上海豫园旅游商城股份有限公司 2014 年第三季度报告
上海豫园旅游商城股份有限公司
2014 年第三季度报告
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目录
一、 重要提示 .................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项 .................................................................. 8
四、 附录..................................................................... 14
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人徐晓亮董事长、梅红健总裁、主管会计工作负责人金婷及会计机构负责人（会计
主管人员）邬鹤萍保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末 上年度末 本报告期末比
调整后 调整前 上年度末增减
(%)
总资产 12,693,553,192.48 13,697,340,976.82 13,697,340,976.82 -7.33
归属于上市 6,997,702,688.81 6,602,936,846.05 6,572,057,883.21 5.98
公司股东的
净资产
年初至报告期末（1-9 上年初至上年报告期末 比上年同期增
月） （1-9 月） 减(%)
调整后 调整前
经营活动产 113,816,764.15 -126,630,099.32 -126,630,099.32 189.88
生的现金流
量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增
（1-9 月） （1-9 月） 减
调整后 调整前 （%）
营业收入 14,267,920,367.25 19,139,551,824.05 19,139,551,824.05 -25.45
归属于上市 583,742,902.81 696,572,306.47 696,572,306.47 -16.20
公司股东的
净利润
归属于上市 483,381,686.11 364,804,854.85 364,804,854.85 32.50
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公司股东的
扣除非经常
性损益的净
利润
加权平均净 8.604 11.370 11.427 减少 2.77 个
资产收益率 百分点
（%）
基本每股收 0.406 0.485 0.485 -16.29
益（元/股）
稀释每股收 0.406 0.485 0.485 -16.29
益（元/股）
扣除非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金 说明
项目
（7－9 月） 额（1-9 月）
非流动资产处置损益 -135,887.33 2,993,035.97
越权审批，或无正式批
准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府 18,647,764.33 50,495,027.88
补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
计入当期损益的对非 1,025,204.82 5,066,884.51
金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营
企业及合营企业的投
资成本小于取得投资
时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损
益
委托他人投资或管理
资产的损益
因不可抗力因素，如遭
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受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置
职工的支出、整合费用
等
交易价格显失公允的
交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并
产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务
无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业 35,880,054.95 66,108,336.74
务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值
变动损益，以及处置交
易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售
金融资产取得的投资
收益
单独进行减值测试的 730,000.00
应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的
损益
采用公允价值模式进
行后续计量的投资性
房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法
律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管
费收入
除上述各项之外的其 -291,935.60 -704,416.04
他营业外收入和支出
其他符合非经常性损
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益定义的损益项目
所得税影响额 -10,319,164.69 -21,840,112.31
少数股东权益影响额 -752,179.83 -2,487,540.05
（税后）
合计 44,053,856.65 100,361,216.70
关于非经常性损益项目的说明：
公司目前用于生产加工的原材料主要来自于：一是向银行租赁的黄金，二是从上海黄金交易
所购入现货黄金。
公司在通过黄金租赁、上海黄金交易所取得黄金现货的同时配以黄金 T+D 延期交易、黄金远
期交易和黄金期货交易等衍生金融工具来对冲交易锁定成本，上述金融工具是公司主营业务的组
成部分，运用上述金融工具可以有效降低经营风险，稳定经营业绩。
公司以前年度已逐步采用上述方式对冲黄金价格波动的影响，直至 2013 年底实现了完全对
冲，但在 2013 年间同时也存在部分未对冲的现象，且未对对冲和未对冲部分进行分别核算，因此
公司将上述业务产生的投资收益及公允价值变动损益列为非经常性损益项目。
2014 年起公司将继续保持完全的对冲机制，即使今后调整经营策略，公司也会对对冲和未对
冲部分的影响进行分别核算。由于公司从事上述业务能起到抵御黄金价格波动对公司经营产生风
险的作用，增强公司稳健经营能力，与公司正常生产经营活动存在直接联系，不存在特殊性和偶
发性，根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中关于非经常
性损益项目的定义，公司认为由上述对冲金融工具产生的投资收益及公允价值变动损益自 2014
年起应列为经常性损益项目。
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 120,130
前十名股东持股情况
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 持有有 质押或冻结情况 股东性质
（全称） 减 量 (%) 限售条 股份状 数量
件股份 态
数量
上海复星 0 248,042,678 17.26 0 境内非国
产业投资 无 有法人
有限公司
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上海复星 0 181,685,493 12.64 0 境内非国
高科技（集 有法人
无
团）有限公
司
上海豫园 0 94,439,988 6.57 0 国有法人
(集团)有 无
限公司
上海豫园 0 43,064,165 3.00 0 国有法人
无
商场
上海南房 0 26,269,970 1.83 0 国有法人
(集团)有 未知
限公司
上海市黄 17,823,699 22,764,487 1.58 0 国有法人
浦区国有
资产监督 未知
管理委员
会
百联集团 0 16,357,763 1.14 0 国有法人
未知
有限公司
焦景芝 2,358,248 14,221,356 0.99 0 境内自然
未知
人
上海锦江 0 13,179,219 0.92 0 其他
国际旅游
未知
股份有限
公司
徐东 304,419 11,391,459 0.79 0 境内自然
未知
人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的 股份种类及数量
数量 种类 数量
上海复星产业投资有限公司 248,042,678 人民币普通股
上海复星高科技（集团）有限公司 181,685,493 人民币普通股
上海豫园(集团)有限公司 94,439,988 人民币普通股
上海豫园商场 43,064,165 人民币普通股
上海南房(集团)有限公司 26,269,970 人民币普通股
上海市黄浦区国有资产监督管理委 22,764,487
人民币普通股
员会
百联集团有限公司 16,357,763 人民币普通股
焦景芝 14,221,356 人民币普通股
上海锦江国际旅游股份有限公司 13,179,219 人民币普通股
徐东 11,391,459 人民币普通股
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上述股东关联关系或一致行动的说 1.截止 2014 年 9 月 30 日，上海复星高科技（集团）有限公
明 司直接持有公司 12.64%股份，通过上海复星产业投资有限公
司持有公司的 17.26%的股份，合计持有公司 29.9%的股份。
上海复星高科技（集团）有限公司、上海复星产业投资有限
公司为一致行动人。
2.上海豫园(集团)有限公司所持的股份中,其中 73,700,365
股为黄浦区国有资产监督管理委员会授权上海豫园(集团)有
限公司经营管理。另外，报告期内，黄浦区国有资产监督管
理委员会以现金方式，通过二级市场增持本公司股票
17,823,699 股，总共持有 22,764,487 股，占总股本比重为
1.58%。
表决权恢复的优先股股东及持股数
量的说明
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、 利润表项目大幅度变动情况
单位：元
增减
项目 2014 年 1-9 月 2013 年 1-9 月 增减
（%）
投资收益 172,769,561.20 596,777,711.91 -424,008,150.71 -71.05
变动原因：
投资收益比上年同期减少 42,400.82 万元，同比下降 71.05%，主要是今年公司通过黄金租赁、上海黄
金交易所取得黄金现货的同时配以黄金 T+D 延期交易、黄金远期交易和黄金期货交易等衍生金融工具
的对冲交易所产生的处置交易性金融资产和负债取得的投资收益较去年同期减少。
2、 现金流量表项目大幅度变动情况
单位：元
项目 2014 年 1-9 月 2013 年 1-9 月 增减 增减（%）
经营活动产生的现金流量净额 113,816,764.15 -126,630,099.32 240,446,863.47 189.88
投资活动产生的现金流量净额 436,947,630.11 -66,599,495.11 503,547,125.22 756.08
筹资活动产生的现金流量净额 -790,082,658.30 -278,960,694.70 -511,121,963.60 -183.22
变动原因：
（1）报告期经营活动产生的现金流量净额同比增加 24,044.69 万元，同比上升 189.88%,主要是今年
黄金珠宝业根据市场需求压缩库存，减少购货付现支出。
（2）报告期投资活动产生的现金流量净额同比增加 50,354.71 万元，同比上升 756.08%,主要是今年
公司收回部分用于投资的短期闲置资金。
（3）报告期筹资活动产生的现金流量净额同比减少 51,112.20 万元，同比下降 183.22%,主要是公司
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取得借款与发行债券收到的现金较去年同期减少，偿还债务支付的现金较去年同期增加。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1. 2013年，公司曾拟以不高于1.25元/股、总额不超过5亿元参与中国证券金融股份有
限公司（以下简称“证券金融公司”）的增资扩股，该事项详见公司《上海豫园旅游商
城股份有限公司对外投资公告》（临时公告2013-019），但公司至今未收到证券金融公
司关于增资扩股事宜的明确答复，故公司决定放弃证券金融公司的本轮增资扩股。
2. 为更好地发挥资金效益，根据公司第七届董事会第十八次会议决议，公司对短期闲
置资金进行综合管理。公司短期闲置资金投资的品种仅限于货币基金、银行保本型理财
产品。报告期内(自2014年1月1日至2014年9月30日止)，公司对自有的短期闲置资金综合
管理情况如下：
（1）公司累计购买并已经赎回的货币基金、银行保本型理财产品为38.134亿元，实
现收益2715.87万元。
（2）截止2014年9月30日，合计公司已购买但还未到期赎回的货币基金、银行保本型
理财产品为8.5亿元，预期获得收益为 768.3 万元（具体实际获得的收益以赎回后为准）。
3. 根据2014年第一次股东大会审议通过的《关于投资购买德邦基金管理有限公司发行
管理的\"德邦德利货币市场基金\"议案》，报告期内公司共计3次购买了德邦德利货币市场
基金。2014年4月购买5000万元，2014年5月购买5000万元，两次合计实现收益95.66万元。
公司于2014年7月购买1.5亿元。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
是
是
否
否
及
承诺时 有 如未能及时履
承诺 承诺类 承诺内 时 如未能及时履行应说明
承诺方 间及期 履 行应说明下一
背景 型 容 严 未完成履行的具体原因
限 行 步计划
格
期
履
限
行
发行人
承诺： 2010 年
上海豫
在出现 12 月 22
园旅游
其他 预计不 日至
其他 商城股 是 是
承诺 能按期 2015 年
份有限
偿付本 12 月 21
公司
次公司 日
债券本
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息或者
到期未
能偿付
本次公
司债券
本息
时，采
取如下
特别偿
债措
施：1、
不向股
东分配
利润；
2、 暂
缓重大
对外投
资、收
购兼并
等资本
性支出
项目的
实施；
3、调减
或停发
董事和
高级管
理人员
的工资
和奖
金；4、
冻结主
要责任
人的流
动。
发行人
承诺：
2013 年
上海豫 在出现
6 月 17
园旅游 预计不
日至
其他 商城股 能按期 是 是
2018 年
份有限 偿付本
6 月 17
公司 次公司
日
债券本
息或者
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到期未
能偿付
本次公
司债券
本息
时，采
取如下
特别偿
债措
施：1、
不向股
东分配
利润；
2、 暂
缓重大
对外投
资、收
购兼并
等资本
性支出
项目的
实施；
3、调减
或停发
董事和
高级管
理人员
的工资
和奖
金；4、
冻结主
要责任
人的流
动。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
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3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报表影响
单位：元 币种：人民币
被投资 交易基本信 2013年1月1日 2013年12月31日
单位 息 资本公积（+/-） 留存收益（+/-） 资本公积（+/-） 留存收益（+/-）
2012 年招金
矿业股份有
招金矿
限公司定向
业股份
增发，按照新 123,472,709.66 -92,604,532.24 123,483,495.08 -92,604,532.24
有限公
准则追溯调
司
整资本公积
与留存收益
合计 - 123,472,709.66 -92,604,532.24 123,483,495.08 -92,604,532.24
长期股权投资准则变动对于合并财务报表影响的说明
公司根据财政部（财会[2014]14 号）的通知要求，执行《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》，
对被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投
资的账面价值并计入所有者权益。对上述会计政策变更采用追溯调整法进行调整。
3.5.2 准则其他变动的影响
1、 公司根据财政部（财会[2014]14 号）的通知要求，执行《企业会计准则第 2 号—长期股权投
资》，对“持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并在活跃市场中没有报
价、公允价值不能可靠计量的权益性投资”按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》
进行会计处理。对上述会计政策变更采用追溯调整法进行调整。具体调整事项如下：
单位：元
2013 年 12 月 31 日追溯调整项目 追溯调整金额（合并口径）
长期股权投资 -131,647,168.83
可供出售金融资产 131,647,168.83
2、 公司根据财政部（财会[2014]7 号）的通知要求，执行《企业会计准则第 30 号—财务报表列
报》，对公司 2013 年度的财务报表的列报项目调整如下：
单位：元
2013 年 12 月 31 日调整项目 调整金额（合并口径）
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 1,102,148,480.89
衍生金融资产 21,079,712.00
其他流动资产 400,000,000.00
交易性金融资产 -1,523,228,192.89
一年内到期的非流动资产 8,133,439.96
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长期待摊费用 -8,133,439.96
划分为持有待售的资产 52,434,779.95
货币资金 -5,449,290.70
其他应收款 -68,801.85
可供出售金融资产 -46,905,000.00
递延所得税资产 -11,687.40
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 2,133,856,740.00
交易性金融负债 -2,133,856,740.00
递延收益 8,872.16
其他非流动负债 -8,872.16
资本公积 143,677,239.14
其他综合收益 -141,726,024.68
外币报表折算差额 -1,951,214.46
公司名称 上海豫园旅游商城股份有限公司
法定代表人 徐晓亮
日期 2014 年 10 月 28 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:上海豫园旅游商城股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,529,247,231.26 1,768,642,646.20
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动 1,121,087,428.77 1,102,148,480.89
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产 11,579,051.80 21,079,712.00
应收票据 | 上海豫园旅游商城股份有限公司2014年第三季度季报 （下载公告） |
|---|
| 公告日期:2014-10-30 |
|
|
| 附件：公告原文 |
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