董事512018年4月10日2021年4月9日00010
刘建华监事会主席582012年5月11日2021年4月9日0000
刘敬东监事512018年5月11日2021年4月9日00010
朱琳职工监事322019年10月28日2021年4月9日00023.66
田锋副总裁532014年8月26日2021年4月16日000386.72
贾卫平财务总监兼董事会秘书462018年4月17日2021年4月16日000353.72
潘长青副总裁472018年4月17日2021年4月16日000296.80
邢林霞(离职))职工监事422014年11月20日2019年10月28日000116.46
合计//////1,794.60/
姓名主要工作经历
魏怡2011年10月至2015年12月,任北京市延庆县政府副县长(副局级);2015年12月至2016年10月,任北京市延庆区政府副区长;2016年10月至今,任北京市基础设施投资有限公司副总经
理。
高一轩(曾用名“高轩”)2006年6月至12月,任美国规划协会项目官员;2007年1月至10月,任美国规划协会驻华副总代表;2007年11月至2008年5月,任中国银泰投资有限公司前期部项目经理;2008年5月至2009年9月,任本公司投资部高级经理、总经理;2009年9月至2014年8月,任本公司副总裁;2014年8月至2015年7月,任本公司执行总裁;2015年7月至今,任本公司副董事长兼总裁。
郑毅2005年11月至2015年9月,历任北京市基础设施投资有限公司线网综合部副经理、规划建设部副经理、办公室主任、前期规划部总经理、总经理助理;2015年9月至今,任北京市基础设施投资有限公司总经理助理、轨道交通事业总部总经理。
刘建红2010年3月至2015年9月,历任北京市基础设施投资有限公司土地开发事业部副总经理、门头沟投资管理分公司总经理;2015年9月至今,任北京市基础设施投资有限公司土地开发事业部总经理。
陈晓东2009年1月至今,任银泰商业(集团)有限公司执行董事、总裁。
邱中伟2005年至2015年,任弘毅投资董事总经理、合伙人;2015年4月至今,任太盟亚洲资本总裁、合伙人;2017年4月至今,任盈德气体集团有限公司董事会主席、首席执行官。
丁慧平(独立董事)1987年至1993年赴瑞典林切平大学留学;1994年至今,就职于北方交通大学(现名北京交通大学)经济管理学院,现任教授、博士生导师、中国企业竞争力研究中心主任。
闵庆文(独立董事)1999年4月至今,历任中国科学院地理科学与资源研究所助理研究员、副研究员、研究员;现任中国科学院地理科学与资源研究所资源生态与生物资源研究室主任、自然与文化遗产研究中心副主任、旅游规划设计与研究中心副主任、九三学社北京市委副主委、北京市第十五届人大代表、第十三届全国政协委员。
郭洪林(独立董事)2002年6月至2017年12月,先后任中国人民大学人事处处长、人才办主任;2010年6月至2017年12月,任中国人民大学校长助理;现任中国人民大学附属中学联合学校总校理事会副理事长、创新人才研究会副会长、中国人民大学教育学院兼职教授。
刘建华2009年7月至2014年8月,任北京市基础设施投资有限公司审计法务部经理;2014年8月至2015年9月,任北京市基础设施投资有限公司副总法律顾问、审计法务部总经理;2015年9月至2017年2月,任北京市基础设施投资有限公司总法律顾问兼审计事务部总经理、法律事务部总经理;2017年2月至2017年4月,任北京市基础设施投资有限公司总法律顾问兼法律事务部总经理;2017年4月至2019年1月,任北京市基础设施投资有限公司董事会秘书;2017年4月至今,任北京市基础设施投资有限公司总法律顾问兼法律事务部总经理。
刘敬东2006年至今,任中国社科院国际法研究所国际经济法室副主任、主任,研究员、研究生院教授,中国国际经济法学会理事;2015年至今,任中国法学会WT0法研究会副会长。
朱琳2011年8月至2015年4月曾就职于致同会计师事务所(特殊普通合伙);2015年5月至2019年8月,历任北京市基础设施投资有限公司项目经理、高级项目经理;2019年9月至2019年10月,任京投发展股份有限公司董事会办公室副主任;2019年10月至今,任京投发展股份有限公司董事会办公室主任兼证券事务代表。
田锋2011年4月至2014年2月,任北京市土地整理储备中心副主任;2014年3月至2014年8月,任北京市基础设施投资有限公司土地开发事业部副总经理兼平谷分公司总经理;2014年8月至2015年10月,任本公司副总裁;2015年10月至2018年3月,任本公司副总裁兼董事会秘书;2018年3月至今,任本公司副总裁。
贾卫平2010年5月至2013年9月,任北京京投新兴投资有限公司副总经理;2013年9月至今,任本公司财务总监;2018年4月至今,任本公司董事会秘书。
潘长青2013年1月至2015年10月,任北京和裕房地产开发有限公司副总经理;2015年11月至2017年9月,任北京唯逸房地产开发有限公司总经理;2017年9月至2018年4月,任本公司助理总裁;2018年4月至今,任本公司副总裁。
邢林霞(离职)2011年11月至2014年10月,历任北京市基础设施投资有限公司项目经理、高级项目经理;2014年10月至11月,任本公司董事会办公室副主任;2014年11月至2019年9月,任本公司董事会办公室主任兼证券事务代表、职工监事。2019年9月至今,任京投公司财务管理部副总经理。

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
魏怡京投公司副总经理2016年10月25日
郑毅京投公司总经理助理、轨道交通事业总部总经理2015年9月1日、2015年9月15日
刘建红京投公司土地开发事业部总经理2015年9月15日
刘建华京投公司总法律顾问、法律事务部总经理2017年4月11日
邢林霞(离职)京投公司财务管理部2019年9月
在股东单位任职情况的说明

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
魏怡北京京投城市管廊投资有限公司执行董事2017年6月7日
魏怡京津冀城际铁路投资有限公司副董事长2018年7月20日
魏怡北京京投交通枢纽投资有限公司执行董事2019年11月15日
郑毅北京地铁京通发展有限责任公司董事长2015年8月20日
郑毅北京城市铁路股份有限公司董事长2015年8月20日
郑毅北京地铁五号线投资有限责任公司执行董事2017年3月31日2020年3月30日
郑毅北京东直门机场快速轨道有限公司董事长2015年8月4日
郑毅北京地铁四号线投资有限责任公司董事长2015年8月19日
郑毅北京地铁九号线投资有限责任公司执行董事2017年3月31日2020年3月30日
郑毅北京地铁六号线投资有限责任公司执行董事2017年3月31日2020年3月30日
郑毅北京轨道交通大兴线投资有限责任公司执行董事2017年3月31日2020年3月30日
郑毅北京轨道交通亦庄线投资有限责任公司执行董事2017年3月31日2020年3月30日
郑毅北京地铁十五号线投资有限责任公司执行董事2017年3月31日2020年3月30日
郑毅北京轨道交通燕房线投资有限责任公司执行董事2017年3月31日2020年3月30日
刘建红北京京投灜德置业有限公司董事长2014年10月27日
刘建红北京京密投资有限公司董事长2015年12月16日
刘建红北京京投新兴投资有限公司董事长2017年12月6日
刘建红北京京创投资有限公司董事长2015年11月13日
刘建红北京京投兴朝置地有限公司执行董事2017年8月8日
刘建红北京京投兴通置业有限公司执行董事2017年11月30日
刘建红北京交控硅谷科技有限公司董事2016年8月23日
刘建红北京九州一轨隔振技术有限公司董事2017年11月7日
刘建红北京中轨交通研究院有限公司董事2017年6月12日
邱中伟太盟亚洲资本合伙人2015年4月1日
邱中伟盈德气体集团有限公司董事长2017年4月20日
陈晓东银泰商业(集团)有限公司执行董事兼CEO2009年1月
陈晓东浙江银泰百货有限公司董事长2014年2月20日
陈晓东杭州银西百货有限公司董事长2017年6月2日
陈晓东浙江浙联投资管理有限公司董事长2017年5月5日
陈晓东杭州银泰世纪百货有限公司执行董事2014年1月1日
陈晓东杭州临平银泰百货有限公司董事长2017年5月9日
陈晓东杭州富阳银泰百货有限公司执行董事2016年4月1日
陈晓东杭州银耀百货有限公司董事长2012年3月16日
陈晓东杭州银泰三江商业发展有限公司董事长2009年2月18日
陈晓东杭州中大银泰城购物中心有限公司董事长2013年12月12日
陈晓东杭州下沙银泰城购物中心有限公司执行董事2014年12月17日
陈晓东绍兴银泰百货有限公司执行董事2012年10月30日
陈晓东湖州银佳百货有限公司执行董事2013年3月5日
陈晓东湖州银东购物中心有限公司董事长2013年4月7日
陈晓东海宁银泰置业有限公司董事2011年5月30日
陈晓东海宁银泰百货有限公司执行董事2013年5月3日
陈晓东绍兴金帝银泰购物中心有限公司董事长2013年2月16日
陈晓东银泰百货宁波鄞州有限公司董事长2015年3月20日
陈晓东银泰百货宁波江东有限公司执行董事2015年6月10日
陈晓东银泰百货宁波海曙有限公司执行董事2009年3月16日
陈晓东宁波银泰百货有限公司执行董事2010年9月25日
陈晓东宁波银泰环球城商业有限公司董事长2016年8月18日
陈晓东舟山银泰百货有限公司董事长2009年2月26日
陈晓东慈溪银泰商业管理有限公司董事长2014年4月14日
陈晓东慈溪银泰商业管理有限公司泰悦分公司分公司负责人2016年3月25日
陈晓东湖北珞珈创意商业发展有限公司董事长2016年9月19日
陈晓东柳州银泰商业管理有限公司执行董事2018年5月2日
陈晓东浙江银泰百货有限公司咸宁分公司分公司负责人2016年9月19日
陈晓东湖北银泰百货有限公司世纪分公司分公司负责人2016年9月19日
陈晓东鄂州银泰百货商业有限公司董事长2016年10月9日
陈晓东湖北银泰仙桃商城大厦有限公司董事长2016年3月1日
陈晓东湖北银泰新世纪购物中心有限公司董事2016年12月5日
陈晓东湖北武珞创意园发展有限公司董事长2016年9月19日
陈晓东湖北武珞创意园发展有限公司商管分公司分公司负责人2016年9月19日
陈晓东孝感市银泰商贸有限公司董事长2014年7月17日
陈晓东达孜银泰商业发展有限公司董事长2016年9月19日
陈晓东荆门银泰商贸有限责任公司董事长2016年9月19日
陈晓东浙江温州银泰百货有限公司董事长2011年7月20日
陈晓东浙江乐清银泰百货有限公司执行董事2014年4月1日
陈晓东温州大西洋银泰城购物中心有限公司董事长2015年2月15日
陈晓东浙江银泰百货(金华)有限公司董事长2007年2月24日
陈晓东金华银泰购物中心有限公司董事长2007年2月24日
陈晓东义乌银泰百货有限公司执行董事2008年4月18日
陈晓东义乌银泰百货有限公司绣湖分公司分公司负责人2017年4月7日
陈晓东柳州新银都房地产开发有限公司董事长2016年4月1日
陈晓东温岭银泰购物中心开发有限公司董事长2011年3月23日
陈晓东温岭银泰购物中心开发有限公司城市新区分公司分公司负责人2014年2月25日
陈晓东温岭银泰购物中心开发有限公司城市新区百货分公司分公司负责人2015年3月20日
陈晓东临海银泰城商业管理有限公司执行董事2016年5月3日
陈晓东临海银泰百货有限公司执行董事2013年6月24日
陈晓东西安中环银泰商业管理有限公司董事长2015年6月18日
陈晓东西安曲江银泰国际购物中心管理有限公司董事长2012年12月14日
陈晓东西安顺时来百货有限公司董事长2018年8月9日
陈晓东宝鸡银泰三江商业有限公司董事长2012年6月20日
陈晓东西安银泰商贸有限公司董事长2017年9月5日
陈晓东唐山银泰百货有限公司执行董事2011年12月1日
陈晓东银泰百货宁波海曙有限公司唐山分公司分公司负责人2015年10月30日
陈晓东安徽省华侨饭店有限公司董事长2015年4月1日
陈晓东安徽华仑港湾文化投资有限公司董事2015年10月13日
陈晓东芜湖银泰城商业管理有限公司董事长2014年7月15日
陈晓东安徽银泰商业有限责任公司执行董事2011年8月10日
陈晓东亳州华仑国际文化投资有限公司董事2012年3月17日
陈晓东蚌埠银泰城商业管理有限公司执行董事2016年1月28日
陈晓东合肥银泰城商业管理有限责任公司执行董事2013年7月26日
陈晓东莘县泰烨企业管理咨询中心(有限合伙)执行事务合伙人2016年3月10日
陈晓东莘县泰钰企业管理咨询中心(有限合伙)执行事务合伙人2016年5月25日
陈晓东莘县西有时间企业管理咨询中心(有限合伙)执行事务合伙人2016年10月12日
陈晓东莘县生活美学企业管理咨询合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人2017年7月17日
陈晓东银泰百货有限公司董事长2014年3月17日
陈晓东杭州银泰北山企业管理有限公司执行董事2014年2月26日
陈晓东杭州银泰奥特莱斯商业发展有限公司董事长2014年2月26日
陈晓东浙江银泰投资有限公司执行董事2014年2月26日
陈晓东浙江银泰商贸有限公司执行董事2012年11月7日
陈晓东温州市名辰贸易有限公司董事长2012年12月12日
陈晓东宁波市名然化妆品有限公司执行董事2013年12月2日
陈晓东浙江银泰百货有限公司北京分公司分公司负责人2014年1月10日
陈晓东浙江银泰电子商务有限公司董事长2014年3月3日
陈晓东浙江银泰电子商务有限公司北京分公司分公司负责人2014年2月19日
陈晓东浙江银泰电子商务有限公司金华分公司分公司负责人2017年4月10日
陈晓东北京银泰精品电子商务有限公司执行董事2014年2月27日
陈晓东北京银泰精品电子商务有限公司北京分公司分公司负责人2016年9月22日
陈晓东杭州银淘泰淘科技有限公司董事长2014年10月22日
陈晓东北京悦友互动网络科技有限责任公司执行董事2014年6月10日
陈晓东浙江银泰西选电子商务有限公司执行董事2015年8月31日
陈晓东宁波保税区银泰西选进出口有限公司执行董事2015年3月26日
陈晓东杭州之江银泰商业有限公司董事长2016年6月1日
陈晓东北京燕莎友谊商城有限公司副董事长2012年9月24日
陈晓东临海银泰购物中心开发有限公司执行董事2014年12月25日
陈晓东安徽银泰时尚品牌管理有限公司执行董事2016年4月10日
陈晓东浙江莲荷科技有限公司执行董事2016年3月21日
陈晓东杭州爱融智能科技有限公司董事长2016年9月27日
陈晓东杭州银福商业管理有限公司执行董事2016年10月27日
陈晓东杭州瑾泰商贸有限公司董事长2017年1月13日
陈晓东义乌市悦胜日用百货有限公司执行董事2017年2月6日
陈晓东杭州莱卡弗实业有限公司执行董事2017年8月31日
陈晓东北京小怪兽空间文化传媒有限公司董事长2017年9月13日
陈晓东北京银投泰投资咨询有限公司执行董事2017年12月13日
陈晓东柳州银泰商业管理有限公司执行董事2018年5月2日
陈晓东随州银泰新世纪购物中心有限公司董事长2018年4月13日
陈晓东随州银泰新世纪购物广场有限公司董事长2018年4月13日
陈晓东开元商业有限公司董事长2018年4月27日
陈晓东西安开元商务培训中心董事长2007年4月5日
陈晓东西安开元商业地产发展有限公司董事长2018年4月28日
陈晓东开元商城宝鸡有限公司董事长2018年5月2日
陈晓东开元商城咸阳有限公司董事长2018年4月28日
陈晓东开元商城安康有限公司董事长2018年5月2日
陈晓东安徽省衡达酒店管理有限公司执行董事2018年12月7日
陈晓东安徽银泰房地产开发有限公司董事长2018年4月8日
陈晓东厦门银泰海湾商业管理有限公司董事2018年8月22日
陈晓东厦门银泰美岁商业管理有限公司董事2018年12月20日
陈晓东浙江莲荷科技有限公司北京分公司分公司负责人2017年12月5日
陈晓东宝鸡小怪兽文化有限公司执行董事2018年7月5日
陈晓东西安小怪兽文化传媒有限公司执行董事2018年7月13日
陈晓东北京银泰潮流商贸有限公司执行董事2018年3月14日
陈晓东杭州银银科技有限公司执行董事2018年7月19日
陈晓东杭州银太美健康管理有限公司执行董事2018年8月14日
陈晓东银泰百货(香港)有限公司董事2008年11月17日
陈晓东安徽银泰商业发展有限公司董事2003年1月29日
陈晓东北山控股有限公司董事2007年7月11日
陈晓东三江控股有限公司董事2018年2月6日
陈晓东Smartco Holdings Limited董事2010年7月10日
陈晓东顺时来控股(香港)有限公司董事2003年8月13日
陈晓东Million Energy Holdings Limited董事2018年12月3日
陈晓东Omni Win Limited董事2018年6月1日
陈晓东银领有限公司董事2014年2月28日
陈晓东新加坡海峡私人置地有限公司董事2011年11月15日
陈晓东金色领航(开曼)有限公司董事2014年7月21日
陈晓东金色领航(香港)有限公司董事2014年8月18日
陈晓东上海领俏科技有限公司执行董事2018年6月27日
陈晓东临海银泰购物中心开发有限公司商业管理分公司分公司负责人2019年8月2日
陈晓东北京京泰祥和资产管理有限责任公司董事长2019年11月22日
陈晓东浙江银泰西选电子商务有限公司杭州中大银泰分公司分公司负责人2018年8月31日
丁慧平华电国际电力股份有限公司独立董事2014年5月30日
丁慧平招商银行股份有限公司外部监事2016年6月28日
丁慧平山东信托股份有限公司(港交所)独立董事2017年12月7日
丁慧平中国海诚工程科技股份有限公司独立董事2019年1月24日
在其他单位任职情况的说明

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序公司董事、监事的报酬由股东大会决定,高管人员的报酬由董事会每年根据与经济管理指标挂钩的考核办法决定。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据依据董事会十届十三次会议审议通过的《关于确定<2019年度高级管理人员考核指标和薪酬考核办法>的议案》以及《京投发展股份有限公司奖励基金管理办法》的相关规定确定公司高管薪酬;依据2017年年度股东大会审议通过的《关于确定董事(含独立董事)年津贴的议案》确定独立董事津贴;依据2018年第三次临时股东大会审议通过的《关于确定监事津贴的议案》确定监事津贴。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况根据上述报酬确定依据支付董事、监事和高级管理人员薪酬。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计2019年度,公司全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计为1,794.60万元。

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形变动原因
邢林霞职工监事离任工作原因

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量135
主要子公司在职员工的数量531
在职员工的数量合计666
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数0
专业构成
专业构成类别专业构成人数
生产人员0
销售人员72
技术人员311
财务人员53
行政人员74
其他156
合计666
教育程度
教育程度类别数量(人)
硕士研究生及以上107
大学本科334
专科及以下225
合计666

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

为配合公司业务发展需要,保证公司快速稳步健康发展,公司沿袭并完善了现有薪酬制度(年薪制、绩效工资制、绩效佣金制),继续在公司各层级员工中推行绩效为导向的薪酬体系,将员工收入与个人绩效、部门绩效、公司业绩相结合,使有能力、有贡献的员工得到正向激励,充分调动员工主观能动性。在公司既定的薪酬机制下,对公司中高层管理人员、核心技术岗位的骨干人员充分采取市场协调机制,使其薪酬达到一定的市场竞争力,实现对优秀人才的吸引、保留、激励。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

2019年人力行政部结合市场及公司实际业务,适当减少外训课程,增加了大量贴合公司业务实际的专题培训,其中包括MTL大讲堂、专项培训等。2019年共有27人次参加各类外部培训。

丰富多彩的企业文化活动与“精品化”的专业培训,使公司的企业文化理念深入人心,更好地配合了公司的战略调整与业务发展,促进员工个人发展与组织能力提升,帮助新员工更快地融入到京投发展的大家庭中。

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用

七、其他

□适用 √不适用

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》以及中国证监会、上交所相关法律、法规、规范性文件的原则和要求,不断修订和完善治理类制度,规范“三会”运作,强化信息披露管理,创建良好有效的内部控制环境,防控各类风险,公司治理水平进一步提升。

1、股东与股东大会

公司严格按照相关法律法规及《公司章程》、《股东大会议事规则》的要求与规定,开展股东大会的会议筹备、材料发送、会议组织、信息披露、决议执行等工作。报告期内,公司共召开股东大会3次,采用现场投票与网络投票相结合的方式,对需股东大会决策事项进行了审议,按规定对中小股东的投票结果单独计票,律师出具了相应的法律意见书,保证了股东大会的合法有效,也更好地保障了所有股东尤其是中小股东的合法权益。

2、董事与董事会

公司董事会由9名董事组成,其中3名为独立董事,人员构成与人数符合法律法规要求。报告期内,公司董事会换届,新一届董事会严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》规定的职责开展工作。全年共召开定期和临时董事会会议10次,内容涉及奖励基金计提、续聘会计师事务所、利润分配、制度修订、关联交易、发行债券、土地竞买、定期报告等事项,公司董事勤勉尽责,认真审议议案内容,审慎发表意见,保证决策的科学合理。

3、公司与控股股东

公司与控股股东在人员、资产、财务方面相互分开,在机构、业务方面相互独立,公司独立经营与核算,公司董事会、监事会和内部机构均能够独立运作,与控股股东发生的关联交易具有必要性、合理性,决策程序规范,独立董事发表独立意见,不存在控股股东违规占用公司资金和资产、损害公司及其他股东利益的情况。

4、监事与监事会

公司监事会由3名监事组成,其中1名为职工监事,人员构成与人数符合法律法规要求。报告期内,公司监事会换届,新一届监事会严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》的规定的职责开展工作。全年共召开监事会会议4次,对公司计提资产减值准备、利润分配、监事选任、监事津贴等事项进行了审议,公司监事从公司运作、内部控制、财务情况、关联交易、人员履职等方面进行了监督、检查,对公司定期报告提出了专项审核意见,有效发挥了监事会的监督作用,切实维护了公司及股东合法权益。

5、信息披露

公司指定董事会秘书负责信息披露工作,指定《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站www.sse.com.cn为公司信息披露的指定媒体。报告期内,公司严格按照相关法律法规以及《公司章程》、《信息披露事务管理制度》等规定要求,不断完善信息披露相关制度的制定和修订,加强相关规则制度的学习培训,提高信息披露规范意识,保障信息披露工作合规、有序开展,全年发布定期报告4份、临时公告70份。

6、关于绩效评价与激励约束机制

公司建立了基本公正、透明的高级管理人员绩效评价标准与奖励约束机制,报告期内,重新制定了《奖励基金管理办法》,考核维度更加严谨;公司高级管理人员的聘任公开、透明,符合相关法律法规的规定。

7、投资者关系管理

报告期内,公司持续提升投资者关系管理水平,通过电话、网上集体接待、E互动等方式与投资者保持了良好的交流与互动,对中证中小投资者服务中心提出的建议予以积极回应,维护了投资者的合法权益。

8、内幕信息知情人登记管理

公司已制定了《内幕信息知情人登记备案制度》,报告期内,公司严格按照该制度对内幕信息知情人进行登记管理、备案,未发现公司内幕信息泄露、利用内幕信息违规买卖公司股票等情况。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因

□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2018年年度股东大会2019年5月10日www.sse.com.cn2019年5月11日
2019年第一次临时股东大会2019年9月27日www.sse.com.cn2019年9月28日
2019年第二次临时股东大会2019年12月27日www.sse.com.cn2019年12月28日

股东大会情况说明

□适用 √不适用

三、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
魏怡10108003
高一轩10108003
郑毅10108001
刘建红10108001
陈晓东10108001
邱中伟10108101
丁慧平10108002
闵庆文10108001
郭洪林10108001

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数10
其中:现场会议次数2
通讯方式召开会议次数8
现场结合通讯方式召开会议次数0

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,

应当披露具体情况

□适用 √不适用

五、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明

□适用 √不适用

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司高级管理人员向董事会负责,接受董事会、监事会的监督。由董事会下设薪酬与考核委员会拟定考评及激励原则,公司按照董事会通过的考评与激励办法,对高管人员实施考评与激励。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

《京投发展股份有限公司2019年度内部控制评价报告》全文于2020年4月10日披露在上海证券交易所网站(www.see.com.cn)。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

公司聘请了天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2019年度的内部控制有效性进行了独立审计,并出具了《京投发展股份有限公司二〇一九年度内部控制审计报告》,该审计报告全文于2020年4月10日披露在上海证券交易所网站(www.see.com.cn)。

是否披露内部控制审计报告:是

十、 其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

√适用 □不适用

一、公司债券基本情况

单位:万元 币种:人民币

债券名称简称代码发行日到期日债券余额利率(%)还本付息方式交易场所
京投发展股份有限公司2018年非公开发行公司债券(第一期)18京发011507212018-9-202021-9-21200,000.005.50每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付上海证券交易所
京投发展股份有限公司2019年公开发行公司债券(第一期)19京发G11552472019-3-142024-3-14100,000.003.99每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付上海证券交易所
京投发展股份有限公司2019年公开发行公司债券(第二期)19京发G21555422019-7-172024-7-1750,000.003.78每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付上海证券交易所

公司债券付息兑付情况

√适用 □不适用

1、“18京发01”,期限为3年期,附第2年末发行人赎回选择权、发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权,在存续期内每年付息一次,最后一期利息随本金的兑付一起支付。本年度的计息期限为2018年9月20日至2019年9月19日,付息日为2019年9月20日(遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第一个工作日,顺延期间付息款项不另计利息),本年度利息11,000.00万元已支付。

2、“19京发G1”,期限为5年期,附第3年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权,在存续期内每年付息一次,最后一期利息随本金的兑付一起支付。该债券的付息日为2020年至2024年每年的3月14日(如遇法定节假如或休息日,则顺延至其后的第一个交易日)。如第3年末投资者行使回售权,则回售部分债券的付息日为2020年至2022年每年的3月14日(如遇法定节假如或休息日,则顺延至其后的第一个交易日)。截至本报告披露日,该债券2019年3月14日至2020年3月13日期间的利息已支付。

3、“19京发G2”,期限为5年期,附第3年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权,在存续期内每年付息一次,最后一期利息随本金的兑付一起支付。该债券的付息日为2020年至2024年每年的7月17日(如遇法定节假如或休息日,则顺延至期后的第一个交易日)。如第3年末投资者行使回售权,则回售部分债券的付息日为2020年至2022年每年的7月17日(如遇法定节假如或休息日,则顺延至期后的第一个交易日)。本报告期该债券未到兑息、兑付日。

公司债券其他情况的说明

√适用 □不适用

1、“18京发01”,公司于2017年11月16日取得上海证券交易所《关于对京投发展股份有限公司非公开发行公司债券挂牌转让无异议的函》(上证函[2017]1174号),获准面向合格投资者非公开发行总额不超过20亿元的公司债券。本期债券发行规模为不超出人民币20亿元(含20亿元),分为两个品种,品种一期限为3年期,附第2年末发行人赎回选择权、发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权;品种二期限为3年期。本期债券引入品种间回拨选择权,回拨

比例不受限制,发行人和主承销商将根据本期债券发行申购情况,在总发行规模内,由发行人和主承销商协商一致,决定是否行使品种间回拨选择权。发行人和主承销商于2018年9月19日在网下向合格投资者进行了票面利率询价,根据网下向合格投资者询价簿记结果,经发行人和主承销商充分协商和审慎判断,决定行使品种间回拨选择权,最终确定本期债券全部发行品种一。品种一的最终票面利率为5.50%,已于2018年9月21日完成认购缴款。

2、“19京发G1”,公司于2019年2月25日取得中国证券监督管理委员会《关于核准京投发展股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》(证监许可[2019]252号),获准向合格投资者公开发行面值总额不超过15亿元的公司债券。本期债券发行规模不超过人民币15亿元(含15亿元),期限为5年期,债券存续期第3个计息年度末附发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。发行人和主承销商于2019年3月12日在网下向合格投资者进行了票面利率询价,根据网下向合格投资者询价簿记结果,经发行人和主承销商充分协商和审慎判断,本期债券实际发行规模10亿元,最终票面利率为3.99%,已于2019年3月14日完成认购缴款。

3、“19京发G2”,公司于2019年2月25日取得中国证券监督管理委员会《关于核准京投发展股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》(证监许可[2019]252号),获准向合格投资者公开发行面值总额不超过15亿元的公司债券。本期债券发行规模不超过人民币5亿元(含5亿元)期限为5年期,债券存续期第3个计息年度末附发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。发行人和主承销商于2019年7月15日在网下向合格投资者进行了票面利率询价,根据网下向合格投资者询价簿记结果,经发行人和主承销商充分协商和审慎判断,本期债券实际发行规模5亿元,最终票面利率为3.78%,已于2019年7月17日完成认购缴款。

二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

债券受托管理人名称中信建投证券股份有限公司
办公地址北京市东城区朝内大街2号凯恒中心B座2层
联系人赵业
联系电话010-85130658
资信评级机构名称联合信用评级有限公司
办公地址北京市朝阳区建国门外大街2号PICC大厦1201室

其他说明:

√适用 □不适用

以上信用评级机构为“19京发G1”、“19京发G2”资信评级机构。

三、公司债券募集资金使用情况

√适用 □不适用

1、“18京发01”,募集资金总额人民币20亿元,债券发行费用900万元,扣除发行费用后募集资金净额191,000万元,全部用于偿还金融机构借款及京投公司委托贷款。

2、“19京发G1”,募集资金总额人民币10亿元,债券发行费用450万元,扣除发行费用后募集资金净额95,500万元,全部用于归还本报告期到期的2016年非公开发行公司债券(第一期)“16京泰01”。

3、“19京发G2”,募集资金总额人民币5亿元,债券发行费用225万元,扣除发行费用后募集资金净额49,775万元,全部用于归还本报告期到期的2016年非公开发行公司债券(第二期)“16京投02”。

四、公司债券评级情况

√适用 □不适用

1、“18京发01”非公开发行公司债券未进行信用评级。

2、“19京发G1”、“19京发G2”,公开发行公司债券根据中国证监会相关规定、评级行业惯例以及联合信用评级有限公司(以下简称“联合评级”)评级制度相关规定,自首次评级报告出具之日(以评级报告上注明日期为准)起,联合评级将在债券信用级别有效期内或者债券存续期内,持续关注公司外部经营环境变化、经营或财务状况变化以及债券偿债保障情况等因素,以对债券的信用风险进行持续跟踪。跟踪评级包括定期和不定期跟踪评级。在跟踪评级期限内,联合评级将于公司年度报告公布后两个月内完成该年度的定期跟踪评级。

联合评级于2019年3月1日为公司2019年公开发行公司债券(第一期)信用评级报告出具联合[2019]254号《信用等级公告》。根据联合评级评定,本公司主体长期信用等级为AA,评级展望为:“稳定”,本期债券信用级别为AAA。根据中国证券监督管理委员会《公司债券发行与交易管理办法》和《上海证券交易所公司债券上市规则》的有关规定,公司委托联合评级对本公司“19京发G1”进行了跟踪评级。联合评级于2019年6月17日出具了《京投发展股份有限公司公司债券2019年跟踪评级报告》(联合[2019]1298号),维持公司主体长期信用等级为AA,评级展望为“稳定”;同时维持“19京发G1”的债项信用等级为AAA。

联合评级于2019年6月28日为公司2019年公开发行公司债券(第二期)信用评级报告出具联合[2019]1736号《信用等级公告》。根据联合评级评定,本公司主体长期信用等级为AA,评级展望为:“稳定”,本期债券信用级别为AAA。

此外,自本次评级报告出具之日起,联合评级将密切关注与公司以及债券有关的信息,如发生可能影响债券信用级别的重大事件,公司将及时通知联合评级并提供相关资料,联合评级将在认为必要时及时启动不定期跟踪评级,就该事项进行调研、分析并发布不定期跟踪评级结果。

五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况

√适用 □不适用

1、京投公司为我公司非公开发行的2018年公司债券(18京发01)提供了全额无条件不可撤销连带责任保证担保,担保金额不超过人民币20亿元,担保期限为2018年9月至2021年9月。

2、京投公司为我公司公开发行的2019年公司债券(19京发G1)提供了全额无条件不可撤销连带责任保证担保,担保金额不超过人民币10亿元,担保期限为2019年3月至2024年3月。

3、京投公司为我公司公开发行的2019年公司债券(19京发G2)提供了全额无条件不可撤销连带责任保证担保,担保金额不超过人民币5亿元,担保期限为2019年7月至2024年7月。

单位:万元 币种:人民币

担保人-京投公司2019年12月31日
净资产20,763,745.70
资产负债率45.74%
净资产收益率1.99%
流动比率196.92%
速动比率187.65%
累计对外担保余额80,000.00
累计对外担保余额占净资产的比例0.39%

注:京投公司2019年12月31日资产总额3,827.05亿元,期末没有所有权和使用权受到限制的资产,对外借款无任何违约事项发生,按期还本付息,上述担保人数据为京投公司未经审计个别报表数据。公司债券的偿债资金将主要来源于公司日常经营产生的现金流。报告期内,公司主营业务经营状况良好,稳定的现金流入对公司债券本息偿付提供了有力保障。

“18京发01”,期限为3年期,附第2年末发行人赎回选择权、发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权,在存续期内每年付息一次,最后一期利息随本金的兑付一起支付。本年度的计息期限为2018年9月20日至2019年9月19日,付息日为2019年9月20日(遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第一个工作日,顺延期间付息款项不另计利息),本年度利息11,000.00万元已支付。

“19京发G1”, 期限为5年期,附第3年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权,在存续期内每年付息一次,最后一期利息随本金的兑付一起支付。该债券的付息日为2020年至2024年每年的3月14日(如遇法定节假如或休息日,则顺延至其后的第一个交易日)。如第3年末投资者行使回售权,则回售部分债券的付息日为2020年至2022年每年的3月14日(如遇法定节假如或休息日,则顺延至其后的第一个交易日)。截至本报告披露日,该债券2019年3月14日至2020年3月13日期间的利息已支付。

“19京发G2”,期限为5年期,附第3年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权,在存续期内每年付息一次,最后一期利息随本金的兑付一起支付。该债券的付息日为2020年至2024年每年的7月17日(如遇法定节假如或休息日,则顺延至期后的第一个交易日)。如第3年末投资者行使回售权,则回售部分债券的付息日为2020年至2022年每年的7月17日(如遇法定节假如或休息日,则顺延至期后的第一个交易日)。本报告期该债券未到兑息、兑付日。

六、公司债券持有人会议召开情况

√适用 □不适用

报告期内,公司未召开债券持有人会议。

七、公司债券受托管理人履职情况

√适用 □不适用

1、“18京发01”债券受托管理人为中信建投证券股份有限公司。中信建投证券股份有限公司已于 2019 年 6 月 27 日出具《京投发展股份有限公司公司债券 2018 年度受托管理事务报告》。

2、“19京发G1”债券受托管理人为中信建投证券股份有限公司。中信建投证券股份有限公司预计于2020年6月30日之前出具《京投发展股份有限公司公司债券2019年度受托管理事务报告》。

3、“19京发G2”债券受托管理人为中信建投证券股份有限公司。中信建投证券股份有限公司预计于2020年6月30日之前出具《京投发展股份有限公司公司债券2019年度受托管理事务报告》。

八、截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

主要指标2019年2018年本期比上年同期增减(%)变动原因
息税折旧摊销前利润111,961.74166,896.61-32.92主要系本期签约销售额较上年同期大幅增加,但未全部在本期满足交付条件,本期可结转销售收入较上年同期减少所致
流动比率179.07%276.66%减少97.59个百分点主要系一年内到期的非流动负债增加所致
速动比率16.63%54.74%减少38.11个百分点主要系一年内到期的非流动负债增加所致
资产负债率(%)91.0585.52增加5.53个百分点主要系报告期内积极获取土地资源,长期借款相应增加所致
EBITDA全部债务比4.00%8.02%减少4.02个百分点息税折旧摊销前利润(EBITDA)减少及有息债务增加所致
利息保障倍数0.481.08-55.56主要系息税前利润减少及有息债务增加所致
现金利息保障倍数-2.031.32-253.79主要系报告期内积极获取土地资源,支付地价款增加,经营活动现金流量净额减少所致
EBITDA利息保障倍数0.491.09-55.05息税折旧摊销前利润(EBITDA)减少及有息债务增加所致
贷款偿还率(%)100.00100.00
利息偿付率(%)100.00100.00

注:息税折旧摊销前利润(EBITDA)=利润总额+计入财务费用的利息支出+固定资产折旧+摊销;EBITDA全部债务比=EBITDA/全部债务;全部债务=短期债务+长期债务=短期借款+交易性金融负债+一年内到期的非流动负债+应付票据+长期借款+应付债券;利息保障倍数=(利润总额+财务费用中的利息支出)/(财务费用中的利息支出+当期资本化利息支出)。

九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

√适用 □不适用

(一)债权融资计划

2017年1月25日,公司之子公司京投置地完成北京金融资产交易所债权融资计划2017年度第一期发行工作,公司为本期债权融资计划的到期兑付提供连带责任保证担保。该债券产品简称为“17京京投置地ZR001”,实际挂牌总额为人民币5亿元整,挂牌价格为4.84%,期限为2年,每半年付息一次,不计复利,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。起息日为2017年1月25日,到期日为2019年1月25日,本报告期该债权融资计划已到期,半年度利息1,219.95万元已支付,本金50,000.00万元已兑付,本息付清。

(二)中期票据

公司于2019年5月28日取得了中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》(中市协注[2019]MTN323号),获准注册中期票据额度15亿元。2019年8月27日,公司发行了2019年度第一期中期票据(简称:19京投发展MTN001,代码101901166),本期发行规模为人民币5亿元,期限3年,每张面值100元,票面利率为4.70%,募集资金总额人民币5亿元整,扣除发行费用后募集资金净额49,730.00万元,全部用于偿还公司债务,其中25,000.00万元归还尚德置业农商行开发贷款,24,729.98万元用于归还无锡惠澄西藏信托借款。本报告期未到兑息、兑付日。

十、公司报告期内的银行授信情况

√适用 □不适用

本公司在各大银行等金融机构的资信情况良好,与国内主要商业银行一直保持长期合作伙伴关系,融资能力较强,截止2019年12月31日公司共取得金融机构授信59.25亿元,累计使用授信额度17.04亿元,公司可以在上述授信额度内开展融资,以支持业务的发展。

十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

√适用 □不适用

根据公司2015年第四次临时股东大会、2017年第一次临时股东大会及2018年第四次临时股东大会的决议,公司股东大会授权董事会或董事会授权人士在预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时,将至少采取如下措施:

(1)不向股东分配利润;

(2)暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施;

(3)调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金;

(4)主要责任人不得调离。

十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响

√适用 □不适用

截至本报告期末,公司借款余额为316.31亿元。本报告期累计新增借款108.26亿元,占上年末净资产的234.58%。本报告期新增借款是基于公司正常经营需要产生的,主要用于日常经营及补充流动资金,公司各项业务经营情况正常。

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审计报告天职业字[2020]6660号

京投发展股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了后附的京投发展股份有限公司(以下简称“京投发展公司”或“公司”)财务报表,包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表,2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了京投发展公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于京投发展公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

关键审计事项该事项在审计中是如何应对的

收入确认

房地产开发项目的收入占公司2019年度营业收入总额的96.38%。公司在以下所有条件均已满足时确认房地产开发项目的收入:

1、房屋完工并验收合格;

2、与客户签订了销售合同;

3、取得了买方付款证明;

4、办理完成商品房实物移交手续。

由于房地产开发项目的收入对公司的重要性,以及单个房地产开发项目销售收入确认上的细小错误汇总起来可能对公司的利润产生重大影响,因

房地产开发项目的收入占公司2019年度营业收入总额的96.38%。 公司在以下所有条件均已满足时确认房地产开发项目的收入: 1、房屋完工并验收合格; 2、与客户签订了销售合同; 3、取得了买方付款证明; 4、办理完成商品房实物移交手续。 由于房地产开发项目的收入对公司的重要性,以及单个房地产开发项目销售收入确认上的细小错误汇总起来可能对公司的利润产生重大影响,因与房地产开发项目的收入确认相关的审计程序包括: 1、了解公司与房地产开发项目的收入确认相关的内部控制并进行测试,评价相关内控的有效性; 2、检查公司房产买卖合同条款,以评价公司有关房地产开发项目的收入确认政策是否符合行业惯例和相关会计准则的要求; 3、就本期确认房产销售收入的项目,选取样本,检查买卖合同、付款证明及可以证明房产已达到交付条件的支持性文件。根据合同约定的条款,判断公司是否已实际履行合同约定的商品房交付义务,买受人是否已实质上完成商品房交接;
此,我们将公司房地产开发项目的收入确认识别为关键审计事项。 请参阅财务报表附注“五、重要会计政策及会计估计37”及“七、合并财务报表主要项目注释59”。4、就资产负债表日前后确认房产销售收入的项目,选取样本,检查可以证明房产已达到交付条件的支持性文件,以评价相关房产销售收入是否在恰当的期间确认。

四、其他信息

公司管理层对其他信息负责。其他信息包括京投发展公司2019年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估京投发展公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督京投发展公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对京投发展公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致京投发展公司不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(6)就京投发展公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期合并财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

中国·北京 二○二○年四月八日中国注册会计师 (项目合伙人):周百鸣
中国注册会计师:申旭

二、 财务报表

合并资产负债表2019年12月31日编制单位: 京投发展股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年12月31日2018年12月31日
流动资产:
货币资金七、12,087,332,108.463,108,038,425.60
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产七、2110,935,286.08
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款七、5380,925,169.70379,830,496.33
应收款项融资
预付款项七、7181,954,377.52157,176,667.62
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款七、8226,531,332.46325,951,199.89
其中:应收利息8,395,853.29
应收股利
买入返售金融资产
存货七、933,442,088,274.1421,135,965,863.31
持有待售资产
一年内到期的非流动资产七、11199,179,416.26
其他流动资产七、12236,116,956.341,242,045,068.60
流动资产合计36,865,062,920.9626,349,007,721.35
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资七、13313,638,582.91
可供出售金融资产323,083,417.40
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资七、16211,429,302.47189,159,283.48
其他权益工具投资七、17535,362,300.65
其他非流动金融资产
投资性房地产七、19404,388,814.37410,607,209.69
固定资产七、2076,789,821.2546,587,874.16
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产七、2514,249,607.6114,105,725.96
开发支出
商誉七、2711,603,740.5011,603,740.50
长期待摊费用七、284,298,388.177,144,482.23
递延所得税资产七、29865,447,664.55624,308,320.46
其他非流动资产七、306,890,449,421.323,891,974,803.99
非流动资产合计9,327,657,643.805,518,574,857.87
资产总计46,192,720,564.7631,867,582,579.22
流动负债:
短期借款七、31245,000,000.00198,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款七、353,170,224,949.881,898,622,157.83
预收款项3,713,557,158.601,959,997,219.30
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬七、3739,766,962.6680,838,675.61
应交税费七、381,076,054,053.241,312,185,981.42
其他应付款七、391,868,844,930.73855,948,982.92
其中:应付利息147,662,602.53146,666,865.65
应付股利1,407,629,762.78402,639,762.78
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债七、4110,472,110,576.273,215,237,960.00
其他流动负债七、421,631,890.093,154,324.07
流动负债合计20,587,190,521.479,523,985,301.15
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款七、4316,761,276,502.3515,400,215,322.67
应付债券七、443,986,738,413.981,991,714,203.81
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款七、46171,049,386.565,428,963.13
长期应付职工薪酬
预计负债七、4839,780,000.0039,780,000.00
递延收益七、4949,133,852.9529,033,440.93
递延所得税负债七、50423,149,277.87237,264,925.25
其他非流动负债38,372,473.2424,782,423.61
非流动负债合计21,469,499,906.9517,728,219,279.40
负债合计42,056,690,428.4227,252,204,580.55
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)七、51740,777,597.00740,777,597.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积七、53327,514,574.72327,781,373.79
减:库存股
其他综合收益七、55200,623,144.312,138,000.00
专项储备
盈余公积七、57198,311,599.48130,685,199.34
一般风险准备
未分配利润七、581,219,810,627.961,361,842,957.99
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计2,687,037,543.472,563,225,128.12
少数股东权益1,448,992,592.872,052,152,870.55
所有者权益(或股东权益)合计4,136,030,136.344,615,377,998.67
负债和所有者权益(或股东权益)总计46,192,720,564.7631,867,582,579.22

法定代表人:魏怡 主管会计工作负责人:贾卫平 会计机构负责人:谢雪林

母公司资产负债表2019年12月31日编制单位:京投发展股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年12月31日2018年12月31日
流动资产:
货币资金265,369,491.12731,499,761.02
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款十七、1129,935.92747,667.29
应收款项融资
预付款项25,030,742.0915,202,823.80
其他应收款十七、2944,149,636.801,795,669,266.97
其中:应收利息8,395,853.29
应收股利854,194,820.91
存货
持有待售资产
一年内到期的非流动资产68,964,073.07
其他流动资产840.00371,966,883.20
流动资产合计1,303,644,719.002,915,086,402.28
非流动资产:
债权投资313,638,582.91
可供出售金融资产323,083,417.40
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资十七、31,505,718,517.491,473,571,339.55
其他权益工具投资535,362,300.65
其他非流动金融资产
投资性房地产84,561,285.6288,312,778.00
固定资产27,283,960.1529,989,368.31
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产2,699,670.723,906,663.29
开发支出
商誉
长期待摊费用2,108,664.892,924,922.29
递延所得税资产11,086,888.13
其他非流动资产3,193,816,720.691,116,944,584.22
非流动资产合计5,665,189,703.123,049,819,961.19
资产总计6,968,834,422.125,964,906,363.47
流动负债:
短期借款145,000,000.00198,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款648,182.02648,182.02
预收款项1,503,798.681,464,604.00
应付职工薪酬27,143,413.2844,853,098.51
应交税费1,731,191.929,957,188.27
其他应付款269,068,125.91128,341,021.64
其中:应付利息80,749,479.5991,045,096.97
应付股利2,639,762.782,639,762.78
持有待售负债
一年内到期的非流动负债80,000,000.001,997,905,503.67
其他流动负债
流动负债合计525,094,711.812,381,169,598.11
非流动负债:
长期借款18,000,000.00108,000,000.00
应付债券3,986,738,413.981,991,714,203.81
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款165,803,026.56182,603.13
长期应付职工薪酬
预计负债39,780,000.0039,780,000.00
递延收益
递延所得税负债63,874,317.93
其他非流动负债381,148.56803,459.78
非流动负债合计4,274,576,907.032,140,480,266.72
负债合计4,799,671,618.844,521,649,864.83
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)740,777,597.00740,777,597.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积337,111,719.10337,378,518.17
减:库存股
其他综合收益200,623,144.312,138,000.00
专项储备
盈余公积198,311,599.48130,685,199.34
未分配利润692,338,743.39232,277,184.13
所有者权益(或股东权益)合计2,169,162,803.281,443,256,498.64
负债和所有者权益(或股东权益)总计6,968,834,422.125,964,906,363.47

法定代表人:魏怡 主管会计工作负责人:贾卫平 会计机构负责人:谢雪林

合并利润表2019年1—12月编制单位:京投发展股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年度2018年度
一、营业总收入4,327,692,677.727,974,908,473.92
其中:营业收入七、594,327,692,677.727,974,908,473.92
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本3,681,111,410.066,777,917,113.75
其中:营业成本七、592,957,538,310.455,385,241,138.72
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加七、60128,910,040.13925,387,422.02
销售费用七、61162,513,162.64119,751,578.26
管理费用七、62194,574,640.23195,670,820.00
研发费用
财务费用七、64237,575,256.61151,866,154.75
其中:利息费用416,732,111.33365,957,013.78
利息收入208,677,156.55224,270,082.80
加:其他收益七、65460,929.62
投资收益(损失以“-”号填列)七、6633,899,707.00-19,015,801.04
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-8,434,058.25-18,920,801.04
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)七、68715,286.08
信用减值损失(损失以“-”号填列)七、69-5,309,941.30
资产减值损失(损失以“-”号填列)七、7035,062,906.40
资产处置收益(损失以“-”号填列)七、71-1,064.8562,296,131.98
三、营业利润(亏损以“-”号填列)676,346,184.211,275,334,597.51
加:营业外收入七、724,948,583.821,704,819.09
减:营业外支出七、737,115,214.21606,036.41
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)674,179,553.821,276,433,380.19
减:所得税费用七、74213,927,221.11366,615,255.34
五、净利润(净亏损以“-”号填列)460,252,332.71909,818,124.85
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)460,252,332.71909,818,124.85
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)76,809,924.92357,859,772.94
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)383,442,407.79551,958,351.91
六、其他综合收益的税后净额七、75112,991,047.612,138,000.00
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额112,991,047.612,138,000.00
1.不能重分类进损益的其他综合收益106,128,857.08
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动106,128,857.08
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益6,862,190.532,138,000.00
(1)权益法下可转损益的其他综合收益6,862,190.532,138,000.00
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)可供出售金融资产公允价值变动损益
(4)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(5)持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
(6)其他债权投资信用减值准备
(7)现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分)
(8)外币财务报表折算差额
(9)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额573,243,380.32911,956,124.85
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额189,800,972.53359,997,772.94
(二)归属于少数股东的综合收益总额383,442,407.79551,958,351.91
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)十八、20.100.48
(二)稀释每股收益(元/股)十八、20.100.48

法定代表人:魏怡 主管会计工作负责人:贾卫平 会计机构负责人:谢雪林

母公司利润表2019年1—12月编制单位:京投发展股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年度2018年度
一、营业收入十七、437,668,850.8127,620,252.72
减:营业成本十七、43,766,199.043,777,459.31
税金及附加1,512,573.042,475,898.36
销售费用
管理费用109,701,961.50147,043,883.33
研发费用
财务费用124,071,857.4486,179,140.55
其中:利息费用233,448,901.58190,793,912.31
利息收入138,437,480.17109,559,545.78
加:其他收益244,904.15
投资收益(损失以“-”号填列)十七、5893,716,306.62377,140,677.89
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-2,448,213.52-12,764,322.11
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-3,431,425.21
资产减值损失(损失以“-”号填列)-5,063,786.11
资产处置收益(损失以“-”号填列)62,294,491.20
二、营业利润(亏损以“-”号填列)689,146,045.35222,515,254.15
加:营业外收入1,872,221.30678,729.42
减:营业外支出3,527,202.93130,381.22
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)687,491,063.72223,063,602.35
减:所得税费用11,227,062.33731,389.79
四、净利润(净亏损以“-”号填列)676,264,001.39222,332,212.56
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)676,264,001.39222,332,212.56
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额112,991,047.612,138,000.00
(一)不能重分类进损益的其他综合收益106,128,857.08
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动106,128,857.08
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益6,862,190.532,138,000.00
1.权益法下可转损益的其他综合收益6,862,190.532,138,000.00
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分)
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额789,255,049.00224,470,212.56
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:魏怡 主管会计工作负责人:贾卫平 会计机构负责人:谢雪林

合并现金流量表2019年1—12月编制单位:京投发展股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年度2018年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金6,347,887,611.885,623,999,470.28
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还33,529,909.8614,156,629.32
收到其他与经营活动有关的现金七、76150,769,351.25243,093,021.63
经营活动现金流入小计6,532,186,872.995,881,249,121.23
购买商品、接受劳务支付的现金11,839,216,542.384,217,726,470.46
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金288,795,789.31261,679,984.10
支付的各项税费1,245,124,656.82939,334,167.47
支付其他与经营活动有关的现金七、76400,852,867.88315,995,984.31
经营活动现金流出小计13,773,989,856.395,734,736,606.34
经营活动产生的现金流量净额-7,241,802,983.40146,512,514.89
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金1,554,026,711.378,117,173.34
取得投资收益收到的现金2,426,224.74
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额96,673.1139,456,477.36
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金七、76283,796,240.38457,330,000.00
投资活动现金流入小计1,840,345,849.60504,903,650.70
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金18,166,496.1117,909,202.62
投资支付的现金685,380,000.0022,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金七、763,296,510,740.38846,891,656.18
投资活动现金流出小计4,000,057,236.49887,300,858.80
投资活动产生的现金流量净额-2,159,711,386.89-382,397,208.10
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金18,800,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金18,800,000.00
取得借款收到的现金14,986,896,538.2511,974,072,905.10
收到其他与筹资活动有关的现金七、76200,000,000.00
筹资活动现金流入小计15,205,696,538.2511,974,072,905.10
偿还债务支付的现金4,333,661,062.948,046,854,582.25
分配股利、利润或偿付利息支付的现金2,398,788,918.021,637,431,107.60
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金七、7692,542,145.6230,570,238.78
筹资活动现金流出小计6,824,992,126.589,714,855,928.63
筹资活动产生的现金流量净额8,380,704,411.672,259,216,976.47
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响103,641.48107,176.43
五、现金及现金等价物净增加额七、77-1,020,706,317.142,023,439,459.69
加:期初现金及现金等价物余额七、773,108,038,425.601,084,598,965.91
六、期末现金及现金等价物余额七、772,087,332,108.463,108,038,425.60

法定代表人:魏怡 主管会计工作负责人:贾卫平 会计机构负责人:谢雪林

母公司现金流量表

2019年1—12月编制单位:京投发展股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年度2018年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金56,555,688.2283,732,575.90
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金606,749,601.009,999,350.71
经营活动现金流入小计663,305,289.2293,731,926.61
购买商品、接受劳务支付的现金14,706.6625,966.90
支付给职工及为职工支付的现金78,290,485.8393,274,327.36
支付的各项税费10,069,542.805,995,175.82
支付其他与经营活动有关的现金255,368,630.85388,684,828.76
经营活动现金流出小计343,743,366.14487,980,298.84
经营活动产生的现金流量净额319,561,923.08-394,248,372.23
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金591,066,711.378,117,173.34
取得投资收益收到的现金1,599,246.64511,800,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额39,425,002.67
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金2,995,141,035.03207,330,000.00
投资活动现金流入小计3,587,806,993.04766,672,176.01
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金7,216,102.394,184,325.88
投资支付的现金315,200,000.0026,500,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金3,712,010,580.38178,165,053.53
投资活动现金流出小计4,034,426,682.77208,849,379.41
投资活动产生的现金流量净额-446,619,689.73557,822,796.60
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金2,185,050,000.002,197,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金200,000,000.00
筹资活动现金流入小计2,385,050,000.002,197,000,000.00
偿还债务支付的现金2,257,500,000.001,439,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金374,737,657.63319,146,243.51
支付其他与筹资活动有关的现金91,884,845.6234,941,116.85
筹资活动现金流出小计2,724,122,503.251,793,087,360.36
筹资活动产生的现金流量净额-339,072,503.25403,912,639.64
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-466,130,269.90567,487,064.01
加:期初现金及现金等价物余额731,499,761.02164,012,697.01
六、期末现金及现金等价物余额265,369,491.12731,499,761.02

法定代表人:魏怡 主管会计工作负责人:贾卫平 会计机构负责人:谢雪林

合并所有者权益变动表

2019年1—12月编制单位:京投发展股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目2019年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额740,777,597.00327,781,373.792,138,000.00130,685,199.341,361,842,957.992,563,225,128.122,052,152,870.554,615,377,998.67
加:会计政策变更85,494,096.70-3,060,335.4182,433,761.29-412,685.4782,021,075.82
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额740,777,597.00327,781,373.7987,632,096.70130,685,199.341,358,782,622.582,645,658,889.412,051,740,185.084,697,399,074.49
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-266,799.07112,991,047.6167,626,400.14-138,971,994.6241,378,654.06-602,747,592.21-561,368,938.15
(一)综合收益总额112,991,047.6176,809,924.92189,800,972.53383,442,407.79573,243,380.32
(二)所有者投入和减少资本-266,799.07-266,799.0718,800,000.0018,533,200.93
1.所有者投入的普通股18,800,000.0018,800,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-266,799.07-266,799.07-266,799.07
(三)利润分配67,626,400.14-215,781,919.54-148,155,519.40-1,004,990,000.00-1,153,145,519.40
1.提取盈余公积67,626,400.14-67,626,400.14
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-148,155,519.40-148,155,519.40-1,004,990,000.00-1,153,145,519.40
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额740,777,597.00327,514,574.72200,623,144.31198,311,599.481,219,810,627.962,687,037,543.471,448,992,592.874,136,030,136.34
项目2018年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额740,777,597.00327,781,373.79108,451,978.081,174,371,925.712,351,382,874.581,900,194,518.644,251,577,393.22
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额740,777,597.00327,781,373.79108,451,978.081,174,371,925.712,351,382,874.581,900,194,518.644,251,577,393.22
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)2,138,000.0022,233,221.26187,471,032.28211,842,253.54151,958,351.91363,800,605.45
(一)综合收益总额2,138,000.00357,859,772.94359,997,772.94551,958,351.91911,956,124.85
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配22,233,221.26-170,388,740.66-148,155,519.40-400,000,000.00-548,155,519.40
1.提取盈余公积22,233,221.26-22,233,221.26
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-148,155,519.40-148,155,519.40-400,000,000.00-548,155,519.40
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额740,777,597.00327,781,373.792,138,000.00130,685,199.341,361,842,957.992,563,225,128.122,052,152,870.554,615,377,998.67

法定代表人:魏怡 主管会计工作负责人:贾卫平 会计机构负责人:谢雪林

母公司所有者权益变动表

2019年1—12月编制单位:京投发展股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目2019年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额740,777,597.00337,378,518.172,138,000.00130,685,199.34232,277,184.131,443,256,498.64
加:会计政策变更85,494,096.70-420,522.5985,073,574.11
前期差错更正
其他
二、本年期初余额740,777,597.00337,378,518.1787,632,096.70130,685,199.34231,856,661.541,528,330,072.75
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-266,799.07112,991,047.6167,626,400.14460,482,081.85640,832,730.53
(一)综合收益总额112,991,047.61676,264,001.39789,255,049.00
(二)所有者投入和减少资本-266,799.07-266,799.07
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-266,799.07-266,799.07
(三)利润分配67,626,400.14-215,781,919.54-148,155,519.40
1.提取盈余公积67,626,400.14-67,626,400.14
2.对所有者(或股东)的分配-148,155,519.40-148,155,519.40
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额740,777,597.00337,111,719.10200,623,144.31198,311,599.48692,338,743.392,169,162,803.28
项目2018年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额740,777,597.00337,378,518.17108,451,978.08180,333,712.231,366,941,805.48
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额740,777,597.00337,378,518.17108,451,978.08180,333,712.231,366,941,805.48
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)2,138,000.0022,233,221.2651,943,471.9076,314,693.16
(一)综合收益总额2,138,000.00222,332,212.56224,470,212.56
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配22,233,221.26-170,388,740.66-148,155,519.40
1.提取盈余公积22,233,221.26-22,233,221.26
2.对所有者(或股东)的分配-148,155,519.40-148,155,519.40
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额740,777,597.00337,378,518.172,138,000.00130,685,199.34232,277,184.131,443,256,498.64

法定代表人:魏怡 主管会计工作负责人:贾卫平 会计机构负责人:谢雪林

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

京投发展股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)系在浙江省宁波市注册的股份有限公司,于1992年9月以募集方式设立,营业执照统一社会信用代码证号为91330200144052096U。1993年9月经批准发行人民币普通股,并于同年10月在上海证券交易所挂牌上市。本公司的前身为宁波华联集团股份有限公司,经2002年11月12日第十五次临时股东大会审议,并经国家工商行政管理总局核准、宁波市工商行政管理局变更登记,本公司名称由“宁波华联集团股份有限公司”变更为“银泰控股股份有限公司”。经2009年7月2日第四次临时股东大会审议,并经国家工商行政管理总局核准、宁波市工商行政管理局变更登记,本公司名称由“银泰控股股份有限公司”变更为“京投银泰股份有限公司”。经2016年5月18日公司2015年度股东大会审议,并经宁波市市场监督管理局核准变更登记,本公司名称由“京投银泰股份有限公司”变更为“京投发展股份有限公司”。2007年根据股东大会决议进行了利润转增股本(每10股送2股),转增后本公司股本为282,251,731股。根据本公司2008年第五次临时股东大会决议,经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]241号文核准,本公司于2009年3月非公开发行A股股票211,600,000股(面值人民币1元),此次发行完成后北京市基础设施投资有限公司(以下简称“京投公司”)持有本公司29.81%的股份,成为本公司的第一大股东。2010年,根据本公司2009年度股东大会决议,本公司以资本公积转增股本(每10股转增5股),转增后总股本为740,777,597股。2015年度,京投公司通过上海证券交易所交易系统累计增持公司股份1,479,200股,累计增持后,京投公司持有本公司股份222,279,200股,占公司总股本的30.01%。2016年度,京投公司通过上海证券交易所交易系统累计增持公司股份26,631,947股,累计增持后,京投公司持有本公司股份248,911,147股,占公司总股本的33.60%。2017年度,京投公司通过上海证券交易所交易系统累计增持公司股份2,953,167股,累计增持后,京投公司持有本公司股份251,864,314股,占公司总股本的34.00%。2018年度,京投公司通过上海证券交易所交易系统累计增持公司股份14,815,503股,累计增持后,京投公司持有本公司股份266,679,817股,占公司总股本的36.00%。2019年度,京投公司通过上海证券交易所交易系统累计增持公司股份14,815,574股,累计增持后,京投公司持有本公司股份281,495,391股,占公司总股本的38.00%。本公司注册地址:宁波市海曙中山东路238号;办公地址:北京市朝阳区建国门外大街2号银泰中心C座17层;法定代表人:魏怡。

公司建立了股东大会、董事会、监事会等法人治理结构,公司总部共设置14个部门,分别为:

董事会办公室、审计部、风险控制部、人力行政部、财务管理部、战略投资部、设计研发部、营销策划部、客户服务部、运营管理部、成本管理部、招采管理部、资本管理部和商业管理部。

公司经营范围:房地产开发、经营及租赁。自营和代理货物和技术的进出口,但国家限制或禁止进出口的货物和技术除外;技术咨询、房地产咨询、实业投资及咨询。

本公司的最终控制方为北京市人民政府国有资产监督管理委员会。

本财务报表业经公司董事会于2020年4月8日批准报出。

本公司的营业期限为1992年9月8日至2092年9月7日。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本年度合并报表的范围详见附注九、1在子公司中的权益。合并报表范围的变动详见附注八、合并范围的变更。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本财务报表以公司持续经营假设为基础,根据实际发生的交易事项,按照企业会计准则的有关规定,并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

2. 持续经营

√适用 □不适用

公司对自2019年12月31日起12个月的持续经营能力进行了评价,本公司利用所有可获得的信息,包括近期项目预售等经营的历史、通过股东及金融机构融资等财务资源支持的信息作出评估后﹐本公司管理层认为本公司及子公司能够偿还未来12个月内到期的债务,并合理预期本公司将有足够的资源在资产负债表日后的未来12个月内保持持续经营,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况,本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

重要提示:本公司根据实际经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求,真实完整地反映了本公司2019年12月31日的财务状况及合并财务状况以及2019年度的经营成果和现金流量及合并经营成果和合并现金流量。

此外,本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》(会计部函〔2018〕453号)的列报和披露要求。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司主要从事房地产开发经营业务,营业周期大于一年,公司下属其他非房地产业务的公司营业周期为一年。公司以营业周期作为资产和负债的流动性划分依据。

4. 记账本位币

本公司采用人民币作为记账本位币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

(1) 同一控制下企业合并的会计处理方法

对于同一控制下的企业合并,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并

在个别财务报表中,以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本;初始投资成本与原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和的差额,调整资本公积(股本溢价/资本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。

在合并财务报表中,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量;原持有投资的账面价值

加上合并日新增投资成本之和,与合并中取得的净资产账面价值的差额,调整资本公积(股本溢价/资本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方在达到合并之前持有的长期股权投资,在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

(2) 非同一控制下企业合并的会计处理方法

对于非同一控制下的企业合并,合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日,本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,应当在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。在合并财务报表中,合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和;对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益;购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动应当转为购买日当期收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,按成本扣除累计减值准备后的金额计量;对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后计入当期损益。

(3)企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

(1) 合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资单位的权力,通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及企业所控制的结构化主体等)。

本公司合并报表范围为本公司及全部子公司。

(2) 合并财务报表的编制方法

本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司编制。在编制合并财务报表时,本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致,公司间的重大交易和往来余额予以抵销。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,本公司将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表;因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,本公司将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表。

子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,其余额仍冲减少数股东权益。

对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易,作为权益性交易核算,调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(3)丧失子公司控制权的处理

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量;处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉;与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益。与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动,应当在丧失控制权时转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(4)分步处置股权至丧失控制权的特殊处理

分步处置股权至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

分步处置股权至丧失控制权的各项交易,在个别财务报表中,相应结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值,所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入其他综合收益。

在合并财务报表中,分步处置股权至丧失控制权时,剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照上述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额:

①属于“一揽子交易”的,确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

②不属于“一揽子交易”的,作为权益性交易计入资本公积(股本溢价/资本溢价)。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。

(1) 共同经营

共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

①确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;

②确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;

③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;

④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

⑤确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

(2) 合营企业

合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

(1)外币业务折算

本公司发生外币业务,按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;对以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算;对以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,计入当期损益。

(2)外币财务报表折算

外币财务报表资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表所有者权益项目下单独列示。

10. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。本公司的金融工具包括货币资金、应收款项、除长期股权投资以外的股权投资、应付款项、借款、应付债券及股本等。

(1)金融资产及金融负债的确认和初始计量

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

除不具有重大融资成分的应收账款外,本公司在初始确认时对金融资产及金融负债均以公允价值计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入当期损益。

对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

(2) 金融资产分类和后续计量

金融资产分类

本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为以下三类:

①以摊余成本计量的金融资产。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

除非本公司改变管理金融资产的业务模式,在此情形下,所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

管理金融资产的业务模式,是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础,确定管理金融资产的业务模式。

本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估,以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中,本金是指金融资产在初始确认时的公允价值;利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外,本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估,以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。

金融资产同时符合下列条件,本公司分类为以摊余成本计量的金融资产:

①本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;

②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。金融资产同时符合下列条件的,公司分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:

①本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标;

②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资,本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

①不符合分类为以摊余成本计量的金融资产或分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

② 在初始确认时,为消除或显著减少会计错配,本公司可将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产的后续计量

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失 (包括利息和股利收入) 计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。除减值损失或利得、汇兑损益、和采用实际利率法计算的该金融资产的利息计入当期损益之外,产生的利得或损失均计入其他综合收益,直至该金融资产终止确认或被重分类。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。股利收入计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

④以摊余成本计量的金融资产

初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。

(3) 金融负债分类和后续计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为:本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。

① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债,按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,产生的利得或损失(包括利息费用) 计入当期损益。

②以摊余成本计量的金融负债

初始确认后,对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

(4) 衍生金融工具

本公司衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债。

因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失,直接计入当期损益。

(5)金融工具的公允价值

公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

1)本公司以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本公司在计量日能够进入的交易市场。

2)本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

存在活跃市场的金融资产或金融负债,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。

3)以公允价值计量非金融资产的,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

4)本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,优先使用相关可观察输入值,只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

5)在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:

第一层次输入值,在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;

第二层次输入值,除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;

第三层次输入值,相关资产或负债的不可观察输入值。

6)每个资产负债表日,本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

(6)金融资产减值

1)本公司对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以预期信用损失为基础确认损失准备。

2)本公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型,包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的权益工具投资,指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资,以及衍生金融资产。

3)本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。

于每个资产负债表日,本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备,但在当期资产负债表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备,由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

4)信用风险显著增加

本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素:

①金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化;

②同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标是否发生显著变化;

③对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调;

④预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况的是否出现不利变化,如债务人市场份额明显下降、主要产品价格急剧持续下跌、主要原材料价格明显上涨、营运资金严重短缺、资产质量下降等;

⑤债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化,如收入、利润等经营指标出现明显不利变化且预期短时间内难以好转;

⑥债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化,如技术变革、国家或地方政府拟出台相关政策是否对债务人产生重大不利影响;

⑦作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量的是否发生显著变化;

⑧预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机的是否发生显著变化,如母公司或其他关联公司能够提供的财务支持减少,或者信用增级质量的显著变化;

⑨债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化;

⑩本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化。

于资产负债表日,若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

5)发生信用减值的金融资产

当本公司预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:

①发行方或债务人发生重大财务困难;

②债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;

③债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;

④债务人很可能破产或进行其他财务重组;

⑤发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。

6)预期信用损失的确定

应收款项

本公司对于应收票据及应收账款,无论是否存在重大融资成分,本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

当单项金融资产可以以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司选择单项计算信用损失,当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

组合类型确定组合的依据
应收账款组合1应收关联公司款项
应收账款组合2应收购房款
应收账款组合3应收物业费
应收账款组合4应收租赁款
应收账款组合5 其他应收款组合1应收其他款项 应收关联公司款
其他应收款组合2应收合作方(少数股东)经营往来款
其他应收款组合3应收出口退税款
其他应收款组合4土地相关及其他保证金
其他应收款组合5应收股权转让相关款项
其他应收款组合6应收其他类别款项

对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。对于划分为组合的其他应收款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。委托贷款及债权投资委托贷款及债权投资损失准备:参照其他应收账款坏账准备计提,本公司结合历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测计提信用损失准备。本公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。7)预期信用损失准备的列报为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

8)预期信用损失准备核销

如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

(7) 金融资产转移

金融资产转移,是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

(8)金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。

(9)金融资产和金融负债的终止确认

满足下列条件之一时,本公司终止确认该金融资产:

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;

②该金融资产已转移,且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;

③该金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对该金融资产的控制。

金融资产转移整体满足终止确认条件的,本公司将下列两项金额的差额计入当期损益:

①被转移金融资产在终止确认日的账面价值;

②因转移金融资产而收到的对价;

金融负债 (或其一部分) 的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债 (或该部分金融负债)。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对于应收账款,无论是否存在重大融资成分,本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法见“五、10.金融工具”。

13. 应收款项融资

□适用 √不适用

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型进行处理。

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法见“五、10.金融工具”。

15. 存货

√适用 □不适用

(1)存货的分类

本公司存货分为开发成本、开发产品、周转材料、库存商品等。

(2)发出存货的计价方法

本公司存货取得时按实际成本计价。存货发出时采用个别认定法计价。

开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。开发产品发出时,采用个别计价法确定其实际成本。

开发用土地的核算方法:纯土地开发项目,其费用支出单独构成土地开发成本;连同房产整体开发的项目,其费用可分清负担对象,一般按实际面积分摊计入商品房成本。

公共配套设施费用的核算办法:不能有偿转让的公共配套设施,按受益比例定标准分配计入商品房成本;能有偿转让的公共配套设施,以各配套设施项目独立作为成本核算对象,归集所发生的成本。

维修基金的核算方法:按房地产开发项目所在地相关文件规定,维修基金在开发产品销售(预售)时,由公司计提计入有关开发产品的开发成本,向购房人收取计入其他应付款,并统一上缴维修基金管理部门。

质量保证金的核算方法:质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费,冲减质量保证金;在开发产品约定的保修期届满,质量保证金余额退还施工单位。

(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

本公司期末存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备;期末,以前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

(4)存货的盘存制度

本公司存货盘存制度采用永续盘存制。

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品:本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。

包装物:周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。

16. 持有待售资产

√适用 □不适用

(1)持有待售

同时满足下列条件的非流动资产(不包括金融资产及递延所得税资产)或处置组应当确认为持有待售:

①该非流动资产或处置组必须在其当前状况下仅根据出售此类非流动资产或处置组的惯常条款即可立即出售;

②本公司已经就处置该非流动资产或处置组作出决议,如按规定需得到股东批准的,应当已经取得股东大会或相应权力机构的批准;

③本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;

④该项转让将在一年内完成。

持有待售的资产包括单项资产和处置组。在特定情况下,处置组包括企业合并中取得的商誉等。

持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销,按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量,并列报为“持有待售资产”。持有待售的处置组中的负债,列报为“持有待售负债”。

某项非流动资产或处置组被划归为持有待售,但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件,企业应当停止将其划归为持有待售,并按照下列两项金额中较低者计量:

①该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值,按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额;

②决定不再出售之日的再收回金额。

(2)终止经营

终止经营,是指满足下列条件之一的已被企业处置或被企业划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分:

①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区;

②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分;

③该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。

17. 债权投资

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对债权投资采用预期信用损失的一般模型进行处理。

债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法见“五、10.金融工具”。

18. 其他债权投资

(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 长期应收款

(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期股权投资

√适用 □不适用

本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资,以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位实施控制的权益性投资,为公司的子公司,控制是指本公司有权力通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额;本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产

享有权利的权益性投资,为本公司合营企业;本公司能够对被投资单位施加重大影响的,为本公司的联营企业。

(1) 初始计量投资成本确定

本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计量。初始投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,并包括直接相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资,其初始投资成本为合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的账面价值之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。公司合并形成的长期股权投资为合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用及其他相关管理费用,在发生时计入当期损益。

(2) 后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对合营企业或联营企业的长期股权投资,采用权益法核算。采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为投资收益计入当期损益。

本公司长期股权投资采用权益法核算时,对长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;对长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,对长期股权投资的账面价值进行调整,差额计入投资当期的损益。

本公司采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,并按照本公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。

被投资单位采用的会计政策与会计期间与公司不一致的,将按照公司的会计政策与会计期间调整被投资单位财务报表,并据以确认投资收益和其他综合收益等。

公司确认被投资单位发生的净亏损,一般以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,被投资单位以后实现净利润的,投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权应当改按在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分,在抵销基础上确认投资损益。

(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排,如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。

重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权

在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含20%)以上但低于50%的表决权股份时,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大影响外,均确定对被投资单位具有重大影响;本公司拥有被投资单位20%(不含)以下的表决权股份,一般不认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策,形成重大影响。

(4)持有待售的权益性投资

对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的,相关会计处理见“五、16持有待售资产”。对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资,采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资,不再符合持有待售资产分类条件的,从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。

(5)减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资,本公司计提资产减值的方法见“五、29资产减值”会计政策。

21. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的:

折旧或摊销方法

1)投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

2)本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量,并按照固定资产或无形资产的有关规定,按期计提折旧或摊销。

3)采用成本模式进行后续计量的投资性房地产,计提资产减值方法见“五、29资产减值”。

4)投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。(出售、转让收入确认在其他业务收入、账面价值转入其他业务成本,相关税费记入税金及附加)。

22. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能够可靠地计量时,固定资产才能予以确认。

本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

(2). 折旧方法

本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧,终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下,按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值,本公司确定各类固定资产的年折旧率如下:

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法25—405%3.80%—2.38%
机器设备年限平均法105%9.50%
运输工具年限平均法55%19.00%
固定资产装修年限平均法5020.00%
电子设备及其它年限平均法3—50—5%33.33%—19.00%

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:

①在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司。

②本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。

③即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。

⑤租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。

融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。

融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

(4)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见“五、29资产减值”。

(5)其他说明

每年年度终了,本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与原先估计数有差异的,调整预计净残值。

本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用,有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分,计入固定资产成本,不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间,照提折旧。

23. 在建工程

√适用 □不适用

本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

在建工程计提资产减值方法见“五、29资产减值”。

24. 借款费用

√适用 □不适用

(1) 借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的,开始资本化:

①资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

②借款费用已经发生;

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)借款费用资本化期间

本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化;正常中断期间的借款费用继续资本化。

25. 生物资产

□适用 √不适用

26. 油气资产

□适用 √不适用

27. 使用权资产

□适用 √不适用

28. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

本公司无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的,自无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法,在预计使用年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形资产,不作摊销。

本公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以前估计不同的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理。

无形资产计提资产减值方法见“五、29资产减值”。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

29. 资产减值

√适用 □不适用

本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、无形资产、商誉等(存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外)的资产减值,按以下方法确定:

本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本公司将估计其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本公司将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本公司确定的报告分部。

减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,确认商誉的减值损失。

资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

30. 商誉

因非同一控制下企业合并形成的商誉,其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。

商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出,计入当期损益。本公司对商誉不摊销,商誉至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。商誉减值损失在发生时计入当期损益,且在以后会计期间不予转回。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

本公司发生的长期待摊按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益。

32. 职工薪酬

职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

1)住房公积金

本公司为在职员工提供了政府规定的住房公积金计划,即本公司根据员工薪酬总额的一定比例,按月向政府规定的住房公积金管理机构缴存住房公积金。

2)奖金计划

支付奖金的预期成本在员工提供服务而使本公司产生现有的法律或推定责任,且能可靠估算责任时确认为负债。有关奖金的责任预期在12个月内清偿,并按清偿时预期应付的金额计量。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司的职工参加由当地政府管理的养老保险、失业保险金以及企业年金计划相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的,适用短期薪酬的规定,超过十二个月后才可以支付的,适用于其他长期福利的相关规定。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

33. 租赁负债

□适用 √不适用

34. 预计负债

√适用 □不适用

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:

(1)该义务是本公司承担的现时义务;

(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;

(3)该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金额只能在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

35. 股份支付

□适用 √不适用

36. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

37. 收入

√适用 □不适用

(1) 销售商品

对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经取得或取得了收款的凭据,且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,本公司确认商品销售收入的实现。

本公司房地产业务收入确认的具体方法如下:

已将房屋所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该房产实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该房产有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。即本公司在房屋完工并验收合格,签订了销售合同,取得了买方付款证明,并办理完成商品房实物移交手续时,确认收入的实现。对公司已通知买方在规定时间内办理商品房实物移交手续,而买方未在规定时间内办理完成商品房实物移交手续且无正当理由的,在其他条件符合的情况下,公司在通知所规定的时限结束后即确认收入的实现。

(2) 提供劳务

对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,本公司在期末按完工百分比法确认收入。

(3)让渡资产使用权

与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时,本公司确认收入。

38. 政府补助

√适用 □不适用

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。

对于货币性资产的政府补助,按照收到或应收的金额计量。其中,存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的,可以按照应收的金额计量,否则应当按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额1元计量。

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;于政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助。

与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用期限内平均分配,计入当期损益。

(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助外的部分作为与收益相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的,难以区分的,将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。

与收益相关的政府补助,如果用于补偿已发生的相关费用或损失,则计入当期损益,如果用于补偿以后期间的相关费用或损失,则计入递延收益,于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

与企业日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益。与企业日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支。

已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。

39. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

(1)所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用计入当期损益。

(2)本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税。

(3)各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:

①商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;

②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

(4)对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:

①该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;

②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

(5)于资产负债表日,本公司对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

(6)于资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

40. 租赁

本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁,除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。发生的初始直接费用,计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

在租赁期开始日,本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

41. 分部报告

本公司以内部组织结构为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部。

经营分部,是指本公司内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)企业能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司报告分部包括:

①房地产分部,销售及出租开发产品、为房地产项目公司提供技术支持;

②外贸分部,进出口贸易及代理;

③其他分部,物业服务、广告代理等服务业。

经营分部的会计政策与本公司主要会计政策相同。

42. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

本公司据以进行估计的基础发生了变化,或者由于取得新信息、积累更多经验以及后来的发展变化,可能需要对会计估计进行修订。会计估计变更是指由于资产和负债的当前状况及预期经济利益和义务发生了变化,从而对资产或负债的账面价值或者资产的定期消耗金额进行调整。会计估计变更的依据应当真实、可靠。

(1)重要会计政策的确定依据和会计估计中所采用的关键假设和不确定因素

①本公司在运用上述所描述的会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结果可能与本公司的估计存在差异。

②本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。

(2) 会计估计中采用的关键假设和不确定因素

资产负债表日,会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出重大调整的关键假设和不确定性主要有:

①固定资产预计可使用年限和预计残值

固定资产定可使用年限和残值的估计是根据对类似性质及功能的固定资产的实际可使用年限和残值的历史经验为基础,并可能因技术革新及严峻的行业竞争而有重大改变。当固定资产预计可使用年限和残值少于先前估计,本公司将提高折旧、或冲销或冲减技术陈旧或者非战略性固定资产。

②商誉减值

在对商誉进行减值测试时,需计算包含商誉的相关资产组或者资产组组合的预计未来现金流量现值,并需要对该资产组或资产组组合的未来现金流量进行预计,同时确定一个能适当地反映当前市场货币时间价值和资产特定风险的税前利率。当实际现金流量低于预计的现金流量时可能发生重大减值。

③递延所得税资产的确认

递延所得税资产的实现主要取决于未来的实际盈利及暂时性差异在未来使用年度的实际税率。如未来实际产生的盈利少于预期,或实际税率低于预期,确认的递延所得税资产将被转回,确认在转回发生期间的合并利润表中。如未来实际产生的盈利多于预期,或实际税率高于预期,将调整相应的递延所得税资产,确认在该情况发生期间的合并利润表中。

④预期信用损失的计量

本公司通过违约风险敞口和预期信用损失率计算预期信用损失,并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时,本公司使用内部历史信用损失经验等数据,并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时,本公司使用的指标包括括宏观经济指标、行业市场环境和客户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。

⑤存货的跌价准备

公司的存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货的可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

⑥房地产开发成本

本公司确认开发成本时需要按照开发项目的预算成本和开发进度作出重大估计和判断。当房地产开发项目的最终决算成本和预算成本不一致时,其差额将影响相应的开发产品成本。

⑦税项

本公司房地产开发业务需要缴纳多种税项。在正常的经营活动中,部分交易和事项的最终税务处理存在不确定性。在计提土地增值税和所得税等税金时,本公司需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异,该差异将对作出上述最终认定期间计提的税金金额产生影响。

43. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
一般企业报表格式修改财政部规定详见说明
执行新金融工具准则董事会详见说明

其他说明(a)本公司自2019年1月1日采用财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)相关规定,并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。会计政策变更导致影响如下:

单位:元 币种:人民币

会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称影响金额
2018年12月31日合并报表2018年12月31日母公司报表
将“应收票据及应收账款”拆分为应收票据和应收账款项目应收账款379,830,496.33747,667.29
应收票据
应收票据及应收账款-379,830,496.33-747,667.29
将“应付票据及应付账款”拆分为应付票据和应付账款项目应付账款1,898,622,157.83648,182.02
应付票据
应付票据及应付账款-1,898,622,157.83-648,182.02

(b)本公司自2019年1月1日采用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》(财会〔2017〕7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移》(财会〔2017〕8号)、《企业会计准则第24号——套期会计》(财会〔2017〕9号)以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(财会〔2017〕14号)(该四项准则以下统称“新金融工具准则”)相关规定,根据累积影响数,调整年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。会计政策变更调整影响2019年1月1日合并资产负债表中归属于母公司所有者权益的金额为82,433,761.29元,其中未分配利润-3,060,335.41元、其他综合收益85,494,096.70元,少数股东权益-412,685.47元;调整影响2019年1月1日母公司资产负债表中所有者权益的金额为85,073,574.11元,其中未分配利润-420,522.59元、其他综合收益85,494,096.70元。会计政策变更对2019年1月1日合并资产负债表及母公司资产负债表各项目的具体影响详见第十一节、五、43(3)首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况。(c) 本公司自2019年6月10日采用《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》(财会〔2019〕8号)相关规定,企业对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换,应根据准则规定进行调整。企业对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换,不需要进行追溯调整。该会计政策变更对本公司财务报表未产生影响。

(d) 本公司自2019年6月17日采用《企业会计准则第12号——债务重组》(财会〔2019〕9号)相关规定,企业对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的债务重组,应根据准则规定进行调整。企业对2019年1月1日之前发生的债务重组,不需要进行追溯调整。该会计政策变更对本公司财务报表未产生影响。

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项

目情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2018年12月31日2019年1月1日调整数
流动资产:
货币资金3,108,038,425.603,108,038,425.60
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产811,450,000.00811,450,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款379,830,496.33380,505,618.31675,121.98
应收款项融资
预付款项157,176,667.62157,176,667.62
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款325,951,199.89331,647,869.435,696,669.54
其中:应收利息7,539,346.727,539,346.72
应收股利
买入返售金融资产
存货21,135,965,863.3121,135,965,863.31
持有待售资产
一年内到期的非流动资产252,595,536.04252,595,536.04
其他流动资产1,242,045,068.60170,199,790.56-1,071,845,278.04
流动资产合计26,349,007,721.3526,347,579,770.87-1,427,950.48
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资196,704,522.04196,704,522.04
可供出售金融资产323,083,417.40-323,083,417.40
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资189,159,283.48189,159,283.48
其他权益工具投资437,075,546.33437,075,546.33
其他非流动金融资产
投资性房地产410,607,209.69410,607,209.69
固定资产46,587,874.1646,587,874.16
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产14,105,725.9614,105,725.96
开发支出
商誉11,603,740.5011,603,740.50
长期待摊费用7,144,482.237,144,482.23
递延所得税资产624,308,320.46625,373,335.601,065,015.14
其他非流动资产3,891,974,803.993,692,160,196.41-199,814,607.58
非流动资产合计5,518,574,857.875,630,521,916.40111,947,058.53
资产总计31,867,582,579.2231,978,101,687.27110,519,108.05
流动负债:
短期借款198,000,000.00198,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款1,898,622,157.831,898,622,157.83
预收款项1,959,997,219.301,959,997,219.30
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬80,838,675.6180,838,675.61
应交税费1,312,185,981.421,312,185,981.42
其他应付款855,948,982.92855,948,982.92
其中:应付利息146,666,865.65146,666,865.65
应付股利402,639,762.78402,639,762.78
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债3,215,237,960.003,215,237,960.00
其他流动负债3,154,324.073,154,324.07
流动负债合计9,523,985,301.159,523,985,301.15
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款15,400,215,322.6715,400,215,322.67
应付债券1,991,714,203.811,991,714,203.81
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款5,428,963.135,428,963.13
长期应付职工薪酬
预计负债39,780,000.0039,780,000.00
递延收益29,033,440.9329,033,440.93
递延所得税负债237,264,925.25265,762,957.4828,498,032.23
其他非流动负债24,782,423.6124,782,423.61
非流动负债合计17,728,219,279.4017,756,717,311.6328,498,032.23
负债合计27,252,204,580.5527,280,702,612.7828,498,032.23
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)740,777,597.00740,777,597.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积327,781,373.79327,781,373.79
减:库存股
其他综合收益2,138,000.0087,632,096.7085,494,096.70
专项储备
盈余公积130,685,199.34130,685,199.34
一般风险准备
未分配利润1,361,842,957.991,358,782,622.58-3,060,335.41
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计2,563,225,128.122,645,658,889.4182,433,761.29
少数股东权益2,052,152,870.552,051,740,185.08-412,685.47
所有者权益(或股东权益)合计4,615,377,998.674,697,399,074.4982,021,075.82
负债和所有者权益(或股东权益)总计31,867,582,579.2231,978,101,687.27110,519,108.05

各项目调整情况的说明:

√适用 □不适用

(a)于2019年1月1日,执行新金融工具准则前后金融资产的分类和计量对比表

单位:元 币种:人民币

原金融工具准则新金融工具准则
列报项目计量类别账面价值列报项目计量类别账面价值
应收账款摊余成本379,830,496.33应收账款摊余成本380,505,618.31
其他应收款摊余成本325,951,199.89其他应收款摊余成本331,647,869.43
其他流动资产摊余成本1,242,045,068.60交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益811,450,000.00
其中:应收利息摊余成本7,539,346.72
一年内到期的非流动资产摊余成本252,595,536.04
其他流动资产摊余成本170,199,790.56
可供出售金融资产以成本计量(权益工具)323,083,417.40其他权益工具投资以公允价值计量且其变动计入其他综合收益437,075,546.33
其他非流动资产摊余成本3,891,974,803.99债权投资摊余成本196,704,522.04
其他非流动资产摊余成本3,692,160,196.41

(b)于2019年1月1日,本公司以按照财会〔2019〕6号规定追溯调整后的比较财务报表为基础,对执行新金融工具准则不追溯调整比较财务报表数据的会计政策变更对2019年1月1日合并资产负债表各项目的影响汇总如下:

单位:元 币种:人民币

项目2018年12月31日的账面价值(按原金融工具准则)重分类重新计量2019年1月1日的账面价值(按新金融工具准则)
资产:
交易性金融资产811,450,000.00811,450,000.00
应收账款379,830,496.33675,121.98380,505,618.31
其他应收款325,951,199.897,546,893.62-1,850,224.08331,647,869.43
其中:应收利息7,546,893.62-7,546.907,539,346.72
一年内到期的非流动资产252,848,384.42-252,848.38252,595,536.04
其他流动资产1,242,045,068.60-1,071,845,278.04170,199,790.56
债权投资196,900,292.33-195,770.29196,704,522.04
可供出售金融资产323,083,417.40-323,083,417.40
其他权益工具投资323,083,417.40113,992,128.93437,075,546.33
递延所得税资产624,308,320.461,065,015.14625,373,335.60
其他非流动资产3,891,974,803.99-196,900,292.33-2,914,315.253,692,160,196.41
负债:
递延所得税负债237,264,925.2528,498,032.23265,762,957.48
股东权益:
其他综合收益2,138,000.0085,494,096.7087,632,096.70
未分配利润1,361,842,957.99-3,060,335.411,358,782,622.58
少数股东权益2,052,152,870.55-412,685.472,051,740,185.08

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2018年12月31日2019年1月1日调整数
流动资产:
货币资金731,499,761.02731,499,761.02
交易性金融资产111,450,000.00111,450,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款747,667.29787,018.2039,350.91
应收款项融资
预付款项15,202,823.8015,202,823.80
其他应收款1,795,669,266.971,802,943,437.877,274,170.90
其中:应收利息7,539,346.727,539,346.72
应收股利
存货
持有待售资产
一年内到期的非流动资产252,595,536.04252,595,536.04
其他流动资产371,966,883.20121,605.16-371,845,278.04
流动资产合计2,915,086,402.282,914,600,182.09-486,220.19
非流动资产:
债权投资336,110,851.85336,110,851.85
可供出售金融资产323,083,417.40-323,083,417.40
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资1,473,571,339.551,473,571,339.55
其他权益工具投资437,075,546.33437,075,546.33
其他非流动金融资产
投资性房地产88,312,778.0088,312,778.00
固定资产29,989,368.3129,989,368.31
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产3,906,663.293,906,663.29
开发支出
商誉
长期待摊费用2,924,922.292,924,922.29
递延所得税资产11,086,888.1311,227,062.33140,174.20
其他非流动资产1,116,944,584.22780,759,255.77-336,185,328.45
非流动资产合计3,049,819,961.193,163,877,787.72114,057,826.53
资产总计5,964,906,363.476,078,477,969.81113,571,606.34
流动负债:
短期借款198,000,000.00198,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款648,182.02648,182.02
预收款项1,464,604.001,464,604.00
应付职工薪酬44,853,098.5144,853,098.51
应交税费9,957,188.279,957,188.27
其他应付款128,341,021.64128,341,021.64
其中:应付利息91,045,096.9791,045,096.97
应付股利2,639,762.782,639,762.78
持有待售负债
一年内到期的非流动负债1,997,905,503.671,997,905,503.67
其他流动负债
流动负债合计2,381,169,598.112,381,169,598.11
非流动负债:
长期借款108,000,000.00108,000,000.00
应付债券1,991,714,203.811,991,714,203.81
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款182,603.13182,603.13
长期应付职工薪酬
预计负债39,780,000.0039,780,000.00
递延收益
递延所得税负债28,498,032.2328,498,032.23
其他非流动负债803,459.78803,459.78
非流动负债合计2,140,480,266.722,168,978,298.9528,498,032.23
负债合计4,521,649,864.834,550,147,897.0628,498,032.23
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)740,777,597.00740,777,597.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积337,378,518.17337,378,518.17
减:库存股
其他综合收益2,138,000.0087,632,096.7085,494,096.70
专项储备
盈余公积130,685,199.34130,685,199.34
未分配利润232,277,184.13231,856,661.54-420,522.59
所有者权益(或股东权益)合计1,443,256,498.641,528,330,072.7585,073,574.11
负债和所有者权益(或股东权益)总计5,964,906,363.476,078,477,969.81113,571,606.34

各项目调整情况的说明:

√适用 □不适用

(a)于2019年1月1日,执行新金融工具准则前后金融资产的分类和计量对比表

单位:元 币种:人民币

原金融工具准则新金融工具准则
列报项目计量类别账面价值列报项目计量类别账面价值
应收账款摊余成本747,667.29应收账款摊余成本787,018.20
其他应收款摊余成本1,795,669,266.97其他应收款摊余成本1,802,943,437.87
其他流动资产摊余成本371,966,883.20交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益111,450,000.00
其中:应收利息摊余成本7,539,346.72
一年内到期的非流动资产摊余成本252,595,536.04
其他流动资产摊余成本121,605.16
可供出售金融资产以成本计量(权益工具)323,083,417.40其他权益工具投资以公允价值计量且其变动计入其他综合收益437,075,546.33
其他非流动资产摊余成本1,116,944,584.22债权投资摊余成本336,110,851.85
其他非流动资产摊余成本780,759,255.77

(b)于2019年1月1日,本公司以按照财会〔2019〕6号规定追溯调整后的比较财务报表为基础,对执行新金融工具准则不追溯调整比较财务报表数据的会计政策变更对2019年1月1日母公司资产负债表各项目的影响汇总如下:

单位:元 币种:人民币

项目2018年12月31日的账面价值(按原金融工具准则)重分类重新计量2019年1月1日的账面价值(按新金融工具准则)
资产:
交易性金融资产111,450,000.00111,450,000.00
应收账款747,667.2939,350.91787,018.20
其他应收款1,795,669,266.977,546,893.62-272,722.721,802,943,437.87
其中:应收利息7,546,893.62-7,546.907,539,346.72
一年内到期的非流动资产252,848,384.42-252,848.38252,595,536.04
其他流动资产371,966,883.20-371,845,278.04121,605.16
债权投资336,185,328.45-74,476.60336,110,851.85
可供出售金融资产323,083,417.40-323,083,417.40
其他权益工具投资323,083,417.40113,992,128.93437,075,546.33
递延所得税资产11,086,888.13140,174.2011,227,062.33
其他非流动资产1,116,944,584.22-336,185,328.45780,759,255.77
负债:
递延所得税负债28,498,032.2328,498,032.23
股东权益:
其他综合收益2,138,000.0085,494,096.7087,632,096.70
未分配利润232,277,184.13-420,522.59231,856,661.54

(4). 2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

√适用 □不适用

本公司按照新金融工具准则相关规定,根据累积影响数,调整年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对前期比较数据不予调整。

44. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税应税收入3%、5%、6%、9%、13%
城市维护建设税应纳流转税额7%、5%
企业所得税应纳税所得额25%、20%
土地增值税按土地增值额或预售收入预征超率累进税率或预征率1-3%
教育费附加应纳流转税额3%
地方教育费附加应纳流转税额2%

注:除符合小型微利企业条件的子公司执行企业所得税优惠政策外,本公司及其余子公司企业所得税税率均为25%。

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

□适用 √不适用

2. 税收优惠

√适用 □不适用

本公司之子公司京投科技(北京)有限公司、北京京投睿德物业管理服务有限公司、京投银泰(宁波)物业服务有限公司及宁波银泰对外经济贸易有限公司符合《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例规定的小型微利企业。根据《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)、《国家税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》(国家税务总局公告 2019年第2号)规定:自2019年1月1日至2021年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金14,319.5518,521.50
人民币14,319.5518,521.50
银行存款2,049,861,029.933,108,016,867.79
人民币2,049,620,960.963,107,672,984.76
美元240,068.97343,883.03
其他货币资金37,456,758.983,036.31
人民币37,456,758.983,036.31
合计2,087,332,108.463,108,038,425.60

其他说明报告期末不存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项。

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产110,935,286.08811,450,000.00
其中:
银行理财产品60,935,286.08811,450,000.00
结构性存款50,000,000.00
合计110,935,286.08811,450,000.00

其他说明:

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

□适用 √不适用

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
1年以内小计12,745,679.64
1至2年313,251,078.46
2至3年54,848,676.42
3年以上79,815.00
减:信用损失准备-79.82
合计380,925,169.70

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中:
按组合计提坏账准备380,925,249.52100.0079.82380,925,169.70380,505,665.15100.0046.84380,505,618.31
其中:
按信用风险特征组合计提坏账准备380,925,249.52100.0079.82380,925,169.70380,505,665.15100.0046.84380,505,618.31
合计380,925,249.52/79.82/380,925,169.70380,505,665.15/46.84/380,505,618.31

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:按信用风险特征组合计提坏账准备

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
应收购房款371,017,625.1879.82
应收物业费1,388,490.80
应收租赁款129,935.92
应收其他款项8,389,197.62
合计380,925,249.5279.82

按组合计提坏账的确认标准及说明:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
按组合计提坏账准备46.8432.9879.82
合计46.8432.9879.82

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称与本公司关系期末账面余额坏账准备账龄期末余额占应收账款总额的比例(%)
北京市保障性住房建设投资中心非关联方308,740.881年以内0.08
281,366,829.151-2年73.86
54,783,030.512-3年14.38
北京市海淀区玉渊潭农工商总公司非关联方31,663,210.001-2年8.31
HK,LANDE DEVELOPMENT LTD非关联方3,484,996.641年以内0.91
TENSO MEDICAL INSTRUMENTS CO.,LTD非关联方3,297,607.321年以内0.87
个人购房者非关联方1,739,347.851年以内0.46
合计376,643,762.3598.87

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

□适用 √不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内61,500,114.3633.8041,687,441.8526.52
1至2年5,939,935.393.261,312,720.770.84
2至3年337,822.770.19175,390.000.11
3年以上114,176,505.0062.75114,001,115.0072.53
合计181,954,377.52100.00157,176,667.62100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

单位:元 币种:人民币

单位名称与本公司关系金额账龄未结算原因
北京市门头沟区潭柘寺镇人民政府非关联方79,481,115.003年以上未达到结算条件的土地征用及拆迁补偿费
北京市门头沟区财政局非关联方25,000,000.003年以上项目建设款
北京仙潭珍禽养殖场非关联方8,200,000.003年以上未达到结算条件的土地征用及拆迁补偿费
北京新兴保信建设工程有限公司非关联方5,198,518.121-2年未达到产值确认条件的工程款
北京市门头沟区潭柘寺镇鲁家滩村经济合作社非关联方1,000,000.003年以上开发保证金
合计118,879,633.12

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称与本公司关系金额账龄未结算原因
北京市门头沟区潭柘寺镇人民政府非关联方79,481,115.003年以上未达到结算条件的土地征用及拆迁补偿费
北京市门头沟区财政局非关联方25,000,000.003年以上项目建设款
北京市基础设施投资有限公司关联方18,422,431.151年以内未摊销完毕的担保费
北京仙潭珍禽养殖场非关联方8,200,000.003年以上未达到结算条件的土地征用及拆迁补偿费
北京高策房地产经纪有限公司非关联方7,056,533.371年以内未达到结转条件的销售佣金
合计138,160,079.52

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息8,395,853.297,539,346.72
应收股利
其他应收款218,135,479.17324,108,522.71
合计226,531,332.46331,647,869.43

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
委托贷款8,404,257.547,546,893.62
减:信用损失准备-8,404.25-7,546.90
合计8,395,853.297,539,346.72

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额7,546.907,546.90
2019年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提857.35857.35
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2019年12月31日余额8,404.258,404.25

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
1年以内小计41,839,525.36
1至2年6,756,404.71
2至3年1,343,024.07
3年以上231,968,861.08
合计281,907,815.22

注:期末其他应收款已计提的信用损失准备金额为63,772,336.05元,账面净值218,135,479.17元。

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
出口退税2,974,574.604,583,646.27
代垫项目开发款及代垫费用127,096,273.48120,683,159.77
资金拆借及往来款73,612,564.59148,535,278.55
股权转让款39,780,000.0095,325,440.00
其他38,444,402.5516,707,353.46
减:信用损失准备-63,772,336.05-61,726,355.34
合计218,135,479.17324,108,522.71

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额250,507.5961,475,847.7561,726,355.34
2019年1月1日余额在本期
--转入第二阶段-1,893.541,893.54
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提25,927.003,385,973.053,411,900.05
本期转回132,065.001,233,854.341,365,919.34
本期转销
本期核销
其他变动
2019年12月31日余额142,476.0563,629,860.0063,772,336.05

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
应收关联公司款4,143.5410,000.00-1,893.5412,250.00
应收合作方(少数股东)经营往来款71,185.741.2671,184.48
应收出口退税款4,583.651,609.082,974.57
应收股权转让相关款项170,234.66130,454.6639,780.00
应收其他款项61,476,207.753,401,900.051,233,854.341,893.5463,646,147.00
合计61,726,355.343,411,900.051,365,919.3463,772,336.05

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额
北京市门头沟区潭柘寺镇人民政府代垫费用107,937,246.883年以上38.2953,968,623.44
北京万科企业有限公司往来款71,184,478.383年以上25.2571,184.48
大家投资控股有限责任公司(注)股权转让款39,780,000.003年以上14.1139,780.00
无锡市住房置业担保有限公司保证金16,287,000.001年以内5.7816,287.00
基石国际融资租赁有限公司保证金10,000,000.001年以内3.5510,000.00
合计/245,188,725.26/86.9854,105,874.92

注:2014年12月,本公司将持有的北京晨枫房地产开发有限公司(以下简称“北京晨枫”)51%股权转让给盛丰博泰(深圳)股权投资管理合伙企业(有限合伙)(以下简称“盛丰博泰”);2018年8月,盛丰博泰将北京晨枫股权转让给海南和谐家康置业有限公司(以下简称“和谐置业”);2019年12月,公司同和谐置业签订《补充协议》,明确了原股权转让协议中尚未支付的第三笔股权转让款及债务清偿款的支付时间及方式。2019年12月31日,公司收到和谐置业股权转让款及债务清偿款(含资金占用利息)共计14,919.83万元。2020年1月7日,和谐置业公司名称变更登记为“大家投资控股有限责任公司”。

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料513,000.00513,000.00513,000.00513,000.00
在产品
库存商品15,740.8115,740.8127,586.2127,586.21
周转材料49,846.8149,846.81138,068.25138,068.25
消耗性生物资产580,065.33580,065.33619,311.33619,311.33
建造合同形成的已完工未结算资产
劳务成本744,928.55744,928.55
开发产品9,962,673,810.99426,876.639,962,246,934.364,445,911,706.88426,876.634,445,484,830.25
开发成本23,478,682,686.8323,478,682,686.8316,688,438,138.7216,688,438,138.72
合计33,442,515,150.77426,876.6333,442,088,274.1421,136,392,739.94426,876.6321,135,965,863.31

(2). 存货跌价准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
开发产品426,876.63426,876.63
合计426,876.63426,876.63

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币
项目名称期末余额
无锡公园悦府项目340,262,384.27
新里程项目1,663,676.67
西华府项目313,700,136.42
公园悦府项目1,151,440,031.86
琨御府项目338,848,222.27
檀香府项目2,377,763,706.14
璟悦府项目321,608,544.47
锦悦府项目362,253,401.14
京投发展朝东中心项目17,143,451.75
臻御府项目268,682,090.59
北安河项目459,906,203.70
合计5,953,271,849.28

注:本期增加的资本化利息金额为1,865,592,153.36元。

(4). 开发产品

单位:元 币种:人民币

项目名称竣工时间期初余额本期增加本期减少期末余额期末跌价准备
阳光花园项目2010年4,093,693.994,093,693.99
无锡公园悦府项目2015年38,042,449.4438,042,449.44426,876.63
新里程项目2016年30,201,856.363,762,858.993,167,838.6630,796,876.69
公园悦府项目2019年597,448,544.002,959,762,976.941,373,695,200.242,183,516,320.70
西华府项目2019年338,890,607.582,160,008,543.564,880,788.002,494,018,363.14
檀香府项目2019年671,214,299.901,603,919,142.06213,088,947.162,062,044,494.80
琨御府项目2018年2,766,020,255.61200,173,314.12315,959,462.222,650,234,107.51
璟悦府项目2019年1,488,512,757.30988,585,252.58499,927,504.72
合计4,445,911,706.888,416,139,592.972,899,377,488.869,962,673,810.99426,876.63

注:上述竣工时间为项目最近一期的竣工时间。

(5). 开发成本

单位:元 币种:人民币

项目名称开工时间预计竣工时间预计总投资(万元)期末余额期初余额期末跌价准备
已开发项目:
西华府项目2013.102019.10843,619.001,309,758,205.74
公园悦府项目2013.122020.121,160,753.001,452,903,663.713,605,465,866.33
檀香府项目2015.092020.12937,309.005,201,007,590.435,930,997,424.58
璟悦府项目2016.122020.12370,404.001,277,982,787.982,237,469,965.57
无锡公园悦府项目2018.072020.12280,338.001,358,821,914.921,043,306,250.82
锦悦府项目2018.082020.12389,837.002,774,807,112.402,287,081,723.11
京投发展朝东中心项目2020.012021.09189,000.00317,374,982.81272,922,443.07
臻御府项目2019.122022.10660,882.004,126,519,392.90
北安河项目2020.012022.121,057,711.006,967,828,982.18
拟开发项目:
慈溪新铺半掘浦海涂垦地待定1,436,259.501,436,259.50
合计5,889,853.0023,478,682,686.8316,688,438,138.72

(6). 期末存货抵押的账面价值

期末存货抵押的账面价值为633,207.39万元,详见附注七、79所有权或使用权受到限制的资产。

(7). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

10、 持有待售资产

□适用 √不适用

11、 一年内到期的非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一年内到期的债权投资199,377,663.93252,848,384.42
一年内到期的其他债权投资
减:信用损失准备-198,247.67-252,848.38
合计199,179,416.26252,595,536.04

期末重要的债权投资和其他债权投资:

□适用 √不适用

其他说明期末重要的一年内到期的债权投资:

单位:元 币种:人民币

借款单位本金应计利息小计减值准备年利率(%)
北京潭柘兴业房地产开发有限公司111,600,000.0018,745,688.88130,345,688.88130,345.698.00
上海礼仕酒店有限公司67,901,975.0567,901,975.0567,901.989.50
鄂尔多斯市京投银泰房地产开发有限责任公司1,130,000.001,130,000.004.90
合计180,631,975.0518,745,688.88199,377,663.93198,247.67--

12、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预缴税款125,580,235.02114,280,204.18
未抵扣进项税110,536,721.3255,919,586.38
合计236,116,956.34170,199,790.56

13、 债权投资

(1). 债权投资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
委托贷款313,952,535.45313,952.54313,638,582.91196,900,292.33195,770.29196,704,522.04
合计313,952,535.45313,952.54313,638,582.91196,900,292.33195,770.29196,704,522.04

(2). 期末重要的债权投资

单位:元 币种:人民币

借款单位本金应计利息小计减值准备年利率(%)
上海礼仕酒店有限公司298,249,346.76298,249,346.76298,249.359.50
北京京投颐信健康管理服务有限公司13,000,000.002,703,188.6915,703,188.6915,703.1912.00
合计311,249,346.762,703,188.69313,952,535.45313,952.54--

(3). 减值准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

减值准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额195,770.29195,770.29
2019年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提118,182.25118,182.25
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2019年12月31日余额313,952.54313,952.54

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

14、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

15、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

16、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
鄂尔多斯市京投银泰房地产开发有限公司(注1)
北京京投颐信健康管理服务有限公司3,581,202.11-976,439.512,604,762.60
北京潭柘兴业房地产开发有限公司(注2)
上海礼仕酒店有限公司(注3)
无锡望愉地铁生态置业有限公司(注4)25,000,000.00-902,893.2924,097,106.71
小计3,581,202.1125,000,000.00-1,879,332.8026,701,869.31
二、联营企业
北京京投阳光房地产开发有限公司144,166,705.49-6,877,158.95137,289,546.54
北京基石信安创业投资有限公司37,138,796.74-386,451.066,862,190.53-266,799.0743,347,737.14
北京必革家科技有限公司4,272,579.14-182,429.664,090,149.48
小计185,578,081.37-7,446,039.676,862,190.53-266,799.07184,727,433.16
合计189,159,283.4825,000,000.00-9,325,372.476,862,190.53-266,799.07211,429,302.47

其他说明

注1:鄂尔多斯市京投银泰房地产开发有限责任公司(以下简称“鄂尔多斯项目公司”)为本公司的合营企业,本公司按权益法核算后长期股权投资2013年12月31日余额已为零,本期鄂尔多斯项目公司继续亏损,具体情况详见附注九、3在合营企业或联营企业中的权益。注2:2017年1月19日,公司全资子公司北京京投置地房地产有限公司(以下简称“京投置地”)联合北京首都开发股份有限公司、保利(北京)房地产开发有限公司、北京龙湖天行置业有限公司、北京德俊置业有限公司,以63.30亿元竞得了北京市门头沟区潭柘寺镇MC01-0003-6009、6008、0057、0086、0120、6016、6015地块社会停车场用地、综合性商业金融服务用地、二类居住用地、商业用地、住宅混合公建用地国有建设用地使用权。各方共同设立项目公司,负责上述地块的开发建设。2017年7月12日,北京潭柘兴业房地产开发有限公司(以下简称“潭柘兴业”)成立,注册资本3亿元,京投置地已于2017年8月28日支付首笔入资款2,000.00万元,持股比例40%。公司按权益法核算长期股权投资余额已为零,具体情况详见附注九、3在合营企业或联营企业中的权益。注3:2018年3月公司完成上海礼仕酒店有限公司股权变更,公司与其他股东对上海礼仕形成共同控制,公司对上海礼仕的股权投资按权益法核算。具体情况详见附注九、3在合营企业或联营企业中的权益。注4:公司与无锡地铁集团有限公司、中铁四局集团有限公司合作成立项目公司。2019年3月27日,无锡望愉地铁生态置业有限公司成立,注册资本50,000.00万元,本公司持股比例50%,已完成首期出资2,500.00万元。具体情况详见附注九、3在合营企业或联营企业中的权益。注5:长期股权投资质押情况详见附注七、79所有权或使用权受到限制的资产。

17、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
北京基石创业投资基金(有限合伙)264,569,275.65273,273,444.20
北京基石仲盈创业投资中心(有限合伙)219,985,463.08143,049,315.05
保定基石连盈创业投资基金中心(有限合伙)50,497,561.9220,442,787.08
北京中轨交通研究院有限公司250,000.00250,000.00
杭州安琪儿置业股份有限公司60,000.0060,000.00
合计535,362,300.65437,075,546.33

(2). 非交易性权益工具投资的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
北京基石创业投资基金(有限合伙)145,331,326.90
北京基石仲盈创业投资中心(有限合伙)109,668,382.89
保定基石连盈创业投资基金中心(有限合伙)497,561.92
北京中轨交通研究院有限公司10,000.00
杭州安琪儿置业股份有限公司
合计10,000.00255,497,271.71

其他说明:

√适用 □不适用

注:公司的权益工具投资是公司出于战略目的而计划长期持有的投资,因此本公司在新金融工具准则首次执行日将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

18、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

19、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位:元 币种:人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额519,251,815.21911,291.47520,163,106.68
2.本期增加金额9,056,956.789,056,956.78
(1)外购683,976.40683,976.40
(2)存货\固定资产\在建工程转入8,372,980.388,372,980.38
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额528,308,771.99911,291.47529,220,063.46
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额109,225,740.74330,156.25109,555,896.99
2.本期增加金额15,249,331.1226,020.9815,275,352.10
(1)计提或摊销15,249,331.1226,020.9815,275,352.10
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额124,475,071.86356,177.23124,831,249.09
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值403,833,700.13555,114.24404,388,814.37
2.期初账面价值410,026,074.47581,135.22410,607,209.69

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

注1:本期计提的折旧和摊销额为15,275,352.10元。注2:期末投资性房地产抵押的账面价值为10,694.65万元,详见附注七、79所有权或使用权受到限制的资产。20、 固定资产项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产76,789,821.2546,587,874.16
固定资产清理
合计76,789,821.2546,587,874.16

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具办公及电子设备合计
一、账面原值:
1.期初余额63,121,243.8822,738,022.5821,294,478.91107,153,745.37
2.本期增加金额34,190,131.63300,884.952,189,307.4436,680,324.02
(1)购置3,213,005.96300,884.952,189,307.445,703,198.35
(2)在建工程转入
(3)企业合并增加
(4)存货转入30,977,125.6730,977,125.67
3.本期减少金额160,000.001,535,481.001,428,485.183,123,966.18
(1)处置或报废160,000.001,535,481.001,428,485.183,123,966.18
4.期末余额97,151,375.5121,503,426.5322,055,301.17140,710,103.21
二、累计折旧
1.期初余额23,793,421.6219,153,005.8616,254,936.9159,201,364.39
2.本期增加金额2,455,463.571,348,836.032,362,041.906,166,341.50
(1)计提2,455,463.571,348,836.032,362,041.906,166,341.50
3.本期减少金额34,456.961,458,706.951,318,766.842,811,930.75
(1)处置或报废34,456.961,458,706.951,318,766.842,811,930.75
4.期末余额26,214,428.2319,043,134.9417,298,211.9762,555,775.14
三、减值准备
1.期初余额1,364,506.821,364,506.82
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额1,364,506.821,364,506.82
四、账面价值
1.期末账面价值69,572,440.462,460,291.594,757,089.2076,789,821.25
2.期初账面价值37,963,315.443,585,016.725,039,542.0046,587,874.16

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
定都峰茶室3,671,460.82报批报建手续未完成

其他说明:

√适用 □不适用

注1:本期计提的折旧额为6,166,341.50元。注2:期末固定资产抵押的账面价值为2,874.41万元,详见附注七、79所有权或使用权受到限制的资产。固定资产清理

□适用 √不适用

21、 在建工程

项目列示

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

在建工程

(1). 在建工程情况

□适用 √不适用

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

□适用 √不适用

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

(1). 工程物资情况

□适用 √不适用

22、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

23、 油气资产

□适用 √不适用

24、 使用权资产

□适用 √不适用

25、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地使用权专利权非专利技术电脑软件合计
一、账面原值
1.期初余额8,677,813.8414,317,870.1222,995,683.96
2.本期增加金额3,162,933.133,162,933.13
(1)购置3,162,933.133,162,933.13
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额8,677,813.8417,480,803.2526,158,617.09
二、累计摊销
1.期初余额556,878.378,333,079.638,889,958.00
2.本期增加金额867,743.402,151,308.083,019,051.48
(1)计提867,743.402,151,308.083,019,051.48
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额1,424,621.7710,484,387.7111,909,009.48
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值7,253,192.076,996,415.5414,249,607.61
2.期初账面价值8,120,935.475,984,790.4914,105,725.96

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

注1:本期摊销额为3,019,051.48元。注2:本期公司无通过内部研发形成的无形资产。

26、 开发支出

□适用 √不适用

27、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
宁波华联房地产开发有限公司32,992,718.5132,992,718.51
合计32,992,718.5132,992,718.51

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
宁波华联房地产开发有限公司21,388,978.0121,388,978.01
合计21,388,978.0121,388,978.01

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用 □不适用

公司原通过非同一控制下企业合并取得子公司慈溪市住宅经营有限责任公司(以下简称“慈溪住宅”)控制权时,于合并报表层面确认商誉32,992,718.51元,后经减值测试确认商誉减值准备21,388,978.01元。2018年度公司全资子公司宁波华联房地产开发有限公司(以下简称“宁波华联”)吸收合并慈溪住宅,原合并报表层面确认的商誉及商誉减值准备“下推”至宁波华联个别报表层面,与商誉相关的资产组或资产组组合与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组合一致。商誉所在资产组或资产组组合的具体信息如下:

单位:元 币种:人民币

商誉账面价值资产组或资产组组合
主要构成账面价值确定方法本期是否发生变动
11,603,740.50商誉所在的资产组涉及的资产(存货、投资性房地产)6,871,171.98商誉所在的资产组自身存在活跃市场,可以带来独立的现金流,可将其认定为一个单独的资产组

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法

√适用 □不适用

商誉的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、30商誉。包含商誉的的资产组的可收回金额采用商誉所在资产组的公允价值减去处置费用后的净额进行估计。公允价值的确定方式为将待估存货(土地使用权)及投资性房地产(办公楼)与在较近时期内已发生交易的类似交易实例进行对照比较,并依据后者已知的价格,参照时间因素、交易因素、区域因素以及个别因素等差别,修正得出待估资产减值测试基准日市场价格。由于处置费用标准难以确定且占待估资产价值的比例较低,故此次减值测试未对处置费用进行预测估值。经测试,本期未发现包含商誉的资产组的可收回金额低于其账面价值,故无需计提商誉减值准备。

(5). 商誉减值测试的影响

√适用 □不适用

无其他说明

□适用 √不适用

28、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
土地租赁费摊销660,954.40600,000.001,060,954.40200,000.00
装修费摊销4,938,738.98798,808.182,732,025.723,005,521.44
绿化工程支出摊销1,544,788.85451,922.121,092,866.73
合计7,144,482.231,398,808.184,244,902.244,298,388.17

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备7,360,250.741,833,905.6910,123,590.872,528,637.08
内部交易未实现利润196,287,725.8849,071,931.47152,315,382.2838,078,845.57
可抵扣亏损988,829,937.15246,643,599.19628,374,838.04157,093,709.52
应付及预收款项392,555,319.1998,138,829.80221,856,206.6855,475,301.67
存货计税差异1,879,037,593.54469,759,398.401,449,135,526.61362,245,482.70
预计负债39,780,000.009,945,000.00
固定资产折旧(年限)25,436.246,359.06
合计3,464,070,826.50865,447,664.552,501,610,980.72625,373,335.60

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
其他权益工具投资公允价值变动255,497,271.7163,874,317.93113,992,128.9328,498,032.23
资产计税基础不同产生的应纳税暂时性差异1,437,099,839.76359,274,959.94949,059,700.98237,264,925.25
合计1,692,597,111.47423,149,277.871,063,051,829.91265,762,957.48

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异469,139,702.56420,694,798.17
可抵扣亏损575,228,443.57466,862,563.21
合计1,044,368,146.13887,557,361.38

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份期末金额期初金额备注
201948,449,343.29
202031,561,217.4063,894,050.80
202131,591,229.32134,552,543.29
202285,207,999.9585,207,999.95
2023126,391,002.12134,758,625.88
2024300,476,994.78
合计575,228,443.57466,862,563.21/

其他说明:

□适用 √不适用

30、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
往来资金拆借7,236,470,418.724,034,981,705.09
减:信用损失准备-346,020,997.40-342,821,508.68
合计6,890,449,421.323,692,160,196.41

其他说明:

(1)期末往来资金拆借明细

单位:元 币种:人民币

借款单位本金应计利息小计减值准备年利率(%)
北京潭柘兴业房地产开发有限公司2,532,000,000.00587,688,589.223,119,688,589.223,119,688.598.00
鄂尔多斯市京投银泰房地产开发有限责任公司1,122,666,449.201,122,666,449.20339,907,193.434.90
无锡望愉地铁生态置业有限公司2,988,714,500.005,400,880.302,994,115,380.302,994,115.388.00
合计6,643,380,949.20593,089,469.527,236,470,418.72346,020,997.40--

(2)公司对鄂尔多斯项目公司提供借款余额1,122,666,449.20元。为真实反映公司截至2019年12月31日的财务状况及经营成果,根据《企业会计准则》和公司会计政策相关规定,基于谨慎性原则,公司对鄂尔多斯项目公司借款计提减值准备累计339,907,193.43元。公司对鄂尔多斯项目公司借款年利率为4.90%,基于谨慎性会计原则,从2015年1月1日起公司暂停确认对鄂尔多斯项目公司借款利息收入。

31、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款
抵押借款145,000,000.00198,000,000.00
保证借款
信用借款100,000,000.00
合计245,000,000.00198,000,000.00

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

注1:用于抵押的资产详见附注七、79所有权或使用权受到限制的资产。注2:短期借款年利率从5.22%至8.00%。

32、 交易性金融负债

□适用 √不适用

33、 衍生金融负债

□适用 √不适用

34、 应付票据

(1). 应付票据列示

□适用 √不适用

35、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
工程款3,130,474,012.111,862,843,350.07
货款18,122,378.6317,429,156.00
销售佣金12,834,495.607,626,845.05
保修款8,594,063.5410,522,806.71
其他200,000.00200,000.00
合计3,170,224,949.881,898,622,157.83

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

36、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预收房款3,685,042,235.791,941,397,644.94
预收租金23,167,422.3810,398,256.58
货款2,436,661.174,779,045.74
其他2,910,839.263,422,272.04
合计3,713,557,158.601,959,997,219.30

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
无锡公园悦府项目54,258,467.00未达到收入确认条件
璟悦府项目56,456,472.00未达到收入确认条件
琨御府项目47,947,049.00未达到收入确认条件
檀香府项目15,080,059.00未达到收入确认条件
西华府项目47,700,001.88未达到收入确认条件
新里程项目6,565,475.91未达到收入确认条件
合计228,007,524.79/

(3). 预收款项中主要项目预售房款收款情况列示如下

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额竣工时间预计可售面积(万平方米)累计已预售面积(万平方米)预售比例(%)
新里程项目28,165,475.9112,421,553.382016.0614.2114.1099.23
无锡公园悦府项目1,453,151,351.0054,548,467.002020.1235.0320.9259.72
西华府项目47,700,001.8848,505,652.272019.1050.9940.7679.94
公园悦府项目1,000,612,707.00182,608,665.002020.1243.6234.6279.37
琨御府项目68,499,613.00276,353,231.002018.1227.2625.2192.48
檀香府项目77,879,500.00150,808,596.292019.0427.815.3219.13
璟悦府项目658,148,142.001,216,151,480.002020.1216.286.7441.40
锦悦府项目350,885,445.002020.1217.642.9316.61
合计3,685,042,235.791,941,397,644.94232.84150.60--

注:上述竣工时间为项目最近一期的竣工时间;预计总可售面积及期末已预售面积含公租房、商业,不含车位及地下建筑面积。

(4). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

37、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬79,541,854.77227,281,234.69268,476,512.3238,346,577.14
二、离职后福利-设定提存计划1,253,445.8419,781,282.6619,701,404.251,333,324.25
三、辞退福利43,375.002,230,363.422,186,677.1587,061.27
四、一年内到期的其他福利
合计80,838,675.61249,292,880.77290,364,593.7239,766,962.66

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴78,167,806.85186,945,795.64228,443,347.0636,670,255.43
二、职工福利费10,289,858.2910,289,858.29
三、社会保险费732,346.1013,050,324.3212,794,248.82988,421.60
其中:医疗保险费641,852.5611,676,150.7411,443,060.96874,942.34
工伤保险费37,318.57434,421.40428,889.7942,850.18
生育保险费53,174.97939,752.18922,298.0770,629.08
四、住房公积金6,096.0014,274,662.8414,215,436.8465,322.00
五、工会经费和职工教育经费622,973.96997,320.211,006,383.61613,910.56
六、短期带薪缺勤12,631.861,723,273.391,727,237.708,667.55
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬
合计79,541,854.77227,281,234.69268,476,512.3238,346,577.14

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险1,203,810.1318,914,897.4618,847,801.571,270,906.02
2、失业保险费49,635.71866,385.20853,602.6862,418.23
3、企业年金缴费
合计1,253,445.8419,781,282.6619,701,404.251,333,324.25

其他说明:

□适用 √不适用

38、 应交税费

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税26,434,564.53135,873,287.11
消费税
营业税
企业所得税139,986,855.24236,748,009.78
个人所得税2,175,764.481,547,568.07
城市维护建设税1,386,761.168,296,831.85
教育费附加733,966.174,707,655.16
土地增值税901,077,040.08921,213,300.30
土地使用税308,709.74291,530.87
房产税3,006,890.611,652,160.25
地方教育费附加381,945.541,470,928.40
其他561,555.69384,709.63
合计1,076,054,053.241,312,185,981.42

39、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付利息147,662,602.53146,666,865.65
应付股利1,407,629,762.78402,639,762.78
其他应付款313,552,565.42306,642,354.49
合计1,868,844,930.73855,948,982.92

其他说明:

□适用 √不适用

应付利息

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息67,788,322.9545,199,693.95
企业债券利息79,385,279.58101,256,438.37
短期借款应付利息489,000.00210,733.33
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计147,662,602.53146,666,865.65

重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

注2:期末分期付息到期还本的长期借款利息中应付京投公司委托贷款利息为66,306,399.98元。应付股利

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
普通股股利2,639,762.782,639,762.78
划分为权益工具的优先股\永续债股利
应付股利-北京市基础设施投资有限公司1,284,990,000.00280,000,000.00
应付股利-北京万科企业有限公司120,000,000.00120,000,000.00
合计1,407,629,762.78402,639,762.78

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

注1:法人股东因更名、注销且因证件不齐等原因未领取以前年度发放的现金股利2,639,762.78元。注2:2019年4月,公司之子公司北京京投兴业置业有限公司(以下简称“兴业置业”)决议向各方股东进行利润分配,分配金额198,300.00万元,其中向京投公司分配利润97,167.00万元,向京投置地分配利润101,133.00万元。2019年7月,公司之子公司兴业置业决议向各方股东进行利润分配,分配金额6,800.00万元,其中向京投公司分配利润3,332.00万元,向京投置地分配利润3,468.00万元。截至报告期末,分红款尚未支付。注3:2018年5月,公司之子公司北京京投银泰置业有限公司(以下简称“京投银泰置业”)决议向各方股东进行利润分配,分配金额80,000.00万元,其中向北京万科企业有限公司(以下简称“北京万科”)分配利润12,000.00万元,向京投公司分配利润28,000.00万元,向京投置地分配利润40,000.00万元。截至报告期末,分红款尚未支付。

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
关联方拆借款100,450,000.00100,450,000.00
非关联方往来款及其他74,235,428.4666,515,185.65
保证金押金及诚意金56,707,140.8728,794,090.54
代收代扣款项82,159,996.09110,883,078.30
合计313,552,565.42306,642,354.49

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
北京京投阳光房地产开发有限公司100,450,000.00未到偿还条件
北京万科企业有限公司39,960,078.07未到偿还条件
合计140,410,078.07/

其他说明:

□适用 √不适用

40、 持有待售负债

□适用 √不适用

41、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款10,472,110,576.27717,486,280.64
其中:信用借款(注3)5,220,000,000.00
保证借款3,600,000.00
抵押借款653,010,576.27717,486,280.64
质押借款(注3)4,595,500,000.00
1年内到期的应付债券1,997,905,503.67
1年内到期的长期应付款
1年内到期的租赁负债
1年内到期的债权融资计划499,846,175.69
合计10,472,110,576.273,215,237,960.00

其他说明:

注1:用于抵押的资产详见附注七、79所有权或使用权受到限制的资产。注2:借款利率从4.90%到9.60%。注3:期末一年内到期的长期借款中信用借款及质押借款均来源于京投公司委托贷款。注4:期末不存在已到期未偿还的一年内到期的长期借款。

42、 其他流动负债

其他流动负债情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
短期应付债券
待转销项税额1,631,890.093,154,324.07
合计1,631,890.093,154,324.07

短期应付债券的增减变动:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

43、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款12,072,794,000.009,077,500,000.00
抵押借款269,476,502.351,102,715,322.67
保证借款86,400,000.00
信用借款4,332,606,000.005,220,000,000.00
合计16,761,276,502.3515,400,215,322.67

其他说明,包括利率区间:

√适用 □不适用

注1:用于质押、抵押的资产详见附注七、79所有权或使用权受到限制的资产。注2:长期借款年利率从4.90%至9.00%。注3:期末长期借款中信用借款及质押借款均来源于京投公司委托贷款。注4:期末不存在已到期未偿还的长期借款。

44、 应付债券

(1). 应付债券

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
公司债券3,489,052,153.241,991,714,203.81
中期票据497,686,260.74
合计3,986,738,413.981,991,714,203.81

(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

债券 名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额期初余额已重分类至一年内到期的非流动负债中部分本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
京投银泰股份有限公司2016年非公开发行公司债券(第一期)100.002016-03-183年1,000,000,000.00999,651,524.4010,910,684.94348,475.601,000,000,000.00
京投发展股份有限公司2016年非公开发行公司债券(第二期)100.002016-08-193年1,000,000,000.00998,253,979.2731,380,821.911,746,020.731,000,000,000.00
京投发展股份有限公司2018年非公开发行公司债券(第一期)100.002018-09-203年2,000,000,000.001,991,714,203.81109,916,011.673,103,466.871,994,817,670.68
京投发展股份有限公司2019年公开发行公司债券(第一期)100.002019-03-145年1,000,000,000.00995,500,000.0031,941,803.28756,833.31996,256,833.31
京投发展股份有限公司2019年公开发行公司债券(第二期)100.002019-07-175年500,000,000.00497,750,000.008,675,409.83227,649.25497,977,649.25
京投发展股份有限公司2019年度第一期中期票据100.002019-08-273年500,000,000.00497,300,000.008,112,328.77386,260.74497,686,260.74
合计///6,000,000,000.001,991,714,203.811,997,905,503.671,990,550,000.00200,937,060.406,568,706.502,000,000,000.003,986,738,413.98

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明:

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

应付债券利息的增减变动

单位:元 币种:人民币

债券名称期初余额本期应计利息本期已付利息期末余额
京投银泰股份有限公司2016年非公开发行公司债券(第一期)(简称“16京泰01”)41,489,315.0610,910,684.9452,400,000.00
京投发展股份有限公司2016年非公开发行公司债券(第二期)(简称“16京投02”)18,419,178.0931,380,821.9149,800,000.00
京投发展股份有限公司2018年非公开发行公司债券(第一期)(简称“18京发01”)30,739,726.03109,916,011.67110,000,000.0030,655,737.70
京投发展股份有限公司2019年公开发行公司债券(第一期)(简称“19京发G1”)31,941,803.2831,941,803.28
京投发展股份有限公司2019年公开发行公司债券(第二期)(简称“19京发G2”)8,675,409.838,675,409.83
京投发展股份有限公司2019年度第一期中期票据(简称“19京投发展MTN001”)8,112,328.778,112,328.77
合计90,648,219.18200,937,060.40212,200,000.0079,385,279.58

45、 租赁负债

□适用 √不适用

46、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
长期应付款171,049,386.565,428,963.13
专项应付款
合计171,049,386.565,428,963.13

其他说明:

□适用 √不适用

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额期末余额
接受私股资金182,603.13182,603.13
人民防空工程使用费5,246,360.005,246,360.00
未实现销售的售后回租应付款(抵押借款)165,620,423.43
合 计5,428,963.13171,049,386.56

专项应付款

(1). 按款项性质列示专项应付款

□适用 √不适用

47、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

48、 预计负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额期末余额形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他39,780,000.0039,780,000.00
合计39,780,000.0039,780,000.00/

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

注:2014年12月,本公司将持有的北京晨枫51%股权转让给盛丰博泰,根据本公司与盛丰博泰签订的股权转让协议中对支付第三笔总交易价款时或有扣除事项的约定,在规定条件产生后本公司可能承担最高不超过39,780,000.00元的土地出让金;出于谨慎性原则,本公司对上述事项涉及最高土地出让金部分计提预计负债39,780,000.00元。

49、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助500,000.00500,000.00
未实现利息收入29,033,440.9319,600,412.0248,633,852.95
合计29,033,440.9320,100,412.0249,133,852.95/

涉及政府补助的项目:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
北京市门头沟财政局补助200,000.00200,000.00与资产相关
顺义区高新企业政府补助300,000.00300,000.00与收益相关
合计500,000.00500,000.00

其他说明:

√适用 □不适用

注:公司之全资子公司京投置地持有潭柘兴业40%的股权,潭柘兴业为公司合营企业,京投置地代潭柘兴业支付部分土地价款,公司对于因代为支付土地价款而产生的借款利息收入中未实现利润应予抵销的相应份额超过长期股权投资账面价值的部分确认为递延收益。

50、 其他非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
未到纳税义务时点的增值税销项税额38,372,473.2424,782,423.61
合计38,372,473.2424,782,423.61

51、 股本

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数740,777,597.00740,777,597.00

52、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

53、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)323,629,787.39323,629,787.39
其他资本公积4,151,586.40266,799.073,884,787.33
合计327,781,373.79266,799.07327,514,574.72

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

注:本期资本公积——其他资本公积减少266,799.07元,系因其他方对本公司之联营企业北京基石信安创业投资有限公司增资,公司未进行同比例增资进而导致股权比例被动稀释,公司将增资前后在联营企业中享有的权益变动计入资本公积——其他资本公积。

54、 库存股

□适用 √不适用

55、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期发生金额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益85,494,096.70141,505,142.7835,376,285.70106,128,857.08191,622,953.78
其中:重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动85,494,096.70141,505,142.7835,376,285.70106,128,857.08191,622,953.78
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益2,138,000.006,862,190.536,862,190.539,000,190.53
其中:权益法下可转损益的其他综合收益2,138,000.006,862,190.536,862,190.539,000,190.53
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额
其他综合收益合计87,632,096.70148,367,333.3135,376,285.70112,991,047.61200,623,144.31

56、 专项储备

□适用 √不适用

57、 盈余公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积130,685,199.3467,626,400.14198,311,599.48
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计130,685,199.3467,626,400.14198,311,599.48

58、 未分配利润

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润1,361,842,957.991,174,371,925.71
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)-3,060,335.41
调整后期初未分配利润1,358,782,622.581,174,371,925.71
加:本期归属于母公司所有者的净利润76,809,924.92357,859,772.94
减:提取法定盈余公积67,626,400.1422,233,221.26
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利148,155,519.40148,155,519.40
转作股本的普通股股利
期末未分配利润1,219,810,627.961,361,842,957.99

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润-3,060,335.41 元。

2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00 元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00 元。

59、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务4,327,575,849.902,957,476,001.347,974,618,777.485,385,241,138.72
其他业务116,827.8262,309.11289,696.44
合计4,327,692,677.722,957,538,310.457,974,908,473.925,385,241,138.72

(2). 主营业务(分业务)

单位:元 币种:人民币

业务名称本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
房地产行业4,208,606,533.902,844,575,706.467,839,291,645.375,258,655,971.31
进出口贸易95,236,412.4393,361,426.86111,224,294.52109,041,373.81
服务及其他23,732,903.5719,538,868.0224,102,837.5917,543,793.60
合计4,327,575,849.902,957,476,001.347,974,618,777.485,385,241,138.72

(3). 主营业务(分产品)

单位:元 币种:人民币

业务名称本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
房产销售4,171,007,142.552,829,052,899.377,814,537,879.265,247,434,005.40
物业租赁37,599,391.3515,522,807.0924,753,766.1111,221,965.91
进出口贸易95,236,412.4393,361,426.86111,224,294.52109,041,373.81
服务及其他23,732,903.5719,538,868.0224,102,837.5917,543,793.60
合计4,327,575,849.902,957,476,001.347,974,618,777.485,385,241,138.72

(4). 主营业务(分地区)

单位:元 币种:人民币

业务名称本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
北京4,194,539,399.982,840,731,788.407,686,981,636.355,148,213,106.17
宁波132,439,307.04116,744,212.94142,528,181.93129,883,956.99
无锡597,142.88145,108,959.20107,144,075.56
合计4,327,575,849.902,957,476,001.347,974,618,777.485,385,241,138.72

(5). 主要房地产项目销售收入结转情况

按项目列示:

单位:元 币种:人民币

地区项目本期营业收入本期营业成本上期营业收入上期营业成本
北京新里程项目6,074,603.613,178,083.33
北京西华府项目12,804,550.984,880,788.002,318,864,315.431,442,920,970.89
北京琨御府项目749,697,057.24313,966,601.982,695,279,020.801,984,866,086.55
北京公园悦府项目1,935,071,389.511,388,790,434.412,575,480,639.051,680,236,886.35
北京檀香府项目240,893,203.80180,266,787.9379,804,944.7868,530,827.24
北京璟悦府项目1,225,869,194.53961,088,530.86
无锡公园悦府项目597,142.88145,108,959.20107,175,178.15

按业态列示:

单位:元 币种:人民币

项目业态本期发生额上期发生额
营业收入营业成本营业收入营业成本
住宅3,412,596,923.182,512,789,906.014,750,757,427.652,926,108,853.02
办公楼及商业582,226,720.02281,994,007.501,934,064,853.611,341,669,919.98
保障性住房及还建5,880,778.601,093,953,693.001,010,046,612.81
车位及库房170,302,720.7557,387,313.0035,761,905.005,904,563.37

注:按项目明细列示的收入、成本来源自子公司个别报表数据。

(6). 营业收入前五名情况

报告期内公司向前五名客户合计销售金额为579,488,093.81元,占公司营业收入总额的

13.39%。主要系公司琨御府项目交付中国核能电力股份有限公司、中核财务有限责任公司、北京市海淀区玉渊潭农工商总公司整售项目。

60、 税金及附加

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
消费税
营业税73,757.5057,089,742.39
城市维护建设税10,565,690.9924,801,405.79
教育费附加9,728,958.7417,871,339.64
资源税
房产税8,134,478.315,917,171.31
土地使用税3,299,775.022,524,933.91
车船使用税
印花税8,906,575.844,558,941.42
土地增值税84,725,975.87812,029,093.03
环保税3,061,673.7477,491.00
其他413,154.12517,303.53
合计128,910,040.13925,387,422.02

其他说明:

注1:营业税系营改增之前预缴的税金,本期随收入确认相应结转的金额。注2:本报告期税金及附加减少主要系土地增值税计提减少及收入结转较上期减少,相应计提城建税及教育税附加较上期减少。

61、 销售费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
广告宣传及推广费(注)74,440,627.5139,867,380.89
销售代理费(注)51,300,730.8248,272,683.25
销售人员薪酬16,507,135.8013,509,017.28
房租水电供暖物业费16,206,864.5014,106,261.91
业务招待费760,216.60884,625.21
办公费612,857.48758,665.97
折旧费及摊销费276,693.661,062,510.38
车辆使用费111,000.73145,768.43
咨询费37,735.8567,961.18
差旅交通费30,148.8477,885.89
其他2,229,150.85998,817.87
合计162,513,162.64119,751,578.26

其他说明:

注:本公司广告宣传及推广费增加主要系房地产项目开发进度已达到预售条件,预售较上年增加所致。

62、 管理费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
管理人员薪酬116,788,779.97127,323,913.08
中介服务费17,392,085.5210,156,715.15
折旧费及摊销费9,377,673.6012,644,613.79
房租水电供暖物业费9,095,197.5610,146,623.12
业务招待费8,186,663.988,269,042.14
办公费7,556,500.587,479,960.24
差旅交通费3,612,471.383,514,145.91
车辆使用费2,701,516.262,775,402.00
会议费1,696,980.771,916,159.00
其他18,166,770.6111,444,245.57
合计194,574,640.23195,670,820.00

63、 研发费用

□适用 √不适用

64、 财务费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息支出416,732,111.33365,957,013.78
利息收入-208,677,156.55-224,270,082.80
汇兑收益-76,589.61-146,651.10
手续费及其他29,596,891.4410,325,874.87
合计237,575,256.61151,866,154.75

其他说明:

注:本报告期财务费用增加主要系根据新金融工具准则调整债权投资对应的利息收入至投资收益科目列示及费用化利息支出增加所致。

65、 其他收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
代扣代收代征税款手续费返还358,741.63
政府补助57,190.00
增值税加计抵减44,997.99
合计460,929.62

其他说明:

计入当期损益的政府补助

单位:元 币种:人民币

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
专项奖励57,190.00与收益相关
合计57,190.00

本期政府补助明细如下:

单位:元 币种:人民币

提供补助方批文及摘要本期发生额内容
北京市顺义区科学技术委员会关于公示2019年顺义区软科学研究项目立项结果的通知50,000.00货币
北京市知识产权局北京市专利资助金管理办法7,190.00货币
合计57,190.00

66、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-8,434,058.25-18,920,801.04
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益-95,000.00
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入10,000.00
债权投资在持有期间取得的利息收入40,036,685.51
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益2,287,079.74
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计33,899,707.00-19,015,801.04

67、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

68、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产715,286.08
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计715,286.08

69、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失-2,046,838.06
债权投资减值损失-118,182.25
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
其他金融资产减值损失-3,144,888.01
应收账款坏账损失-32.98
合计-5,309,941.30

70、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失-6,890,534.83
二、存货跌价损失41,953,441.23
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计35,062,906.40

71、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
固定资产-1,064.8562,296,131.98
合计-1,064.8562,296,131.98

72、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计253.7610,582.51253.76
其中:固定资产处置利得253.7610,582.51253.76
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠14,868.70
政府补助1,923,775.73709,488.001,923,775.73
其他(注)3,024,554.33969,879.883,024,554.33
合计4,948,583.821,704,819.094,948,583.82

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
专项奖励1,923,775.73709,488.00与收益相关

本期政府补助明细如下:

提供补助方批文及摘要本期发生额内容
宁波市海曙区人民政府江厦街道办事处宁波财政局、宁波民政局关于给予街道级社区服务中心建设补助资金有关问题的通知1,770,000.00货币
北京朝阳社保基金管理中心关于失业保险支持企业稳定岗位有关问题的通知65,292.73货币
宁波市财政局、宁波市商务委员会关于下达2019年市商务系统参展扶持资金的通知38,500.00货币
宁波市海曙区财政局关于转发下达宁波市2018年度第三批(高新)科技项目经费计划的通知16,000.00货币
门头沟区文化和旅游局关于规范使用精神文明奖励经费的通知10,000.00货币
北京市密云区檀营满族蒙古族乡人民政府企业售楼处门头装饰装修补贴9,900.00货币
北京市残疾人联合会关于印发北京市用人单位安排残疾人就业岗位补贴和超比例奖励办法的通知7,083.00货币
宁波市海曙区财政局关于转发下达海曙区2019年度第一批专利专项经费计划的通知7,000.00货币
合计1,923,775.73

其他说明:

√适用 □不适用

注:本报告期营业外收入其他主要系收到拆迁补偿款1,935,026.67元。

73、 营业外支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计225,072.2625,233.62225,072.26
其中:固定资产处置损失225,072.2625,233.62225,072.26
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠356,633.30363,156.59356,633.30
其他6,533,508.65217,646.206,533,508.65
合计7,115,214.21606,036.417,115,214.21

其他说明:

注:本报告期营业外支出其他主要系支付赔偿金及违约金6,201,914.93元。

74、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用331,991,515.37512,335,861.36
递延所得税费用-118,064,294.26-145,720,606.02
合计213,927,221.11366,615,255.34

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
利润总额674,179,553.82
按法定/适用税率计算的所得税费用168,544,888.46
子公司适用不同税率的影响419,531.27
调整以前期间所得税的影响-60,537.24
归属于合营企业和联营企业的损益2,108,514.56
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响5,047,808.36
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-3,606,612.38
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响21,299,732.42
以前年度已确认递延所得税的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响12,006,718.57
研发费用等费用项目加计扣除-401,344.40
其他8,568,521.49
所得税费用213,927,221.11

其他说明:

□适用 √不适用

75、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注七、55其他综合收益

76、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收押金及诚意金47,959,530.7424,432,052.21
收往来款45,197,462.7393,000,954.15
代收代付客户契税及专项维修基金41,112,090.66107,690,903.68
利息收入12,608,496.2116,397,224.04
政府补助2,480,965.73709,488.00
备用金等1,410,805.18862,399.55
合计150,769,351.25243,093,021.63

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
付现费用255,346,148.75176,226,825.63
代付业主的各项费用70,229,130.9245,177,128.30
付往来款44,540,550.2183,782,594.75
付押金保证金30,737,038.0010,809,435.63
合计400,852,867.88315,995,984.31

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收回拆借资金及利息283,796,240.38
委托理财赎回457,330,000.00
合计283,796,240.38457,330,000.00

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
对外拆借资金3,296,510,740.3827,800,000.00
购买委托理财产品811,450,000.00
股权交易涉及的税费7,641,656.18
合计3,296,510,740.38846,891,656.18

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收到拆借资金(售后回租)200,000,000.00
合计200,000,000.00

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
筹资保证金45,000,000.004,200,000.00
归还拆借资金(售后回租)34,854,355.62
融资财务顾问费及手续费12,687,790.0026,370,238.78
合计92,542,145.6230,570,238.78

77、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润460,252,332.71909,818,124.85
加:资产减值准备-35,062,906.40
信用减值准备5,309,941.30
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧21,441,693.6016,739,131.69
使用权资产摊销
无形资产摊销3,019,051.482,283,261.11
长期待摊费用摊销4,244,902.247,553,334.04
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)1,064.85-62,296,131.98
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)224,818.5014,651.11
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-715,286.08
财务费用(收益以“-”号填列)249,506,727.28177,392,973.20
投资损失(收益以“-”号填列)-33,899,707.0019,015,801.04
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-240,074,328.95-276,657,510.32
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)122,010,034.69130,936,904.30
存货的减少(增加以“-”号填列)-10,479,880,363.52366,909,769.17
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-84,171,862.24-232,422,100.69
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)2,730,927,997.74-877,712,786.23
其他
经营活动产生的现金流量净额-7,241,802,983.40146,512,514.89
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额2,087,332,108.463,108,038,425.60
减:现金的期初余额3,108,038,425.601,084,598,965.91
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-1,020,706,317.142,023,439,459.69

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金2,087,332,108.463,108,038,425.60
其中:库存现金14,319.5518,521.50
可随时用于支付的银行存款2,049,861,029.933,108,016,867.79
可随时用于支付的其他货币资金37,456,758.983,036.31
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额2,087,332,108.463,108,038,425.60
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明:

□适用 √不适用

78、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

79、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金
应收票据
存货6,332,073,873.43详见其他说明
固定资产28,744,120.94详见其他说明
无形资产
投资性房地产106,946,502.13详见其他说明
长期股权投资90,100,000.00详见其他说明
合计6,557,864,496.50/

其他说明:

注1:存货期末受限余额为633,207.39万元。

(1)本公司之子公司兴业置业以坐落在京海国用(2013出)第00276号土地使用权中落地区B-2、落地区B-3、落地区B-1、上盖区A部分的15号楼在建工程及土地使用权(账面价值为138,210.16万元)作为抵押物的一年内到期的长期借款余额为33,268.39万元。

(2)本公司之子公司北京京投兴檀房地产有限公司(以下简称“京投兴檀”)以北京市密云区檀营乡MY00-0103-6002地块国有土地出让使用权及在建工程(账面价值为236,058.84万元)作为抵押物的长期借款余额为21,497.65万元。

(3)本公司之子公司北京京投灜德置业有限公司(以下简称“灜德置业”)以坐落于门头沟区潭柘寺MC01-0003-6004/6003/0078地块的土地使用权及在建工程(账面价值为258,938.39万元)作为抵押物的一年内到期的长期借款余额为30,032.67万元。

注2:固定资产期末受限账面价值为2,874.41万元。

本公司以固定资产华联2号楼B1、B2(账面价值为2,494.24万元)及本公司之子公司宁波华联以恒泰大厦6层部分房产(账面价值为380.17万元)以及注3(2)所述投资性房地产作为抵押物为本公司10,000.00万元短期借款提供抵押担保。

注3:投资性房地产期末受限账面价值10,694.65万元。

(1)本公司之子公司宁波华联以投资性房地产宁波市恒泰大厦1-4层(账面价值为4,279.84万元)作为抵押物的长期借款余额为5,450.00万元,一年内到期的长期借款余额为2,000.00万元。

(2)本公司之子公司宁波华联以投资性房地产恒泰大厦5、6层部分房产及17-20层(账面价值为4,322.63万元)以及注2所述固定资产作为抵押物为本公司10,000.00万元短期借款提供抵押担保。

(3)本公司以宁波市海曙区东渡路55号华联2号楼7层(账面价值2,092.18万元)作为抵押物的短期借款余额为4,500.00万元。

注4:长期股权投资的受限余额9,010.00万元。

(1)本公司之子公司京投置地以持有的北京京投银泰尚德置业有限公司(以下简称“尚德置业”)51%股权(账面价值1,020.00万元)作为质押的一年内到期的长期借款余额为153,550.00万元。

(2)本公司之子公司京投置地以持有的北京京投兴平置业有限公司(以下简称“兴平置业”)51%股权(账面价值1,020.00万元)作为质押的长期借款余额为101,200.00万元。

(3)本公司之子公司京投置地以持有的灜德置业51%股权(账面价值2,550.00万元)作为质押的一年内到期的长期借款余额为306,000.00万元。

(4)本公司之子公司京投置地以持有的潭柘兴业40%股权(账面价值0.00万元)作为质押的长期借款余额为276,000.00万元。

(5)本公司之子公司京投置地以持有的京投兴檀100%股权(账面价值2,000.00万元)作为质押的长期借款余额为198,400.00万元。

(6)本公司之子公司京投置地以持有的北京京投丰德房地产有限公司(以下简称“京投丰德”)70%股权(账面价值1,400.00万元)作为质押的长期借款余额为276,750.00万元。

(7)本公司之子公司京投置地以持有的北京京投兴海房地产有限公司(以下简称“京投兴海”)51%股权(账面价值1,020.00万元)作为质押的长期借款余额为354,929.40万元。80、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金--240,068.97
其中:
美元34,412.576.9762240,068.97
港币
应收账款--240,068.97
其中:美元1,180,576.196.97628,235,935.62
港币
长期借款--240,068.97
其中:美元
港币

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

81、 套期

□适用 √不适用

82、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
与收益相关的政府补助1,923,775.73营业外收入1,923,775.73
与收益相关的政府补助300,000.00递延收益
与资产相关的政府补助200,000.00递延收益
与收益相关的政府补助57,190.00其他收益57,190.00
合计2,480,965.731,980,965.73

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用

83、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

√适用 □不适用

(1)公司本期新设二级子公司京投丰德,注册资本2,000.00万元,经营范围为房地产开发、销售自行开发的商品房等,统一社会信用代码91110106MA01HQ6A1G;新设二级子公司京投兴海,注册资本10,000.00万元,经营范围为房地产开发、销售自行开发的商品房等,统一社会信用代码91110108MA01HU3CXT。

(2)公司本期清算二级子公司北京华霖盛景园林绿化有限公司。

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式
直接间接
1.北京京投万科房地产开发有限公司(注1)北京北京房地产80设立
2.北京京投银泰置业有限公司(注2)北京北京房地产50设立
3.北京京投银泰尚德置业有限公司(注3)北京北京房地产51设立
4.北京京投兴业置业有限公司(注3)北京北京房地产51设立
5.北京潭柘投资发展有限公司北京北京房地产100设立
6.宁波华联房地产开发有限公司宁波宁波房地产100设立
7.北京京投灜德置业有限公司(注3)北京北京房地产51设立
8.北京定都峰旅游开发有限公司北京北京服务业60设立
9.宁波银泰对外经济贸易有限公司宁波宁波进出口9010设立
10.京投银泰(宁波)物业服务有限公司宁波宁波服务业100设立
11.北京京投置地房地产有限公司北京北京房地产100收购
12.无锡嘉仁花园酒店管理有限公司无锡无锡酒店管理100收购
13.无锡惠澄实业发展有限公司无锡无锡房地产100收购
14.北京京投兴平置业有限公司(注3)北京北京房地产51设立
15.京投科技(北京)有限公司北京北京服务业100设立
16.北京京投睿德物业管理服务有限公司北京北京服务业100设立
17.北京京投兴檀房地产有限公司北京北京房地产100设立
18.三河市京投发展致远房地产开发有限公司廊坊廊坊房地产85设立
19.北京京投丰德房地产有限公司(注4)北京北京房地产70设立
20.北京京投兴海房地产有限公司(注5)北京北京房地产51设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

注1:2010年京投置地和北京万科签订《合作协议》约定,双方先按各50%比例联合投标并成立项目公司北京京投万科房地产开发有限公司(以下简称“京投万科”),获取水碾屯改造一期地块。双方约定由京投置地合并财务报表,并将项目公司股权结构通过增资方式调整为:北京万科持股20%,京投置地持股80%。根据京投万科章程规定,公司设董事会成员5人,京投置地提名3人,北京万科提名2人,故京投置地的表决权比例是60%。在项目销售净利润率高于9%的情况下,京投置地、北京万科分别按70%和30%分配比例对项目全部利润进行利润分配;在项目销售净利润率低于9%(含9%)的情况下,京投置地、北京万科分别按74%和26%比例对项目全部利润进行利润分配。注2:2011年9月京投置地、京投公司和北京万科三方共同签署并生效《郭公庄五期项目合作开发协议》(简称:合作开发协议)第四条约定:项目公司的注册资本为10,000.00万元,各方出资比例为:京投置地15%,京投公司35%,北京万科50%。在协议各方按照《联合投标协议》及合作开发协议约定履行出资义务(包括但不限于缴纳注册资本金、增资或提供股东借款)前提下,联合持股比例无论是否调整为合作持股比例,均不影响合作开发协议各方按照合作持股比例(京投置地50%、京投公司35%和北京万科15%)分配项目公司利润。京投置地于2012年向北京万科支付股权收购资金3,500万元,2014年4月股权变更完成,变更后各方持股比例为京投置地50%、京投公司35%和北京万科15%。根据京投银泰置业章程规定,公司设董事会成员5人,其中京投置地提名3名董事,京投公司提名1名董事,北京万科提名1名董事,董事会决议须经不低于4/5董事通过。根据京投公司与京投置地签订的《股权托管协议》及《股权托管协议之补充协议》,京投公司将持有的京投银泰置业35%的股权托管给京投置地,京投公司提名的董事在京投银泰置业董事会的表决意见应与京投置地一致,故京投置地拥有京投银泰置业80%的表决权。注3:2019年9月京投公司与京投置地分别就京投公司持有的尚德置业、兴业置业、灜德置业、兴平置业的股权签订了《股权托管协议之补充协议》(在成立项目公司后双方签署《股权托管协议》,此后每年签署《股权托管协议之补充协议》)。上述协议约定京投公司将其持有的尚德置

业、兴业置业、灜德置业、兴平置业各49%的股权托管给京投置地,托管股权全部权利中的占有权、使用权。故京投置地拥有尚德置业、兴业置业、灜德置业、兴平置业100%的表决权。注4:京投丰德系2019年3月15日由京投置地、京投公司和北京郭公庄投资管理公司共同出资设立的项目公司。根据京投丰德公司章程三方分别按70%、25%和5%的比例行使表决权,股东会决议须经代表80%以上表决权的股东通过。2019年3月,京投公司与京投置地就京投公司持有的京投丰德的股权签订了《股权托管协议》。上述协议约定京投公司将其持有的京投丰德25%的股权托管给京投置地,托管股权全部权利中的占用权、使用权。故京投置地拥有京投丰德95%的表决权。注5:京投兴海系2019年3月19日由京投置地与京投公司共同出资设立的项目公司。2019年3月,京投公司与京投置地就京投公司持有的京投兴海的股权签订了《股权托管协议》。上述协议约定京投公司将其持有的京投兴海49%的股权托管给京投置地,托管股权全部权利中的占用权、使用权。故京投置地拥有京投兴海100%的表决权。

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
北京京投银泰置业有限公司50216.3135,379.26
北京京投银泰尚德置业有限公司4914,114.5370,054.40
北京京投兴业置业有限公司4916,445.89100,499.005,298.50
北京京投灜德置业有限公司49616.2116,720.37
北京京投兴平置业有限公司497,555.727,311.66
北京京投丰德房地产有限公司30-178.95421.05
北京京投兴海房地产有限公司49-228.10751.90

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

√适用 □不适用

注:子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明详见附注九、1、(1)企业集团的构成说明。

其他说明:

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
北京京投银泰置业有限公司281,611.5533,651.89315,263.44239,278.735,226.20244,504.93231,201.2825,374.33256,575.61186,236.90186,236.90
北京京投银泰尚德置业有限公司584,153.927,042.27591,196.19441,353.616,874.42448,228.03585,880.24786.73586,666.97244,968.10227,509.01472,477.11
北京京投兴业置业有限公司323,395.1728,583.77351,978.94339,810.451,355.22341,165.67326,420.9829,906.75356,327.73135,304.0938,675.94173,980.03
北京京投灜德置业有限公司743,238.636,867.25750,105.88715,982.67715,982.67686,563.483,562.43690,125.9135,420.85621,800.00657,220.85
北京京投兴平置业有限公司200,802.532,030.43202,832.9684,683.89103,227.31187,911.20254,480.333,575.96258,056.29123,350.60135,200.00258,550.60
北京京投丰德房地产有限公司424,250.07283.02424,533.0912,129.58411,000.00423,129.58
北京京投兴海房地产有限公司699,242.22170.42699,412.641,938.15695,940.00697,878.15

单位:万元 币种:人民币

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
北京京投银泰置业有限公司1,280.46432.63432.63-33,624.97231,886.4347,315.7347,315.7312,313.57
北京京投银泰尚德置业有限公司193,562.9128,805.1728,805.1754,327.59257,630.0447,924.3447,924.34229,051.09
北京京投兴业置业有限公司76,310.4633,563.0433,563.04-6,612.04269,750.2218,045.4618,045.468,877.87
北京京投灜德置业有限公司24,097.691,257.571,257.5735,683.737,980.95-638.47-638.47-21,904.61
北京京投兴平置业有限公司122,587.9715,419.8415,419.8441,540.480.82-1,074.86-1,074.8676,433.11
北京京投丰德房地产有限公司0.32-596.49-596.49-386,392.09
北京京投兴海房地产有限公司0.66-465.51-465.51-651,193.14

其他说明:

注:上表中列示的重要子公司期初余额或上期发生额为各子公司2018年12月31日或2018年度主要项目余额或发生额。

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
一、合营企业
1.鄂尔多斯市京投银泰房地产开发有限责任公司鄂尔多斯鄂尔多斯房地产开发经营49.00权益法
2.北京京投颐信健康管理服务有限公司北京北京房地产开发,销售自行开发的商品房50.00权益法
3.北京潭柘兴业房地产开发有限公司北京北京房地产开发,销售自行开发的商品房40.00权益法
4.上海礼仕酒店有限公司(注1)上海上海建造、经营及管理宾馆,物业管理55.00权益法
5.北京京投链家明德管理咨询有限公司(注2)北京北京企业管理咨询,企业管理,社会经济咨询等50.00权益法
6.无锡望愉地铁生态置业有限公司无锡无锡房地产开发经营50.00权益法
二、联营企业
1.北京京投阳光房地产开发有限公司北京北京房地产开发,销售自行开发的商品房49.00权益法
2.北京基石信安创业投资有限公司北京北京投资管理、资产管理19.35权益法
3.北京必革家科技有限公司北京北京智能家具装饰等3.00权益法

注1: 上海礼兴名下拥有位于上海市黄埔区嵩山路88号地块(以下简称“107地块”)和位于上海市黄埔区马当路99号地块(以下简称“108地块”)两处土地,并在107地块上建成安达仕酒店(以下简称“107酒店”),在108地块上建成新天地朗廷酒店(以下简称“108酒店”)。根据2010年11月签署的《上海礼兴酒店有限公司股东协议》的约定:上海礼兴拟分拆为107酒店和108酒店。2016年12月,上海礼兴三方股东签署了《分立协议》,约定分立后,上海礼兴继续存续,拥有和经营108酒店;新设公司拥有和经营107酒店。新设公司上海礼仕于2017年3月10日完成了工商注册登记。2017年9月,上海礼仕完成了107酒店资产变更手续。上海礼仕延续分立前上海礼兴(107酒店)财务状况及经营成果。新设公司和存续公司的股东及持股比例完全一致,2017年底公司持有上海礼仕27.5%股权,属于公司联营企业。2018年2月,公司与香港礼东及Trillion Full签署了《上海礼兴酒店有限公司之股权转让协议》及《上海礼仕酒店有限公司之股权转让协议》,本次股权转让完成后,公司持有上海礼仕55%股权,Trillion Full持有上海礼仕45%股权。公司及Trillion Full均不再持有上海礼兴的股权。按上海礼仕公司章程对董事会议事规则的相关规定,公司及Trillion Full对上海礼仕形成共同控制,性质变更为合营企业。详见公司2018年3月10日在上交所网站www.sse.com.cn披露的公告临2018-009。注2:2017年1月16日,公司董事会九届十八次会议审议通过议案,决定与北京链家融盛管理咨询有限公司合作开发投资城市更新类项目。双方签署《合作框架协议》,拟按照各50%比例出资设立合作平台公司北京京投链家明德管理咨询有限公司,公司已于2017年6月28日注册成立,注册资本为人民币 5,000 万元,目前公司尚未入资。

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

2018年4月,公司增资450万元投资北京必革家科技有限公司,持股比例3%。根据增资扩股协议及公司章程的规定,北京必革家科技有限公司设董事会,成员为5人,由股东委派产生,其中:原股东共同委派4名董事,本公司委派1名董事。董事会决议的表决,实行一人一票。董事会决议的下列事项需经包含本公司在内的三分之二以上的董事通过:(1)公司发展战略、投资计划的制定、重大修改和修正;(2)制定公司的年度财务预算方案、决算方案;(3)制定公司的利润分配方案和弥补亏损方案;(4)决定公司的股权激励计划;(5)制定公司的合并、分立、变更公司形式、解散的方案;

(6)对公司的关联交易事项作出决议。除此之外其他董事会职权事项需经三分之二以上董事同意通过。

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2). 重要合营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
鄂尔多斯市京投银泰房地产开发有限责任公司北京京投颐信健康管理服务有限公司北京潭柘兴业房地产开发有限公司上海礼仕酒店有限公司无锡望愉地铁生态置业有限公司鄂尔多斯市京投银泰房地产开发有限责任公司北京京投颐信健康管理服务有限公司北京潭柘兴业房地产开发有限公司上海礼仕酒店有限公司
流动资产1,118,409,148.9011,344,896.468,159,054,540.0257,417,520.876,038,355,844.751,120,086,501.8812,027,050.617,628,113,382.1972,537,458.31
其中:现金和现金等价物615,321.38948,848.8465,829,985.1442,453,249.71145,482,364.262,292,674.361,638,202.4881,181,385.3558,502,875.60
非流动资产31,601.2015,427,323.722,888,471.001,615,591,425.78163,812.0536,401.3215,471,961.903,491,473.821,681,087,593.91
资产合计1,118,440,750.1026,772,220.188,161,943,011.021,673,008,946.656,038,519,656.801,120,122,903.2027,499,012.517,631,604,856.011,753,625,052.22
流动负债1,760,377,073.788,562,694.957,927,935,508.52213,185,777.4111,113,814.941,688,962,443.737,336,608.287,396,910,391.98496,338,407.75
非流动负债13,000,000.00189,800,000.001,777,656,653.735,977,429,000.001,130,000.0013,000,000.00189,800,000.001,438,355,081.43
负债合计1,760,377,073.7821,562,694.958,117,735,508.521,990,842,431.145,988,542,814.941,690,092,443.7320,336,608.287,586,710,391.981,934,693,489.18
少数股东权益
归属于母公司股东权益-641,936,323.685,209,525.2344,207,502.50-317,833,484.4949,976,841.86-569,969,540.537,162,404.2344,894,464.03-181,068,436.96
按持股比例计算的净资产份额-314,548,798.602,604,762.6017,683,001.00-174,808,416.4724,988,420.93-279,285,074.863,581,202.1117,957,785.61-99,587,640.33
调整事项-496,458.47-67,230,958.19-891,314.22-496,458.47-47,630,546.17
--商誉
--内部交易未实现利润-496,458.47-67,230,958.19-891,314.22-496,458.47-47,630,546.17
--其他
对合营企2,604,762.6024,097,106.713,581,202.11
业权益投资的账面价值
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入210,828,702.16211,580,097.32
财务费用70,577,437.641,576,636.155,489.23126,488,139.0370,421,308.031,121,478.302,231.50120,118,698.66
所得税费用-7,719.38-558,029.88
净利润-71,966,783.15-1,952,879.00-686,961.53-136,765,047.53-23,158.14-75,141,469.80-8,735,370.97-1,911,822.54-141,126,995.60
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额-71,966,783.15-1,952,879.00-686,961.53-136,765,047.53-23,158.14-75,141,469.80-8,735,370.97-1,911,822.54-141,126,995.60
本年度收到的来自合营企业的股利

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
北京京投阳光房地产开发有限公司北京基石信安创业投资有限公司北京京投阳光房地产开发有限公司北京基石信安创业投资有限公司
流动资产374,694,702.9653,934,320.32293,341,957.8559,226,458.08
非流动资产10,468,206.92170,028,988.243,278,865.3894,300,000.00
资产合计385,162,909.88223,963,308.56296,620,823.23153,526,458.08
流动负债104,980,161.832,403,056.91
非流动负债
负债合计104,980,161.832,403,056.91
少数股东权益
归属于母公司股东权益280,182,748.05223,963,308.56294,217,766.32153,526,458.08
按持股比例计算的净资产份额137,289,546.5443,347,737.14144,166,705.4937,138,796.74
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值137,289,546.5443,347,737.14144,166,705.4937,138,796.74
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入11,679,047.3363,197,677.87
净利润-14,035,018.27-2,060,487.76-12,308,305.18-2,467,537.79
终止经营的净利润
其他综合收益34,528,988.2410,000,000.00
综合收益总额-14,035,018.2732,468,500.48-12,308,305.187,532,462.21
本年度收到的来自联营企业的股利

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
合营企业:
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业:
北京必革家科技有限公司4,090,149.484,272,579.14
投资账面价值合计4,090,149.484,272,579.14
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-182,429.66-227,420.86
--其他综合收益
--综合收益总额-182,429.66-227,420.86

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期未确认的损失 (或本期分享的净利润)本期末累积未确认的损失
鄂尔多斯市京投银泰房地产开发有限责任公司279,781,533.3335,263,723.74315,045,257.07
上海礼仕酒店有限公司99,587,640.3375,220,776.14174,808,416.47
合计379,369,173.66110,484,499.88489,853,673.54

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的主要金融工具包括货币资金、交易性金融资产、应收款项、债权投资、其他权益工具投资、应付款项、金融机构借款、应付债券等,各项金融工具的详细情况说明见附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。风险管理目标和政策:本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。本公司的金融工具导致的主要风险是市场风险、信用风险及流动性风险。

(一)金融工具分类

1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值

(1)2019年12月31日

单位:元 币种:人民币

金融资产项目以摊余成本计量的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产合计
货币资金2,087,332,108.462,087,332,108.46
交易性金融资产110,935,286.08110,935,286.08
应收账款380,925,169.70380,925,169.70
其他应收款226,531,332.46226,531,332.46
一年内到期的非流动资产199,179,416.26199,179,416.26
债权投资313,638,582.91313,638,582.91
其他权益工具投资535,362,300.65535,362,300.65
其他非流动资产6,890,449,421.326,890,449,421.32

(2)2018年12月31日

单位:元 币种:人民币

金融资产项目以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产持有至到期投资贷款和应收款项可供出售金融资产合计
货币资金3,108,038,425.603,108,038,425.60
应收账款379,830,496.33379,830,496.33
其他应收款325,951,199.89325,951,199.89
其他流动资产260,395,278.04811,450,000.001,071,845,278.04
可供出售金融资产323,083,417.40323,083,417.40
其他非流动资产3,891,974,803.993,891,974,803.99

2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值

(1)2019年12月31日

单位:元 币种:人民币

金融负债项目以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债其他金融负债合计
短期借款245,000,000.00245,000,000.00
应付账款3,170,224,949.883,170,224,949.88
其他应付款1,868,844,930.731,868,844,930.73
一年内到期的非流动负债10,472,110,576.2710,472,110,576.27
长期借款16,761,276,502.3516,761,276,502.35
应付债券3,986,738,413.983,986,738,413.98
长期应付款171,049,386.56171,049,386.56

(2)2018年12月31日

单位:元 币种:人民币

金融负债项目以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债其他金融负债合计
短期借款198,000,000.00198,000,000.00
应付账款1,898,622,157.831,898,622,157.83
其他应付款855,948,982.92855,948,982.92
一年内到期的非流动负债3,215,237,960.003,215,237,960.00
长期借款15,400,215,322.6715,400,215,322.67
应付债券1,991,714,203.811,991,714,203.81
长期应付款5,428,963.135,428,963.13

(二)市场风险

1.利率风险本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的短期借款、长期借款、一年内到期的非流动负债有关。2019年12月31日,本公司96.15%计息借款按固定利率计息,利率变动对净利润影响有限。

2.外汇风险外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元有关,除本公司之子公司宁波银泰对外经济贸易有限公司以美元进行采购和销售外,本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。2019年12月31日,资产或负债为美元余额情况详见附注七、80外币货币性项目,但因外币资产、外币负债余额较小以及占本公司2019年12月31日的资产总额、负债总额的比例较小,该外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生的影响十分有限。

(三)信用风险

本公司的信用风险主要来自货币资金、应收账款、其他应收款、一年内到期的非流动资产、债权投资、其他非流动资产等金融资产,这些金融资产的信用风险源自交易对手违约,最大风险敞口等于这些工具的账面金额,本公司还因提供财务担保而面临信用风险,具体包括:

本公司的货币资金存放在信用评级较高的银行,故信用风险较低。

合并资产负债表中应收账款、其他应收款、一年内到期的非流动资产、债权投资、其他非流动资产的账面价值正是本公司可能面临的最大信用风险。本公司对前述金融资产余额进行持续监控,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。本公司因前述金融资产产生的信用风险敞口量化数据详见附注七的相关披露。截至本报告期末,公司已对鄂尔多斯项目公司借款计提的减值准备详见附注七、30其他非流动资产。

本公司及本公司的子公司仅对合并范围内子公司及联合营企业提供财务担保,担保面临的风险敞口详见附注十二、5、(4)关联担保情况,本公司管理层认为因关联担保事项所承担的信用风险较低。

(四)流动性风险

流动风险为本公司在负债到期日无法履行偿付义务的风险,本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务,而不至于对企业信誉造成影响。本公司管理层认为保持了充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本公司经营需要,并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。

本公司通过银行贷款、公司债券及债务维持资金延续性与灵活性之间的平衡,以管理流动性风险。

本公司财务管理部持续监控公司短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的资金储备;同时持续监控是否符合借款协议的规定。本公司运用银行借款、其他计息借款、公司债券等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析:

单位:元 币种:人民币

项目2019年12月31日
1年以内(含1年)1-3年(含3年)3年以上合计
短期借款245,000,000.00245,000,000.00
应付账款3,161,630,886.348,594,063.543,170,224,949.88
其他应付款1,824,144,063.8739,234,018.405,466,848.461,868,844,930.73
一年内到期的非流动负债10,472,110,576.2710,472,110,576.27
长期借款16,754,776,502.356,500,000.0016,761,276,502.35
应付债券2,492,503,931.421,494,234,482.563,986,738,413.98
长期应付款34,617,767.0476,394,627.0560,036,992.47171,049,386.56

单位:元 币种:人民币

项目2018年12月31日
1年以内(含1年)1-3年(含3年)3年以上合计
短期借款198,000,000.00198,000,000.00
应付账款1,888,099,351.1210,522,806.711,898,622,157.83
其他应付款822,904,892.3827,577,242.085,466,848.46855,948,982.92
一年内到期的非流动负债3,215,237,960.003,215,237,960.00
长期借款11,793,715,322.673,606,500,000.0015,400,215,322.67
应付债券1,991,714,203.811,991,714,203.81
长期应付款5,428,963.135,428,963.13

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产110,935,286.08110,935,286.08
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产110,935,286.08110,935,286.08
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(3)衍生金融资产
(4)其他110,935,286.08110,935,286.08
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)其他债权投资
(三)其他权益工具投资535,362,300.65535,362,300.65
(四)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
(五)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额646,297,586.73646,297,586.73
(六)交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中:发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
(一)持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

持续第三层次公允价值计量的交易性金融资产中其他为本公司持有的银行理财产品和结构性存款,其公允价值根据本金加上截至资产负债表日的预期收益确定。持续第三层次公允价值计量的其他权益工具投资为本公司持有的未上市股权投资,其中:对于本公司持有基金投资公司股权,因基金投资公司财务报表已按公允价值计量其持有的对外投资,基金投资公司财务报表期末净资产已反映其公允价值,故本公司根据基金投资公司财务报表期末净资产及本公司对其投资比例确定公允价值;对于本公司持有的其他未上市股权投资,因被投资单位经营环境和经营情况、财务状况等未发生重大变化,故本公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用 □不适用

截至2019年12月31日和2018年12月31日,本公司不以公允价值计量的各项金融资产和金融负债的账面价值与公允价值之间无重大差异。

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
北京市基础设施投资有限公司北京基础设施项目的投融资和资本运营14,529,054.9138.0038.00

本企业的母公司情况的说明北京市基础设施投资有限公司系国有独资公司,法定代表人为张燕友,统一社会信用代码:

911100001011241849。本企业最终控制方是北京市人民政府国有资产监督管理委员会。其他说明:

报告期内,京投公司通过上海证券交易所交易系统累计增持公司A股股份14,815,574股,占公司总股份的2.00%。本次增持后,京投公司持有本公司A股股份281,495,391股,占公司总股份的

38.00%。

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

本企业子公司的情况详见附注九、1在子公司中的权益。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用 □不适用

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3在合营企业或联营企业中的权益。

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称与本企业关系
鄂尔多斯市京投银泰房地产开发有限责任公司合营企业
上海礼仕酒店有限公司合营企业
北京京投颐信健康管理服务有限公司合营企业
北京潭柘兴业房地产开发有限公司合营企业
无锡望愉地铁生态置业有限公司合营企业
北京京投阳光房地产开发有限公司联营企业
北京基石信安创业投资有限公司联营企业
北京必革家科技有限公司联营企业

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
银泰百货宁波海曙有限公司其他
北京基石创业投资基金(有限合伙)其他
北京基石仲盈创业投资中心(有限合伙)其他
保定基石连盈创业投资基金中心(有限合伙)其他
京津冀城际铁路投资有限公司其他
基石国际融资租赁有限公司其他
北京城建设计发展集团股份有限公司(注)其他
北京京投资产经营有限公司母公司的全资子公司

其他说明注:本公司控股股东京投公司持有北京城建设计发展集团股份有限公司股份156,072,942股,持股比例11.57%,京投公司一名高级管理人员兼任该公司非执行董事,根据《上海证券交易所股票上市规则》(2018年修订)相关规定,该公司为本公司的关联法人。

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
上海礼仕酒店有限公司餐饮、会议、差旅费7.5213.99
北京城建设计发展集团股份有限公司咨询设计服务费202.8522.75
北京必革家科技有限公司住宅工程款10.83
北京京投资产经营有限公司广告制作费9.68

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
银泰百货宁波海曙有限公司物业管理250.67280.94

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

√适用 □不适用

关联方资金占用利息收支情况:

单位:万元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
上海礼仕酒店有限公司利息收入3,000.492,728.76
北京潭柘兴业房地产开发有限公司利息收入20,228.8120,228.81
北京京投颐信健康管理服务有限公司利息收入149.21105.80
无锡望愉地铁生态置业有限公司利息收入513.16
北京市基础设施投资有限公司利息支出196,349.19123,134.04
基石国际融资租赁有限公司利息支出1,237.48
北京市基础设施投资有限公司担保费2,874.74471.70

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

委托方/出包方名称受托方/承包方名称托管资产情况受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益
北京市基础设施投资有限公司北京京投置地房地产有限公司京投银泰置业35%股权股权托管2011年12月2020年8月
北京市基础设施投资有限公司北京京投置地房地产有限公司兴业置业49%股权股权托管2013年2月2020年8月
北京市基础设施投资有限公司北京京投置地房地产有限公司尚德置业49%股权股权托管2013年2月2020年8月
北京市基础设施投资有限公司北京京投置地房地产有限公司灜德置业49%股权股权托管2014年10月2020年8月
北京市基础设施投资有限公司北京京投置地房地产有限公司兴平置业49%股权股权托管2015年11月2020年8月
北京市基础设施投资有限公司北京京投置地房地产有限公司京投丰德25%股权股权托管2019年3月2020年8月
北京市基础设施投资有限公司北京京投置地房地产有限公司京投兴海49%股权股权托管2019年3月2020年8月

关联托管/承包情况说明

√适用 □不适用

详见附注九、1在子公司中的权益。本公司委托管理/出包情况表

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

承租方名称租赁资产种类租赁起始日租赁终止日本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
京津冀城际铁路投资有限公司(注1)琨御府项目东区2#、3#办公楼1-3层2018-11-012021-10-311,299.63216.60
京津冀城际铁路投资有限公司(注2)琨御府项目上盖区车位2018-11-012021-10-3134.295.71
银泰百货宁波海曙有限公司(注3)华联大厦<7-49>、<8-54>2017-01-012033-12-31255.24255.24
银泰百货宁波海曙有限公司华联大厦裙楼11层<11-40>、<11-41>2015-05-012018-04-3019.05

本公司作为承租方:

□适用 √不适用

关联租赁情况说明

√适用 □不适用

注1:2018年7月24日,本公司之子公司兴业置业与京津冀城际铁路投资有限公司签订《琨御府项目东区2#、3#办公楼租赁合同》,其中办公楼租金为1,137,174.53元/月,租赁期限为2018年11月1日至2021年10月31日;本报告期确认办公楼租金收入1,299.63万元。注2:2018年7月24日,本公司之子公司兴业置业与京津冀城际铁路投资有限公司签订《琨御府项目东区2#、3#办公楼租赁合同》,其中车位租金为1,500.00元/月/个,租赁期限为2018年11月1日至2021年10月31日;本报告期确认车位租金收入34.29万元。注3:2016年12月29日,本公司与银泰百货宁波海曙有限公司签订房屋租赁合同,租赁标的为宁波华联大厦地上主楼及裙楼7、8层(面积9,984.70平方米),租赁期限为2017年1月1日至2033年12月31日,计租年度第1年至第6年的每年租金为268.00万元,第7年至第12年的每年租金为280.00万元,第13年至17年的每年租金为290.00万元;本报告期确认租金收入255.24万元。

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
本公司上海礼仕酒店有限公司(注1)128,000.002017-01-232027-01-22
本公司上海礼仕酒店有限公司(注2)10,000.002018-06-082021-07-10
本公司北京京投置地房地产限公司(注3)10,000.002019-07-262022-07-22

本公司作为被担保方

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
本公司、宁波华联房地产开发有限公司(注4)本公司10,000.002018-12-172021-12-16
北京京投置地房地产有限公司(注5)本公司20,000.002019-03-112024-03-11
北京市基础设施投资有限公司(注6)本公司200,000.002018-09-202021-09-21
北京市基础设施投资有限公司(注7)本公司100,000.002019-03-142024-03-14
北京市基础设施投资有限公司(注8)本公司50,000.002019-07-172024-07-17

关联担保情况说明

√适用 □不适用

子公司之间的担保

单位:万元 币种:人民币

担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
北京京投置地房地产有限公司(注9)北京京投灜德置业有限公司306,000.002017-08-222020-08-22
北京京投置地房地产有限公司(注10)北京京投兴平置业有限公司240,000.002018-11-222021-11-22
北京京投置地房地产有限公司(注11)北京京投兴檀房地产有限公司250,000.002018-09-182022-09-18
北京京投置地房地产有限公司(注12)北京京投丰德房地产有限公司285,000.002019-06-052022-06-04
北京京投置地房地产有限公司(注13)北京京投兴海房地产有限公司382,500.002019-06-062022-06-05

注1:合营企业上海礼兴通过贷款人杭州银行股份有限公司上海分行向委托人广发证券资产管理(广东)有限公司(广发证券钱潮2号定向资产管理计划)申请了12.80亿元委托贷款,借款期限自2017年1月23日至2027年1月22日止,公司为本笔委托贷款提供连带责任保证担保,担保金额为12.80亿元,担保期限为2017年1月23日至2027年1月22日,合作方复地(集团)股份有限公司同意为公司承担担保责任后向上海礼兴行使的追偿权中的20%的部分(最高本金余

额为人民币25,600.00万元)提供反担保。上海礼兴分立后,原合同主体已由上海礼兴变更为上海礼仕,公司原对上海礼兴享有的权益及应承担的义务平移至分立后新设公司上海礼仕。注2:公司为合营企业上海礼仕与上海地铁融资租赁有限公司10,000.00万售后回租业务连带责任保证担保,担保期限为2018年6月8日至2021年7月10日,截至本报告期末贷款余额10,000.00万元。合作方复地(集团)股份有限公司同意为公司承担担保责任后向上海礼仕行使的追偿权中的20%的部分(最高本金余额为人民币2,000.00万元)提供反担保。注3:公司为全资子公司京投置地在厦门国际银行北京分行1.00亿元贷款提供连带责任保证担保,截至本报告期末担保债权余额为9,000.00万元,担保期限为2019年7月26日至2022年7月22日。注4:全资子公司宁波华联以恒泰大厦5层、6层、17-20层房产同时本公司以华联2号楼B1、B2车库为本公司在民生银行宁波分行借款提供抵押担保,担保金额为10,000.00万元,截至本报告期末贷款余额为10,000.00万元,抵押期限为2018年12月17日至2021年12月16日。注5:全资子公司京投置地为本公司向基石国际融资租赁有限公司申请的融资租赁提供连带责任保证担保,租赁本金为20,000.00万元,截至本报告期末应付融资租赁费金额为16,562.04万元,担保期限为2019年3月11日至2024年3月11日。注6:京投公司为本公司非公开发行债券(“18京发01”)提供不可撤销连带责任保证担保,担保金额20亿元,担保期限为2018年9月20日至2021年9月21日。注7:京投公司为本公司公开发行债券(“19京发G1”)提供不可撤销连带责任保证担保,担保金额10.00亿元,担保期限为2019年3月14日至2024年3月14日。注8:京投公司为本公司公开发行债券(“19京发G2”)提供不可撤销连带责任保证担保,担保金额5.00亿元,担保期限为2019年7月17日至2024年7月17日。注9:全资子公司京投置地以其持有的灜德置业51%股权为灜德置业在北京银行金运支行306,000.00万元委托贷款提供质押担保,截至本报告期末贷款余额为306,000.00万元,担保期限为2017年8月22日至2020年8月22日。注10:全资子公司京投置地以其持有的兴平置业51%股权为兴平置业向北京银行金运支行240,000.00万元委托贷款提供质押担保,截至本报告期末贷款余额为101,200.00万元,担保期限为2018年11月22日至2021年11月22日。注11:全资子公司京投置地以其持有的京投兴檀100%股权为京投兴檀在北京银行金运支行250,000.00万元委托贷款提供质押担保,截至本报告期末贷款余额为198,400.00万元,担保期限为2018年9月18日至2022年9月18日。注12:全资子公司京投置地以其持有的京投丰德70%股权为京投丰德在北京银行金运支行285,000.00万元委托贷款提供质押担保,截至本报告期末担保债权余额为276,750.00万元,担保期限为2019年6月5日至2022年6月4日。注13:全资子公司京投置地以其持有的京投兴海51%股权为京投兴海在北京银行金运支行382,500.00万元委托贷款提供质押担保,截至本报告期末担保债权余额为354,929.40万元,担保期限为2019年6月6日至2022年6月5日。

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
北京市基础设施投资有限公司5,000,000.002019-01-212022-09-18委托贷款,年利率8%
北京市基础设施投资有限公司6,000,000.002019-03-192022-09-18委托贷款,年利率8%
北京市基础设施投资有限公司3,000,000.002019-04-242022-09-18委托贷款,年利率8%
北京市基础设施投资有限公司300,000,000.002019-12-182022-09-18委托贷款,年利率8%
北京市基础设施投资有限公司1,300,000,000.002019-12-262022-09-18委托贷款,年利率8%
北京市基础设施投资有限公司1,600,000,000.002019-06-052022-06-04委托贷款,年利率8%
北京市基础设施投资有限公司1,600,000,000.002019-06-052022-06-04委托贷款,年利率8%
北京市基础设施投资有限公司123,600,000.002019-06-062022-06-04委托贷款,年利率8%
北京市基础设施投资有限公司15,000,000.002019-07-262022-06-04委托贷款,年利率8%
北京市基础设施投资有限公司144,000,000.002019-09-182022-06-04委托贷款,年利率8%
北京市基础设施投资有限公司23,000,000.002019-10-282022-06-04委托贷款,年利率8%
北京市基础设施投资有限公司5,000,000.002019-11-272022-06-04委托贷款,年利率8%
北京市基础设施投资有限公司179,400,000.002019-12-102022-06-04委托贷款,年利率8%
北京市基础设施投资有限公司1,600,000,000.002019-06-062022-06-05委托贷款,年利率8%
北京市基础设施投资有限公司1,600,000,000.002019-06-062022-06-05委托贷款,年利率8%
北京市基础设施投资有限公司1,600,000,000.002019-06-062022-06-05委托贷款,年利率8%
北京市基础设施投资有限公司1,500,000,000.002019-06-062022-06-05委托贷款,年利率8%
北京市基础设施投资有限公司214,000,000.002019-06-062022-06-05委托贷款,年利率8%
北京市基础设施投资有限公司285,400,000.002019-09-182022-06-05委托贷款,年利率8%
北京市基础设施投资有限公司160,000,000.002019-12-202022-06-05委托贷款,年利率8%
拆出
上海礼仕酒店有限公司7,546,893.622019-03-272020-06-18委托贷款,年利率9.5%
上海礼仕酒店有限公司7,438,582.312019-04-252021-04-24委托贷款,年利率9.5%
上海礼仕酒店有限公司7,843,939.472019-07-302021-04-24委托贷款,年利率9.5%
上海礼仕酒店有限公司57,986,123.102019-09-162021-04-24委托贷款,年利率9.5%
上海礼仕酒店有限公司200,000,000.002019-09-162021-04-24委托贷款,年利率9.5%
上海礼仕酒店有限公司2,980,701.882019-11-112021-04-24委托贷款,年利率9.5%
上海礼仕酒店有限公司22,000,000.002019-12-182021-04-24委托贷款,年利率9.5%
鄂尔多斯市京投银泰房地产开发有限责任公司2,000,000.002019-05-172022-01-26协议借款,年利率4.9%
无锡望愉地铁生态置业有限公司850,000,000.002019-12-162023-12-15协议借款,年利率8%
无锡望愉地铁生态置业有限公司1,558,714,500.002019-12-272023-12-15协议借款,年利率8%
无锡望愉地铁生态置业有限公司580,000,000.002019-12-272023-12-15协议借款,年利率8%

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬1,754.601,518.18

(8). 其他关联交易

√适用 □不适用

A.公司与京投公司签署了《关于非公开发行公司债券的担保协议》、京投公司出具了《关于京投发展股份有限公司本次公司债券的不可撤销担保函》。担保协议约定京投公司收取相关担保费用,担保费以公司债券未偿还债券票面金额为基数,年费率为1%,2018年9月20日非公开发行公司债券20.00亿元。2019年10月,公司已支付该笔项下本期担保费2,000.00万元。B.公司与京投公司签署了《关于公开发行公司债券的担保协议》、京投公司出具了《担保函》承诺对拟公开发行不超过15.00亿元公司债券提供无条件不可撤销的连带责任保证担保。担保协议约定京投公司收取相关担保费用,担保费以公司债券未偿还债券票面金额为基数,年费率为1%。2019年3月14日,公开发行公司债券10.00亿元,2019年3月已支付担保费1,000.00万元。2019年7月17日,公开发行公司债券5.00亿元,2019年7月已支付担保费500.00万元。C.公司于2018年12月28日与基石国际融资租赁有限公司签订了《融资租赁合同》,将部分不动产以售后回租方式向基石国际融资租赁有限公司融资,融资金额人民币2.00亿元,融资期限60个月,融资年利率5.80%。本次售后回租由公司全资子公司京投置地提供全额不可撤销连带责任担保。2019年3月11日,公司收到融资款2.00亿元。公司本报告期偿还融资本息合计3,485.44万元。D.2012年12月14日、12月31日,公司八届九次董事会、2012年第六次临时股东大会审议通过了《关于投资北京基石创业投资基金暨关联交易的议案》,同意公司以有限合伙人的身份参与投资该基金,投资的形式为以现金认缴该基金的出资额25,150.00万元。公司本报告期收回投资款6,677.58万元,累计已收回投资13,226.21万元。

E.2015年4月7日、4月29日,公司八届三十三次董事会、2014年度股东大会审议通过了《关于投资北京基石创业投资基金二期暨关联交易的议案》,同意公司以有限合伙人身份、以货币资金出资认缴方式参与投资基石仲盈,公司出资额不超过12,000.00万元。公司本报告期收回投资款644.26万元,累计已收回投资968.29万元。F.2017年11月15日,公司九届二十六次董事会审议通过了《关于投资保定基石连盈创业投资基金(有限合伙)暨关联交易的议案》,同意公司以有限合伙人身份参与投资保定基石连盈创业投资基金中心(有限合伙),公司以现金方式认缴出资额5,000.00万元。2019年1月和10月,公司合计支付出资款3,000.00万元,已完成全部5,000.00万元出资。G.2018年6月19日,公司之控股子公司京投银泰置业(以下简称“乙方”)与京投公司(以下简称“甲方”)签订了《郭公庄车辆段五期项目与地铁9号线郭公庄站连通、保护区内施工补偿协议》,乙方同意就乙方施工作业后形成的地面及地下设施对甲方的轨道交通设施二次开发、利用造成的影响以及郭公庄车辆段五期项目与地铁连通实现后,行经乙方郭公庄车辆段五期项目与地铁连通通道的客流将长期使用地铁相关站点的设备设施,使该部分设备设施负荷增加带来的影响给予甲方适当的经济补偿,此补偿费包括资源补偿费和施工补偿费。2019年5月6日,京投银泰置业一次性支付了上述协议补偿款798.00万元。

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
预付账款北京市基础设施投资有限公司18,422,431.1514,150,943.45
其他应收款北京京投颐信健康管理服务有限公司2,250,000.002,250.002,250,000.002,250.00
其他应收款基石国际融资租赁有限公司10,000,000.0010,000.00

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
其他应付款银泰百货宁波海曙有限公司770,000.00770,000.00
其他应付款北京京投阳光房地产开发有限公司100,450,000.00100,450,000.00
其他应付款京津冀城际铁路投资有限公司3,411,523.593,411,523.59
预收款项京津冀城际铁路投资有限公司4,332,093.744,332,093.44
预收款项银泰百货宁波海曙有限公司638,095.24638,095.24
应付股利北京市基础设施投资有限公司1,284,990,000.00280,000,000.00

(3)关联方债权债务往来补充表

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末金额期初金额
应收利息上海礼仕酒店有限公司8,404,257.547,546,893.62
应收利息减值准备上海礼仕酒店有限公司8,404.257,546.90
一年内到期的非流动资产(委托贷款)北京潭柘兴业房地产开发有限公司130,345,688.88
一年内到期的非流动资产减值准备(委托贷款)北京潭柘兴业房地产开发有限公司130,345.69
一年内到期的非流动资产(委托贷款)鄂尔多斯市京投银泰房地产开发有限责任公司1,130,000.00
一年内到期的非流动资产(委托贷款)上海礼仕酒店有限公司67,901,975.05252,848,384.42
一年内到期的非流动资产减值准备(委托贷款)上海礼仕酒店有限公司67,901.98252,848.38
债权投资(委托贷款)上海礼仕酒店有限公司298,249,346.7660,355,081.43
债权投资减值准备(委托贷款)上海礼仕酒店有限公司298,249.3560,355.08
债权投资(委托贷款)北京潭柘兴业房地产开发有限公司121,293,688.88
债权投资减值准备(委托贷款)北京潭柘兴业房地产开发有限公司121,293.69
债权投资(委托贷款)鄂尔多斯市京投银泰房地产开发有限责任公司1,130,000.00
债权投资(委托贷款)北京京投颐信健康管理服务有限公司15,703,188.6914,121,522.02
债权投资减值准备(委托贷款)北京京投颐信健康管理服务有限公司15,703.1914,121.52
其他非流动资产北京潭柘兴业房地产开发有限公司3,119,688,589.222,914,315,255.89
其他非流动资产减值准备北京潭柘兴业房地产开发有限公司3,119,688.592,914,315.25
其他非流动资产鄂尔多斯市京投银泰房地产开发有限责任公司1,122,666,449.201,120,666,449.20
其他非流动资产减值准备鄂尔多斯市京投银泰房地产开发有限责任公司339,907,193.43339,907,193.43
其他非流动资产无锡望愉地铁生态置业有限公司2,994,115,380.30
其他非流动资产减值准备无锡望愉地铁生态置业有限公司2,994,115.38
一年内到期的非流动负债(委托借款)北京市基础设施投资有限公司9,815,500,000.00
长期借款(委托借款)北京市基础设施投资有限公司16,405,400,000.0014,297,500,000.00
应付利息北京市基础设施投资有限公司66,306,399.9842,088,469.33
长期应付款基石国际融资租赁有限公司165,620,423.43

注:潭柘兴业、京投颐信的委托贷款还款方式为到期一次还本付息,委托贷款期末金额为本息合计金额。

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

2010年,本公司的全资子公司京投置地和北京万科签订《合作协议》约定,双方先按各50%比例联合投标并成立京投万科项目公司,获取水碾村改造一期地块。双方约定由京投置地合并财务报表,并将项目公司股权结构通过增资方式调整为:北京万科持股20%,京投置地持股80%。在项目销售净利润率高于9%的情况下,京投置地、北京万科分别按70%和30%分配比例对项目全部利润进行利润分配;在项目销售净利润率低于9%(含9%)的情况下,京投置地、北京万科分别按74%和26%比例对项目全部利润进行利润分配。本年度销售净利率低于9%,本公司按74%进行合并。截至2019年12月31日,本公司不存在其他应披露的承诺事项。

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

A.截至2019年12月31日,本公司合并范围内各公司对外担保事项详见附注十二、5(4)关联担保情况。

B.截至2019年12月31日,本公司为商品房承购人向银行提供抵押贷款担保的余额为500,657.20万元,担保金额为贷款本金、利息(包括罚息)及银行为实现债权而发生的有关费用,担保金额随着借款人逐期还款而相应递减。担保期限自业主与银行签订的借款合同生效之日起,至本公司为业主办妥所购住房的《房屋所有权证》并办妥房屋抵押登记,将《房屋所有权证》等房屋权属证明文件交银行保管之日止。

C.截至2019年12月31日,本公司不存在其他应披露的或有事项。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

详见附注五、重要会计政策及会计估计41.分部报告。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房地产分部外贸分部其他分部间抵销合计
一、对外交易收入4,208,614,908.3895,236,412.4323,841,356.914,327,692,677.72
二、分部间交易收入24,439.0523,834,390.4623,858,829.51
三、对联营和合营企业的投资收益-9,325,372.47-891,314.22-8,434,058.25
四、资产减值损失
五、信用减值损失-5,308,496.157,402.79-8,847.94-5,309,941.30
六、折旧费和摊销费25,853,297.412,894.142,927,375.4777,919.7028,705,647.32
七、利润总额(亏损总额)1,530,111,924.83577,734.032,516,792.10859,026,897.14674,179,553.82
八、所得税费用219,830,109.21115,909.49-112,908.795,905,888.80213,927,221.11
九、净利润(净亏损)1,310,281,815.62461,824.542,629,700.89853,121,008.34460,252,332.71
十、资产总额49,135,876,004.7728,847,618.8964,326,494.373,036,329,553.2746,192,720,564.76
十一、负债总额43,471,510,490.1118,226,531.2543,649,517.561,476,696,110.5042,056,690,428.42

单位:元 币种:人民币

上期或期初房地产分部外贸分部其他分部间抵消合计
一、对外交易收入7,839,581,341.81111,224,294.5224,102,837.597,974,908,473.92
二、分部间交易收入23,753,313.9423,753,313.94
三、对联营和合营企业的投资收益-18,920,801.04-18,920,801.04
四、资产减值损失-35,446,972.396,794.03377,271.96-35,062,906.40
五、折旧费和摊销费23,478,085.286,789.953,106,241.9715,390.3626,575,726.84
六、利润总额1,657,948,461.939,328.224,918,011.43386,442,421.391,276,433,380.19
七、所得税费用360,193,172.102,549.10306,152.15-6,113,381.99366,615,255.34
八、净利润1,297,755,289.836,779.124,611,859.28392,555,803.38909,818,124.85
九、资产总额35,639,335,688.2232,700,912.3162,440,963.563,866,894,984.8731,867,582,579.22
十、负债总额29,495,273,932.0522,189,772.6143,873,642.782,309,132,766.8927,252,204,580.55

(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

√适用 □不适用

(1)借款费用

①当期资本化的借款费用金额1,865,592,153.36元。

②当期用于计算确定借款费用资本化金额的资本化率为8.12%。

(2)外币折算

计入当期损益的汇兑净收益是76,589.61元。

(3)租赁

①经营租赁出租人租出资产情况

单位:元 币种:人民币

资产类别期末余额期初余额
房屋建筑物397,487,287.37397,412,330.36
合计397,487,287.37397,412,330.36

注:房屋建筑物租出金额为期末已签约租赁合同对应的资产金额。

②经营租赁承租人最低租赁付款额情况

单位:元 币种:人民币

剩余租赁期最低租赁付款额
1年以内(含1年)11,300,083.39
1-2年(含2年)2,669,416.69
2-3年(含3年)1,584,432.84
3年以上2,822,661.60
合计18,376,594.52

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
1年以内小计129,935.92
1至2年
2至3年
3年以上
合计129,935.92

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中:
按组合计提坏账准备129,935.92100.00129,935.92787,018.20100.00787,018.20
其中:
按信用风险特征组合计提坏账准备129,935.92100.00129,935.92