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飞乐音响2018年半年度报告 下载公告
公告日期:2018-08-31

公司代码:600651 公司简称:飞乐音响

上海飞乐音响股份有限公司

2018年半年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、未出席董事情况

未出席董事职务未出席董事姓名未出席董事的原因说明被委托人姓名
独立董事李军因公出差刘升平
董事戴伟忠因工作原因欧阳葵
董事庄申志因公出差徐开容

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人黄金刚、主管会计工作负责人欧阳葵及会计机构负责人(会计主管人员)李虹声

明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

不适用

六、前瞻性陈述的风险声明√适用 □不适用

本报告中所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质性承诺,敬请广大投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、重大风险提示

公司已在本报告中详细描述了存在的行业风险、市场风险等,敬请查阅经营情况的讨论与分析中关于可能面对的风险因素及对策部分的内容。

十、其他□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 12

第五节 重要事项 ...... 20

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 29

第七节 优先股相关情况 ...... 33

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 33

第九节 公司债券相关情况 ...... 34

第十节 财务报告 ...... 35

第十一节 备查文件目录 ...... 156

第一节 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
飞乐音响上海飞乐音响股份有限公司
上海亚明上海亚明照明有限公司
北京申安北京申安投资集团有限公司
飞乐投资上海飞乐投资有限公司
喜万年集团Inesa UK Limited、Feilo Malta Limited及其下属子公司和Feilo Exim Limited
华鑫股份上海华鑫股份有限公司
华鑫证券华鑫证券有限责任公司
证监会中国证券监督管理委员会
交易所、上交所上海证券交易所
报告期2018年1-6月
LED照明半导体照明

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

公司的中文名称上海飞乐音响股份有限公司
公司的中文简称飞乐音响
公司的外文名称Shanghai Feilo Acoustics Co., Ltd
公司的外文名称缩写FACS
公司的法定代表人黄金刚

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名叶盼茅娟
联系地址上海市徐汇区桂林路406号1号楼13层上海市徐汇区桂林路406号1号楼13层
电话021-34239651021-34239651
传真021-33565001021-33565001
电子信箱office@facs.com.cnoffice@facs.com.cn

三、基本情况变更简介

公司注册地址上海市嘉定区嘉新公路1001号第七幢
公司注册地址的邮政编码201801
公司办公地址上海市徐汇区桂林路406号1号楼13层
公司办公地址的邮政编码200233
公司网址www.facs.com.cn
电子信箱office@facs.com.cn

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称中国证券报、上海证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点公司董事会办公室

五、公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码
A股上海证券交易所飞乐音响600651

六、其他有关资料□适用 √不适用

七、公司主要会计数据和财务指标(一)主要会计数据

单位:元币种:人民币

主要会计数据本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
营业收入1,555,114,701.602,620,746,685.45-40.66
归属于上市公司股东的净利润-411,114,567.55113,207,579.63-463.15
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-413,682,140.75-79,249,357.09不适用
经营活动产生的现金流量净额-291,232,343.79-733,429,198.67不适用
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产2,909,130,574.133,364,911,246.76-13.55
总资产15,179,391,122.9715,553,038,421.93-2.40

(二)主要财务指标

主要财务指标本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益(元/股)-0.4150.115-460.87
稀释每股收益(元/股)-0.4150.115-460.87
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)-0.417-0.080不适用
加权平均净资产收益率(%)-13.0383.112减少16.15个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)-13.119-2.178减少10.941个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明□适用 √不适用

八、境内外会计准则下会计数据差异□适用 √不适用

九、非经常性损益项目和金额√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额附注(如适用)
非流动资产处置损益1,216,392.08
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免-
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外4,065,504.59
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费-
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益-
非货币性资产交换损益-
委托他人投资或管理资产的损益-
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备-
债务重组损益-
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等-9,939,263.00
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益-
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益6,415,834.27
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回4,915.79
对外委托贷款取得的损益-
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益-
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响-
受托经营取得的托管费收入-
除上述各项之外的其他营业外收入和支出599,082.17
其他符合非经常性损益定义的损益项目-
少数股东权益影响额
所得税影响额205,107.30
合计2,567,573.20

十、其他□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

(一)公司所从事的主要业务公司是一家集研发、设计、生产、销售为一体的照明企业,国内工程业务与全球渠道销售并举,百年民族品牌“亚”牌与国际知名品牌“Sylvania”并重,逐步从绿色照明迈向智慧照明。公司紧紧围绕智慧照明产业,以多场景的智慧照明产品为基础,依托平台管理软件融入智能楼宇、智慧园区、智慧城市等业务体系中,以系统带产品,以产品促产业提升,积极介入智慧照明工程及拓展业务的建设和运营。

(二)经营模式报告期内,公司进行了资源优化配置,确定了以上海亚明、北京申安、飞乐投资三大业务群为核心,发挥各自优势,形成专业化运作模式,加强专业市场布局。

国内照明渠道业务,主打民族品牌“亚”牌照明产品,不断开拓、优化销售渠道模式。从全国各省照明经销商中遴选出部分经销商,与之建立长效共赢机制,试点设立“亚”牌运营中心,激活二级分销网点,打开渠道纵深;积极打造民用商照及家居照明领域的产品新布局,通过与各主流平台型电商企业合作,逐渐将销售渠道从流通批发领域向终端销售转型,将原有终端门店业务服务化、体验化、数据化,形成“新零售”形态的新业务模式,激活线上线下融合、渠道共赢的业务形态。

国内照明工程业务,重点承接照明整体解决方案,以技术和产品“双引擎”为驱动,以服务为支撑,发挥品牌优势,整合各方资源,构建强大而稳定的协作体系,进而为客户打造具有竞争力的差异化的照明整体解决方案。技术上,以自身半导体照明光源、灯具产品、控制系统等核心技术为基础,结合客户需求,与物联网、云计算、人工智能、数据挖掘等信息技术企业技术合作,从而形成领先的技术能力;产品上,树立平台化及模块化概念,提升产品的定制化空间,采用自行生产及外购相结合的生产模式,在保障产品质量的同时合理降低成本,提高产品竞争力;服务上,加强售后跟踪管理,强化综合服务能力,拓展增值运营服务能力,将服务产品化,实现“全生命周期管理”,使公司能够在更长的时间周期内获得收益,拉长公司的经营链条。

海外照明业务,以渠道销售为核心和重点,照明工程业务为辅助和补充。飞乐投资作为管理平台,统一调配飞乐音响海内外资源,支持喜万年集团发展,形成合力,发挥联动效应、协同效应、规模效应。喜万年集团是全球领先的照明技术企业,拥有深厚的国际背景和悠久的品牌历史沉淀,旗下Sylvania、Lumiance和Concord三大品牌各具特色,根据其不同品牌定位、品牌形象,聚焦不同细分市场。Sylvania为客户提供专业的工业或商业照明设备以及整体解决方案,Lumiance主要应用于室内或室外专业大中型场所,包括零售商店、办公大楼、高档酒店以及餐厅等,Concord在欧洲建筑照明领域首屈一指,主要应用美术馆、博物馆与奢侈品商店。

(三)行业情况说明

随着全球照明产业战略转移,我国照明产业获得良好发展机遇,近年来保持了快速发展的态势,逐渐成为世界照明产业的重要力量。随着LED中上游产能的扩大和技术的更新换代,LED照明产品性价比迅速提升,市场需求持续快速增长,LED已成为照明的主流光源,传统照明市场不可避免地逐步萎缩。

1、LED照明市场规模持续增长,通用照明潜力巨大根据国家半导体照明工程研发及产业联盟(CSA Research)数据显示,中国半导体照明产业规模稳步增长。2017年,整体产值达到6,538亿元,同比增长25.3%,增速较前两年显著回升。

其中:外延芯片环节产值达232亿元,同比增长28%;封装环节产值963亿元,同比增长29%;应用环节产值5,343亿元,同比增长25%。

2006-2017年中国LED产业各环节产业规模及增长率(CSA Research)

公司处于LED下游应用领域,随着LED产品在下游应用渗透率的不断提升,我国LED应用市场规模持续增加。细分应用市场来看,根据CSA数据显示,LED通用照明在过去几年份额持续提升,2017年LED通用照明产值2,551亿元,增长率为25%,占应用市场的比重高达47.7%,相比较于2009年13%的份额,提升了34.7个百分点。

2009-2017年中国LED应用下游产值分布(CSA Research)

高工产研LED研究所(GGII)预计2018-2020年中国LED产业产值规模复合增长率将达18%左右,2020年中国LED产值规模将突破1万亿。

2、国内LED行业掀并购热潮,全球照明产业大整合近年来,国内LED照明行业上、中、下游企业的掀起并购热潮,增资扩产动作也都较为频繁。

2017年,共发生数十起重要并购整合交易,交易金额超200亿元人民币。增资扩产方面,除了在传统的长三角、珠三角、厦门等热点地域,浙江义乌、江西南昌、江苏苏州及张家港等地成为新的增长引擎。规模成为上游关键竞争要素,扩产成为外延芯片企业布局的重要竞争手段。随着上游外延与芯片扩产的规模化效益日渐凸显,中游器件封装领域的竞争力继续增强,产业整合速度加快,集中度逐步提高。与此同时,国外传统照明巨头先后剥离、分拆出售照明业务,全球照明产业将迎来大整合。

3、关注新兴市场,照明行业的“蓝海”后照明时代,惨烈的价格竞争,使得很多通用照明市场已成为“红海”,而户外景观、智能照明、汽车照明、农业照明、健康照明等,都是颇为引人关注的“蓝海”市场。

(1)智能照明

智能照明是照明技术与智能硬件、互联网、物联网技术实现跨界融合,利用物联网技术、有线/无线通讯技术、电力载波通讯技术、嵌入式计算机智能化信息处理以及节能控制等技术组成的分布式照明控制系统,来实现对照明设备的智能化控制,以满足消费者对调光、调色、远控、互动等多方面的照明需求。智能照明经过近几年的发展后进入高速增长阶段。根据GGII数据显示,

2017年中国智能照明市场规模达到264亿元,GGII预计2018年智能照明市场规模将达387亿元,同比增长46.6%。

2014-2018年中国智能照明市场规模及增速(GGII)

(2)景观照明近年来,景观照明迎来了黄金时代。得益于国家近年力推智慧城市、“十城万盏”、“一带一路”等政策的推行,以及城镇化与消费升级驱动、夜游经济的兴起、国家大型活动的举办,各地景观照明需求开始井喷。

根据GGII数据显示,2017年全球景观亮化市场将达到2,750亿元,其中中国市场规模达到680亿元,同比增长将近22%,中国已经成为全球最大的景观亮化市场。据估计,2018年中国景观亮化市场规模将达到780亿元,增长速度同比为15%左右。

目前景观亮化照明行业集中度较低,竞争激烈,企业通过兼并收购加速整合,照明工程承包及设计双甲资质承揽业务优势大。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析√适用 □不适用

近十年来,在全球节能减排的浪潮下,我国将半导体照明产业作为重点培育和发展的战略性新兴产业进行系统部署、培育,LED照明作为节能照明技术得到大力推进,技术不断成熟,成本逐步降低,LED在通用照明领域市场渗透率进一步提高,照明行业经历了LED新技术、新应用带来的行业变革。

为应对日益激烈的市场竞争,公司通过不断加大研发投入,加强产学研合作,在技术、产品、品牌等方面建立了核心竞争力。

一、加强研发投入,大力储备智能照明相关的前沿及前瞻性技术和系统解决方案。研发投入是构建企业未来核心竞争力的关键,公司重视研发工作,拥有国家认定企业技术中心,具备材料研究、设备研发、产品设计等综合研发能力,投入大量先进的研发测试仪器、试制专用设备,引进专业研发人才,为提高研发的深度和速度创造了有利条件。无论在传统照明向LED照明转型过程中对LED照明技术的研究,还是在LED技术日渐成熟后对相关前瞻性照明技术研究方面均进行了大量投入,形成了包括90项发明专利在内的493项各种专利、软件著作权等自主知识产权,在LED替换式光源及一体化灯具方面以及由此延展、拓展的系统化与集成化技术(如智能传感和控制、如可见光通信、如智慧园区和智慧城市等不同层级的灯光管控技术)、基础的光学/电学/热学技术等方面形成了研发平台的核心竞争力。

随着物联网时代到来,智能照明成为照明行业趋势。公司长计远虑,加大智能照明及相关的前沿性、前瞻性技术的研发投入,承担了多项智能照明相关的国家科技部、自然科学基金项目和上海市科研计划项目课题,如国家重点研发计划重点专项“新形态多功能室内智慧照明关键技术及系统集成”、“室外智慧照明关键技术及系统集成”项目,以及欧盟地平线2020科研框架计划IoRL项目(IoRL:Internet of Radio-Light,无线光通信网络)等;研究智能LED灯具集成技术、密集泛在的协同多维传感技术、移动自组织接入及异构密集互联互通技术、用户行为和场景的学习、理解和智能控制技术;研发基于可搭载信息物理系统(CPS)传感器、通信及信息发布模块的室外智慧型照明节点系统;研制智能网关设备,实现基于可伸缩智能网关架构的集群分布式组网的智慧照明灯联网系统;研究通过无线光通信网络验证平台,为室内智能感知与信息服务提供应用示范。进一步提升公司智能照明技术及系统解决方案能力储备,巩固提高技术核心竞争力。

二、增强产学研合作,凝聚产业链上下游资源,聚焦市场营销热点,形成各目标细分市场的单品和爆品系列。

公司与中国科学院合作成立了院士工作站,长期与英国Brunel大学,清华大学、复旦大学、同济大学、上海大学以及国家半导体照明联合实验室等合作开展技术研发。同时,联合国内多家具有长期从事半导体照明产品及核心技术的研发经验,具备国家级技术中心和实验室的软硬件研究条件的半导体照明企业,以及物联网、大数据、云计算和人工智能等领域知名企业、高校与研究单位合作,依托“国家级技术中心”、“清华信息科学与技术国家实验室”、“武汉光电国家实验室”等平台开展产学研合作项目,聚焦客户需求及市场热点,确定产品研发方向,通过优化生产资源配置,降低产品生产成本,形成高性价比产品,结合产品策略以及一系列的产品管理活动,打造目标细分市场的单品和爆品系列,有利于公司快速抢占市场,形成了公司产品核心竞争力。

三、加大品牌建设,传承百年品牌,给予用户最好的品牌体验。公司拥有Sylvania、Lumiance和Concord三大全球一流照明品牌以及“亚”牌百年民族照明品牌,其中Sylvania是一个超过百年的国际照明品牌,拥有丰富的产品线以及长期以来备受好评的经典灯具产品系列,是世界上最受认可的的灯具及照明设备品牌之一;Lumiance拥有80多年历史,可提供800多种用于商店、办公大楼、高档酒店以及餐厅的灯具产品;Concord是欧洲首屈一指的建筑照明品牌,旗下产品在美术馆、博物馆与奢侈品商店应用广泛并备受好评,获得多次业界著名奖项;“亚”牌创立于1923年,见证了中国第一支白炽灯的诞生,在国内拥有众多忠实拥簇者。通过加强品牌建设的顶层设计和战略部署,积极加大品牌建设投入,做好品牌建设与维护,将继续提升品牌的市场认同度和国际竞争力。

第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

2018年上半年,公司内外部环境发生了重大变化,公司主要子公司面临收入增长乏力、成本费用居高不下、业绩下滑的经营困境。2017年财政部和发展改革委等部委发布的PPP重磅政策文件对去年着重布局PPP智慧城市业务的北京申安造成了重大冲击,导致北京申安2017年度销售收入、净利润大幅下降。持续到2018年上半年,北京申安业务情况及各项经营指标仍未改善。上海亚明及喜万年集团因传统照明产品市场萎缩,传统渠道销售模式局限等原因,经营业绩不佳。

报告期内,公司实现营业总收入155,511万元,较去年同期减少40.66%,实现净利润-41,111万元,同比减少463.15%。其中,上海亚明照明有限公司实现营业总收入23,899万元,较去年同期减少24.49%,净利润-3,919万元,较去年同期增加亏损1,884万元;北京申安投资集团有限公司实现营业总收入14,315万元,较去年同期减少87.71%,净利润-19,268万元,较去年同期减少633.17%;上海飞乐投资有限公司实现营业总收入124,558万元,较去年同期减少7.38%,净利润-9,696万元,较去年同期增加亏损6,961万元。公司参股的华鑫股份2018年上半年实现净利润3,537万元,为公司贡献投资收益447万元。

面对公司经营困境,管理层积极应对,开展了一系列管理工作。一、推进组织变革,提高经营效益公司积极实施组织变革,以改善和提高组织效能,提高经营效益。一是聚焦总部管理职能建设,对公司原有组织架构进行优化,合并、撤销部分业务部门,重新梳理确定部门职能。二是优化公司及子公司人力资源配置,选优配强经营班子,精岗减员,激发员工活力,改善组织效能。三是梳理并优化公司关键管理流程,建立符合组织结构、业务模式、产品结构的管理流程体系,实现管理提升。

二、重构业务单元,突出核心业务通过对子公司业务能力及范围的梳理,对业务资源进行有效的整合,组建“三大业务群”,聚焦“三大业务板块”,打造“以上海亚明为核心的照明渠道业务,以北京申安为核心的照明工程业务,以飞乐投资为核心的海外照明业务”专业化运作模式。抓好两个“双协同”——渠道业务与工程业务的协同,国内业务与海外业务的协同,加强专业市场布局。报告期内,公司承建浦东新区公用事业管理署路灯维护项目(含上海浦东三林智能NB-IoT路灯改造项目)、虹桥机场东区3号坪高杆灯光源改造项目,参与建设上海桃浦科技智慧城中央绿地(北三块)供配电及照明工程、国家会展中心场馆(中国进口博览会主场馆)功能提升工程户外泛光照明等项目。

三、加强风险管控,推动稳健发展根据“控风险、稳经营”的工作要求,从内部控制工作入手,加强公司经营风险防范。一是针对2017年所发现的财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷,积极整改。开展专题培训,组织相关人员学习国家PPP项目政策、招投标法等法律法规及政策,加深理解,及时研判,制定应对措施。要求所有项目严格按照《工程项目管理手册》执行,准确估计项目进度,及时进行账务处理。报告期内完成了重大缺陷的整改工作。二是加强和完善内部控制体系建设,不断优化控制流程,提高公司内部控制的合理性、有效性,让风险管理贯穿于业务始终。三是全面开展内控自我评估工作,根据2018年内控自我评价方案,外聘中介机构逐步实施现场测试工作,针对发现的问题,给出整改建议并要求相关公司、部门制定整改方案及措施,监督推进缺陷整改的落实,将内控整改率作为约束项纳入绩效考核。多措并举,强化各子公司、各部门经营风险防范意识,提升公司经营管理水平和风险防控能力,为促进公司全面持续健康发展打下坚实基础。

四、坚持科技创新,增强内生动力公司一贯将科技创新、技术突破视作企业发展的内生动力,重视研发人员配置及研发经费的投入,对前沿性、前瞻性研究给予持续稳定支持。上半年,景观亮化产品形成系列化,新一代基于NB-IoT网络的智能路灯成功研发并投入量产,同时积极推进相关团体标准;超高功率LED高杆

灯实现了科研成果转化,进入批量生产,并已成功运用到重大工程项目中;港口等特殊场合照明用LED投光灯具GT380,通过第三方认证成为首批“上海品牌”。

五、聚焦重点环节,加强财务管控上半年,公司继续加强财务管控,重点实施全面预算管理、资金集中管理、会计核算监督、供应链财务一体化信息管理平台建设。根据公司经营情况,完成了年度预算动态调整;制定并推行《大额资金收支集中管理规定》,遵循“集体决策、分级授权”的管理原则,统筹大额资金使用;加大财务人员培训及管理,加强对子公司会计核算监督;完善信息系统,扩大信息系统覆盖面,实现财务、供应链一体化,提高流程管理效率。

2018年上半年,公司完成了董事会换届工作,公司新一届领导班子将在董事会的领导下,积极应对目前公司面临的困境,继续发扬艰苦奋斗的企业精神,全面提升规范运作水平、全面提升经济运营质量、全面夯实管理基础、全面落实风险管控,促进公司可持续发展。根据公司上半年实际运营情况以及下半年的经营情况预测,董事会同意调整公司2018年全年的预算目标,2018年全年主营业务收入调整为35亿元。

(一) 主营业务分析1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入1,555,114,701.602,620,746,685.45-40.66
营业成本1,078,889,988.741,882,468,845.24-42.69
销售费用378,224,356.19375,266,657.030.79
管理费用319,980,978.57326,158,772.03-1.89
财务费用113,872,740.4430,790,096.03269.84
经营活动产生的现金流量净额-291,232,343.79-733,429,198.67不适用
投资活动产生的现金流量净额-39,474,036.75-2,586,471.40不适用
筹资活动产生的现金流量净额195,647,368.16527,802,394.18-62.93
研发支出72,878,726.9277,688,314.53-6.19

营业收入变动原因说明:主要由于子公司北京申安因PPP业务相关政策变动和传统业务市场规模缩减的影响导致工程施工收入大幅下降。营业成本变动原因说明:主要由于营业收入规模下降,营业成本随之减少。财务费用变动原因说明:主要由于汇兑损失增加,以及利息支出增加所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要由于本报告期经营策略变动,业务规模缩减导致经营活动产生的支出减少,同时公司加强了应收款项催收力度,资金周转率增加。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要由于本报告期未发生处置投资等投资活动,导致投资活动收到现金流相较上年同期数大幅下降。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要由于本报告期新增债务融资规模较上年同期减少所致。

2 其他(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明□适用 √不适用

(2) 其他□适用 √不适用

(二) 行业、产品经营情况分析1、主营业务分行业、分产品情况

单位:万元

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
光源电器及灯具类产品生产及销售147,996.88102,723.7430.59%-19.22-18.78减少0.38个百分点
音响类产品的销售及工程服务961.33901.426.23%-73.38-74.08增加2.56个百分点
照明设备安装工程4,734.903,407.0928.04%-92.86-93.57增加8.03个百分点
合同能源管理338.56224.8333.59%-94.09-94.27增加2.04个百分点
技术服务费1,479.80631.9157.30%-54.22-53.20减少0.93个百分点
主营业务分产品情况
分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
HID光源13,531.3111,065.4918.2215.1325.20减少6.58个百分点
节能系列8,399.364,874.1841.97-43.66-52.45增加10.73个百分点
电感电子8,297.428,051.192.97-26.46-22.04减少5.50个百分点
传统灯具23,594.8817,030.0527.82-23.76-23.31减少0.43个百分点
LED产品79,814.4551,564.9835.39-17.07-15.52减少1.19个百分点
零部件7,387.625,067.3731.41-39.30-44.92增加7.01个百分点
特种光源6,971.845,070.4927.2717.979.88增加5.36个百分点
音响工程961.33901.426.23-73.38-74.08增加2.56个百分点
照明工程4,734.903,407.0928.04-92.86-93.57增加8.03个百分点
合同能源338.56224.8333.59-94.09-94.27增加2.04个百分点
技术服务费1,479.80631.9157.30-54.22-53.20减少0.93个百分点

2、产销量情况分析表

单位:万只

主要产品生产量销售量库存量生产量比上年增减(%)销售量比上年增减(%)库存量比上年增减(%)
HID光源604.22441.56478.91-40.60-42.09-0.39
节能系列782.961,146.50693.46-29.03-34.8078.86
电感7,114.488,013.99764.72-34.41-26.17125.94
电子143.36117.67235.28-94.62-94.34-64.17
传统灯具1,615.961,634.35775.1665.1026.9073.87
LED产品5,800.282,279.451269.78-18.30-66.7931.76
零部件10,893.3510,961.78876.17-24.48-26.42-17.29
特种光源233.18311.17101.71-12.0312.80-3.49

(三) 非主营业务导致利润重大变化的说明√适用 □不适用

报告期内,公司投资收益为-90.36万元,较上年同期减少45,567.75万元,主要系本报告期内,公司按照权益法确认的华鑫股份投资收益为446.74万元。而上年同期公司参与了华鑫股份重大资产重组,将持有的华鑫证券24%股权以非货币性资产交换方式认购华鑫股份134,012,096股A股股份,持股比例为12.63%。2017年5月,华鑫股份重大资产重组完成,该交易确认的投资收益4.62亿元(税前),计提递延所得税2.25亿元。此外,2017年1-6月,公司按照权益法确认的华鑫证券、华鑫股份投资收益合计为1,800.56万元。

(四) 资产、负债情况分析√适用 □不适用1. 资产及负债状况

单位:万元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债--495.450.03-100.00金融工具本期交割所致
应付票据1,456.140.106,745.360.43-78.41主要由于采用票据业务结算减少所致
应付职工薪酬10,558.550.7018,033.811.16-41.45主要由于2018年发放去年末计提年终奖,及辞退福利减少所致
应付利息1,134.030.07702.490.0561.43主要由于带息负债总额增加所致
应付股利1,766.890.1282.490.012,042.01根据股东大会决议计提的2017年度应付现金股利所致
一年内到期的非流动负债121,629.468.0126,784.401.72354.11主要由于一年内到期应付债券转入所致
应付债券--82,697.645.32-100.00主要由于债券将在2019年上半年到期,本报告期末转入一年内到期的非流动负债核算所致
其他综合收益-8,196.12-0.54-5,413.91-0.3551.39主要由于外币财务报表折算差额所致

2. 截至报告期末主要资产受限情况√适用 □不适用

经公司第十届董事会第五次会议及2015年第二次临时股东大会审议通过《关于以向银行申请借款作为本次交易资金来源及以境外子公司股权进行质押的议案》,同意:(1)公司全资子公司上海飞乐投资有限公司向中国工商银行股份有限公司上海分行申请金额不超过90,000,000(大写:

欧元玖仟萬圆整)的并购贷款用于支付本次交易的部分股权转让价款。(2)本次交易完成后,公司将以其英国SPV的100%股权、HML的80%股权和Exim的80%股权质押给中国工商银行股份有限公司上海分行用以担保本次交易并购贷款的偿还。

2016年4月,上海飞乐投资有限公司与中国工商银行股份有限公司上海市杨浦支行签订股份押记契约,以Inesa UK Limited 100%股权、Feilo Malta Limited 80%股权、Havells Exim Limited(现更名为Feilo Exim Limited)80%的股权做质押,借款8,940万欧元。报告期末,该项账面借款余额为7,408.2万欧元。

经公司第十届董事会第二十四次会议及2016年年度股东大会审议《关于向银行申请借款作为本次交易资金来源及以境外子公司股权进行质押的议案》,同意:(1)公司全资子公司上海飞乐投资有限公司向中国工商银行股份有限公司上海分行申请金额不超过21,000,000(大写:欧元贰仟壹佰万元整)的并购贷款用于支付本次交易的部分股权转让价款;(2)本次交易完成后,飞乐投资以Inesa UK Limited的100%股权、Feilo Malta Limited的20%股权质押给中国工商银行股份有限公司上海分行用以担保本次交易并购贷款的偿还。

2018年3月,上海飞乐投资有限公司与中国工商银行股份有限公司上海市杨浦支行签订股份押记契约,以Inesa UK Limited的100%股权、Feilo Malta Limited的20%股权做质押,借款2,070万欧元,4月办理完成Inesa UK Limited 100%及Feilo Malta Limited 20%股权质押登记手续。报告期末,该项账面借款余额为2,049.30万欧元。

3. 其他说明□适用 √不适用

(五) 投资状况分析1、 对外股权投资总体分析√适用 □不适用

报告期内,公司对外股权投资总额为300万元,系全资子公司上海亚明对其参股子公司内蒙古中基智慧城市建设有限公司的实缴出资。

(1) 重大的股权投资□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产√适用 □不适用

单位:元

证券简称证券代码最初投资成本期初余额期末余额股份来源
交通银行601328390,507.501,888,653.511,745,711.94法人股
锦江投资60065036,651.89194,484.05140,274.80法人股
百联股份60082768,824.24398,143.86301,042.80法人股
上海银行601229169,848.005,490,382.566,102,145.92法人股
合计665,831.637,971,663.988,289,175.46

(六) 重大资产和股权出售□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析√适用 □不适用

公司主要控股子公司、参股公司2018年上半年经营情况如下:

1、控股子公司上海亚明照明有限公司,注册资本人民币33,800万元,主要从事照明电器、灯具、各类点光源等产品的制造与销售。截至2018年6月30日,上海亚明总资产为120,142万元,净资产为49,924万元。2018年上半年营业总收入23,899万元,较去年同期减少24.49%,营业利润-4,056万元,净利润-3,919万元,较去年同期增加亏损1,884万元。

上海亚明主要产品为传统照明和LED通用照明产品,在营业收入方面,主要为配套飞乐音响其他子公司的销售和华东区的渠道与工程销售,受宏观经济和相关政策影响,导致亚明销量下滑;同时财务费用和研发费用居高不下;此外,根据减值准备的政策,上海亚明计提了应收款项减值准备。以上原因导致了上海亚明上半年亏损。

北京申安投资集团有限公司,注册资本人民币36,885.50万元,经营范围为制造高亮度LED户外照明产品;投资及投资管理;投资咨询;高效节能光源及高亮度LED户外照明产品、电子信息、通讯网络技术、景观照明设备、生物食品、浓缩果汁、包装食品饮料、环保设备的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让;销售照明设备;货物进出口、技术进出口、代理进出口;专业承包。截至2018年6月30日,北京申安总资产为815,077万元,净资产为30,009万元。2018年上半年营业总收入14,315万元,较去年同期减少87.71%,营业利润-19,680万元,净利润-19,268万元,较去年同期减少633.17%。

北京申安主要以照明工程项目为主,项目前期投资较大,已建项目合同收款期限较长,资金回笼速度较慢,导致资金紧张;上半年项目进展较不乐观,因资金限制,暂无法启动新的项目,目前在建的项目也推进困难,造成北京申安营业收入较去年同期相比大幅下滑,但费用未同比减少,各项减值准备金额较大;上述原因导致北京申安上半年亏损。

上海飞乐投资有限公司,注册资本人民币23,000万元,经营范围为实业投资,投资管理,资产管理,投资咨询,商务咨询,从事货物及技术的进出口业务,转口贸易、区内企业间的贸易及贸易代理。截至2018年6月30日,飞乐投资总资产为324,271万元,净资产为-28,358万元。2018年上半年营业总收入124,558万元,较去年同期减少7.38%,营业利润-7,757万元,净利润-9,696万元,较去年同期增加亏损6,961万元。

上海飞乐投资有限公司为公司统一的海外业务平台。2017年完成对Feilo Malta Limited剩余20%股权收购,喜万年集团成为飞乐投资旗下全资子公司。2018年上半年,喜万年集团传统照明产品销量和价格大幅度下降,LED的增幅不足于覆盖传统照明产品的下降幅度;部分国家的经济、政治不稳定,竞争对手的价格打压等原因,使得喜万年在全球各个大区的销售业绩未达到管理层的预期。财务费用较上年同期大幅增加,由于汇率波动,2018年上半年飞乐投资确认汇兑损失2,453万元,去年同期飞乐投资确认汇兑收益3,800万元。

2、参股公司:

上海华鑫股份有限公司,注册资本人民币106,089.93万元,经营范围为投资管理、企业管理、商务信息咨询,金融数据处理,计算机软件开发;房地产开发经营,自有房屋租赁,物业管理;对高新技术产业投资,实业投资。截至2018年6月30日,华鑫股份总资产为1,945,795万元,净资产为627,673万元。2018年上半年营业总收入61,080万元,营业利润-762万元,净利润3,537万元,为公司贡献投资收益447万元。

(八) 公司控制的结构化主体情况√适用 □不适用

经公司第十届董事会第十七次会议及公司2016年第二次临时股东大会审议通过,公司与深圳

市前海建合投资管理有限公司、北京方正富邦创融资产管理有限公司及华鑫证券有限公司共同成立上海飞乐实业中心(有限合伙),公司出资2亿元认购该产业基金有限合伙人(LP)份额。2016年12月,该基金完成注册登记手续,名称为上海飞乐实业中心(有限合伙)(以下简称“飞乐实业”)。根据《合伙协议》约定,飞乐实业全体合伙人的总认缴出资额为200,000万元,首期认缴规模86,000万元,其中建合投资作为普通合伙人以货币出资认缴34.4万元,本公司作为劣后级有限合伙人出资认缴8,600万元,华鑫证券作为次优级有限合伙人出资认缴8,600万元,方正资产作为优先级有限合伙人出资认缴51,565.60万元,渤海信托作为优先级有限合伙人出资认缴17,200万元。

2018年5月,飞乐实业完成出资额变更手续,原出资方渤海信托退出合伙协议,飞乐实业总认缴出资额减至160,000万元。完成变更后,飞乐实业全体合伙人的总认缴出资额为160,000万元,已认缴规模68,800万元,其中建合投资作为普通合伙人以货币出资认缴34.4万元,本公司作为劣后级有限合伙人出资认缴8,600万元,华鑫证券作为次优级有限合伙人出资认缴8,600万元,方正资产作为优先级有限合伙人出资认缴51,565.60万元。

根据修正后的合伙企业约定,飞乐实业投资决策委员会由四名委员组成,四位合伙人各委派一名,任何投资决策委员会的决议须经投资决策委员会成员全体一致同意通过。因此,本公司对飞乐实业采用权益法核算,未纳入合并财务报表范围。

截至2018年6月30日,飞乐实业的净资产为69,283.76万元。

二、其他披露事项(一)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明□适用 √不适用

(二)可能面对的风险√适用 □不适用

(一)宏观经济及政策风险2018年上半年,全球经济遇到的风险和困难逐步增多,主要经济体增长放缓、通胀上升,紧缩货币政策周期开启,贸易保护主义抬头使得贸易摩擦升级。上半年我国国民经济总体平稳、稳中向好,供给侧结构性改革深入推进,高质量发展基础不断夯实。2018年下半年,我国经济面临较多的困难和挑战,经济运行的外部不利因素增多,不确定性增加。国内外宏观经济情况以及相关经济和行业政策的变化,可能对公司生产经营带来影响。

(二)市场风险1、竞争风险近年来,随着LED照明行业中上游产能的扩大和技术的更新换代推动成本持续降低,加之国内节能降耗政策的持续推动,LED照明产品性价比迅速提升,加速向传统照明市场渗透,市场需求持续快速增长。中上游企业和其它行业的跨界竞争者纷纷进入照明应用领域产业链向下游延伸,行业内企业数量众多、产品同质化程度高、价格战愈演愈烈,市场竞争激烈,存在公司市场占有率下降、营业收入下滑的风险。

2、汇率风险公司海外子公司的业务分布全球,业务规模较大。日常经营中涉及欧元、英镑、美元等多种交易币种,而本公司合并报表的记账本位币为人民币,未来全球经济环境和货币政策的不断变化,将导致人民币、欧元、英镑、美元等币种之间的汇率波动,可能会为公司未来运营带来汇率风险。

(三)财务风险1、资金回收风险主要有应收账款回收风险和存货流动性风险。公司工程业务合同的执行期及结算周期一般较长,有可能存在客户延迟验收、超期付款和坏账损失的风险。企业流动资产中,存货所占比重相

对较大,存货库存结构的合理性、周转率等直接影响企业资金周转。如果公司应收账款、存货不

能得到有效的管理,公司可能面临一定的资金回收风险。

2、筹资风险为满足公司业务扩张、投资并购等经营活动对资金的需求,公司需通过多渠道进行融资。融

资活动中由于资金供需市场、宏观经济环境的变化或融资来源结构、币种结构、期限结构等各种不确定因素而给公司带来筹资风险。

3、PPP项目风险

受行业相关政策影响,公司目前在建PPP项目暂处于停工状态,项目已进入全国PPP综合信息平台项目管理库,项目风险总体可控。但PPP项目受政策影响较大,项目融资、合同方履约能力、应收款项收回、供应商偿付等方面均存在不确定性,已发生的项目成本及应收款项是否存在减值迹象有待根据未来项目推进情况进一步确定。

4、商誉减值风险

公司收购北京申安及喜万年集团形成了较大金额的商誉,为在收购日收购方支付的对价超过其享有被收购单位的可辨认净资产公允价值份额的部分。

受PPP业务相关政策和传统业务市场规模缩减的影响,北京申安在2018年1-6月营业收入为人民币14,315.37万元,归属于母公司所有者的净利润为人民币亏损19,267.90万元,较上年度下降幅度明显,并开始出现经营亏损,从目前的经营业绩趋势来看,飞乐音响收购北京申安所形成的商誉存在减值迹象。

由于产品价格下降,LED替换传统产品并未带来收入的增长,部分国家的经济、政治不稳定,竞争对手的价格打压等原因,使得喜万年在全球各个大区的销售业绩未达到管理层的预期。喜万年集团在2018年1至6月经营业绩较上年度有所下降,同时也低于并购时对其2018年度的商业计划预期,喜万年集团合并所形成的商誉和商标可能存在一定减值风险。

(四)整合和管理的风险近年来,公司的经营规模和业务总量大幅增加,对人员构成和管理体系提出了更高的要求。尤其是喜万年集团为境外公司,其主要资产和业务分布在欧洲、美洲和亚洲等全球多个国家,而公司长期以来投资和经营管理的业务主要在中国境内,与喜万年集团在业务结构、客户资源及管理、资产管理和企业文化等方面存在一定差异。如果公司不能根据业务发展需要及时优化现有的组织模式和管理制度,增加国际化、专业化经营人才的储备,可能会对公司的经营管理造成不利的影响。

此外,为充分发挥公司国内业务与喜万年集团联动效应、协同效应及整合后的规模效应,仍需在品牌管理、客户资源、生产采购、技术研发、资金运作、财务管理、企业文化等方面继续进行有效整合,业务整合效果及发挥整合效益的时间均存在一定的不确定性。

(三)其他披露事项□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2017年年度股东大会2018-6-29www.sse.com.cn在上市公司资料查询中输入“600651”2018-6-30

股东大会情况说明√适用 □不适用

2018年上半年,公司共召开1次股东大会,所有议案均获得通过。

二、 利润分配或资本公积金转增预案(一)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增

三、 承诺事项履行情况(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行
与重大资产重组相关的承诺解决同业竞争北京申安联合有限公司为充分保护上市公司及其股东利益,本次交易完成后,保证采取有效措施,避免本公司及本公司下属企业从事与飞乐音响及其下属企业构成或可能构成同业竞争的业务或活动。2014年7月28日,无固定期限
解决同业竞争上海仪电电子(集团)有限公司为充分保护上市公司及其股东利益,本次交易完成后,保证采取有效措施,避免仪电电子集团及下属企业从事与飞乐音响及其下属企业构成或可能构成同业竞争的业务或活动。2014年7月28日,无固定期限
解决关联交易北京申安联合有限公司本公司及本公司下属企业将采取有效措施,尽量避免或减少与飞乐音响及其下属企业之间的关联交易。对于无法避免或有合理理由存在的关联交易,本公司将与飞乐音响依法签订规范的关联交易协议,并按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和公司章程的规定履行批准程序;关联交易价格依照与无关联关系的独立第三方进行相同或相似交易时的价格确定,并保证关联交易价格具有公允性;保证按照有关法律、法规和公司章程的规定履行关联交易的信息披露义务,以确保不发生有损于飞乐音响及其股东利益的关联交易。2014年7月28日,无固定期限
解决关联交易上海仪电电子(集团)有限公司仪电电子集团及下属企业将采取有效措施,尽量避免或减少与飞乐音响及其下属企业之间的关联交易。对于无法避免或有合理理由存在的关联交易,仪电电子集团将与飞乐音响依法签订规范的关联交易协议,并按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和公司章程的规定履行批准程序;关联交易价格依照与无关联关系的独立第三方进行相同或相似交易时的价格确定,并保证关联交易价格具有公允性;保证按照有关法律、法规和公司章程的规定履行关联交易的信息披露义务,以确保不发生有损于飞乐音响及其股东利益的关联交易。2014年7月28日,无固定期限
其他北京申安联合有限公司申安联合在本次交易项下认购的飞乐音响股份的限售期(包括部分或全部股份的限售期)结束后,若一经仪电电子集团要求,申安联合应按照仪电电子集团要求一次性或分期向仪电电子集团转让合计不超过本次交易后飞乐音响总股本3%的股份(即29,556,600股,占本次交易中申安联合取得的飞乐音响的股份总数的17.55%),具体转让时间和转让价格届时由双方另行协商确定。本次交易后,未经仪电电子集团书面同意,申安联合、庄申安及其所控制的其他任何企业或实体不单方面以任何方式增持飞乐音响股份及其他可能的权益类证券。2014年7月28日,无固定期限

四、 聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用

五、 破产重整相关事项□适用 √不适用

六、 重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情

况□适用 √不适用

八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明□适用√不适用

九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况□适用 √不适用

其他说明√适用 □不适用

经公司2017年11月17日召开的第十届董事会第三十一次会议审议通过,同意对不符合激励条件的激励对象3人所持有的尚未解锁的限制性股票合计104,353股进行回购注销处理,回购价格为5.643元/股。上述股份已于2018年1月19日注销完毕,公司总股本也相应减少。

经公司2018年4月26日召开的第十届董事会第三十五次会议审议通过,董事会同意对不符合激励条件的激励对象10人所持有的尚未解锁的限制性股票合计555,657股进行回购注销处理,回购价格为5.643元/股;鉴于公司未达到股权激励计划规定的第一个解锁期的业绩考核目标,同意公司回购注销激励对象原获授的限制性股票总数的33.33%,共计2,001,700股限制性股票,回购价格为人民币5.643元/股。截至本报告期末,上述股份尚在办理回购注销手续。

员工持股计划情况□适用 √不适用

其他激励措施□适用 √不适用

十、 重大关联交易(一)与日常经营相关的关联交易1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项√适用 □不适用

公司2018年4月26日召开的第十届董事会第三十五次会议审议通过了《关于2018年度日常关联交易预计的议案》,同意公司及下属子公司2018年度与上海仪电(集团)有限公司及其下属关联企业发生不超过人民币10,000万元的日常关联交易;公司及下属子公司与北京申安联合有限公司及其下属关联企业发生不超过人民币1,000万元的日常关联交易;公司及下属子公司与Havells India Limited及其下属关联企业发生不超过人民币4,000万元(或等值外币)的日常关联交易。

2018年上半年,公司与关联人上海仪电(集团)有限公司及其下属企业间实际发生的日常关联交易金额为1,381.69万元。公司与关联人北京申安联合有限公司及其下属企业间实际发生的日常关联交易金额为0万元。公司与关联人Havells India Limited及其下属企业间实际发生的日常关联交易金额为207.29万元,均在预计范围内。

3、 临时公告未披露的事项□适用 √不适用

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况□适用 √不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项√适用 □不适用

经公司第十届董事会第十七次会议及公司2016年第二次临时股东大会审议通过,公司与深圳市前海建合投资管理有限公司、北京方正富邦创融资产管理有限公司及华鑫证券有限公司共同成立上海飞乐实业中心(有限合伙),公司出资2亿元认购该产业基金有限合伙人(LP)份额。2016年12月,该基金完成注册登记手续,名称为上海飞乐实业中心(有限合伙)(以下简称“飞乐实业”)。根据《合伙协议》约定,飞乐实业全体合伙人的总认缴出资额为200,000万元,首期认缴规模86,000万元,其中建合投资作为普通合伙人以货币出资认缴34.4万元,本公司作为劣后级有限合伙人出资认缴8,600万元,华鑫证券作为次优级有限合伙人出资认缴8,600万元,方正资产作为优先级有限合伙人出资认缴51,565.60万元,渤海信托作为优先级有限合伙人出资认缴17,200万元。

2018年5月,飞乐实业完成出资额变更手续,原出资方渤海信托退出合伙协议,飞乐实业总认缴出资额减至160,000万元。完成变更后,飞乐实业全体合伙人的总认缴出资额为160,000万元,已认缴规模68,800万元,其中建合投资作为普通合伙人以货币出资认缴34.4万元,本公司作为劣后级有限合伙人出资认缴8,600万元,华鑫证券作为次优级有限合伙人出资认缴8,600万元,方正资产作为优先级有限合伙人出资认缴51,565.60万元。

3、 临时公告未披露的事项□适用 √不适用

(四)关联债权债务往来1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项□适用 √不适用

(五)其他重大关联交易□适用 √不适用

(六)其他□适用 √不适用

十一、 重大合同及其履行情况1 托管、承包、租赁事项

√适用 □不适用

(1) 托管情况□适用 √不适用

(2) 承包情况□适用 √不适用

(3) 租赁情况√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

出租方名称租赁方名称租赁资产情况租赁起始日租赁终止日租赁收益租赁收益确定依据是否关联交易关联关系
上海华鑫资产管理有限公司上海飞乐音响股份有限公司办公楼2015年 2月1日2018年 1月31日66.90市场价格股东的子公司
上海华鑫物业管理顾问有限公司上海飞乐音响股份有限公司办公楼3.28市场价格股东的子公司
上海亚明照明有限公司上海晨阑光电器件有限公司办公楼2017年 1月1日2018年 12月31日138.90市场价格股东的子公司
上海华田置业有限公司上海飞乐音响股份有限公司办公楼334.48市场价格股东的子公司

2 担保情况√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计20,206.65
报告期末对子公司担保余额合计(B)181,507.10
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)181,507.10
担保总额占公司净资产的比例(%)62.39
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)181,507.10
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)0
上述三项担保金额合计(C+D+E)181,507.10
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明上半年度担保均为对子公司的贷款担保,担保对象资产负债率均超过70%,公司为其提供贷款担保履行了相关的决策程序。

3 其他重大合同□适用 √不适用

十二、 上市公司扶贫工作情况□适用 √不适用

十三、 可转换公司债券情况□适用 √不适用

十四、 环境信息情况(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明√适用 □不适用

根据上海市环保局印发的《上海市2018年重点排污单位名录》,公司全资子公司上海亚明照明有限公司为上海市2018年水环境重点排污单位。上海亚明是一家集研发、制造、营销和工程服

务为一体的照明企业,重视环境保护工作,成立了节能降耗小组定期组织节能降耗项目积极推广清洁生产工艺,广泛开展了环保宣传工作,不断提高员工的环保意识,以治理厂区环境为重点,强化监督检查,改善环境质量,已通过ISO14001环境管理体系认证。

(二)排污信息√适用 □不适用

公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度超标排放情况执行的污染物排放标准
上海亚明照明有限公司废气,锡及其化合物处理后高空排放5厂区内锡焊排放口2~5*10-4mg/m3未超标0~5mg/m3
废水,PH值处理后排放1厂区内污水总排口7.68未超标6.5~9.5
废水,化学需氧量(COD)40mg/L未超标0~500mg/L
废水,悬浮物(SS)19mg/L未超标0~400mg/L
废水,生化需氧量(BOD5)18.8mg/L未超标0~350mg/L
废水,石油类0.06mg/L未超标0~15mg/L

1. 防治污染设施的建设和运行情况√适用 □不适用

上海亚明具有废水处理设施1套,对污水进行处理,污水排放严格执行《污水排入城镇下水道水质标准GB/T31962-2015》;具有废气处理设施6套,对铅锡烟尘废气、食堂油烟废气进行处理,废气排放执行《大气污染物综合排放标准》(GB16297-2017)二级标准;委托有资质的企业对有机溶剂等危险废弃物进行处理;厂界噪声执行《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)3类标准。

2. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况√适用 □不适用

上海亚明严格遵照环境保护相关的法律法规,对新建、改建、扩建项目实施“三同时”,并通过环保部门环境影响评价及验收。

3. 突发环境事件应急预案√适用 □不适用

依据《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国安全生产法》和《国家突发环境事件应急预案》及相关的法律、行政法规,结合上海亚明的实际情况,编制了突发环境事件应急预案,依据情况及时更新相关内容,通过开展培训和组织演练等工作,确保事件发生时能够迅速、有序、高效地开展应急处置。上海亚明于2018年4月对突发环境事件应急预案进行了修订,并向区环保部门进行了备案。

4. 环境自行监测方案√适用 □不适用

按照法律法规要求,上海亚明对所排放的污染物组织开展自行监测及信息公开,并制定自行监测方案。自行监测项目包括污水(PH、COD、BOD5、油类等)、铅锡废气、厂界噪声等,自行监测方式为自动监测与手动监测相结合。同时,每年2次委托有资质的第三方检测机构,对水、气、声排放进行检测。

5. 其他应当公开的环境信息□适用 √不适用

(三)重点排污单位之外的公司的环保情况说明√适用 □不适用

公司全资子公司上海亚尔光源有限公司因产生含挥发性有机物废气的生产活动,未按照规定安装、使用污染防治设施,违反了《中华人民共和国大气污染防治法》第四十五条的规定,于2018年7月被上海市环保局处以行政处罚,责令亚尔公司立即改正,罚款人民币捌万元整。报告期内,亚尔公司及时完成了整改,安装了收集处理系统。同时对原有废气、废水处理设施进行升级改造,改造后的设施能更有效的处理生产过程中产生的酸碱废气和工业废水。

此外,其他重点排污单位以外的子分公司,均严格执行环保相关法律法规,建立健全环境保护制度,大力推行环境管理体系建设,积极开展清洁生产工作,定期进行环境检查和检测,及时维护和更新环境保护设施。

(四)重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明□适用 √不适用

(五)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用 √不适用

十五、 其他重大事项的说明(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响□适用 √不适用

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响□适用 √不适用

(三) 其他□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)
一、有限售条件股份6,364,0190.64-104,353-104,3536,259,6660.63
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股6,364,0190.64-104,353-104,3536,259,6660.63
其中:境内非国有法人持股
境内自然人持股6,364,0190.64-104,353-104,3536,259,6660.63
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份985,220,00299.36985,220,00299.37
1、人民币普通股985,220,00299.36985,220,00299.37
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数991,584,021100.00-104,353-104,353991,479,668100.00

2、 股份变动情况说明√适用 □不适用

经公司2017年11月17日召开的第十届董事会第三十一次会议审议通过,同意对不符合激励条件的激励对象3人所持有的尚未解锁的限制性股票合计104,353股进行回购注销处理,回购价格为5.643元/股。上述股份已于2018年1月19日注销完毕,公司总股本也相应减少。

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况√适用 □不适用

单位:股

股东名称期初限售股数报告期解除限售股数报告期增加限售股数报告期末限售股数限售原因
项敏150,607150,607股权激励限制性股票未解锁
谢圣军150,607150,607股权激励限制性股票未解锁
苏耀康100,000100,000股权激励限制性股票未解锁
叶盼60,00060,000股权激励限制性股票未解锁
庄申志150,607150,607股权激励限制性股票未解锁
赵海茹150,607150,607股权激励限制性股票未解锁
庄申刚150,607150,607股权激励限制性股票未解锁
高文林150,607150,607股权激励限制性股票未解锁
赵开兰150,607150,607股权激励限制性股票未解锁
戴伟忠150,607150,607股权激励限制性股票未解锁
李虹150,607150,607股权激励限制性股票未解锁
总部总经理助理806,184806,184股权激励限制性股票未解锁
总部部门正职及子、分公司正副总经理(注1)1,933,6941,874,341股权激励限制性股票未解锁
总部部门副职及子、分公司部门正职(注1)2,108,6782,063,678股权激励限制性股票未解锁
合计6,364,0196,259,666

注1、经公司2017年11月17日召开的第十届董事会第三十一次会议审议通过,同意对不符合激励条件的激励对象3人所持有的尚未解锁的限制性股票合计104,353股进行回购注销处理,回购价格为5.643元/股。上述股份已于2018年1月19日注销完毕。

注2、经公司2018年4月26日召开的第十届董事会第三十五次会议审议通过,董事会同意对不符合激励条件的激励对象10人所持有的尚未解锁的限制性股票合计555,657股进行回购注销处理,回购价格为5.643元/股;鉴于公司未达到股权激励计划规定的第一个解锁期的业绩考核目标,同意公司回购注销激励对象原获授的限制性股票总数的33.33%,共计2,001,700股限制性股票,回购价格为人民币5.643元/股。截至本报告期末,上述股份尚在办理回购注销手续。

二、 股东情况(一)股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户)67,773

(二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东性质
股份状态数量
上海仪电电子(集团)有限公司0218,085,51322.0000国有法人
北京申安联合有限公司0168,442,08216.990质押168,442,082境内非国有法人
中国证券金融股份有限公司026,262,2402.650未知未知
中央汇金资产管理有限责任公司013,411,4001.350未知未知
中国工商银行股份有限公司-南方消费活力灵活配置混合型发起式证券投资基金06,581,0890.660未知未知
中国工商银行股份有限公司-上证上海改革发展主题交易型开放式指数发起式证券投资基金4,893,6005,436,5000.550未知未知
中国工商银行股份有限公司-中证上海国企交易型开放式指数证券投资基金2,119,2305,016,2550.510未知未知
香港中央结算有限公司3,176,0584,932,9320.500未知未知
中国农业银行股份有限公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金1,526,2004,462,0460.450未知未知
中国银行股份有限公司-华夏新经济灵活配置混合型发起式证券投资基金03,666,6010.370未知未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
上海仪电电子(集团)有限公司218,085,513人民币普通股218,085,513
北京申安联合有限公司168,442,082人民币普通股168,442,082
中国证券金融股份有限公司26,262,240人民币普通股26,262,240
中央汇金资产管理有限责任公司13,411,400人民币普通股13,411,400
中国工商银行股份有限公司-南方消费活力灵活配置混合型发起式证券投资基金6,581,089人民币普通股6,581,089
中国工商银行股份有限公司-上证上海改革发展主题交易型开放式指数发起式证券投资基金5,436,500人民币普通股5,436,500
中国工商银行股份有限公司-中证上海国企交易型开放式指数证券投资基金5,016,255人民币普通股5,016,255
香港中央结算有限公司4,932,932人民币普通股4,932,932
中国农业银行股份有限公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金4,462,046人民币普通股4,462,046
中国银行股份有限公司-华夏新经济灵活配置混合型发起式证券投资基金3,666,601人民币普通股3,666,601
上述股东关联关系或一致行动的说明公司未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动人

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件√适用 □不适用

单位:股

序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件
可上市交易时间新增可上市交易股份数量
1项敏150,607有限售条件股份将根据股权激励计划规定的2016—2019年公司业绩考核目标情况分三期解锁。
2谢圣军150,607同上
3庄申志150,607同上
4赵海茹150,607同上
5庄申刚150,607同上
6高文林150,607同上
7赵开兰150,607同上
8戴伟忠150,607同上
9李虹150,607同上
10苏耀康150,607同上
上述股东关联关系或一致行动的说明不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况□适用 √不适用

(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形变动原因
黄金刚董事长选举经公司2017年年度股东大会选举担任董事,经公司第十一届董事会第一次会议选举担任董事长
庄申安副董事长选举经公司2017年年度股东大会选举担任董事,经公司第十一届董事会第一次会议选举担任副董事长
刘升平独立董事选举经公司2017年年度股东大会选举担任独立董事
梁荣庆独立董事选举经公司2017年年度股东大会选举担任独立董事
伍爱群独立董事选举经公司2017年年度股东大会选举担任独立董事
李军独立董事选举经公司2017年年度股东大会选举担任独立董事
欧阳葵董事选举经公司2017年年度股东大会选举担任董事
戴伟忠董事选举经公司2017年年度股东大会选举担任董事
苏耀康董事选举经公司2017年年度股东大会选举担任董事
庄申志董事选举经公司2017年年度股东大会选举担任董事
徐开容董事选举经公司2017年年度股东大会选举担任董事
李军监事会主席选举经公司2017年年度股东大会选举担任监事,经公司第十一届监事会第一次会议选举担任监事会主席
庄申强监事选举经公司2017年年度股东大会选举担任监事
蔡云泉监事选举经公司2017年年度股东大会选举担任监事
张琳监事选举经公司职工代表大会选举担任职
工监事
陶卫国监事选举经公司职工代表大会选举担任职工监事
欧阳葵总经理聘任经公司第十一届董事会第一次会议聘任为总经理
戴伟忠副总经理聘任经公司第十一届董事会第一次会议聘任为副总经理
苏耀康副总经理聘任经公司第十一届董事会第一次会议聘任为副总经理
庄申志副总经理聘任经公司第十一届董事会第一次会议聘任为副总经理
谢圣军副总经理聘任经公司第十一届董事会第一次会议聘任为副总经理
叶盼董事会秘书、副总经理聘任经公司第十一届董事会第一次会议聘任为董事会秘书、副总经理
赵海茹副总经理聘任经公司第十一届董事会第一次会议聘任为副总经理
李虹总会计师聘任经公司第十一届董事会第一次会议聘任为总会计师
于东董事离任任期届满不再担任
项敏董事、副总经理离任任期届满不再担任
谢圣军董事离任任期届满不再担任
金蕾监事离任任期届满不再担任
庄申刚副总经理离任因退休不再担任
高文林副总经理离任因退休不再担任
赵开兰董事会秘书、副总经理离任因退休不再担任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明√适用 □不适用

公司于2018年6月29日召开了2017年年度股东大会,选举产生了公司第十一届董事会董事、第十一届监事会监事。公司第十一届董事会由11名董事组成,分别为黄金刚先生、庄申安先生、刘升平女士、梁荣庆先生、伍爱群先生、李军先生、欧阳葵先生、戴伟忠先生、苏耀康先生、庄申志先生和徐开容女士。其中刘升平女士、梁荣庆先生、伍爱群先生、李军先生为公司独立董事。公司第十一届监事会由5名监事组成,分别为李军先生、庄申强先生、蔡云泉先生、陶卫国先生、张琳女士,其中陶卫国先生、张琳女士为公司2018年6月15日召开的四届九次职工代表大会选举产生的职工监事。

同日,召开了公司第十一届董事会、监事会第一次会议,选举黄金刚先生为公司董事长,庄申安先生为副董事长,李军先生为监事会主席。董事会聘任欧阳葵先生为公司总经理,叶盼先生为公司董事会秘书,戴伟忠先生、苏耀康先生、庄申志先生、谢圣军先生、叶盼先生、赵海茹女士为公司副总经理,李虹女士为公司总会计师。

三、其他说明□适用 √不适用

第九节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

审计报告□适用 √不适用

财务报表

合并资产负债表2018年6月30日编制单位: 上海飞乐音响股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金414,326,299.21557,098,508.36
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产5,093,485.18
衍生金融资产
应收票据24,677,237.1123,059,393.95
应收账款1,474,933,148.381,486,617,533.29
预付款项432,341,411.56396,773,107.27
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利29,482,661.12
其他应收款275,496,908.29227,303,909.28
买入返售金融资产
存货5,234,515,019.095,428,322,197.23
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产226,509,632.13194,096,138.56
流动资产合计8,117,375,802.078,313,270,787.94
非流动资产:
发放贷款及垫款
可供出售金融资产11,708,675.4611,391,163.98
持有至到期投资
长期应收款1,632,168,374.281,711,374,335.19
长期股权投资1,462,225,068.071,493,218,615.62
投资性房地产
固定资产1,330,840,257.501,359,590,843.10
在建工程48,332,041.7059,975,899.82
工程物资
固定资产清理9,973,163.669,973,163.66
生产性生物资产
油气资产
无形资产759,670,463.01770,925,004.50
开发支出
商誉1,512,458,598.981,521,693,434.33
长期待摊费用29,744,219.2531,498,220.56
递延所得税资产245,555,731.49249,822,149.41
其他非流动资产19,338,727.5020,304,803.82
非流动资产合计7,062,015,320.907,239,767,633.99
资产总计15,179,391,122.9715,553,038,421.93
流动负债:
短期借款3,645,064,589.613,604,869,207.70
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债4,954,460.50
衍生金融负债
应付票据14,561,397.5567,453,580.85
应付账款3,647,195,588.763,786,438,365.73
预收款项117,586,324.4495,788,569.06
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬105,585,512.24180,338,052.97
应交税费360,686,570.04389,734,499.09
应付利息11,340,319.177,024,918.25
应付股利17,668,863.20824,874.61
其他应付款306,044,237.63365,369,931.45
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债1,216,294,623.91267,843,999.75
其他流动负债23,279,176.3022,994,437.34
流动负债合计9,465,307,202.858,793,634,897.30
非流动负债:
长期借款1,664,857,785.071,524,129,755.54
应付债券826,976,444.40
其中:优先股
永续债
长期应付款7,447,359.297,422,619.18
长期应付职工薪酬372,149,208.89349,034,277.87
专项应付款
预计负债17,665,180.6417,258,814.90
递延收益68,785,802.5963,024,127.34
递延所得税负债393,837,863.34396,343,090.26
其他非流动负债
非流动负债合计2,524,743,199.823,184,189,129.49
负债合计11,990,050,402.6711,977,824,026.79
所有者权益
股本991,479,668.00991,584,021.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,522,722,535.431,523,207,046.41
减:库存股35,993,079.5036,593,109.25
其他综合收益-81,961,176.21-54,139,059.72
专项储备
盈余公积260,227,370.74260,227,370.74
一般风险准备
未分配利润252,655,255.67680,624,977.58
归属于母公司所有者权益合计2,909,130,574.133,364,911,246.76
少数股东权益280,210,146.17210,303,148.38
所有者权益合计3,189,340,720.303,575,214,395.14
负债和所有者权益总计15,179,391,122.9715,553,038,421.93

法定代表人:黄金刚 主管会计工作负责人:欧阳葵 会计机构负责人:李虹

母公司资产负债表2018年6月30日编制单位:上海飞乐音响股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金33,514,857.6678,243,052.98
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款3,296,156.8212,026,161.87
预付款项5,516,173.5910,360,752.01
应收利息
应收股利669,482,661.12640,000,000.00
其他应收款17,366,269.2917,567,506.59
存货11,208,166.255,733,249.55
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产2,809,245,478.452,712,114,878.52
流动资产合计3,549,629,763.183,476,045,601.52
非流动资产:
可供出售金融资产6,605,963.526,145,510.47
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资3,909,960,957.653,935,930,992.54
投资性房地产
固定资产6,511,516.406,719,477.80
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产3,279,956.843,159,646.08
开发支出
商誉
长期待摊费用70,517.36
递延所得税资产36,729,112.7636,729,112.76
其他非流动资产
非流动资产合计3,963,087,507.173,988,755,257.01
资产总计7,512,717,270.357,464,800,858.53
流动负债:
短期借款2,180,000,000.002,090,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款19,342,677.0426,033,561.56
预收款项10,287,214.722,569,260.00
应付职工薪酬1,136,735.804,902,620.57
应交税费5,903.1910,083.59
应付利息3,966,635.133,546,126.39
应付股利17,524,934.05680,945.46
其他应付款68,017,841.6791,039,737.55
持有待售负债
一年内到期的非流动负债908,372,000.10100,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计3,208,653,941.702,318,782,335.12
非流动负债:
长期借款510,000,000.00420,000,000.00
应付债券826,976,444.40
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益10,388,281.122,562,400.00
递延所得税负债226,848,535.01226,733,421.75
其他非流动负债
非流动负债合计747,236,816.131,476,272,266.15
负债合计3,955,890,757.833,795,054,601.27
所有者权益:
股本991,479,668.00991,584,021.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,502,601,816.731,503,086,327.71
减:库存股35,993,079.5036,593,109.25
其他综合收益392,944.777,017,863.84
专项储备
盈余公积214,251,045.51214,251,045.51
未分配利润884,094,117.01990,400,108.45
所有者权益合计3,556,826,512.523,669,746,257.26
负债和所有者权益总计7,512,717,270.357,464,800,858.53

法定代表人:黄金刚 主管会计工作负责人:欧阳葵 会计机构负责人:李虹

合并利润表2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、营业总收入1,555,114,701.602,620,746,685.45
其中:营业收入1,555,114,701.602,620,746,685.45
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本1,960,966,526.822,660,816,811.18
其中:营业成本1,078,889,988.741,882,468,845.24
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加10,818,229.4916,545,483.54
销售费用378,224,356.19375,266,657.03
管理费用319,980,978.57326,158,772.03
财务费用113,872,740.4430,790,096.03
资产减值损失59,180,233.3929,586,957.31
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)10,021,774.27-11,496,870.00
投资收益(损失以“-”号填列)-903,567.57454,773,897.33
其中:对联营企业和合营企业的投资收益2,459,372.4329,770,998.89
资产处置收益(损失以“-”号填列)1,216,392.081,250,200.96
汇兑收益(损失以“-”号填列)
其他收益4,065,504.591,445,113.15
三、营业利润(亏损以“-”号填列)-391,451,721.85405,902,215.71
加:营业外收入703,157.18547,175.99
减:营业外支出10,148,859.2634,248,246.07
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-400,897,423.93372,201,145.63
减:所得税费用10,107,969.81266,630,052.46
五、净利润(净亏损以“-”号填列)-411,005,393.74105,571,093.17
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)-411,005,393.74105,571,093.17
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润-411,114,567.55113,207,579.63
2.少数股东损益109,173.81-7,636,486.46
六、其他综合收益的税后净额-28,300,792.51-25,511,596.84
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-27,822,116.49-13,312,707.89
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益15,585,672.46-2,530,505.88
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动15,585,672.46-2,530,505.88
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益-43,407,788.95-10,782,202.01
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额-6,970,258.8620,815,951.87
2.可供出售金融资产公允价值变动损益223,839.462,573,839.95
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额-36,661,369.55-34,171,993.83
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-478,676.02-12,198,888.95
七、综合收益总额-439,306,186.2580,059,496.33
归属于母公司所有者的综合收益总额-438,936,684.0499,894,871.74
归属于少数股东的综合收益总额-369,502.21-19,835,375.41
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)-0.4150.115
(二)稀释每股收益(元/股)-0.4150.115

法定代表人:黄金刚 主管会计工作负责人:欧阳葵 会计机构负责人:李虹

母公司利润表2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、营业收入11,187,446.1039,751,298.72
减:营业成本9,028,445.5134,780,239.99
税金及附加811,947.691,005,858.93
销售费用11,080,798.7314,418,312.24
管理费用56,546,371.8665,648,356.58
财务费用26,723,602.233,351,642.48
资产减值损失-253,863.8955,500.41
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填列)2,909,385.09455,896,845.98
其中:对联营企业和合营企业的投资收益2,909,385.0917,779,235.21
资产处置收益(损失以“-”号填列)
其他收益386,000.00406,000.00
二、营业利润(亏损以“-”号填列)-89,454,470.94376,794,234.07
加:营业外收入25,191.8836,795.28
减:营业外支出
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-89,429,279.06376,831,029.35
减:所得税费用21,558.02229,374,581.73
四、净利润(净亏损以“-”号填列)-89,450,837.08147,456,447.62
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)-89,450,837.08147,456,447.62
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额-6,624,919.0723,288,972.39
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益-6,624,919.0723,288,972.39
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额-6,970,258.8620,815,951.87
2.可供出售金融资产公允价值变动损益345,339.792,473,020.52
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额-96,075,756.15170,745,420.01
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:黄金刚 主管会计工作负责人:欧阳葵 会计机构负责人:李虹

合并现金流量表2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金2,093,315,490.652,246,026,535.04
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还42,426,457.3212,517,418.23
收到其他与经营活动有关的现金48,972,131.1640,694,283.08
经营活动现金流入小计2,184,714,079.132,299,238,236.35
购买商品、接受劳务支付的现金1,449,838,232.581,712,780,492.74
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金538,518,115.21555,281,556.02
支付的各项税费186,160,410.04398,291,198.53
支付其他与经营活动有关的现金301,429,665.09366,314,187.73
经营活动现金流出小计2,475,946,422.923,032,667,435.02
经营活动产生的现金流量净额-291,232,343.79-733,429,198.67
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金37,550,007.74
取得投资收益收到的现金243,000.00664,429.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,379,396.675,425,219.43
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金77,934.40
投资活动现金流入小计1,622,396.6743,717,591.07
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金34,490,493.4246,304,062.47
投资支付的现金3,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金3,605,940.00
投资活动现金流出小计41,096,433.4246,304,062.47
投资活动产生的现金流量净额-39,474,036.75-2,586,471.40
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金70,276,500.0018,100,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金70,276,500.0018,100,000.00
取得借款收到的现金1,435,936,060.722,783,244,893.75
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金10,221,898.23
筹资活动现金流入小计1,506,212,560.722,811,566,791.98
偿还债务支付的现金1,130,076,088.691,975,049,541.98
分配股利、利润或偿付利息支付的现金157,890,190.70106,504,917.57
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润2,253,236.81
支付其他与筹资活动有关的现金22,598,913.17202,209,938.25
筹资活动现金流出小计1,310,565,192.562,283,764,397.80
筹资活动产生的现金流量净额195,647,368.16527,802,394.18
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-5,416,466.29-1,412,189.57
五、现金及现金等价物净增加额-140,475,478.67-209,625,465.46
加:期初现金及现金等价物余额542,023,100.36741,160,276.81
六、期末现金及现金等价物余额401,547,621.69531,534,811.35

法定代表人:黄金刚 主管会计工作负责人:欧阳葵 会计机构负责人:李虹

母公司现金流量表

2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金30,306,753.8024,719,642.68
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金27,665,126.93984,056.93
经营活动现金流入小计57,971,880.7325,703,699.61
购买商品、接受劳务支付的现金26,269,859.5528,170,911.20
支付给职工以及为职工支付的现金34,421,267.0331,565,262.35
支付的各项税费1,070,456.8729,799,478.64
支付其他与经营活动有关的现金40,447,627.6242,656,210.73
经营活动现金流出小计102,209,211.07132,191,862.92
经营活动产生的现金流量净额-44,237,330.34-106,488,163.31
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金49,410,000.00142,550,007.74
取得投资收益收到的现金5,069,585.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额50.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金373,471.6647,981,617.06
投资活动现金流入小计49,783,521.66195,601,209.88
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金526,220.002,698,495.17
投资支付的现金98,373,500.00378,618,898.88
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额29,077,700.00124,318,160.07
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计127,977,420.00505,635,554.12
投资活动产生的现金流量净额-78,193,898.34-310,034,344.24
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金990,000,000.001,650,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计990,000,000.001,650,000,000.00
偿还债务支付的现金810,000,000.00933,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金99,698,053.4776,050,640.27
支付其他与筹资活动有关的现金2,598,913.17202,209,938.25
筹资活动现金流出小计912,296,966.641,211,260,578.52
筹资活动产生的现金流量净额77,703,033.36438,739,421.48
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-44,728,195.3222,216,913.93
加:期初现金及现金等价物余额78,243,052.98153,690,523.52
六、期末现金及现金等价物余额33,514,857.66175,907,437.45

法定代表人:黄金刚 主管会计工作负责人:欧阳葵 会计机构负责人:李虹

合并所有者权益变动表

2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目本期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额991,584,021.001,523,207,046.4136,593,109.25-54,139,059.72260,227,370.74680,624,977.58210,303,148.383,575,214,395.14
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额991,584,021.001,523,207,046.4136,593,109.25-54,139,059.72260,227,370.74680,624,977.58210,303,148.383,575,214,395.14
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-104,353.00-484,510.98-600,029.75-27,822,116.49-427,969,721.9169,906,997.79-385,873,674.84
(一)综合收益总额-27,822,116.49-411,114,567.55-369,502.21-439,306,186.25
(二)所有者投入和减少资本-104,353.00-484,510.98-600,029.7570,276,500.0070,287,665.77
1.股东投入的普通股70,276,500.0070,276,500.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额-104,353.00-484,510.98-600,029.7511,165.77
4.其他
(三)利润分配-16,855,154.36-16,855,154.36
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-16,855,154.36-16,855,154.36
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额991,479,668.001,522,722,535.4335,993,079.50-81,961,176.21260,227,370.74252,655,255.67280,210,146.173,189,340,720.30
项目上期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额991,936,920.001,506,039,559.0238,622,278.50-36,925,314.11175,730,880.50986,780,252.43230,770,057.283,815,710,076.62
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额991,936,920.001,506,039,559.0238,622,278.50-36,925,314.11175,730,880.50986,780,252.43230,770,057.283,815,710,076.62
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-36,511.007,408,046.06-209,938.25-13,312,707.895,559,166.24-3,988,626.86-4,160,695.20
(一)综合收益总额-13,312,707.89113,207,579.63-19,835,390.0580,059,481.69
(二)所有者投入和减少资本-36,511.007,408,046.06-209,938.2518,100,000.0025,681,473.31
1.股东投入的普通股18,100,000.0018,100,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额-36,511.007,408,046.06-209,938.257,581,473.31
4.其他
(三)利润分配-107,648,413.39-2,253,236.81-109,901,650.20
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-106,133,343.76-2,253,236.81-108,386,580.57
4.其他-1,515,069.63-1,515,069.63
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额991,900,409.001,513,447,605.0838,412,340.25-50,238,022.00175,730,880.50992,339,418.67226,781,430.423,811,549,381.42

法定代表人:黄金刚 主管会计工作负责人:欧阳葵 会计机构负责人:李虹

母公司所有者权益变动表

2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目本期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额991,584,021.001,503,086,327.7136,593,109.257,017,863.84214,251,045.51990,400,108.453,669,746,257.26
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额991,584,021.001,503,086,327.7136,593,109.257,017,863.84214,251,045.51990,400,108.453,669,746,257.26
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-104,353.00-484,510.98-600,029.75-6,624,919.07-106,305,991.44-112,919,744.74
(一)综合收益总额-6,624,919.07-89,450,837.08-96,075,756.15
(二)所有者投入和减少资本-104,353.00-484,510.98-600,029.7511,165.77
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额-104,353.00-484,510.98-600,029.7511,165.77
4.其他
(三)利润分配-16,855,154.36-16,855,154.36
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-16,855,154.36-16,855,154.36
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额991,479,668.001,502,601,816.7335,993,079.50392,944.77214,251,045.51884,094,117.013,556,826,512.52
项目上期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额991,936,920.001,485,918,840.3238,622,278.50-19,919,366.27129,754,555.27336,031,186.572,885,099,857.39
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额991,936,920.001,485,918,840.3238,622,278.50-19,919,366.27129,754,555.27336,031,186.572,885,099,857.39
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-36,511.007,408,046.06-209,938.2523,288,972.3941,323,103.8672,193,549.56
(一)综合收益总额23,288,972.3923,288,972.39
(二)所有者投入和减少资本-36,511.007,408,046.06-209,938.25147,456,447.62155,037,920.93
1.股东投入的普通股147,456,447.62147,456,447.62
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额-36,511.007,408,046.06-209,938.257,581,473.31
4.其他
(三)利润分配-106,133,343.76-106,133,343.76
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-106,133,343.76-106,133,343.76
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额991,900,409.001,493,326,886.3838,412,340.253,369,606.12129,754,555.27377,354,290.432,957,293,406.95

法定代表人:黄金刚 主管会计工作负责人:欧阳葵 会计机构负责人:李虹

一、 公司基本情况1. 公司概况√适用 □不适用

上海飞乐音响股份有限公司(以下简称“公司”)系于1984年11月14日经中国人民银行上海市分行金融行政管理处批准的全国首家向社会公开发行股票的股份制试点企业。公司股票于1986年9月26日在中国工商银行上海市分行静安证券业务部上柜交易。1990年12月19日,公司股票转至上海证券交易所挂牌交易。

公司经营范围包括:计算机网络技术、智能卡应用、多媒体通信及智能化系统集成等领域的软件、系统开发及四技服务,数码电子及家电、智能卡及终端设备、照明电器、灯具、电光源的销售及技术服务,音响、电子、制冷设备、照明、音视频、制冷、安保电子网络系统工程(涉及专项审批按规定办)设计、安装、调试及技术服务,实业投资,本企业及控股成员企业进出口业务(范围见资格证书)。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】。

截止本报告日,公司注册资本为991,479,668.00元。营业期限为1989年6月9日至不约定期限。公司法定代表人:黄金刚,注册地址为上海市嘉新公路1001号第七幢。公司的母公司为上海仪电电子(集团)有限公司,实际控制人为上海仪电(集团)有限公司。

2018年半年度财务报表由公司第十一届董事会第二次会议于2018年8月29日批准报出。

二、 合并财务报表范围√适用 □不适用

序号合并对象
1上海飞乐音响股份有限公司
2上海亚明照明有限公司
3江苏亚明照明有限公司
4上海世纪照明有限公司
5江苏哈维尔喜万年照明有限公司
6上海亚尔光源有限公司
7北京申安投资集团有限公司
8山东亚明照明科技有限公司
9凯里市飞乐市政投资建设有限公司
10四川亚明照明有限公司
11什邡亚明商贸有限公司
12湖北申安亚明照明科技有限公司
13湖北飞乐贸易有限公司
14鄂尔多斯市飞乐斯伦照明有限公司
15江西申安亚明光电科技有限公司
16江西恩吉龙进出口贸易有限公司
17辽宁申安亚明照明科技有限公司
18河南亚明照明科技有限公司
19黑龙江亚明照明科技有限公司
20德州申安贸易有限公司
21株洲云赛智城信息技术有限公司
22贵州申安盘南投资有限公司
23Hawaii LED Star, LLC
24CENTURY STAR A, LLC
25INESA EUROPE
26INESA EUROPA KFT
27INESA Lighting Poland
28上海飞乐投资有限公司
29INESA UK Limited(注1)
30Feilo Malta Limited及其下属子公司(注1)
31Feilo Exim Limited(注1)
32INESA Lighting (PTY) Ltd.
33FEILO MALAYSIA SDN.BHD
34FEILO QUINN LTD
35INESA INTERNATIONAL CORP
36Evolv Integrated Technologies Group Inc.
37上海飞乐工程建设发展有限公司
38上海飞乐智能技术有限公司
39上海飞乐电子商务有限公司
40辽宁飞乐创新节能技术有限公司
41辽宁沈北智慧路灯建设管理有限公司
42陕西飞乐智能照明有限公司
43宁夏飞乐智能照明有限公司
44青海飞乐智能照明有限公司

注1:以下将INESA UK Limited、Feilo Malta Limited及其下属子公司和Feilo Exim Limited简称为“喜万年集团”。

上述合并范围内单位的具体信息见本报告附注八。

三、 财务报表的编制基础1、 编制基础

公司以持续经营为财务报表的编制基础,以权责发生制为记账基础。公司一般采用历史成本对会计要素进行计量,在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。

2、 持续经营√适用 □不适用

经本公司评估,自本报告期末起的12个月内,本公司持续经营能力良好,不存在导致对本公司持续经营能力产生重大怀疑的因素。

四、 重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见附注四/28的各项描述。

1、 遵循企业会计准则的声明

公司财务报表及附注系按财政部颁布的《企业会计准则》、应用指南、企业会计准则解释、中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定[2014年修订]》以及相关补充规定的要求编制,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、 会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、 营业周期□适用 √不适用

4、 记账本位币

本公司及下属各子公司根据其所处的主要经济环境决定其记账本位币。记账本位币一经选用,不得随意改变。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用 □不适用

(1) 在同一控制下的企业合并中,公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权,如以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益;如以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等,应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,应当抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。

(2) 公司对外合并如属非同一控制下的企业合并,按下列情况确定长期股权投资的初始投资成本:

① 一次交换交易实现的企业合并,长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值;

② 通过多次交换交易分步实现的企业合并,长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成本之和;

③ 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额;

④ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,在购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,将其计入长期股权投资的初始投资成本。

(3) 公司对外合并如属非同一控制下的企业合并,对长期股权投资的初始投资成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。

对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,按照下列方法处理:

① 对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核;

② 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额应当计入当期损益。

6、 合并财务报表的编制方法√适用 □不适用

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制,是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。子公司,是指被公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及企业所控制的结构化主体等)。

如果母公司是投资性主体,则母公司应当仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并编制合并财务报表;其他子公司不应当予以合并,母公司对其他子公司的投资应当按照公允价值计量且其变动计入当期损益。当母公司同时满足下列条件时,该母公司属于投资性主体:

(1) 该母公司是以向投资者提供投资管理服务为目的,从一个或多个投资者处获取资金;(2) 该母公司的唯一经营目的,是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报;(3) 该母公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。编制合并报表时,公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以公司和子公司的财务报表为基础,在抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后,由公司合并编制。公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的年初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的年初数。公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司合并当期年初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。公司在报告期内处置子公司,将该子公司年初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。

母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权,在合并财务报表中,因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。

母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。

企业因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

7、 合营安排分类及共同经营会计处理方法√适用 □不适用合营安排分为共同经营和合营企业。

共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

(1) 确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;(2) 确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;(3) 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;(4) 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;(5) 确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。公司按照权益法对合营企业的投资进行会计处理。

8、 现金及现金等价物的确定标准

现金,是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款;现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

9、 外币业务和外币报表折算√适用 □不适用

(1) 外币交易在初始确认时,采用交易发生当日即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额入账。

(2) 于资产负债表日,按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理:

① 外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益,除:

1) 符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本;

2) 为了规避外汇风险进行套期的套期工具的汇兑差额按套期会计方法处理;3) 可供出售货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益外。

② 以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,并根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。

货币性项目,是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。

非货币性项目,是指货币性项目以外的项目。

(3) 境外经营实体的外币财务报表的折算方法:

① 资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;

② 利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算(或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算);

③ 按照上述①、②折算产生的外币财务报表折算差额,确认为其他综合收益并计入股东权益。④ 外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算,汇率变动对现金及现金等价物的影响额,作为调节项目,在现金流量表中以“汇率变动对现金及现金等价物的影响”进行列示。

期初数和上期发生数按照上年财务报表折算后的数额列示。

(4) 公司对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表,按照下列方法进行折算:

对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述,对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述,再按照最近资产负债表日的即期汇率进行折算。

在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时,停止重述,按照停止之日的价格水平重述的财务报表进行折算。

(5) 公司在处置境外经营时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益;部分处置境外经营的,按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额,转入处置当期损益。

10、 金融工具√适用 □不适用

(1) 金融工具的分类、确认依据和计量方法① 金融资产在初始确认时划分为下列四类:

1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;

2) 持有至到期投资;3) 应收款项;4) 可供出售金融资产。

② 金融负债在初始确认时划分为下列两类:

1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;

2) 其他金融负债。

③ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债此类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

交易性金融资产或金融负债,主要是指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的金融负债。

直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,主要是指公司基于风险管理、战略投资需要等所作的指定。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息,单独确认为应收项目。

在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利,确认为投资收益。资产负债表日,将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

④ 持有至到期投资此类金融资产是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。

持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息,应单独确认为应收项目。

持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率应当在取得持有至到期投资时确定,在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。(实际利率与票面利率差别较小的,也可按票面利率计算利息收入,计入投资收益。)

处置持有至到期投资时,应将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

⑤ 贷款和应收款项贷款主要是指金融企业发放的贷款,金融企业按当前市场条件发放的贷款,按发放贷款的本金和相关交易费用之和作为初始确认金额。贷款持有期间所确认的利息收入,应当根据实际利率计算。实际利率应在取得贷款时确定,在该贷款预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。实际利率与合同利率差别较小的,也可按合同利率计算利息收入。

应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权,通常应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置贷款和应收款项时,应将取得的价款与该贷款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

⑥ 可供出售金融资产可供出售金融资产通常是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。

可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利,应单独确认为应收项目。

可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利,应当计入投资收益。资产负债表日,可供出售金融资产应当以公允价值计量,且公允价值变动计入其他综合收益。

处置可供出售金融资产时,应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。

⑦ 其他金融负债其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。通常情况下,公司发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等,应当划分为其他金融负债。

其他金融负债应当按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债通常采用摊余成本进行后续计量。

(2) 金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。终止确认,是指将金融资产或金融负债从公司的账户和资产负债表内予以转销。金融资产整体转移满足终止确认条件的,应当将下列两项金额的差额计入当期损益:

① 所转移金融资产的账面价值;② 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下,所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分)之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

1) 终止确认部分的账面价值;2) 终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续确认所转移金融资产整体,并将收到的对价确认为一项金融负债。

(3) 金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则应终止确认该金融负债或其一部分。

(4) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次,并首先使用第一层次输入值,其次使用第二层次输入值,最后使用第三层次输入值。

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。活跃市场,是指相关资产或负债的交易量和交易频率足以持续提供定价信息的市场。

第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

(5) 金融资产(此处不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法① 对于持有至到期投资和贷款,有客观证据表明其发生了减值的,应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失,计入当期损益。若已计提减值准备的持有至到期投资和贷款价值以后得以恢复的,则在原已计提的减值准备金额内,按恢复增加的金额计入当期损益。

② 通常情况下,如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,可以认定该可供出售金融资产已发生减值,应当确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的,在确认减值损失时,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,计入减值损失。对已经确认减值损失的可供出售金融资产,在随后的会计期间内公允价值已经上升且与原确认损失的事项有关的,按原确认的减值损失,冲减资产减值损失。但可供出售金融资产为股票等权益性工具投资的(不含在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资),计入“其他综合收益”。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失,不得转回。

11、 应收款项(1) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项√适用 □不适用

单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额重大系期末余额前五名应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法在资产负债表日逐项进行减值损失的测试,对于有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提减值准备。

(2) 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:

① 确定组合的依据:

1) 喜万年集团确定:经单独测试后未减值的应收款项按逾期状态作为信用风险特征组合。除上述1)外,其他公司经单独测试后未减值的应收款项按账龄作为信用风险特征组合。

② 按组合计提坏账准备的计提方法:

1) 除喜万年集团外,公司以账龄作为信用风险特征确定应收款项组合,并采用账龄分析法对应收账款和其他应收款计提坏账准备。具体比例如下:

√适用 □不适用

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
以账龄作为信用风险特征确定应收款项组合账龄分析法
喜万年集团按逾期状态作为信用风险特征确定应收款项组合逾期账龄分析法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的√适用 □不适用

账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)
1年以内(含1年)
1-2年30.0030.00
2-3年50.0050.00
3年以上100.00100.00
3-4年
4-5年
5年以上

2) 喜万年集团按逾期状态作为信用风险特征确定应收款项组合,计提坏账准备具体方法如下:

按信用风险特征计提坏账准备方法拉丁美洲欧洲
逾期账龄分析法逾期账龄超过90天,公司需要按照50%比例计提减值。如果逾期账龄超过150天,按照100%比例计提减值。逾期账龄超过90天,公司需要按照50%比例计提减值。如果逾期账龄超过120天,按照100%比例计提减值。
如果有明确证据表明应收账款可以收回,无论该款项是否逾期,均不计提减值。如果有明确证据表明应收账款可以收回,无论该款项是否逾期,均不计提减值。

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的□适用 √不适用

(3) 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:

√适用 □不适用

单项计提坏账准备的理由有客观证据表明难以收回的应收款项。
坏账准备的计提方法在资产负债表日单独进行减值损失的测试,对于有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提减值准备。

(4) 对于其他应收款项的坏账准备计提方法

对于应收票据、预付款项、应收利息、应收股利、长期应收款应当按个别认定法进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。

12、 存货√适用 □不适用

(1) 存货的分类存货包括原材料、在产品(生产成本)、半成品、发出商品、库存商品(产成品)、工程施工、周转材料(包装物及低值易耗品等)、委托加工物资以及在途物资。

存货按成本进行初始计量,存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

(2) 存货的计价方法照明及相关工程按照累计发生的工程施工成本和累计确认的合同毛利(亏损)扣除已经办理结算的价款列示。

原材料、周转材料和库存商品等存货发出时,除喜万年集团发出原材料采用先进先出法计价外,其他均采用按加权平均法确定发出存货的成本。

(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法于资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,应当计提存货跌价准备,计入当期损益。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

各类存货可变现净值的确定依据如下:

① 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。

② 需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。

③ 资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,应当分别确定其可变现净值,并与其相对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

(4) 存货的盘存制度存货的盘存制度采用永续盘存制。

(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法对低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。

13、 持有待售资产√适用 □不适用

(1) 持有待售的非流动资产和处置组确认标准公司若主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件:

① 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;② 出售极可能发生,即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。

其中,处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号—资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的,该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。

(2) 会计处理方法初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组,所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值,再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(以下简称“持有待售准则”)的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益,并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值;已抵减的商誉账面价值,以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时,不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除,并按照以下两者孰低计量:

① 划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;

② 可收回金额。

14、 长期股权投资√适用 □不适用

长期股权投资是指公司对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资,以及对其合营企业的投资。

(1) 投资成本确定除对外合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:

① 以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出;

② 以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;

③ 投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本,合同或协议约定价值不公允的以公允价值作为初始投资成本);

④ 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本应当按照《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》确定;

⑤ 通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》确定。

(2) 后续计量及损益确认方法① 下列长期股权投资采用成本法核算:

公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。

② 对被投资单位具有共同控制(指合营企业)或重大影响的长期股权投资,按照采用权益法核算。

长期股权投资采用权益法核算时,对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的投资成本;对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,对长期股权投资的账面价值进行调整,差额计入投资当期的损益。

在权益法核算时,当取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资损益和其他综合收益,并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的,投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时,先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整,再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。

与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于公司的部分,在抵销基础上确认投资损益。

(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排,如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。

重大影响,是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

15、 投资性房地产

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。投资性房地产应当按照成本进行初始计量,在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产或公允价值模式进行后续计量。

成本模式下折旧或摊销方法,对投资性房地产按直线法按下列使用寿命及预计净残值率计提折旧或进行摊销:

名称使用寿命预计净残值率年折旧率或摊销率
房屋及建筑物30年3%3.23%

16、 固定资产(1) 确认条件√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的,才能予以确认:

① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;② 该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2) 折旧方法各类固定资产采用直线法并按下列使用寿命、预计净残值率及折旧率计提折旧:

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法10-390.00%-5.00%2.56%-9.70%
家具用具年限平均法3-100.00%-10.00%9.70%-33.33%
机器设备年限平均法5-150.00%-10.00%6.00%-20.00%
运输及电子设备年限平均法3-100.00%-10.00%9.70%-33.33%
土地(注1)不适用无限不适用不适用

注1:土地仅为喜万年集团所属。

(3) 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法□适用 √不适用

17、 在建工程√适用 □不适用(1) 包括公司基建、更新改造等发生的支出;

(2) 在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产。

18、 借款费用√适用 □不适用

(1) 公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长的时间的(通常是指1年及1年以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。其他借款费用,应当在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

(2) 借款费用同时满足下列条件的,开始资本化:

① 资产支出已发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

② 借款费用已经发生;③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态必要的程序,借款费用的资本化则继续进行。

(3) 在资本化期间内,每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额,按照下列规定确定:

① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。

借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额,调整每期利息金额。

在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,不超过当期相关借款实际发生的利息金额。

(4) 专门借款发生的辅助费用,在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的,在发生时根据其发生额予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本;在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。一般借款发生的辅助费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

19、 生物资产□适用 √不适用

20、 油气资产□适用 √不适用

21、 无形资产(1) 计价方法、使用寿命、减值测试√适用 □不适用

(1) 无形资产,是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本进行初始计量。于取得无形资产时分析判断其使用寿命。但非同一控制下企业合并中取得的无形资产,其公允价值能够可靠地计量的,即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。

(2) 公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素:

① 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息;② 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计;③ 以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况;④ 现在或潜在的竞争者预期采取的行动;⑤ 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出,以及公司预计支付有关支出的能力;⑥ 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制,如特许使用期、租赁期等;⑦ 与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。

(3) 对于使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内系统合理(或者直线法)摊销。公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的,将改变摊销期限和摊销方法。

对于使用寿命有限的无形资产,在采用直线法计算摊销额时,各项无形资产的使用寿命、预计净残值率如下:

名称使用年限预计净残值率
土地使用权按照产证上的年限-
房屋使用权20年-
商标10-无期限年-
软件3-5年-
专有技术3年-

(4) 使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。对使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。此类无形资产不予摊销,在每个会计期间对其使用寿命进行复核。如果有证据表明使用寿命是有限的,则按上述使用寿命有限的无形资产的政策进行会计处理。

(2) 内部研究开发支出会计政策√适用 □不适用

① 内部研究开发项目的支出,包括研究阶段支出与开发阶段支出,其中:

1) 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。2) 开发是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。

公司确立项目验证设计成功,可以进行批量试产阶段(MS2.0)为资本化时间点。资本化时间点之前的全部费用化,资本化时间点后的,符合资本化条件的资本化,不符合资本化条件的费用继续费用化。

② 内部研究开发项目在研究阶段的支出于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:

1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形

资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;

4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

22、 长期资产减值√适用 □不适用

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

23、 长期待摊费用√适用 □不适用

长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销,如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的,则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。长期待摊费用按照直线法平均摊销。

24、 职工薪酬(1) 职工薪酬是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。

职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。

(2) 短期薪酬的会计处理方法√适用 □不适用

短期薪酬是指公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬。

短期薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴,职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费,住房公积金、工会经费和职工教育经费,短期带薪缺勤、短期利润分享计划,非货币性福利以及其他短期薪酬。

短期薪酬在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(3) 离职后福利的会计处理方法√适用 □不适用

离职后福利是指公司为获得员工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

于报告期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:

① 服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。② 设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限响的利息。

③ 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,上述第①项和第②项应计入当期损益;第③项应计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。

在设定受益计划下,在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用:

1) 修改设定受益计划时。2) 企业确认相关重组费用或辞退福利时。在设定受益计划结算时,确认一项结算利得或损失。

(4) 辞退福利的会计处理方法√适用 □不适用

辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。

公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(5) 其他长期职工福利的会计处理方法√适用 □不适用

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬,包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。

企业向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,适用于上述设定提存计划的有关规定进行处理。

除符合设定提存计划条件的情形外,按照设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末,企业应当将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:

① 服务成本。② 其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。③ 重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。为简化相关会计处理,上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

25、 预计负债√适用 □不适用

与或有事项相关的义务同时满足下列条件的,确认为预计负债:

(1) 该义务是企业承担的现时义务;(2) 履行该义务很可能导致经济利益流出企业;(3) 该义务的金额能够可靠地计量。预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。

26、 股份支付√适用 □不适用

(1) 股份支付的种类股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付,是指企业为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易,这里所指的权益工具是企业自身权益工具。

以现金结算的股份支付,是指企业为获取服务承担以股份或其他权益工具为基础计算确定的交付现金或其他资产义务的交易。

(2) 权益工具公允价值的确定方法。① 存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定。② 不存在活跃市场的,采用估值技术确定,包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

(3) 确认可行权权益工具最佳估计的依据。存在等待期的股份支付,本公司在等待期内的每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息对可行权权益工具的情况进行估计。

(4) 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理① 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。

完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。

在资产负债表日,后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的,进行调整,并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。

对于权益结算的股份支付,在可行权日之后不再对已确认的成本费用和所有者权益总额进行调整。在行权日根据行权情况,确认股本和股本溢价,同时结转等待期内确认的资本公积(其他资本公积)。

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,应当按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,应当采用期权定价模型等确定其公允价值,选用的期权定价模型至少应当考虑以下因素:

1) 期权的行权价格;2) 期权的有效期;3) 标的股份的现行价格;4) 股价预计波动率;5) 股份的预计股利;6) 期权有效期内的无风险利率。

② 授予后立即可行权的以现金结算的股份支付,应当在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。

完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,对可行权情况的最佳估计为基础,按照企业承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

27、 优先股、永续债等其他金融工具□适用 √不适用

28、 收入√适用 □不适用(1) 营业收入包括销售商品收入、工程项目收入、提供劳务收入以及让渡资产使用权收入。

与交易相关的经济利益能够流入公司,相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时,确认相关的收入。

(2) 销售商品收入的确认销售商品收入同时满足下列条件的,予以确认:

① 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;② 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;③ 收入的金额能够可靠地计量;④ 相关的经济利益很可能流入企业;⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。通常公司接到产品需求后,将进行采购和生产计划。成品入库后按客户需求时间仓库将安排发货,货出仓库后即可开票同时确认销售收入。

公司发往国外的寄售产品收入:在产品发出时不确认收入,而是按照合同约定,于经销商确认提货之日确认收入。

(3) 工程项目收入的确认① 照明及相关工程项目,以及合同金额超过500万元的合同能源管理项目,按照《企业会计准则第15号—建造合同》的规定,按照完工百分比法确认收入。除非在项目周期较短(三个月以内)的情况下,且合同总金额在1,000万以下的,也可采用一次性确认收入的方法,但收入确认时应获取竣工验收报告。

② 合同金额小于或等于500万元的合同能源管理项目,按照合同约定的受益期和各期收款金额确认收入。

③ 对于合同金额无法可靠估计的合同能源管理项目,按照实际测量的节能效果进行结算的项目,在取得双方结算的节能效果和分成金额后确认收入。

④ 对于采用BOT模式的PPP项目,按照本制度所述建造合同工程业务和收入准则中关于BOT业务会计处理规定进行核算。

(4) 提供劳务收入的确认在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:

① 收入的金额能够可靠地计量;② 相关的经济利益很可能流入企业;③ 交易的完工进度能够可靠地确定;④ 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

确定提供劳务交易的完工进度,选用下列方法:

1) 已完工作的测量;2) 已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例;

3) 已经发生的成本占估计总成本的比例。在资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:

<1> 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;

<2> 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,应当将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。

(5) 让渡资产使用权收入的确认让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。让渡资产使用权收入同时满足下列条件的,才能予以确认:

① 相关的经济利益很可能流入企业;② 收入的金额能够可靠地计量。

公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:

1) 利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。2) 使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

(6) 完工百分比的确定方法为:公司根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例与监理方和业主方或监理方和发包方签字确认的项目完工进度单上的比例孰低来确定建造合同完工百分比。

29、 政府补助

政府补助,是公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

(1) 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法√适用 □不适用

与资产相关的政府补助,是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资产相关的政府补助,应当确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

与公司日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益。与公司日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支。

(2) 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法√适用 □不适用

与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。企业对于综合性项目的政府补助,需要将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分,分别进行会计处理;难以区分的,应当整体归类为与收益相关的政府补助。

与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。

与公司日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益。与公司日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支。

(3) 政府补助的确认时点

政府补助为货币性资产的,应当按照收到或应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助,在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认;政府补助为非货币性资产的,应当按照取得非货币性资产所有权风险和报酬转移时确认政府补助实现。其中非货币性资产按公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。

30、 递延所得税资产/递延所得税负债√适用 □不适用

所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日,分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础,两者之间存在差异的,确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费用(或收益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基础上,将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益),但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。

资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,应当减记递延所得税资产的账面价值。

31、 租赁(1) 经营租赁的会计处理方法√适用 □不适用

(1) 公司作为承租人对经营租赁的处理① 租金的处理在经营租赁下需将支付或应付的租金计入相关资产成本或当期损益。

② 初始直接费用的处理对于承租人在经营租赁中发生的初始直接费用,计入当期损益。

③ 或有租金的处理在经营租赁下,承租人对或有租金在实际发生时计入当期损益。

④ 出租人提供激励措施的处理出租人提供免租期的,承租人应将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法或其他合理的方法进行分摊,免租期内应当确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的,承租人将该费用从租金费用总额中扣除,按扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。

(2) 公司作为出租人对经营租赁的处理① 租金的处理出租人应采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。

② 初始直接费用的处理经营租赁中出租人发生的初始直接费用,是指在租赁谈判和签订租赁合同的过程中发生的可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等,计入当期损益。金额较大的应当资本化,在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。

③ 租赁资产折旧的计提对于经营租赁资产中的固定资产,采用出租人对类似应折旧资产通常所采用的折旧政策计提折旧。

④ 或有租金的处理在实际发生时计入当期收益。

⑤ 出租人对经营租赁提供激励措施的处理出租人提供免租期的,出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法或其他合理的方法进行分配,免租期内出租人确认租金收入。出租人承担了承租人某些费用的,出租人将该费用自租金收入总额中扣除,按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。

⑥ 经营租赁资产在财务报表中的处理在经营租赁下,与资产所有权有关的主要风险和报酬仍然留在出租人一方,因此出租人将出租资产作为自身拥有的资产在资产负债表中列示,如果出租资产属于固定资产,则列在资产负债表固定资产项下,如果出租资产属于流动资产,则列在资产负债表有关流动资产项下。

(2) 融资租赁的会计处理方法√适用 □不适用

本公司作为承租人对融资租赁的处理融资租入的资产,于租赁期开始日将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用,在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。或有租金在实际发生时计入当期损益。

32、 其他重要的会计政策和会计估计√适用 □不适用

终止经营终止经营,是指满足下列条件之一的已被公司处置或划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分:

(1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区;(2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分;(3) 该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。终止经营的会计处理方法参见本附注四/13“划分为持有待售资产”相关描述。

33、 重要会计政策和会计估计的变更(1) 重要会计政策变更□适用 √不适用

(2) 重要会计估计变更□适用 √不适用

34、 其他√适用 □不适用

重大会计判断和估计公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于公司管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与公司管理层当前的估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。

于资产负债表日,公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:

(1) 记账本位币的确定本公司在境外拥有多家子公司,在确定其记账本位币时,考虑多个因素确定其经营所处的主要经济环境。在多个因素混合在一起,记账本位币不明显的情况下,本公司运用判断以确定其记账本位币,该判断最能反映基础交易、事项和环境的经济影响。

(2) 收入确认——建造合同在建造合同结果可以可靠估计时,公司采用完工百分比法在资产负债表日确认合同收入。合同的完工百分比是依照本附注四/28“收入”所述方法进行确认的,在执行各该建造合同的各会计年度内累积计算。

在确定完工百分比、已发生的合同成本、预计合同总收入和总成本,以及合同可回收性时,需要作出重大判断。公司管理层主要依靠过去的经验和工作作出判断。预计合同总收入和总成本,以及合同执行结果的估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本,以及期间损益产生影响,且可能构成重大影响。

(3) 租赁的归类公司根据《企业会计准则第21号—租赁》的规定,将租赁归类为经营租赁和融资租赁,在进行归类时,管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人,或者公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬,作出分析和判断。

(4) 坏账准备计提公司根据应收款项的会计政策,采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。

(5) 存货跌价准备公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

(6) 金融工具公允价值对不存在活跃交易市场的金融工具,公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等

方面进行估计,并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性,其变化会对金融工具的公允价值产生影响。

(7) 持有至到期投资公司将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产归类为持有至到期投资。进行此项归类工作需涉及大量的判断。在进行判断的过程中,公司会对其持有该类投资至到期日的意愿和能力进行评估。除特定情况外(例如在接近到期日时出售金额不重大的投资),如果公司未能将这些投资持有至到期日,则须将全部该类投资重分类至可供出售金融资产,且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到期投资。如出现此类情况,可能对财务报表上所列报的相关金融资产价值产生重大的影响,并且可能影响公司的金融工具风险管理策略。

(8) 持有至到期投资减值公司确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的客观证据包括发行方发生严重财务困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同条款(例如,偿付利息或本金发生违约)等。在进行判断的过程中,公司需评估发生减值的客观证据对该项投资预计未来现金流的影响。

(9) 可供出售金融资产减值公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设,以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中,公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间,以及被投资对象的财务状况和短期业务展望,包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。

(10) 长期资产减值准备公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。

在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时,公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

(11) 折旧和摊销公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

(12) 递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。

(13) 所得税公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

(14) 预计负债公司根据合约条款、现有知识及历史经验,对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务,且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出公司的情况下,公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。

其中,公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑公司近期的维修经验数据,但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少,均可能影响未来年度的损益。

其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法分部报告公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部。并在财务报表附注中披露各报告分部的财务信息,包括主营业务收入,主营业务成本,资产总额,负债总额等。公司不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因。

经营分部,是指公司内同时满足下列条件的组成部分:

(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配臵资源、评价其业绩;(3) 企业能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

五、 税项1、 主要税种及税率主要税种及税率情况√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税3%、5%、6%、10%、11%、13%、14%、 16%、17%、18%、19%、20%、21%、23%、27%
消费税
营业税
城市维护建设税
企业所得税按应纳税所得额25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明√适用 □不适用

纳税主体名称公司所在地所得税税率(%)备注
上海亚明照明有限公司中国15高新技术企业
上海亚尔光源有限公司中国15高新技术企业
山东亚明照明科技有限公司中国15高新技术企业
Hawaii LED Star, LLC美国0合伙有限责任公司,实行累进税率
Century Star A ,LLC美国0合伙有限责任公司,实行累进税率
INESA Europe法国33-
INESA Europa Kft匈牙利9-
Feilo Malta Limited马耳他35注1
Feilo Sylvania Colombia S.A.哥伦比亚40-
Feilo Sylvania CostaRica S.A.哥斯达黎加公司30-
Feilo Sylvania Lighting France SAS法国33.33-
Feilo Sylvania Germany GmbH德国30-
Feilo Sylvania Europe Ltd英国19注2
Feilo Sylvania Lighting Belgium N.V.比利时33.99-
Feilo Exim Limited中国香港16.50-
INESA Lighting (PTY) Ltd南非28-
Feilo Mexico S.A. de C.V.墨西哥30-
INESA Lighting Poland波兰19-

除上述以外,其他公司所得税税率遵循当地税务法律法规确定。

注1:Feilo Malta Limited为一家注册在马耳他的有限责任公司。根据马耳他当地的税收优惠政策规定,在马耳他注册的公司股东如果是非马耳他居民,可以根据分配的利润获得退税,FeiloMalta Limited 退税金额为公司所纳税金额的七分之六,公司实际缴纳税税率仅为5%。

注2:Feilo Sylvania EuropeLtd为一家注册在英国的有限责任公司,根据英国当地税务法律法规将于2017年4月1和2020年4月1日起分别适用19%和18%的企业所得税税率。除上述以外,其他公司均按应纳税所得额的25%税率缴纳企业所得税。

2、 税收优惠□适用 √不适用

3、 其他√适用 □不适用公司涉及的增值税税率如下所示:

公司名称公司所在地增值税纳税事项增值税税率
境内公司中国销售商品17%、16%(注1)
建筑业工程劳务11%、10%(注1)
EMC能源管理合同、BOT业务6%
一般纳税人出租其2016年4月30日前取得的不动产可以选择简易征收,征收率5%
甲供工程可以选择简易征收,征收率3%
(注2)一般纳税人为建筑工程老项目提供的建筑服务可以选择简易征收征收率3%,
Feilo Malta Limited马耳他销售商品18%
Feilo Sylvania ColombiaS.A.哥伦比亚销售商品19%
Feilo Sylvania Costa RicaS.A.哥斯达黎加销售商品13%
Feilo Sylvania Lighting France SAS法国销售商品20%
Feilo Sylvania Germany GmbH德国销售商品19%
Feilo Sylvania Europe Ltd英国销售商品20%
Feilo Sylvania Lighting Belgium N.V.比利时销售商品21%
INESA Lighting (PTY) Ltd南非销售商品14%
Feilo Mexico S.A. de C.V.墨西哥销售商品16%
Inesa Europe法国销售商品20%
Inesa Europa Kft匈牙利销售商品27%
INESA Lighting Poland波兰销售商品23%

除上述以外,其他公司增值税税率遵循当地税务法律法规确定。

注1:根据《财政部、国家税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税【2018】32 号)文件,规定自 2018 年 5 月 1 日起,纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物,原适用17%和11%税率的,税率分别调整为16%、10%。

注2:一般纳税人为建筑工程老项目提供的建筑服务,可以选择适用简易计税方法计税。建筑工程老项目,是指:

(1) 《建筑工程施工许可证》注明的合同开工日期在2016年4月30日前的建筑工程项目;(2) 未取得《建筑工程施工许可证》的,建筑工程承包合同注明的开工日期在2016年4月30日前的建筑工程项目。

六、 合并财务报表项目注释1、 货币资金√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金17,191,746.33657,330.77
银行存款374,619,968.54527,979,881.76
其他货币资金22,514,584.3428,461,295.83
合计414,326,299.21557,098,508.36
其中:存放在境外的款项总额168,940,771.53117,792,108.26

其他说明使用权受到限制的货币资金如下:

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
银行存款603,327.51借款抵押
其他货币资金12,035,350.00票据保证金
其他货币资金140,000.01保函保证金
合计12,778,677.52

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
交易性金融资产5,093,485.18
其中:债务工具投资
权益工具投资
衍生金融资产5,093,485.18
其他
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中:债务工具投资
权益工具投资
其他
合计5,093,485.18

3、 衍生金融资产□适用 √不适用

4、 应收票据(1) 应收票据分类列示√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据5,891,183.101,165,000.00
商业承兑票据18,786,054.0121,894,393.95
合计24,677,237.1123,059,393.95

(2) 期末公司已质押的应收票据□适用 √不适用

(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据6,450,647.28
商业承兑票据
合计6,450,647.28

(4) 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

5、 应收账款(1) 应收账款分类披露√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款1,620,957,511.4797.36146,216,487.939.021,474,741,023.541,629,904,354.1397.00143,400,883.908.801,486,503,470.23
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款43,951,762.812.6443,759,637.9799.56192,124.8450,426,484.773.0050,312,421.7199.77114,063.06
合计1,664,909,274.28100.00189,976,125.9011.411,474,933,148.381,680,330,838.90100.00193,713,305.6111.531,486,617,533.29

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款□适用 √不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款,除喜万年集团列示如下:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例
1年以内642,632,508.24
1年以内小计642,632,508.24
1至2年163,012,730.8948,903,819.3130.00%
2至3年48,109,653.8724,054,824.4450.00%
3年以上59,655,555.8959,655,555.89100.00%
3至4年
4至5年
5年以上
合计913,410,448.89132,614,199.64

喜万年集团以逾期账龄作为信用风险特征确定应收款项组合并按信用风险特征组合计提坏账准备:

单位:元 币种:人民币

逾期账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例
未逾期564,691,841.94--
逾期90天以内84,231,217.66611,472.220.73%
逾期91-120天26,421,652.201,209,958.104.58%
逾期超过120天32,202,350.7811,780,857.9736.58%
合计707,547,062.5813,602,288.29

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款:

单位:元 币种:人民币

应收账款(按单位)期末余额
应收账款坏账准备计提比例计提理由
单位一4,749,600.004,749,600.00100.00%预计无法收回
单位二3,907,930.253,907,930.25100.00%公司破产
单位三3,550,563.803,550,563.80100.00%公司破产
单位四3,429,971.713,429,971.71100.00%预计无法收回
单位五2,535,113.622,535,113.62100.00%预计无法收回
单位六1,960,559.531,960,559.53100.00%公司清算
单位七1,912,890.301,912,890.30100.00%预计无法收回
单位八1,725,870.541,725,870.54100.00%预计无法收回
单位九1,183,904.891,183,904.89100.00%公司破产
单位十1,160,460.001,160,460.00100.00%预计无法收回
其他17,834,898.1717,642,773.3398.92%预计无法收回
合计43,951,762.8143,759,637.97

(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额0元;本期收回或转回坏账准备金额2,219,581.44元;外币报表折算差影响金额-1,517,598.27 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(3) 本期实际核销的应收账款情况□适用 √不适用

(4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称与本公司关系账面余额坏账准备年限占总金额比例
单位一非关联方131,416,550.00-1年以内7.89%
单位二非关联方94,994,964.21-1年以内5.71%
单位三非关联方45,000,664.12-1年以内2.70%
单位四非关联方42,250,000.00-1年以内2.54%
单位五非关联方28,320,000.008,496,000.001-2年1.70%
合计341,982,178.338,496,000.0020.54%

(5) 因金融资产转移而终止确认的应收账款:

□适用 √不适用

(6) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用(7) 应收账款抵押情况

于报告期末,喜万年集团将账面价值为人民币1,771,362.34元的应收账款抵押用于取得银行借款。

6、 预付款项(1) 预付款项按账龄列示√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内185,434,528.9542.90300,583,055.4875.76
1至2年227,260,050.1252.5679,611,376.9420.06
2至3年7,395,205.651.7111,226,832.242.83
3年以上12,251,626.842.835,351,842.611.35
合计432,341,411.56100.00396,773,107.27100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

单位:元 币种:人民币

单位名称与本公司关系金额年限未结算原因
单位一非关联方200,000,000.001-2年合同尚未完成
单位二非关联方10,000,000.001-2年合同尚未完成
单位三非关联方5,063,794.502-3年合同尚未完成
单位四非关联方3,731,727.723年以上合同尚未完成
单位五非关联方3,489,767.161-2年合同尚未完成

(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称与本公司关系期末余额占总金额比例预付款时间未结算原因
单位一非关联方200,000,000.0046.26%1-2年合同尚未完成
单位二非关联方32,377,321.137.49%1年以内合同尚未完成
单位三非关联方10,464,666.782.42%1年以内合同尚未完成
单位四非关联方10,000,000.002.31%1-2年合同尚未完成
单位五非关联方5,063,794.501.17%2-3年合同尚未完成
合计257,905,782.4159.65%

其他说明□适用 √不适用

7、 应收利息(1) 应收利息分类□适用 √不适用

(2) 重要逾期利息□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

8、 应收股利(1) 应收股利√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
应收华鑫股份股利29,482,661.12
合计29,482,661.12

(2) 重要的账龄超过1年的应收股利:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

9、 其他应收款(1) 其他应收款分类披露√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款288,270,624.34100.0012,773,716.054.43275,496,908.29236,770,622.60100.009,466,713.324.00227,303,909.28
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计288,270,624.34100.0012,773,716.054.43275,496,908.29236,770,622.60100.009,466,713.324.00227,303,909.28

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款□适用 √不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例(%)
1年以内198,051,375.41
1年以内小计198,051,375.41
1至2年2,104,999.96631,499.9930.00
2至3年5,110,044.832,555,022.4250.00
3年以上9,587,193.649,587,193.64100.00
3至4年
4至5年
5年以上
合计214,853,613.8412,773,716.05

组合中,喜万年集团以逾期账龄作为信用风险特征确定应收款项组合并按信用风险特征组合计提坏账准备:

单位:元 币种:人民币

余额百分比期末余额
其他应收款坏账准备计提比例
未逾期73,417,010.50--

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额3,307,002.73元;本期收回或转回坏账准备金额0元;外币报表折算差影响金额0元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用(3) 本期实际核销的其他应收款情况□适用 √不适用

(4) 其他应收款按款项性质分类情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
企业往来款232,692,003.95192,137,896.70
保证金质保金押金22,172,235.2532,220,375.81
员工备用金4,163,720.994,500,617.04
应收税款22,304,980.512,017,703.72
索赔款1,559,610.061,490,742.57
其他5,378,073.584,403,286.76
合计288,270,624.34236,770,622.60

(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
单位一往来款133,774,460.991年以内46.41
单位二往来款52,309,425.011年以内18.15
单位三暂借款20,000,000.001年以内6.94
上海晨阑光电器件有限公司往来款7,349,584.961年以内2.54
单位四往来款6,000,000.003年以上2.086,000,000.00
合计/219,433,470.96/76.126,000,000.00

(6) 涉及政府补助的应收款项□适用 √不适用

(7) 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:

□适用 √不适用

(8) 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

10、 存货(1) 存货分类√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料181,589,134.0227,064,757.77154,524,376.25163,968,162.6027,454,718.50136,513,444.10
在产品11,256,558.55116,666.9311,139,891.629,322,901.1062,418.409,260,482.70
库存商品837,657,856.87129,004,168.06708,653,688.811,057,528,529.94130,935,765.45926,592,764.49
周转材料4,268,504.4276,937.144,191,567.283,098,260.0476,937.143,021,322.90
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
工程施工4,407,034,758.2977,972,391.124,329,062,367.174,377,083,435.0052,256,264.634,324,827,170.37
半成品9,651,011.03793,882.068,857,128.9710,502,557.47793,882.069,708,675.41
发出商品13,769,573.9713,769,573.9711,195,159.2011,195,159.20
在途物资4,191,572.934,191,572.937,199,821.727,199,821.72
委托加工物资124,852.09124,852.093,356.343,356.34
合计5,469,543,822.17235,028,803.085,234,515,019.095,639,902,183.41211,579,986.185,428,322,197.23

(2) 存货跌价准备√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额汇率折算差额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料27,454,718.507,075,512.207,130,009.01335,463.9227,064,757.77
在产品62,418.4052,031.87-2,216.66116,666.93
库存商品130,935,765.4517,901,686.4515,750,254.424,083,029.42129,004,168.06
周转材料76,937.1476,937.14
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
工程施工52,256,264.6325,716,126.4977,972,391.12
半成品793,882.06793,882.06
合计211,579,986.1850,745,357.0122,880,263.434,416,276.68235,028,803.08

其中“转回或转销”明细如下:

单位:元 币种:人民币

存货种类本期减少金额
转回转销
原材料229,438.916,900,570.10
库存商品(产成品)11,825,376.333,924,878.09
合计12,054,815.2410,825,448.19

存货跌价准备情况

项目计提存货跌价 准备的依据转回存货跌价准备的原因转回金额占该项存货跌价准备期末余额的比例
原材料可变现净值小于账面价值存货价值回升0.85%
在产品可变现净值小于账面价值-
库存商品(产成品)可变现净值小于账面价值存货价值回升9.17%
周转材料(包装物、低值易耗品等)可变现净值小于账面价值-
半成品可变现净值小于账面价值-
工程施工可变现净值小于账面价值-

(3) 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:

□适用 √不适用

(4) 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目余额
累计已发生成本5,074,859,723.07
累计已确认毛利886,150,553.59
减:预计损失77,972,391.12
已办理结算的金额1,553,975,518.37
建造合同形成的已完工未结算资产4,329,062,367.17

其他说明√适用 □不适用

受行业相关政策影响,公司目前在建PPP项目暂处于停工状态,项目已进入全国PPP综合信息平台项目管理库,项目风险总体可控。但PPP项目受政策影响较大,项目融资、合同方履约能力、应收款项收回、供应商偿付等方面均存在不确定性,已发生的项目成本及应收款项是否存在减值迹象有待根据未来项目推进情况进一步确定。

(5) 存货抵押情况

于报告期末,喜万年集团将账面价值为人民币42,140,465.56元的存货抵押给银行用于获得借款。

11、 持有待售资产□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产□适用 √不适用

13、 其他流动资产√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
待抵扣进项税额165,879,563.23141,658,815.94
预缴所得税38,403,857.7933,406,211.53
可抵扣的其他税金22,226,211.1119,031,111.09
合计226,509,632.13194,096,138.56

14、 可供出售金融资产(1) 可供出售金融资产情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
可供出售债务工具:
可供出售权益工具:11,708,675.4611,708,675.4611,391,163.9811,391,163.98
按公允价值计量的8,289,175.468,289,175.467,971,663.987,971,663.98
按成本计量的3,419,500.003,419,500.003,419,500.003,419,500.00
合计11,708,675.4611,708,675.4611,391,163.9811,391,163.98

(2) 期末按公允价值计量的可供出售金融资产√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计
权益工具的成本/债务工具的摊余成本665,831.63665,831.63
公允价值
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额7,623,343.837,623,343.83
已计提减值金额

(3) 期末按成本计量的可供出售金融资产√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资 单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例(%)本期现金红利
期初本期 增加本期 减少期末期初本期 增加本期 减少期末
上海宝鼎投资股份有限公司62,500.0062,500.000.09
什邡市农村信用合作联社3,357,000.003,357,000.001.00243,000.00
合计3,419,500.003,419,500.00/243,000.00

(4) 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况□适用 √不适用

(5) 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:

□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

15、 持有至到期投资(1) 持有至到期投资情况:

□适用 √不适用

(2) 期末重要的持有至到期投资:

□适用 √不适用

(3) 本期重分类的持有至到期投资:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

16、 长期应收款(1) 长期应收款情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
融资租赁款
其中:未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
分期收款的工程项目应收款1,640,407,672.2124,682,819.011,615,724,853.201,700,705,060.186,052,836.781,694,652,223.403%-5%
押金16,443,521.0816,443,521.0816,722,111.7916,722,111.79-
合计1,656,851,193.2924,682,819.011,632,168,374.281,717,427,171.976,052,836.781,711,374,335.19/

(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款□适用 √不适用

(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

17、 长期股权投资√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
上海精瓷照明电器有限公司370,444.78370,444.78
上海亚明固态照明有限公司7,896,321.90-71,536.677,824,785.23
小计8,266,766.68-71,536.678,195,230.01
二、联营企业
内蒙古中基智慧城市建设有限公司848,269.013,000,000.00-378,475.993,469,793.02
上海华鑫股份有限公司1,396,922,659.824,467,366.62-6,970,258.86-29,482,661.121,364,937,106.46
上海飞乐实业中心(有限合伙)85,998,816.09-1,204,272.7584,794,543.34
上海飞乐纽康信息系统有限公司1,182,104.02-353,708.78828,395.24
上海科投同济信息技术有限公司(注1)2,907,154.572,907,154.572,907,154.57
小计1,487,859,003.513,000,000.002,530,909.10-6,970,258.86-29,482,661.121,456,936,992.632,907,154.57
合计1,496,125,770.193,000,000.002,459,372.43-6,970,258.86-29,482,661.121,465,132,222.642,907,154.57

其他说明

注1:报告期末上海科投同济信息技术有限公司处于营业执照已吊销未注销状态。

18、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用

19、 固定资产(1) 固定资产情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地房屋及建筑物家具用具机器设备运输及电子设备合计
一、账面原值:
1.期初余额175,934,062.701,392,565,749.4373,940,635.171,040,239,161.78190,673,135.922,873,352,745.00
2.本期增加金额-3,139,366.64769,919.0533,905,536.553,935,384.9341,750,207.17
(1)购置-1,841,971.38769,919.054,851,617.643,607,778.0911,071,286.16
(2)在建工程转入-1,297,395.2629,053,918.91327,606.8430,678,921.01
(3)企业合并增加
3.本期减少金额1,124,426.90110,802,283.712,611,556.23114,538,266.84
(1)处置或报废1,124,426.90104,402,553.092,611,556.23108,138,536.22
(2)转入在建工程更新改造6,399,730.626,399,730.62
汇兑差额调整-3,322,978.62-12,503,169.77-154,476.58-11,018,093.52-410,997.93-27,409,716.42
4.期末余额172,611,084.081,383,201,946.3073,431,650.74952,324,321.10191,585,966.692,773,154,968.91
二、累计折旧
1.期初余额448,723,274.5855,795,472.98855,645,787.52143,049,891.731,503,214,426.81
2.本期增加金额22,811,372.161,780,655.2121,849,479.628,252,938.1354,694,445.12
(1)计提22,811,372.161,780,655.2121,849,479.628,252,938.1354,694,445.12
3.本期减少金额915,322.97106,070,890.022,474,449.27109,460,662.26
(1)处置或报废915,322.97103,363,561.052,474,449.27106,753,333.29
(2)转入在建工程更新改造2,707,328.972,707,328.97
汇兑差额调整-6,002,987.89-148,449.07-10,353,814.65-420,759.26-16,926,010.87
4.期末余额465,531,658.8556,512,356.15761,070,562.47148,407,621.331,431,522,198.80
三、减值准备
1.期初余额4,838,017.00569,169.354,829,881.90310,406.8410,547,475.09
2.本期增加金额501,302.71501,302.71
(1)计提501,302.71501,302.71
3.本期减少金额171,112.64171,112.64
(1)处置或报废171,112.64171,112.64
汇兑差额调整-96,930.4011,777.85-85,152.55
4.期末余额4,838,017.00569,169.355,063,141.57322,184.6910,792,512.61
四、账面价值
1.期末账面价值172,611,084.08912,832,270.4516,350,125.24186,190,617.0642,856,160.671,330,840,257.50
2.期初账面价值175,934,062.70939,004,457.8517,575,992.84179,763,492.3647,312,837.351,359,590,843.10

(2) 暂时闲置的固定资产情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
机器设备9,608,118.937,238,197.342,369,921.59

(3) 通过融资租赁租入的固定资产情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值
房屋及建筑物7,503,971.702,535,944.3051,930.604,916,096.80

(4) 通过经营租赁租出的固定资产√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值
房屋及建筑物6,151,520.41
机器设备621,199.28

(5) 未办妥产权证书的固定资产情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
申安集团房屋建筑物144,241,832.76正在办理中
申安集团房屋建筑物6,046,680.27自建,有验收手续
申安集团乌兰察布市集宁区百旺家苑房屋4,436,951.78正在办理中

其他说明:

√适用 □不适用(6) 固定资产抵押情况

于报告期末,江苏亚明照明有限公司将账面价值为人民币63,111,225.41元的房屋建筑物抵押用于取得银行借款;喜万年集团将账面价值为人民币78,801,228.03元的房屋建筑物抵押用于取得银行借款。

20、 在建工程(1) 在建工程情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
余额48,332,041.7048,332,041.7059,975,899.8259,975,899.82
合计48,332,041.7048,332,041.7059,975,899.8259,975,899.82

(2) 重要在建工程项目本期变动情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
机器设备及电子设备33,072,219.217,385,866.1728,880,902.43117,053.0811,460,129.87自筹
厂房建设26,903,680.6111,766,249.801,798,018.5836,871,911.83自筹
合计59,975,899.8219,152,115.9730,678,921.01117,053.0848,332,041.70////

(3) 本期计提在建工程减值准备情况:

□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

21、 工程物资□适用 √不适用

22、 固定资产清理√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
机器设备6,804,855.756,804,855.75
电子及运输设备2,944,438.442,944,438.44
其他设备223,869.47223,869.47
合计9,973,163.669,973,163.66

23、 生产性生物资产(1) 采用成本计量模式的生产性生物资产□适用√不适用

(2) 采用公允价值计量模式的生产性生物资产□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

24、 油气资产□适用 √不适用

25、 无形资产(1) 无形资产情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地使用权房屋使用权商标软件专有技术合计
一、账面原值
1.期初余额144,319,052.40493,545.00619,458,250.0188,058,949.776,815,822.30859,145,619.48
2.本期增加金额54,832.116,445,686.216,500,518.32
(1)购置54,832.116,445,686.216,500,518.32
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额92,375.6392,375.63
(1)处置92,375.6392,375.63
汇兑差额-12,124,105.63-1,381,659.21-13,505,764.84
4.期末余额144,319,052.40493,545.00607,388,976.4993,030,601.146,815,822.30852,047,997.33
二、累计摊销
1.期初余额15,939,306.52493,545.002,217,059.5967,373,158.032,197,545.8488,220,614.98
2.本期增加金额1,467,553.06223,964.282,707,620.541,135,970.405,535,108.28
(1)计提
(2)摊销1,467,553.06223,964.282,707,620.541,135,970.405,535,108.28
3.本期减少金额92,375.1792,375.17
(1)处置92,375.1792,375.17
汇兑差额-170,708.70-1,115,105.07-1,285,813.77
4.期末余额17,406,859.58493,545.002,270,315.1768,873,298.333,333,516.2492,377,534.32
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值126,912,192.82605,118,661.3224,157,302.813,482,306.06759,670,463.01
2.期初账面价值128,379,745.88617,241,190.4220,685,791.744,618,276.46770,925,004.50

(2) 未办妥产权证书的土地使用权情况:

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用(3) 无形资产抵押情况

于报告期末,江苏亚明照明有限公司将账面价值为人民币3,362,483.79元的土地使用权抵押用于取得银行借款。

26、 开发支出□适用 √不适用

27、 商誉(1) 商誉账面原值√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置汇兑差额调整
北京申安投资集团有限公司1,043,888,687.671,043,888,687.67
喜万年集团477,804,746.669,234,835.35468,569,911.31
合计1,521,693,434.339,234,835.351,512,458,598.98

(2) 商誉减值准备□适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法√适用 □不适用

公司在每年年度终了对商誉进行减值测试,如存在可收回金额低于其账面价值,将按照其差额计提减值准备。

(1) 北京申安投资集团有限公司北京申安集团商誉是本公司于2014年12月收购北京申安集团时产生,为在收购日收购方支付的对价超过其享有被收购单位的可辨认净资产公允价值份额的部分。由于北京申安集团作为一个独立分部,因此无需将商誉再分配至集团的资产组。

受PPP业务相关政策和传统业务市场规模缩减的影响,申安集团在2018年1-6月营业收入为人民币14,315.37万元(未经审计),归属于母公司所有者的净利润为人民币亏损19,267.90万元(未经审计),较上年度下降幅度明显,并开始出现经营亏损,从目前的经营业绩趋势来看,飞乐音响收购申安集团所形成的商誉存在减值迹象。

(2) 喜万年集团喜万年集团商誉是本公司于2016年1月收购喜万年集团时产生,为在收购日收购方支付的对价超过其享有被收购单位的可辨认净资产公允价值份额的部分。由于喜万年集团作为一个独立分部,因此无需将商誉再分配至集团的资产组。

由于产品价格下降,LED替换传统产品并未带来收入的增长,部分国家的经济、政治不稳定,竞争对手的价格打压等原因,使得喜万年在全球各个大区的销售业绩未达到管理层的预期。喜万年集团在2018年1至6月经营业绩较上年度有所下降,同时也低于并购时对其2018年度的商业计划预期,喜万年集团合并所形成的商誉和商标可能存在一定减值风险。

公司每年12月进行减值测试来评估可回收金额,以成本减去减值准备的净额列示。进行减值测试时,集团需要估计与商誉有关的每个资产组的可收回金额。当资产组的可收回金额低于其账面价值时,应确认减值损失。商誉的减值准备在以后期间不得转回。

其他说明□适用 √不适用

28、 长期待摊费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额汇兑差额调整其他减少金额期末余额
装修费10,623,254.05888,523.324,767,899.73109,708.746,634,168.90
土地租赁费1,767,959.4383,867.571,684,091.86
软件配套服务费1,923,402.16207,622.54125,935.302,005,089.40
租入固定资产改良支出4,970,458.101,814,661.421,224,283.5545,317.515,515,518.46
长期融资咨询顾问费11,498,616.543,985,026.001,918,123.57238,273.4513,327,245.52
其他714,530.28136,425.17578,105.11
合计31,498,220.566,895,833.288,256,534.89393,299.7029,744,219.25

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债(1) 未经抵销的递延所得税资产√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备255,201,826.8650,524,512.47275,147,222.6655,817,341.26
内部交易未实现利润13,094,782.302,919,984.7128,251,206.663,480,296.14
可抵扣亏损790,228,990.13205,252,949.94749,910,954.59203,703,826.98
预提费用244,516,889.5060,206,395.76252,258,410.3162,815,182.42
固定资产累计折旧30,962,567.086,365,852.2123,195,061.704,910,921.53
长期应付职工薪酬164,512,027.1949,457,567.01168,158,872.6250,744,689.22
其他15,656,561.693,914,140.4215,656,561.693,914,140.42
合计1,514,173,644.75378,641,402.521,512,578,290.23385,386,397.97

(2) 未经抵销的递延所得税负债√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值1,027,939,685.51295,403,339.63882,291,765.40300,080,918.45
可供出售金融资产公允价值变动7,623,343.831,770,315.497,305,832.351,676,643.47
固定资产折旧1,100,124.30209,023.62
职工薪酬福利23,517,784.694,468,379.0923,888,677.514,538,848.73
其他901,126,000.64225,281,500.16901,527,348.67225,401,904.55
合计1,960,206,814.67526,923,534.371,816,113,748.23531,907,338.82

(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产133,085,671.03245,555,731.49135,564,248.56249,822,149.41
递延所得税负债133,085,671.03393,837,863.34135,564,248.56396,343,090.26

(4) 未确认递延所得税资产明细√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损585,301,422.59509,671,743.01
资产减值准备16,728,443.0214,789,150.82
固定资产折旧2,125,120.112,271,223.65
预提费用1,086,934.83
合计604,154,985.72527,819,052.31

(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份期末金额期初金额备注
2018年14,665,917.8218,457,874.99
2019年455,456,401.31449,055,151.76
2020年64,752,051.3862,251,457.63
2021年19,365,647.6316,046,854.13
2022年193,508,517.10200,910,208.63
2023年177,428,659.11
无限期1,227,757,785.711,091,578,420.24
合计2,152,934,980.061,838,299,967.38/

其他说明:

□适用 √不适用

30、 其他非流动资产√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预付固定资产款6,569,645.609,779,425.60
押金916,150.44529,637.67
可抵扣税金11,485,660.079,995,740.55
其他367,271.39
合计19,338,727.5020,304,803.82

31、 短期借款(1) 短期借款分类√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款
抵押借款45,873,354.233,421,646.03
保证借款553,172,515.86583,972,919.29
信用借款3,046,018,719.523,017,474,642.38
合计3,645,064,589.613,604,869,207.70

(2) 已逾期未偿还的短期借款情况□适用 √不适用

(3) 其他说明√适用 □不适用

抵押借款期末余额为45,873,354.23元。由Feilo Sylvania El Salvador S.A. de C.V.公司以其账面价值4,135,375.00元存货作为该公司2,519,904.23元借款的抵押物。

由江苏亚明照明有限公司以其账面价值29,769,479.69元的房产及1,070,107.74元的土地作为该公司21,000,000.00元借款的抵押物;以其账面价值33,341,745.72元的房产及2,292,376.05元的土地作为该公司350万美元借款的抵押物。

保证借款期末余额为553,172,515.86元。本公司作为保证人为子公司北京申安投资集团有限公司提供授信担保,担保额度人民币35,000.00万元。截至报告期末,本公司为该公司 35,000.00万元借款提供保证。

本公司作为保证人为子公司北京申安投资集团有限公司之子公司 Inesa Europa Kft 提供保函担保,担保额度欧元 2,700.00 万元。截至报告期末,本公司为该公司 2,700.00 万欧元借款提供保证。

32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
交易性金融负债4,954,460.50
其中:发行的交易性债券
衍生金融负债4,954,460.50
其他
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
合计4,954,460.50

33、 衍生金融负债□适用 √不适用

34、 应付票据√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票14,561,397.5567,453,580.85
合计14,561,397.5567,453,580.85

其他说明:

本公司作为保证人为子公司上海飞乐投资有限公司提供综合授信担保,综合授信额度人民币2,000万元。截至报告期末,本公司为上海飞乐投资有限公司提供应付票据银行承兑汇票0元的担保。

35、 应付账款(1) 应付账款列示√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年以内2,385,048,000.582,289,036,942.16
1-2年1,099,768,341.301,390,137,241.30
2-3年108,660,709.2690,376,482.76
3年以上53,718,537.6216,887,699.51
合计3,647,195,588.763,786,438,365.73

(2) 账龄超过1年的重要应付账款√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因账龄
单位一881,800,000.00尚未结算1-2年
单位二21,318,384.00尚未结算1-2年
单位三17,709,600.00尚未结算1-2年
单位四6,928,029.63尚未结算1-2年
单位五5,734,569.75尚未结算1-2年
合计933,490,583.38/

其他说明□适用 √不适用

36、 预收款项(1) 预收账款项列示√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年以内42,262,024.9919,009,584.32
1-2年72,000,000.0073,995,516.74
2-3年807,669.11469,452.35
3年以上2,516,630.342,314,015.65
合计117,586,324.4495,788,569.06

(2) 账龄超过1年的重要预收款项√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因账龄
单位一72,000,000.00工程尚未结算1-2年
合计72,000,000.00/

(3) 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:

□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

37、 应付职工薪酬(1) 应付职工薪酬列示:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少汇兑差额期末余额
一、短期薪酬102,614,240.55452,595,601.47470,534,916.86-1,338,132.0983,336,793.07
二、离职后福利-设定提存计划1,574,588.7921,901,165.1421,972,895.79-2,918.111,499,940.03
三、辞退福利76,149,223.636,204,835.9760,493,319.57-1,111,960.8920,748,779.14
四、一年内到期的其他福利
合计180,338,052.97480,701,602.58553,001,132.22-2,453,011.09105,585,512.24

(2) 短期薪酬列示:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少汇兑差额期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴70,820,917.89353,271,325.60379,755,834.51-752,629.2343,583,779.75
二、职工福利费3,686,703.854,082,739.915,697,629.17-1,042.442,070,772.15
三、社会保险费17,428,935.9262,118,497.4161,840,280.98-322,690.6217,384,461.73
其中:医疗保险费660,596.299,198,025.139,060,363.38-1,025.50797,232.54
工伤保险费17,497.34523,518.71514,617.78-18.5426,379.73
生育保险费38,680.01760,950.15746,835.96-92.6852,701.52
其他16,712,162.2851,636,003.4251,518,463.86-321,553.9016,508,147.94
四、住房公积金8,976.009,054,975.618,852,130.31-211,821.30
五、工会经费和职工教育经费627,031.502,582,865.682,555,066.42-498.55654,332.21
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他10,041,675.3921,485,197.2611,833,975.47-261,271.2519,431,625.93
合计102,614,240.55452,595,601.47470,534,916.86-1,338,132.0983,336,793.07

(3) 设定提存计划列示√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少汇兑差额期末余额
1、基本养老保险1,527,574.5421,149,062.2321,278,263.57-2,688.811,395,684.39
2、失业保险费47,014.25752,102.91694,632.22-229.30104,255.64
3、企业年金缴费
合计1,574,588.7921,901,165.1421,972,895.79-2,918.111,499,940.03

其他说明:

□适用 √不适用

38、 应交税费√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税277,467,645.77223,420,259.18
消费税
营业税
企业所得税68,405,099.28151,986,295.49
个人所得税
城市维护建设税1,092,885.552,382,032.46
教育费附加887,859.932,344,804.52
其他12,833,079.519,601,107.44
合计360,686,570.04389,734,499.09

39、 应付利息√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息
划分为金融负债的优先股\永续债利息
借款利息11,340,319.177,024,918.25
合计11,340,319.177,024,918.25

重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

40、 应付股利√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
普通股股利17,524,934.05680,945.46
划分为权益工具的优先股\永续债股利
应付股利-亚尔光源股东美国国际光源公司143,929.15143,929.15
合计17,668,863.20824,874.61

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

项目超过1年未支付原因
应付亚尔光源股东美国国际光源公司以前年度增资多余部分
应付普通股股利尚未到解锁期

41、 其他应付款(1) 按款项性质列示其他应付款√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预提费用160,468,666.92191,780,200.66
企业往来款59,910,532.9491,731,326.40
限制性股票回购义务35,993,079.5036,593,109.25
暂收款23,121,967.0525,961,821.77
押金保证金8,158,730.206,491,686.17
报废电子设备回收费用2,249,176.712,382,543.08
飞利浦专利使用权1,382,470.571,240,565.70
其他14,759,613.749,188,678.42
合计306,044,237.63365,369,931.45

(2) 账龄超过1年的重要其他应付款√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因账龄
保证金20,000,000.00项目保证金2-3年
预提费用9,495,396.25预提的销售返利1-2年、2-3年
质保金2,406,000.00尚未到结算期2-3年、3年以上
863项目专项资金565,600.00专项资金1年以内、1-2年
合计32,466,996.25/

其他说明□适用 √不适用

42、 持有待售负债□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债√适用 □不适用(1) 一年内到期的非流动负债类别

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款407,914,720.00267,827,942.50
1年内到期的应付债券808,372,000.10
1年内到期的长期应付款
一年内到期融资租赁应付款7,903.8116,057.25
合计1,216,294,623.91267,843,999.75

其他说明:

(2) 一年内到期的应付债券①一年内到期的应付债券明细

单位:元 币种:人民币

债券名称期末余额期初余额
2016第一期中期票据202,912,000.10-
2016第二期中期票据605,460,000.00-
合计808,372,000.10-

②一年内到期的应付债券增减变动

单位:元 币种:人民币

债券名称面值发行日期期限发行金额期初应计利息
2016第一期中期票据100元/份2016/2/253年200,000,000.007,164,444.40
2016第二期中期票据100元/份2016/4/223年600,000,000.0019,812,000.00
合计800,000,000.0026,976,444.40

(续上表)

债券名称本期应计利息本期已付利息本期已支付 本金期末应付利息期末余额
2016第一期中期票据4,067,555.708,320,000.00-2,912,000.10202,912,000.10
2016第二期中期票据13,728,000.0028,080,000.00-5,460,000.00605,460,000.00
合计17,795,555.7036,400,000.00-8,372,000.10808,372,000.10

44、 其他流动负债其他流动负债情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
短期应付债券
重组义务(注1)1,068,767.721,560,460.00
未决诉讼(注2)7,341,614.257,486,306.85
产品质量保证(注3)13,407,173.2611,801,489.17
环境污染整治义务(注4)1,461,621.072,146,181.32
合计23,279,176.3022,994,437.34

短期应付债券的增减变动:

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

注:详见附注六/50预计负债。

45、 长期借款(1) 长期借款分类√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款
抵押借款114,772,500.00117,177,817.04
保证借款377,503,642.57311,311,770.00
信用借款510,000,000.00420,000,000.00
质押及保证借款662,581,642.50675,640,168.50
合计1,664,857,785.071,524,129,755.54

(2) 其他说明,包括利率区间:

√适用 □不适用

抵押借款期末余额为 114,772,500.00 元。抵押物为喜万年集团之应收账款、存货、和固定资产。截至报告期末,抵押物账面余额为人民币119,181,008.44元。

保证借款期末余额为377,503,642.57元。本公司作为保证人为子公司上海飞乐投资有限公司之子公司INESA UK Limited.提供保函担保,担保额度欧元1,940.00万元。截至报告期末,本公司为该公司1,940万欧元借款提供保证。

本公司作为保证人为子公司上海飞乐投资有限公司之子公司INESA UK Limited.提供保函担保,担保额度欧元3,000.00万元。截至报告期末,本公司为该公司3,000.00万欧元借款提供保证。

质押及保证借款期末余额为662,581,642.50元。质押物为本公司之子公司上海飞乐投资有限公司所持有的 Feilo Malta Limited 100%的股权、Feilo Exim Limited 80%的股权,以及 Inesa UK Limited 100%的股权。

本公司作为保证人为子公司上海飞乐投资有限公司提供授信担保,担保额度欧元9,457.50万元,截至报告期末,本公司为该公司长期借款欧元8,659.50万元及一年以内到期的长期借款欧元798.00万元提供保证。

46、 应付债券(1) 应付债券√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
2016第一期中期票据207,164,444.40
2016第二期中期票据619,812,000.00
合计826,976,444.40

(2) 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)□适用 √不适用

(3) 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:

□适用 √不适用

(4) 划分为金融负债的其他金融工具说明:

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用于报告期末,将2019年上半年到期的中期票据重分类至一年内到期的非流动负债。详见附注六/43一年内到期的非流动负债。

47、 长期应付款(1) 按款项性质列示长期应付款:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额期末余额
应付融资租赁7,422,619.187,307,376.82
分期支付购车款139,982.47

其他说明:

□适用 √不适用

48、 长期应付职工薪酬√适用 □不适用(1) 长期应付职工薪酬表√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债334,705,071.77328,024,296.60
二、辞退福利
三、其他长期福利
四、其他长期职工福利37,444,137.1221,009,981.27
合计372,149,208.89349,034,277.87

(2) 设定受益计划变动情况①设定受益计划义务现值:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、期初余额978,244,571.70938,207,733.60
二、计入当期损益的设定受益成本12,516,564.4712,960,108.00
1.当期服务成本1,555,685.732,276,977.50
2.过去服务成本
3.结算利得(损失以“-”表示)
4、利息净额10,960,878.7410,683,130.50
三、计入其他综合收益的设定收益成本-2,803,787.86-2,836,890.00
1.精算利得(损失以“-”表示)-2,803,787.86-2,836,890.00
四、其他变动-34,854,576.5728,010,154.00
1.结算时支付的对价
2.已支付的福利-18,663,729.04-11,048,940.00
3.汇兑差额调整-16,190,847.5339,059,094.00
五、期末余额953,102,771.74976,341,105.60

②计划资产:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、期初余额650,220,275.10601,853,809.20
二、计入当期损益的设定受益成本7,888,070.808,010,481.50
1、利息净额7,888,070.808,010,481.50
三、计入其他综合收益的设定收益成本-22,525,783.24-3,785,008.50
1.计划资产回报(计入利息净额的除外)-22,525,783.24-3,785,008.50
2.资产上限影响的变动(计入利息净额的除外)
四、其他变动-17,184,862.6919,739,665.80
已支付的福利-12,580,685.48329,476.00
汇兑差额-9,878,588.737,181,113.80
本期缴存5,274,411.5212,229,076.00
五、期末余额618,397,699.97625,818,948.00

计划资产公允价值的主要分类如下:

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
股票250,354,518.83270,414,542.40
债券301,716,391.49288,416,863.20
基金21,622,863.8520,606,186.40
房地产31,114,773.2730,215,690.40
保险12,706,585.9013,709,042.40
其他882,566.632,456,623.20
合计618,397,699.97625,818,948.00

计划资产无喜万年集团股份,也无由喜万年集团占用的房地产。于报告期末,设定受益义务的平均存续期间是16.5年。

③设定受益计划净负债(净资产)√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、期初余额328,024,296.60336,353,924.40
二、计入当期损益的设定受益成本4,628,493.674,949,626.50
三、计入其他综合收益的设定收益成本19,721,995.38948,118.50
四、其他变动-17,669,713.888,270,488.20
五、期末余额334,705,071.77350,522,157.60

④设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

√适用 □不适用

喜万年集团对德国、法国、意大利、英国、泰国、墨西哥和厄瓜多尔的员工,设立了设定收益计划。退休金根据员工服务期及员工薪酬计算。喜万年集团的支付政策与不同行政辖区法律法规要求的支付政策一致。喜万年集团在瑞士也提供退休后医疗福利,在比利时提供提前退休计划。

喜万年集团的设定受益计划是离职前薪水退休金计划,该计划要求向独立管理的基金缴存费用。该计划以基金为法律形式,并由独立受托人进行管理,其持有的资产与喜万年集团的资产单独分开。受托人负责确定该计划的投资策略。

受托人审核计划的资金水平。该审核包括资产—负债匹配策略和投资风险管理策略。受托人根据年度审核的结果决定应缴存额。投资组合由43%的权益工具投资、50%的债务工具投资、5%的房地产和2%的保险合约而成。

该计划受利率风险、退休金受益人的预期寿命变动风险和股票市场风险的影响。该计划资产的最近精算估值和设定受益义务的现值,使用预期累积福利单位法确定。

⑤设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明√适用 □不适用下表为资产负债表日所使用的主要精算假设:

项目本期发生额上期发生额
折现率1%-8.13%1.5%-5.0%
薪酬的预期增长率2.5%-5%2.5%-4.5%
预计离职后平均寿命(男)18.5-21.218.5-21.2
预计离职后平均寿命(女)22.6-23.222.6-23.1
通货膨胀率1.75%-2.2%1.75%-2.40%

精算估值显示计划资产的市值为人民币618,397,699.97元。

下表为所使用的重大假设的定量敏感性分析:

单位:元 币种:人民币

项目增加设定受益计划义务(增加/减少)减少设定受益计划义务(增加/减少)
折现率0.25%-39,473,426.180.25%39,473,426.18
通胀率0.25%28,149,778.970.25%-28,149,778.97
薪酬的预期增长率0.25%1,710,810.700.25%-1,710,810.70
预计平均寿命1年30,348,312.151年-30,348,312.15

上述敏感性分析,系根据关键假设在资产负债表日发生合理变动时对设定受益计划义务的影响的推断。敏感性分析,是在其他假设保持不变的前提下,根据重大假设的变动作出的。由于因为假设的变化往往并非彼此孤立,敏感性分析可能不代表设定受益义务的实际变动。

在利润表中确认的有关计划如下:

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期服务成本1,555,685.732,276,977.50
利息净额3,072,807.942,792,097.00
离职后福利成本净额4,628,493.675,069,074.50

其他说明:

□适用 √不适用

49、 专项应付款□适用 √不适用

50、 预计负债√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额期末余额形成原因
对外提供担保
环境污染整治义务8,411,006.707,863,754.69
未决诉讼1,817,935.902,626,055.79
产品质量保证7,029,872.307,175,370.16
重组义务
待执行的亏损合同
其他
合计17,258,814.9017,665,180.64/

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

单位:元 币种:人民币

项目重组义务 (注1)环境污染整治义务(注2)未决诉讼或仲裁(注3)产品质量保证(注4)合计
年初余额1,560,460.0010,557,188.029,304,242.7518,831,361.4740,253,252.24
其中:流动部分1,560,460.002,146,181.327,486,306.8511,801,489.1722,994,437.34
非流动部分-8,411,006.701,817,935.907,029,872.3017,258,814.90
本年增加-548,259.60759,612.907,410,022.418,717,894.91
本年减少462,300.001,615,276.20-3,847,546.675,925,122.87
汇兑差额调整-29,392.28-164,795.66-96,185.61-1,811,293.79-2,101,667.34
年末余额1,068,767.729,325,375.769,967,670.0420,582,543.4240,944,356.94
其中:流动部分1,068,767.721,461,621.077,341,614.2513,407,173.2623,279,176.30
非流动部分-7,863,754.692,626,055.797,175,370.1617,665,180.64

注1:重组业务主要是飞乐投资收购喜万年集团后,对比利时、突尼斯等地传统照明产品相关业务进行重组,将传统照明产品制造业务转移至中国国内的工厂,缩减当地规模。

注2:环境污染整治义务与飞乐喜万年比利时工厂的水污染和哥伦比亚的汞污染有关,预计在2024年前支付。

注3:未决诉讼或仲裁主要由比利时和哥伦比亚的劳务纠纷产生。注4:产品质量保证是根据以往的维修与退货情况确认的对售出货物的质保金索赔款。预计的质量保证索赔将在产品售出后的质保期内发生支付。

51、 递延收益递延收益情况√适用 □不适用

单位:元 币种人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助63,024,127.347,850,000.002,088,324.7568,785,802.59未到收益期
合计63,024,127.347,850,000.002,088,324.7568,785,802.59/

涉及政府补助的项目:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期转入其他收益其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
产业扶持资金19,680,378.61154,905.3619,525,473.25与收益相关
上海智慧照明产业联合会专门拨款14,343,000.0014,343,000.00与收益相关
"2015年工业转型升级智能制造和“互联网+”行动支撑保障能力工程项目补助"7,980,000.007,980,000.00与收益相关
光电子研发设计公共服务平台建设项目7,000,000.007,000,000.00与收益相关
室内半导体照明、电光源产品与检测技术研究及应用4,600,000.004,600,000.00与收益相关
集成电路和电子信息制造领域示范应用类项目2,160,000.001,429,550.37730,449.63与收益相关
国资委企业技术创新和能级提升项目1,679,643.37222,448.881,457,194.49与资产相关
"室内智慧照明系统集成及应用示范 2017YFB0403405(国拨专项)"1,372,300.001,372,300.00与收益相关
高亮度 LED 专项资金1,002,083.56207,499.98794,583.58与收益相关
新形态LED照明光源和灯具及应用领域相结合的产品和集成技术研发2017YFB0403401(国拨专项)588,200.006,430,000.0016,813.907,001,386.10与收益相关
基于智能传感及通信技术的智慧照明系统关键技术研发及应用示范2017YFB0403502(国拨专项)601,900.001,420,000.007,304.982,014,595.02与收益相关
其他政府补助2,016,621.80-49,801.281,966,820.52与收益相关
合计63,024,127.347,850,000.002,038,523.47-49,801.2868,785,802.59/

其中“其他变动”为本期其他减少。其他说明:

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债□适用 √不适用

53、 股本√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
(1) 有限售条件股份
国家持股
其他内资持股6,364,019.00-104,353.00-104,353.006,259,666.00
小计6,364,019.00-104,353.00-104,353.006,259,666.00
(2) 无限售条件流通股份
人民币普通股985,220,002.00985,220,002.00
小计985,220,002.00985,220,002.00
股份总数991,584,021.00-104,353.00-104,353.00991,479,668.00

其他说明:

其他 注1:公司第十届董事会第三十一次会议审议通过了《关于回购注销已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》,鉴于公司限制性股票激励对象翁志浩、孙律因个人原因离职;公司激励对象薛雷在任期期间,存在违纪行为,给公司造成直接经济损失,上述3人均失去本次股权激励资格,公司董事会决定对其持有的尚未解锁的限制性股票合计104,353股进行回购注销处理,回购价格为人民币5.643元/股,回购总价款为人民币588,863.98元。2018年1月18日,中国证券登记结算有限公司上海分公司出具了过户登记确认书,本次公司回购的104,353股限制性股票已过户至公司开立的回购专用证券账户。上述股份于2018年1月19日予以注销。

54、 其他权益工具(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)1,441,978,226.51-484,510.981,441,493,715.53
其他资本公积81,228,819.90--81,228,819.90
合计1,523,207,046.41-484,510.981,522,722,535.43

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

资本溢价(股本溢价) 注1:报告期内股本溢价的减少系公司向3名持有公司尚未解锁的限制性股票合计104,353股的激励对象进行股票回购,回购价格为人民币5.643元/股,回购总价款为人民币588,863.98元,回购价款与股票面值的差额部分冲减资本公积-股本溢价。

56、 库存股√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
限制性股票36,593,109.25600,029.7535,993,079.50
合计36,593,109.25600,029.7535,993,079.50

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

详见附注十二。

57、 其他综合收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、以后不能重分类进损益的其他综合收益6,398,655.0819,721,995.384,136,322.9215,585,672.4621,984,327.54
其中:重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动6,398,655.0819,721,995.384,136,322.9215,585,672.4621,984,327.54
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
二、以后将重分类进损益的其他综合收益-60,537,714.80-43,792,792.9493,672.03-43,407,788.95-478,676.02-103,945,503.75
其中:权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2,662,099.09-6,970,258.86-6,970,258.86-4,308,159.77
可供出售金融资产公允价值变动损益5,629,188.88317,511.4993,672.03223,839.465,853,028.34
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额-68,829,002.77-37,140,045.57-36,661,369.55-478,676.02-105,490,372.32
其他综合收益合计-54,139,059.72-24,070,797.564,229,994.95-27,822,116.49-478,676.02-81,961,176.21

58、 专项储备□适用 √不适用

59、 盈余公积√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积260,227,370.74260,227,370.74
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计260,227,370.74260,227,370.74

60、 未分配利润√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润680,624,977.58986,780,252.43
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润680,624,977.58986,780,252.43
加:本期归属于母公司所有者的净利润-411,114,567.55113,207,579.63
减:提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利16,855,154.36106,133,343.76
转作股本的普通股股利
提取职工奖励及福利基金1,515,069.63
期末未分配利润252,655,255.67992,339,418.67

本期应付普通股股利 注1:根据公司2017年度利润分配实施公告,按每10股0.17元(含税)的标准派发现金股利。

61、 营业收入和营业成本√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,540,316,667.761,072,570,887.292,588,419,752.031,868,965,549.31
其他业务14,798,033.846,319,101.4532,326,933.4213,503,295.93
合计1,555,114,701.601,078,889,988.742,620,746,685.451,882,468,845.24

62、 税金及附加√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税280,515.76804,578.09
教育费附加269,697.49817,722.02
资源税
房产税2,597,787.335,932,217.55
土地使用税2,382,823.572,832,420.82
车船使用税
印花税1,035,399.432,011,150.53
其他税金4,252,005.914,147,394.53
合计10,818,229.4916,545,483.54

63、 销售费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
工资及工资性费用171,342,118.31175,675,201.45
运杂费82,222,664.1885,385,294.05
广告宣传费50,581,582.0140,662,937.27
差旅费14,314,976.3519,331,630.37
咨询费2,559,791.471,678,652.98
车辆使用费8,600,931.979,233,793.46
质保金10,050,067.1711,478,534.26
办公费2,705,193.913,033,657.22
租赁费4,669,454.254,637,058.39
业务招待费3,553,855.384,144,613.86
折旧与摊销3,004,413.612,122,261.55
销售服务费8,243,786.15-2,266,968.81
水电费972,444.501,131,366.29
保险费258,043.161,698,961.27
其他15,145,033.7717,319,663.42
合计378,224,356.19375,266,657.03

64、 管理费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
工资及工资性费用133,016,106.25115,624,079.05
研发费用72,878,726.9277,688,314.53
咨询费35,484,700.1742,673,011.92
折旧与摊销23,138,297.6516,687,688.18
租赁费14,931,872.2913,850,505.97
办公费9,530,301.3614,372,396.05
差旅费8,305,479.237,145,096.26
修理费5,460,083.226,409,189.83
水电费3,183,387.883,106,451.97
业务招待费2,602,371.754,548,129.95
车辆使用费1,780,657.931,903,523.69
股权激励成本摊销-7,581,473.31
董事会费227,064.84413,551.16
税金-330,079.95
其他9,441,929.0813,825,280.21
合计319,980,978.57326,158,772.03

65、 财务费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息支出131,720,055.4177,389,979.75
减:利息收入-51,311,337.92-9,418,268.17
汇兑损失(减:汇兑收益)20,579,298.88-41,417,964.70
手续费及其他12,884,724.074,236,349.15
合计113,872,740.4430,790,096.03

66、 资产减值损失√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失19,717,403.5210,647,288.07
二、存货跌价损失38,961,527.1618,775,428.24
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失501,302.71164,241.00
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计59,180,233.3929,586,957.31

67、 公允价值变动收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产10,021,774.27-11,496,870.00
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益10,021,774.27-11,496,870.00
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计10,021,774.27-11,496,870.00

68、 投资收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益2,459,372.4329,770,998.89
处置长期股权投资产生的投资收益-424,467,447.47
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益-664,429.50
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益-3,605,940.00-
持有至到期投资在持有期间的投资收益--
可供出售金融资产等取得的投资收益243,000.00-
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
股权投资差额摊销--128,978.53
合计-903,567.57454,773,897.33

69、 资产处置收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
固定资产处置利得1,216,392.081,250,200.96
合计1,216,392.081,250,200.96

其他说明:

□适用 √不适用

70、 其他收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
政府补助4,065,504.591,445,113.15
合计4,065,504.591,445,113.15

其他说明:

√适用 □不适用其他收益明细:

单位:元 币种:人民币

项目本期发生金额上期发生金额与资产相关 /与收益相关
国资委企业技术创新和能级提升项目222,448.88-与收益相关
集成电路和电子信息制造领域示范应用类项目1,429,550.37-与资产相关
上海市企事业专利工作试点/示范单位项目 奖励资金120,000.00-与收益相关
嘉定区发明创造专利三等奖25,000.00-与收益相关
国际市场开拓资金-临邑县财政国库集中支付中心1,500.00-与收益相关
山东节能奖励款-临邑县财政国库集中支付中心50,000.00-与收益相关
北京节能环保中心奖励资金400,000.00-与收益相关
天门工业园管委会优秀单位奖励资金3,000.00-与收益相关
高亮度 LED 专项资金207,499.98-与收益相关
四川省国际展览中心-2017年智博会企业补贴5,600.00-与收益相关
专利授权奖励资金-南昌市知识产权局5,000.00-与收益相关
技术市场合同奖励-进贤县教育科技体育局50,000.00-与收益相关
政府产业扶持金530,000.00-与收益相关
产业扶持资金154,905.36-与收益相关
财政局聚力创新款240,000.00-与收益相关
建湖经济开发区财政审计局绩效考核奖145,000.00-与收益相关
2017年企业扩大对外贸易奖励60,000.00-与收益相关
政府奖励-2017年税收贡献奖20,000.00-与收益相关
政府奖励-2017三外工作奖10,000.00-与收益相关
财政扶持基金386,000.00429,000.00与收益相关
2016年度目标考核奖励-219,100.00与收益相关
2015年度稳岗补贴-201,606.19与收益相关
出口业务奖励款-200,000.00与收益相关
北京经济技术开发区财政局外贸奖励-194,978.00与收益相关
其他政府补助-200,428.96与收益相关
合计4,065,504.591,445,113.15

71、 营业外收入营业外收入情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额计入当期非经常性损益的金额上期发生额计入上期非经常性损益金额
非流动资产处置利得合计
其中:固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
罚款收益940.00940.00599.00599.00
其他702,217.18702,217.18546,576.99546,576.99
合计703,157.18703,157.18547,175.99547,175.99

计入当期损益的政府补助□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

72、 营业外支出√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额计入当期非经常性损益的金额上期发生额计入上期非经常性损益金额
非流动资产处置损失合计
其中:固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠16,000.0016,000.002,619.502,619.50
非流动资产毁损报废损失153,069.87153,069.87--
罚款支出9,381.449,381.44182,663.35182,663.35
企业重组费用9,939,263.009,939,263.0034,027,749.0034,027,749.00
其他31,144.9531,144.9535,214.2235,214.22
合计10,148,859.2610,148,859.2634,248,246.0734,248,246.07

73、 所得税费用(1) 所得税费用表√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用6,616,847.6837,764,632.04
递延所得税费用3,491,122.13228,865,420.42
合计10,107,969.81266,630,052.46

(2) 会计利润与所得税费用调整过程:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
利润总额-400,897,423.93
按法定/适用税率计算的所得税费用-100,224,355.97
子公司适用不同税率的影响21,894,277.97
调整以前期间所得税的影响-6,395,052.66
非应税收入的影响-406,124.78
不可抵扣的成本、费用和损失的影响2,997,856.06
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-3,479,995.96
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响95,721,365.15
所得税费用10,107,969.81

其他说明:

□适用 √不适用

74、 其他综合收益√适用 □不适用详见附注六/57。

75、 现金流量表项目(1) 收到的其他与经营活动有关的现金:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
保证金及押金23,472,623.5022,990,428.46
政府补助9,170,500.002,448,334.30
利息收入1,850,931.054,823,959.79
出口退税-1,920,980.27
索赔款项-1,533,454.59
租赁收入3,525,802.97-
保险费返还1,797,370.08-
其他9,154,903.566,977,125.67
合计48,972,131.1640,694,283.08

(2) 支付的其他与经营活动有关的现金:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
销售费用135,599,613.86107,125,084.19
管理费用100,855,496.78161,925,211.71
重组费用-32,467,459.50
保证金16,952,467.7728,248,197.80
员工备用金6,003,504.503,308,302.88
归还暂收款20,000,000.00-
预付房租-1,463,089.42
手续费-1,500,446.05
其他22,018,582.1830,276,396.18
合计301,429,665.09366,314,187.73

(3) 收到的其他与投资活动有关的现金□适用 √不适用

(4) 支付的其他与投资活动有关的现金√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
金融工具交割3,605,940.00-
其他--
合计3,605,940.00-

(5) 收到的其他与筹资活动有关的现金√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
财政无息借款-10,000,000.00
其他-221,898.23
合计-10,221,898.23

(6) 支付的其他与筹资活动有关的现金√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
中期票据承销费用2,000,000.002,000,000.00
归还公司借款20,000,000.00-
短融归还本金-200,000,000.00
股权回购注销退还款598,913.17209,938.25
合计22,598,913.17202,209,938.25

76、 现金流量表补充资料(1) 现金流量表补充资料√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润-411,005,393.74105,571,093.17
加:资产减值准备59,180,233.3929,586,957.31
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧54,694,445.1254,169,298.66
无形资产摊销5,535,108.283,164,930.96
长期待摊费用摊销8,256,534.899,047,720.94
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-1,216,392.08-1,283,005.72
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)153,069.8732,804.76
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-10,021,774.2711,496,870.00
财务费用(收益以“-”号填列)131,720,055.4183,703,475.83
投资损失(收益以“-”号填列)903,567.57-454,773,897.33
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)4,266,417.921,081,409.32
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)5,385,262.17232,429,534.99
存货的减少(增加以“-”号填列)170,358,361.24-990,503,357.23
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-102,358,928.26-286,614,671.87
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-207,082,911.30469,461,637.54
其他--
经营活动产生的现金流量净额-291,232,343.79-733,429,198.67
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额401,547,621.69531,534,811.35
减:现金的期初余额542,023,100.36741,160,276.81
加:现金等价物的期末余额--
减:现金等价物的期初余额--
现金及现金等价物净增加额-140,475,478.67-209,625,465.46

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金401,547,621.69542,023,100.36
其中:库存现金16,588,418.82657,330.77
可随时用于支付的银行存款374,619,968.54527,979,881.76
可随时用于支付的其他货币资金10,339,234.3313,385,887.83
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额401,547,621.69542,023,100.36
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明:

□适用 √不适用

77、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

78、 所有权或使用权受到限制的资产√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金12,035,350.00票据保证金
应收票据
存货42,140,465.56银行借款抵押
固定资产141,912,453.44银行借款抵押
无形资产3,362,483.79银行借款抵押
货币资金603,327.51银行借款抵押
货币资金140,000.01保函保证金
应收账款1,771,362.34银行借款抵押
合计201,965,442.65

79、 外币货币性项目(1) 外币货币性项目:

√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金
其中:美元17,958,654.596.6166118,825,233.96
欧元2,674,415.567.651520,463,290.64
港币1,262,730.430.84311,064,608.03
英镑4,056.848.655135,112.36
日元18,430,762.000.05991,104,260.67
兰特11,313,351.410.48035,433,364.43
克朗(哥斯达黎加)18,599,723.200.0115213,896.82
比索(墨西哥)1,234,365.950.3353413,855.68
比索(哥伦比亚)3,132,602,550.000.00237,204,985.87
应收账款
其中:美元53,048,758.896.6166351,002,418.08
欧元31,573,214.647.6515241,582,451.80
港币16,094,530.100.843113,569,298.33
英镑5,813,646.258.655150,317,689.70
日元29,293,139.000.05991,755,069.13
兰特6,015,834.850.48032,889,172.44
克朗(哥斯达黎加)1,950,534,752.380.011522,431,149.65
福林1,079,483,850.000.023325,166,137.46
比索(墨西哥)65,531,489.570.335321,971,263.18
比索(哥伦比亚)12,130,030,535.000.002327,899,070.23
比索(阿根廷)3,645,915.960.2287833,820.98
长期借款
其中:美元
欧元150,932,207.427.65151,154,857,785.07
港币
人民币
应付账款
美元27,540,320.286.6166182,223,283.14
欧元10,963,607.047.651583,888,039.23
兰特22,856,416.850.480310,977,051.60
福林31,017,933.790.0233723,124.84
短期借款
美元9,466,420.546.616662,635,518.12
欧元62,500,000.007.6515478,218,750.00
其他应收款
美元1,846,129.756.616612,215,102.07
英镑1,045,237.188.65519,046,632.33
欧元5,856,828.887.651544,813,526.18
福林59,144,000.000.02331,378,831.22
其他应付款
美元3,287,136.726.616621,749,668.82
欧元28,980,674.597.6515221,745,631.63
福林2,323,000.000.023354,156.38

(2) 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。√适用 □不适用

公司名称经营地记账本位币选择依据折算汇率
INESA Lighting (PTY) Ltd.南非兰特系当地官方货币0.4803
FEILO MALTA LIMITED马耳他欧元系当地官方货币7.6515
Hawaii LED Star, LLC夏威夷美元系当地官方货币6.6166
CENTURY STAR A, LLC德克萨斯美元系当地官方货币6.6166
INESA EUROPE巴黎欧元系当地官方货币7.6515
INESA EUROPA Kft匈牙利多瑙凯西福林系当地官方货币0.0233

80、 套期□适用 √不适用

81、 政府补助(1) 政府补助基本情况□适用 √不适用

(2) 政府补助退回情况□适用 √不适用

82、 其他□适用 √不适用

七、 合并范围的变更1、 非同一控制下企业合并□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并□适用 √不适用

3、 反向购买□适用 √不适用

4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□适用√不适用

其他说明:

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

√适用 □不适用

清算子公司公司原子公司江西云通智慧科技有限公司于2018年3月27日经武宁县市场和质量监督管理局备案注销。

6、 其他□适用 √不适用

八、 在其他主体中的权益1、 在子公司中的权益(1) 企业集团的构成√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式
直接间接
上海亚明照明有限公司上海市嘉定区马陆镇嘉新公路1001号上海制造业100.00同一控制下企业合并
江苏亚明照明有限公司建湖经济开发区上海路1号江苏制造业100.00设立
上海世纪照明有限公司上海市嘉定区马陆镇嘉新公路1001号上海制造业90.00设立
江苏哈维尔喜万年照明有限公司建湖经济开发区上海路1号江苏制造业50.00设立
北京申安投资集团有限公司北京市大兴区榆垡镇工业区榆顺路7号北京制造业100.00非同一控制下企业合并
山东亚明照明科技有限公司临邑经济开发区段南侧(华兴路南首东侧)山东制造业100.00非同一控制下企业合并
凯里市飞乐市政投资建设有限公司贵州省黔东南苗族自治州凯里市凯运大道北侧,奔驰大酒店东侧市政综合楼2层2-1号贵州建筑业99.67设立
四川亚明照明有限公司四川什邡经济开发区灵杰园区四川制造业100.00非同一控制下企业合并
什邡亚明商贸有限公司四川省德阳市什邡市经济开发区(北区)朝阳大道6号什邡贸易100.00设立
湖北申安亚明照明科技有限公司天门工业园湖北制造业100.00非同一控制下企业合并
湖北飞乐贸易有限公司天门市天门工业园湖北贸易100.00设立
鄂尔多斯市飞乐斯伦照明有限公司伊金霍洛旗通格朗街西、文明路北、札萨克路南、阿吉奈巷东17-17-6FD2内蒙古自治区服务业90.00设立
江西申安亚明光电科技有限公司江西省南昌市进贤县特色产业基地内江西制造业100.00非同一控制下企业合并
江西恩吉龙进出口贸易有限公司江西省南昌市进贤县经济开发区青岚达到1366号江西贸易100.00设立
辽宁申安亚明照明科技有限公司盘锦辽东湾新区四十号路西、港纬五路南辽宁制造业100.00非同一控制下企业合并
河南亚明照明科技有限公司偃师市岳滩镇产业集聚区河南制造业100.00非同一控制下企业合并
黑龙江亚明照明科技有限公司黑龙江省牡丹江市宁安市宁安镇河西村黑龙江制造业100.00非同一控制下企业合并
株洲云赛智城信息技术有限公司湖南省株洲市天元区神农城森林路268号湖南服务业40.00设立
德州申安贸易有限公司山东省德州市临邑县经济开发区华兴路南首东侧3号房山东贸易100.00设立
贵州申安盘南投资有限公司贵州省六盘水市盘县盘南产业园区(保田镇下保田村)贵州制造业48.00设立
Hawaii LED Star, LLC美国夏威夷美国贸易77.00非同一控制下企业合并
CENTURY STARA, LLC美国德克萨斯美国贸易60.00非同一控制下企业合并
INESA EUROPE法国巴黎法国贸易100.00设立
INESA EUROPA KFT匈牙利多瑙凯西匈牙利贸易100.00设立
INESA Lighting Poland波兰波兰控股100.00设立
上海飞乐工程建设发展有限公司上海市嘉定区马陆镇嘉新公路1001号7幢上海服务业100.00设立
上海亚尔光源有限公司上海市嘉定区马陆镇嘉新公路1001号上海制造业69.23设立
上海飞乐投资有限公司中国(上海)自由贸易试验区西里路55号8层822A室上海贸易100.00设立
FEILO EXIM LIMITED中国香港中国香港贸易100.00非同一控制下企业合并
INSEA UK Limited英国英国投资100.00设立
Feilo Malta Limited马耳他马耳他贸易100.00非同一控制下企业合并
INESA Lighting (PTY) Ltd.南非南非贸易51.00设立
FEILO MALAYSIA SDN. BHD马来西亚马来西亚制造业100.00设立
Feilo Quinn Limited英国英国投资、工程和贸易51.00设立
INESA INTERNATIONAL CORP美国美国控股100.00设立
Evolv Integrated Technologies Group Inc.美国美国控股87.50设立
上海飞乐智能技术有限公司上海漕河泾开发区松江高科技园莘砖公路518号23幢555室上海服务业100.00设立
上海飞乐电子商务有限公司上海漕河泾开发区松江高科技园莘砖公路518号23幢502室-158上海贸易70.00设立
辽宁飞乐创新节能技术有限公司沈阳市沈北新区沈北路76-2号辽宁服务业51.00设立
辽宁沈北智慧路灯建设管理有限公司辽宁省沈阳市辉山农业高新技术开发区耀阳路18-12号209室辽宁建筑业99.00设立
陕西飞乐智能照明有限公司陕西省西安市高新区锦业一路56号3幢1单元10000室西安研祥城市广场1-18号陕西贸易100.00设立
宁夏飞乐智能照明有限公司银川市金凤区亲水大街东侧银川万达中心6号写字楼1111室银川批发业70.00设立
青海飞乐智能照明有限公司青海生物科技产业园银羚大街29号一期续建沿街房产1单元401室青海零售业100.00设立

(2) 重要的非全资子公司√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称少数股东持股比例(%)本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
上海亚尔光源有限公司30.771,841,899.15-61,611,279.86
上海飞乐电子商务有限公司30.00336,636.00-5,000,244.12
辽宁飞乐创新节能技术有限公司49.00-503,648.55-7,496,923.31
INESA Lighting (PTY) Ltd.49.00-1,343,667.61-4,614,143.41
江苏哈维尔喜万年照明有限公司50.00-934,415.45-17,930,242.37
贵州申安盘南投资有限公司52.002,370,115.84-94,694,757.74

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(3) 重要非全资子公司的主要财务信息√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
上海亚尔光源有限公司182,192,370.4142,883,220.35225,075,590.7624,843,937.00-24,843,937.00163,072,742.2950,882,213.45213,954,955.7419,709,324.57-19,709,324.57
上海飞乐电子商务有限公司33,689,160.26375,859.7734,065,020.0317,397,539.63-17,397,539.6322,545,240.04389,865.3922,935,105.437,389,745.03-7,389,745.03
辽宁飞乐创新节能技术有限公司15,395,710.067,158.9415,402,869.00103,025.51-103,025.511,790,558.708,164.481,798,723.18321,025.51-321,025.51
INESA Lighting (PTY) Ltd.21,935,813.44965,336.2922,901,149.7313,344,548.05139,982.4713,484,530.5225,558,209.311,023,606.8326,581,816.1413,446,128.08-13,446,128.08
江苏哈维尔喜万年照明有限公司25,384,251.8810,837,138.1936,221,390.07360,905.32-360,905.3226,773,413.9811,319,818.7438,093,232.72363,917.07-363,917.07
贵州申安盘南投资有限公司500,198,616.61879,574,987.861,379,773,604.471,197,668,301.13-1,197,668,301.13467,916,630.41879,575,521.201,347,492,151.611,169,944,763.34-1,169,944,763.34
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
上海亚尔光源有限公司72,642,919.595,986,022.595,986,022.596,876,283.5175,963,260.757,075,201.487,075,201.4812,841,463.88
上海飞乐电子商务有限公司25,114,773.941,122,120.001,122,120.00-12,607,144.1824,460,251.79495,688.21495,688.216,884,332.50
辽宁飞乐创新节能技术有限公司--1,027,854.18-1,027,854.18-1,574,942.63--859,397.18-859,397.182,731,588.81
INESA Lighting (PTY) Ltd.6,076,303.16-2,742,178.80-2,742,178.80215,161.4310,695,896.07-21,732.35276,933.171,185,884.80
江苏哈维尔喜万年照明有限公司--1,868,830.90-1,868,830.90-762,492.7645,037,671.79600,886.37600,886.3713,065,795.35
贵州申安盘南投资有限公司-4,557,915.074,557,915.07--4,487,079.564,487,079.56-59,898.79

(4) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:

□适用 √不适用

(5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益√适用 □不适用(1) 重要的合营企业或联营企业√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)表决权比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
合营企业:
上海亚明固态照明有限公司上海上海照明电器制造50.0050.00%权益法
上海精瓷照明电器有限公司上海上海照明电器制造50.0050.00%权益法
联营企业:
内蒙古中基智慧城市有限公司上海上海商务服务业40.0040.00%权益法
上海飞乐纽康信息系统有限公司上海上海信息技术25.0025.00%权益法
上海华鑫股份有限公司上海上海证券业12.6312.63%权益法
上海飞乐实业中心(有限合伙)上海上海咨询12.5012.50%权益法

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

上海华鑫股份有限公司-持股比例 注1:公司的第一大股东上海仪电(集团)有限公司(以下简称“仪电集团)为上海华鑫股份有限公司(以下简称“华鑫股份”)的第一大股东,本公司为仪电集团的一致行动人,仪电集团的决策将充分考虑公司在该投资项目中的利益;李军先生作为公司之监事会主席的身份推选为华鑫股份的董事,在华鑫股份董事会的表决中将代表公司在华鑫股份投资的核心利益,充分征求公司董事会的意见。

上海飞乐实业中心(有限合伙)-持股比例 注2:详见附注八/5。

(2) 重要合营企业的主要财务信息√适用 □不适用

单位: 元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
上海精瓷照明电器有限公司上海亚明固态照明有限公司上海精瓷照明电器有限公司上海亚明固态照明有限公司
流动资产846,290.9015,531,510.21846,290.9015,440,201.01
其中:现金和现金等价物846,290.902,204,830.97846,290.902,203,198.13
非流动资产-703,026.47-847,981.97
资产合计846,290.9016,234,536.68846,290.9016,288,182.98
流动负债105,401.30495,539.88105,401.30495,539.88
非流动负债----
负债合计105,401.30495,539.88105,401.30495,539.88
少数股东权益
归属于母公司股东权益740,889.6015,738,996.80740,889.6015,792,643.10
按持股比例计算的净资产份额370,444.787,824,785.23370,444.787,896,321.90
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值370,444.787,824,785.23370,444.787,896,321.90
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值无公开报价无公开报价无公开报价无公开报价
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润--143,073.31-337,886.48-160,490.79
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额--143,073.31-337,886.48-160,490.79
本年度收到的来自合营企业的股利

(3) 重要联营企业的主要财务信息√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
内蒙古中基智慧城市建设有限公司上海飞乐实业中心(有限合伙)上海华鑫股份有限公司上海飞乐纽康信息系统有限公司内蒙古中基智慧城市建设有限公司上海飞乐实业中心(有限合伙)上海华鑫股份有限公司上海飞乐纽康信息系统有限公司
流动资产6,291,959.795,829,463.0417,001,245,119.192,924,865.201,702,302.634,566,277.6614,606,912,018.334,456,690.12
非流动资产502,596.00686,313,707.012,456,702,761.76777,115.2324,457.00686,313,707.012,772,635,713.19864,385.29
资产合计6,794,555.79692,143,170.0519,457,947,880.953,701,980.431,726,759.63690,879,984.6717,379,547,731.525,321,075.41
流动负债120,073.24-694,404.3810,715,853,736.54383,382.03106,087.101,758,323.148,978,027,665.01592,659.32
非流动负债--2,131,738,380.87---1,503,657,954.68-
负债合计120,073.24-694,404.3812,847,592,117.41383,382.03106,087.101,758,323.1410,481,685,619.69592,659.32
少数股东权益--333,629,663.89---367,921,127.31-
归属于母公司股东权益6,674,482.55692,837,574.436,276,726,099.653,318,598.401,620,672.53689,121,661.536,529,940,984.524,728,416.09
按持股比例计算的净资产份额2,669,793.0269,283,757.44792,750,506.39828,395.24648,269.0168,912,166.15824,731,546.341,182,104.02
调整事项800,000.0015,510,785.90631,234,184.17-200,000.0017,086,649.94572,191,113.48-
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他800,000.0015,510,785.90631,234,184.17-200,000.0017,086,649.94572,191,113.48-
对联营企业权益投资的账面价值3,469,793.0284,794,543.341,423,984,690.56828,395.24848,269.0185,998,816.091,396,922,659.821,182,104.02
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值无公开报价无公开报价1,362,903,016.32无公开报价无公开报价无公开报价1,662,165,557.09无公开报价
营业收入--610,798,449.702,802,163.04-19,877,023.06865,436,965.144,194,158.17
净利润-946,189.98-1,204,272.751,079,610.40-1,414,835.13--446,084.1049,159,462.89-726,829.34
终止经营的净利润
其他综合收益---55,188,114.45---669,364.03-
综合收益总额-946,189.98-1,204,272.75-54,108,504.05-1,414,835.13--446,084.1049,828,826.92-726,829.34
本年度收到的来自联营企业的股利

(4) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息□适用 √不适用

(5) 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明:

□适用 √不适用

(6) 合营企业或联营企业发生的超额亏损□适用 √不适用

(7) 与合营企业投资相关的未确认承诺□适用 √不适用

(8) 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债□适用 √不适用

4、 重要的共同经营□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

√适用 □不适用

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

根据本公司第十届董事会第十七次会议批准,本公司与渤海国际信托股份有限公司(以下简称“渤海信托”)、北京方正富邦创融资产管理有限公司(以下简称“方正资产”)、华鑫证券有限责任公司(以下简称“华鑫证券”)和深圳市前海建合投资管理有限公司(以下简称“建合投资”)共同发起设立产业投资基金。

2016年12月,该基金完成注册登记手续,名称为上海飞乐实业中心(有限合伙)(以下简称“飞乐实业”)。根据《合伙协议》约定,飞乐实业全体合伙人的总认缴出资额为200,000万元,首期认缴规模86,000万元,其中建合投资作为普通合伙人以货币出资认缴34.4万元,本公司作为劣后级有限合伙人出资认缴8,600万元,华鑫证券作为次优级有限合伙人出资认缴8,600万元,方正资产作为优先级有限合伙人出资认缴51,565.60万元,渤海信托作为优先级有限合伙人出资认缴17,200万元。

2018年5月,飞乐实业完成出资额变更手续,原出资方渤海信托退出合伙协议,飞乐实业总认缴出资额减至160,000万元。完成变更后,飞乐实业全体合伙人的总认缴出资额为160,000万元,已认缴规模68,800万元,其中建合投资作为普通合伙人以货币出资认缴34.4万元,本公司作为劣后级有限合伙人出资认缴8,600万元,华鑫证券作为次优级有限合伙人出资认缴8,600万元,方正资产作为优先级有限合伙人出资认缴51,565.60万元。

根据修正后的合伙企业约定,飞乐实业投资决策委员会由四(4)名委员组成,四位合伙人各委派一名,任何投资决策委员会的决议须经投资决策委员会成员全体一致同意通过。因此,本公司对飞乐实业采用权益法核算,未纳入合并财务报表范围。

截至报告期末,飞乐实业的净资产为692,837,574.43元。

6、 其他□适用 √不适用

九、 与金融工具相关的风险√适用 □不适用

公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等,各项金融工具的详细情况说明见附注四相关项目。公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。

1、信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。

本公司其他金融资产包括货币资金、可供出售的金融资产、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产、应收账款及其他应收款等,这些金融资产的信用风险源自交易对手违约,最大风险敞口等于这些工具的账面金额。

公司通过对已有客户信用评级进行持续性监控以及应收账款账龄分析,来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。公司制定了信用政策,并根据该政策及时进行风险警示,并实施相应风险控制措施。

2、流动风险流动风险,是指公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

公司通过利用银行贷款及债务维持资金延续性与灵活性之间的平衡,以管理其流动性风险,目标则是运用银行借款、债券和其他计息借款等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。

因此,公司需确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

3、市场风险市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

(1) 汇率风险汇率风险,是指经济主体持有或运用外汇的经济活动中,因汇率变动而蒙受损失的可能性。本公司采取许多政策和机制,来减少汇率波动对公司盈利能力的影响。

对于公司外币金融资产和外币金融负债,如果人民币对外币升值1%,其他因素保持不变,则可能导致公司2018年6月30日所有者权益减少约144.87万元。

详见附注六/79外币货币性项目。

(2) 利率风险利率风险是指市场利率的变动引起的金融工具市场价值变动的风险。公司的利率风险主要产生于短期借款、长期借款、及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使公司面临公允价值利率风险。公司根据借款当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。

在其他变量保持稳定的情况下,利率上升1%,则可能导致公司2018年1-6月利润总额下降约683.38万元。

公司通过以下方式来规避利率风险:

第一,利率互换。一般当利率看涨时,将浮动利率债务转换为固定利率较为理想;而当利率看跌时,将固定利率转换为浮动利率较理想,从而达到规避利率风险、降低债务成本的目的,同时还可以用来固定公司的边际利润。

第二,发挥集团优势。公司实行资金集中管理之前,内部资金不能互相调剂。在实行资金集中管理后,公司所属子分公司的资金全部上划母公司,由母公司根据情况将闲置资金统一进行调配,节约了企业资金成本,提高了企业经济效益。在资金集中的基础上,充分发挥集团优势,以较低的利率向银行融资,并通过委贷平台向所属子公司委贷资金,从而进一步提升公司内闲置资金使用效率,优化公司整体负债结构。

(3) 其他价格风险其他价格风险,是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险,无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的,还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。

公司目前未面临其他价格风险。

十、 公允价值的披露1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
(一)以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产-5,093,485.18-5,093,485.18
1. 交易性金融资产-5,093,485.18-5,093,485.18
(1)债务工具投资----
(2)权益工具投资----
(3)衍生金融资产-5,093,485.18-5,093,485.18
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)可供出售金融资产8,289,175.46--8,289,175.46
(1)债务工具投资----
(2)权益工具投资8,289,175.46--8,289,175.46
(3)其他
(三)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
(四)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额8,289,175.465,093,485.18-13,382,660.64
(五)交易性金融负债
其中:发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
(六)指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
(一)持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据√适用 □不适用报告期末上海证券交易所收盘价记录。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息√适用 □不适用

常用估值技术包括使用现值计算的远期定价和互换模型。该模型含有多个输入值,如对手方信用质量、外币即期汇率和远期汇率和衍生品的利率曲线和远期利率曲线。

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政

策□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况□适用 √不适用

9、 其他□适用 √不适用

十一、 关联方及关联交易1、 本企业的母公司情况√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
上海仪电(集团)有限公司上海市徐汇区田林路168号国有资产经营与管理350,000.00
上海仪电电子(集团)有限公司上海市徐汇区田林路168号1号楼三层生产、实业投资260,000.0022.0022.00
庄申安-----
北京申安联合有限公司北京市大兴区榆垡镇工业区榆顺路7号企业管理、项目投资25,330.0016.9916.99

本企业的母公司情况的说明

上海仪电(集团)有限公司系上海仪电电子(集团)有限公司的母公司,通过上海仪电电子(集团)有限公司间接控制公司。庄申安系北京申安联合有限公司的实际控制人。

2、 本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注√适用 □不适用八/1。

3、 本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注√适用 □不适用八/3。

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下□适用 √不适用

4、 其他关联方情况√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
华鑫证券有限责任公司同受一方控制
上海宝通汎球电子有限公司同受一方控制
上海晨阑光电器件有限公司同受一方控制
上海华冠电子设备有限责任公司同受一方控制
上海华鑫物业管理顾问有限公司同受一方控制
上海华鑫资产管理有限公司同受一方控制
上海美多通信设备有限公司同受一方控制
上海塞嘉电子科技有限公司同受一方控制
上海仪电电子光显技术有限公司同受一方控制
上海仪电科学仪器股份有限公司同受一方控制
上海仪电楼宇科技有限公司同受一方控制
上海仪电溯源科技有限公司同受一方控制
上海仪电物联技术股份有限公司同受一方控制
上海仪电鑫森科技发展有限公司同受一方控制
上海仪电信息网络有限公司同受一方控制
上海仪电智能电子有限公司同受一方控制
上海亿人通信终端有限公司同受一方控制
上海云海万邦数据科技有限公司同受一方控制
中认尚动(上海)检测技术有限公司同受一方控制
上海电动工具研究所(集团)有限公司同受一方控制
云赛信息(集团)有限公司同受一方控制
上海雷磁传感器科技有限公司同受一方控制
上海华鑫置业集团工程咨询有限公司同受一方控制
上海华鑫股份有限公司同受一方控制
上海市仪表电子工业环境监测站同受一方控制
上海华田置业有限公司同受一方控制
北京申安食品有限公司本公司第二大股东实际控制人控制的其他关联方
HAVELLS INDIA LIMITED(注1)其他关联方
Havells7 International Limited(注2)其他关联方
云智视像科技(上海)有限公司(注3)其他关联方

其他说明

注1:HAVELLS INDIA LIMITED持有江苏哈维尔喜万年照明有限公司的50%股份。注2:Havells International Limited系公司之子公司江苏哈维尔喜万年照明有限公司少数股东HAVELLS INDIA LIMITED的其他子公司。

注3:本公司的母公司上海仪电电子(集团)有限公司持有云智视像科技(上海)有限公司12%的股份。

5、 关联交易情况(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易①采购商品/接受劳务情况表√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
上海仪电楼宇科技有限公司采购商品73,785.97148,427.18
云智视像科技(上海)有限公司采购商品2,526,106.84
HAVELLS INDIA LIMITED采购商品2,072,881.7023,423,682.02
上海仪电楼宇科技有限公司接受劳务3,442.16
上海仪电鑫森科技发展有限公司采购商品1,676,913.60
上海宝通汎球电子有限公司接受劳务20,478.00
上海华鑫物业管理顾问有限公司接受劳务397,846.92
上海市仪表电子工业环境监测站接受劳务15,943.40
云智视像科技(上海)有限公司接受劳务537,735.85
中认尚动(上海)检测技术有限公司接受劳务22,864.1538,727.36

②出售商品/提供劳务情况表√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
HAVELLS INDIA LIMITED收取管理服务费2,119,193.94
上海晨阑光电器件有限公司销售商品/提供劳务3,533,516.523,958,828.33
上海华鑫置业集团工程咨询有限公司提供劳务1,157,530.71
上海仪电楼宇科技有限公司销售商品92,024.00
HAVELLS INDIA LIMITED销售商品796,395.54
上海宝通汎球电子有限公司销售商品314,017.10
上海仪电溯源科技有限公司销售商品4,871.79

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用 √不适用

(2) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表:

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表:

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明□适用 √不适用

(3) 关联租赁情况①本公司作为出租方:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
上海晨阑光电器件有限公司办公楼1,389,034.261,389,034.26

②本公司作为承租方:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
上海华鑫资产管理有限公司办公楼668,953.354,013,720.10
上海华田置业有限公司办公楼3,344,766.75
上海华鑫物业管理顾问有限公司办公楼32,835.241,002,220.91

关联租赁情况说明□适用 √不适用

(4) 关联担保情况①本公司作为担保方√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
北京申安投资集团有限公司150,000,000.002017年11月28日2018年11月28日
北京申安投资集团有限公司150,000,000.002017年12月12日2018年12月12日
北京申安投资集团有限公司50,000,000.002017年7月28日2018年7月28日
上海飞乐投资有限公司EUR74,082,000.002016年1月12日2023年1月11日
上海飞乐投资有限公司EUR20,493,000.002017年10月18日2024年10月18日
Feilo Sylvania Europe LimitedEUR20,500,000.002017年6月1日2019年5月31日
Inesa Europa Kft.EUR27,000,000.002018年5月23日2019年5月22日
Inesa UK LimitedEUR19,400,000.002017年9月30日2019年9月29日
Inesa UK LimitedEUR30,000,000.002018年1月18日2020年1月31日

本公司作为被担保方□适用 √不适用

关联担保情况说明□适用 √不适用

(5) 关联方资金拆借□适用 √不适用

(6) 关联方资产转让、债务重组情况□适用 √不适用

(7) 关键管理人员报酬√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬460487

其他关联交易√适用 □不适用(8) 接受补助

单位:元 币种:人民币

项目名称收入来源本期发生额上期发生额
科技政策及科技大会奖励上海仪电(集团)有限公司452,830.18226,495.72

(9) 利息收入

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
华鑫证券有限责任公司利息收入0.26

6、 关联方应收应付款项(1) 应收项目√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款上海宝通汎球电子有限公司73,480.00
应收账款上海华鑫股份有限公司59,615.2659,615.26
应收账款上海华鑫置业集团工程咨询有限公司607,500.00
应收账款上海精瓷照明电器有限公司218,613.77218,613.77218,613.77218,613.77
应收账款上海仪电信息网络有限公司198,130.9459,439.28198,130.9459,439.28
应收账款上海云海万邦数据科技有限公司70,000.00
预付款项上海亿人通信终端有限公司83,887.83
预付款项上海华鑫资产管理有限公司668,953.35
应收股利上海华鑫股份有限公司29,482,661.12
其他应收款Havells International Limited52,309,425.0151,497,885.69
其他应收款上海晨阑光电器件有限公司7,349,584.96
其他应收款上海华鑫物业管理顾问有限公司139,559.76139,559.76
其他应收款上海华鑫资产管理有限公司2,107,203.052,107,203.06
其他应收款上海仪电(集团)有限公司480,000.00

(2) 应付项目√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款Havells International Limited8,964,319.613,028,298.70
应付账款上海宝通汎球电子有限公司12,157.65227,292.30
应付账款上海晨阑光电器件有限公司244,800.00244,800.00
应付账款上海华冠电子设备有限责任公司1,318,104.98
应付账款上海塞嘉电子科技有限公司202,180.00
应付账款上海市仪表电子工业环境监测站15,210.00
应付账款上海仪电电子光显技术有限公司16,985.00
应付账款上海仪电楼宇科技有限公司32,928.2072,689.98
应付账款上海仪电物联技术股份有限公司1,434,149.011,434,149.01
应付账款上海仪电鑫森科技发展有限公司2,047,958.907,996,868.00
应付账款中认尚动(上海)检测技术有限公司24,236.00
应付账款云智视像科技(上海)有限公司32,219.12
应付账款HAVELLS INDIA LIMITED1,377,906.95
应付账款上海华田置业有限公司3,344,766.75
预收款项上海仪电楼宇科技有限公司92,024.00
预收款项上海仪电智能电子有限公司0.10
其他应付款Havells International Limited24,371,298.8024,702,081.80
其他应付款北京申安食品有限公司2,857,143.00
其他应付款上海晨阑光电器件有限公司41,341.00

7、 关联方承诺□适用 √不适用

8、 其他□适用 √不适用

十二、 股份支付1、 股份支付总体情况√适用 □不适用

单位:股 币种:人民币

公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额限制性股票104,353
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限未到行权期,合同剩余期限:3年
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限

其他说明

根据第十届董事会第三十五次会议审议通过《关于回购注销未达到第一个解锁期解锁条件的限制性股票的议案》,鉴于公司未达到股权激励计划规定的第一个解锁期的业绩考核目标,董事会同意公司按照《上海飞乐音响股份有限公司限制性股票激励计划》回购注销未达到第一个解锁期解锁条件的限制性股票共计2,001,700股,回购价格为5.643元/股。截至本报告出具日,上述事项尚未实施完毕。

根据第十届董事会第三十五次会议审议通过《关于回购注销已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》,鉴于公司激励对象庄申刚、高文林、赵开兰、施丽珠共4人退休;公司激励对象王健、梁鹏、章文、沈玉君、舒畅、于贵群共6人因个人原因离职,根据《上海飞乐音响股份有限公司限制性股票激励计划》的相关规定,其已失去本次股权激励资格,董事会同意对其持有的尚未解锁的限制性股票合计555,657股进行回购注销的处理,回购价格为5.643元/股。截至本报告出具日,上述事项尚未实施完毕。

2、 以权益结算的股份支付情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

授予日权益工具公允价值的确定方法按照20日的均价=授予日的前20个交易日的交易总金额/交易总数。
可行权权益工具数量的确定依据在等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计。
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额41,469,250.91
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额-484,510.98

其他说明无

3、 以现金结算的股份支付情况□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况□适用 √不适用

5、 其他√适用 □不适用

根据第十届董事会第八次会议决议、第十届董事会第十次会议决议,2015年年度股东大会审议通过的《上海飞乐音响股份有限公司限制性股票激励计划(草案)》及其摘要,以及第十届董事会第十一次会议审议通过的《关于调整公司限制性股票激励计划授予价格的议案》,2016年度应向164名激励对象授予9,661,591股限制性股票。截至2016年7月25日止,公司已收到共计127名股权激励对象缴纳的行权款共计人民币38,622,278.50元,其中新增股本合计人民币6,716,918.00元,全部以货币资金出资。

根据公司2015年年度股东大会对公司董事会的相关授权及公司第十届董事会第十九次会议决议、第十届董事会第二十三次会议决议,审议通过的《关于回购注销已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》,鉴于公司限制性股票激励对象黄鑫、谢卫钢、王鹤植、陶静、田元翔、徐镇瑜、庄素香共7人因个人原因已离职,已不符合激励条件,公司董事会决定对其持有的尚未解锁的限制性股票合计352,899股进行回购注销处理。本次回购并注销的限制性股票数量为352,899股,回购价格为人民币5.75元/股,回购总价款为人民币2,029,169.25元。上述股份已分别于2017年3月1日、2017年7月13日予以注销。

根据公司2015年年度股东大会对公司董事会的相关授权及公司第十届董事会第三十一次会议审议通过了《关于回购注销已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》,鉴于公司激励对象翁志浩、孙律因个人原因离职;公司激励对象薛雷在任期期间,存在违纪行为,给公司造成直接经济损失,上述3人均失去本次股权激励资格,公司拟对其持有的尚未解锁的限制性股票合计104,353股进行回购注销的处理。实施回购注销上述激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票104,353股后,公司注册资本将随之发生变动,总股本由991,584,021股变更为991,479,668股。2018年1月18日,中国证券登记结算有限公司上海分公司出具了过户登记确认书,本次公司回购的104,353股限制性股票已过户至公司开立的回购专用证券账户。上述股份于2018年1月19日予以注销。

十三、 承诺及或有事项1、 重要承诺事项□适用 √不适用

2、 或有事项(1) 资产负债表日存在的重要或有事项□适用 √不适用

(2) 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

√适用 □不适用

2017年9月11日,张秋华诉重庆市德感建筑安装工程有限公司借贷合同纠纷案,案件标的金额约为2,531.8万元。由于公司之子公司贵州申安盘南投资有限公司和重庆市德感建筑安装工程有限公司存在工程合同关系,因此被列为第二被告。本案已被重庆市第五中级人民法院受理。贵州申安盘南投资有限公司已就本案提交管辖异议,重庆市高级人民法院裁定将本案移送贵州省高级人民法院审理;2018年7月26日,贵州省高级人民法院裁定本案移送贵州省六盘水市中级人民法院审理,现本案等待法院一审开庭。

2018年3月15日,贵州盘南博为管业有限公司诉重庆市德感建筑安装工程有限公司买卖合同纠纷案,案件标的金额约805.7万元。由于公司之子公司贵州申安盘南投资有限公司和重庆市德感建筑安装工程有限公司存在工程合同关系,因此被列为第二被告。本案已被贵州省盘州市人民法院受理。贵州申安盘南投资有限公司就本案提交管辖异议,现本案正等待管辖异议裁定。

3、 其他□适用 √不适用

十四、 资产负债表日后事项1、 重要的非调整事项□适用 √不适用

2、 利润分配情况□适用 √不适用

2018年 6月 29 日,公司2017 年年度股东大会审议通过了《公司 2017 年度利润分配预案》,公司拟以利润分配实施公告指定的股权登记日本公司的总股本为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利人民币 0.17元(含税)。 该分配方案已于 2018 年 8 月 28 日实施完毕。

3、 销售退回□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明√适用 □不适用

本公司之子公司上海亚明照明有限公司投资占股50%的合营企业上海精瓷照明电器有限公司经股东会决议解散。于2018年7月16日,该公司已完成工商注销程序。

十五、 其他重要事项1、 前期会计差错更正(1) 追溯重述法□适用 √不适用

(2) 未来适用法□适用 √不适用

2、 债务重组□适用 √不适用

3、 资产置换(1) 非货币性资产交换□适用 √不适用

(2) 其他资产置换□适用 √不适用

4、 年金计划□适用 √不适用

5、 终止经营□适用 √不适用

6、 分部信息(1) 报告分部的确定依据与会计政策:

√适用 □不适用

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:

(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

(2) 报告分部的财务信息√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目国内国外合计
本期发生额
主营业务收入227,484,512.331,312,832,155.431,540,316,667.76
主营业务成本180,147,409.44892,423,477.851,072,570,887.29
上期发生额
主营业务收入1,100,932,454.541,487,487,297.492,588,419,752.03
主营业务成本832,428,254.931,036,537,294.381,868,965,549.31

(3) 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因□适用 √不适用

(4) 其他说明:

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项□适用 √不适用

其他√适用 □不适用8、 股权置换

9、 股权解质情况

2018年2月2日,本公司第二大股东北京申安联合有限公司(以下简称“申安联合”)在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司将其持有的飞乐音响股份中的22,765,000 股流通股从华鑫证券有限责任公司解除质押。

2018年6月13日,本公司第二大股东北京申安联合有限公司(以下简称“申安联合”)在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司将其持有的飞乐音响股份中的350万股流通股从汪奇解除质押。

10、 股份质押

2018年2月5日,本公司第二大股东北京申安联合有限公司(以下简称“申安联合”)在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司将其持有的本公司股份中的3,000,000股流通股质押给华鑫证券有限责任公司,质押期限为股权质押登记之日起至质权人在中国证券登记结算有限公司上海分公司解除质押之日止。

2018年3月8日,本公司接第二大股东北京申安联合有限公司(以下简称“申安联合”)函告:申安联合于2018年3月7日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司将其持有的本公司股份中的2,900万股流通股质押给华鑫证券有限责任公司,质押期限为股权质押登记之日起至质权人在中国证券登记结算有限公司上海分公司解除质押之日止。

2018年4月17日,本公司接第二大股东北京申安联合有限公司(以下简称“申安联合”)函告:申安联合于2018年4月16日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司将其持有的本公司股份中的15万股流通股质押给华鑫证券有限责任公司,质押期限为股权质押登记之日起至质权人在中国证券登记结算有限公司上海分公司解除质押之日止。

2018年4月18日,本公司接第二大股东北京申安联合有限公司(以下简称“申安联合”)函告:申安联合于2018年4月17日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司将其持有的本公司股份中的323万股流通股质押给华鑫证券有限责任公司,质押期限为股权质押登记之日起至质权人在中国证券登记结算有限公司上海分公司解除质押之日止。

2018年4月19日,本公司接第二大股东北京申安联合有限公司(以下简称“申安联合”)函告:申安联合于2018年4月18日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司将其持有的本公司股份中的934万股流通股质押给华鑫证券有限责任公司,质押期限为股权质押登记之日起至质权人在中国证券登记结算有限公司上海分公司解除质押之日止。

2018年6月13日,本公司接第二大股东北京申安联合有限公司(以下简称“申安联合”)函告:申安联合于2018年4月18日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司将其持有的本公司股份中的350万股流通股质押给上海达曦投资中心(有限合伙),质押期限为股权质押登记之日起至质权人在中国证券登记结算有限公司上海分公司解除质押之日止。

截至报告期末,申安联合持有本公司股份的数量为168,442,082股,全部为无限售条件流通股,占公司总股本的16.99%。申安联合累计质押股份的数量为168,442,082股,占公司总股本的16.99%。

十六、 母公司财务报表主要项目注释1、 应收账款(1) 应收账款分类披露:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款4,622,434.34100.001,326,277.5228.693,296,156.8213,487,256.08100.001,461,094.2110.8312,026,161.87
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
合计4,622,434.34/1,326,277.52/3,296,156.8213,487,256.08/1,461,094.21/12,026,161.87

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□适用√不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例
1年以内2,502,946.18
1年以内小计2,502,946.18
1至2年1,106,036.66331,811.0030.00%
2至3年37,969.9518,984.9750.00%
3年以上975,481.55975,481.55100.00%
3至4年
4至5年
5年以上
合计4,622,434.341,326,277.52

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额0元;本期收回或转回坏账准备金额134,816.69元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(3) 本期实际核销的应收账款情况□适用 √不适用

(4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称与本公司关系账面余额坏账准备年限占总金额比例
单位一非关联方850,000.001年内18.39%
单位二非关联方731,250.001年内15.82%
单位三非关联方712,894.50213,868.351-2年15.42%
单位四非关联方310,000.0093,000.001-2年6.71%
单位五非关联方266,564.991年内5.77%
合计/2,870,709.49306,868.35/62.11%

(5) 因金融资产转移而终止确认的应收账款:

□适用 √不适用

(6) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

2、 其他应收款(1) 其他应收款分类披露:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款19,112,370.36100.001,746,101.079.1417,366,269.2919,432,654.86100.001,865,148.279.6017,567,506.59
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计19,112,370.36/1,746,101.07/17,366,269.2919,432,654.86/1,865,148.27/17,567,506.59

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□适用√不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例
1年以内16,883,573.94
1年以内小计16,883,573.94
1至2年479,743.00143,922.9030.00%
2至3年293,750.50146,875.2550.00%
3年以上1,455,302.921,455,302.92100.00%
3至4年
4至5年
5年以上
合计19,112,370.361,746,101.07

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额0元;本期收回或转回坏账准备金额119,047.20元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(3) 本期实际核销的其他应收款情况□适用 √不适用

(4) 其他应收款按款项性质分类情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
企业往来款10,787,139.059,123,468.44
质保金5,444,258.207,591,730.20
押金2,377,912.822,377,912.82
其他503,060.29339,543.40
合计19,112,370.3619,432,654.86

(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
单位一往来款9,916,981.431年以内51.89
单位二押金2,107,203.061年以内11.03
单位三质保金964,059.601年以内5.04
单位四往来款870,153.171年以内4.55
单位五质保金805,700.001年以内4.22
合计/14,664,097.26/76.73

(6) 涉及政府补助的应收款项□适用 √不适用

(7) 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:

□适用 √不适用

(8) 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

3、 长期股权投资√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资2,459,400,912.612,459,400,912.612,451,827,412.612,451,827,412.61
对联营、合营企业投资1,453,467,199.612,907,154.571,450,560,045.041,487,010,734.502,907,154.571,484,103,579.93
合计3,912,868,112.222,907,154.573,909,960,957.653,938,838,147.112,907,154.573,935,930,992.54

(1) 对子公司投资√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
上海亚明照明有限公司288,726,552.54288,726,552.54
北京申安投资集团有限公司1,660,855,000.001,660,855,000.00
上海飞乐投资有限公司230,000,000.00230,000,000.00
上海飞乐工程建设发展有限公司90,318,160.0790,318,160.07
上海飞乐智能技术有限公司27,300,000.0027,300,000.00
上海亚尔光源有限公司135,077,700.00135,077,700.00
上海飞乐电子商务有限公司7,000,000.007,000,000.00
辽宁飞乐创新节能技术有限公司2,550,000.007,573,500.0010,123,500.00
陕西飞乐智能照明有限公司10,000,000.0010,000,000.00
合计2,451,827,412.617,573,500.002,459,400,912.61

(2) 对联营、合营企业投资√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

投资 单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
上海飞乐纽康信息系统有限公司1,182,104.02---353,708.78828,395.24
上海科投同济信息技术有限公司2,907,154.57---2,907,154.572,907,154.57
上海飞乐实业中心(有限合伙)85,998,816.09-1,204,272.7584,794,543.34-
上海华鑫股份有限公司1,396,922,659.824,467,366.62-6,970,258.8629,482,661.121,364,937,106.46-
小计1,487,010,734.502,909,385.09-6,970,258.8629,482,661.121,453,467,199.612,907,154.57
合计1,487,010,734.502,909,385.09-6,970,258.8629,482,661.121,453,467,199.612,907,154.57

其他说明:

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务9,613,256.479,028,445.5136,106,354.4734,780,239.99
其他业务1,574,189.633,644,944.25
合计11,187,446.109,028,445.5139,751,298.7234,780,239.99

5、 投资收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益13,779,141.83
权益法核算的长期股权投资收益2,909,385.0917,779,235.21
处置长期股权投资产生的投资收益424,467,447.47
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
股权投资差额摊销-128,978.53
合计2,909,385.09455,896,845.98

6、 其他□适用 √不适用

十七、 补充资料1、 当期非经常性损益明细表√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目金额说明
非流动资产处置损益1,216,392.08
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)4,065,504.59
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等-9,939,263.00
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益6,415,834.27
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回4,915.79
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出599,082.17
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额205,107.30
合计2,567,573.20

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益√适用 □不适用

报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润-13.038-0.415-0.415
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-13.119-0.417-0.417

3、 境内外会计准则下会计数据差异□适用 √不适用

4、 其他□适用 √不适用

第十一节 备查文件目录

备查文件目录载有法定代表人、主要会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的公司2018年半年度会计报表;
报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》公开披露过的所有公司文 件的文本及公告原件;
《公司章程》。

董事长:黄金刚董事会批准报送日期:2018年8月31日

修订信息

□适用 √不适用


  附件:公告原文
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