2014年年度报告
1 / 144
公司代码:600656 公司简称:博元投资
珠海市博元投资股份有限公司
2014年年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
此外,关于《*ST博元关于中国证监会广东监管局行政监管措施决定书的说明公告》(公告编号:临 2015-060号)涉及的内容,以及大华会计事务所对公司《2014年年报》不能确认的事项(①2014 年末公司对深圳市飞来福进出口有限公司应收账款是否真实及可回收金额②2014年公司对华矿商贸(天津)有限公司、深圳前海中金阿尔法资产管理有限公司、深圳前海中金国融互联网金融服务有限公司三家公司的投资是否真实及其对财务报表的影响③公司2011-2014 年度使用股改业绩承诺资金购买应收票据业务的真实性及其对财务报表的影响),由于公司被涉嫌信息披露违法违规案被中国证监会移送公安机关,目前公安机关正在调查,结论尚不明确,公司将积极配合公安机关的调查,力争早日核查完毕。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、大华会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了无法表示意见的审计报告,本公司董事
会、监事会对相关事项已有详细说明,请投资者注意阅读。
导致无法表示意见的事项:
1.截至 2014年 12月 31日,博元投资逾期借款及利息 41,297.83万元,2014年度归属于母
公司股东的净利润-9,885.32万元,流动负债大于流动资产 48,863.39万元,经营活动产生的现
金流量净额-4,638.99万元,净资产-38,686.09万元,上述情况表明博元投资持续经营能力存在
重大不确定性。
2014年年度报告
2 / 144
2.截至 2014年 12月 31日对深圳市飞来福进出口有限公司应收账款余额 1,177.04万元,我
们对该款项实施函证、询问等程序,未能收到询证函回函,我们无法判断该应收账款是否真实及其可收回金额;2014年博元投资分别对华矿商贸(天津)有限公司、深圳前海中金阿尔法资产管理有限公司投资、深圳前海中金国融互联网金融服务有限公司投资 1,300.00万元、3,000.00万、
3,000.00万,计入可供出售金融资产或长期股权投资,我们执行了询问、函证等程序,但无法判
断博元投资对上述单位的出资是否真实及其对财务报表的影响;博元投资投资的江苏金泰天创汽车销售公司因本期丧失控制权转为权益法核算,我们无法判断该公司 2013年末其他应收款账面价值 6,068.05万元是否真实及其可收回金额。
3.博元投资 2011-2014年度使用股改业绩承诺资金购买应收票据,累计形成利润 4,575.14
万元、递延收益 320.90万元,其中 2014年度形成利润 317.40万元、递延收益 320.90万元。截
至 2014年 12月 31日应收票据已全部背书转让,我们未能取得被背书方的询证函回函,未能获取应收票据出票银行的完整背书信息,因此无法判断应收票据及其置换业务的真实情况及其对财务报表的影响。
4.博元投资于 2015年 3月 27日收到了上海证券交易所发来的《关于通报珠海市博元投资股份有限公司涉嫌信息披露违法违规案被中国证监会移送公安机关的函》(上证公函【2015】0262号),截至审计报告日,相关部门对博元投资立案调查尚未有最终结论,我们无法判断立案调查结果对博元投资财务报表的影响程度。
由于存在上述情况,同时我们也无法通过其他程序就管理层运用持续经营假设编制财务报表的合理性获取充分、适当的审计证据,因此无法判断博元投资管理层继续按照持续经营假设编制财务报表是否适当。
审计意见
由于“三、导致无法表示意见的事项”段所描述事项的重要性,我们无法获取充分、适当的
审计证据以为发表审计意见提供基础,因此,我们不对博元投资 2014年度财务报表发表意见。
四、公司负责人许佳明、主管会计工作负责人李红及会计机构负责人(会计主管人员)李红声明:
保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
本年度利润不分配,不转增。
六、前瞻性陈述的风险声明
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,该等陈述不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。
2014年年度报告
3 / 144
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
2014年年度报告
4 / 144
目录
第一节释义及重大风险提示. 5
第二节公司简介. 5
第三节会计数据和财务指标摘要. 8
第四节董事会报告. 12
第五节重要事项. 20
第六节股份变动及股东情况. 28
第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况. 32
第八节公司治理. 39
第九节内部控制. 42
第十节财务报告. 43
第十一节备查文件目录. 144
2014年年度报告
5 / 144
第一节释义及重大风险提示
(1)释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
博元投资/本公司/公司指珠海市博元投资股份有限公司
华信泰指珠海华信泰投资有限公司
中国证监会指中国证券监督管理委员会
上交所指上海证券交易所
报告期指 2014年度
元指人民币
(2)重大风险提示
2014 年 6 月 18 日,本公司接到中国证券监督管理委员会调查通知书(编号:粤证调查通字
14067号),因公司涉嫌信息披露违法违规,根据《中华人民共和国证券法》的有关规定,决定对公司立案调查。(临:2014-033)
公司于 2014年 12月 8日收到中国证监会广东监管局《关于对珠海市博元投资股份有限公司采取责令公开说明措施的决定》[2014]38 号。(临:2014-063)
公司于 2015年 3月 27日收到了上海证券交易所发来的《关于通报珠海市博元投资股份有限公司涉嫌信息披露违法违规案被中国证监会移送公安机关的函》(上证公函【2015】0262号)。
(临:2015-038)
2015年 3月 31日,公司因涉嫌违规披露、不披露重要信息罪被中国证监会依法移送公安机关,触及上海证券交易所《股票上市规则》第 13.2.1条第(九)项规定的股票应予实施退市风险
警示的情形,本公司 A股股票将被实施“退市风险警示”特别处理。(临:2015-039)
第二节公司简介
一、公司信息
公司的中文名称珠海市博元投资股份有限公司
公司的中文简称*ST博元
公司的外文名称 ZhuHai BoYuan Investment Co., Ltd.
公司的外文名称缩写 ZHBY
公司的法定代表人许佳明
二、联系人和联系方式
董事会秘书
姓名何进
联系地址广东省珠海市香洲区人民西路291号日荣大厦8楼806室
电话 0756-2660313
传真 0756-2660878
电子信箱 sh6006566@163.com
2014年年度报告
6 / 144
三、基本情况简介
公司注册地址珠海市横琴镇红旗村宝中路3号四楼4030室
公司注册地址的邮政编码 519031
公司办公地址广东省珠海市香洲区人民西路291号日荣大厦8楼806室
公司办公地址的邮政编码 519070
公司网址无
电子信箱 sh6006566@163.com
四、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址
www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点董事会办公室
五、公司股票简况
公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所*ST博元 600656 浙江凤凰、华源制药、*ST 源药、ST方源、ST 博元、博元投资
六、公司报告期内注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
(1)公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见 2011年年度报告公司基本情况。
(2)公司上市以来,主营业务的变化情况
公司上市以来经过多次重组,主营业务随公司简称变化情况如下:
1、浙江省凤凰化工股份有限公司,主营业务为:日用化工产品、油脂化工原料生产及销售。
2、上海华源制药股份有限公司,主营业务为:维生素 C原料药生产销售、中成药生产销售、天然
脂肪醇生产销售。
3、东莞市方达再生资源产业股份有限公司,主营业务为:废旧轮胎回收成套设备制造、销售。
4、珠海市博元投资股份有限公司,主营业务为:品牌汽车销售及维护,国内贸易及进出口贸易代
理。
(3)公司上市以来,历次控股股东的变更情况
1、1990年 12月 19日,公司股票在上海证券交易所上市交易,控股股东为兰溪市财政局。
2、1994年 6月 3日,公司控股股东变更为浙江康恩贝集团股份有限公司。
3、1997年,公司控股股东变更为中国华源集团有限公司。
4、2004年 3月 4日,控股股东变更为中国华源生命产业有限公司。
2014年年度报告
7 / 144
5、2007年 8月 31日,公司控股股东变更为东莞市勋达投资管理有限公司。
6、2010年 4月 15日,华信泰成为公司的控股股东。
7、2011 年 10月 31日,公司控股股东华信泰持有的公司 700 万股(占公司总股本的 3.68%)司
法划转至申请执行人余鹏飞名下;持有的公司 680 万股(占公司总股本的 3.57%)司法划转至申
请执行人佟素芬名下;持有的公司 620 万股(占公司总股本的 3.26%)司法划转至申请执行人陈
翠娥名下。本次司法划转前,公司控股股东为华信泰,持股比例为 21.00%,余蒂妮通过控股华信
泰成为公司的实际控制人。本次司法划转后,华信泰仍持有本公司股权 19,978,070股(占公司总股本的 10.50%),仍为公司第一大股东、实际控制人。
8、2015年 4月 24日公司收到中国证券登记结算有限公司上海分公司股权司法冻结及司法划转通
知(2015司冻 096号),公司第一大股东华信泰持有的本公司 19,978,070 股(占公司总股本的
10.49%)已划转至庄春虹名下,划转日期为 2015 年 4 月 24日。本次司法划转后,公司第一大股
东变更为庄春虹;华信泰不再持有本公司股权。
七、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所(境内)
名称大华会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址广东省深圳市福田区联合广场 B座
签字会计师姓名杨熹、张兴
2014年年度报告
8 / 144
第三节会计数据和财务指标摘要
一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位:元币种:人民币
主要会计数据
2014年
2013年
本期比上年同期增减(%)
2012年
调整后调整前调整后调整前
营业收入
48,662,589.1155,443,283.253,509,950
.05
-68.69 163,694,937.191,224,852
.28
归属于上市公司股东的净利润
-98,853,206.16,963,727.812,122,282.-682.73 14,468,801.618,241,784.归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利-98,035,275.3,447,020.94 -1,394,424.-2,944
.06
1,123,711.50 4,896,693.92014年年度报告
9 / 144
润
经营活动产生的现金流量净额
-46,389,888.124,361,463.124,361,463
.30
-137.30 -13,738,602.-13,738,602
.64
2014年末
2013年末本期末比上年同期末增减(%)
2012年末
调整后调整前调整后调整前
归属于上市公司股东的净资产
-381,614,105
.87
-285,760,899
.46
76,491,398.不适用-330,414,515
.49
64,369,115.总资产
124,465,228.306,297,945.607,255,277
.94
-59.36 195,002,922.592,326,724
.53
(二)主要财务指标
主要财务指标 2014年
2013年本期比上年同期增减(%)
2012年
调整后调整前调整后调整前
基本每股收益(元/股)-0.5193 0.0891 0.0637 -682.83 0.0760 0.0958
稀释每股收益(元/股)-0.5193 0.0891 0.0637 -682.83 0.0760 0.0958
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)
-0.5150 0.0165 -0.0073 -3,221.21 0.0059 0.0257
加权平均净资产收益率
(%)
不适用不适用 17.21 不适用不适用 33.02
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)
不适用不适用-2.19 不适用不适用 10.08
2014年年度报告
10 / 144
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
报告期营业收入减少的原因主要是本报告期不再将子公司江苏金泰天创汽车销售有限公司纳入合并报表范围。归属于上市公司股东的净利润大幅减少的原因主要是⑴因对子公司江苏金泰天创汽车销售有限公司失去控制权计提了长期投资减值准备 2,309.32万元;⑵因参股公司江苏中信
安泰投资有限公司投资性房地产评估减值导致计提了 3,590.42万元的投资损失。
二、境内外会计准则下会计数据差异
(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用√不适用
(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用√不适用
(三)境内外会计准则差异的说明:
无
三、非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 2014年金额
附注(如适用)
2013年金额 2012年金额
非流动资产处置损益 700,278.55 -42,769.45
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
1,233,051.37
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益 12,000,000.00 1,712,649.23
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
2014年年度报告
11 / 144
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
-936,728.32
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
77,325.07 8,283,350.77
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
-2,050,981.84 主要为计
提的连带担保费用
1,047,839.84 3,772,216.02
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -308,736.51 556,371.91
所得税影响额
合计-817,930.47 13,516,706.95 13,345,090.16
2014年年度报告
12 / 144
第四节董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
(一)主营业务分析
1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元币种:人民币
科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入 48,662,589.16 155,443,283.40 -68.69
营业成本 45,400,024.22 109,277,096.49 -58.45
销售费用 3,472,573.30 -100.00
管理费用 7,100,253.82 9,986,579.97 -28.90
财务费用 25,887,924.64 27,388,627.65 -5.48
经营活动产生的现金流量净额-46,389,888.65 124,361,463.30 -137.30
投资活动产生的现金流量净额-91,890,379.68 -2,303,532.05 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 8,000,000.00 -3,423,593.27 不适用
研发支出
2 收入
(1)驱动业务收入变化的因素分析
本期营业收入与上年同期相比减少了 68.69%,主要原因是上期营业收入中包含子公司江苏金泰天
创汽车销售有限公司的营业收入 9,806.67万元,本期未将该公司纳入合并范围。
3 成本
(1)成本分析表
单位:元
分产品情况
分产品
成本构成项目
本期金额
本期占总成本比例(%)
上年同期金额
上年同期占总成本比例(%)
本期金额较上年同期变动比例(%)
情况
说明
汽车销售 95,978,478.78 87.83 -100.00
矿产品贸易采购成本 45,400,024.22 100.00 13,298,617.71 12.17 241.39
4 费用
期间费用变动情况分析
(1)报告期公司销售费用比上年同期减少 347.26万元,原因是本报告期不再将江苏金泰天创汽车
销售有限公司纳入合并范围。
(2)报告期公司管理费用支出为 710.03万元,与上年同期相比下降 28.90%,原因是上年公司终止
非公发行事项,因该事项产生的中介费用全部计入上年管理费用。
2014年年度报告
13 / 144
(3)报告期公司财务费用支出 2,588.79 万元,同比下降 5.48%,原因是上年末归还部分借款本金
使得本报告期计提的利息减少。
5 现金流
现金流量变动分析
报告期公司现金及现金等价物净流出 12,138.99 万元,其中经营活动现金净流出 4,638.99
万元,投资活动现金净流出 8,300.00 万元,筹资活动现金净流入 800.00 万元,与上年同期相比
变动幅度超过 30%的项目说明如下:
(1)报告期销售商品、提供劳务收到的现金比上年同期减少 87.50%,购买商品、接受劳务支付
的现金比上年同期减少 85.23%,支付给职工以及为职工支付的现金比上年同期减少 74.28%,支付
的各项税费比上年同期减少 75.54%,原因是上年同期数包含子公司江苏金泰天创汽车销售公司的
现金流,本报告期不再将其纳入合并报表范围。
(2)报告期支付的其他与经营活动有关的现金比上年增加了 181.10%,主要是未能收回的预付款
项。
(3)报告期投资活动现金流出 8,300.00万元,是公司购买华矿商贸(天津)有限公司股权支付
1,300.00万元,公司支付委托理财款 3,000.00万元,向深圳前海中金国融互联网金融服务股份
有限公司投资 3,000.00万元,向深圳中渔投资发展合伙企业(有限合伙)投资 1,000.00万元。
(4)报告期筹资活动收到的现金 800.00万元,主要是子公司深圳德棉博元基金管理有限公司收
到凯瑞德控股股份有限公司出资款 500.00万元,收到股东捐赠 300.00万元。
6 其他
(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
报告期利润大幅减少的原因主要是:⑴因对子公司江苏金泰天创汽车销售有限公司失去控制权,因此不再将此公司纳入合并报表范围改为权益法核算,并计提资产减值损失 2,309.32万元;
⑵因参股公司江苏中信安泰投资有限公司投资性房地产评估减值导致计提了 3,590.42万元的投
资损失。
(2)公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
2014年 3月 5日,公司 2013年度股东大会审议并通过了《关于公司向特定对象非公开发行A股方案的议案》。详见公司于 2014年 3月 5日在上海证券交易所网站披露的"临 2014-017"号公告。公司于 2014年 6月 18日收到中国证券监督管理委员会调查通知书(编号:粤证调查通字 14067号)。公司于 2015年 9月 24日,召开七届董事会第三十三次会议审议通过了《关于终止公司 2014年度非公开发行 A股方案的议案》。
2014年 12月 22日,公司接到公司控股股东珠海华信泰投资有限公司书面通知,称其正在筹划与公司相关的重大资产收购事项,拟现金购买资产。公司于 2015年 3月 19日经董事会审议通过发布了《珠海市博元投资股份有限公司增资控股之重大资产重组暨关联交易预案》。上述事项尚未经公司股东大会审议通过。
(3)发展战略和经营计划进展说明
2014 年 6 月 18 日,本公司接到中国证券监督管理委员会调查通知书(编号:粤证调查通字
14067号),因公司涉嫌信息披露违法违规,根据《中华人民共和国证券法》的有关规定,决定对公司立案调查。(临:2014-033)公司于 2014年 12月 8日收到中国证监会广东监管局《关于对珠海市博元投资股份有限公司采取责令公开说明措施的决定》[2014]38 号。(临:2014-063)公司于 2015年 3月 28日收到中国证监会稽查局《关于通报博元投资涉嫌信息披露违法违规移送2014年年度报告
14 / 144
公安机关有关情况的函》。公司于 2015年 3月 31日起被上海证券交易所实施退市风险警示。公司目前正全力配合有关机构的工作。暂未制定未来的发展战略和经营计划。
(4)其他
无
(二)行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:元币种:人民币
主营业务分产品情况
分产品营业收入营业成本毛利率(%)
营业收入比上年增减(%)
营业成本比上年增减(%)
毛利率比上年增减(%)
汽车销售
矿产品贸易 45,488,604.64 45,400,024.22 0.19 241.92 241.39 375.00
主营业务分行业和分产品情况的说明
报告期子公司江苏金泰天创汽车销售有限公司不再纳入合并报表范围,因此不再有汽车销售业务收入。
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区营业收入营业收入比上年增减(%)
珠海 45,488,604.64 241.92
南京
主营业务分地区情况的说明
报告期子公司江苏金泰天创汽车销售有限公司不再纳入合并报表范围,因此不再有南京地区收入。
(三)资产、负债情况分析
1 资产负债情况分析表
单位:元
项目名称本期期末数
本期期末数占总资产的比例(%)
上期期末数
上期期末数占总资产的比例(%)
本期期末金额较上期期末变动比例(%)
情况说明
货币资金 44,757.33 0.04 130,325,025.66 42.55 -99.97 货币资
金减少的原因是上期末应收票据到期兑付,本2014年年度报告
15 / 144
期支付了货款
应收账款 10,593,338.14 8.51 11,378,506.92 3.71 -6.90
预付款项 7,700.00 0.01 4,625,089.53 1.51 -99.83 合并报
表范围变化
其他应收款
5,209,430.19 4.19 86,324,192.16 28.18 -93.97 合并报
表范围变化
存货 5,123,033.62 1.67 -100.00 合并报
表范围变化
其他流动资产
3,627,955.61 2.91 6,370,800.00 2.08 -43.05 合并报
表范围变化
可供出售金融资产
44,650,000.00 35.87 1,650,000.00 0.54 2,606.06 执行新
企业会计准则
固定资产 35,878.97 0.03 1,655,428.59 0.54 -97.83 合并报
表范围变化
长期待摊费用
883,333.33 0.71 1,508,137.57 0.49 -41.43 合并报
表范围变化
递延所得税资产
1,924,113.07 0.63 -100.00 合并报
表范围变化
应付票据 21,551,000.00 7.04 -100.00 合并报
表范围变化
应付账款 2,957,652.01 0.97 -100.00 合并报
表范围变化
其他应付款
82,815,718.51 66.54 143,781,943.99 46.94 -42.40 原计入
其他应付款的计提利息转入应付利息列示
一年内到期的非流动负债
10,000,000.00 3.26 -100.00 合并报
表范围变化
2014年年度报告
16 / 144
(四)核心竞争力分析
鉴于公司目前的经营情况,公司无法明晰公司的核心竞争力。
(五)投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
见财务报表附注注释 7-注释 8
(1)持有非上市金融企业股权情况
所持对象名称
最初投资金额(元)
持有数量(股)
占该公司股权比例(%)
期末账面价值(元)
报告期损益(元)
报告期所有者权益变动(元)
会计核算科目
股份
来源
深圳前海中金国融互联网金融服务有限公司
30,000,000.00 37.5 29,903,648.01 -256,938.64 -256,938.64 长期
股权投资
增资
深圳中渔投资发展合伙企业(有限合伙)
10,000,000.00 10 9,999,790.24 -2,097.60 -2,097.60 长期
股权投资
投资设立
合计 40,000,000.00 / 39,903,438.25 -259,036.24 -259,036.24 //
持有非上市金融企业股权情况的说明
1、公司于 2014 年 10月 30日召开七届董事会第三十六次会议,审议并通过了《关于增资互联网
金融公司的议案》,公司以自有资金向深圳中金国融投资股份有限公司增资 3,000万元,增资完成后,深圳中金国融投资股份有限公司的注册资本变更为 8,000 万元,公司持有其 37.5%股份。
深圳中金国融投资股份有限公司是一家综合性金融服务集团,以资产管理、基金发行、资产并购、产业投资四大业务为主营业务。
2、公司子公司深圳德棉博元基金管理有限公司(以下简称“德棉博元基金”)作为普通合伙人与
狮子汇基金投资管理(深圳)有限公司(以下简称“狮子汇”)、海南立航远洋捕捞公司(以下简称“海南立航”)、创越能源集团有限公司(以下简称“创越能源”)共同发起设立深圳中渔投资发展基金企业(有限合伙)(以下简称“中渔投资”或“基金”),于 2014年 10月 22日签署了《深圳中渔投资发展基金企业(有限合伙)合伙协议》,首期成立总规模为 10亿元人民币。其中,德棉博元基金拟以自有资金出资 1000万元,占基金的 1%份额。
2014年年度报告
17 / 144
2、募集资金使用情况
(1)募集资金总体使用情况
□适用√不适用
(2)募集资金承诺项目情况
□适用√不适用
(3)募集资金变更项目情况
□适用√不适用
(4)其他
无
3、主要子公司、参股公司分析
(1)子公司珠海信实企业管理咨询有限公司,注册资本 100 万元,目前主营业务为投资咨询,
至报告期末资产总额 1,021.41万元,净资产-2,555.83万元,报告期亏损 1,910.64万元。
(2)子公司珠海裕荣华投资有限公司,注册资本 1,000.00 万元,目前无主营业务,至报告期末
资产总额 4,033.61 万元,净资产 29.81万元,报告期亏损 963.48 万元。
(3)子公司深圳德棉博元基金管理有限公司,注册资本 10,000.00 万元,主营业务为受托管理
股权投资基金,股权投资,至报告期末资产总额 1,002.72万元,净资产 997.10万元,报告期亏
损 2.90万元。
4、非募集资金项目情况
□适用√不适用
二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业竞争格局和发展趋势
公司于 2015年 3月 28日收到中国证监会稽查局《关于通报博元投资涉嫌信息披露违法违规移送公安机关有关情况的函》。公司于 2015年 3月 31日起被上海证券交易所实施退市风险警示。
受上述事项的影响,公司 2014年度内母公司和子公司的业务全面停顿。公司 2014年度内未将子公司南京金泰天创汽车销售有限公司纳入公司合并报表内。2014年度内,公司母公司有一定的大宗贸易事项。但不属于某一固定种类的大宗商品。因此,公司无法判断公司未来所属行业类型及发展趋势。
(二)公司发展战略
公司目前暂未制定未来的发展战略。
(三)经营计划
公司目前暂未制定未来的经营计划。
(四)因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
母公司暂无在建投资项目,且具有一定的流动资金维持当前业务;但随着公司贸易规模的逐步扩大,公司对流动资金的需求也日益增加。
2014年年度报告
18 / 144
(五)可能面对的风险
公司目前阶段正努力拓展公司的贸易业务,由于公司在贸易业务领域的运营经验尚浅,因此不能完全避免因在上述业务的管理、人员、技术上经验缺乏,而对公司生产经营产生不利影响。
(六)其他
无
三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√适用□不适用
注册会计师出具的无法表示意见的审计报告所涉及的事项是存在的,公司重视相关事项对公司产生的不良影响。
公司与深圳市飞来福进出口有限公司签订了大宗商品贸易协议,并向其支付了相关预付款,上述事项记载于公司账册。公司对华矿商贸(天津)有限公司、深圳前海中金阿尔法资产管理有限公司投资、深圳前海中金国融互联网金融服务有限公司投资 1,300.00万元、3,000.00万、
3,000.00万,计入可供出售金融资产或长期股权投资,上述出资均有银行转账凭证作为依据,并
办理了相关的工商变更手续。
因公司经营管理层换届,江苏金泰天创汽车销售公司经营层拒绝继续配合本届经营管理层进行管理和审计工作,因而公司丧失控制权,将其转为权益法核算。
2011-2014年度公司购买的应收票据,截至 2014年 12月 31日应收票据已全部背书转让,公司于 2014年 12月 8日收到中国证监会广东监管局《关于对珠海市博元投资股份有限公司采取责令公开说明措施的决定》([2014]38号)后,曾持公司留存的复印件凭证到出票银行进行票据查询,但银行均表示因银行程序限制,无法接受公司对票据情况的查询。
2015年度为消除对持续经营能力产生不确定影响的不利因素,公司新一届董事会将会采取以下措施:一是本届董事会将会配合相关部门对《关于通报珠海市博元投资股份有限公司涉嫌信息披露违法违规案被中国证监会移送公安机关的函》所公告事项的后续调查;二是完善公司管理制度,积极处理历史遗留的问题,纠正因制度不完善对公司经营的不利影响;三是继续推进资产重组,整合有效资源,培养新的利润增长点,公司第八届董事会第四次会议审议通过了《关于公司本次增资控股之重大资产重组暨关联交易方案的议案》,目前该重大资产重组事项仍在推进当中。
(二)董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
√适用□不适用
会计政策变更的原因影响报表项目的名称和金额
按照《企业会计准则第 30号——财务报表列报(2014年修订)》及应用指南的相关规定
长期股权投资-1,650,000.00
按照《企业会计准则第 30号——财务报表列报(2014年修订)》及应用指南的相关规定
可供出售金融资产 1,650,000.00
(三)董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
√适用□不适用
见公司 2014年度前期重大会计差错更正的专项说明
2014年年度报告
19 / 144
四、利润分配或资本公积金转增预案
(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况
报告期内,公司未有利润分配政策的制定和调整情况。经公司 2013年度股东大会审议通过,因公司 2013年度可供股东分配的利润为-68,689.03万元。因此公司在报告期内未进行利润分配
和资本公积金转增股本。
(二)公司近三年(含报告期)的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位:元币种:人民币
分红
年度
每 10股送红股数(股)
每 10股派息数(元)(含税)
每 10股转增数(股)
现金分红的数额
(含税)
分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润
占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率(%)
2014年 0 0 0 0 -98,853,206.41 0
2013年 0 0 0 0 16,963,727.89 0
2012年 0 0 0 0 14,468,801.66 0
五、积极履行社会责任的工作情况
(一).社会责任工作情况
公司根据自身实际情况,以贯彻落实科学发展观为指导,以促进社会和谐为已任,致力于履行企业社会责任,不仅认真履行对股东、员工以及周边社区等方面应尽的责任和义务,更努力为社会公益事业做出力所能及的贡献,促进公司与社会、社区、自然的协调、和谐发展。公司始终践行"深入贯彻落实科学发展观,促进社会和谐"的理念,积极履行社会责任。在力所能及的范围内,回馈社会。公司主动为珠海各高校提供学生实习机会,以开拓学生视野、了解上市公司运作模式。
2014年年度报告
20 / 144
第五节重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
√适用□不适用
(一)诉讼、仲裁或媒体质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的
事项概述及类型查询索引
本公司于 2004年 8月、2005年 3月、2005年 6月分别向中国工商银行上海市分行借款合计9800万元,后因本公司财务状况恶化,造成借款逾期未还。根据法院的民事判决书,公司应归还原告本金及逾期利息。方达集团对上述还款义务承担连带保证责任。2011年 7月 29日,本公司与上海工行、华信泰签订了《还款免息协议书》。
截至报告披露日,本公司已偿还欠款 4600万元。
请参阅本公司于 2011年 8月 2日披露的临时公告“临 2011-40”。
因金融借款合同纠纷,中国银行股份有限公司上海市分行对本公司提起诉讼,根据上海市第二中级人民法院判决书。公司应归还本金 7022万及逾期利息。东莞市方达集团有限公司对本公司归还贷款本金义务承担连带保证责任。2013年 12月,公司收到上海市第二中级人民法院[(2009)
沪二中执字第 366号、367号、368]协助执行通知书,继续冻结本公司持有的珠海信实 100%股权、珠海裕荣华 60%股权。2013年 12月 21日,中国银行股份有限公司上海市分行与中国信达资产管理股份有限公司上海市分公司发布债权转让暨债务催收、处置联合公告,中国银行股份有限公司上海市分行已将持有的本公司债权处置转让给中国信达资产管理股份有限公司上海市分公司。
请参阅本公司于 2014年 1月 1日披露的临时公告“临 2014-001”。
本公司于 2005年向招商银行股份有限公司上海外高桥保税区支行借款 4000万元,中国华源集团有限公司、中国华源生命产业有限公司提供担保,后因本公司财务状况恶化,造成借款逾期未还。根据上海市第二中级人民法院民事判决书,公司应归还原告本金及逾期利息。2013年 12月,本公司与招商银行股份有限公司上海市分行(以下简称招行)、珠海华信泰投资有限公司签订还款免息协议,协议中约定本公司应于 2013年 12月 30日之前偿还招行人民币 300万元,招行在收到约定支付的 300万人民币前提下,免除本公司在民事判决书(2006沪二中民三商初字第 29号)所确认的借款合同项下所积欠的利息(全部合计人民币 40,396,544.02 元)(预结至 2013
年 12月 19日)中的 1200万元的利息。
请参阅本公司于 2010年 4月 17日披露的临时公告"临 2010-030"、2013年 12月 31日披露的临时公告"临 2013-031"。
本公司于 2005年向中信银行股份有限公司上海分行借款 2000万元,后因本公司财务状况恶化,造成借款逾期未还。根据法院判决,公司应归还原告本金及逾期利息。
请参阅本公司于 2010年 5月 14日披露的临时公告"临 2010-051"。
2008年 4月 23日,公司接到上海市浦东新区人请参阅本公司 2012年 4月 28日披露的 2011年2014年年度报告
21 / 144
民法院民事判决书[(2008)浦民二(商)初字
第 1190号],判决被告上海华源制药股份有限公司归还借款 300万元。
年度报告。
2010年 8月 3 日,公司收到由东莞市第二人民法院送达的民事判决书,判决公司向 SunYu 偿还借款人民币 200万元及逾期利息;勋达投资在本公司不能清偿部分的二分之一的范围内承担清偿责任。2010年 12月,本公司与 SunYu签订《还款协议》,还款金额:借款本金人民币 200万元及利息 50万元。还款期限:(1)本协议签订之日起 15日之内偿还 15万元;(2)其余款项本金加利息于 2011年 12月 31日前还清。若本公司于 2011 年 8 月 31 日前还清剩余本金人民币185 万元,则免除本公司人民币 50 万元的还款利息。本公司于 2010年 12月 23日偿还借款本金人民币 15万元。
请参阅本公司于 2010年 4月 27日披露的临时公告"临 2010-038"。
2011 年 9 月,公司收到北京市朝阳区人民法院[(2008)朝民初字第 33358号]民事判决书,法
院判决上海华源制药股份有限公司应向北京华源生命科贸发展有限公司支付 345万元。北京市朝阳区人民法院于 2011年 11月 23日拍卖了本公司所持有的北京华源生命科贸发展有限公司
23.30%的股权。2011年 12月 16 日恒天创业投
资有限公司以 83万元的最高价竞得。2012年 3月 14 日,公司收到北京市朝阳区人民法院
(2009)朝执字第 02314 号《执行裁定书》,
裁定公司本所持有的北京华源生命科贸发展有限公司 23.30%的股权归买受人恒天创业投资有
限公司。
请参阅本公司 2012年 4月 28日披露的 2011年年度报告。
2014 年 7 月公司收到浙江省永康市人民法院
(2014)金永执民字第 1562号、1563号《执行
裁定书》,裁定如下:冻结公司持有的珠海信实企业管理咨询有限公司 100%的股权;冻结公司持有的珠海裕荣华投资有限公司 60%的股权。冻结时间从 2014 年 7 月 23 日至 2016 年 7 月 22日止。
请参阅本公司于 2011 年 8 月 13 日、2012 年 2月 1日和 2014年 7月 26日披露的"临 2011-45号"、"临 2012-008号"和“临 2014-39”公告。
2009年 2月 16日,公司接到上海市浦东新区人民法院下达民事判决书[(2007)浦民二(商)
初字第 3585号],判决如下:向中纺资产管理有限公司返还款 290万元,诉讼费 31,797.00元,
执行费 31,718.00元,共计 2,963,515.00元应
付款。截止报告日,该诉讼尚在执行中。
请参阅本公司 2012年 4月 28日披露的 2011年年度报告。
2014 年 6 月,公司收到浙江省金华市中级人民法院送达的《传票》及民事起诉状,兰溪财政局以借款合同纠纷为由起诉公司。案件已于 2014年 7月 15日开庭审理,公司已对本诉讼所涉及的金额进行了足额计提,本次公告的诉讼不会对公司本期利润或期后利润产生不利影响。截止报告日,公司尚未收到法院判决书。
请参阅本公司于 2014年 6月 18日披露的临时公告"临 2014-032"。
2012年 6月,公司收到浙江省金华市中级人民请参阅本公司于 2014年 7月 26日披露的临时公2014年年度报告
22 / 144
法院(2012)浙金商终字第 438 号、439 号民
事判决书。法院裁定冻结被执行人博元投资持有的珠海信实企业管理咨询有限公司 100%的股权;冻结被执行人博元投资持有的珠海裕荣华投资有限公司 60%股权。冻结时间:2014年 7月23日至 2016年 7月 22日止。
告"临 2014-039"和 2014年 10月 10日披露的“临 2014-046”。
(二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
无
(三)临时公告未披露或有后续进展的媒体普遍质疑事项
无
(四)其他说明
无
二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
三、破产重整相关事项
无
四、资产交易、企业合并事项
√适用□不适用
(一)公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
事项概述及类型查询索引
为了开拓公司的贸易,拓展公司的贸易资源。公司全资
子公司珠海裕荣华投资有限公司以现金 1300 万元人民币收购崔孟纯持有的华矿商贸(天津)有限公司 6%的股权。
请参阅本公司于 2014年 10月 24日披露的临时公告“临 2014-049”
公司拟与殷跃红合资设立上海交大博佑智能科技有限公司。上海博佑注册资本人民币 7000万元,其中,公司认缴 4900万元,殷跃红认缴 2100万元。
参阅本公司于 2014年 11月 1日披露的临时公告“临 2014-052”
公司拟与深圳中金国融投资股份有限公司、深圳前海中金阿尔法资产管理有限公司)对深圳前海中金国融互联网金融服务股份有限公司进行增资扩股,公司出资 3000
万元,增资扩股后占中金互联网金融 37.5%股份。
参阅本公司于 2014年 11月 1日