目录
一、内部控制审计报告.....1-2页
二、附件......第36页
(一)本所营业执照复印件......第页
(二)本所执业证书复印件....第4页
(三)执业会计师资格证书复印件......第5-6页
串码音
您使用机"扫扫或进入册计行业统监管平ha 此码用于证明审计报告是否由具有业许可的会计事务所出具,
天健
地址:杭州市钱江路1366号
Add: 1366 Qianjiang Road, Hangzhou,China
网址:www.pccpa.cn
内部控制审计报告
天健审2026)9781号
中源协和细胞基因工程股份有限公司全体股东:
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了中源协和细胞基因工程股份有限公司(以下简称中源协和公司)2025 年12月31日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是中源 协和公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵的程度降低, 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为,中源协和公司于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规
诚信公正务实专业
第1页共6页
范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
中国注册会计师:
湘单
茅
中国注会计师:
李明网
明手
二0二六年四月二十四日
第2页共6页
第3页共6页
第4页共6页
第5页共6页
第6页共6页