第八届董事会第二十四次会议
独立董事意见
（2020年第002号）
根据法律法规有关规定, 作为航天通信控股集团股份有限公司(以下简称“公司”)的独立董事, 我们仔细审阅了公司董事会的相关材料, 经审慎分析，对公司第八届董事会第二十四次会议相关事项发表如下独立意见:
一、公司2019年度利润分配预案
鉴于公司目前情况，我们同意董事会拟定的利润分配预案，经董事会审议通过后提请公司2019年年度股东大会批准。
二、关于公司计提资产减值准备、预计负债（修正）的独立意见
依据《企业会计准则》的相关规定，本次对前次计提资产减值准备、预计负债事项进行修正，依据合理充分，更能公允反映公司的资产状况，有助于提供更加真实可靠的会计信息，同意公司对前次计提资产减值准备、预计负债事项进行修正。
三、关于前期会计差错更正（修正）的独立意见
公司本次对前次会计差错更正事项进行修正，符合相关规定，是合法和必要的，并且保护了公司及其股东的合法权益。公司董事会审议和表决程序符合法律、法规和《公司章程》等相关制度的规定，同意对前次会计差错更正事项进行修正。独立董事要求公司今后加强内部控制和日常财务核算的管理，完善财务控制制度和内部控制流程，加强相关人员的培训和监督，切实维护公司和投资者的利益。
四、关于2020年度公司日常关联交易的独立意见
公司控股子公司沈阳航天新星机电有限公司等向关联方销售、采购的商品为航天配套产品、通信装备产品等，由交易双方按照公平、公正、合理的定价原则签订协议，并严格按照协议执行，无损害公司利益的情形；公司在财务公司的存款利率不低于中国人民银行就该种类存款规定的基准利率；公司在财务公司的贷款利率不高于一般商业银行向公司提供同种类贷款服务所适用的利率；除存款和
贷款外的其他各项金融服务,财务公司收费标准应不高于国内其他一般商业银行同等业务费用水平。此类关联交易对公司本期以及未来财务状况、经营成果无不利影响选择向关联方销售、采购商品，主要是由于航天产品配套的不可分割性和定点采购的特点，同时公司的通信装备、安全可靠借助中国航天科工集团公司下属子公司拥有的资源可以提升竞争力，此类关联交易是必要的并且会在一定时期内长期存在。通过财务公司有助于公司获得更多的金融服务，降低金融服务成本，可以使公司以较低成本获得信贷支持，并可逐步借助财务公司金融平台，为公司实现资金集中管理模式和运作方案，提高公司资金使用效率。上述关联交易是在公平、公正、合理的基础上签订协议，并严格按照协议执行，无损害公司利益的情形；此类关联交易对公司的独立性没有影响，也不因此类关联交易而对关联人形成依赖性。综上所述，我们认为公司发生的日常关联交易是因正常的生产经营需要发生的，董事会决策程序合法，定价公允合理，不存在损害公司和全体股东利益的情形。
五、关于2019年新增计提资产减值准备的独立意见
本次新增公司计提减值和跌价准备是基于谨慎性原则而作出的, 符合相关法律、法规及监管规则的要求,符合公司资产实际情况，计提减值和跌价准备后，能够更加公允地反映公司的财务状况以及经营成果，有助于提供更加真实可靠的会计信息。本次计提减值和跌价准备的决策程序，符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。因此，同意本次计提减值和跌价准备。
六、关于调整独立董事津贴的独立意见
基于目前资本市场情况，并结合行业、地区经济发展水平等综合因素，本次对公司独立董事的津贴进行调整，上述事项不存在损害公司及股东利益的情形。我们同意《关于调整独立董事津贴的议案》，并提交公司2019年年度股东大会审议。