2016 年年度报告
公司代码：600658 公司简称：电子城
北京电子城投资开发集团股份有限公司
2016 年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人王岩、主管会计工作负责人陈丹及会计机构负责人（会计主管人员）叶晓容声明：
保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
本年度拟以2016年12月31日总股本798,989,318股为基数，向全体股东每10股派发1.87元现金
红利（含税），共计派发现金红利149,411,002.47元。该利润分配预案尚需经公司2016年年度股
东大会审议批准后实施。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、重大风险提示
√适用 □不适用
公司已在本报告中详细描述面临的风险，敬请投资者予以关注。详见本报告“经营情况讨论
与分析”中关于“可能面对的风险”部分。
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 8
第四节 经营情况讨论与分析......................................................................................................... 9
第五节 重要事项........................................................................................................................... 23
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 32
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 40
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 41
第九节 公司治理........................................................................................................................... 47
第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 50
第十一节 财务报告........................................................................................................................... 51
第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 162
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司 指 北京电子城投资开发集团股份有限公司
北京电控 指 北京电子控股有限责任公司
北京分公司 指 北京电子城投资开发集团股份有限公司北京分公司
电子城有限 指 北京电子城有限责任公司
电子城物业 指 北京电子城物业管理有限公司
丽水嘉园 指 北京市丽水嘉园房地产开发有限公司
天津电子城 指 电子城（天津）投资开发有限公司
朔州电子城 指 朔州电子城数码港开发有限公司
秦皇岛电子城 指 秦皇岛电子城房地产开发有限公司
科创空间 指 北京科创空间投资发展有限公司
方略博华 指 北京方略博华文化传媒有限公司
京东方 指 京东方科技集团股份有限公司
东投发 指 北京京东方投资发展有限公司
七星电子 指 北京七星华创电子股份有限公司
七星集团 指 北京七星华电科技集团有限责任公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 北京电子城投资开发集团股份有限公司
公司的中文简称 电子城
公司的外文名称 Beijing Electronic Zone Investment and Development Group Co., Ltd.
公司的外文名称缩写 BEZ
公司的法定代表人 王岩
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 吕延强 尹紫剑
联系地址 北京市朝阳区酒仙桥北路甲10号院205 北京市朝阳区酒仙桥北路甲10号院205号
号楼6层（电子城IT产业园B5楼6层） 楼6层（电子城IT产业园B5楼6层）
电话 010-58833515 010-58833515
传真 010-58833599 010-58833599
电子信箱 bez@bez.com.cn yinzj@bez.com.cn
三、 基本情况简介
公司注册地址 北京市朝阳区酒仙桥北路甲10号院205号楼6层
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 北京市朝阳区酒仙桥北路甲10号院205号楼6层
公司办公地址的邮政编码
公司网址 www.bez.com.cn
电子信箱 bez@bez.com.cn
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 上交所网站：www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董事会办公室
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 电子城 600658 兆维科技
六、 其他相关资料
名称 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务 办公地址 北京市海淀区青云里满庭芳园小区 9 号楼青云当代
所（境内） 大厦 22 层
签字会计师姓名 杨涛、袁振湘
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名称 广州证券股份有限公司
办公地址 广州市天河区珠江西路 5 号广州国际金融中心主塔
报告期内履行持续督导 19 层、20 层
职责的保荐机构 签字的保荐代表 陈焱、陈志宏
人姓名
持续督导的期间 2016 年 9 月—2017 年 12 月
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上年
主要会计数据 2016年 2015年 2014年
同期增减(%)
营业收入 1,515,539,038.14 1,811,913,767.44 -16.36 1,412,653,171.54
归属于上市公司股
419,954,117.36 524,021,257.87 -19.86 498,530,919.74
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性 387,776,207.40 512,267,877.19 -24.30 492,288,628.38
损益的净利润
经营活动产生的现
-400,263,842.77 602,202,656.93 -166.47 402,090,545.26
金流量净额
本期末比上
2016年末 2015年末 年同期末增 2014年末
减（%）
归属于上市公司股
5,997,179,262.78 3,406,617,716.87 76.04 3,028,472,463.35
东的净资产
总资产 9,014,558,399.78 5,260,877,471.63 71.35 4,344,438,071.23
(二) 主要财务指标
本期比上年同期
主要财务指标 2016年 2015年 2014年
增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.64 0.90 -28.89 0.86
稀释每股收益（元／股） 0.64 0.90 -28.89 0.86
扣除非经常性损益后的基本每
0.59 0.88 -32.95 0.85
股收益（元／股）
减少6.64 个百
加权平均净资产收益率（%） 9.73 16.37 17.54
分点
扣除非经常性损益后的加权平 减少7.17 个百
8.98 16.15 17.32
均净资产收益率（%） 分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
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八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2016 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 83,611,553.85 320,913,620.54 160,277,975.32 950,735,888.43
归属于上市公司股东
7,528,838.22 94,797,684.66 28,118,176.33 289,509,418.15
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 7,554,921.91 90,858,197.59 25,299,513.00 264,063,574.90
后的净利润
经营活动产生的现金
-348,980,986.88 34,919,587.05 -72,736,028.97 -13,466,413.97
流量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
√适用 □不适用
2016 年末，公司收购北京方略博华文化传媒有限公司部分股权，收购完成后公司持股 50.50%，
属于同一控制下企业合并。按照同一控制下企业合并的相关规定，对 2016 年分季度数据进行了调
整，导致季度数据与已披露定期报告数据有差异。
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注（如
非经常性损益项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额
适用）
非流动资产处置损益 -5,097.83 固定资产 -4,027.06 -30,635.88
处置损失
计入当期损益的政府补助，但与 6,268,158.72 政 府 补 3,335,552.75 4,175,785.24
公司正常经营业务密切相关，符 助，详见
合国家政策规定、按照一定标准 财务报告
定额或定量持续享受的政府补助 七.66
除外
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同一控制下企业合并产生的子公 4,759,394.94 被合并方 9,494,050.44 3,206,060.39
司期初至合并日的当期净损益 本年实现
的净损益
除同公司正常经营业务相关的有 25,929,250.62 处置可供
效套期保值业务外，持有交易性 出售金融
金融资产、交易性金融负债产生 资产的收
的公允价值变动损益，以及处置 益
交易性金融资产、交易性金融负
债和可供出售金融资产取得的投
资收益
受托经营取得的托管费收入 7,583,269.60 受托经营 4,518,923.44 2,532,467.28
资产收益
除上述各项之外的其他营业外收 -59,696.81 罚款及违 104,930.96 160,579.85
入和支出 约金、捐
赠支出等
少数股东权益影响额 -2,356,477.29 -4,699,554.97 -1,586,999.89
所得税影响额 -9,940,891.99 -996,494.88 -1,709,549.12
合计 32,177,909.96 11,753,380.68 6,747,707.87
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
对当期利润的影响
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
金额
可供出售金融资产
91,115,700.00 61,768,300.00 -29,347,400.00 25,929,250.62
（全新好）
合计 91,115,700.00 61,768,300.00 -29,347,400.00 25,929,250.62
十二、 其他
□适用 √不适用
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
公司致力于国内“高科技创新产业平台”及“现代文化创意产业平台”的开发运营，多年来，
在中关村电子城科技园区成功开发运营了“电子城创新产业园”、“电子城科技研发中心”、
“电子城科技大厦”、“电子城IT 产业园”、“电子城国际电子总部”等主题科技产业园；
通过品牌塑造、模式复制及科技产业聚集能力，先后拓展了“电子城朔州数码港”、“电子城
朔州京城港”、“电子城大数据及互联网金融产业园”、“电子城国际创新中心（天津）”、
“电子城国际电子总部（天津）”、“电子城秦皇岛度假酒店”等多个全国性项目。
报告期内，公司以“创新”作为推动产业优化升级的着力点，以“构筑创新发展空间、促进
经济转型增长”为使命，以“科技服务、文化创意”作为产业定位，推动公司向“科技服务业”
战略转型。项目拓展中以“高科技产业园区”板块及“创新园区”板块为主体，致力于构建开发、
建设、招商、运营、管理、服务的全产业链运营模式，在稳步开展现有项目开发建设和运营的同
时，推进了“创 E+”项目的启动，完成了北京方略博华文化传媒有限公司股权的收购，启动了传
媒文创业务平台的搭建，为公司未来业务多元化、规模化的发展夯实了基础。
2016 年宏观政策方面，国家出台《国土资源“十三五”规划纲要》，提出优先供应战略性新
兴产业及现代服务业等发展用地；《京津冀产业发展规划纲要》、《京津冀产业转移指南》明确
了京津冀地区各产业园区的发展方向。房地产政策方面,中央加强房地产长效机制建设，为区域一
体化、新型城镇化构建良好环境。产业发展方面，国家大力推进“大众创业、万众创新”，高科
技企业稳定发展、创业创新型企业快速增长，产业地产的需求随之扩张。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
公司于 2016 年 7 月 19 日取得中国证券监督管理委员会证监许可〔2016〕1313 号文，核准本
公司非公开发行人民币普通股（A 股）不超过 245,918,367 股。公司实际发行人民币普通股（A
股）218,891,916 股，募集资金总额 2,409,999,995.16 元，扣除发行费用 34,324,426.28 元，实
际募集资金为 2,375,675,568.88 元，其中新增注册资本人民币 218,891,916.00 元、资本溢价人
民币 2,156,783,652.88 元。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司通过科技创新产业平台的开发建设和运营管理，积累了丰富的高科技产业园区开发经验，
拥有包括世界 500 强企业、国内高新企业、互联网创新企业为主体的众多优质客户资源，在“高
科技产业园区”、“创新园区”、“新产城一体化”等业务板块具有开发、建设和运营等方面的
核心竞争优势，巩固了公司可持续发展的核心竞争力。
2016 年，公司推进了新形势下的战略转型，以创新作为推动集团产品优化升级的着力点，在
自身发展中积极推进科技创新、管理创新和模式创新，构建和实施了重轻结合的产品体系，积极
探索对高科技创新产业的科技服务增值业务，打造和培育了公司新的核心竞争力。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2016 年，公司董事会全体成员认真行使《公司法》、《证券法》和股东大会赋予的权利，严
格履行了董事职责。在董事会领导下，公司开拓创新、深化转型，实现了“走出去”的战略，完成
了 2016 年各项经营指标和重点任务，开启了“立足北京，辐射全国”布局的发展新时期，为公司
“十三五”规划取得了良好的开局。
2016 年董事会重要工作如下：
（一）主要经营工作完成情况
2016 年是公司“十三五”规划的开局之年，是为“十三五”规划目标的实现夯实基础的关键之
年，也是公司实施向科技服务业战略转型、实现跨越式发展的重要时期。公司全力推进落实各项经
营计划，圆满完成了 2016 年各项经营指标和重点任务。
1、项目建设方面
2016 年公司大力推进重点项目的开发建设。北京分公司完成了当年计划开发进度；朔州电子城
按计划完成当年土地获取，京城港一期工程主体结构已封顶，京城港二期正在进行主体结构施工，
京城港一期、二期已正式开盘，销售情况良好；天津电子城按计划完成当年土地获取，各项施工均
顺利推进，部分楼座已成功意向出售，已有知名企业入驻园区；科创公司“创 E+”社区平台已开
展了多项创业服务活动和双创活动，吸引了多家人工智能创业企业入驻，与公司园区平台建设和空
间拓展形成融合和互动，为公司现有业务板块提供有力的支撑。
2、新项目拓展方面
2016 年公司坚持可持续发展战略，稳步推进山西朔州项目、天津项目、秦皇岛项目的发展；在
项目拓展中把“产业平台”项目与“城市功能区”项目、“长线”项目与“短线”项目进行了科学
配比，关注长三角、珠三角、一带一路等热点经济区域的战略布局工作，积极拓展新项目，加大项
目了储备，先后在厦门、昆明、南京等地完成了新项目的考察、调研、筛选和决策工作，目前厦门、
昆明、南京子公司的设立已经过公司董事会审议，并进入具体实施阶段。
3、物业管理方面
2016 年电子城物业公完成了微信平台、400 服务监督电话平台的建设，启动了国际化服务运营
模式，包括双语标识、中英文公函、双语电话等服务。物业服务进一步标准化、体系化，扩大延伸
了物业服务理念，提升了物业增值服务空间。在公司“走出去”的战略背景下，成立了物业朔州分
公司、物业天津分公司。
4、股权投资方面
2016 年公司完成了对北京方略博华文化传媒有限公司的股权收购工作，取得方略博华 50.50%
股权，成为其控股股东。通过本次股权收购，公司利用现有的文化创意和传媒教育资源，结合公司
全国范围内的空间布局优势，启动了传媒文创业务平台的搭建工作。
（二）融资工作完成情况
2016 年，为将公司做大做强，实现可持续发展，公司开展了多渠道的融资工作。
1、非公开发行（A 股）股票事项
经公司第九届董事会第二十五次、二十七会议，及公司 2015 年第二次、2016 年第一次临时股
东大会审议通过，公司启动了非公开发行（A 股）股票事项。经中国证监会核准，公司以 11.01 元
/股的价格次共计非公开发行 A 股股票 218,891,916 股，募集资金总额为 2,409,999,995.16 元。本
次发行完成后，公司总股本由 580,097,402 股增至 798,989,318 股，资本结构更加稳健，公司规模
和经济实力大幅提升。
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2016 年年度报告
截至 2016 年 12 月 31 日，公司资产总额 901,455.84 万元，同比增长 71.35%；归属于母公司
股东权益 599,717.93 万元，同比增长 76.04%；现金及现金等价物净增加 241,550.52 万元，同比
增长 768.53%。
2、发行中期票据事项
经公司第九届董事会第十八次会议及 2014 年度股东大会审议通过，公司启动了在银行间债券
市场发行中期票据的融资工作，并已收到中国银行间市场交易商协会下发的《接受注册通知书》（中
市协注[2015]MTN381 号）。
2016 年 2 月 29 日，公司完成 2016 年度第一期中期票据（简称“16 京电城投 MTN001”）的 发
行，发行额为人民币 5.5 亿元，期限为 5 年（起息日：2016 年 2 月 29 日，到期（兑付）日：2021
年 2 月 28 日），发行利率为 4.03%。
3、取得银行授信额度事项
2016 年经公司董事会及临时股东大会审议通过，公司全资子公司电子城有限共取得银行人民
币 10 亿元授信额度，用于项目开发建设。
（三）管理提升及风险管控情况
1、组织架构调整工作
2016 年公司根据“十三五”发展战略要求，围绕核心价值链及支撑保障体系的建立完善，对
组织架构进行了调整。一是将原有部门配置根据实际情况进行了调整；二是积极拓展新项目，加快
了全国化布局的进程，相继成立了厦门子公司、昆明子公司，组建了南京项目筹备组；三是推进了
跨区域集团化管理构架的建设，将股份公司升级为集团公司。
2、内控建设及内部审计工作
2016 年公司对内控管理体系进行了全面梳理，着力强调新建子公司的制度和流程建设、补充、
修订工作，完善其风险管控体系，保障其经营管理的合法、合规性。为加强对新建子公司内控体系
构建的督导，发挥公司内部审计的监督作用，2016 年公司加大了对各地子公司的内部审计力度。
3、预算管理及运行监控工作
2016 年公司进一步强化了部门预算执行控制，全面落实预算管理，按月对预算执行情况进行
了监督控制，确保资金计划的严格执行，使得资金预算的执行、监控效果和资金使用效率显著提升。
4、财务管理及平台建设工作
2016 年公司统筹安排各子公司的资金调配，加强集团化资金管控，加大资金监管力度。定期
测算资金缺口及融资额度，提高了资金控制的精确度；加强应收账款的管理工作，完善公司募集资
金管理。
5、风险管控工作
2016 年公司强化了风险管控工作，认真开展各项法律审核工作，严控法律风险，就公司日常
销售、对外投资、再融资项目、案件诉讼等业务聘请了专业律师团队，提高了公司法律风险防控工
作的质量和效率。
6、人才队伍建设和激励机制的建立
2016 年公司完善了内部选拔任用与市场化引进相结合的人才管理机制，启动了激励体系建设
方案，优化了绩效考核体系及计划运营管理体系，为集团全面完成年度重点任务和实施“十三五”
战略布局提供了坚强的组织保证和干部人才支撑。
（四）董事会日常工作情况
2016 年，董事会严格遵照相关法律、法规，组织召开年度股东大会 1 次、临时股东大会 5 次、
董事会会议 15 次，议案内容涉及定期报告、公司治理、对外投资、重要担保、关联交易、发行中
期票据、组织机构调整、选举董事及非公开发行（A 股）股票等重要事项。公司董事及独立董事尽
职尽责履行职务、按时出席各次会议；公司经营层与董事保持有效沟通，为董事履行职务提供良好
服务；董事会各项决议均得到切实执行。
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公司董事会始终致力于公司的制度建设和规范运作，实现了在业务、人员、资产、机构、财务
五方面的独立。公司目前权力机构、决策机构、监督机构与经营层之间权责分明，各司其职，有效
制衡，科学决策，协调运作。公司已制定涵盖法人治理、经营管理、财务管理、信息披露及投资者
关系管理等各层面的制度。
（五）董事会执行股东大会决议情况
报告期内，公司共召开年度股东大会 1 次，临时股东大会 5 次，经过表决审议通过了董事会
提交的所有议案。公司董事会按照股东大会决议圆满完成了对各项议案的实施工作，确保了公司全
年工作的顺利进行。报告期内，公司董事会能够按照《公司法》、《证券法》及公司章程的有关规
定，本着对股东负责的原则，勤勉尽责的履行股东大会赋予的各项职责，保证了股东大会各项决议
的贯彻落实。
（六）公司治理情况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》和中国证监
会颁布的《上市公司治理准则》等文件要求，不断加强和完善公司治理，有效地促进了公司规范运
作和稳健发展。公司治理实际情况与中国证监会颁布的《上市公司治理准则》的要求不存在实质性
差异。
二、报告期内主要经营情况
2016 年，公司完成营业总收入 151,553.90 万元；实现利润总额 56,562.14 万元；实现归属于
上市公司股东的净利润 41,995.41 万元。
(一) 主营业务分析
利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,515,539,038.14 1,811,913,767.44 -16.36
营业成本 483,918,643.11 542,802,702.07 -10.85
销售费用 21,523,084.92 18,793,796.84 14.52
管理费用 101,518,019.03 80,126,934.14 26.70
财务费用 -41,196,390.42 -30,614,878.77
经营活动产生的现金流量净额 -400,263,842.77 602,202,656.93 -166.47
投资活动产生的现金流量净额 2,916,406.38 -8,995,182.99
筹资活动产生的现金流量净额 2,812,852,636.65 -315,093,066.90
1. 收入和成本分析
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收
营业成本
毛利率 入比上 毛利率比上年
分行业 营业收入 营业成本 比上年增
（%） 年增减 增减（%）
减（%）
（%）
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2016 年年度报告
房地产 1,504,685,972.25 476,946,542.60 68.30 -16.52 -11.32 减少 1.86 个百
业 分点
主营业务分产品情况
营业收 营业成
毛利率 入比上 本比上 毛利率比上年
分产品 营业收入 营业成本
（%） 年增减 年增减 增减（%）
（%） （%）
地产销 1,063,439,969.20 242,809,564.20 77.17 -24.84 -23.73 减少 1.11 个百
售 分点
园区地 168,410,362.72 23,960,107.96 85.77 25.47 13.79 增加 6.48 个百
产出租 分点
物业管 202,035,991.13 154,817,451.68 23.37 12.15 14.12 减少 1.32 个百
理 分点
文化传 70,799,649.20 55,359,418.76 21.81 -3.37 -1.12 减少 1.78 个百
媒 分点
主营业务分地区情况
营业收 营业成
毛利率 入比上 本比上 毛利率比上年
分地区 营业收入 营业成本
（%） 年增减 年增减 增减（%）
（%） （%）
北京市 1,416,841,164.61 397,820,391.29 71.92 -21.39 -26.03 增加 1.76 个百
分点
天津市 75,369,121.93 67,942,400.00 9.85 增加 9.85 个百
分点
朔州市 12,475,685.71 11,183,751.31 10.36 增加 10.36 个百
分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
□适用 √不适用
(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用
(3). 成本分析表
单位：元
分行业情况
本期金
上年同
本期占 额较上
成本构 期占总 情况
分行业 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期
成项目 成本比 说明
比例(%) 变动比
例(%)
例(%)
房地产业 476,946,542.60 98.56 537,810,823.82 99.08 -11.32 结算收入
减少，成
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2016 年年度报告
本减少
分产品情况
本期金
上年同
本期占 额较上
成本构 期占总 情况
分产品 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期
成项目 成本比 说明
比例(%) 变动比
例(%)
例(%)
地产销售 地产销 242,809,564.20 50.18 318,366,392.28 58.65 -23.73 收入减
售 少、成本
减少
园区地产 园区地 23,960,107.96 4.95 27,791,797.51 5.12 -13.79 收入增
出租 产出租 加、配套
设施改造
成本减少
物业管理 物业管 154,817,451.68 31.99 135,663,910.05 24.99 14.12 收入增
理 加、成本
增加
文化传媒 文化传 55,359,418.76 11.44 55,988,723.98 10.31 -1.12 收入减
媒 少、成本
减少
成本分析其他情况说明
□适用 √不适用
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 92,901.88 万元，占年度销售总额 61.30%；其中前五名客户销售额中关联
方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
前五名供应商采购额 70,722.74 万元，占年度采购总额 47.54%；其中前五名供应商采购额中
关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
2. 费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
增减比
项目 本期数 上年同期 增减额 说明
例%
销售 主要系销售代理费
费用 21,523,084.92 18,793,796.84 2,729,288.08 14.52 同比增加的影响
公司规模扩大，人
管理
员费用、折旧摊销
费用 101,518,019.03 80,126,934.14 21,391,084.89 26.70
费同比增加的影响
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2016 年年度报告
财务 利息收入同比增加
费用 -41,196,390.42 -30,614,878.77 -10,581,511.65 的影响
3. 研发投入
研发投入情况表
□适用 √不适用
4. 现金流
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
增减比
项目 本期数 上年同期 增减额 说明
例%
经营活动 土地购置、工
产生的现 程建设、税费
金流量净 -400,263,842.77 602,202,656.93 -1,002,466,499.70 -166.47 付现同比增
额 加的影响
投资收益收
投资活动
现及购建长
产生的现
期资产付现
金流量净 2,916,406.38 -8,995,182.99 11,911,589.37
同比增加的
额
共同影响
定向增发、中
筹资活动
期票据及项
产生的现
目借款同比
金流量净 2,812,852,636.65 -315,093,066.90 3,127,945,703.55
增加的共同
额
影响
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
上期期 本期期末
本期期末
末数占 金额较上
数占总资
项目名称 本期期末数 上期期末数 总资产 期期末变 情况说明
产的比例
的比例 动比例
（%）
（%） （%）
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2016 年年度报告
增资、银行借
货币资金 4,760,756,658.13 52.81 2,356,740,403.71 44.80 102.01 款及发行中期
票据导致增加
应收票据 200,000.00 0.004 -100.00 汇票承兑所致
预付工程、土
预付款项 615,044,718.07 6.82 241,680,551.46 4.59 154.49
地购置款增加
定期存款利息
应收利息 7,250,771.29 0.08 5,432,880.83 0.10 33.46
增加
购地保证金增
其他应收款 36,312,123.24 0.40 12,547,587.77 0.24 189.40
加
购入土地及开
存货 2,275,674,908.89 25.24 1,414,985,522.38 26.90 60.83 发建设投入增
加
其他流动资 预缴的土地增
145,754,330.00 1.62 56,572,751.21 1.08 157.64
产 值税增加
递延所得税 依据预提税金
366,410,005.31 4.06 272,222,879.77 5.17 34.60
资产 计提部分增加
应付的工程款
应付账款 360,045,838.58 3.99 204,202,795.14 3.88 76.32
增加
预收购房款增
预收款项 70,288,843.83 0.78 22,738,248.89 0.43 209.12
加
工资基数增大
应付职工薪 使计提补充医
8,577,185.76 0.10 6,579,254.10 0.13 30.37
酬 疗保险相应增
加
中期票据和银
应付利息 18,670,063.16 0.21
行借款利息
自少数股东处
其他应付款 90,648,392.45 1.01 54,845,042.16 1.04 65.28
拆借资金
本期自银行借
长期借款 81,718,164.94 0.91
款
应付债券 545,255,366.67 6.05 发行中期票据
发行中期票据
长期应付款 4,400,000.00 0.05
承销费
递延收益 24,047,306.20 0.27 2,958,333.33 0.06 712.87 扶持资金增加
递延所得税 处置部分金融
14,658,034.30 0.16 21,532,918.40 0.41 -31.93
负债 资产
股本 798,989,318.00 8.86 580,097,402.00 11.03 37.73 增资导致
资本公积 2,810,887,853.43 31.18 682,501,487.41 12.97 311.85 增资导致
其他综合收 处置部分金融
43,974,102.88 0.49 64,598,755.21 1.23 -31.93
益 资产
少数股东权 收购子公司少
61,002,756.48 0.68 112,621,046.58 2.14 -45.83
益 数股权
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2016 年年度报告
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
银行存款期末余额中有 11,381,992.55 元政府专项资金，有 212,587.90 元住房维修基金；其
他货币资金期末余额中有 12,637,952.08 元住房维修基金，有 980,933.50 元保函保证金；合计
25,417,535.01 元属于使用受限制的货币资金 。
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
1. 报告期内房地产储备情况
√适用□不适用
一级土 合作开发 合作开发
持有待开发 规划计容建
序 持有待开发 地整理 是/否涉及合 项目涉及 项目的权
土地的面积 筑面积(平
号 土地的区域 面积(平 作开发项目 的面积(平 益占比
(平方米) 方米)
方米) 方米) (%)
1 北京朝阳区 72,292.64 不适用 130,055.50 否 不适用 不适用
规划批复正
2 山西朔州市 111,358.16 不适用 否 不适用 不适用
在办理中
3 天津西青区 141,268.90 不适用 111,909.90 否 不适用 不适用
规划批复正
4 河北秦皇岛 17,049.70 不适用 否 不适用 不适用
在办理中
规划批复正
5 厦门集美区 103,179.58 不适用 否 不适用 不适用
在办理中
2. 报告期内房地产开发投资情况
√适用□不适用
单位：万元 币种：人民币
在
建
项
目
/
经 项目规划
新 已竣工面
序 地 营 项目用地面 计容建筑 总建筑面积 在建建筑面 总投 报告期实
开 积(平方
号 区 业 积(平方米) 面积(平方 (平方米) 积(平方米) 资额 际投资额
工 米)
态 米)
项
目
/
竣
工
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2016 年年度报告
项
目
工
在
业
北 建 54.4
1 / 336,423.44 867,179.00 1,105,862.41 395,352.82 495,220.55 63,578.60
京 项 亿元
研
目
发
工
在
业
天 建 20.99
2 / 257,232.30 473,564.40 570,522.40 172,264.56 57,004.39 23,842.41
津 项 亿元
研
目
发
在
山 住 建 8.23
3 204,742.83 285,695.25 360,141.78 295,508.35 33,079.97 27,762.06
西 宅 项 亿元
目
3. 报告期内房地产销售情况
√适用□不适用
已预售面
序 可供出售面积 已售面积(平
地区 项目 经营业态 积(平方
号 (平方米) 方米)
米)
1 北京 产业类项目 工业/研发 37,742.70 / 37,742.70
2 北京 住宅类项目 住宅 2,653.97 / 2,653.97
3 天津 产业类项目 工业/研发 76,778.95 / 13,649.35
4 山西 住宅类项目 住宅 99,613.30 16,773.12 4,388.63
4. 报告期内房地产出租情况
√适用□不适用
单位：万元 币种：人民币
租金收入
出租房地产
序 出租房地产 是否采用公允 /房地产
地区 项目 经营业态 的建筑面积
号 的租金收入 价值计量模式 公允价值
(平方米)
(%)
北京市 工业/研
1 北京项目 169,912.10 16,563.10 否 /
朝阳区 发
北京市
2 北京项目 商业 2,429.68 277.94 否 /
朝阳区
5. 报告期内公司财务融资情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
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2016 年年度报告
期末融资总额 整体平均融资成本(%) 利息资本化金额
631,718,164.94 4.39 16,495,653.33
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
在被投资单
被投资单位 主要业务 投资金额 位持股比
（例%）
开发、生产锡制品、焊膏、助
北京千住电子材料有限公司 18,243,132.01 31.81
焊剂及专有设备和处置装置。
融资性担保业务；贷款担保、
北京中关村科技融资担保有限 票据承兑担保、贸易融资担保、 5,000,000.00 0.52
公司 项目融资担保、信用证担保及
其他融资性担保业务。
出租公寓、写字楼（高档除外）；
附设商品部；物业管理、经济 15,000,000.00 15.00
北京金龙大厦有限公司 技术信息咨询；销售百货；洗
车服务；摄影扩印服务；图文
设计、制作；计算机技术咨询。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占该
证
公司
证券代 券 报告期所有者权 会计核
最初投资成本 股权 期末账面值 报告期损益
码 简 益变动 算科目
比例
称
（%）
全 可供出
000007 新 3,136,162.82 1.04 61,768,300.00 25,929,250.62 -20,624,652.33 售金融
好 资产
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
业务 主要产
公司名称 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
性质 品
北京电子城有限 房地 园区地
110,000,000.00 4,423,888,058.18 2,145,221,089.10 939,170,075.97 495,649,430.35 375,689,200.62
责任公司 产业 产
北京电子城物业 物业 物业管
管理有限公司 管理 理 3,000,000.00 67,916,351.37 49,071,139.21 201,247,698.49 33,196,580.88 25,334,241.90
电子城（天津） 高科技
房地
投资开发有限公 产业园 105,000,000.00 101,367,856.63 101,336,355.80 - -14,303.90 111,630.98
产业
司 区
秦皇岛电子城房
房地 生命健
地产开发有限公 200,983,500.00 195,039,913.94 195,038,178.43 698,815.01 -4,490,606.61 -3,394,359.18
产业 康地产
司
科技商
朔州电子城数码 房地 务园区
200,000,000.00 742,106,393.03 120,460,568.56 12,475,685.71 -24,422,733.23 -19,119,313.84
港开发有限公司 产业 及配套
住宅
电子城（天津）
高科技
移动互联网产业 房地
产业园 50,000,000.00 453,812,315.96 50,669,021.08 75,369,121.93 253,817.25 1,766,096.40
平台开发有限公 产业
区
司
电子城（天津） 高科技
房地
科技服务平台开 产业园 50,000,000.00 52,746,096.94 49,804,740.42 - -196,925.08 -151,224.44
产业
发有限公司 区
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2016 年年度报告
电子城（天津） 高科技
房地
数据信息创新产 产业园 50,000,000.00 257,557,147.77 49,377,222.02 - -609,304.42 -496,736.37
产业
业开发有限公司 区
电子城（天津） 高科技
房地
科技创新产业开 产业园 50,000,000.00 172,847,451.03 49,767,780.57 - -153,225.21 -119,287.35
产业
发有限公司 区
科技
北京科创空间投 孵化创
服务 30,000,000.00 31,392,508.06 27,603,674.52 5,292,061.92 -3,193,819.47 -2,396,325.48
资发展有限公司 新平台
业
高科技
北京电子城慧谷 房地
产业园 100,000,000.00 249,190,575.92 99,109,950.92 - -1,186,732.11 -890,049.08
置业有限公司 产业
区
中关村电子城
高科技
（昆明）科技产 房地
产业园 100,000,000.00 49,976,887.07 49,951,887.07 - -64,150.57 -48,112.93
业园开发建设有 产业
区
限公司
新媒
体、文
化创
传媒 意、展
北京方略博华文
广告 览展 5,000,000.00 60,666,901.68 35,288,755.42 71,855,425.81 7,394,722.18 4,759,394.94
化传媒有限公司
业 示、艺
术教
育、学
术期刊
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2016 年年度报告
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
2016 年，我国宏观经济运行平稳，总体实现了经济目标。宏观政策方面，年内《国土资源“十
三五”规划纲要》出台，提出优先供应战略性新兴产业及现代服务业等发展用地；北京“四个中心”
的城市功能定位，明确提出建设全国科技创新中心，构建“高精尖”产业结构；《京津冀产业发展
规划纲要》提出着力调整优化经济结构和空间布局；《京津冀产业转移指南》明确了京津冀地区各
产业园区的发展方向；《产业用地政策实施工作指引》系统梳理了各项支持新经济、新产业、新业
态的用地政策。房地产政策方面,两会提出因城施策去库存,但随着热点城市房价地价快速上涨,政
策分化进一步显现。中央加强房地产长效机制建设，区域一体化、新型城镇化等继续突破前行，为
行业长期发展积极构建良好环境。产业发展方面，国家大力推进“大众创业、万众创新”，高科技
企业稳定发展、创业创新型企业快速增长，产业地产的需求随之扩张。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
“十三五”期间，公司通过构建开发、建设、招商、运营、管理、服务全产业链运营体系，凭
借自身多年来建立起的“科技创新平台开发建设”及“科技园区运营服务”等方面的核心竞争优势，
以物理空间为基础打造科技服务创新核心竞争力，坚持服务于高科技企业、创新型企业，并积极推
动文化创意板块业务的开展，实现文化与科技板块业务的相结合。同时，公司将积极拓展科技增值
业务的开展，通过构建现代运营手段打造公司独有的核心竞争力。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
1、夯实基础，全力推进现有项目的落地。
高科技产业园区板块：推进“电子城IT 产业园”、“电子城国际电子总部”、“电子城大
数据及互联网金融产业园”、 “电子城国际电子总部（天津）”、“中关村电子城（昆明）科
技产业园”项目的开发建设。
创新园区板块：推进“电子城国际创新中心（天津）”、“电子城国际创新中心（厦门）”
项目的开发建设，做好“创 E+”项目的运营工作，持续提升“创 E+”的品牌影响力。
新产城一体化板块：推进“电子城朔州数码港”、“电子城朔州京城港”、“电子城秦皇
岛度假酒店”项目的开发建设。
文化创意板块：探索传媒文创业务的创新发展模式，推进科技企业新媒体服务、科技企业空间
创意设计、科技产品会展服务等业务
2、稳中求进，优化拓展。
立足北京，积极拓展并跟进重点区域的优质项目，支撑公司“十三五”期间的可持续发展。
3、强化与行业协会、中介渠道的沟通联系，做好资源渠道的积累；强化公司品牌和产品的宣
传推广力度。
4、进一步完善公司内控体系建设，不断优化制度流程；强化内审力度。
5、提高运营管理团队的职业化水平和理念，进一步加快培育年轻干部和后备力量，打造强有
力、专业化的科技服务运营管理团队。
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2016 年年度报告
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、2016 年我国宏观经济运行总体平稳，展望 2017 年，在国际国内经济环境的双重影响下，
宏观经济的复杂程度将加深。
2、公司现有业务已初步形成“立足北京，辐射全国”的布局，面对跨区域经营，可能会存在
不同区域经营管控、政策差异等方面的经营风险。
3、近年科技地产项目和参与者不断增加，开发主体多元化趋势明显，产业地产竞争不断加剧。
公司将随市场变化而调整、优化产业园区项目产品的供给，降低市场风险；加快实施战略转型，
打造公司可持续发展的核心竞争力。
(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
报告期内，《公司章程》中现金分红政策未变动。
2016 年 5 月 11 日，公司 2015 年年度股东大会审议通过了 2015 年度利润分配方案：以 2015
年 12 月 31 日总股本 580,097,402 股为基数，向全体股东每 10 股派发 2.69 元现金红利（含税），
共计派发现金红利 156,046,201.14 元，占 2015 年度归属于上市公司股东净利润 519,516,720.03
元的 30.04%。本次利润分配后，剩余股东未分配利润 698,571,963.27 元转入下一年度。
上述分红方案已于 2016 年 5 月 26 日实施完毕。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
占合并报表
每 10 股 分红年度合并报 中归属于上
每 10 股送
分红 派息数 每 10 股转 现金分红的数额 表中归属于上市 市公司普通
红股数
年度 (元)（含 增数（股） （含税） 公司普通股股东 股股东的净
（股）
税） 的净利润 利润的比率
(%)
2016 年 0 1.87 0 149,411,002.47 419,954,117.36 35.58
2015 年 0 2.69 0 156,046,201.14 519,516,720.03 30.04
2014 年 0 2.60 0 150,825,324.52 496,911,859.24 30.35
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达
到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四） 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 70.00
境内会计师事务所审计年限 8年
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 28.00
保荐人 广州证券股份有限公司 1,566.50
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
(二) 公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
√适用 □不适用
北京市朝阳城市建设综合开发公司（以下简称“朝开公司”）起诉丽水嘉园合资、合作开发
房地产合同一案和丽水嘉园反诉朝开公司一案，于 2009 年 3 月 31 日经北京市高级人民法院裁定，
发回北京市第二中级人民法院重审。2011 年 12 月 16 日，北京市第二中级人民法院（2009）二中
民初字第 17903 号民事判决，判令驳回朝开公司的全部诉讼请求和丽水嘉园的全部反诉请求。对
此，双方均提出上诉，2013 年 6 月 10 日，北京市高级人民法院（2012）高民终字第 668 号民事
判决书，判决驳回上诉，维持原判。
2013 年 9 月 4 日，朝开公司将我公司诉至北京市朝阳区人民法院，请求对《六里屯居住区大
市政基础设施工程集资协议》项下的大市政工程集资费用进行决算。鉴于朝开公司申请对大市政
工程建设费用进行评估，评估公司已经介入，尚未有评估结果。截至本报告日，该案正在一审审
理中。
针对上述诉讼可能对丽水嘉园带来的不确定事项，北京电子控股有限责任公司于 2009 年做出
如下承诺：若该案最终生效的《民事判决书》、《民事调解书》或其他法律文件要求丽水嘉园向
朝开公司承担赔偿、补偿及其他相关责任的，均由北京电子控股有限责任公司负责承担，并支付
相关款项。丽水嘉园作为本公司的全资子公司，已被本公司吸收合并。丽水嘉园全部债权债务均
由本公司承继。
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所
负数额较大的债务到期未清偿等情况。
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2016 年年度报告
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
2015 年 12 月 29 日，经公司第九届董事会第二十六次会议审计通过，公司拟收购北京电控持
有的秦皇岛电子城的全部股权。收购完成后，秦皇岛电子城将成为公司持有其 100%权益的全资子
公司。
2016 年 1 月、2 月，本公司以 96,656,400.00 元价格完成收购，秦皇岛电子城成为本公司全
资子公司。
2016 年 11 月 29 日，经公司第九届董事会第二十六次会议审议通过，公司拟收购北京电控持
有的方略博华 50.50%股权。收购完成后，方略博华将成为公司子公司。
2016 年 12 月，本公司以 28,849,900.00 元价格完成收购，方略博华成为本公司子公司。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
2015 年 10 月 22 日，第九届董事会第二十三次会议审议通过，公司与控股股东北京电控、五
八有限公司及创业黑马（北京）科技股份有限公司共同出资成立“北京科创空间投资发展有限公
司”。公司注册资本为人民币 3000 万元。其中：本公司出资人民币 1500 万元，持有 50%股权；
北京电控出资人民币 600 万元，持有 20%股权；五八有限公司出资人民币 450 万元，持有 15%股权；
创业黑马（北京）科技股份有限公司出资人民币 450 万元，持有 15%股权。
2015 年，北京电控及创业黑马（北京）科技股份有限公司完成注资。
2016 年 1 月，本公司及五八有限公司完成注资。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保方与 担保发生 担保是否 是否为
担保 担保 担保是 担保逾 是否存在 关联
担保方 上市公司 被担保方 担保金额 日期(协议 担保类型 已经履行 关联方
起始日 到期日 否逾期 期金额 反担保 关系
的关系 签署日) 完毕 担保
北京电子城有 全资子公 北京实宝来游乐 2,937 2016年6月 2016年6月 2026年6月 连带责任 否 否 否 否
限责任公司 司 设备有限公司 21日 24日 23日 担保
北京电子城有 全资子公 北京岳梧科技有 32,300 2016年12 2016年12 2026年12 连带责任 否 否 否 否
限责任公司 司 限公司 月12日 月13日 月12日 担保
北京电子城有 全资子公 北京京韩嘉信商 2,829 2016年12 2016年12 2026年12 连带责任 否 否 否 否
限责任公司 司 贸有限公司 月16日 月19日 月18日 担保
电子城（天津）全资子公 北京中冶锦都科 3,947 2016年12 2016年12 2028年12 连带责任 否 否 否 否
移动互联网产 司 技有限公司 月21日 月23日 月22日 担保
业平台开发有
限公司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 42,013
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 62,683
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 50,000
报告期末对子公司担保余额合计（B） 50,000
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 112,683
担保总额占公司净资产的比例(%) 18.60
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2016 年年度报告
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明 经公司第十届董事会第四次会议及2016年第三次临时股东大会审议，通过了《公司
为全资子公司北京电子城有限责任公司向银行申请授信额度提供保证担保的议
案》，同意公司为全资子公司电子城有限向北京银行金运支行申请人民币伍亿元授
信额度提供100%保证担保。截至报告期末，电子城有限尚未使用该笔授信。
经公司第十届董事会第八次会议及2016年第四次临时股东大会审议，通过了《公司
为全资子公司北京电子城有限责任公司向银行申请授信额度提供担保的议案》，同
意公司为全资子公司电子城有限向中国建设银行北京望京支行申请人民币伍亿元
授信额度提供第三方连带责任保证。截至报告期末，电子城有限已使用该笔授信
81,718,164.94元。
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2016 年年度报告
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
□适用 √不适用
2、 委托贷款情况
□适用 √不适用
3、 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
《公司 2016 年度社会责任报告》与本报告同日披露，投资者可登陆上交所网站：www.sse.com.cn，
在搜索栏中输入“600658”查询。
(三) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 比例
数量 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量
(%) (%)
一、有限售条件股份 218,891,916 218,891,916 218,891,916 27.40
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 218,891,916 218,891,916 218,891,916 27.40
其中：境内非国有法人持股 218,891,916 218,891,916 218,891,916 27.40
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份 580,097,402 100 580,097,402 72.60
1、人民币普通股 580,097,402 100 580,097,402 72.60
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、普通股股份总数 580,097,402 100 218,891,916 218,891,916 798,989,318 100
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2016 年年度报告
2、 普通股股份变动情况说明
√适用 □不适用
公司非公开发行 A 股股票事项于 2016 年 7 月 19 日取得中国证监会核准批复（详见公司于 2016
年 7 月 20 日在中国证券报、上海证券报及上交所网站发布的编号为 2016-037《公司关于非公开
发行 A 股股票申请获得中国证监会核准批复的公告》）。
公司本次非公开发行 A 股股票共计 218,891,916 股，价格为 11.01 元/股，募集资金总额为
2,409,999,995.16 元。2016 年 8 月 24 日，中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具
了《验资报告》（中审亚太验字（2016）010533-2 号）。
本次发行完成后，公司总股本由 580,097,402 股增至 798,989,318 股，本次发行新增股份已
于 2016 年 9 月 1 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记托管手续。详见公
司于 2016 年 9 月 3 日在中国证券报、上海证券报及上海证券交易所网站发布的相关公告。
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
√适用 □不适用
2016 年，公司非公开发行 218,891,916 股人民币普通股，发行后公司总股本变更为
798,989,318 股，上述股本变动致使公司 2016 年度的每股收益和每股净资产发生变化。如按照股
本变动前总股本 580,097,402 股计算，2016 年度的每股收益 0.72 元，每股净资产为 6.24 元；按
照股本变动后总股本 798,989,318 股计算，2016 年度的每股收益 0.64 元，每股净资产为 7.51 元。
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
年初 本年解
本年增加限 年末限售股
股东名称 限售 除限售 限售原因 解除限售日期
售股数 数
股数 股数
东吴基金管 21,911,898 21,911,898 非 公 开 发 行 股 份 2017 年 9 月 1 日
理有限公司 自上市之日起 12
个月内不得转让。
鹏华基金管 34,695,731 34,695,731 非 公 开 发 行 股 份 2017 年 9 月 1 日
理有限公司 自上市之日起 12
个月内不得转让。
东久（上海） 36,330,608 36,330,608 非 公 开 发 行 股 份 2017 年 9 月 1 日
投资管理咨 自上市之日起 12
询有限公司 个月内不得转让。
融通基金管 21,890,099 21,890,099 非 公 开 发 行 股 份 2017 年 9 月 1 日
理有限公司 自上市之日起 12
个月内不得转让。
弘创（深圳） 72,963,669 72,963,669 非公开发行股份 2017 年 9 月 1 日
投资中心（有 自上市之日起 12
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2016 年年度报告
限合伙） 个月内不得转让。
德邦基金管 31,099,911 31,099,911 非 公 开 发 行 股 份 2017 年 9 月 1 日
理有限公司 自上市之日起 12
个月内不得转让。
合计 218,891,916 218,891,916 / /
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
股票及其衍生 发行价格 获准上市交 交易终止
发行日期 发行数量 上市日期
证券的种类 （或利率） 易数量 日期
普通股股票类
人民币普通股股 2016 年 9 11.01 218,891,916 2016 年 9 218,891,916
票 月1日 月1日
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
报告期内，公司完成非公开发行A股股票事宜。本次发行后，公司股本增加218,891,916股，
总股本增至798,989,318股。本次发行募集资金总额2,409,999,995.16元，扣除发行费用后的募集
资金净额为2,375,675,568.88元。
本次发行前，公司控股股东北京电子控股有限责任公司持有公司股票363,429,503股，占公司
总股本的62.65%，本次发行完成后，公司控股股东北京电子控股有限责任公司持有公司的股份数
未发生变化，但占公司总股本的比例变为45.49%，北京电子控股有限责任公司仍为公司的控股股
东，本次发行不会导致公司控制权发生变化。
通过本次非公开发行股票募集资金，增加了公司货币资金流入，增强公司资本规模，降低资
产负债率，改善财务结构，减少偿债风险，为后续债务融资提供空间和保障，也为公司的健康、
稳定发展奠定坚实的基础。
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 15,529
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 14,566
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2016 年年度报告
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻结情况
股东名称 持有有限售条 股东
报告期内增减 期末持股数量 比例(%) 股份
（全称） 件股份数量 数量 性质
状态
北京电子控股有限责任公司 0 363,429,503 45.49 0 无 国有法人
弘创（深圳）投资中心（有限合伙） 72,963,669 72,963,669 9.13 72,963,669 质押 43,778,202 未知
东久（上海）投资管理咨询有限公司 36,330,608 36,330,608 4.55 36,330,608 质押 36,330,000 未知
德邦基金－浦发银行－中融信托－中融－融 未知
31,099,911 31,099,911 3.89 31,099,911 未知
昱 28 号集合资金信托计划
东吴基金－宁波银行－东吴鼎利 6031 号资 未知
21,911,898 21,911,898 2.74 21,911,898 未知
产管理计划
嘉鑫投资有限公司 20,069,022 20,069,022 2.51 0 未知 未知
融通基金－广州农商银行－万联证券有限责 未知
18,256,131 18,256,131 2.28 18,256,131 未知
任公司
全国社保基金五零三组合 18,165,304 18,165,304 2.27 18,165,304 未知 未知
重庆信三威投资咨询中心（有限合伙）－昌 未知
14,095,466 14,095,466 1.76 0 未知
盛二号私募基金
京东方科技集团股份有限公司 0 9,819,493 1.23 0 未知 未知
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通股的 股份种类及数量
股东名称
数量 种类 数量
北京电子控股有限责任公司 363,429,503 人民币普通股 363,429,503
嘉鑫投资有限公司 20,069,022 人民币普通股 20,069,022
重庆信三威投资咨询中心（有限合伙）－昌盛二号私募基金 14,095,466 人民币普通股 14,095,466
35 / 162
2016 年年度报告
京东方科技集团股份有限公司 9,819,493 人民币普通股 9,819,493
杨爱华 8,920,786 人民币普通股 8,920,786
北京兆维电子(集团)有限责任公司 7,145,784 人民币普通股 7,145,784
全国社保基金四零四组合 6,301,682 人民币普通股 6,301,682
MORGAN STANLEY & CO.INTERNATIONAL PLC. 4,798,030 人民币普通股 4,798,030
交通银行股份有限公司－汇丰晋信双核策略混合型证券投资基金 3,728,728 人民币普通股 3,728,728
北京市将台经济技术开发公司 3,273,164 人民币普通股 3,273,164
上述股东关联关系或一致行动的说明 京东方科技集团股份有限公司、北京兆维电子(集团)有限责任公司为公司控股股
东北京电控的子公司，其之间存在关联关系，属于《上市公司收购管理办法》规
定的一致行动人；公司未知上述其他无限售条件股东之间是否存在关联关系或属
于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 无
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
持有的有限售条
序号 有限售条件股东名称 新增可上市交易 限售条件
件股份数量 可上市交易时间
股份数量
弘创（深圳）投资中心（有限合伙） 非公开发行股份自上市之日
1 72,963,669 2017 年 9 月 1 日
起 12 个月内不得转让。
东久（上海）投资管理咨询有限公司 非公开发行股份自上市之日
2 36,330,608 2017 年 9 月 1 日
起 12 个月内不得转让。
德邦基金－浦发银行－中融信托－中融－融昱 非公开发行股份自上市之日
3 31,099,911 2017 年 9 月 1 日
28 号集合资金信托计划 起 12 个月内不得转让。
东吴基金－宁波银行－东吴鼎利 6031 号资产管 非公开发行股份自上市之日
4 21,911,898 2017 年 9 月 1 日
理计划 起 12 个月内不得转让。
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2016 年年度报告
融通基金－广州农商银行－万联证券有限责任 非公开发行股份自上市之日
5 18,256,131 2017 年 9 月 1 日
公司 起 12 个月内不得转让。
全国社保基金五零三组合 非公开发行股份自上市之日
6 18,165,304 2017 年 9 月 1 日
起 12 个月内不得转让。
鹏华基金－招商银行－华夏资本管理有限公司 非公开发行股份自上市之日
7 6,357,856 2017 年 9 月 1 日
起 12 个月内不得转让。
鹏华基金－兴业银行－上海兴瀚资产管理有限 非公开发行股份自上市之日
8 4,450,499 2017 年 9 月 1 日
公司 起 12 个月内不得转让。
鹏华基金－光大银行－光大保德信资产管理有 非公开发行股份自上市之日
9 2,270,663 2017 年 9 月 1 日
限公司 起 12 个月内不得转让。
融通基金－建设银行－融通融益 1 号定增系列 非公开发行股份自上市之日
10 1,999,091 2017 年 9 月 1 日
特定（多个）客户资产管理计划 起 12 个月内不得转让。
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东之间存在任何关联关系及一致行动的情况。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
√适用 □不适用
战略投资者或一般法人的名称 约定持股起始日期 约定持股终止日期
弘创（深圳）投资中心（有限合伙） 2016 年 9 月 1 日
东久（上海）投资管理咨询有限公司 2016 年 9 月 1 日
德邦基金－浦发银行－中融信托－中融－融昱 28 号集合资金信托计划 2016 年 9 月 1 日
东吴基金－宁波银行－东吴鼎利 6031 号资产管理计划 2016 年 9 月 1 日
融通基金－广州农商银行－万联证券有限责任公司 2016 年 9 月 1 日
全国社保基金五零三组合 2016 年 9 月 1 日
战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的说明 认购公司非公开发行 A 股股票自上市之日起 12 个月内不得转让。
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2016 年年度报告
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 北京电子控股有限责任公司
单位负责人或法定代表人 王岩
成立日期 1997 年 4 月 8 日
主要经营业务 授权内的国有资产经营管理；通信类、广播电视视听类；计
算机和外部设备及应用类；电子基础原材料和元器件类；家
用电器及电子产品类；电子测量仪器仪表类；机械电器设备
类；交通电子类产品及电子行业以外行业产品的投资及投资
管理；房地产开发，出租、销售商品房；物业管理。
报告期内控股和参股的其他境内外 北京电控直接持有京东方(股票代码：000725)273,735,583
上市公司的股权情况 股 A 股股份，占京东方股份总数的 0.78%，通过控股子公司
东投发持有京东方 822,092,180 股 A 股股份，占京东方股份
总数的 2.34%；北京电控直接持有七星电子（股票代码：
002371）42,287,460 股 A 股股份，占七星电子股份总数的
9.23%，通过控股子公司七星集团持有七星电子 178,175,721
股 A 股股份，占七星电子股份总数的 38.90%。
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
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2016 年年度报告
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
□适用 √不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
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2016 年年度报告
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
年度内 报告期内从 是否在
增减
年初持 年末持 股份增 公司获得的 公司关
姓名 职务(注) 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 变动
股数 股数 减变动 税前报酬总 联方获
原因
量 额（万元） 取报酬
王岩 董事长 男 57 2011 年 3 月 25 日 2019 年 4 月 6 日 0 0
龚晓青 副董事长 男 51 2012 年 2 月 8 日 2019 年 4 月 6 日 0 0
潘金峰 董事 男 37 2016 年 4 月 6 日 2019 年 4 月 6 日 0 0
宁旻 董事 男 47 2016 年 11 月 15 日 2019 年 4 月 6 日 0 0
武常岐 独立董事 男 61 2012 年 12 月 28 日 2019 年 4 月 6 日 0 0
鲁桂华 独立董事 男 48 2016 年 4 月 6 日 2019 年 4 月 6 日 0 0 7.5
任建芝 独立董事 男 46 2016 年 4 月 6 日 2019 年 4 月 6 日 0 0 7.5
陈鸣 监事会主席 男 59 2016 年 4 月 6 日 2019 年 4 月 6 日 0 0
何然 监事 男 42 2016 年 4 月 6 日 2019 年 4 月 6 日 0 0 33.5
王振华 职工代表监事 男 46 2009 年 12 月 28 日 2019 年 4 月 6 日 0 0 35.95
龚晓青 总裁 男 51 2012 年 1 月 4 日 2019 年 4 月 6 日 0 0 83.17
赵萱 副总裁 男 44 2012 年 1 月 4 日 2019 年 4 月 6 日 0 0 66.53
副总裁、
吕延强 男 48 2009 年 12 月 28 日 2019 年 4 月 6 日 0 0 66.53
董事会秘书
副总裁、
陈丹 女 51 2009 年 12 月 28 日 2019 年 4 月 6 日 0 0 66.53
财务总监
王爱国 副总裁 男 39 2012 年 1 月 4 日 2019 年 4 月 6 日 0 0 66.53
张南 副总裁 男 42 2012 年 1 月 4 日 2019 年 4 月 6 日 0 0 66.53
徐涛 董事 男 52 2015 年 4 月 16 日 2016 年 10 月 28 日 0 0
袁汉元 董事 男 61 2009 年 12 月 28 日 2016 年 4 月 6 日 0 0
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2016 年年度报告
袁淳 独立董事 男 39 2014 年 10 月 17 日 2016 年 4 月 6 日 0 0 2.5
宋利国 独立董事 男 51 2009 年 12 月 28 日 2016 年 4 月 6 日 0 0 2.5
杨世明 监事会主席 男 60 2013 年 7 月 31 日 2016 年 4 月 6 日 0 0
廖于京 监事 男 59 2012 年 3 月 26 日 2016 年 4 月 6 日 0 0 19.86
合计 / / / / / 0 0 / 535.13 /
姓名 主要工作经历
王岩 曾任北京京仪集团有限责任公司党委书记、董事长、总经理；现任北京电子控股有限责任公司党委书记、董事长，北京七星华电科技集
团有限责任公司董事长，北京北方微电子基地设备工艺研究中心有限责任公司董事长，北京电控爱思开科技有限公司副董事长，本公司
董事长。
龚晓青 曾任京东方科技集团股份有限公司副总裁，北京京东方置业有限公司董事长，北京昭德置业有限公司董事总经理，北京电子控股有限责
任公司地产与创意部部长，本公司副总裁；现任本公司党委书记、副董事长、总裁。
潘金峰 曾任北京兆维电子（集团）有限责任公司实业公司经营部副经理、经理，兆维大厦项目部经理、总经理助理、副总经理、总经理，北京
兆维电子（集团）有限责任公司执行副总裁、北京易亨电子集团有限责任公司总经理、北京电子控股有限责任公司总经理助理兼园区地
产部部长；现任北京电子控股有限责任公司副总经理，北京北广电子集团有限责任公司董事长，本公司董事。
宁旻 曾任联想集团有限公司总裁秘书、董事会主席助理，联想控股股份有限公司企划办副主任、董事会秘书兼企划办副主任、资产管理部总
经理、副总裁、高级副总裁；现任联想控股股份有限公司高级副总裁、首席财务官兼董事会秘书及联席公司秘书，西安陕鼓动力股份有
限公司董事。
武常岐 曾任香港科技大学商学院助理教授，比亚迪股份有限公司独立董事；现任北京大学光华管理学院教授，青岛海尔股份有限公司非执行董
事，天津凯发电气股份有限公司独立董事，本公司独立董事。
鲁桂华 曾任天津商学院会计系讲师、副教授，中央财经大学会计学院副教授、教授、硕士生导师；现任中央财经大学会计学院三级教授，博士
生导师，本公司独立董事。
任建芝 现任北京市炜衡律师事务所律师，中国国家律师学院客座教授，西南政法大学国际法学院客座教授，北京市律师协会“一带一路”法律
（服务）研究会主任，本公司独立董事。
陈鸣 曾任北京无线电厂计划科副科长、北京无线电厂牡丹电子工程公司经理、北京无线电厂厂长助理、厂长、党委副书记、党委书记、董事
长，北京益泰电子集团有限责任公司总经理助理、副总经理、总经理、董事长等职务；现任北京电子控股有限责任公司外派专职监事会
主席，京东方科技集团股份有限公司监事会主席、北京七星华创电子股份有限公司监事会主席，北京七星华电科技集团有限责任公司监
事，本公司监事会主席。
何然 曾任北京市丽水嘉园房地产开发有限公司财务预算科科长，本公司财务管理部部长，共青团北京电子城投资开发集团股份有限公司支部
书记；现任本公司投资证券部部长，中共北京电子城投资开发集团股份有限公司纪律检查委员会委员，本公司监事。
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2016 年年度报告
王振华 曾任北京市丽水嘉园房地产开发有限公司工程部经理，朔州电子城数码港开发有限公司副总经理；现任本公司项目管理部副部长，本公
司职工代表监事。
赵萱 曾任北京市丽水嘉园房地产开发有限公司项目经理、副总经理、工会负责人；现任本公司党委副书记、纪委书记、副总裁、工会负责人。
吕延强 曾任北京正东电子动力集团有限公司董事、副总经理，北京电子控股有限责任公司资本证券部部长；现任本公司副总裁、董事会秘书、
总法律顾问。
陈丹 曾任北京爱立信通信系统有限公司财务副总监，北京兆维电子（集团）有限责任公司执行副总裁、副总会计师，本公司副总经理、财务
总监兼董事会秘书；现任北京市人大代表、朝阳区人大代表，本公司副总裁、财务总监。
王爱国 曾任北京城建一公司项目总工程师、项目经理，北京电子城有限责任公司副总经理；现任本公司副总裁。
曾任北京电子城有限责任公司科技促进部副部长，北京电子城有限责任公司经营企划部部长，北京电子城科技园管理委员会副主任，北
张南
京电子城有限责任公司副总经理；现任本公司副总裁。
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
王岩 北京电子控股有限责任公司 党委书记、董事长
北京七星华电科技集团有限责任公司 董事长
潘金峰 北京电子控股有限责任公司 副总经理
徐涛 北京电子控股有限责任公司 财务部部长
京东方科技集团股份有限公司 监事
陈鸣 北京电子控股有限责任公司 外派专职监事会主席
京东方科技集团股份有限公司 监事会主席
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2016 年年度报告
北京七星华电科技集团有限责任公司 监事
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
王岩 北京北方微电子基地设备工艺研究中心有限责任公司 董事长
北京电控爱思开科技有限公司 副董事长
潘金锋 北京北广电子集团有限责任公司 董事长
宁旻 高级副总裁、首席财务官兼董
联想控股股份有限公司
事会秘书及联席公司秘书
西安陕鼓动力股份有限公司 董事
武常岐 北京大学光华管理学院 教授
青岛海尔股份有限公司 非执行董事
天津凯发电气股份有限公司 独立董事
鲁桂华 中央财经大学会计学院 教授，博士生导师
任建芝 北京市炜衡律师事务所 律师
中国国家律师学院 客座教授
西南政法大学国际法学院 客座教授
北京市律师协会“一带一路”法律（服务）研究会 主任
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董事、监事的薪酬计划经董事会批准后，提交股东大会审议通过，其他高级管理人员的薪酬分配方案依
据公司《董事会薪酬与考核委员会实施细则》规定，并结合岗位和绩效评价结果提出报酬数额和奖励方
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2016 年年度报告
式，报董事会审批。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 董事、监事、高级管理人员的报酬根据公司所在地同行业薪酬水平，结合公司薪酬分配制度和岗位绩效
评价办法确定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 董事、监事和高级管理人员的报酬根据公司相关制度考核以后支付。
况
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 535.13 万元
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
潘金峰 董事 聘任
宁旻 董事 聘任
鲁桂华 独立董事 聘任
任建芝 独立董事 聘任
陈鸣 监事会主席 选举
何然 监事 聘任
徐涛 董事 离任 工作安排
袁汉元 董事 离任 退休
袁淳 独立董事 离任 工作安排
宋利国 独立董事 离任 届满
杨世明 监事会主席 离任 退休
廖于京 监事 离任 退休
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量
主要子公司在职员工的数量
在职员工的数量合计
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
人力资源
党建人员
规划计划
资本运营
审计法务
物业人员
合计
教育程度
教育程度类别 数量（人）
研究生
大学本科
大学专科
其他
合计
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
按照国家及地方相关规定，建立以公平、竞争、激励、经济、合法为原则的公司薪酬体系，
并严格按照公司《薪酬管理规定》执行。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
根据公司年度培训计划，2016 年组织员工参加内、外部培训共计 44 项，公司全体员工均参
加培训。课程涉及基础、技能、环境、发展、四个模块，多层次、多渠道的为员工搭建学习的平
台，完善了公司的培训体系，规范了公司各业务流程的执行，有效提升了员工的业务能力和综合
素质水平。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
第九节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规
则》等法律法规的要求，不断完善公司治理结构和公司治理制度，公司权力机构、决策机构、监
督机构及经营管理层之间权责明确，运作规范。公司法人治理结构的实际状况符合《上市公司治
理准则》的要求。
报告期内，公司坚持在业务、人员、资产、机构、财务方面的独立；公司董事会认真执行股
东大会各项决议；董事、监事及高管勤勉尽职地履行职责；独立董事审慎发表独立意见，切实维
护全体股东权益。
报告期内，公司通过年度内控自我评价工作以及对内控缺陷的及时排查，通过对内控体系进
行的全面梳理，进一步健全内控管理体系，着力强调新建子公司的制度和流程建设、补充、修订
工作，完善其风险管控体系，保障其经营管理的合法、合规性。为加强对新建子公司完成内控体
系构建的督导，发挥公司内部审计的监督作用，2016 年公司加大了内部审计监督力度，提高了公
司经营活动中的风险防范能力。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的查询 决议刊登的披露日
会议届次 召开日期
索引 期
2016 年第一次临时股 2016 年 1 月 25 日 上 交 所 网 站 ： 2016 年 1 月 26 日
东大会 www.sse.com.cn，在搜索栏
中输入“600658”可查询
2016 年第二次临时股 2016 年 4 月 6 日 上 交 所 网 站 ： 2016 年 4 月 7 日
东大会 www.sse.com.cn，在搜索栏
中输入“600658”可查询
2015 年年度股东大会 2016 年 5 月 11 日 上 交 所 网 站 ： 2016 年 5 月 12 日
www.sse.com.cn，在搜索栏
中输入“600658”可查询
2016 年第三次临时股 2016 年 6 月 23 日 上 交 所 网 站 ： 2016 年 6 月 24 日
东大会 www.sse.com.cn，在搜索栏
中输入“600658”可查询
2016 年第四次临时股 2016 年 9 月 26 日 上 交 所 网 站 ： 2016 年 9 月 27 日
东大会 www.sse.com.cn，在搜索栏
中输入“600658”可查询
2016 年第五次临时股 2016 年 11 月 15 日 上 交 所 网 站 ： 2016 年 11 月 16 日
东大会 www.sse.com.cn，在搜索栏
中输入“600658”可查询
股东大会情况说明
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
董事 是否独
本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东
姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席
加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次
席次数 席次数 次数
次数 加次数 加会议 数
王岩 否 15 15 0 0 0 否
龚晓青 否 15 15 0 0 0 否
潘金峰 否 12 12 0 0 0 否
宁旻 否 2 2 0 0 0 否
武常岐 是 15 15 0 0 0 否
鲁桂华 是 12 12 0 0 0 否
任建芝 是 12 12 0 0 0 否
袁淳 是 3 3 0 0 0 否
宋利国 是 3 3 0 0 0 否
徐涛 否 13 13 0 0 0 否
袁汉元 否 3 3 0 0 0 否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
应当披露具体情况
□适用 √不适用
报告期内，公司董事会各专门委员会按照各自工作细则的规定，以认真负责、勤勉诚信的态
度忠实履行各自职责。董事会战略委员会在战略、规划及管理方面，提出了许多建设性意见和建
议；董事会审计委员会在公司聘任审计机构、编制定期报告、审议关联交易过程中，与公司及年
审会计师进行了充分沟通，充分发挥了审计监督的功能；董事会薪酬委员会对公司董事和高管的
年度履职情况进行了有效监督；董事会提名委员会在董事会换届选举、聘任管理层及增补董事的
过程中对候选人进行了资格审查，并向公司董事会作出推荐。
董事会各专门委员会为完善公司治理结构、促进公司发展起到了积极的作用。
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
为促进公司发展，完善公司激励机制，公司建立了公正、透明的绩效管理体系与激励机制，
并已制定《总裁奖励基金管理办法》及《高级管理人员薪酬发放与考核方案》。公司董事会薪酬
与考核委员会根据上述制度及公司的绩效考核管理体系，对高级管理人员进行考核。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
详见公司与本报告同日披露在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《公司 2016 年度内
部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
详见公司与本报告同日披露在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《2016 年度内部控
制审计报告》。
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
审 计 报 告
中审亚太审字【2017】010095 号
北京电子城投资开发集团股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的北京电子城投资开发集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报
表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2016 年度的合并及公司利润表、合并及
公司现金流量表和合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的
规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报
表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程
序，审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务
报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司
2016 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2016 年度的合并及公司经营成果和现金流量。
中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：杨涛
中国注册会计师：袁振湘
中国北京 二〇一七年三月二十九日
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2016 年年度报告
二、财务报表
合并资产负债表
2016 年 12 月 31 日
编制单位: 北京电子城投资开发集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 七.1 4,760,756,658.13 2,356,740,403.71
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 七.4 200,000.00
应收账款 七.5 54,187,776.92 49,210,054.17
预付款项 七.6 615,044,718.07 241,680,551.46
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 七.7 7,250,771.29 5,432,880.83
应收股利
其他应收款 七.9 36,312,123.24 12,547,587.77
买入返售金融资产
存货 七.10 2,275,674,908.89 1,414,985,522.38
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七.12 145,754,330.00 56,572,751.21
流动资产合计 7,894,981,286.54 4,137,369,751.53
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 七.13 70,667,348.19 100,014,748.19
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 七.16 36,265,347.68 35,588,778.40
投资性房地产 七.17 475,619,731.17 541,884,708.94
固定资产 七.18 126,942,667.12 130,172,832.32
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 七.24 30,582,865.03 31,667,940.87
开发支出
商誉
长期待摊费用 七.27 13,089,148.74 11,955,831.61
递延所得税资产 七.28 366,410,005.31 272,222,879.77
其他非流动资产
非流动资产合计 1,119,577,113.24 1,123,507,720.10
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2016 年年度报告
资产总计 9,014,558,399.78 5,260,877,471.63
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 七.33 360,045,838.58 204,202,795.14
预收款项 七.34 70,288,843.83 22,738,248.89
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七.35 8,577,185.76 6,579,254.10
应交税费 七.36 1,627,250,647.46 1,317,116,151.06
应付利息 七.37 18,670,063.16
应付股利
其他应付款 七.39 90,648,392.45 54,845,042.16
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 七.41 3,246,628.94 3,000,000.00
其他流动负债 七.42 94,719,368.25 95,507,764.48
流动负债合计 2,273,446,968.43 1,703,989,255.83
非流动负债：
长期借款 七.43 81,718,164.94
应付债券 七.44 545,255,366.67
其中：优先股
永续债
长期应付款 七.45 4,400,000.00
长期应付职工薪酬
专项应付款 七.47 12,850,539.98 13,158,200.62
预计负债
递延收益 七.49 24,047,306.20 2,958,333.33
递延所得税负债 七.28 14,658,034.30 21,532,918.40
其他非流动负债
非流动负债合计 682,929,412.09 37,649,452.35
负债合计 2,956,376,380.52 1,741,638,708.18
所有者权益
股本 七.50 798,989,318.00 580,097,402.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七.52 2,810,887,853.43 682,501,487.41
减：库存股
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2016 年年度报告
其他综合收益 七.54 43,974,102.88 64,598,755.21
专项储备
盈余公积 七.56 173,120,962.99 161,604,319.78
一般风险准备
未分配利润 七.57 2,170,207,025.48 1,917,815,752.47
归属于母公司所有者权益合计 5,997,179,262.78 3,406,617,716.87
少数股东权益 61,002,756.48 112,621,046.58
所有者权益合计 6,058,182,019.26 3,519,238,763.45
负债和所有者权益总计 9,014,558,399.78 5,260,877,471.63
法定代表人：王岩 主管会计工作负责人：陈丹 会计机构负责人：叶晓容
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2016 年年度报告
母公司资产负债表
2016 年 12 月 31 日
编制单位:北京电子城投资开发集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 2,482,048,458.66 682,535,441.25
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 十七.1 1,299,347.40 1,039,370.11
预付款项 25,324,609.62 4,264,331.99
应收利息 2,154,422.37 2,172,713.94
应收股利
其他应收款 十七.2 1,564,997,878.60 525,802,287.79
存货 68,282,800.51 79,137,225.29
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 46,054,990.45 1,296,308.97
流动资产合计 4,190,162,507.61 1,296,247,679.34
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十七.3 1,482,688,122.73 1,353,041,229.70
投资性房地产 71,882,449.06 109,987,232.94
固定资产 856,400.94 925,665.91
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 21,890.00 45,770.00
开发支出
商誉
长期待摊费用 275,684.44 315,067.96
递延所得税资产 6,615,318.91 1,196,664.19
其他非流动资产
非流动资产合计 1,562,339,866.08 1,465,511,630.70
资产总计 5,752,502,373.69 2,761,759,310.04
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
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2016 年年度报告
应付账款 558,398.42 3,700,044.36
预收款项 21,298,644.40 2,113,497.46
应付职工薪酬 4,474,561.97 3,388,023.49
应交税费 76,275,793.39 520,343.79
应付利息 18,470,833.33
应付股利
其他应付款 1,678,446.06 2,376,776.95
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 800,000.00
其他流动负债 94,587,292.78 94,837,292.78
流动负债合计 218,143,970.35 106,935,978.83
非流动负债：
长期借款
应付债券 545,255,366.67
其中：优先股
永续债
长期应付款 4,400,000.00
长期应付职工薪酬
专项应付款 12,637,952.08 12,945,612.72
预计负债
递延收益 6,471,144.79
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 568,764,463.54 12,945,612.72
负债合计 786,908,433.89 119,881,591.55
所有者权益：
股本 798,989,318.00 580,097,402.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,129,732,186.30 984,028,111.93
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 234,650,683.36 223,134,040.15
未分配利润 802,221,752.14 854,618,164.41
所有者权益合计 4,965,593,939.80 2,641,877,718.49
负债和所有者权益总计 5,752,502,373.69 2,761,759,310.04
法定代表人：王岩 主管会计工作负责人：陈丹 会计机构负责人：叶晓容
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2016 年年度报告
合并利润表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,515,539,038.14 1,811,913,767.44
其中：营业收入 七.58 1,515,539,038.14 1,811,913,767.44
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 984,349,222.24 1,113,886,850.53
其中：营业成本 七.58 483,918,643.11 542,802,702.07
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 七.59 383,416,198.31 497,086,470.55
销售费用 七.60 21,523,084.92 18,793,796.84
管理费用 七.61 101,518,019.03 80,126,934.14
财务费用 七.62 -41,196,390.42 -30,614,878.77
资产减值损失 七.63 35,169,667.29 5,691,825.70
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 七.65 28,285,995.92 3,102,471.17
其中：对联营企业和合营企业的投资 1,585,062.88 2,381,230.45
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 559,475,811.82 701,129,388.08
加：营业外收入 七.66 6,279,278.72 5,441,756.92
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 七.67 133,736.77 24,681.60
其中：非流动资产处置损失 63,577.46 14,085.91
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 565,621,353.77 706,546,463.40
减：所得税费用 七.68 144,776,513.37 183,921,425.15
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 420,844,840.40 522,625,038.25
归属于母公司所有者的净利润 419,954,117.36 524,021,257.87
少数股东损益 890,723.04 -1,396,219.62
六、其他综合收益的税后净额 七.69 -20,624,652.33 26,398,275.00
归属母公司所有者的其他综合收益的税 -20,624,652.33 26,398,275.00
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
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2016 年年度报告
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合 -20,624,652.33 26,398,275.00
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动 -20,624,652.33 26,398,275.00
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 400,220,188.07 549,023,313.25
归属于母公司所有者的综合收益总额 399,329,465.03 550,419,532.87
归属于少数股东的综合收益总额 890,723.04 -1,396,219.62
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.64 0.90
（二）稀释每股收益(元/股) 0.64 0.90
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：4,759,394.94 元,上期被
合并方实现的净利润为：9,494,050.44 元。
法定代表人：王岩 主管会计工作负责人：陈丹 会计机构负责人：叶晓容
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2016 年年度报告
母公司利润表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 十七.4 218,871,048.10 19,388,674.06
减：营业成本 十七.4 54,457,353.79 9,579,791.05
税金及附加 76,302,209.13 3,237,991.27
销售费用 3,338,050.08 8,691,830.80
管理费用 53,548,217.74 39,959,865.39
财务费用 -41,499,011.13 -37,079,431.94
资产减值损失 264,590.42 -405,151.44
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 十七.5 60,220,171.54 415,000,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资 -4,779,828.46
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 132,679,809.61 410,403,778.93
加：营业外收入 528,855.21
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 66.55
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 133,208,598.27 410,403,778.93
减：所得税费用 18,042,166.19 -899,404.17
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 115,166,432.08 411,303,183.10
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资
产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 115,166,432.08 411,303,183.10
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：王岩 主管会计工作负责人：陈丹 会计机构负责人：叶晓容
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2016 年年度报告
合并现金流量表
2016 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,603,570,517.39 1,748,689,966.26
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 七.70(1) 108,971,444.34 83,266,033.34
经营活动现金流入小计 1,712,541,961.73 1,831,955,999.60
购买商品、接受劳务支付的现金 1,487,754,748.81 844,920,761.22
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 78,647,251.39 60,867,624.25
支付的各项税费 450,086,331.32 265,616,637.69
支付其他与经营活动有关的现金 七.70(2) 96,317,472.98 58,348,319.51
经营活动现金流出小计 2,112,805,804.50 1,229,753,342.67
经营活动产生的现金流量净额 -400,263,842.77 602,202,656.93
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,847,863.57
取得投资收益收到的现金 29,165,181.68 7,083,240.72
处置固定资产、无形资产和其他长 100,000.00 40,200.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 31,113,045.25 7,123,440.72
购建固定资产、无形资产和其他长 28,196,638.87 16,118,623.71
期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
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2016 年年度报告
投资活动现金流出小计 28,196,638.87 16,118,623.71
投资活动产生的现金流量净额 2,916,406.38 -8,995,182.99
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,421,554,995.23
其中：子公司吸收少数股东投资收 45,000,000.00
到的现金
取得借款收到的现金 81,718,164.94 17,530,856.01
发行债券收到的现金 550,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 七.70(3) 45,000,000.00
筹资活动现金流入小计 3,098,273,160.17 17,530,856.01
偿还债务支付的现金 17,530,856.01
分配股利、利润或偿付利息支付的 156,768,941.64 165,733,066.90
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 七.70(4) 128,651,581.88 149,360,000.00
筹资活动现金流出小计 285,420,523.52 332,623,922.91
筹资活动产生的现金流量净额 2,812,852,636.65 -315,093,066.90
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 2,415,505,200.26 278,114,407.04
加：期初现金及现金等价物余额 2,319,833,922.86 2,041,719,515.82
六、期末现金及现金等价物余额 4,735,339,123.12 2,319,833,922.86
法定代表人：王岩 主管会计工作负责人：陈丹 会计机构负责人：叶晓容
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2016 年年度报告
母公司现金流量表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 245,853,170.28 18,156,077.13
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 35,813,456.66 32,453,700.65
经营活动现金流入小计 281,666,626.94 50,609,777.78
购买商品、接受劳务支付的现金 2,062,955.07 308,795.23
支付给职工以及为职工支付的现金 32,644,473.14 26,217,614.30
支付的各项税费 73,573,669.43 30,882,571.51
支付其他与经营活动有关的现金 44,609,796.36 28,324,008.99
经营活动现金流出小计 152,890,894.00 85,732,990.03
经营活动产生的现金流量净额 128,775,732.94 -35,123,212.25
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 65,000,000.00 415,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 343,221,093.94 188,822,587.60
投资活动现金流入小计 408,221,093.94 603,822,587.60
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 20,531,396.33 211,451.00
付的现金
投资支付的现金 145,506,300.00 203,501,600.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,339,482,898.21 480,000,000.00
投资活动现金流出小计 1,505,520,594.54 683,713,051.00
投资活动产生的现金流量净额 -1,097,299,500.60 -79,890,463.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,376,554,995.23
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金 550,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,926,554,995.23
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 156,046,201.14 150,825,324.52
支付其他与筹资活动有关的现金 3,145,281.88
筹资活动现金流出小计 159,191,483.02 150,825,324.52
筹资活动产生的现金流量净额 2,767,363,512.21 -150,825,324.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,798,839,744.55 -265,839,000.17
加：期初现金及现金等价物余额 669,589,828.53 935,428,828.70
六、期末现金及现金等价物余额 2,468,429,573.08 669,589,828.53
法定代表人：王岩 主管会计工作负责人：陈丹 会计机构负责人：叶晓容
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2016 年年度报告
合并所有者权益变动表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
其他权益工 一
项目 减
具 专 般 少数股东权益 所有者权益合计
：
项 风
股本 优 永 资本公积 库 其他综合收益 盈余公积 未分配利润
其 储 险
先 续 存
他 备 准
股 债 股
备
一、上年期末余额 580,097,402.00 682,501,487.41 64,598,755.21 161,604,319.78 1,917,815,752.47 112,621,046.58 3,519,238,763.45
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业
合并
其他
二、本年期初余额 580,097,402.00 682,501,487.41 64,598,755.21 161,604,319.78 1,917,815,752.47 112,621,046.58 3,519,238,763.45
三、本期增减变动金 218,891,916.00 2,128,386,366.02 -20,624,652.33 11,516,643.21 252,391,273.01 -51,618,290.10 2,538,943,255.81
额（减少以“－”号
填列）
（一）综合收益总额 -20,624,652.33 419,954,117.36 890,723.04 400,220,188.07
（二）所有者投入和 218,891,916.00 2,128,386,366.02 -52,311,013.14 2,294,967,268.88
减少资本
1．股东投入的普通股 218,891,916.00 2,156,783,652.88 -53,481,900.00 2,322,193,668.88
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他 -28,397,286.86 1,170,886.86 -27,226,400.00
（三）利润分配 11,516,643.21 -167,562,844.35 -198,000.00 -156,244,201.14
1．提取盈余公积 11,516,643.21 -11,516,643.21
2．提取一般风险准备
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2016 年年度报告
3．对所有者（或股东） -156,046,201.14 -198,000.00 -156,244,201.14
的分配
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 798,989,318.00 2,810,887,853.43 43,974,102.88 173,120,962.99 2,170,207,025.48 61,002,756.48 6,058,182,019.26
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益工 一
减
项目 具 专 般
： 少数股东权益 所有者权益合计
项 风
股本 优 永 资本公积 库 其他综合收益 盈余公积 未分配利润
其 储 险
先 续 存
他 备 准
股 债 股
备
一、上年期末余额 580,097,402.00 703,314,950.46 38,200,480.21 120,474,001.47 1,585,750,137.43 17,121,903.15 3,044,958,874.72
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业
合并
其他
二、本年期初余额 580,097,402.00 703,314,950.46 38,200,480.21 120,474,001.47 1,585,750,137.43 17,121,903.15 3,044,958,874.72
三、本期增减变动金 -20,813,463.05 26,398,275.00 41,130,318.31 332,065,615.04 95,499,143.43 474,279,888.73
额（减少以“－”号
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2016 年年度报告
填列）
（一）综合收益总额 26,398,275.00 524,021,257.87 -1,396,219.62 549,023,313.25
（二）所有者投入和 -20,813,463.05 97,093,363.05 76,279,900.00
减少资本
1．股东投入的普通股 78,481,900.00 78,481,900.00
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他 -20,813,463.05 18,611,463.05 -2,202,000.00
（三）利润分配 41,130,318.31 -191,955,642.83 -198,000.00 -151,023,324.52
1．提取盈余公积 41,130,318.31 -41,130,318.31
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东） -150,825,324.52 -198,000.00 -151,023,324.52
的分配
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 580,097,402.00 682,501,487.41 64,598,755.21 161,604,319.78 1,917,815,752.47 112,621,046.58 3,519,238,763.45
法定代表人：王岩 主管会计工作负责人：陈丹 会计机构负责人：叶晓容
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2016 年年度报告
母公司所有者权益变动表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工具
减：
项目 优 永 其他综 专项
股本 其 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 续 合收益 储备
他 股
股 债
一、上年期末余额 580,097,402.00 984,028,111.93 223,134,040.15 854,618,164.41 2,641,877,718.49
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 580,097,402.00 984,028,111.93 223,134,040.15 854,618,164.41 2,641,877,718.49
三、本期增减变动金额（减 218,891,916.00 2,145,704,074.37 11,516,643.21 -52,396,412.27 2,323,716,221.31
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 115,166,432.08 115,166,432.08
（二）所有者投入和减少资 218,891,916.00 2,145,704,074.37 2,364,595,990.37
本
1．股东投入的普通股 218,891,916.00 2,156,783,652.88 2,375,675,568.88
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他 -11,079,578.51 -11,079,578.51
（三）利润分配 11,516,643.21 -167,562,844.35 -156,046,201.14
1．提取盈余公积 11,516,643.21 -11,516,643.21
2．对所有者（或股东）的分 -156,046,201.14 -156,046,201.14
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
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2016 年年度报告
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 798,989,318.00 3,129,732,186.30 234,650,683.36 802,221,752.14 4,965,593,939.80
上期
其他权益工具 专
项目 优 永 减：库 其他综 项
股本 其 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 续 存股 合收益 储
他 备
股 债
一、上年期末余额 580,097,402.00 984,028,111.93 182,003,721.84 635,270,624.14 2,381,399,859.91
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 580,097,402.00 984,028,111.93 182,003,721.84 635,270,624.14 2,381,399,859.91
三、本期增减变动金额（减 41,130,318.31 219,347,540.27 260,477,858.58
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 411,303,183.10 411,303,183.10
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 41,130,318.31 -191,955,642.83 -150,825,324.52
1．提取盈余公积 41,130,318.31 -41,130,318.31
2．对所有者（或股东）的分 -150,825,324.52 -150,825,324.52
配
3．其他
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2016 年年度报告
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 580,097,402.00 984,028,111.93 223,134,040.15 854,618,164.41 2,641,877,718.49
法定代表人：王岩 主管会计工作负责人：陈丹 会计机构负责人：叶晓容
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2016 年年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
北京电子城投资开发集团股份有限公司（以下简称“本公司”）原名北京市天龙股份有限公
司，是由国家、法人、自然人共同参股组建，于 1986 年 12 月 24 日注册成立的股份制企业。1993
年 5 月 24 日，本公司股票在上海证券交易所挂牌交易。
北京兆维电子（集团）有限责任公司（以下简称“兆维集团”）于 2000 年分别受让了北京市
崇文天龙公司、北京市供销合作总社和北京农行信托投资公司持有的本公司股权共计 4,858.74
万股，占本公司总股本的 29.09%，成为本公司的第一大股东。
根据本公司 2000 年 12 月 8 日临时股东大会决议，本公司以 2000 年 9 月 30 日为基准日进行
资产重组，将兆维集团的部分优良资产置入本公司。通过上述重组变更了本公司的主营业务，并
于 2001 年 3 月更改名称为“北京兆维科技股份有限公司”。
经北京市人民政府国有资产监督管理委员会“京国资产权字[2006]142 号”文件批复，并经
2006 年 6 月 12 日召开的股权分置改革相关股东会议审议通过，本公司于 2006 年 6 月 22 日实施
了股权分置改革。
2009 年 5 月 8 日，北京和智达投资有限公司（以下简称“和智达”）与本公司和兆维集团签
订《资产置换及发行股份购买资产协议》，并于 2009 年 11 月 30 日完成资产交割，和智达通过受
让兆维集团所持 24,002,194 股及认购公司非公开发行的 381,979,181 股股份，持有公司有限售条
件的流通股 405,981,375 股，占本公司总股本的 69.99%，成为本公司第一大股东。本公司股权结
构变更为：
项 目 股份数量（股） 占总股份比例（%）
有限售条件股份境内法人持股 413,074,242 71.21
无限售条件股份人民币普通股 167,023,160 28.79
合 计 580,097,402 100.00
2010 年 2 月 23 日，本公司名称变更为“北京电子城投资开发股份有限公司”，并变更经营
范围和住所，同时取得了北京市工商局颁发的注册号为 110000001007641 号的企业法人营业执照。
2010 年 12 月 14 日本公司有限售条件的流通股中有 4,909,746 股上市流通；2012 年 12 月 14
日本公司有限售条件的流通股 408,164,496 股上市流通；本公司股权结构变更为：
项 目 股份数量（股） 占总股份比例（%）
无限售条件股份人民币普通股 580,097,402 100.00
合 计 580,097,402 100.00
2012 年 5 月 2 日，本公司实际控制人北京电子控股有限责任公司（以下简称“北京电控”）
董事会通过决议，同意本公司控股股东和智达将持有的电子城 405,981,375 股股份无偿划转给北
京电控；2012 年 8 月 24 日，和智达与北京电控签署了《无偿划转协议》。2012 年 12 月 21 日，
公司国有股权无偿划转已取得中国证券登记结算有限责任公司上海分公司过户登记确认书。
股份划转完成后，北京电控成为公司控股股东，和智达不再持有本公司股票。股份划转不会
导致本公司实际控制人发生变化，本公司实际控制人仍为北京电控。
2016 年 4 月 15 日，公司名称变更为“北京电子城投资开发集团股份有限公司”。
经公司 2016 年 1 月 25 日召开的 2016 年第一次临时股东大会审议，并经中国证券监督管理委
员会证监许可〔2016〕1313 号文核准，本公司非公开发行人民币普通股（A 股）不超过 245,918,367
股。公司实际发行人民币普通股（A 股）218,891,916 股，增加注册资本 218,891,916.00 元，变
更后的注册资本为人民币 798,989,318.00 元。本公司股权结构变更为：
项 目 股份数量(股) 占总股份比例(%)
有限售条件股份境内法人持股 218,891,916 27.40
无限售条件股份人民币普通股 580,097,402 72.60
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2016 年年度报告
合 计 798,989,318 100.00
截至 2016 年 12 月 31 日，本公司注册资本为人民币 798,989,318.00 元，实收资本为人民币
798,989,318.00 元。
本公司注册地址为：北京市朝阳区酒仙桥北路甲 10 号院 205 楼 6 层；总部地址为北京市朝阳
区酒仙桥北路甲 10 号院 205 楼；统一社会信用代码：91110000101514043Y。
本公司属房地产行业，本公司及各子公司主要从事园区地产和商品房的开发与销售，物业管
理及广告传媒等。
本财务报表业经公司 2017 年 3 月 29 日董事会批准对外报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司 2016 年度纳入合并范围的子公司共 14 户，详见本节“九、在其他主体中的权益”。
本公司本年度合并范围比上年度增加 4 户，详见本节 “八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企
业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月
15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其
他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公
司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，
本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司自报告期末起 12 个月不存在可能导致对公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情
况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司及各子公司主要从事房地产开发与销售。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，
依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，
详见本节 “五.28 收入”等各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅
本节“五.34.2 重大会计判断和估计”。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月
31 日的财务状况及 2016 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所
有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第 15 号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2. 会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公
司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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2016 年年度报告
3. 营业周期
√适用 □不适用
除房地产行业以外，本公司其他经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流
动性划分标准。房地产行业的营业周期从房产开发至销售变现，一般在 12 个月以上，由于具体
周期根据开发项目情况才能确定，故以一年作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的
流动性划分标准。
4. 记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人
民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合
并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
5.1 同一控制下企业合并
同一控制下的企业合并，指参与合并的公司在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且
该控制并非暂时性的企业合并。
按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。被合并方在合并日
的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。如果被合并方在被合并以前，是最终
控制方通过非同一控制下的企业合并所控制的，则合并方长期股权投资的初始投资成本还应包含
相关的商誉金额。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，应当调整资本
公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。同一控制下的企业合并中，被合并方采用的会计政
策与公司不一致的，公司在合并日应当按照公司会计政策对被合并方的财务报表相关项目进行调
整，在此基础上按照本政策规定确认。
公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评
估费用、法律服务费用等，应当于发生时计入当期管理费用。与发行权益性工具作为合并对价直
接相关的交易费用，冲减资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，依次冲减
盈余公积和未分配利润。与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，计入债务性工具
的初始确认金额。
通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，合并方应当将各项交易作
为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在母公司财务报表中，以合
并日持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本，
初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之
和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
在合并财务报表中，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合
并方向处于同一最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者
权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
5.2 非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与
合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律
服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行
的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及
的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况
的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合
并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买
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日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未
予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，
预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税
资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企
业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释
第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一
条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本节五.6），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本节“五.14 长期股权投资”进行会计处理；
不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成
本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，
在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基
础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产
导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价
值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方
的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净
负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
6.1 合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金
额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重
新评估。
6.2 合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；
从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流
量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债
表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当
地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制
下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现
金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会
计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，
以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数
股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东
权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公
司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
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当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去
按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧
失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量
设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分
剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具
确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本节“五.14 长期股权投资”或本节“五.10 金融
工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股
权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进
行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达
成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看
是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易
视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”详见本节五.14.2.4）
和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进
行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易
作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价
款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，
在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中
享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该
安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享
有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本节“五.14.2.2 权益法核算的长期股权投
资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本
公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产
生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，
以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同
经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共
同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资
产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于
本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短
（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小
的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
9.1 外币交易的折算方法
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本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当
日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑
换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
9.2 对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，
除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本
化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差
额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，
因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额
计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记
账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损
益或确认为其他综合收益。
9.3 外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，
因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营
时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，
采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发
生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分
配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；
折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认
为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该
境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项
目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外
经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有
者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权
时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。
在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，
按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在
初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确
认金额。
10.1 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价
值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，
且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估
值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
10.2 金融资产的分类、确认和计量
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以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可
供出售金融资产。
10.2.1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产均为交易性金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了
近期内出售或回购；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本
公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工
具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠
计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
交易性金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融
资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
10.2.2 持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生
金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销
时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其
摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或
适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现
金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取
的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
10.2.3 贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款
和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销
时产生的利得或损失，计入当期损益。
10.2.4 可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，
加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销
额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损
失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在
该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可
靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，
按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量，或根据《企业会计准则第 22 号——
金融工具确认和计量》第十六条规定将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的期限已超过
两个完整的会计年度，使金融资产不再适合按照公允价值计量时，本公司将可供出售金融资产改
按成本或摊余成本计量。重分类日，该金融资产的成本或摊余成本为该日的公允价值或账面价值。
该金融资产有固定到期日的，与该金融资产相关、原计入其他综合收益的利得或损失，在该
金融资产的剩余期限内，采用实际利率法摊销，计入当期损益；该金融资产的摊余成本与到期日
金额之间的差额，在该金融资产的剩余期限内，采用实际利率法摊销，计入当期损益。该金融资
产没有固定到期日的，原计入其他综合收益的利得或损失仍保留在股东权益中，在该金融资产被
处置时转出，计入当期损益。
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10.3 金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其
他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独
进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生
减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金
融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特
征的金融资产组合中进行减值测试。
10.3.1 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确
认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值
已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回
减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
10.3.2 可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该
可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指期末公允价值相对于成本的下跌幅度已
达到或超过 50% “非暂时性下跌”是指公允价值持续下跌时间超过 12 个月，持续下跌期间的确
定依据为持续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%，反弹持续时间未超过 6 个月的
均作为持续下跌期间。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予
以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、
当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失
后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为
其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
10.4 金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资
产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃
了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融
资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对
价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止
确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分
的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则
继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
10.5 金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
10.5.1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
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分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的
变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
10.5.2 其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行
后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
10.5.3 财务担保合同及贷款承诺
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指
定为以公允价值计量且其变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值进行初
始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额和初始确认金额扣
除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后
续计量。
10.6 金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司
（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与
现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
10.7 金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同
时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，
不予相互抵销。
10.8 权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行
（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允
价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权
益工具的公允价值变动额。
11. 应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款等。
11.1 坏账准备的确认标准
本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发
生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息
或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④其他表明应收款项发
生减值的客观依据。
11.2 坏账准备的计提方法
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准 300 万元及以上
单项金额重大并单项计提坏账准备的计 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，
提方法 单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用
风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已
确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风
险特征的应收款项组合中进行减值测试。
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(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄分析组合 账龄分析法
其他组合 其他方法
A.信用风险特征组合的确定依据
本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征
的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款
偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
不同组合的确定依据：
确定组合的依据
账龄分析组合 其他组合以外的非单项计提坏账准备的应收款项按账龄段划分不同组合。
其他组合 合并范围内各公司之间的应收款项及员工备用金。
B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法
按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债
务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经
存在的损失评估确定。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5
1－2 年 10
2－3 年 20
3－4 年 30
4－5 年 50
5 年以上 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
√适用 □不适用
组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
内部往来组合 0
组合名称 方法说明
内部往来组合 合并范围内各公司之间的应收款项及员工备用金不计提坏账准备。
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反
映其风险特征的应收款项。
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额
计提坏账准备。
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单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资
产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资
产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的
金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。主要为应收关联方
款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行
还款义务的应收款项等等。
11.3 坏账准备的转回
如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确
认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备
情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价
值和相关税费后的差额计入当期损益。
12. 存货
√适用 □不适用
12.1 存货的分类
本公司存货主要包括开发成本、开发产品、原材料、库存商品、低值易耗品等。开发成本指
尚未建成、以出售为目的之物业；本公司将购入且用于商品房开发的土地使用权，作为开发成本
核算；开发产品是指已建成、待出售之物业。
12.2 存货取得和发出的计价方法
存货按成本进行初始计量。开发成本和开发产品的成本包括土地出让金、基础配套设施支出、
建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。开发产
品结转成本时按照总成本于已售和未售物业间按建筑面积比例分摊核算，除已完工尚未结算的开
发产品之外，其他存货发出的成本按加权平均核算。
广告传媒开发成本按照实际成本计量，主要为广告制作成本，按照每个项目实际发生的制作
费、委托成本、道具费、服装费、摄影师及助理人员的劳务费、交通费、餐费等进行归集。
12.3 开发用土地的核算方法
开发用土地按取得时的实际成本入账，按占地面积法在各受益对象中分配。
12.4 公共配套设施费用的核算方法
公共配套设施按实际成本计入开发成本，完工时，不能有偿转让的公共配套设施按受益面积
分摊计入开发项目的开发成本。
12.5 存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时
考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取
存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数
量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列
相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌
价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值
高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。
12.6 存货的盘存制度为永续盘存制。
12.7 低值易耗品的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。
13. 划分为持有待售资产
□适用 √不适用
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14. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期
股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出
售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见本节
“五.10 金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须
经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经
营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
14.1 投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终
控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始
投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并
方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，
按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被
合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属
于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交
易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资
账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公
积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融
资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投
资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的
公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，
应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控
制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值
加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采
用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，
其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，
于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股
权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的
公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面
价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税
金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同
控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
14.2 后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益
法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
14.2.1 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资
的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润
外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
14.2.2 权益法核算的长期股权投资
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采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除
净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认
资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策
及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行
调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，
投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分
予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于
所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投
资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的
初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企
业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》
的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的
义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润
的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
14.2.3 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
14.2.4 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子
公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本节“五.6.2 合并财务报表编制的方法”中
所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计
入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计
入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资
单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有
者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股
权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制
或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日
的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因
采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控
制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而
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确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧
失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处
理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子
交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控
制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其
他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15. 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备
经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且
持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的
经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生
时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致
的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本节“五.22 长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账
面价值作为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无
形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资
产转换为投资性房地产。发生转换时，采用成本模式计量，以转换前的账面价值作为转换后的入
账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确
认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关
税费后计入当期损益。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量
时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2).折旧方法
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固
定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
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√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋、建筑物 年限平均法 20-40 5 2.38-4.75
机器设备 年限平均法 10 5 9.50
运输设备 年限平均法 6 5 15.83
电子及其他设备 年限平均法 5 5 19.00
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司
目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
详见本节“五.22 长期资产减值”。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转
移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资
产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；
无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短
的期间内计提折旧。
（4）.其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠
地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，
在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改
变则作为会计估计变更处理。
17. 在建工程
□适用 √不适用
18. 借款费用
√适用 □不适用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费
用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始
资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资
本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般
借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当
期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3
个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
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19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本
公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入
当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权
支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有
关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累
计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。本公司采用直线法摊
销。
类 别 预计使用年限 预计净残值率（%） 年摊销率（%）
土地使用权 50-20 -- 2.00—5.00
软件 5 -- 20.00
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计
估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该
无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形
资产的摊销政策进行摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支
出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）.无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
详见本节“五.22 长期资产减值”。
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22. 长期资产减值
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对
子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断
是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命
不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值
测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值
损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产
活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可
获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税
费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按
照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行
折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可
收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生
现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合
并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组
合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组
或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账
面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
本公司的长期待摊费用主要包括经营租赁方式租入的固定资产改良支出、装修费等。长期待摊费
用在预计受益期间按直线法摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其
中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤
保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供
服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中
非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计
划及设定受益计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期
损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
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2016 年年度报告
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补
偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本
公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期
职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至
正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，
计入当期损益（辞退福利）。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至
正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，
计入当期损益（辞退福利）。
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计
处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
25. 预计负债
√适用 □不适用
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的
现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关
现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到
时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
25.1 亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成
亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同
标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
25.2 重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，
按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承
诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。
26. 股份支付
√适用 □不适用
26.1 股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定
的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值
计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待
期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立
即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出
最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应
调整资本公积。
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用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其
他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公
允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相
应增加股东权益。
当授予权益工具的公允价值无法可靠计量时，在服务取得日、后续的每个资产负债表日以及
结算日，按权益工具的内在价值计量，内在价值变动计入当期损益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允
价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待
期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况
的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，
相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计
入当期损益。
26.2 修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工
具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具
在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工
的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或
全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权
处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够
选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
28.1 商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续
管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能
流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
28.2 房地产开发销售收入
①开发产品
本公司对于房地产开发产品销售收入，系在房产竣工并验收合格，已签订销售合同，按合同
约定收到款或取得了收款权利，办理了移交手续时（若买方未在规定的时间内办理完成房屋实物
移交手续且无正当理由的，在通知所规定的时限结束后的次日，视同已将商品所有权上的主要风
险和报酬转移给购买方）确认销售收入的实现。
②分期收款销售
在开发产品已经完工并验收合格，签订了分期收款销售合同并履行了合同规定的义务，相关
的经济利益很可能流入，并且该开发产品成本能够可靠地计量时，按照应收的合同或协议价款的
公允价值确定收入金额；应收的合同或协议价款与其公允价值间的差额，在合同或协议期间内采
用实际利率法进行摊销，计入当期损益。
③出售自用房屋：自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司不再保留通常与
所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，
相关的经济利益很可能流入，并且该房屋成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
④出租物业收入确认方法
按租赁合同、协议约定的承租日期（有免租期的考虑免租期）与租金额，在相关租金已经收
到或取得了收款的证据时确认出租物业收入的实现。
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⑤其他业务收入确认方法
按相关合同、协议的约定，与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入金额能够可靠计量，
与收入相关的已发生或将发生成本能够可靠地计量时，确认其他业务收入的实现。
28.3 提供劳务收入
在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务
收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在资产负债表日提供劳务交易的结果能
够可靠估计的情况下，按照完工百分比法确认提供的劳务收入。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的
经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本
能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金
额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能
得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳
务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提
供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
28.3.1 物业管理：在物业管理服务已提供、与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，
与物业管理服务有关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。
28.3.2 广告传媒：公司一般根据与客户签订的广告发布合同，在广告内容见诸媒体并经客户
确认，收款或取得收款的权利时，公司确认销售收入。对于设计制作劳务交易的完工进度按已完
工作的测量/已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例/已经发生的成本占估计总成本的比例确定。
28.4 使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
28.5 利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
29. 政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投
入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用
于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定
为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与
收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，
根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对
该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般
性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照
公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，
直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿
证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计
量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府
部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金
额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的
规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何
符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已
明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在
规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超
出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
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2016 年年度报告
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确
认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
30.1 当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计
算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根
据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
30.2 递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按
照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采
用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额
（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有
关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，
如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，
也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产
生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产
生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未
来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予
确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款
抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关
资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获
得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
30.3 所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计
入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期
所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
30.4 所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公
司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
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额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所
得税负债以抵销后的净额列报。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直
接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直
接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损
益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资
费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计
入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长
期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生
时计入当期损益。
本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的
入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值
之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权
和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生
时计入当期损益。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经营和编制财
务报表时能够单独区分的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；③该组成
部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
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34. 其他
√适用 □不适用
34.1 维修基金和质量保证金的核算方法
本公司收到业主委托代为管理的公共维修基金，计入“专项应付款”，专项用于住宅共同部
位共同设备和物业管理区域公共设施的维修、更新。
质量保证金的核算方法：在支付工程结算款时，按合同确定的质量保证金比例进行扣款并在
“其他应付款”科目下分单位核算。待工程验收合格后并在双方约定的质量保证期限内无质量问
题时，则退还质量保证金。
34.2 重大会计判断和估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量
的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去
的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、
资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的
实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面
金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响
变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变
更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
34.2.1 开发成本的确认
本公司确认开发成本时需要按照开发项目的预算成本和开发进度作出重大估计和判断。当房
地产开发项目的最终决算成本与预算成本不一致时，其差额将影响相应的存货和营业成本。
34.2.2 广告设计制作收入的确认
在广告设计制作结果可以可靠估计时，本公司采用完工百分比法在资产负债表日确认合同收
入。合同的完工百分比是依照本节“五.28 收入”所述方法进行确认的，在执行各该设计制作合
同的各会计年度内累积计算。
在确定完工百分比、已发生的合同成本、预计合同总收入和总成本，以及合同可回收性时，
需要作出重大判断。项目管理层主要依靠过去的经验作出判断。预计合同总收入和总成本，以及
合同执行结果的估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损益产
生影响。
34.2.3 递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认
递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，
结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。递延所得税资产的估计需要对未来
各个年度的应纳税所得额及适用税率进行估计，递延所得税资产的实现取决于公司未来是否很可
能获得足够的应纳税所得额。未来税率的变化和暂时性差异的转回时间也可能影响所得税费用
/(收益)以及递延所得税的余额；上述估计的变化可能导致对递延所得税的重要调整。
34.2.4 税项的确认
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部
分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批，在计提各个地区的土地增值税和所得税费
用时，本公司需要作出重大判断；如果这些税务事项的最终认定结果与最初估计的金额存在差异，
则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税，以及期间损益产生影响。
34.2.5 可供出售金融资产减值
本公司将某些资产归类为可供出售金融资产，在确定可供出售金融资产是否减值在很大程度
上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。
44.3 股利分配
现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。
34.4 购买少数股东权益
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2016 年年度报告
在取得对子公司的控制权之后，自子公司的少数股东处取得少数股东拥有的对该子公司全部或部
分少数股权，在合并财务报表中，子公司的资产、负债以购买日或合并日开始持续计算的金额反
映。因购买少数股权新增加的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合
并日开始持续计算的净资产份额之间的差额调整资本公积，资本公积（资本溢价）的金额不足冲
减的，调整留存收益。
34.5 分部信息
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组
成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）本集团管理层能够定期评价该组成部分的经
营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营
成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件
的，则可合并为一个经营分部。
34.6 期初重大调整事项
2016 年末，公司收购北京方略博华文化传媒有限公司部分股权，收购完成后公司持股 50.5%；
属于同一控制下企业合并。按照同一控制下企业合并的相关规定，对 2016 年度期初数及上年同
期相关财务报表数据进行追溯调整。
对公司上期财务报表的主要影响如下：
影响的科目 影响金额（元） 影响的科目 影响金额（元）
年初货币资金 31,162,814.31 年初应付账款 4,206,786.39
年初应收账款 3,663,259.51 年初预收账款 5,051,397.36
年初预付账款 -2,701,822.30 年初应付职工薪酬 98,034.67
年初其他应收款 7,023,771.53 年初应缴税费 2,522,182.29
年初存货 2,359,469.95 年初其他应付款 1,337,415.75
年初固定资产净额 1,746,956.70 年初资本公积 2,323,000.00
年初无形资产 62,876.51 年初未分配利润 12,650,902.92
年初长期待摊费用 112,272.03 年初少数股东权益 15,310,033.44
年初递延所得税资产 70,154.58
上期营业收入 71,413,633.95 上期营业成本 55,988,723.98
上期税金及附加 1,099,678.87 上期销售费用 874,598.12
上期管理费用 3,532,915.16 上期财务费用 -34,587.84
上期资产减值损失 180,000.88 上期营业外收入 2,000,000.00
上期营业外支出 19,381.33 上期所得税费用 2,548,830.64
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 应纳税增值额（应纳税额按应纳税销售额乘以适用税 3%-17%
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率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算）
营业税 应税营业额 3%-5%
城市维护建设税 实际缴纳的流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 实际缴纳的流转税税额 3%
土地增值税 本公司采取预售方式销售房地产的，按税务规定的比 30%至 60%超率累
例预缴土地增值税，预缴比例为预售收入的 2%。房地 进税率
产竣工决算后，按房地产销售收入减除按照税法规定
准予扣除项目后的金额，按超率累进税率计算。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
□适用 √不适用
3. 其他
√适用 □不适用
根据 2016 年 3 月 24 日发布的《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点
的通知》[财税(2016)36 号]规定，自 2016 年 5 月 1 日起，在全国范围内全面推开营业税改征增
值税(以下称“营改增”)试点，建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人纳
入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。自 2016 年 5 月 1 日起，本公司的房屋出租业务收
入适用增值税简易征收，税率为 5%，物业管理、借款利息收入、投资收益适用增值税，税率为 6%，
2016 年 5 月 1 日前上述业务适用营业税，税率为 5%；工程收入适用增值税，税率为 11%，2016
年 5 月 1 日前工程业务适用营业税，税率为 3%，餐饮住宿服务收入增值税征收率为 3%。
根据 2016 年 3 月 31 日发布的《房地产开发企业销售自行开发的房地产项目增值税征收管理
暂行办法》[国家税务总局公告 2016 年第 18 号]规定，自 2016 年 5 月 1 日起，房地产开发企业
中的一般纳税人销售自行开发的房地产项目，适用 11%的增值税税率，但一般纳税人销售自行开
发的合同开工日期在 2016 年 4 月 30 日前的房地产项目，可以选择适用简易计税方法按照 5%的
征收率计税。本公司下属子公司北京电子城有限责任公司及其子公司于 2016 年 4 月 30 日前开工
房地产项目，适用的增值税征收率为 5%，2016 年 4 月 30 日后开工的房地产项目，适用的增值税
税率为 11%。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 15,856.09 124,052.17
银行存款 4,746,917,847.48 2,343,349,578.22
其他货币资金 13,822,954.56 13,266,773.32
合计 4,760,756,658.13 2,356,740,403.71
其他说明
其他货币资金期末余额中有 12,637,952.08 元住房维修基金，有 1,185,002.48 元保函保证金，
期初余额中有 12,945,612.72 元住房维修基金，有 321,160.60 元保函保证金；银行存款期末余额
中有 11,381,992.55 元政府专项资金，有 212,587.90 元住房维修基金，期初余额中有
23,427,119.63 元政府专项资金，有 212,587.90 元住房维修基金，属于使用受限制的货币资金。
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2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 100,000.00
商业承兑票据 100,000.00
合计 200,000.00
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比例 比例 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 金额 价值
(%) (%) 例(%)
单项金额重大并单独计提 36,333,333.34 37.89 32,700,000.01 90.00 3,633,333.33
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提 59,551,217.65 62.11 8,996,774.06 15.11 50,554,443.59 57,617,192.18 100.00 8,407,138.01 14.59 49,210,054.17
坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的应收账款
合计 95,884,550.99 / 41,696,774.07 / 54,187,776.92 57,617,192.18 / 8,407,138.01 / 49,210,054.17
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款 期末余额
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
宝蓝物业服务股份有限公司 36,333,333.34 32,700,000.01 90.00 与公司进入诉讼程序
合计 36,333,333.34 32,700,000.01 / /
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 39,633,297.27 1,981,664.86 5.00
1 年以内小计 39,633,297.27 1,981,664.86 5.00
1至2年 3,946,750.77 394,675.08 10.00
2至3年 4,504,890.21 900,978.04 20.00
3至4年 318,418.15 95,525.45 30.00
4至5年 11,047,861.25 5,523,930.63 50.00
5 年以上 100,000.00 100,000.00 100.00
合计 59,551,217.65 8,996,774.06 15.11
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 33,289,636.06 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占应收账款总
单位名称 金额 年限 坏账准备
额的比例(%)
宝蓝物业服务股份有限公司 36,333,333.34 1 年以内 37.89 32,700,000.01
中国电信股份有限公司北京
10,995,210.00 4至5年 11.47 5,497,605.00
分公司
北京市朝阳区机关后勤服务
7,274,400.00 1 年以内 7.59 363,720.00
中心
中国电子科技集团公司第十
4,203,169.80 2至3年 4.38 840,633.96
一研究所
北京城市网邻信息技术有限
2,358,547.62 1 年以内 2.46 117,927.38
公司
合 计 61,164,660.76 63.79 39,519,886.35
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(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
应收账款种类说明：
应收账款金额 300 万元以上（含）为单项金额重大。按组合计提坏账准备的应收账款含单项
金额重大、单独进行减值测试未发生减值的应收账款，以及包含在具有类似信用风险特征的应收
账款组合中进行减值测试的应收账款。
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 482,244,553.75 78.41 6,277,806.79 2.61
1至2年 2,335,119.65 0.38 1,242,500.00 0.51
2至3年 112,000.00 0.02 197,703,044.67 81.80
3 年以上 130,353,044.67 21.19 36,457,200.00 15.08
合计 615,044,718.07 100.00 241,680,551.46 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
账龄 3 年以上的预付款项主要是预付北京市马坊工业区投资服务中心的土地款 35,000,000.00 元，
孙公司朔州电子城数码港开发有限公司预付的土地购置款 95,300,000.00 元。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占预付款项期末
单位名称 期末余额 预付款时间 未结算原因
余额的比例(%)
中华人民共和国福
土地尚未完成挂
建省厦门市国土资 194,000,000.00 2016 年 12 月
31.54 牌手续
源与房产管理局
中国新兴建设开发
134,553,895.94 2016 年 7 月 服务尚未完成
总公司 21.88
山西省朔州市朔城 土地尚未完成挂
95,300,000.00 15.49 2013 年 4 月
区政府 牌手续
北京市第三建筑工
92,761,851.50 15.08 2016 年 2 月 服务尚未完成
程有限公司
北京市马坊工业区
35,000,000.00 5.69 2008-2009 年 手续正在办理中
投资服务中心
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合 计 551,615,747.44 89.68 -- --
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款 7,250,771.29 5,432,880.83
合计 7,250,771.29 5,432,880.83
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比例 计提比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) (%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征 38,620,722.66 100.00 2,308,599.42 5.98 36,312,123.24 12,976,155.96 100.00 428,568.19 3.30 12,547,587.77
组合计提坏账准
备的其他应收款
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的其他应收
款
合计 38,620,722.66 / 2,308,599.42 / 36,312,123.24 12,976,155.96 / 428,568.19 / 12,547,587.77
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2016 年年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 23,073,382.34 1,153,669.11 5.00
1 年以内小计 23,073,382.34 1,153,669.11 5.00
1至2年 8,974,788.49 897,478.85 10.00
2至3年 392,719.00 78,543.80 20.00
3至4年 30,000.00 9,000.00 30.00
4至5年 65,677.73 32,838.87 50.00
5 年以上 137,068.79 137,068.79 100.00
合计 32,673,636.35 2,308,599.42
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例(%)
员工备用金 5,947,580.76
合 计 5,947,580.76
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 1,880,031.23 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
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保证金 32,279,960.51 10,421,832.43
备用金 5,947,580.76 2,420,554.74
往来款项 393,181.39 133,768.79
合计 38,620,722.66 12,976,155.96
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
期末余额
数的比例(%)
厦门市集美区人民
履约保证金 19,400,000.00 1 年以内 50.23 970,000.00
政府
北京吉乐电子集团
履约保证金 5,012,570.19 1至2年 12.98 501,257.02
有限公司
北京清尚建筑装饰
押金 2,000,000.00 1至2年 5.18 200,000.00
工程有限公司
朔州市朔城区劳动 农民工工资
1,500,000.00 1 年以内 3.88 75,000.00
保障监察大队 保证金
中国共产党北京市
押金 1,347,700.00 1至2年 3.49 134,770.00
委员会党校
合计 / 29,260,270.19 / 75.76 1,881,027.02
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
合并范围内各公司之间的应收款项及员工备用金不计提坏账准备。
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 跌价 跌价
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
原材料 902,175.57 902,175.57 775,905.51 775,905.51
库存商 991,933.51 991,933.51 267,227.10 267,227.10
品
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2016 年年度报告
开发成 2,064,546,379.74 2,064,546,379.74 1,396,655,195.93 1,396,655,195.93
本
开发产 208,911,459.33 208,911,459.33 16,874,800.59 16,874,800.59
品
低值易 322,960.74 322,960.74 412,393.25 412,393.25
耗品
合计 2,275,674,908.89 2,275,674,908.89 1,414,985,522.38 1,414,985,522.38
①开发成本主要项目明细
单位：元 币种：人民币
开工时
项 目 预计竣工时间 预计总投资 年末数 年初数
间
工业厂房
2005 年 2017 年-2019 年 80.71 亿元 1,559,406,975.74 1,162,915,513.71
及写字楼
住宅及商
2015 年 2017 年-2020 年 18.65 亿元 504,370,510.27 231,647,439.37
服楼
广告设计
768,893.73 2,092,242.85
开发成本
合 计 2,064,546,379.74 1,396,655,195.93
注：开发项目全部为分期开发、分期销售，预计总投资为全部项目总投资。
②开发产品主要项目明细
单位：元 币种：人民币
项 目 竣工时间 年初数 本期增加 本期减少 年末数
IT 产业园办
2016 年 100,285,657.61 100,285,657.61
公楼
丽水嘉园商 2008-2010
16,874,800.59 11,453,522.15 5,421,278.44
品房 年
朔州数码港 2016 年 72,661,595.79 11,183,751.31 61,477,844.48
天津智尚中
2016 年 209,954,736.41 67,942,400.00 142,012,336.41
心
其他 48,245,563.49 48,245,563.49
合 计 16,874,800.59 431,147,553.30 239,110,894.56 208,911,459.33
注：其他主要为自投资性房地产转出的予以销售的房屋建筑物的价值。
③土地储备面积情况
单位：平方米
土地地块 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额
朔州 2013-11 号 84,110.85 84,110.85
朔州 2013-48 号 120,632.33 120,632.33
朔州 2015-30 号 111,358.16 111,358.16
天津西青区 1#东 79,323.90 79,323.90
天津西青区 1#西 105,764.70 105,764.70
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2016 年年度报告
天津西青区 7#西 72,144.60 72,144.60
天津西青区 7#东 35,504.80 35,504.80
合 计 461,976.38 146,862.96 389,831.78 219,007.56
④土地储备金额情况
单位：元 币种：人民币
土地地块 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额
朔州 2013-11 号 58,100,000.00 58,100,000.00
朔州 2013-48 号 82,650,000.00 82,650,000.00
朔州 2015-30 号 102,350,000.00 102,350,000.00
天津西青区 1#东 91,940,000.00 91,940,000.00
天津西青区 1#西 122,590,000.00 122,590,000.00
天津西青区 7#西 95,090,000.00 95,090,000.00
天津西青区 7#东 48,204,000.00 48,204,000.00
合 计 450,370,000.00 150,554,000.00 355,280,000.00 245,644,000.00
(2). 存货跌价准备
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
√适用 □不适用
存货年末余额中含有借款费用资本化金额为 12,579,890.38 元。
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预缴土地增值税 117,281,492.78 54,886,263.59
待抵扣进项税 27,338,073.74 17,678.65
预缴企业所得税 116,245.69 1,280,530.11
预缴营业税 801,049.50 346,677.55
预缴其他税金 217,468.29 41,601.31
合计 145,754,330.00 56,572,751.21
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13、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出
售债务
工具：
可供出 81,768,300.00 11,100,951.81 70,667,348.19 111,115,700.00 11,100,951.81 100,014,748.19
售权益
工具：
按公 61,768,300.00 61,768,300.00 91,115,700.00 91,115,700.00
允价值
计量的
按成 20,000,000.00 11,100,951.81 8,899,048.19 20,000,000.00 11,100,951.81 8,899,048.19
本计量
的
合计 81,768,300.00 11,100,951.81 70,667,348.19 111,115,700.00 11,100,951.81 100,014,748.19
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
权益工具的成本/债务工具的摊余
3,136,162.82 3,136,162.82
成本
公允价值 61,768,300.00 61,768,300.00
累计计入其他综合收益的公允价值
58,632,137.18 58,632,137.18
变动金额
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(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账面余额 减值准备 在被投资单
被投资
位持股比例 本期现金红利
单位 本期 本期 本期 本期
期初 期末 期初 期末 (%)
增加 减少 增加 减少
北京中关村科技融 5,000,000.00 5,000,000.00 0.52 771,682.42
资担保有限公司
北京金龙大厦有限 15,000,000.00 15,000,000.00 11,100,951.81 11,100,951.81 15.00
公司
合计 20,000,000.00 20,000,000.00 11,100,951.81 11,100,951.81 / 771,682.42
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
期初已计提减值余额 11,100,951.81 11,100,951.81
本期计提
本期减少
期末已计提减值金余额 11,100,951.81 11,100,951.81
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
本公司年末不存在可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌情况。
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14、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
15、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
16、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
被投资单 期初 期末 减值准备
追加 减少 权益法下确认 其他综合 其他权 宣告发放现金 计提减值
位 余额 其他 余额 期末余额
投资 投资 的投资损益 收益调整 益变动 股利或利润 准备
一、合营企
业
小计
二、联营企
业
北京千住 35,588,778.40 1,585,062.88 908,493.60 36,265,347.68
电子材料
有限公司
小计 35,588,778.40 1,585,062.88 908,493.60 36,265,347.68
合计 35,588,778.40 1,585,062.88 908,493.60 36,265,347.68
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17、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 676,490,203.94 38,027,801.28 714,518,005.22
2.本期增加金额 608,122.37 608,122.37
（1）外购
（2）存货\固定资产\在 608,122.37 608,122.37
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 34,733,560.86 33,886,536.61 68,620,097.47
（1）处置 34,733,560.86 33,886,536.61 68,620,097.47
（2）其他转出
4.期末余额 642,364,765.45 4,141,264.67 646,506,030.12
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 165,494,699.17 7,138,597.11 172,633,296.28
2.本期增加金额 18,145,491.01 482,045.64 18,627,536.65
（1）计提或摊销 18,145,491.01 482,045.64 18,627,536.65
3.本期减少金额 13,719,125.69 6,655,408.29 20,374,533.98
（1）处置 13,719,125.69 6,655,408.29 20,374,533.98
（2）其他转出
4.期末余额 169,921,064.49 965,234.46 170,886,298.95
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 472,443,700.96 3,176,030.21 475,619,731.17
2.期初账面价值 510,995,504.77 30,889,204.17 541,884,708.94
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
国瑞城商业用房（国瑞北路 38 号） 4,673,718.15 拆迁方尚未办理完毕产权证书
其他说明
√适用 □不适用
①本期房屋建筑物增加系由存货中转入；
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2016 年年度报告
②本年度公司处置了账面价值 48,245,563.49 元（原值 68,620,097.47 元）的投资性房地产，其
中：房屋建筑物账面价值 21,014,435.17 元（原值 34,733,560.86 元），土地使用权账面价值
27,231,128.32 元（原值 33,886,536.61 元），处置收益为 248,995,221.19 元。
③投资性房地产本期未发生减值。
18、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
电子及其他设
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计
备
一、账面原值：
1.期初余额 125,572,311.40 3,510,157.74 4,872,661.28 7,660,447.52 141,615,577.94
2.本期增加金额 1,319,678.32 334,786.32 1,796,894.48 3,451,359.12
（1）购置 334,786.32 1,796,894.48 2,131,680.80
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
（4）存货转入 1,319,678.32 1,319,678.32
3.本期减少金额 217,289.00 292,662.79 509,951.79
（1）处置或报废 217,289.00 292,662.79 509,951.79
4.期末余额 126,891,989.72 3,510,157.74 4,990,158.60 9,164,679.21 144,556,985.27
二、累计折旧
1.期初余额 3,498,014.41 1,567,323.16 2,430,838.14 3,946,569.91 11,442,745.62
2.本期增加金额 3,950,288.54 333,467.88 1,160,081.30 1,075,795.19 6,519,632.91
（1）计提 3,950,288.54 333,467.88 1,160,081.30 1,075,795.19 6,519,632.91
3.本期减少金额 70,385.95 277,674.43 348,060.38
（1）处置或报废 70,385.95 277,674.43 348,060.38
4.期末余额 7,448,302.95 1,900,791.04 3,520,533.49 4,744,690.67 17,614,318.15
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 119,443,686.77 1,609,366.70 1,469,625.11 4,419,988.54 126,942,667.12
2.期初账面价值 122,074,296.99 1,942,834.58 2,441,823.14 3,713,877.61 130,172,832.32
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
19、 在建工程
(1). 在建工程情况
□适用 √不适用
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
20、 工程物资
□适用 √不适用
21、 固定资产清理
□适用 √不适用
22、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
23、 油气资产
□适用 √不适用
24、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
非专利
项目 土地使用权 专利权 软件 合计
技术
一、账面原值
1.期初余额 31,817,959.70 201,100.51 32,019,060.21
2.本期增加金额
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 31,817,959.70 201,100.51 32,019,060.21
二、累计摊销
1.期初余额 258,665.34 92,454.00 351,119.34
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2016 年年度报告
2.本期增加金额 1,034,661.36 50,414.48 1,085,075.84
（1）计提 1,034,661.36 50,414.48 1,085,075.84
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 1,293,326.70 142,868.48 1,436,195.18
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 30,524,633.00 58,232.03 30,582,865.03
2.期初账面价值 31,559,294.36 108,646.51 31,667,940.87
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
25、 开发支出
□适用 √不适用
26、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
27、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 11,598,363.71 4,933,694.18 4,675,055.92 273,001.68 11,584,000.29
停车场设施 1,334,127.76 244,590.07 - 1,089,537.69
其他 357,467.90 168,301.89 110,159.03 - 415,610.76
合计 11,955,831.61 6,436,123.83 5,029,805.02 273,001.68 13,089,148.74
28、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2016 年年度报告
期末余额 期初余额
项目 递延所得税 递延所得税
可抵扣暂时性差异 可抵扣暂时性差异
资产 资产
资产减值准备 55,106,325.31 13,776,581.33 19,936,658.01 4,984,164.51
可抵扣亏损 81,603,686.93 20,400,921.73 56,637,615.86 14,159,403.98
预提土地增值税 1,280,830,810.92 320,207,702.73 992,412,809.02 248,103,202.26
预提费用成本 29,120,000.00 7,280,000.00 18,817,358.84 4,704,339.72
递延收益 1,214,741.08 303,685.27
其他 17,764,457.04 4,441,114.25 1,087,077.19 271,769.30
合计 1,465,640,021.28 366,410,005.31 1,088,891,518.92 272,222,879.77
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
可供出售金融资产公允 58,632,137.20 14,658,034.30 86,131,673.60 21,532,918.40
价值变动
合计 58,632,137.20 14,658,034.30 86,131,673.60 21,532,918.40
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损 35,658.23 35,097.65
合计 35,658.23 35,097.65
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 年度 140,390.58 140,390.58
2019 年度 2,242.35
合计 142,632.93 140,390.58 /
其他说明：
√适用 □不适用
预提的土地增值税尚未符合清算条件，据以计提递延所得税资产。
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2016 年年度报告
29、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
30、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
31、 衍生金融负债
□适用 √不适用
32、 应付票据
□适用 √不适用
33、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 281,031,477.30 157,089,335.59
1至2年 63,693,796.71 25,524,485.88
2至3年 2,124,466.15 213,975.00
3 年以上 13,196,098.42 21,374,998.67
合计 360,045,838.58 204,202,795.14
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
斯特龙建筑装饰工程有限公司 22,386,599.95 工程未完工
北京城建建设工程有限公司 18,283,127.53 工程未完工
山西金峰建设工程有限公司 6,679,438.14 未办理结算
北京电子动力设备安装工程公司 2,829,624.45 工程未完工
北京市东日装饰工程有限公司 2,281,214.99 工程未完工
合计 52,460,005.06 /
其他说明
√适用 □不适用
按款项性质列示的应付账款
单位：元 币种：人民币
项 目 年末余额 年初余额
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2016 年年度报告
项 目 年末余额 年初余额
工程款 345,076,021.71 191,996,092.63
劳务费 13,434,783.88 6,413,261.37
设备款 212,958.49 1,960,716.39
其他 1,322,074.50 3,832,724.75
合 计 360,045,838.58 204,202,795.14
34、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 62,701,985.82 15,520,488.72
1至2年 668,824.73 846,097.01
2至3年 546,630.69 794,771.00
3 年以上 6,371,402.59 5,576,892.16
合计 70,288,843.83 22,738,248.89
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
万国数据控股有限公司 5,000,000.00 未予交房
合计 5,000,000.00 /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
按款项性质列示的预收款项
单位：元 币种：人民币
项 目 年末余额 年初余额
房款 45,993,789.00 6,283,551.00
物业管理费 6,444,831.40 8,441,306.22
劳务费 5,780,886.23 5,051,397.36
租金 12,068,607.20 2,946,930.91
其他 730.00 15,063.40
合 计 70,288,843.83 22,738,248.89
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2016 年年度报告
35、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 6,011,810.43 70,010,797.79 67,946,011.80 8,076,596.42
二、离职后福利-设定提存 567,443.67 7,734,985.40 7,801,839.73 500,589.34
计划
三、辞退福利 32,000.00 32,000.00
四、一年内到期的其他福
利
五、劳务派遣劳动报酬 3,580,367.60 3,580,367.60
合计 6,579,254.10 81,358,150.79 79,360,219.13 8,577,185.76
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 310,350.75 54,067,891.52 53,656,242.97 721,999.30
补贴
二、职工福利费 4,677,672.19 4,677,672.19
三、社会保险费 5,099,594.42 5,308,508.54 4,161,177.31 6,246,925.65
其中：医疗保险费 168,418.39 3,503,868.50 3,492,085.66 180,201.23
工伤保险费 12,423.49 182,800.02 156,106.36 39,117.15
生育保险费 13,965.81 276,578.62 275,909.15 14,635.28
补充医疗保险 4,904,786.73 1,345,261.40 237,076.14 6,012,971.99
四、住房公积金 -40,557.00 4,155,738.10 4,122,318.10 -7,137.00
五、工会经费和职工教育 642,422.26 1,634,282.62 1,161,896.41 1,114,808.47
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他 166,704.82 166,704.82
合计 6,011,810.43 70,010,797.79 67,946,011.80 8,076,596.42
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 348,313.64 6,700,843.64 6,702,066.65 347,090.63
2、失业保险费 17,186.83 284,044.96 210,586.48 90,645.31
3、企业年金缴费 201,943.20 750,096.80 889,186.60 62,853.40
合计 567,443.67 7,734,985.40 7,801,839.73 500,589.34
其他说明：
√适用 □不适用
①应付职工薪酬中无属于拖欠性质的款项。
②本期无非货币性福利。
③本期因解除劳动关系给予的补偿为32,000.00元。
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2016 年年度报告
36、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 33,114,764.36 193,765.74
营业税 35,841,734.57
企业所得税 176,318,872.32 210,525,843.11
个人所得税 289,430.82 410,179.59
城市维护建设税 2,183,985.04 2,522,349.88
土地增值税 1,413,614,960.01 1,065,683,363.30
教育费附加 1,559,998.32 1,801,306.52
其他 168,636.59 137,608.35
合计 1,627,250,647.46 1,317,116,151.06
37、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 118,604.83
企业债券利息 18,470,833.33
短期借款应付利息
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
参股股东借款利息 80,625.00
合计 18,670,063.16
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
38、 应付股利
□适用 √不适用
39、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
押金及保证金 27,114,038.44 24,037,102.92
应付暂收单位、个人款项 18,534,354.01 30,807,939.24
企业间借款 45,000,000.00
合计 90,648,392.45 54,845,042.16
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
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2016 年年度报告
北京电子城老工业基地改造促进办公室 9,767,781.59 未结算完毕
北京东方园林股份有限公司 4,738,370.00 未结算
三星数据系统(中国)有限公司 2,204,037.00 未结算
宝蓝物业服务股份有限公司 1,800,000.00 未结算完毕
中关村科技园区管理委员会 1,614,210.96 未结算
合计 20,124,399.55 /
其他说明
√适用 □不适用
按账龄列示其他应付款：
单位：元 币种：人民币
项 目 期末余额 期初余额
1 年以内 58,103,877.45 13,059,137.62
1至2年 8,240,996.72 10,065,888.49
2至3年 7,928,444.38 5,842,183.20
3 年以上 16,375,073.90 25,877,832.85
合 计 90,648,392.45 54,845,042.16
40、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
41、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的递延收益 3,246,628.94 3,000,000.00
合计 3,246,628.94 3,000,000.00
其他说明：
涉及政府补助的项目
与资产相关
本期计入营业
负债项目 年初余额 本期新增金额 年末余额 /与收益相
外收入金额
关
中关村电子城老工
2,500,000.00 2,500,000.00 与资产相关
业基地补助
高新技术产业发展
1,300,000.00 1,300,000.00 与收益相关
专项资金
电子城企业公共服
500,000.00 500,000.00 500,000.00 500,000.00 与资产相关
务配套平台一期
科技产业专项资金 800,000.00 800,000.00 与收益相关
西青开发区扶持资
646,628.94 646,628.94 与收益相关
金
合 计 3,000,000.00 3,246,628.94 3,000,000.00 3,246,628.94
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2016 年年度报告
42、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预提费用 132,075.47 920,471.70
暂估入账的未完工成本费用 94,587,292.78 94,587,292.78
合计 94,719,368.25 95,507,764.48
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
暂估入账的未完工成本费用系预估计入存货的配套工程等成本费用。
43、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
保证借款 81,718,164.94
合计 81,718,164.94
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
本期增加的长期借款为子公司北京电子城有限责任公司与建设银行北京望京支行签订固定资
产贷款合同，贷款额度为人民币 50,000.00 万元，贷款期限为 36 个月，自 2016 年 10 月 21 日至
2019 年 10 月 20 日，贷款利率为一年期人民币基础利率加 45 基点，每 12 个月对基础利率调整一
次，截止 2016 年 12 月 31 日，北京电子城有限责任公司累计借入的金额 81,718,164.94 元。由公
司与该银行签订保证合同，保证期间为自保证合同生效之日起至主合同项下债务履行期限届满之
日后两年止。
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2016 年年度报告
44、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
16 京电城投 MTN001 545,255,366.67
合计 545,255,366.67
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
债券 发行 债券 发行 期初 本期 本期 期末
面值 按面值计提利息 溢折价摊销
名称 日期 期限 金额 余额 发行 偿还 余额
16 京电城 550,000,000.00 2016/2/26 5 年 550,000,000.00 550,000,000.00 18,470,833.33 -4,744,633.33 545,255,366.67
投 MTN001
合计 / / / 550,000,000.00 550,000,000.00 18,470,833.33 -4,744,633.33 545,255,366.67
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
45、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
中期票据承销费用 4,400,000.00
46、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
47、 专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
住房维修基金 13,158,200.62 66,560.25 374,220.89 12,850,539.98
合计 13,158,200.62 66,560.25 374,220.89 12,850,539.98 /
48、 预计负债
□适用 √不适用
49、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 2,958,333.33 28,865,000.00 7,776,027.13 24,047,306.20
合计 2,958,333.33 28,865,000.00 7,776,027.13 24,047,306.20 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补助 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相关
金额 外收入金额 /与收益相
关
电子城企业
公共服务配 958,333.33 500,000.00 458,333.33 与资产有关
套平台一期
电子城企业
公共服务配 2,000,000.00 2,000,000.00 与收益有关
套平台二期
高新技术产
业发展专项 1,300,000.00 1,300,000.00 与收益有关
资金
产业发展扶 7,800,000.00 528,855.21 800,000.00 6,471,144.79 与收益有关
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2016 年年度报告
持资金
西青开发区
19,765,000.00 2,000,542.98 646,628.94 17,117,828.08 与收益有关
扶持资金
合计 2,958,333.33 28,865,000.00 2,529,398.19 5,246,628.94 24,047,306.20 /
50、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
公积
期初余额 发行 送 其 期末余额
金 小计
新股 股 他
转股
股份 580,097,402.00 218,891,916.00 218,891,916.00 798,989,318.00
总数
其他说明：
经公司 2016 年 1 月 25 日召开的 2016 年第一次临时股东大会审议，并经中国证券监督管理委
员会证监许可〔2016〕1313 号文核准，本公司非公开发行人民币普通股（A 股）不超过 245,918,367
股。公司实际发行人民币普通股（A 股）218,891,916 股，募集资金总额 2,409,999,995.16 元，
扣除发行费用 34,324,426.28 元，实际募集资金为 2,375,675,568.88 元，其中新增注册资本人民
币 218,891,916.00 元、资本溢价人民币 2,156,783,652.88 元。此次增资经中审亚太会计师事务
所（特殊普通合伙）出具了中审亚太验字（2016）010533-2 号的《验资报告》。
51、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
52、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 682,501,487.41 2,156,783,652.88 28,397,286.86 2,810,887,853.43
合计 682,501,487.41 2,156,783,652.88 28,397,286.86 2,810,887,853.43
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本年增加为发行人民币普通股（A 股）增加资本溢价 2,156,783,652.88 元，本年减少包括①同一
控制下企业合并增加子公司使资本公积减少 29,051,900.00 元；②公司购买子公司少数股东持有
的子公司股权，取得长期股权投资与按照持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的净
资产份额之间的差额，使资本公积增加 654,613.14 元。
53、 库存股
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
54、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
期初 减：前期计入其他 期末
项目 本期所得税前 税后归属于母公 税后归属于
余额 综合收益当期转 减：所得税费用 余额
发生额 司 少数股东
入损益
一、以后不能重分类进损益的
其他综合收益
二、以后将重分类进损益的其 64,598,755.21 4,604,000.00 32,103,536.43 -6,874,884.10 -20,624,652.33 43,974,102.88
他综合收益
其中：权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
可供出售金融资产公允价 64,598,755.21 4,604,000.00 32,103,536.43 -6,874,884.10 -20,624,652.33 43,974,102.88
值变动损益
持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效
部分
外币财务报表折算差额
其他综合收益合计 64,598,755.21 4,604,000.00 32,103,536.43 -6,874,884.10 -20,624,652.33 43,974,102.88
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2016 年年度报告
55、 专项储备
□适用 √不适用
56、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 161,604,319.78 11,516,643.21 173,120,962.99
合计 161,604,319.78 11,516,643.21 173,120,962.99
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本
公司注册资本50%以上的，可不再提取。
57、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,917,815,752.47 1,585,750,137.43
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 1,917,815,752.47 1,585,750,137.43
加：本期归属于母公司所有者的净利润 419,954,117.36 524,021,257.87
减：提取法定盈余公积 11,516,643.21 41,130,318.31
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 156,046,201.14 150,825,324.52
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 2,170,207,025.48 1,917,815,752.47
58、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,504,685,972.25 476,946,542.60 1,802,476,374.23 537,810,823.82
其他业务 10,853,065.89 6,972,100.51 9,437,393.21 4,991,878.25
合计 1,515,539,038.14 483,918,643.11 1,811,913,767.44 542,802,702.07
（1）主营业务（分产品）
本年发生额 上年发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
地产销售 1,063,439,969.20 242,809,564.20 1,414,835,151.30 318,366,392.28
园区地产
168,410,362.72 23,960,107.96 134,222,616.54 27,791,797.51
出租
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2016 年年度报告
物业管理 202,035,991.13 154,817,451.68 180,147,796.75 135,663,910.05
广告传媒 70,799,649.20 55,359,418.76 73,270,809.64 55,988,723.98
合 计 1,504,685,972.25 476,946,542.60 1,802,476,374.23 537,810,823.82
（2）主营业务（分地区）
本年发生额 上年发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
北京市 1,416,841,164.61 397,820,391.29 1,802,476,374.23 537,810,823.82
天津市 75,369,121.93 67,942,400.00
朔州市 12,475,685.71 11,183,751.31
合 计 1,504,685,972.25 476,946,542.60 1,802,476,374.23 537,810,823.82
（3）公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)
客户 1 615,238,095.05 40.60
客户 2 128,571,428.51 8.48
客户 3 75,369,121.93 4.97
客户 4 55,943,674.29 3.69
客户 5 53,896,445.70 3.56
合 计 929,018,765.48 61.30
注：本公司前五名客户的营业收入全部为房地产销售收入。
59、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 6,402,116.66 81,068,886.80
城市维护建设税 4,968,189.04 6,024,823.24
教育费附加 3,587,028.85 4,303,906.32
房产税 12,242,420.32 4,958,224.11
土地使用税 3,055,033.42 1,051,495.62
车船使用税 68,882.35
印花税 2,341,196.10
其他 151,310.92 492,932.17
土地增值税 350,600,020.65 399,186,202.29
合计 383,416,198.31 497,086,470.55
60、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
124 / 162
2016 年年度报告
职工薪酬 366,374.72 341,357.70
中介机构费 5,703,945.71 1,340,803.75
广告费 11,244,605.44 13,626,382.07
差旅费 177,012.91 84,543.10
折旧摊销 1,852,238.54 637,705.14
办公费 1,791,297.57 2,245,833.04
业务招待费 55,067.50 6,541.00
其他 332,542.53 510,631.04
合计 21,523,084.92 18,793,796.84
61、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 61,478,345.39 46,671,599.44
中介机构费 5,728,945.64 10,095,932.61
折旧费 5,547,253.03 3,167,127.61
汽车交通费 1,472,968.60 1,031,871.77
业务招待费 1,077,347.11 920,537.80
摊销费 3,574,688.79 1,441,149.35
差旅费 1,335,483.17 841,355.06
税金 3,013,014.07 6,351,221.49
办公费 2,795,322.73 2,823,536.62
房租物业费 13,426,704.75 3,211,009.94
其他费用 2,067,945.75 3,571,592.45
合计 101,518,019.03 80,126,934.14
62、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 4,500,554.42 3,536,836.31
利息收入 -46,052,508.26 -34,420,704.55
汇兑收益 -570.10
金融机构手续费 266,043.52 268,989.47
其他 90,090.00
合计 -41,196,390.42 -30,614,878.77
63、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 35,169,667.29 -339,841.60
二、存货跌价损失
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2016 年年度报告
三、可供出售金融资产减值损失 6,031,667.30
合计 35,169,667.29 5,691,825.70
64、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
65、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 1,585,062.88 2,381,230.45
可供出售金融资产等取得的投资收益 771,682.42 721,240.72
处置可供出售金融资产取得的投资收益 25,929,250.62
合计 28,285,995.92 3,102,471.17
其他说明：
（1）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
北京千住电子材料有限公司 1,585,062.88 2,381,230.45 被投资单位净利润变化
合 计 1,585,062.88 2,381,230.45
（2）可供出售金融资产在持有期间的投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 备注说明
北京中关村科技融资担保有限公司 771,682.42 721,240.72 投资分红
合 计 771,682.42 721,240.72
66、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
政府补助 6,268,158.72 5,335,552.75 6,268,158.72
其他 11,120.00 106,204.17 11,120.00
合计 6,279,278.72 5,441,756.92 6,279,278.72
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
产业发展扶持资金 528,855.21 与收益有关
西青开发区扶持资金 2,000,542.98 与收益有关
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2016 年年度报告
中关村电子城老工业基地补助 2,500,000.00 与收益有关
电子城企业公共服务配套平台一期 500,000.00 41,666.67 与资产有关
锅炉供热燃料补贴 736,858.14 2,293,886.08 与收益有关
高新技术产业发展专项资金 1,000,000.00 与收益有关
白玛梅朵文创扶持资金 2,000,000.00 与收益有关
其他 1,902.39 与收益有关
合计 6,268,158.72 5,335,552.75 /
67、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 63,577.46 14,085.91 63,577.46
其中：固定资产处置损失 63,577.46 14,085.91 63,577.46
无形资产处置损失
对外捐赠 50,000.00 8,560.00 50,000.00
其他 20,159.31 2,035.69 20,159.31
合计 133,736.77 24,681.60 133,736.77
68、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 238,963,638.91 291,990,612.05
递延所得税费用 -94,187,125.54 -108,069,186.90
合计 144,776,513.37 183,921,425.15
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 565,621,353.77
按法定/适用税率计算的所得税费用 141,405,338.43
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响 -1,839,186.33
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,415,257.99
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,546,815.97
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 678,194.67
损的影响
合并抵销利润的影响 3,663,724.58
所得税费用 144,776,513.37
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2016 年年度报告
69、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本年发生额 上年发生额
项 目
税前金额 所得税 税后净额 税前金额 所得税 税后净额
以后将重分类进损益的其他
-27,499,536.43 -6,874,884.10 -20,624,652.33 35,197,700.00 8,799,425.00 26,398,275.00
综合收益
其中：可供出售金融资产公允
-27,499,536.43 -6,874,884.10 -20,624,652.33 35,197,700.00 8,799,425.00 26,398,275.00
价值变动损益
减：前期计入其他综合收益当
期转入损益
其他综合收益合计 -27,499,536.43 -6,874,884.10 -20,624,652.33 35,197,700.00 8,799,425.00 26,398,275.00
其他综合收益各项目的调节情况
可供出售金融资产公允价
项目 外币财务报表折算差额 其他 小计
值变动损益
一、上年年初余额 38,200,480.21 38,200,480.21
二、上年增减变动金额（减少以“-”号填列） 26,398,275.00 26,398,275.00
三、本年年初余额 64,598,755.21 64,598,755.21
四、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） -20,624,652.33 -20,624,652.33
五、本年年末余额 43,974,102.88 43,974,102.88
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2016 年年度报告
70、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
单位往来 33,058,668.82 26,701,533.69
利息收入 44,275,082.33 48,867,949.02
政府补助 29,601,858.14 5,793,886.08
其他营业外收入 106,204.17
其他 2,035,835.05 1,796,460.38
合计 108,971,444.34 83,266,033.34
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
单位往来 41,482,348.76 17,622,684.72
销售费用 17,104,236.23 17,390,470.65
管理费用 31,067,464.56 22,064,455.35
支付其他 6,307,289.91 1,001,719.32
手续费支出 356,133.52 268,989.47
合计 96,317,472.98 58,348,319.51
(3). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
子公司自其他股东处拆借资金 45,000,000.00
合计 45,000,000.00
(4). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
债券发行费用 1,240,090.00
股票发行费用 1,905,191.88
同一控制下企业合并支付款项 28,849,900.00
子公司偿还其他股东处拆借资金 127,360,000.00
收购子公司少数股东权益支付款项 96,656,400.00 22,000,000.00
合计 128,651,581.88 149,360,000.00
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2016 年年度报告
71、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 420,844,840.40 522,625,038.25
加：资产减值准备 35,169,667.29 5,691,825.70
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 25,147,169.56 23,933,704.88
性生物资产折旧
无形资产摊销 1,085,075.84 289,669.34
长期待摊费用摊销 5,029,805.02 2,264,637.61
处置固定资产、无形资产和其他长期 63,577.46 14,085.91
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 4,500,554.42 3,536,836.31
投资损失（收益以“－”号填列） -28,285,995.92 -3,102,471.17
递延所得税资产减少（增加以“－” -94,187,125.54 -108,069,186.90
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -797,259,292.01 -489,550,098.08
经营性应收项目的减少（增加以 -508,547,741.15 78,824,824.92
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 536,175,621.86 565,743,790.16
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -400,263,842.77 602,202,656.93
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 4,735,339,123.12 2,319,833,922.86
减：现金的期初余额 2,319,833,922.86 2,041,719,515.82
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 2,415,505,200.26 278,114,407.04
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 4,735,339,123.12 2,319,833,922.86
其中：库存现金 15,856.09 124,052.17
可随时用于支付的银行存款 4,735,323,267.03 2,319,709,870.69
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 4,735,339,123.12 2,319,833,922.86
其中：母公司或集团内子公司使用受限制 25,417,535.01 36,906,480.85
的现金和现金等价物
其他说明：
√适用 □不适用
现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。母公司或集团内
子公司使用受限制的现金和现金等价物年末金额 25,417,535.01 元，年初金额 36,906,480.85 元，
说明见本节七.1。
72、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
73、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 25,417,535.01 不属于公司的资产具有指定用途
合计 25,417,535.01 /
74、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
75、 套期
□适用 √不适用
76、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
构
成
同
一 合
企业 控 并
合并 制 日
合并当期期初 合并当期期初
被合并 中取 下 的 比较期间被合 比较期间被合
合并日 至合并日被合 至合并日被合
方名称 得的 企 确 并方的收入 并方的净利润
并方的收入 并方的净利润
权益 业 定
比例 合 依
并 据
的
依
据
北京方 50.50 同 2016.12.31 股 71,855,425.81 4,759,394.94 75,913,037.94 9,494,050.44
略博华 一 东
文化传 实 变
媒有限 际 更
公司 控 登
制 记
人
(2). 合并成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
合并成本 北京方略博华文化传媒有限公司
--现金 28,849,900.00
(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
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2016 年年度报告
北京方略博华文化传媒有限公司
合并日 上期期末
资产:
货币资金 34,355,358.68 31,162,814.31
应收款项 11,124,016.33 3,716,992.91
存货 1,507,211.63 267,227.10
固定资产 945,530.92 1,746,956.70
无形资产
预付账款 1,954,383.15 53,044.67
其他应收款 10,009,116.22 7,184,367.53
其他资产 771,284.75 245,303.12
负债:
借款
应付款项 10,884,520.59 4,277,719.79
预收账款 5,780,886.23 5,051,397.36
应交税费 3,213,948.80 2,522,182.29
其他应付款 4,878,592.49 1,498,011.75
其他负债 620,198.15 98,034.67
净资产 35,288,755.42 30,929,360.48
减：少数股东权益 17,467,933.94 15,310,033.44
取得的净资产 17,820,821.48 15,619,327.04
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
本公司报告期内合并范围发生变更，本年度本公司和北京电子控股有限责任公司、五八有限
公司及创业黑马（北京）科技股份有限公司共同出资设立北京科创空间投资发展有限公司，本公
司持股 50.00%，北京电子控股有限责任公司持股 20.00%。由于本公司与北京电子控股有限责任公
司为一致行动人，本公司本年将北京科创空间投资发展有限公司纳入合并范围。
本年度全资子公司北京电子城有限责任公司和深圳市前海圣辉堂信息科技有限公司共同出资
设立北京电子城慧谷置业有限公司，公司出资 7,000 万元，持股比例 70.00%。全资子公司北京电
子城有限责任公司出资设立中关村电子城（昆明）科技产业园开发建设有限公司，出资 5,000 万
元，持股比例 100.00%。全部纳入合并范围。
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2016 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 主要经营 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 地 直接 间接 方式
北京电子城有限责任公司 北京 北京 房地产 100.00 同一控制下
的企业合并
北京电子城物业管理有限 北京 北京 物业管理 100.00 同一控制下
公司 的企业合并
电子城（天津）投资开发 天津 天津 投资管理 100.00
投资设立
有限公司
秦皇岛电子城房地产开发 秦皇岛 秦皇岛 房地产 100.00
投资设立
有限公司
北京电控合力开发建设有 北京 北京 房地产 100.00 同一控制下
限公司 的企业合并
朔州电子城数码港开发有 朔州 朔州 房地产 100.00
投资设立
限公司
电子城（天津）科技创新 天津 天津 房地产 100.00
投资设立
产业开发有限公司
电子城（天津）数据信息 天津 天津 房地产 100.00
投资设立
创新产业开发有限公司
电子城（天津）移动互联 天津 天津 房地产 100.00
投资设立
网产业平台开发有限公司
电子城（天津）科技服务 天津 天津 房地产 100.00
投资设立
平台开发有限公司
北京科创空间投资发展有 北京 北京 科技服务 50.00
投资设立
限公司
北京电子城慧谷置业有限 厦门 北京 房地产 70.00
投资设立
公司
中关村电子城（昆明）科 昆明 昆明 房地产 100.00
技产业园开发建设有限公 投资设立
司
北京方略博华文化传媒有 北京 北京 广告传媒 50.50 同一控制下
限公司 的企业合并
其他说明：
经公司 2015 年 12 月 29 日第九届董事会第二十六次会议决议通过《公司拟收购秦皇岛公司合
资方股权的议案》，决定收购控股子公司秦皇岛电子城房地产开发有限公司另一股东北京电子控
股有限责任公司持有的全部股权。公司在本年以 96,656,400.00 元价格完成收购，该公司成为本
公司全资子公司，2016 年 1 月 26 日该公司已经办理完毕工商变更登记手续。
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
134 / 162
2016 年年度报告
北京科创空间投 50.00 -1,198,162.74 13,801,837.26
资发展有限公司
北京电子城慧谷 30.00 -267,014.72 29,732,985.28
置业有限公司
北京方略博华文 49.50 2,355,900.50 17,467,933.94
化传媒有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
非 非
子公司名 流 流
称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 动 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 动 负债合计
负 负
债 债
北京科创 26,938,089.03 4,454,419.03 31,392,508.06 3,788,833.54 3,788,833.54
空间投资
发展有限
公司
北京电子 248,893,892.89 296,683.03 249,190,575.92 150,080,625.00 150,080,625.00
城慧谷置
业有限公
司
北京方略 58,950,086.01 1,716,815.67 60,666,901.68 25,378,146.26 25,378,146.26 42,384,446.52 1,992,259.82 44,376,706.34 13,447,345.86 13,447,345.86
博华文化
传媒有限
公司
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
北京科创空间投资发展有限公司 5,292,061.92 -2,396,325.48 -2,396,325.48 -1,127,001.47
北京电子城慧谷置业有限公司 -890,049.08 -890,049.08 -213,347,982.11
北京方略博华文化传媒有限公司 71,855,425.81 4,759,394.94 4,759,394.94 4,472,326.32 75,913,037.94 9,494,050.44 9,494,050.44 11,818,994.63
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2016 年年度报告
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接 计处理方法
北京千住电子材
北京 北京 生产销售 31.81 权益法
料有限公司
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
北京千住电子材料有限公 北京千住电子材料有限公
司 司
流动资产 111,374,544.73 109,351,718.91
非流动资产 27,396,280.95 30,078,005.55
资产合计 138,770,825.68 139,429,724.46
流动负债 25,066,064.05 27,851,870.34
非流动负债
负债合计 25,066,064.05 27,851,870.34
少数股东权益
归属于母公司股东权益 113,704,761.63 111,577,854.12
净资产 113,704,761.63 111,577,854.12
按持股比例计算的净资产份额 36,169,484.68 35,492,915.40
调整事项 95,863.00 95,863.00
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
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对联营企业权益投资的账面价值 36,265,347.68 35,588,778.40
存在公开报价的联营企业权益投资的公
允价值
营业收入 133,274,341.33 121,192,237.01
净利润 5,536,563.90 8,317,546.72
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 5,536,563.90 8,317,546.72
本年度收到的来自联营企业的股利 908,493.60 6,362,000.00
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的金融工具除衍生工具外，包括银行借款、其他计息借款、货币资金等。这些金融工
具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负
债，如应收账款和应付账款等。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。
本公司金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。董事会全权负责建立并
监督公司的风险管理架构，以及制定和监督本公司的风险管理政策。通过财务部门提交的财务报
告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。
1、风险管理目标和政策
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2016 年年度报告
本公司风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响
降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理
的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并
及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
2、金融工具分类
2.1 资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下：
单位：元 币种：人民币
年末数
金融资产项目 以公允价值量且 持有至到 可供出售金融
其变动计入当期 贷款和应收款项 合计
期投资 资产
损益的金融资产
货币资金 4,760,756,658.13 4,760,756,658.13
应收账款 54,187,776.92 54,187,776.92
应收利息 7,250,771.29 7,250,771.29
其他应收款 36,312,123.24 36,312,123.24
可供出售金融
70,667,348.19 70,667,348.19
资产
（续）
年初数
金融资产项 以公允价值量且
目 持有至到 可供出售金融资
其变动计入当期 贷款和应收款项 合计
期投资 产
损益的金融资产
货币资金 2,356,740,403.71 2,356,740,403.71
应收票据 200,000.00 200,000.00
应收账款 49,210,054.17 49,210,054.17
应收利息 5,432,880.83 5,432,880.83
其他应收款 12,547,587.77 12,547,587.77
可供出售金
100,014,748.19 100,014,748.19
融资产
2.2 资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下：
单位：元 币种：人民币
年末数
金融负债项目 以公允价值计量且其变动计
其他金融负债 合计
入当期损益的金融负债
应付账款 360,045,838.58 360,045,838.58
应付利息 18,670,063.16 18,670,063.16
其他应付款 90,648,392.45 90,648,392.45
其他流动负债 94,719,368.25 94,719,368.25
长期借款 81,718,164.94 81,718,164.94
应付债券 545,255,366.67 545,255,366.67
长期应付款 4,400,000.00 4,400,000.00
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2016 年年度报告
（续）
年初数
金融负债项目 以公允价值计量且其变动计
其他金融负债 合计
入当期损益的金融负债
应付账款 204,202,795.14 204,202,795.14
其他应付款 54,845,042.16 54,845,042.16
其他流动负债 95,507,764.48 95,507,764.48
3、 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交
易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公
司通过应收账款账龄分析的月度审核，来确保公司的整体信用风险控制在可控的范围内。
由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以一般不会要求就应收款项提供
担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司具有特定信用风险
集中，本公司应收账款的 63.79%源于前五大客户。资产负债表日，单项确定已发生减值的应收宝
蓝物业服务股份有限公司款项，由于该公司不予偿还相关款项，本公司已按照 90%计提坏账准备。
本公司的货币资金存放在信用级别较高的银行，故信用风险较低。
4、流动风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的
风险。可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源
于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
本公司管理流动性的方法是在正常和资金紧张的情况下尽可能确保有足够的流动性来履行到
期债务，而不至于造成不可接受的损失或对本公司信誉的损害。公司每月编制现金流量预算以确
保拥有足够的流动性履行到期财务义务。本公司还与金融机构进行融资磋商，保持一定水平的备
用授信额度以降低流动性风险。
本公司金融负债以未折现的合同现金流量按到期日所作分析如下：
单位：元 币种：人民币
年末数
项 目
1 年以内 1-2 年 2 年以上 合计
应付账款 294,227,575.72 65,818,262.86 360,045,838.58
应付利息 18,670,063.16 18,670,063.16
其他应付款 24,303,518.28 66,344,874.17 90,648,392.45
其他流动负债 94,719,368.25 94,719,368.25
长期借款 81,718,164.94 81,718,164.94
应付债券 545,255,366.67 545,255,366.67
长期应付款 1,100,000.00 3,300,000.00 4,400,000.00
年初数
项 目
1 年以内 1-2 年 2 年以上 合计
应付账款 178,464,334.26 25,738,460.88 204,202,795.14
其他应付款 31,813,133.56 23,031,908.60 54,845,042.16
其他流动负债 95,507,764.48 95,507,764.48
5、市场风险
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2016 年年度报告
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包
括外汇风险和利率风险。
①利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变化而发生波动的风险。
本公司面临的市场利率变化的风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮
动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值
利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。截止 2016 年
12 月 31 日，本公司长期银行借款主要为人民币计价的浮动利率合同，金额为 81,718,164.94 元；
应付债券为人民币计价的固定利率中期票据，金额为 545,255,366.67 元。
本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增固定利率带息债务的成本以及
尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生不利影响，管理
层会依据最新的市场状况及时做出调整。于 2016 年度及 2015 年度本公司并无利率互换安排。
于 2016 年度，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 50 个基点，而其它因素保持不变，
本集团的利息支出会增加或减少 220,672.68 元。
②外汇风险
外汇风险是因汇率变动产生的风险。本公司于中国内地经营，且其主要活动以人民币计价。
因此汇率的变动不会对本公司造成较大风险。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允 第三层次公允价
合计
值计量 价值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且变动
计入当期损益的金融资产
（二）可供出售金融资产 61,768,300.00 61,768,300.00
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 61,768,300.00 61,768,300.00
持续以公允价值计量的资产 61,768,300.00 61,768,300.00
总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
以公允价值进行后续计量的金融资产，其公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：第一层
级（最高层级）：以相同金融工具在活跃市场的报价（未经调整）计量的公允价值。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
第二层级：以类似金融工具在活跃市场的报价，或均采用可直接或间接观察的市场数据为主要输
入变量的估值技术计量的公允价值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
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2016 年年度报告
第三层级（最低层级）：采用非可观察的市场数据为任何主要输入变量的估值技术计量的公允价
值。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
授权内的国有资
北京电子控 北京市朝 产管理；投资及投
股有限责任 阳区酒仙 资管理；房地产开 130,737 45.49 45.49
公司 桥路 12 号 发，出租、销售商
品房；物业管理。
本企业的母公司情况的说明
北京电子控股有限责任公司是国有独资企业。
本企业最终控制方是本公司的最终控制方是北京市人民政府国有资产监督管理委员会。
2、 本企业的子公司情况
√适用 □不适用
详见本节“九.1 在子公司中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
√适用 □不适用
本公司重要的合营和联营企业详见本节“九.3 在合营企业或联营企业中的权益”。
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
北京正东电子动力集团有限公司 集团兄弟公司
北京兆维电子（集团）有限责任公司 集团兄弟公司
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2016 年年度报告
北京七星华电科技集团有限责任公司 集团兄弟公司
北京北广电子集团有限责任公司 集团兄弟公司
北京市电子工业干部学校 集团兄弟公司
北京电子动力设备安装工程公司 集团兄弟公司
北京七星华创电子股份有限公司 集团兄弟公司
北京金龙大厦有限公司 集团兄弟公司
北京牡丹电子集团有限责任公司 其他
京东方科技集团股份有限公司 集团兄弟公司
北京恒东热电有限公司 集团兄弟公司
北京吉乐电子集团有限公司 集团兄弟公司
北京益泰电子集团有限责任公司 集团兄弟公司
深圳市前海圣辉堂信息科技有限公司 其他
其他说明
截止 2016 年 12 月 31 日，①北京兆维电子（集团）有限责任公司持有本公司 7,145,784 股份，持
股比例 0.89%；②北京七星华电科技集团有限责任公司持有本公司 2,211,961 股份，持股比例 0.28%。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
北京正东电子动力集团有限公司 购买商品（供暖费） 15,076,625.74 8,247,606.47
北京七星华电科技集团有限责任公司 购买商品（水费） 177,834.40 130,169.95
北京电子动力设备安装工程公司 购买商品（热力工程） 430,000.00
京东方科技集团股份有限公司 购买商品（维修费） 36,000.00
北京兆维电子（集团）有限责任公司 购买商品（运行维护费） 119,200.00 89,400.00
北京兆维电子（集团）有限责任公司 购买商品（安装费） 191,998.00
北京金龙大厦有限公司 购买服务（会议费餐费） 1,267,796.27 498,544.50
北京电子控股有限责任公司 购买商品（酒店用品） 7,651.28
北京吉乐电子集团有限公司 购买商品（供暖费） 761,468.00
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
销售商品及提供劳务
北京千住电子材料有限公司 1,257,725.60 1,352,184.10
（水、电、暖、物业费）
北京七星华电科技集团有限责任公 销售商品及提供劳务
10,363,512.28 12,378,685.36
司 （电费、供暖费）
北京北广电子集团有限责任公司 销售商品（电费） 3,679,969.42 3,847,018.37
北京七星华创电子股份有限公司 销售商品（电费） 1,320,100.07 1,620,835.28
销售商品及提供劳务
北京市电子工业干部学校 98,142.10 166,996.58
（水费、电费、物业费）
销售商品及提供劳务
北京牡丹电子集团有限责任公司 6,138,128.37 5,434,060.66
（水费、电费、物业费）
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2016 年年度报告
销售商品及提供劳务
北京电子控股有限责任公司 86,346.00
（供暖费）
销售商品及提供劳务
北京金龙大厦有限公司 436,418.94 123,507.73
（水费、电费）
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
托管收益/承 本期确认的托
委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包 受托/承包
包收益定价依 管收益/承包
方名称 方名称 产类型 起始日 终止日
据 收益
以资产经营收
入扣除管理成
北京电子城 本及委托方固
北京电子控股
投 资 开 发 股 房屋建筑物 2014/7/1 2017/4/30 定收益后的净 7,121,933.16
有限责任公司
份有限公司 额作为受托方
年度确认的托
管收益。
以资产经营收
入扣除管理成
北京电子城 本及委托方固
北京电子控股
物 业 管 理 有 房屋建筑物 2012/5/1 2017/4/30 定收益后的净 461,336.44
有限责任公司
限公司 额作为受托方
年度确认的托
管收益。
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
北京吉乐电子集团有限公司 房屋建筑物 10,260,302.41 3,189,732.00
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
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2016 年年度报告
本期较上期增幅较大，主要是上年租期短于本年造成的影响。
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
北京电子城有限
500,000,000.00 2016.10.21 2021.10.20 否
责任公司
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
深圳市前海圣辉堂 资金占用费按一年期银行
45,000,000.00 2016.12.05 2017.12.04
信息科技有限公司 同期贷款利率 4.35%计息
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
北京电子控股有限责任公司 转让秦皇岛电子城房地产开
96,656,400.00
发有限公司股权
北京电子控股有限责任公司 转让北京方略博华文化传媒
28,849,900.00
有限公司股权
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 4,158,200.00 2,990,000.00
注：本年较上年增幅较大的原因为管理层经营绩效奖金增加。
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
145 / 162
2016 年年度报告
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
1、北京七星华电科技
应收账款 1,219,561.56 60,978.08 4,012,881.30 200,644.07
集团有限责任公司
2、北京市电子工业干
应收账款 26,302.68 1,315.13 26,302.68 1,315.13
部学校
3、北京七星华创电子
应收账款 40,931.25 2,046.56 483,582.99 24,179.15
股份有限公司
4、北京金龙大厦有限
应收账款 52,768.47 2,638.42
公司
5、北京牡丹电子集团
应收账款 1,101,152.14 55,057.61 1,247,124.71 62,356.24
有限责任公司
6、北京北广电子集团
应收账款 54,000.00 5,400.00 54,000.00
有限责任公司
7、北京益泰电子集团
应收账款 183,200.00 18,320.00 183,200.00
有限责任公司
应收账款 合 计 2,625,147.63 143,117.38 6,059,860.15 291,133.01
1、北京吉乐电子集团
其他应收款 5,012,570.19 501,504.25 5,012,570.19 250,628.51
有限公司
其他应收款 合 计 5,012,570.19 501,504.25 5,012,570.19 250,628.51
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 1、北京电子动力设备安装工程公司 2,857,926.34 2,835,127.55
应付账款 2、北京恒东热电有限公司 774.79
3、北京兆维电子（集团）有限责任公司
应付账款 17,337.00 17,337.00
通信产品销售服务分公司
应付账款 4、北京兆维电子（集团）有限责任公司 14,900.00
应付账款 5、北京正东电子动力集团有限公司 636,061.97
应付账款 合 计 3,511,325.31 2,868,139.34
预收款项 1、北京七星华电科技集团有限责任公司 798,306.16
预收款项 2、北京千住电子材料有限公司 63,400.47 61,011.47
预收款项 合 计 63,400.47 859,317.63
其他应付款 1、北京电子控股有限责任公司 845,866.04 845,866.04
其他应付款 2、北京兆维电子（集团）有限责任公司 29,600.00 20,000.00
其他应付款 3、北京七星华创电子股份有限公司 1,804,191.20
其他应付款 合 计 875,466.04 2,670,057.24
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
1.1 资本承诺
截止 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的资本承诺事项。
1.2 经营租赁承诺
至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
项 目 年末余额 年初余额
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：
资产负债表日后第 1 年 7,470,314.48
资产负债表日后第 2 年 7,470,314.47
合 计 14,940,628.95
注：主要是子公司电子城（天津）移动互联网产业平台开发有限公司与北京中冶锦都科技有限公
司签订的委托经营管理合同。委托经营管理期为 2017 年 06 月 01 日至 2019 年 05 月 31 日止，委
托经营期限 2 年；受托的楼宇为位于天津市西青区赛达九纬路智尚中心项目的 1 号楼，合同内总
租金为 14,940,628.95 元。
1.3 其他承诺事项
截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
（1）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
①北京市朝阳城市建设综合开发公司（以下简称“朝开公司”）起诉原子公司北京市丽水嘉
园房地产开发有限公司（以下简称“丽水嘉园”）合资、合作开发房地产合同一案和丽水嘉园反
诉朝开公司一案，于 2009 年 3 月 31 日经北京市高级人民法院裁定，发回北京市第二中级人民法
院重审。2011 年 12 月 16 日，北京市第二中级人民法院（2009）二中民初字第 17903 号民事判决，
判令驳回朝开公司的全部诉讼请求和丽水嘉园的全部反诉请求。对此，双方均提出上诉，2013 年
6 月 10 日，北京市高级人民法院（2012）高民终字第 668 号民事判决书，判决驳回上诉，维持原
判。
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2016 年年度报告
2013 年 9 月 4 日，朝开公司将丽水嘉园诉至北京市朝阳区人民法院，请求对《六里屯居住区
大市政基础设施工程集资协议》项下的大市政工程集资费用进行决算。一审审理过程中，朝开公
司变更诉讼请求，将丽水嘉园变更为本公司，并请求支付《六里屯居住区大市政基础设施工程集
资协议》项下的大市政工程费用款和安置房屋的折价款。截至本报告日，该案正在一审审理中。
针对上述诉讼可能对丽水嘉园带来的不确定事项，北京电子控股有限责任公司于 2009 年做出
如下承诺：若该案最终生效的《民事判决书》、《民事调解书》或其他法律文件要求丽水嘉园向
朝开公司承担赔偿、补偿及其他相关责任的，均由北京电子控股有限责任公司负责承担，并支付
相关款项。丽水嘉园作为本公司的全资子公司，已被本公司吸收合并。丽水嘉园全部债权债务均
由本公司承继。上述事项不会对本公司产生不利影响。
②子公司北京电子城有限责任公司（以下简称“电子城有限”）2016 年 5 月 17 日向北京市
朝阳区人民法院（以下简称“朝阳法院”）提起诉讼，起诉宝蓝物业服务股份有限公司（以下简
称“宝蓝物业”）房屋租赁合同纠纷。朝阳法院于 2016 年 7 月 14 日正式立案，案号为（2016）
京 0105 民初 42074 号；电子城有限作为申请人分别于 2016 年 5 月 17 日、2016 年 10 月 10 日向
朝阳法院提交诉前、诉中财产保全申请书，对宝蓝物业的银行账号、车辆、关联公司股权采取了
保全措施。目前财产保全金额尚未全额覆盖诉讼请求中的欠款金额。
电子城有限于 2016 年 12 月 27 日收到朝阳法院的一审判决书，判决解除电子城有限与宝蓝物
业签订的租赁合同，宝蓝物业将租赁的全部房屋及场地予以腾退并返还，同时支付给电子城有限
自 2015 年 5 月 1 日起至租赁合同解除之日止的租金、按照年租金二千三百万的标准支付自解除之
日起至宝蓝物业实际腾退房屋之日止的房屋使用费、违约金三百七十万元及相应滞纳金。
2017 年 1 月 24 日，宝蓝物业以不应收取违约金为由提起上诉。2017 年 2 月 28 日，电子城有
限与宝蓝物业达成和解协议，约定在宝蓝物业向二审法院提出撤回上诉、并配合办理科技大厦顺
利移交的情况下，双方自 2017 年 2 月 28 日解除租赁合同，宝蓝物业分十五期偿还欠付租金、滞
纳金、违约金。
（2）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
本公司按房地产经营惯例为尚未办妥房产证的客户购房贷款提供阶段性连带责任保证担保，
担保期限自借款合同签订之日起至将借款合同项下房产办理完毕房屋所有权证书及房屋他项权证
并交予借款银行之日止。截止 2016 年 12 月 31 日本公司共为 6 家公司客户担保，担保金额合计人
民币 62,683 万元。
担保的公司客户明细如下：
被担保方 借款银行 担保金额（万元） 被担保方借款期限
北京银行股份有限公 2014/12/26 至
北京远东信通科技有限公司 1,670
司金运支行 2019/12/26
荣联数讯（北京）信息技术 北京银行股份有限公 2015/12/7 至
19,000
有限公司 司金运支行 2023/12/7
北京银行股份有限公 2016/12/19 至
北京岳梧科技有限公司 32,300
司金运支行 2026/12/18
北京实宝来游乐设备有限公 北京银行股份有限公 2016/6/24 至
2,937
司 司金运支行 2026/6/24
北京银行股份有限公 2016/12/19 至
北京京韩嘉信商贸有限公司 2,829
司金运支行 2026/12/18
北京银行股份有限公 2016/12/23 至
北京中冶锦都科技有限公司 3,947
司金运支行 2026/12/22
合 计 62,683
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 149,411,002.47
经审议批准宣告发放的利润或股利 149,411,002.47
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
√适用 □不适用
经公司职工大会和董事会审议通过，公司于 2014 年 1 月开始正式实施企业年金计划；依据上
年工资总额为基数，公司和个人分别按 5%的比例计提。
5、 终止经营
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司分别按照业务种类和地区划
分业务分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与
编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房地产销售 物业管理 广告传媒 分部间抵销 合计
营业收入 1,251,876,808.64 201,247,698.49 71,855,425.81 9,440,894.80 1,515,539,038.14
营业成本 281,814,175.08 154,065,557.33 55,449,508.85 7,410,598.15 483,918,643.11
营业利润 594,249,014.26 33,196,580.88 7,394,722.18 75,364,505.50 559,475,811.82
利润总额 599,727,536.70 33,921,422.52 7,336,900.05 75,364,505.50 565,621,353.77
资产总额 12,050,600,033.49 67,916,351.37 60,666,901.68 3,164,624,886.76 9,014,558,399.78
负债总额 4,473,493,169.93 18,845,212.16 25,378,146.26 1,561,340,147.83 2,956,376,380.52
所有者权
7,577,106,863.56 49,071,139.21 35,288,755.42 1,603,284,738.93 6,058,182,019.26
益总额
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明：
√适用 □不适用
2016 年度按地区划分
单位：元 币种：人民币
项目 北京地区 天津地区 山西地区 其他地区 分部间抵销 合计
1、营业收入 1,436,436,310.29 75,369,121.93 12,475,685.71 698,815.01 -9,440,894.80 1,515,539,038.14
2、营业成本 411,565,642.93 67,942,400.00 11,183,751.31 637,447.02 -7,410,598.15 483,918,643.11
3、营业利润 665,724,481.20 -719,941.36 -24,422,733.23 -5,741,489.29 -75,364,505.50 559,475,811.82
4、利润总额 669,918,317.41 1,280,587.86 -24,472,376.71 -5,740,669.29 -75,364,505.50 565,621,353.77
5、资产总额 10,372,223,560.05 1,038,330,868.33 742,106,393.03 494,207,376.93 -3,632,309,798.56 9,014,558,399.78
6、负债总额 3,124,587,594.93 737,375,748.44 621,645,824.47 150,107,360.51 -1,677,340,147.83 2,956,376,380.52
7、所有者权益总额 7,247,635,965.12 300,955,119.89 120,460,568.56 344,100,016.42 -1,954,969,650.73 6,058,182,019.26
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 账面 账面
计提比例 计提比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) (%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备的应收
账款
按信用风险特征组合 1,367,734.11 100.00 68,386.71 5.00 1,299,347.40 1,094,073.80 100.00 54,703.69 5.00 1,039,370.11
计提坏账准备的应收
账款
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的应
收账款
合计 1,367,734.11 / 68,386.71 / 1,299,347.40 1,094,073.80 / 54,703.69 / 1,039,370.11
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
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2016 年年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 1,367,734.11 68,386.71 5.00
1 年以内小计 1,367,734.11 68,386.71 5.00
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 1,367,734.11 68,386.71 5.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 13,683.02 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
与本公司 占应收账款总额
单位名称 金额 年限
关系 的比例(%)
北京精策科技有限公司 客户 845,148.80 1 年以内 61.78
北京鸿顺德全酒店管理有限公司 客户 434,885.06 1 年以内 31.80
北京瑞成达房地产有限公司 客户 47,824.00 1 年以内 3.50
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2016 年年度报告
北京丹泰咨询有限公司迪恩口腔诊所 客户 39,876.25 1 年以内 2.92
合 计 1,367,734.11 100.00
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
例(%) 例(%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征 1,565,499,562.85 100.00 501,684.25 0.03 1,564,997,878.60 526,053,064.64 100.00 250,776.85 0.05 525,802,287.79
组合计提坏账准
备的其他应收款
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的其他应收
款
合计 1,565,499,562.85 / 501,684.25 / 1,564,997,878.60 526,053,064.64 / 250,776.85 / 525,802,287.79
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
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2016 年年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 3,600.00 180.00 5.00
1 年以内小计 3,600.00 180.00 5.00
1至2年 5,012,570.19 501,257.02 10.00
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年 494.45 247.23 50.00
5 年以上
合计 5,016,664.64 501,684.25
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例(%)
内部往来组合 1,560,482,898.21
合 计 1,560,482,898.21
注：内部往来组合为合并范围内各公司之间的应收款项及员工备用金，该组合不计提坏账准备。
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 250,907.40 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 5,012,570.19 5,012,570.19
备用金 3,600.00
往来款项 1,560,483,392.66 521,040,494.45
合计 1,565,499,562.85 526,053,064.64
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2016 年年度报告
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
期末余额
数的比例(%)
北京电子城有限责 内部拆借资金 500,000,000.00 1 年以内 31.94
任公司
朔州电子城数码港 内部拆借资金 445,993,951.41 3 年以内 28.49
开发有限公司
电子城（天津）移 内部拆借资金 298,132,802.69 1 年以内 19.04
动互联网产业平台
开发有限公司
电子城（天津）数 内部拆借资金 199,343,464.39 2 年以内 12.73
据信息创新产业开
发有限公司
电子城（天津）科 内部拆借资金 117,012,679.72 2 年以内 7.47
技创新产业开发有
限公司
合计 / 1,560,482,898.21 / 99.67
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
对子公司投资 1,435,467,951.19 1,435,467,951.19 1,301,041,229.70 1,301,041,229.70
对联营、合营 47,220,171.54 47,220,171.54 52,000,000.00 52,000,000.00
企业投资
合计 1,482,688,122.73 1,482,688,122.73 1,353,041,229.70 1,353,041,229.70
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
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2016 年年度报告
单位：元 币种：人民币
本 本期 减值
期 计提 准备
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
减 减值 期末
少 准备 余额
北京电子城有 1,095,069,629.70 1,095,069,629.70
限责任公司
北京电子城物 3,470,000.00 3,470,000.00
业管理有限公
司
电子城（天津） 100,000,000.00 5,000,000.00 105,000,000.00
投资开发有限
公司
秦皇岛电子城 102,501,600.00 96,656,400.00 199,158,000.00
房地产开发有
限公司
北京科创空间 15,000,000.00 15,000,000.00
投资发展有限
公司
北京方略博华 17,770,321.49 17,770,321.49
文化传媒有限
公司
合计 1,301,041,229.70 134,426,721.49 1,435,467,951.19
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(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
投资 期初 宣告发放 期末 减值准备
追加 减少 权益法下确认 其他综合 其他权 计提减
单位 余额 现金股利 其他 余额 期末余额
投资 投资 的投资损益 收益调整 益变动 值准备
或利润
一、合营企
业
二、联营企
业
朔州电子 52,000,000.00 -4,779,828.46 47,220,171.54
城数码港
开发有限
公司
小计 52,000,000.00 -4,779,828.46 47,220,171.54
合计 52,000,000.00 -4,779,828.46 47,220,171.54
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4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 207,104,237.84 49,597,689.55 12,615,896.06 6,774,786.84
其他业务 11,766,810.26 4,859,664.24 6,772,778.00 2,805,004.21
合计 218,871,048.10 54,457,353.79 19,388,674.06 9,579,791.05
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 65,000,000.00 415,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 -4,779,828.46
合计 60,220,171.54 415,000,000.00
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -5,097.83 固定资产处置损失
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 6,268,158.72 政府补助，详见财务报告
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 七.66
受的政府补助除外）
同一控制下企业合并产生的子公司期初至 4,759,394.94 被合并方本年实现的净损
合并日的当期净损益 益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 25,929,250.62 处置可供出售金融资产的
值业务外，持有交易性金融资产、交易性 收益
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
受托经营取得的托管费收入 7,583,269.60 受托经营资产收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -59,696.81 罚款及违约金、捐赠支出等
所得税影响额 -9,940,891.99
少数股东权益影响额 -2,356,477.29
合计 32,177,909.96
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 9.73 0.64 0.64
扣除非经常性损益后归属于公司普通
8.98 0.59 0.59
股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
2016.12.31 2015.12.31 变动幅
项 目 变动原因说明
/2016 年度 /2015 年度 度（%）
增资、银行借款及发行
货币资金 4,760,756,658.13 2,356,740,403.71 102.01
中期票据导致增加
预付账款 615,044,718.07 241,680,551.46 154.49 预付工程、土地购置款
应收利息 7,250,771.29 5,432,880.83 33.46 定期存款利息增加
其他应收款 36,312,123.24 12,547,587.77 189.40 购地保证金增加
购入土地及开发建设
存货 2,275,674,908.89 1,414,985,522.38 60.83
投入
预缴的土地增值税增
其他流动资产 145,754,330.00 56,572,751.21 157.64
加
可供出售金融资
70,667,348.19 100,014,748.19 -29.34 处置了部分金融资产
产
依据预提税金计提部
递延所得税资产 366,410,005.31 272,222,879.77 34.60
分增加
应付账款 360,045,838.58 204,202,795.14 76.32 应付的工程款增加
预收款项 70,288,843.83 22,738,248.89 209.12 预收购房款增加
土地增值税、企业所得
应交税费 1,627,250,647.46 1,317,116,151.06 23.55
税增加
中期票据和银行借款
应付利息 18,670,063.16
利息
自少数股东处拆借资
其他应付款 90,648,392.45 54,845,042.16 65.28
金
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长期借款 81,718,164.94 本期自银行借款
应付债券 545,255,366.67 发行中期票据
增加西青开发区扶持
递延收益 24,047,306.20 2,958,333.33 712.87
资金
递延所得税负债 14,658,034.30 21,532,918.40 -31.93 处置部分金融资产
股本 798,989,318.00 580,097,402.00 37.73 增资导致
资本公积 2,810,887,853.43 682,501,487.41 311.85 增资导致
其他综合收益 43,974,102.88 64,598,755.21 -31.93 处置部分金融资产
少数股东权益 61,002,756.48 112,621,046.58 -45.83 收购子公司少数股权
营业收入 1,515,539,038.14 1,811,913,767.44 -16.36 房地产收入降低
营业成本 483,918,643.11 542,802,702.07 -10.85 收入减少影响
税金及附加 383,416,198.31 497,086,470.55 -22.87 收入减少影响
人工成本、房租增加导
管理费用 101,518,019.03 80,126,934.14 26.70
致
财务费用 -41,196,390.42 -30,614,878.77 34.56 利息收入增加
应收宝蓝物业服务股
资产减值损失 35,169,667.29 5,691,825.70 517.90
份有限公司账款计提
坏账准备增加坏账准
投资收益 28,285,995.92 3,102,471.17 811.72 处置部分金融资产
备增加
所得税费用 144,776,513.37 183,921,425.15 -21.28 收入减少影响
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第十二节 备查文件目录
备查文件目录 载有法定代表人签名并盖章的年度报告文本。
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
备查文件目录
会计报表。
备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
报告期内在《中国证券报》和《上海证券报》上公开披露过的所有公司
备查文件目录
文件的正本及公告原稿。
董事长：王岩
董事会批准报送日期：2017 年 3 月 29 日
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