上海新黄浦实业集团股份有限公司
审计报告及财务报表
二○一九年度
上海新黄浦实业集团股份有限公司
审计报告及财务报表（2019年01月01日至2019年12月31日止）
| 目 录 | 页 次 | ||
| 一、 | 审计报告 | 1-7 | |
| 二、 | 财务报表 | ||
| 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | ||
| 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | ||
| 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | ||
| 合并股东权益变动表和母公司股东权益变动表 | 9-12 | ||
| 财务报表附注 | 1-127 | ||
审计报告 第1页
审 计 报 告
信会师报字[2020]第ZA11415号
上海新黄浦实业集团股份有限公司全体股东：
一、 保留意见
我们审计了上海新黄浦实业集团股份有限公司（以下简称新黄浦）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，除“形成保留意见的基础”部分所述事项可能产生的影响外，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了新黄浦2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、 形成保留意见的基础
如财务报表附注十三/（二）/1所述，新黄浦子公司欣龙新干线供应链（上海）有限公司（以下简称“欣龙新干线”）于2019年3月11日至2019年4月3日期间，与西本新干线电子商务有限公司（2019年7月26日更名为江苏西商钢铁贸易有限公司，以下简称“西商钢贸”）签订了17份《购销合同》（标的为螺纹钢），累计合同金额51,822万元，欣龙新干线累计支付5.14亿元预付款。西商钢贸未按合同约定时间向欣龙新干线交付标的螺纹钢，形成违约。2019年12月31日，欣龙新干线应收西商钢贸余额为4.64亿元，计提坏账准备3.04亿元。
上述余额至本报告日止未发生变动。
我们实施审计程序后仍无法判断上述支付款项的商业实质以及是否存在股东及其关联方的资金占用，也未能获取充分、适当的审计证据，判断2019年12月31日相关其他应收款的可收回性及计提的坏账准备是否充分，因而无法确定是否有必要对相关财务报表项目金额及披露作出调整。
审计报告 第2页
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于新黄浦，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表保留意见提供了基础。
三、 关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。除“形成保留意见的基础”部分所述事项外，我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
| （一）存货的可变现净值 | |
| 参阅合并财务报表附注“三、重要会计政策和会计估计”注释 （十一） 所述的会计政策及“五、合并财务报表项目附注”注释（十一） 截至2019年12 月 31 日， 新黄浦及其子公司开发成本、开发产品（以下统称“存货” ）的账面价值合计金额为728,392.15万元，占新黄浦2019年12月31日资产总额的48.16%，该等存货按照成本与可变现净值孰低计量。 在确定存货可变现净值过程中，管理层需要对每个拟开发项目和在建项目至完工时将要发生的建造成本作出最新估计，并估算每个开发项目的预期未来售价和未来销售费用以及相关销售税金等，该过程涉及重大的管理层 | 我们就评估存货的可变现净值实施的主要审计程序如下： 1、评价管理层与编制和监督管理预算及预测各存货项目的建造和其他成本相关的关键内部控制的设计和运行有效性； 2、在抽样的基础上对存货项目进行实地观察，并询问管理层这些存货项目的进度和各项目最新预测所反映的总开发成本预算； 3、评价管理层所采用的估值方法，并将估值中采用的关键估计和假设，包括与平均净售价有关的关键估计和假设，与市场可获取数据和新黄浦的销售预算计划进行比较； 4、将各存货项目的估计建造成本与 |
审计报告 第3页
新黄浦的最新预算进行比较，并将截止 2019年 12月 31 日发生的成本与截止2018年 12 月 31 日的预算进行比较，以评价管理层预测的准确性和预算过程；
5、进行敏感性分析，以确定该等估
计将导致开发项目发生重大错报的变动程度，并考虑关键估计和假设出现此类变动的可能性。
| 判断和估计。 由于存货对公司资产的重要性，且估计存货项目达到完工状态时将要发生的建造成本和未来售价涉及固有风险，因此我们将新黄浦存货的可变现净值的评估作为关键审计事项。 | |
| （二）房地产开发项目收入 | |
| 请参阅合并财务报表附注“三、重要会计政策和会计估计”注释（二十三）所述的会计政策及“五、合并财务报表项目附注”注释（四十四）。 2019年度，新黄浦及其子公司实现房地产开发项目收入为105,952.87万元，占 2019年度营业收入总额80.50%。 由于房地产开发项目的收入对新黄浦的重要性，以及单个房地产开发项目销售收入确认上的细小错误汇总起来可能对新黄浦的利润产生重大影响，因此，我们将新黄浦房地产开发项目的收入确认识别为关键审计事项。 | |
针对房地产开发项目的收入确认事项，我们实施的主要审计程序如下：
1、 评价与房地产开发项目的收入确
认相关的关键内部控制的设计和运行有效性；
2、 检查新黄浦的房产标准买卖合同
条款，以评价新黄浦有关房地产开发项目的收入确认政策是否符合相关会计准则的要求；
3、 就本年确认房产销售收入的项
目，选取样本，检查买卖合同及可以证明房产已达到交付条件的支持性文件，以评价相关房产销售收入是否已按照新黄浦的收入确认政策确认；
4、 就资产负债表日前后确认房产销
售收入的项目，选取样本，检查可以证明房产已达到交付条件的支持性文件，以评价相关房产销售收入是否在恰当的期间确认。
审计报告 第4页
| （三）信托产品投资减值准备 | |
| 请参阅合并财务报表附注“三、重要会计政策和会计估计”注释 （十） 所述的会计政策及“五、合并财务报表项目附注”注释（九）、（十二）、（十三）、（五十二）。 2019年度，新黄浦计入损益的信托产品信用减值损失金额为27,058.90万元，截至2019 年12月31日，信托产品减值准备累计计提金额为39,901.75万元。由于信托产品可收回性的确定需要管理层获取客观证据，在评估信托产品可回收金额方面涉及管理层运用重大会计估计和判断，基于信托产品信用减值损失的计提对于财务报表具有重要性，因此，我们将其认定为关键审计事项。 | 在对信托产品信用减值损失计提的审计过程中，我们实施的主要审计程序如下： 1、对信托产品信用减值损失计提相关的内部控制主要环节及其控制点进行充分的了解，并在了解的基础上对内控主要环节及其控制点进行控制测试。 2、了解管理层评估信托产品信用风险的判断和考虑的因素，分析管理层对信托产品减值测试会计估计的合理性，包括资产风险类别的划分、金额重大的判断、单项计提减值准备的判断等； 3、对于管理层采用在单项基础上计提减值准备的信托产品进行逐项减值测试，复核管理层对预计未来可获得的现金流量做出评估的依据，以核实信托产品减值准备的计提时点和金额的合理性； 4、对于存在减值迹象的信托产品，我们通过查阅相关文件评估资产的可收回性，并与管理层讨论可收回金额的估计，对债务人进行访谈并收集相关审计证据，分析债务人的偿债能力和偿债意愿。 |
审计报告 第5页
四、 其他信息
新黄浦管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括新黄浦2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。如上述“形成保留意见的基础”部分所述，我们无法确定与该保留事项相关的其他信息是否存在重大错报。
五、 管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估新黄浦的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督新黄浦的财务报告过程。
六、 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
审计报告 第6页
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对新黄浦持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致新黄浦不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就新黄浦中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
报表 第1页
上海新黄浦实业集团股份有限公司
合并资产负债表2019年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 资产 | 附注五 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | （一） | 2,809,827,636.18 | 1,565,079,012.26 |
| 结算备付金 | （二） | 6,541,209.87 | 17,110,936.74 |
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | （三） | 50,300,712.98 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | （四） | 8,622,555.03 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | （五） | 965,274,900.00 | |
| 应收账款 | （六） | 7,423,951.74 | 13,411,829.12 |
| 应收款项融资 | （七） | 7,000,000.00 | |
| 预付款项 |
(八)
| 120,948,722.92 | 859,746,785.90 | ||
| 应收保费 |
| 应收分保账款 |
| 应收分保合同准备金 |
| 其他应收款 |
（九）
| 198,242,563.69 | 96,972,050.26 | ||
| 买入返售金融资产 |
（十）
| 18,585,003.53 | 1,142,002.01 | ||
| 存货 |
（十一）
| 7,296,594,414.61 | 4,898,286,848.23 | ||
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 |
（十二）
| 367,301,387.50 | 190,000,000.00 | ||
| 其他流动资产 |
（十三）
| 1,314,967,049.20 | 502,045,916.64 | ||
| 流动资产合计 |
| 12,197,732,652.22 | 9,117,692,836.19 | ||
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | （十四） | 865,139,172.16 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | （十五） | 1,428,128,853.50 | 1,368,218,048.24 |
| 其他权益工具投资 | （十六） | 127,539,267.81 | |
| 其他非流动金融资产 | （十七） | 209,711,274.70 | |
| 投资性房地产 | （十八） | 562,016,447.73 | 642,493,162.06 |
| 固定资产 | （十九） | 516,441,799.65 | 527,300,907.00 |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | （二十） | 3,992,276.43 | 261,570.90 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | （二十一） | 17,836,935.82 | 32,009,686.08 |
| 长期待摊费用 | （二十二） | 15,565,874.80 | 16,412,108.16 |
| 递延所得税资产 | （二十三） | 24,292,407.77 | 6,384,320.80 |
| 其他非流动资产 | （二十四） | 22,730,922.97 | 3,690,195.70 |
| 非流动资产合计 | 2,928,256,061.18 | 3,461,909,171.10 | |
| 资产总计 | 15,125,988,713.40 | 12,579,602,007.29 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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上海新黄浦实业集团股份有限公司
合并资产负债表（续）2019年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 负债和所有者权益 | 附注五 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | （二十五） | 1,327,601.84 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | （二十六） | 561,341.80 | |
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | （二十七） | 456,836,744.88 | 158,432,468.93 |
| 预收款项 | （二十八） | 3,353,236,789.55 | 2,511,020,300.59 |
| 卖出回购金融资产款 | 1,899,792.41 | ||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | （二十九） | 31,668,383.11 | 21,988,132.31 |
| 应交税费 | （三十） | 51,062,568.43 | 205,875,151.90 |
| 其他应付款 | （三十一） | 1,300,322,335.91 | 1,092,428,648.59 |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | （三十二） | 86,000,000.00 | 80,000,000.00 |
| 其他流动负债 | （三十三） | 2,109,970,389.46 | 231,354,113.71 |
| 流动负债合计 | 7,390,424,813.18 | 4,303,559,950.24 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | （三十四） | 10,614,523.94 | 9,519,921.24 |
| 长期借款 | （三十五） | 2,532,000,000.00 | 1,047,560,000.00 |
| 应付债券 | （三十六） | 497,304,974.44 | 2,138,966,546.84 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | （二十三） | 178,784,176.69 | 113,919,353.51 |
| 其他非流动负债 | (三十七) | 247,626,400.00 | 247,626,400.00 |
| 非流动负债合计 | 3,466,330,075.07 | 3,557,592,221.59 | |
| 负债合计 | 10,856,754,888.25 | 7,861,152,171.83 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | （三十八） | 673,396,786.00 | 673,396,786.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | （三十九） | 902,640,279.28 | 902,640,279.28 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | （四十） | 157,094,092.61 | 38,202,818.17 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | （四十一） | 362,788,990.81 | 362,788,990.81 |
| 一般风险准备 | （四十二） | 2,292,344.36 | 2,292,344.36 |
| 未分配利润 | (四十三) | 1,970,550,005.81 | 2,596,188,546.20 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 4,068,762,498.87 | 4,575,509,764.82 | |
| 少数股东权益 | 200,471,326.28 | 142,940,070.64 | |
| 所有者权益合计 | 4,269,233,825.15 | 4,718,449,835.46 | |
| 负债和所有者权益总计 | 15,125,988,713.40 | 12,579,602,007.29 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第3页
上海新黄浦实业集团股份有限公司
母公司资产负债表2019年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 资产 | 附注十四 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 215,243,371.47 | 515,390,587.51 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | （一） | 965,274,900.00 | |
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | （二） | ||
| 预付款项 | 734,020,000.00 | ||
| 其他应收款 | （三） | 3,605,863,134.07 | 2,838,338,782.88 |
| 存货 | 12,176,125.57 | 12,176,125.57 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 592,482.32 | ||
| 流动资产合计 | 3,833,875,113.43 | 5,065,200,395.96 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 39,172,402.00 | ||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | （四） | 3,353,965,969.26 | 3,200,975,164.00 |
| 其他权益工具投资 | 127,539,267.81 | ||
| 其他非流动金融资产 | 194,688,423.96 | ||
| 投资性房地产 | 468,171,320.42 | 487,254,119.07 | |
| 固定资产 | 1,162,227.11 | 748,432.46 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 1,718,739.00 | 1,989,009.00 | |
| 递延所得税资产 | 20,691,463.34 | 2,659,236.24 | |
| 其他非流动资产 | 20,668,000.00 | ||
| 非流动资产合计 | 4,188,605,410.90 | 3,732,798,362.77 | |
| 资产总计 | 8,022,480,524.33 | 8,797,998,758.73 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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上海新黄浦实业集团股份有限公司母公司资产负债表（续）
2019年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 负债和所有者权益 | 附注十四 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 712,161.51 | 712,161.51 | |
| 预收款项 | 2,668,218.00 | 2,393,065.96 | |
| 应付职工薪酬 | 11,589,441.23 | 7,106,077.28 | |
| 应交税费 | 6,290,831.96 | 179,466,086.98 | |
| 其他应付款 | 1,816,642,676.49 | 1,512,343,356.34 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 86,000,000.00 | 80,000,000.00 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 1,923,903,329.19 | 1,782,020,748.07 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 1,171,000,000.00 | 555,000,000.00 | |
| 应付债券 | 497,304,974.44 | 2,138,966,546.84 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 72,808,032.34 | 4,249,209.90 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,741,113,006.78 | 2,698,215,756.74 | |
| 负债合计 | 3,665,016,335.97 | 4,480,236,504.81 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 673,396,786.00 | 673,396,786.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,005,958,264.76 | 1,005,958,264.76 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 157,094,092.61 | 39,981,909.39 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 362,532,986.14 | 362,532,986.14 | |
| 未分配利润 | 2,158,482,058.85 | 2,235,892,307.63 | |
| 所有者权益合计 | 4,357,464,188.36 | 4,317,762,253.92 | |
| 负债和所有者权益总计 | 8,022,480,524.33 | 8,797,998,758.73 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第5页
上海新黄浦实业集团股份有限公司
合并利润表2019年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 附注五 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 1,316,165,825.60 | 1,097,844,671.98 | |
| 其中：营业收入 | （四十四） | 1,276,105,232.14 | 1,066,328,391.50 |
| 利息收入 | 17,472,554.55 | 18,925,995.53 | |
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | 22,588,038.91 | 12,590,284.95 | |
| 二、营业总成本 | 1,416,133,947.96 | 1,135,072,596.97 | |
| 其中：营业成本 | （四十四） | 933,407,045.88 | 697,486,606.90 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | 1,118,340.95 | 458,984.17 | |
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | （四十五） | 72,911,202.09 | 52,727,931.57 |
| 销售费用 | （四十六） | 107,459,709.89 | 87,259,966.62 |
| 管理费用 | （四十七） | 191,287,800.02 | 169,330,420.72 |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | （四十八） | 109,949,849.13 | 127,808,686.99 |
| 其中：利息费用 | 119,682,915.96 | 145,344,147.30 | |
| 利息收入 | 10,288,644.26 | 18,016,175.08 | |
| 加：其他收益 | （四十九） | 6,209,989.81 | 3,590,853.58 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | （五十） | 170,904,415.68 | 972,770,575.74 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 37,203,048.39 | 33,766,013.45 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | （五十一） | 13,675,211.68 | -44,756.50 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | （五十二） | -575,531,626.39 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | （五十三） | -14,172,750.26 | -120,677,468.57 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | （五十四） | -166,228.95 | -177,536.98 |
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | -499,049,110.79 | 818,233,742.28 | |
| 加：营业外收入 | （五十五） | 4,415,845.56 | 5,825,439.05 |
| 减：营业外支出 | （五十六） | 3,852,437.27 | 3,132,803.81 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | -498,485,702.50 | 820,926,377.52 | |
| 减：所得税费用 | （五十七） | 43,823,169.67 | 236,127,576.63 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | -542,308,872.17 | 584,798,800.89 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1．持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | -542,308,872.17 | 584,798,800.89 | |
| 2．终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1．归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | -553,294,937.22 | 571,982,617.38 | |
| 2．少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 10,986,065.05 | 12,816,183.51 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 44,627,238.87 | -9,503,313.26 | |
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 44,627,238.87 | -9,503,313.26 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 22,919,482.00 | ||
| 1．重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2．权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3．其他权益工具投资公允价值变动 | 22,919,482.00 | ||
| 4．企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 21,707,756.87 | -9,503,313.26 | |
| 1．权益法下可转损益的其他综合收益 | 21,707,756.87 | -6,349,354.89 | |
| 2．其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3．可供出售金融资产公允价值变动损益 | -3,153,958.37 | ||
| 4．金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 6．其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7．现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| 8．外币财务报表折算差额 | |||
| 9．其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | -497,681,633.30 | 575,295,487.63 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -508,667,698.35 | 562,479,304.12 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 10,986,065.05 | 12,816,183.51 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | -0.8216 | 0.8494 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | -0.8216 | 0.8494 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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上海新黄浦实业集团股份有限公司
母公司利润表
2019年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 附注十四 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | （五） | 94,660,742.00 | 104,981,798.22 |
| 减：营业成本 | （五） | 33,047,060.20 | 30,763,842.29 |
| 税金及附加 | 9,340,673.89 | 11,015,973.39 | |
| 销售费用 | 204,755.66 | 478,949.84 | |
| 管理费用 | 82,567,971.29 | 69,630,329.84 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 75,604,401.98 | 87,226,898.67 | |
| 其中：利息费用 | 80,422,031.64 | 96,168,142.32 | |
| 利息收入 | 4,933,325.53 | 8,965,348.12 | |
| 加：其他收益 | |||
| 投资收益（损失以“-”号填列） | （六） | 71,430,463.81 | 810,191,052.58 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 37,203,048.39 | 33,766,013.45 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 汇兑收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | 12,160,496.65 | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 696,805.58 | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,106,804.06 | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -61,963.26 | ||
| 二、营业利润（亏损以“-”号填列） | -21,816,354.98 | 714,888,089.45 | |
| 加：营业外收入 | 774,045.70 | ||
| 减：营业外支出 | 62,500.00 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | -21,816,354.98 | 715,599,635.15 | |
| 减：所得税费用 | -14,970,618.15 | 176,309,228.67 | |
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | -6,845,736.83 | 539,290,406.48 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | -6,845,736.83 | 539,290,406.48 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 44,627,238.87 | -6,349,354.89 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 22,919,482.00 | ||
| 1．重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2．权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3．其他权益工具投资公允价值变动 | 22,919,482.00 | ||
| 4．企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 21,707,756.87 | -6,349,354.89 | |
| 1．权益法下可转损益的其他综合收益 | 21,707,756.87 | -6,349,354.89 | |
| 2．其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3．可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 4．金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 6．其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7．现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| 8．外币财务报表折算差额 | |||
| 9．其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 37,781,502.04 | 532,941,051.59 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | |||
| （二）稀释每股收益（元/股） |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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上海新黄浦实业集团股份有限公司
合并现金流量表
2019年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 附注五 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量 | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,687,457,951.35 | 3,273,413,365.65 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 40,060,593.46 | 31,732,020.90 | |
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 1,176,055.89 | 1,437,862.82 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | （五十九） | 1,705,587,764.39 | 394,907,200.53 |
| 经营活动现金流入小计 | 4,434,282,365.09 | 3,701,490,449.90 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,578,445,370.58 | 3,297,013,296.76 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 175,689,895.60 | 152,622,949.18 | |
| 支付的各项税费 | 336,300,361.26 | 389,195,911.35 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | （五十九） | 1,013,604,827.53 | 484,371,555.50 |
| 经营活动现金流出小计 | 4,104,040,454.97 | 4,323,203,712.79 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 330,241,910.12 | -621,713,262.89 | |
| 二、投资活动产生的现金流量 | |||
| 收回投资收到的现金 | 3,040,920,942.00 | 1,977,816,121.06 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 61,991,469.46 | 130,971,493.88 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 60,239.30 | 71,130.34 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 8,295,785.99 | 567,513,872.30 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | （五十九） | 31,955,676.80 | 115,991,647.26 |
| 投资活动现金流入小计 | 3,143,224,113.55 | 2,792,364,264.84 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 21,716,612.00 | 8,088,330.44 | |
| 投资支付的现金 | 1,819,266,017.10 | 2,125,287,739.23 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | （五十九） | 371,232,750.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 1,840,982,629.10 | 2,504,608,819.67 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 1,302,241,484.45 | 287,755,445.17 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量 | |||
| 吸收投资收到的现金 | 55,500,000.00 | 2,989,119.68 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 47,500,000.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 2,270,440,000.00 | 492,560,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | （五十九） | 190,000,000.00 | 183,585,600.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 2,515,940,000.00 | 679,134,719.68 | |
| 偿还债务支付的现金 | 2,430,000,000.00 | 240,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 450,129,812.77 | 364,623,340.63 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | （五十九） | 14,524,957.88 | 696,400,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 2,894,654,770.65 | 1,301,023,340.63 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -378,714,770.65 | -621,888,620.95 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 1,253,768,623.92 | -955,846,438.67 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,555,759,012.26 | 2,511,605,450.93 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,809,527,636.18 | 1,555,759,012.26 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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上海新黄浦实业集团股份有限公司
母公司现金流量表2019年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量 | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 88,831,163.78 | 107,923,931.56 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,099,960,781.67 | 698,571,949.39 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,188,791,945.45 | 806,495,880.95 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 6,467,664.71 | 735,811,103.09 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 62,805,769.82 | 57,523,118.79 | |
| 支付的各项税费 | 187,161,059.64 | 211,998,941.81 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 580,157,293.84 | 308,622,339.75 | |
| 经营活动现金流出小计 | 836,591,788.01 | 1,313,955,503.44 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 352,200,157.44 | -507,459,622.49 | |
| 二、投资活动产生的现金流量 | |||
| 收回投资收到的现金 | 1,528,574,895.23 | 1,374,484,371.89 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 1,964,536.37 | 1,145,351.52 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 5,500.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 593,446,825.90 | 1,422,821,016.30 | |
| 投资活动现金流入小计 | 2,123,986,257.50 | 2,798,456,239.71 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,326,337.62 | 31,468.87 | |
| 投资支付的现金 | 712,900,000.00 | 1,010,408,163.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 691,075,717.16 | 1,560,322,933.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 1,405,302,054.78 | 2,570,762,564.87 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 718,684,202.72 | 227,693,674.84 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量 | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 1,300,000,000.00 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,300,000,000.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | 2,328,000,000.00 | 240,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 331,131,576.20 | 288,711,334.24 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 11,900,000.00 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 2,671,031,576.20 | 528,711,334.24 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -1,371,031,576.20 | -528,711,334.24 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -300,147,216.04 | -808,477,281.89 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 515,090,587.51 | 1,323,567,869.40 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 214,943,371.47 | 515,090,587.51 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第9页
上海新黄浦实业集团股份有限公司
合并股东权益变动表
2019年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 本期金额 | |||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余公积 | 一般风险 准备 | 未分配利润 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 673,396,786.00 | 902,640,279.28 | 38,202,818.17 | 362,788,990.81 | 2,292,344.36 | 2,596,188,546.20 | 4,575,509,764.82 | 142,940,070.64 | 4,718,449,835.46 | |||||
| 加：会计政策变更 | 74,264,035.57 | 99,372,577.26 | 173,636,612.83 | 173,636,612.83 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | ||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 673,396,786.00 | 902,640,279.28 | 112,466,853.74 | 362,788,990.81 | 2,292,344.36 | 2,695,561,123.46 | 4,749,146,377.65 | 142,940,070.64 | 4,892,086,448.29 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | 44,627,238.87 | -725,011,117.65 | -680,383,878.78 | 57,531,255.64 | -622,852,623.14 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 44,627,238.87 | -553,294,937.22 | -508,667,698.35 | 10,986,065.05 | -497,681,633.30 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 47,500,000.00 | 47,500,000.00 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 47,500,000.00 | 47,500,000.00 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||
| （三）利润分配 | -171,716,180.43 | -171,716,180.43 | -171,716,180.43 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -171,716,180.43 | -171,716,180.43 | -171,716,180.43 | |||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||||
| （六）其他 | -954,809.41 | -954,809.41 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 673,396,786.00 | 902,640,279.28 | 157,094,092.61 | 362,788,990.81 | 2,292,344.36 | 1,970,550,005.81 | 4,068,762,498.87 | 200,471,326.28 | 4,269,233,825.15 | |||||
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第10页
上海新黄浦实业集团股份有限公司
合并股东权益变动表（续）
2019年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 上期金额 | |||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合 收益 | 专项 储备 | 盈余公积 | 一般风险 准备 | 未分配利润 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 561,163,988.00 | 1,014,873,077.28 | 47,706,131.43 | 308,859,950.16 | 2,269,722.95 | 2,274,564,986.68 | 4,209,437,856.50 | 120,269,002.96 | 4,329,706,859.46 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | ||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 561,163,988.00 | 1,014,873,077.28 | 47,706,131.43 | 308,859,950.16 | 2,269,722.95 | 2,274,564,986.68 | 4,209,437,856.50 | 120,269,002.96 | 4,329,706,859.46 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | 112,232,798.00 | -112,232,798.00 | -9,503,313.26 | 53,929,040.65 | 22,621.41 | 321,623,559.52 | 366,071,908.32 | 22,671,067.68 | 388,742,976.00 | |||||
| （一）综合收益总额 | -9,503,313.26 | 571,982,617.38 | 562,479,304.12 | 12,816,183.51 | 575,295,487.63 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||||
| 4．其他 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 53,929,040.65 | 22,621.41 | -250,359,057.86 | -196,407,395.80 | -196,407,395.80 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 53,929,040.65 | -53,929,040.65 | ||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | 22,621.41 | -22,621.41 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -196,407,395.80 | -196,407,395.80 | -196,407,395.80 | |||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 112,232,798.00 | -112,232,798.00 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 112,232,798.00 | -112,232,798.00 | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||||
| 6.其他 | ||||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||||
| （六）其他 | -145,115.83 | -145,115.83 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 673,396,786.00 | 902,640,279.28 | 38,202,818.17 | 362,788,990.81 | 2,292,344.36 | 2,596,188,546.20 | 4,575,509,764.82 | 142,940,070.64 | 4,718,449,835.46 | |||||
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第11页
上海新黄浦实业集团股份有限公司母公司股东权益变动表
2019年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 本期金额 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 673,396,786.00 | 1,005,958,264.76 | 39,981,909.39 | 362,532,986.14 | 2,235,892,307.63 | 4,317,762,253.92 | |||||
| 加：会计政策变更 | 72,484,944.35 | 101,151,668.48 | 173,636,612.83 | ||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年年初余额 | 673,396,786.00 | 1,005,958,264.76 | 112,466,853.74 | 362,532,986.14 | 2,337,043,976.11 | 4,491,398,866.75 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | 44,627,238.87 | -178,561,917.26 | -133,934,678.39 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 44,627,238.87 | -6,845,736.83 | 37,781,502.04 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -171,716,180.43 | -171,716,180.43 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -171,716,180.43 | -171,716,180.43 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 673,396,786.00 | 1,005,958,264.76 | 157,094,092.61 | 362,532,986.14 | 2,158,482,058.85 | 4,357,464,188.36 | |||||
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第12页
上海新黄浦实业集团股份有限公司母公司股东权益变动表（续）
2019年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 上期金额 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 561,163,988.00 | 1,118,191,062.76 | 46,331,264.28 | 308,603,945.49 | 1,946,938,337.60 | 3,981,228,598.13 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年年初余额 | 561,163,988.00 | 1,118,191,062.76 | 46,331,264.28 | 308,603,945.49 | 1,946,938,337.60 | 3,981,228,598.13 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | 112,232,798.00 | -112,232,798.00 | -6,349,354.89 | 53,929,040.65 | 288,953,970.03 | 336,533,655.79 | |||||
| （一）综合收益总额 | -6,349,354.89 | 539,290,406.48 | 532,941,051.59 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 53,929,040.65 | -250,336,436.45 | -196,407,395.80 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 53,929,040.65 | -53,929,040.65 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -196,407,395.80 | -196,407,395.80 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 112,232,798.00 | -112,232,798.00 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 112,232,798.00 | -112,232,798.00 | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 673,396,786.00 | 1,005,958,264.76 | 39,981,909.39 | 362,532,986.14 | 2,235,892,307.63 | 4,317,762,253.92 | |||||
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
财务报表附注 第1页
上海新黄浦实业集团股份有限公司二○一九年度财务报表附注
（除特殊注明外，金额单位均为人民币元）
一、 公司基本情况
(一) 公司概况
上海新黄浦实业集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身系黄浦区房地产经营公司、黄浦区兴华实业开发公司和美华房屋建筑装饰公司三家全民所有制企业改制而成的公司。一九九二年十二月经批准改制为股份有限公司，公司统一社会信用代码：91310000132345908G。一九九三年三月在上海证券交易所上市。所属行业为房地产业。2006年4月24日，公司股权分置改革相关股东大会决议通过：公司非流通股股东为使其持有的本公司非流通股获得流通权而向本公司流通股股东支付的对价为：流通股股东每持有10股获得3股的股份对价。实施上述送股对价后，公司股份总数不变，股份结构发生相应变化。2009年5月11日公司完成股权分置改革，股本总数为561,163,988股，已全部上市流通。2018年5月17日，经公司2017 年年度股东大会决议通过，以2017年末总股本561,163,988股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增2股，转增后的股本总额为673,396,786股。2019年6月28日，经公司2018年年度股东大会审议通过，公司中文名称“上海新黄浦置业股份有限公司”变更为“上海新黄浦实业集团股份有限公司”，公司英文名称变更为“SHANGHAINEWHUANGPUINDUSTRIALGROUPCO.,LTD.”。截至2019年12月31日止，本公司累计发行股本总数673,396,786股，注册资本为673,396,786元，注册地：上海市北京东路668号东楼32层，总部地址：上海市北京东路668号东楼32层。本公司主要经营活动为：房地产经营，旧危房改造，室内外建筑装潢，物业管理，房产咨询，机械设备安装（含维修），餐饮业，旅馆业；销售装潢材料、金属材料、木材、建筑材料、五金交电、百货、化工原料（除危险品）、电工器材、汽车配件。 【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】本财务报表业经公司董事于2020年4月28日批准报出。
(二) 合并财务报表范围
截至2019年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司及结构化主体如下：
财务报表附注 第2页
| 子公司、结构化主体名称 |
| 上海欣龙企业发展有限公司 |
| 上海科技京城管理发展有限公司 |
| 上海欣南房地产开发有限公司 |
| 上海怡隆置业有限公司 |
| 上海欣沁置业有限公司 |
| 上海新佘山置业有限公司 |
| 上海恒立房地产有限公司 |
| 华闻期货有限公司 |
| 上海浦浩投资有限公司 |
| 上海华闻金融信息服务有限公司 |
| 新黄浦（浙江）投资发展有限公司 |
| 湖州南浔花园名都大酒店有限公司 |
| 湖州南浔嘉顺投资管理有限公司 |
| 新黄浦（湖州）房地产开发有限公司 |
| 上海欣济置业有限公司 |
| 上海欣台置业有限公司 |
| 上海欣福置业有限公司 |
| 上海新黄浦投资管理有限公司 |
| 常州新黄浦中金置业有限公司 |
| 上海新蒲置业发展有限公司 |
| 欣龙新干线供应链（上海）有限公司 |
| 吉欣能源（浙江自贸区）有限公司 |
| 上海陇闵置业发展有限公司 |
| 上海新浦晟商业保理有限公司 |
| 浦浩进取希腊字母1号私募证券投资基金 |
| 浦浩进取希腊字母2号私募证券投资基金 |
| 浦浩顺水行舟1号私募投资基金 |
| 浦浩稳健希腊字母1号私募证券投资基金（原名浦浩量化多策略1号私募投资基金） |
| 浦浩稳进固收混合1号私募证券投资基金 |
| 浦浩致远价值平衡1号私募证券投资基金 |
财务报表附注 第3页
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更” 和 “七、在其他主体中的权益”。
二、 财务报表的编制基础
(一) 编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
(二) 持续经营
公司不存在可能导致对公司自报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“三、（十）金融工具”、“（十一）存货”、“(十五)固定资产”、“(十八)无形资产”、“(二十) 长期待摊费用”、“(二十三)收入”。
(一) 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
(二) 会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
(三) 营业周期
本公司营业周期为12个月。
财务报表附注 第4页
(四) 记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(六) 合并财务报表的编制方法
1、 合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司、结构化主体。
2、 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
财务报表附注 第5页
子公司股东权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中股东权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他股东权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他股东权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
财务报表附注 第6页
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他股东权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
财务报表附注 第7页
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七) 合营安排分类及会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十三）长期股权投资”。
(八) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(九) 外币业务和外币报表折算
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
财务报表附注 第8页
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自股东权益项目转入处置当期损益。
(十) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
自2019年1月1日起适用的会计政策根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
财务报表附注 第9页
2019年1月1日前适用的会计政策金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
自2019年1月1日起适用的会计政策
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
财务报表附注 第10页
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
2019年1月1日前适用的会计政策
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
财务报表附注 第11页
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额（涉
及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。
财务报表附注 第12页
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
财务报表附注 第13页
6、 金融资产减值的测试方法及会计处理方法
自2019年1月1日起适用的会计政策本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据、应收账款和应收款项融资，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司合并范围内企业间的往来款在整个存续期内预期信用损失为0，合并范围内企业间应收款项不计提坏账准备。对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
2019年1月1日前适用的会计政策除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售权益工具投资的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入股东权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
财务报表附注 第14页
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。本公司对可供出售债务工具投资减值的认定标准为：
①发行方发生严重财务困难；
②因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
③权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
④权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：
可供出售权益工具投资的公允价值下跌超过初始成本的50%；公允价值下跌“非暂时性”的标准为：可供出售权益工具投资的公允价值连续下跌时间超过1年；投资成本的计算方法为：交易价时支付对价的公允价值和交易费用 ；持续下跌期间的确定依据为：1年。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
（3）应收款项坏账准备：
①单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准：金额超过3,000万元（不含3,000万元）以上的应收款项。单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
②按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项：
| 确定组合的依据 | |
| 组合1 | 合并范围内的应收账款和其他应收款 |
| 组合2 | 单独测试未发生减值的，以及合并范围外的应收账款和其他应收款 |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 | |
| 组合1 | 不计提 |
| 组合2 | 账龄分析法 |
财务报表附注 第15页
除已单独计提减值准备以及合并范围内的应收账款和其他应收款外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项（应收账款和其他应收款）组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定坏账准备计提的比例，组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 1年以内（含1年） | 5 | 5 |
| 1－2年 | 10 | 10 |
| 2－3年 | 15 | 15 |
| 3－4年 | 20 | 20 |
| 4－5年 | 20 | 20 |
| 5年以上 | 50 | 50 |
③单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单独计提坏账准备的理由：如有客观证据表明单项金额不重大的应收款项发生减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。坏账准备的计提方法：期末对于不适用按类似信用风险特征组合的应收票据、预付账款和长期应收款均进行单项减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如经减值测试未发现减值的，则不计提坏账准备。
(十一) 存货
1、 存货的分类
存货分类为：原材料、周转材料、开发成本、开发产品等。
2、 发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法或个别认定法计价。
3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
（1）除开发产品、开发成本的存货：
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
财务报表附注 第16页
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
（2）开发产品、开发成本：
按周边楼盘（可比较）的市场售价，结合企业开发商品、开发成本的层次、朝向、房型等因素，确定预计售价，对其计提跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。资产负债表日市场价格异常的判断依据为：在报告期资产负债表日的价格没有足够成交量支持，或者从资产负债表日后事项期间的价格趋势判断资产负债表日的价格为非正常波动形成等。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制 。
5、 开发用土地的核算方法
纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本；连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象的，一般按实际面积分摊记入商品房成本。
财务报表附注 第17页
6、 维修基金的核算方法
按照国家有关规定提取维修基金，计入相关的房产项目成本。
(十二) 持有待售
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
(十三) 长期股权投资
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
财务报表附注 第18页
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具有商业实质，且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时，以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量的，对于换入的长期股权投资，以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入的长期股权投资的初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质，或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的，对于换入的长期股权投资，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
3、 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配
财务报表附注 第19页
以外股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他股东权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
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因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他股东权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他股东权益全部结转。
(十四) 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
(十五) 固定资产
1、 固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、 折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率，除非固定资产符合持有待售的条件。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择
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不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 30-40 | 5 | 2.375-3.167 |
| 酒店专用设备 | 年限平均法 | 10-20 | 5 | 4.75-9.50 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5-6 | 5 | 15.83-19.00 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
(十六) 在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
(十七) 借款费用
1、 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
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2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
(十八) 无形资产
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延
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期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具有商业实质，且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时，以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量的，对于换入的无形资产，以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入的无形资产的初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质，或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的，对于换入的无形资产，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的初始投资成本。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 | 依据 |
| 软件 | 5年 | 年限平均法 | 受益期 |
3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
本报告期公司无使用寿命不确定的无形资产。
(十九) 长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组
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的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。本公司在分摊商誉的账面价值时，根据相关资产组或资产组组合能够从企业合并的协同效应中获得的相对受益情况进行分摊，在此基础上进行商誉减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(二十) 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、 摊销年限
| 项目名称 | 摊销期限 | 依据 |
| 科技京城改造项目 | 10年 | 预计可使用年限 |
| 科技京城财产保险 | 10年 | 受益期 |
| 科技京城装修费 | 10年 | 预计可使用年限 |
| 其他 | 10年 | 受益期 |
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(二十一) 职工薪酬
1、 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
2、 离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
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3、 辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
(二十二) 预计负债
1、 预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、 各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(二十三) 收入
1、 销售商品收入确认的一般原则
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出
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的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
本公司根据在向客户转让商品前是否拥有对该商品的控制权，来判断其从事交易时的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品前能够控制该商品的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额确定。
2、 具体原则
（1）在工程已竣工并经有关部门验收合格，买卖双方签订具有法律约束力的销售合同，买方按照销售合同付款条件支付了约定的购房款项，双方办妥房屋交接手续，房地产相关成本能够可靠的计量时确认销售收入的实现。
（2）关于本公司销售商品收入相应的业务特点分析和介绍
本公司房产销售方面主要销售商品房、经济适用房及配套商品房。商品房主要指本公司开发的或购入的产权归属于本公司及下属子公司或控股公司的住宅及商业地产，例如普通住宅、办公楼、商场商铺等。经济适用房是指已经列入国家计划，由城市政府组织房地产开发企业或者集资建房单位建造，以微利价向城镇中低收入家庭出售的住房。配套商品房是因市政工程动迁而为居民建造的商品房。按照规定配套商品房在销售过程中，对于购买对象及其条件需由相关政府部门和单位作专门审核，符合条件方能购买。
3、 让渡资产使用权收入的确认和计量原则
（1）让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（2）本公司确认让渡资产使用权收入的依据：
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以订立合同，按合同受益期以及与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠的计量时确认营业收入的实现。
（3）关于本公司让渡资产使用权收入相应的业务特点分析和介绍：
主要包括投资性房地产等资产租赁收入、使用费收入、利息收入等。
4、 手续费及受托客户资产管理业务收入的确认和计量原则
（1）手续费收入
手续费收入，客户下达期货交易指令并成交之后，公司根据代理合同书拟定的收费标准，确认手续费收入，并直接在客户保证金账户中结算扣除。
（2）受托客户资产管理业务收入
于受托投资管理合同到期，与委托人结算时，按合同规定的比例计算应由公司享有的管理费收益，确认为当期收益；或合同中规定公司按约定比例收取管理费和业绩报酬，则在合同期内分期确认管理费和业绩报酬收益。
(二十四) 政府补助
1、 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：有明确证据表明政府相关部门提供的补助是规定用于形成长期资产的，本公司将其划分为与资产相关的政府补助。本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：与资产相关的政府补助以外的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与收益相关。
2、 确认时点
本公司政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。
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3、 会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
(二十五) 递延所得税资产和递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
(二十六) 租赁
1、 经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，
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计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(二十七) 终止经营
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
(二十八) 重要会计政策和会计估计的变更
1、 重要会计政策变更
（1）执行《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》和《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》财政部分别于2019年4月30日和2019年9月19日 发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2019）6号）和《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会（2019）16号），对一般企业财务报表格式进行了修订，并经公司第八届第四次董事会决议通过，本公司执行上述规定的主要影响如下：
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| 会计政策变更的内容和 原因 | 受影响的报表项目名称和金额 | |
| 合并 | 母公司 | |
| （1）资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示；比较数据相应调整。 | “应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”上年年末余额965,274,900.00元， “应收账款”上年年末余额13,411,829.12元； “应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”上年年末余额0.00元， “应付账款”上年年末余额158,432,468.93元。 | “应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”上年年末余额965,274,900.00元， “应收账款”上年年末余额0.00元； “应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”上年年末余额0.00元， “应付账款”上年年末余额712,161.51元。 |
（2）执行《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》（2017年修订）财政部于2017年度修订了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益。按照财会〔2019〕6号和财会〔2019〕16号的规定调整后的上年年末余额为基础，并经公司第八届第四次董事会决议通过，执行上述新金融工具准则的主要影响如下：
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| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目名称和金额 | |
| 合并 | 母公司 | |
| （1）因报表项目名称变更，将“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（负债）”重分类至“交易性金融资产（负债）” | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产减少8,622,555.03元；交易性金融资产增加8,622,555.03元；衍生金融负债减少561,341.80元；交易性金融负债增加561,341.80元。 | |
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目名称和金额 | |
| 合并 | 母公司 | |
| （2）可供出售权益工具投资重分类为“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”。 | 可供出售金融资产减少49,499,418.66元；其他非流动金融资产增加184,368,309.97；递延所得税负债增加33,717,222.83元；其他综合收益增加1,779,091.22元；留存收益增加99,372,577.26元。 | 可供出售金融资产减少37,759,036.00元；其他非流动金融资产增加172,627,927.31元，递延所得税负债增33,717,222.83元； 留存收益增加101,151,668.48元。 |
| （3）非交易性的可供出售权益工具投资指定为“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”。 | 可供出售金融资产减少333,366.00元；其他权益工具增加96,979,958.47元；递延所得税负债增加24,161,648.12元；其他综合收益增加72,484,944.35元。 | 可供出售金融资产减少333,366.00元；其他权益工具增加96,979,958.47元；递延所得税负债增加24,161,648.12元；其他综合收益增加72,484,944.35元。 |
| （4）可供出售债务工具投资重分类为“以摊余成本计量的金融资产”。 | 可供出售金融资产减少815,306,387.50元；一年内到期的非流动资产增加815,306,387.50元。 | |
财务报表附注 第33页
按照财会〔2019〕6号和财会〔2019〕16号的规定调整后的上年年末余额为基础，各项金融资产和金融负债按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下：
合并
| 原金融工具准则 | 新金融工具准则 | ||||
| 列报项目 | 计量类别 | 账面价值 | 列报项目 | 计量类别 | 账面价值 |
| 货币资金 | 摊余成本 | 1,565,079,012.26 | 货币资金 | 摊余成本 | 1,565,079,012.26 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 8,622,555.03 | 交易性金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 8,622,555.03 |
| 衍生金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 衍生金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||
| 应收票据 | 摊余成本 | 965,274,900.00 | 应收票据 | 摊余成本 | |
| 应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 965,274,900.00 | |||
| 应收账款 | 摊余成本 | 13,411,829.12 | 应收账款 | 摊余成本 | 13,411,829.12 |
| 应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
| 其他应收款 | 摊余成本 | 96,972,050.26 | 其他应收款 | 摊余成本 | 96,972,050.26 |
| 持有至到期投资 (含其他流动资产) | 摊余成本 | 债权投资 (含其他流动资产) | 摊余成本 | ||
| 可供出售金融资产 (含其他流动资产) | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益(债务工具) | 债权投资(含其他流动资产) | 摊余成本 | ||
| 其他债权投资 (含其他流动资产) | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
财务报表附注 第34页
| 原金融工具准则 | 新金融工具准则 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 (权益工具) | 49,832,784.66 | 交易性金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||
| 其他非流动金融资产 | 184,368,309.97 | ||||
| 其他权益工具投资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 96,979,958.47 | |||
| 以成本计量(权益工具) | 815,306,387.50 | 交易性金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||
| 其他非流动金融资产 | |||||
| 一年内到期的非流动资产 | 摊余成本 | 815,306,387.50 | |||
| 长期应收款 | 摊余成本 | 长期应收款 | 摊余成本 | ||
| 衍生金融负债 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 561,341.80 | 交易性金融负债 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 561,341.80 |
财务报表附注 第35页
母公司
| 原金融工具准则 | 新金融工具准则 | ||||
| 列报项目 | 计量类别 | 账面价值 | 列报项目 | 计量类别 | 账面价值 |
| 货币资金 | 摊余成本 | 515,390,587.51 | 货币资金 | 摊余成本 | 515,390,587.51 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 交易性金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||
| 衍生金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 衍生金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||
| 应收票据 | 摊余成本 | 965,274,900.00 | 应收票据 | 摊余成本 | |
| 应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 965,274,900.00 | |||
| 应收账款 | 摊余成本 | 应收账款 | 摊余成本 | ||
| 应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
| 其他应收款 | 摊余成本 | 2,838,338,782.88 | 其他应收款 | 摊余成本 | 2,838,338,782.88 |
| 持有至到期投资 (含其他流动资产) | 摊余成本 | 债权投资 (含其他流动资产) | 摊余成本 | ||
| 可供出售金融资产 (含其他流动资产) | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益(债务工具) | 债权投资(含其他流动资产) | 摊余成本 | ||
| 其他债权投资(含其他流动资产) | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 (权益工具) | 交易性金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||||
| 其他权益工具投资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
| 以成本计量(权益工具) | 39,172,402.00 | 交易性金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||
| 其他非流动金融资产 | 172,627,927.31 | ||||
| 其他权益工具投资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 96,979,958.47 | |||
财务报表附注 第36页
（3）执行《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（2019修订）情况财政部于2019年5月9日发布了《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（2019修订）（财会〔2019〕8号），修订后的准则自2019年6月10日起施行，对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行调整。对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无影响。
（4）执行《企业会计准则第12号——债务重组》（2019修订）
财政部于2019年5月16日发布了《企业会计准则第12号——债务重组》（2019修订）（财会〔2019〕9号），修订后的准则自2019年6月17日起施行，对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据本准则进行调整。对2019年1月1日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无影响。
2、 重要会计估计变更
本公司报告期内无重要会计估计变更。
3、 首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
合并资产负债表
| 项目 | 上年年末余额 | 年初余额 | 调整数 | ||
| 重分类 | 重新计量 | 合计 | |||
| 流动资产： | |||||
| 货币资金 | 1,565,079,012.26 | 1,565,079,012.26 | |||
| 结算备付金 | 17,110,936.74 | 17,110,936.74 | |||
| 拆出资金 | |||||
| 交易性金融资产 | 不适用 | 8,622,555.03 | 8,622,555.03 | 8,622,555.03 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 8,622,555.03 | 不适用 | -8,622,555.03 | -8,622,555.03 | |
| 衍生金融资产 | |||||
| 应收票据 | 965,274,900.00 | -965,274,900.00 | -965,274,900.00 | ||
财务报表附注 第37页
| 项目 | 上年年末余额 | 年初余额 | 调整数 | ||
| 重分类 | 重新计量 | 合计 | |||
| 应收账款 | 13,411,829.12 | 13,411,829.12 | |||
| 应收款项融资 | 不适用 | 965,274,900.00 | 965,274,900.00 | 965,274,900.00 | |
| 预付款项 | 859,746,785.90 | 859,746,785.90 | |||
| 应收保费 | |||||
| 应收分保账款 | |||||
| 应收分保合同准备金 | |||||
| 其他应收款 | 96,972,050.26 | 96,972,050.26 | |||
| 买入返售金融资产 | 1,142,002.01 | 1,142,002.01 | |||
| 存货 | 4,898,286,848.23 | 4,898,286,848.23 | |||
| 持有待售资产 | |||||
| 一年内到期的非流动资产 | 190,000,000.00 | 1,005,306,387.50 | 815,306,387.50 | 815,306,387.50 | |
| 其他流动资产 | 502,045,916.64 | 502,045,916.64 | |||
| 流动资产合计 | 9,117,692,836.19 | 9,932,999,223.69 | 815,306,387.50 | 815,306,387.50 | |
| 非流动资产： | |||||
| 发放贷款和垫款 | |||||
| 债权投资 | 不适用 | ||||
| 可供出售金融资产 | 865,139,172.16 | 不适用 | -815,306,387.50 | -49,832,784.66 | -865,139,172.16 |
| 其他债权投资 | 不适用 | ||||
| 持有至到期投资 | 不适用 | ||||
| 长期应收款 | |||||
| 长期股权投资 | 1,368,218,048.24 | 1,368,218,048.24 | |||
| 其他权益工具投资 | 不适用 | 96,979,958.47 | 96,979,958.47 | 96,979,958.47 | |
| 其他非流动金融资产 | 不适用 | 184,368,309.97 | 184,368,309.97 | 184,368,309.97 | |
| 投资性房地产 | 642,493,162.06 | 642,493,162.06 | |||
| 固定资产 | 527,300,907.00 | 527,300,907.00 | |||
| 在建工程 | |||||
| 生产性生物资产 | |||||
| 油气资产 | |||||
| 无形资产 | 261,570.90 | 261,570.90 | |||
| 开发支出 | |||||
| 商誉 | 32,009,686.08 | 32,009,686.08 | |||
财务报表附注 第38页
| 项目 | 上年年末余额 | 年初余额 | 调整数 | ||
| 重分类 | 重新计量 | 合计 | |||
| 长期待摊费用 | 16,412,108.16 | 16,412,108.16 | |||
| 递延所得税资产 | 6,384,320.80 | 6,384,320.80 | |||
| 其他非流动资产 | 3,690,195.70 | 3,690,195.70 | |||
| 非流动资产合计 | 3,461,909,171.10 | 2,878,118,267.38 | -583,790,903.72 | -583,790,903.72 | |
| 资产总计 | 12,579,602,007.29 | 12,811,117,491.07 | 815,306,387.50 | -583,790,903.72 | 231,515,483.78 |
| 流动负债： | |||||
| 短期借款 | |||||
| 向中央银行借款 | |||||
| 拆入资金 | |||||
| 交易性金融负债 | 不适用 | 561,341.80 | 561,341.80 | 561,341.80 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 不适用 | ||||
| 衍生金融负债 | 561,341.80 | -561,341.80 | -561,341.80 | ||
| 应付票据 | |||||
| 应付账款 | 158,432,468.93 | 158,432,468.93 | |||
| 预收款项 | 2,511,020,300.59 | 2,511,020,300.59 | |||
| 卖出回购金融资产款 | 1,899,792.41 | 1,899,792.41 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||||
| 代理买卖证券款 | |||||
| 代理承销证券款 | |||||
| 应付职工薪酬 | 21,988,132.31 | 21,988,132.31 | |||
| 应交税费 | 205,875,151.90 | 205,875,151.90 | |||
| 其他应付款 | 1,092,428,648.59 | 1,092,428,648.59 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||||
| 应付分保账款 | |||||
| 持有待售负债 | |||||
| 一年内到期的非流动负债 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 | |||
| 其他流动负债 | 231,354,113.71 | 231,354,113.71 | |||
| 流动负债合计 | 4,303,559,950.24 | 4,303,559,950.24 | |||
| 非流动负债： | |||||
| 保险合同准备金 | 9,519,921.24 | 9,519,921.24 | |||
财务报表附注 第39页
| 项目 | 上年年末余额 | 年初余额 | 调整数 | ||
| 重分类 | 重新计量 | 合计 | |||
| 长期借款 | 1,047,560,000.00 | 1,047,560,000.00 | |||
| 应付债券 | 2,138,966,546.84 | 2,138,966,546.84 | |||
| 其中：优先股 | |||||
| 永续债 | |||||
| 长期应付款 | |||||
| 长期应付职工薪酬 | |||||
| 预计负债 | |||||
| 递延收益 | |||||
| 递延所得税负债 | 113,919,353.51 | 171,798,224.46 | 57,878,870.95 | 57,878,870.95 | |
| 其他非流动负债 | 247,626,400.00 | 247,626,400.00 | |||
| 非流动负债合计 | 3,557,592,221.59 | 3,615,471,092.54 | 57,878,870.95 | 57,878,870.95 | |
| 负债合计 | 7,861,152,171.83 | 7,919,031,042.78 | 57,878,870.95 | 57,878,870.95 | |
| 所有者权益： | |||||
| 股本 | 673,396,786.00 | 673,396,786.00 | |||
| 其他权益工具 | |||||
| 其中：优先股 | |||||
| 永续债 | |||||
| 资本公积 | 902,640,279.28 | 902,640,279.28 | |||
| 减：库存股 | |||||
| 其他综合收益 | 38,202,818.17 | 112,466,853.74 | 1,779,091.22 | 72,484,944.35 | 74,264,035.57 |
| 专项储备 | |||||
| 盈余公积 | 362,788,990.81 | 362,788,990.81 | |||
| 一般风险准备 | 2,292,344.36 | 2,292,344.36 | |||
| 未分配利润 | 2,596,188,546.20 | 2,695,561,123.46 | -1,779,091.22 | 101,151,668.48 | 99,372,577.26 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 4,575,509,764.82 | 4,749,146,377.65 | 173,636,612.83 | 173,636,612.83 | |
| 少数股东权益 | 142,940,070.64 | 142,940,070.64 | |||
| 所有者权益合计 | 4,718,449,835.46 | 4,892,086,448.29 | 173,636,612.83 | 173,636,612.83 | |
| 负债和所有者权益总计 | 12,579,602,007.29 | 12,811,117,491.07 | 231,515,483.78 | 231,515,483.78 | |
财务报表附注 第40页
母公司资产负债表
| 项目 | 上年年末余额 | 年初余额 | 调整数 | ||
| 重分类 | 重新计量 | 合计 | |||
| 流动资产： | |||||
| 货币资金 | 515,390,587.51 | 515,390,587.51 | |||
| 交易性金融资产 | 不适用 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 不适用 | ||||
| 衍生金融资产 | |||||
| 应收票据 | 965,274,900.00 | -965,274,900.00 | -965,274,900.00 | ||
| 应收账款 | |||||
| 应收款项融资 | 不适用 | 965,274,900.00 | 965,274,900.00 | 965,274,900.00 | |
| 预付款项 | 734,020,000.00 | 734,020,000.00 | |||
| 其他应收款 | 2,838,338,782.88 | 2,838,338,782.88 | |||
| 存货 | 12,176,125.57 | 12,176,125.57 | |||
| 持有待售资产 | |||||
| 一年内到期的非流动资产 | |||||
| 其他流动资产 | |||||
| 流动资产合计 | 5,065,200,395.96 | 5,065,200,395.96 | |||
| 非流动资产： | |||||
| 债权投资 | 不适用 | ||||
| 可供出售金融资产 | 39,172,402.00 | 不适用 | -1,080,000.00 | -38,092,402.00 | -39,172,402.00 |
| 其他债权投资 | 不适用 | ||||
| 持有至到期投资 | 不适用 | ||||
| 长期应收款 | |||||
| 长期股权投资 | 3,200,975,164.00 | 3,202,055,164.00 | 1,080,000.00 | 1,080,000.00 | |
| 其他权益工具投资 | 不适用 | 96,979,958.47 | 96,979,958.47 | 96,979,958.47 | |
| 其他非流动金融资产 | 不适用 | 172,627,927.31 | 172,627,927.31 | 172,627,927.31 | |
| 投资性房地产 | 487,254,119.07 | 487,254,119.07 | |||
| 固定资产 | 748,432.46 | 748,432.46 | |||
| 在建工程 | |||||
| 生产性生物资产 | |||||
财务报表附注 第41页
| 项目 | 上年年末余额 | 年初余额 | 调整数 | ||
| 重分类 | 重新计量 | 合计 | |||
| 油气资产 | |||||
| 开发支出 | |||||
| 商誉 | |||||
| 长期待摊费用 | 1,989,009.00 | 1,989,009.00 | |||
| 递延所得税资产 | 2,659,236.24 | 2,659,236.24 | |||
| 其他非流动资产 | |||||
| 非流动资产合计 | 3,732,798,362.77 | 3,964,313,846.55 | 231,515,483.78 | 231,515,483.78 | |
| 资产总计 | 8,797,998,758.73 | 9,029,514,242.51 | 231,515,483.78 | 231,515,483.78 | |
| 流动负债： | |||||
| 短期借款 | |||||
| 交易性金融负债 | 不适用 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 不适用 | ||||
| 衍生金融负债 | |||||
| 应付票据 | |||||
| 应付账款 | 712,161.51 | 712,161.51 | |||
| 预收款项 | 2,393,065.96 | 2,393,065.96 | |||
| 应付职工薪酬 | 7,106,077.28 | 7,106,077.28 | |||
| 应交税费 | 179,466,086.98 | 179,466,086.98 | |||
| 其他应付款 | 1,512,343,356.34 | 1,512,343,356.34 | |||
| 持有待售负债 | |||||
| 一年内到期的非流动负债 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 | |||
| 其他流动负债 | |||||
| 流动负债合计 | 1,782,020,748.07 | 1,782,020,748.07 | |||
| 非流动负债： | |||||
| 长期借款 | 555,000,000.00 | 555,000,000.00 | |||
| 应付债券 | 2,138,966,546.84 | 2,138,966,546.84 | |||
| 其中：优先股 | |||||
| 永续债 | |||||
| 长期应付款 | |||||
| 长期应付职工薪酬 | |||||
财务报表附注 第42页
| 项目 | 上年年末余额 | 年初余额 | 调整数 | ||
| 重分类 | 重新计量 | 合计 | |||
| 预计负债 | |||||
| 递延收益 | |||||
| 递延所得税负债 | 4,249,209.90 | 62,128,080.85 | 57,878,870.95 | 57,878,870.95 | |
| 其他非流动负债 | |||||
| 非流动负债合计 | 2,698,215,756.74 | 2,756,094,627.69 | 57,878,870.95 | 57,878,870.95 | |
| 负债合计 | 4,480,236,504.81 | 4,538,115,375.76 | 57,878,870.95 | 57,878,870.95 | |
| 所有者权益： | |||||
| 股本 | 673,396,786.00 | 673,396,786.00 | |||
| 其他权益工具 | |||||
| 其中：优先股 | |||||
| 永续债 | |||||
| 资本公积 | 1,005,958,264.76 | 1,005,958,264.76 | |||
| 减：库存股 | |||||
| 其他综合收益 | 39,981,909.39 | 112,466,853.74 | 72,484,944.35 | 72,484,944.35 | |
| 专项储备 | |||||
| 盈余公积 | 362,532,986.14 | 362,532,986.14 | |||
| 未分配利润 | 2,235,892,307.63 | 2,337,043,976.11 | 101,151,668.48 | 101,151,668.48 | |
| 所有者权益合计 | 4,317,762,253.92 | 4,491,398,866.75 | 173,636,612.83 | 173,636,612.83 | |
| 负债和所有者权益总计 | 8,797,998,758.73 | 9,029,514,242.51 | 231,515,483.78 | 231,515,483.78 | |
四、 税项
(一) 主要税种和税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税（注） | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 6%、9%、10%、13%、16% |
| 增值税 | 按照销售额和征收率计算应纳税额（简易计税方法及小规模纳税人） | 3%、5% |
财务报表附注 第43页
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 25% |
| 土地增值税 | 按转让房地产所取得的增值额和规定的税率 计缴 | 超率累进税率、按收入的2%、3%、3.5%预缴 |
注：根据《财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号》规定，2019年4月1日起纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用16%和10%税率的，税率分别调整为13%、9%。
五、 合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 库存现金 | 107,905.86 | 237,999.71 |
| 银行存款 | 1,345,551,022.29 | 1,239,232,349.74 |
| 其他货币资金（注） | 1,464,168,708.03 | 325,608,662.81 |
| 合计 | 2,809,827,636.18 | 1,565,079,012.26 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
注：其他货币资金期末余额中子公司华闻期货有限公司期货保证金存款为1,463,961,054.51元。
因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 履约保证金 | 300,000.00 | 300,000.00 |
| 诉讼冻结 | 9,020,000.00 | |
| 合计 | 300,000.00 | 9,320,000.00 |
注：履约保证金编制现金流量表时已在期末现金及现金等价物中剔除。
财务报表附注 第44页
(二) 结算备付金
1、 按类别列示
| 类别 | 期末余额 | 年初余额 |
| 公司备付金 | 6,541,209.87 | 17,110,936.74 |
2、 按币种列示
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||||
| 原币 | 汇率 | 折人民币 | 原币 | 汇率 | 折人民币 | |
| 人民币 | 6,541,209.87 | 6,541,209.87 | 17,110,936.74 | 17,110,936.74 | ||
(三) 交易性金融资产
| 项目 | 期末余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 50,300,712.98 |
| 其中：债务工具投资 | 10,120,000.00 |
| 权益工具投资 | |
| 衍生金融资产 | 503,806.00 |
| 其他 | 39,676,906.98 |
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |
| 其中：债务工具投资 | |
| 权益工具投资 | |
| 其他 | |
| 合计 | 50,300,712.98 |
(四) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
| 项目 | 上年年末余额 |
| 交易性金融资产 | 8,622,555.03 |
| 其中：债务工具投资 | 3,685,909.70 |
| 权益工具投资 | 3,599,643.39 |
财务报表附注 第45页
| 项目 | 上年年末余额 |
| 衍生金融资产 | 194,001.94 |
| 其他 | 1,143,000.00 |
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |
| 其中：债务工具投资 | |
| 权益工具投资 | |
| 其他 | |
| 合计 | 8,622,555.03 |
(五) 应收票据
应收票据分类列示
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 银行承兑汇票 | 965,274,900.00 | |
| 商业承兑汇票 | ||
| 合计 | 965,274,900.00 |
(六) 应收账款
1、 应收账款按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内（含1年） | 7,712,828.67 | 13,796,508.76 |
| 1至2年 | 31,517.00 | 71,820.00 |
| 2至3年 | 11,532.00 | 72,320.00 |
| 3至4年 | 12,032.00 | 71,820.00 |
| 4至5年 | 11,532.00 | 71,820.00 |
| 5年以上 | 177,251.60 | 226,007.60 |
| 小计 | 7,956,693.27 | 14,310,296.36 |
| 减：坏账准备 | 532,741.53 | 898,467.24 |
| 合计 | 7,423,951.74 | 13,411,829.12 |
财务报表附注 第46页
2、 应收账款按坏账计提方法分类披露
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | 97,760.00 | 1.23 | 97,760.00 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 7,858,933.27 | 98.77 | 434,981.53 | 5.53 | 7,423,951.74 |
| 其中： | |||||
| 账龄分析法组合 | 7,858,933.27 | 98.77 | 434,981.53 | 5.53 | 7,423,951.74 |
| 合计 | 7,956,693.27 | 100.00 | 532,741.53 | 7,423,951.74 | |
| 类别 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 14,212,536.36 | 99.32 | 800,707.24 | 5.63 | 13,411,829.12 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 97,760.00 | 0.68 | 97,760.00 | 100.00 | |
| 合计 | 14,310,296.36 | 100.00 | 898,467.24 | 13,411,829.12 | |
财务报表附注 第47页
按单项计提坏账准备：
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 上海市机电房产有限公司 | 97,760.00 | 97,760.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
按组合计提坏账准备：
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 7,712,828.67 | 385,641.43 | 5.00 |
| 1-2年 | 31,517.00 | 3,151.70 | 10.00 |
| 2-3年 | 11,532.00 | 1,729.80 | 15.00 |
| 3-4年 | 12,032.00 | 2,406.40 | 20.00 |
| 4-5年 | 11,532.00 | 2,306.40 | 20.00 |
| 5年以上 | 79,491.60 | 39,745.80 | 50.00 |
| 合计 | 7,858,933.27 | 434,981.53 | |
3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况
| 类别 | 上年年末余额 | 年初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或 核销 | ||||
| 按单项计提坏账准备 | 97,760.00 | 97,760.00 | 97,760.00 | |||
| 按账龄分析法组合计提坏账准备 | 800,707.24 | 800,707.24 | -178,781.71 | 186,944.00 | 434,981.53 | |
| 合计 | 898,467.24 | 898,467.24 | -178,781.71 | 186,944.00 | 532,741.53 | |
财务报表附注 第48页
4、 本期实际核销的应收账款情况
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 186,944.00 |
其中重要的应收账款核销情况：
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否因关联交易产生 |
| 上海老介福总公司 | 物业管理费 | 186,944.00 | 无法收回 | 是 | 否 |
5、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
| 上海佳冷冷弯科技股份有限公司 | 4,972,506.25 | 62.49 | 248,625.31 |
| 扬州市同力再生资源利用有限公司 | 1,893,313.80 | 23.80 | 94,665.69 |
| 陈常修 | 138,864.00 | 1.75 | 6,943.20 |
| 上海同缘商贸合作公司 | 80,724.00 | 1.01 | 19,604.40 |
| 张家港蓝博士信息科技有限公司 | 11,744.00 | 0.15 | 5,872.00 |
| 合计 | 7,097,152.05 | 89.20 | 375,710.60 |
(七) 应收款项融资
1、 应收款项融资情况
| 项目 | 期末余额 |
| 应收票据 | 7,000,000.00 |
财务报表附注 第49页
2、 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
| 项目 | 年初余额 | 本期新增 | 本期终止确认 | 其他 变动 | 期末余额 | 累计在其他综合收益中确认的 损失准备 |
| 应收票据 | 965,274,900.00 | 35,435,319.22 | 993,710,219.22 | 7,000,000.00 |
(八) 预付款项
1、 预付款项按账龄列示
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 账面余额 | 比例(%) | 账面余额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 120,846,022.92 | 99.92 | 859,746,785.90 | 100.00 |
| 1至2年 | 102,700.00 | 0.08 | ||
| 2至3年 | ||||
| 3年以上 | ||||
| 合计 | 120,948,722.92 | 100.00 | 859,746,785.90 | 100.00 |
2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 上海住信建设发展有限公司 | 77,000,000.00 | 63.66 |
| 上海麟煌贸易有限公司 | 34,676,186.52 | 28.67 |
| 仪征市聚润化工有限公司 | 4,998,628.50 | 4.13 |
| 浙江同花顺智能科技有限公司 | 796,460.18 | 0.66 |
| 上海期货信息技术有限公司 | 734,198.12 | 0.61 |
| 合计 | 118,205,473.32 | 97.73 |
财务报表附注 第50页
(九) 其他应收款
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应收利息 | 27,840.13 | 109,947.83 |
| 应收股利 | 1,655,368.55 | |
| 其他应收款项 | 196,559,355.01 | 96,862,102.43 |
| 合计 | 198,242,563.69 | 96,972,050.26 |
1、 应收利息
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 债券投资 | 101,559.19 | |
| 其他投资 | 27,840.13 | 8,388.64 |
| 小计 | 27,840.13 | 109,947.83 |
| 减：坏账准备 | ||
| 合计 | 27,840.13 | 109,947.83 |
2、 应收股利
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 上海永华房地产开发有限公司 | 1,655,368.55 | |
| 小计 | 1,655,368.55 | |
| 减：坏账准备 | ||
| 合计 | 1,655,368.55 |
3、 其他应收款项
（1）按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内（含1年） | 493,720,963.19 | 46,485,880.08 |
| 1至2年 | 1,448,449.50 | 100,477,374.04 |
| 2至3年 | 92,992,761.55 | 2,050,086.00 |
财务报表附注 第51页
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 3至4年 | 2,024,086.00 | |
| 4至5年 | 3,914,403.25 | |
| 5年以上 | 4,849,468.96 | 4,161,163.30 |
| 小计 | 595,035,729.20 | 157,088,906.67 |
| 减：坏账准备 | 398,476,374.19 | 60,226,804.24 |
| 合计 | 196,559,355.01 | 96,862,102.43 |
（2）按分类披露
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提 比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | 553,608,469.50 | 93.04 | 393,608,469.50 | 71.10 | 160,000,000.00 |
| 按组合计提坏账准备 | 41,427,259.70 | 6.96 | 4,867,904.69 | 11.75 | 36,559,355.01 |
| 其中： | |||||
| 账龄分析法组合 | 41,427,259.70 | 6.96 | 4,867,904.69 | 11.75 | 36,559,355.01 |
| 合计 | 595,035,729.20 | 100.00 | 398,476,374.19 | 196,559,355.01 | |
| 类别 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提 比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款项 | 89,047,500.00 | 56.69 | 53,428,500.00 | 60.00 | 35,619,000.00 |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款项 | 67,717,206.67 | 43.11 | 6,474,104.24 | 9.56 | 61,243,102.43 |
财务报表附注 第52页
| 类别 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提 比例（%） | ||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款项 | 324,200.00 | 0.20 | 324,200.00 | 100.00 | |
| 合计 | 157,088,906.67 | 100.00 | 60,226,804.24 | 96,862,102.43 | |
按单项计提坏账准备：
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 江苏西商钢铁贸易有限公司 | 464,000,000.00 | 304,000,000.00 | 65.52 | 详见本附注十三/（二）/1 |
| 福建省闽中有机食品有限公司 | 89,284,269.50 | 89,284,269.50 | 100.00 | 详见本附注十三/（二）/3 |
| 湖州市南浔联洁供水管道安装队 | 324,200.00 | 324,200.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 553,608,469.50 | 393,608,469.50 | 71.10 | |
按组合计提坏账准备：
组合中，采用账龄计提坏账准备的其他应收款：
| 名称 | 期末余额 | ||
| 其他应收款项 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 29,720,963.19 | 1,485,995.78 | 5.00 |
| 1-2年 | 1,181,680.00 | 118,168.00 | 10.00 |
| 2-3年 | 3,975,261.55 | 596,289.23 | 15.00 |
| 3-4年 | 2,024,086.00 | 404,817.20 | 20.00 |
| 4-5年 | |||
| 5年以上 | 4,525,268.96 | 2,262,634.48 | 50.00 |
| 合计 | 41,427,259.70 | 4,867,904.69 | |
财务报表附注 第53页
（3）坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 年初余额 | 6,474,104.24 | 53,752,700.00 | 60,226,804.24 | |
| 年初余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | -13,338.48 | 13,338.48 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 867,977.08 | 339,842,431.02 | 340,710,408.10 | |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | -2,460,838.15 | -2,460,838.15 | ||
| 期末余额 | 4,867,904.69 | 393,608,469.50 | 398,476,374.19 |
其他应收款项账面余额变动如下：
| 账面余额 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 年初余额 | 67,717,206.67 | 89,371,700.00 | 157,088,906.67 | |
| 年初余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | -266,769.50 | 266,769.50 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期新增 | 530,498.83 | 464,000,000.00 | 464,530,498.83 |
财务报表附注 第54页
| 账面余额 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 本期直接减记 | 30,000.00 | 30,000.00 | ||
| 本期终止确认 | ||||
| 其他变动 | -26,553,676.30 | -26,553,676.30 | ||
| 期末余额 | 41,427,259.70 | 553,608,469.50 | 595,035,729.20 |
（4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况
| 类别 | 上年年末余额 | 年初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或 转回 | 合并范围变化而减少 | ||||
| 按单项计提坏账准备 | 53,752,700.00 | 53,752,700.00 | 339,855,769.50 | 393,608,469.50 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 6,474,104.24 | 6,474,104.24 | 854,638.60 | 2,460,838.15 | 4,867,904.69 | |
| 合计 | 60,226,804.24 | 60,226,804.24 | 340,710,408.10 | 2,460,838.15 | 398,476,374.19 | |
（5）本期无实际核销的其他应收款项情况
（6）按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 上年年末账面余额 |
| 欠款 | 464,000,000.00 | |
| 借款 | 89,017,500.00 | 115,683,112.14 |
| 押金、保证金 | 22,133,432.17 | 30,686,560.55 |
| 物业保证金 | 11,614,302.91 | 4,839,833.55 |
| 暂付款 | 5,516,000.00 | |
| 代垫款 | 1,497,769.50 | 2,948,497.68 |
| 代收代付款 | 559,082.05 | 386,989.98 |
| 往来款 | 15,540.00 | 1,762,101.92 |
财务报表附注 第55页
| 款项性质 | 期末账面余额 | 上年年末账面余额 |
| 其他 | 682,102.57 | 781,810.85 |
| 合计 | 595,035,729.20 | 157,088,906.67 |
（7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 江苏西商钢铁贸易有限公司 | 欠款 | 464,000,000.00 | 1年以内 | 77.98 | 304,000,000.00 |
| 福建省闽中有机食品有限公司 | 借款及代垫款项 | 89,284,269.50 | 2-3年 | 15.00 | 89,284,269.50 |
| 湖州市土地储备中心 | 押金、 保证金 | 10,000,000.00 | 1年以内 | 1.68 | 500,000.00 |
| 湖州市南浔区住房和城乡建设局 | 物业保证金 | 5,645,585.20 | 1年以内 | 0.95 | 282,279.26 |
| 上海其塔艺术品有限公司 | 暂付款 | 5,516,000.00 | 1年以内 | 0.93 | 275,800.00 |
| 合计 | 574,445,854.70 | 96.54 | 394,342,348.76 |
（8）本期无涉及政府补助的应收款项。
（9）本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
（10）本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额。
(十) 买入返售金融资产
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 债券 | 18,585,003.53 | 1,142,002.01 |
| 其中：国债 | 18,585,003.53 | 1,142,002.01 |
| 减：减值准备 | ||
| 账面价值 | 18,585,003.53 | 1,142,002.01 |
财务报表附注 第56页
(十一) 存货
1、 存货分类
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 829,239.33 | 829,239.33 | ||||
| 库存商品 | 12,672,932.42 | 12,672,932.42 | ||||
| 开发成本 | 6,302,730,473.10 | 6,302,730,473.10 | 3,873,066,359.62 | 3,873,066,359.62 | ||
| 开发产品 | 986,948,736.89 | 5,757,727.80 | 981,191,009.09 | 1,030,148,977.08 | 5,757,727.80 | 1,024,391,249.28 |
| 合计 | 7,302,352,142.41 | 5,757,727.80 | 7,296,594,414.61 | 4,904,044,576.03 | 5,757,727.80 | 4,898,286,848.23 |
注：抵押情况详见本附注十一/（一）。
（1） 开发成本
| 项目名称 | 开工时间 | 预计竣工时间 | 预计投资总额 | 期末余额 | 年初余额 |
| 新黄浦花园名都四象府（CD地块） | 2017年6月 | 2020年3月 | 1,050,000,000.00 | 225,211,190.97 | 444,003,143.63 |
| 松江南站欣哲苑（191204） | 2017年8月 | 2020年6月 | 1,189,009,500.00 | 915,511,056.13 | 698,639,351.83 |
| 松江南站欣畅苑（191401） | 2017年8月 | 2020年6月 | 578,792,100.00 | 453,448,349.15 | 399,218,469.18 |
| 新黄浦花园名都四象府（ABD地块） | 2019年4月 | 2021年12月 | 660,000,000.00 | 217,193,684.97 | 143,506,913.55 |
| 景浦华苑 | 2018年7月 | 2021年12月 | 3,409,460,000.00 | 1,813,817,792.82 | 1,621,482,337.84 |
财务报表附注 第57页
| 项目名称 | 开工时间 | 预计竣工时间 | 预计投资总额 | 期末余额 | 年初余额 |
| 奉贤南桥基地欣平苑 | 2018年1月 | 2021年3月 | 599,643,400.00 | 454,720,345.91 | 272,021,387.85 |
| 新顾城保障住房项目0419-01地块 | 2018年6月 | 2021年6月 | 937,837,400.00 | 504,785,472.66 | 294,194,755.74 |
| 南浔经济开发区塘南单元CX-05-02-05B地块 | 2019年11月 | 2022年4月 | 1,400,000,000.00 | 542,621,060.65 | |
| 闵行区吴泾镇紫竹科学园区MHP0-1001单元 10A-05A地块 | 2019年7月 | 2022年4月 | 2,248,300,900.00 | 844,848,428.97 | |
| 闵行区梅陇镇02-03A-01a地块 | 2020年4月 | 2022年9月 | 1,040,000,000.00 | 330,573,090.87 | |
| 合计 | 13,113,043,300.00 | 6,302,730,473.10 | 3,873,066,359.62 |
（2）开发产品
| 项目名称 | 竣工时间 | 年初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 |
| 南川基地 | 2017年 | 4,217,606.86 | 4,217,606.86 | ||
| 外购商品房 | 2012年 | 26,059,907.08 | 26,059,907.08 | ||
| 科技京城 | 2013年 | 13,015,992.93 | 13,015,992.93 | ||
| 青浦区徐泾北欣乐苑 | 2017年 | 1,414,050.32 | 53,817,500.00 | 53,760,496.31 | 1,471,054.01 |
| 青浦区徐泾北欣沁苑 | 2012年 | 326,382,287.70 | 59,362,500.00 | 67,329,046.78 | 318,415,740.92 |
| 才智汇广场（海派秀城） | 2013年 | 29,434,275.27 | 29,434,275.27 | ||
| 佘山逸品 | 2015年 | 629,624,856.92 | 368,295,863.42 | 261,328,993.50 | |
| 新黄浦花园名都四象府（CD地块） | 2019年 | 687,766,317.52 | 325,326,875.93 | 362,439,441.59 | |
| 合计 | 1,030,148,977.08 | 800,946,317.52 | 844,146,557.71 | 986,948,736.89 |
财务报表附注 第58页
2、 存货跌价准备
| 项目 | 年初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 开发产品 | 5,757,727.80 | 5,757,727.80 | ||||
其中：
| 项目 | 年初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 南川基地 | 3,618,291.59 | 3,618,291.59 | ||||
| 外购商品房 | 2,139,436.21 | 2,139,436.21 | ||||
| 合计 | 5,757,727.80 | 5,757,727.80 | ||||
财务报表附注 第59页
3、 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
| 存货项目 名称 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期确认资本化金 额的资本化率 | |
| 本期转入成本额 | 其他减少 | |||||
| 才智汇广场（海派秀城） | 4,769,552.26 | 4,769,552.26 | ||||
| 奉贤区南桥基地大型居住社区12-24A-04A地块 | 10,035,177.39 | 12,750,280.95 | 22,785,458.34 | 5.70% | ||
| 松江南站欣哲苑（191204） | 38,246,711.95 | 32,511,854.66 | 70,758,566.61 | 4.75% | ||
| 松江南站欣畅苑（191401） | 8,749,916.19 | 11,616,171.52 | 20,366,087.71 | 4.75% | ||
| 新顾城保障住房项目0419-01地块 | 6,000,185.63 | 10,467,545.91 | 16,467,731.54 | 5.70% | ||
| 青浦区徐泾北欣沁苑 | 28,510,903.56 | 28,510,903.56 | ||||
| 新黄浦花园名都四象府（CD地块） | 11,228,481.40 | 16,459,300.00 | 21,721,336.83 | 5,966,444.57 | 8.00% | |
| 佘山逸品 | 48,434,660.01 | 23,673,627.14 | 24,761,032.87 | |||
| 景浦华苑 | 51,367,800.00 | 99,172,800.00 | 150,540,600.00 | 5.97% | ||
| 新黄浦花园名都四象府（ABD地块） | 2,041,100.00 | 2,041,100.00 | 7.50% | |||
| 上海市闵行区吴泾镇紫竹科学园区MHPO-1001单元10A-05A地块 | 7,973,851.43 | 7,973,851.43 | 5.90% | |||
| 闵行区梅龙镇02-03A01地块 | 472,368.69 | 472,368.69 | 5.90% | |||
| 合 计 | 207,343,388.39 | 193,465,273.16 | 45,394,963.97 | 4,769,552.26 | 350,644,145.32 | |
财务报表附注 第60页
(十二) 一年内到期的非流动资产
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 一年内到期的债权投资 | 317,301,387.50 | |
| 一年内到期的其他非流动资产 | 50,000,000.00 | 190,000,000.00 |
| 合计 | 367,301,387.50 | 190,000,000.00 |
1、 一年内到期的债权投资
| 项目 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合益资产-弘利一号1期私募基金 | 65,000,000.00 | 65,000,000.00 | |
| 杭州曜澜投资管理合伙企业（有限合伙） | 252,301,387.50 | 252,301,387.50 | |
| 合计 | 317,301,387.50 | 317,301,387.50 | |
2、 一年内到期的其他非流动资产
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 委托贷款 | 50,000,000.00 | 60,000,000.00 |
| 理业大唐应收账款3号 | 40,000,000.00 | |
| 信托产品投资 | 200,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 减：减值准备（注） | 200,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 账面价值 | 50,000,000.00 | 190,000,000.00 |
注：详见附注十三/（二）/4、5。
(十三) 其他流动资产
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 增值税留抵税额 | 102,132,379.08 | 79,879,915.37 |
| 待抵扣进项税 | 8,242,261.13 | |
| 待认证进项税 | 1,132.08 | |
| 预交增值税 | 85,643,380.18 | |
| 预缴企业所得税 | 20,351,566.48 | 14,308,928.54 |
| 预缴其他税金 | 27,553,763.21 | 104,602,221.13 |
财务报表附注 第61页
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应收货币保证金 | 801,436,121.80 | 113,608,568.41 |
| 应收结算担保金 | 10,056,957.85 | 10,056,940.46 |
| 存出保证金 | 14,027,481.39 | 3,553,942.73 |
| 固定收益类投资产品 | 252,000,000.00 | 121,035,400.00 |
| 应收质押保证金 | 3,522,006.00 | |
| 上海智富茂城置业有限公司收购意向金 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 减：减值准备（注） | 110,000,000.00 | 45,000,000.00 |
| 账面价值 | 1,314,967,049.20 | 502,045,916.64 |
注：详见附注十三/（二）/2。
其他流动资产说明：
1、 应收货币保证金
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 一、中国金融期货交易所 | 260,538,392.59 | 21,561,153.73 |
| 1．结算准备金 | 12,691,827.89 | 16,236,456.13 |
| 2．交易保证金 | 247,846,564.70 | 5,324,697.60 |
| 二、上海期货交易所 | 246,162,927.96 | 38,587,890.81 |
| 1．结算准备金 | 12,258,050.51 | 23,030,569.61 |
| 2．交易保证金 | 233,904,877.45 | 15,557,321.20 |
| 三、大连商品交易所 | 165,306,859.31 | 22,439,551.50 |
| 1．结算准备金 | 31,752,996.76 | 15,949,335.60 |
| 2．交易准备金 | 133,553,862.55 | 6,490,215.90 |
| 四、郑州商品交易所 | 104,760,760.12 | 19,882,693.58 |
| 1．结算准备金 | 40,777,567.95 | 15,332,913.33 |
| 2．交易保证金 | 63,983,192.17 | 4,549,780.25 |
| 五、上海能源交易中心 | 24,667,181.82 | 11,137,278.79 |
| 1．结算准备金 | 12,404,869.32 | 10,887,864.79 |
| 2．交易保证金 | 12,262,312.50 | 249,414.00 |
| 合计 | 801,436,121.80 | 113,608,568.41 |
财务报表附注 第62页
2、 应收结算担保金
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 中国金融期货交易所 | 10,056,957.85 | 10,056,940.46 |
3、 应收质押担保金
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 上海期货交易所 | 3,522,006.00 |
(十四) 可供出售金融资产
| 项目 | 上年年末余额 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售债务工具 | |||
| 可供出售权益工具 | 369,202,915.64 | 11,693,743.48 | 357,509,172.16 |
| 其中：按公允价值计量 | 11,740,382.66 | 11,740,382.66 | |
| 按成本计量 | 357,462,532.98 | 11,693,743.48 | 345,768,789.50 |
| 信托计划 | 527,630,000.00 | 20,000,000.00 | 507,630,000.00 |
| 合计 | 896,832,915.64 | 31,693,743.48 | 865,139,172.16 |
财务报表附注 第63页
(十五) 长期股权投资
| 被投资单位 | 上年年末余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备 期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少 投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 联营企业 | |||||||||||
| 上海微电子设计有限公司 | 6,036,009.78 | -1,349,454.53 | 4,686,555.25 | ||||||||
| 中泰信托投资有限责任公司 | 1,281,276,915.94 | 38,785,540.56 | 21,546,899.97 | 1,341,609,356.47 | |||||||
| 江西瑞奇期货经纪有限公司 | 80,905,122.52 | -233,037.64 | 160,856.90 | 80,832,941.78 | |||||||
| 上海上体产业发展有限公司 | 12,579,190.46 | 12,579,190.46 | 12,579,190.46 | ||||||||
| 杭州浦正投资管理合伙企业（有限合伙） | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||||||||
| 合计 | 1,380,797,238.70 | 1,000,000.00 | 37,203,048.39 | 21,707,756.87 | 1,440,708,043.96 | 12,579,190.46 | |||||
财务报表附注 第64页
(十六) 其他权益工具投资
| 项目 | 期末余额 |
| 上海上国投资产管理有限公司 | 127,539,267.81 |
(十七) 其他非流动金融资产
| 项目 | 期末余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 25,041,150.15 |
| 其中：债务工具投资 | |
| 权益工具投资 | |
| 衍生金融资产 | |
| 其他 | 25,041,150.15 |
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 184,670,124.55 |
| 其中：债务工具投资 | |
| 权益工具投资 | 184,670,124.55 |
| 其他 | |
| 合计 | 209,711,274.70 |
(十八) 投资性房地产
采用成本计量模式的投资性房地产
| 项目 | 房屋、建筑物 |
| 1．账面原值 | |
| （1）上年年末余额 | 1,031,939,845.53 |
| （2）本期增加金额 | |
| （3）本期减少金额 | 65,127,053.88 |
| —合并范围变化而减少 | 65,127,053.88 |
| （4）期末余额 | 966,812,791.65 |
| 2．累计折旧和累计摊销 | |
| （1）上年年末余额 | 385,081,213.33 |
| （2）本期增加金额 | 24,812,164.21 |
| —计提 | 24,812,164.21 |
财务报表附注 第65页
| 项目 | 房屋、建筑物 |
| （3）本期减少金额 | 9,462,503.76 |
| —合并范围变化而减少 | 9,462,503.76 |
| （4）期末余额 | 400,430,873.78 |
| 3．减值准备 | |
| （1）上年年末余额 | 4,365,470.14 |
| （2）本期增加金额 | |
| （3）本期减少金额 | |
| （4）期末余额 | 4,365,470.14 |
| 4．账面价值 | |
| （1）期末账面价值 | 562,016,447.73 |
| （2）上年年末账面价值 | 642,493,162.06 |
(十九) 固定资产
1、 固定资产及固定资产清理
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 固定资产 | 516,441,799.65 | 527,300,907.00 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 516,441,799.65 | 527,300,907.00 |
财务报表附注 第66页
2、 固定资产情况
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 其他设备 | 合计 |
| 1．账面原值 | ||||||
| （1）上年年末余额 | 559,754,728.65 | 70,904,564.60 | 11,224,430.88 | 14,276,507.46 | 6,212,771.21 | 662,373,002.80 |
| （2）本期增加金额 | 14,818,744.71 | 519,331.40 | 15,338,076.11 | |||
| —外购 | 14,818,744.71 | 519,331.40 | 15,338,076.11 | |||
| （3）本期减少金额 | 1,778,396.33 | 3,765,347.28 | 25,278.90 | 5,569,022.51 | ||
| —处置 | 1,636,396.33 | 3,632,652.83 | 25,278.90 | 5,294,328.06 | ||
| —合并范围变化而减少 | 142,000.00 | 132,694.45 | 274,694.45 | |||
| （4）期末余额 | 559,754,728.65 | 70,904,564.60 | 9,446,034.55 | 25,329,904.89 | 6,706,823.71 | 672,142,056.40 |
| 2．累计折旧 | ||||||
| （1）上年年末余额 | 78,979,366.14 | 34,189,550.01 | 6,646,170.83 | 9,937,917.55 | 2,436,679.67 | 132,189,684.20 |
| （2）本期增加金额 | 16,256,099.64 | 6,011,673.00 | 853,968.83 | 2,204,685.57 | 582,476.96 | 25,908,904.00 |
| —计提 | 16,256,099.64 | 6,011,673.00 | 853,968.83 | 2,204,685.57 | 582,476.96 | 25,908,904.00 |
| （3）本期减少金额 | 1,656,155.06 | 3,600,573.04 | 24,014.95 | 5,280,743.05 | ||
| —处置 | 1,521,255.06 | 3,485,077.40 | 24,014.95 | 5,030,347.41 | ||
| —合并范围变化而减少 | 134,900.00 | 115,495.64 | 250,395.64 | |||
| （4）期末余额 | 95,235,465.78 | 40,201,223.01 | 5,843,984.60 | 8,542,030.08 | 2,995,141.68 | 152,817,845.15 |
| 3．减值准备 |
财务报表附注 第67页
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 其他设备 | 合计 |
| （1）上年年末余额 | 2,882,411.60 | 2,882,411.60 | ||||
| （2）本期增加金额 | ||||||
| （3）本期减少金额 | ||||||
| （4）期末余额 | 2,882,411.60 | 2,882,411.60 | ||||
| 4．账面价值 | ||||||
| （1）期末账面价值 | 461,636,851.27 | 30,703,341.59 | 3,602,049.95 | 16,787,874.81 | 3,711,682.03 | 516,441,799.65 |
| （2）上年年末账面价值 | 477,892,950.91 | 36,715,014.59 | 4,578,260.05 | 4,338,589.91 | 3,776,091.54 | 527,300,907.00 |
财务报表附注 第68页
(二十) 无形资产
| 项目 | 软件 |
| 1．账面原值 | |
| （1）上年年末余额 | 986,882.09 |
| （2）本期增加金额 | 3,963,169.98 |
| —购置 | 3,963,169.98 |
| （3）本期减少金额 | |
| （4）期末余额 | 4,950,052.07 |
| 2．累计摊销 | |
| （1）上年年末余额 | 725,311.19 |
| （2）本期增加金额 | 232,464.45 |
| —摊销 | 232,464.45 |
| （3）本期减少金额 | |
| （4）期末余额 | 957,775.64 |
| 3．减值准备 | |
| （1）上年年末余额 | |
| （2）本期增加金额 | |
| （3）本期减少金额 | |
| （4）期末余额 | |
| 4．账面价值 | |
| （1）期末账面价值 | 3,992,276.43 |
| （2）上年年末账面价值 | 261,570.90 |
(二十一) 商誉
1、 商誉变动情况
| 被投资单位名称 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 新黄浦（浙江）投资发展有限公司 | 32,009,686.08 | 32,009,686.08 |
财务报表附注 第69页
2、 商誉减值准备
| 被投资单位名称 | 年初余额 | 本期计提 | 本期减少 | 期末余额 |
| 新黄浦（浙江）投资发展有限公司 | 14,172,750.26 | 14,172,750.26 |
3、 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
本公司将新黄浦（浙江）投资发展有限公司（以下简称新黄浦浙投）所持开发项目四象府及湖州南浔花园名都大酒店认定为收购新黄浦浙投60%股权时形成商誉的资产组，资产组账面价值具体如下：
| 项目 | 2019年12月31日 |
| 存货 | 817,141,026.07 |
| 固定资产 | 495,967,084.66 |
| 无形资产 | 163,662.91 |
| 商誉 | 53,349,476.80 |
| 资产组合计 | 1,366,621,250.44 |
4、 商誉减值测试过程
本公司期末对收购新黄浦浙投形成的商誉进行了减值测试，并聘请了上海申威资产评估有限公司对其可回收价值进行了评估，出具了相关资产组可回收价值的资产评估报告（沪申威评报字（2020）第2005号）。经测试，因收购上述子公司形成的商誉本期发生减值14,172,750.26元，具体如下：
| 项目 | 新黄浦（浙江）投资发展有限公司 |
| 商誉账面余额 | 32,009,686.08 |
| 商誉减值准备余额 | |
| 商誉的账面价值 | 32,009,686.08 |
| 未确认归属少数股东权益的商誉价值 | 21,339,790.72 |
| 包含未确认归属于少数股东的商誉价值 | 53,349,476.80 |
| 资产组或资产组合的账面价值 | 1,313,271,773.64 |
| 包含整体商誉的资产组或资产组组合的账面价值 | 1,366,621,250.44 |
| 资产组或资产组合的公允价值减去处置费用后的净额 | 1,343,000,000.00 |
| 商誉减值损失 | 23,621,250.44 |
| 其中：归属母公司 | 14,172,750.26 |
财务报表附注 第70页
(二十二) 长期待摊费用
| 项目 | 上年年末 余额 | 本期增加 金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 科技京城财产 保险 | 1,989,009.00 | 270,270.00 | 1,718,739.00 | ||
| 科技京城改造 项目 | 2,594,097.03 | 723,934.20 | 1,870,162.83 | ||
| 科技京城装修费 | 9,681,787.51 | 1,085,808.00 | 8,595,979.51 | ||
| 售楼处装修费 | 3,114,724.31 | 1,470,842.04 | 1,643,882.27 | ||
| 其他 | 2,147,214.62 | 410,103.43 | 1,737,111.19 | ||
| 合计 | 16,412,108.16 | 3,114,724.31 | 3,960,957.67 | 15,565,874.80 |
(二十三) 递延所得税资产和递延所得税负债
1、 未经抵销的递延所得税资产
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 可抵扣暂时性 差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性 差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 11,556,422.16 | 2,889,105.56 | 13,412,952.88 | 3,353,238.24 |
| 可用以后年度税前利润弥补的亏损 | 72,825,713.96 | 18,206,428.49 | ||
| 内部交易抵销产生的暂时性差异 | 12,787,494.88 | 3,196,873.72 | 12,124,330.19 | 3,031,082.56 |
| 合计 | 97,169,631.00 | 24,292,407.77 | 25,537,283.07 | 6,384,320.80 |
2、 未经抵销的递延所得税负债
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 应纳税暂时性 差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动 | 68,675,863.41 | 17,168,965.85 | ||
财务报表附注 第71页
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 应纳税暂时性 差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 计入其他综合收益的其他权益工具投资公允价值变动 | 205,559,426.36 | 51,389,856.59 | ||
| 非同一控制下的企业合并存货公允价值高于计税基础 | 110,273,437.26 | 27,568,359.29 | 115,472,046.40 | 28,868,011.60 |
| 非同一控制下的企业合并固定资产公允价值高于计税基础 | 122,674,606.01 | 30,668,651.50 | 127,318,439.68 | 31,829,609.92 |
| 非同一控制下的企业合并无形资产公允价值高于计税基础 | 157,883.95 | 39,470.99 | 238,505.48 | 59,626.37 |
| 旅游发展专项资金计提的所得税 | 163,991,464.60 | 40,997,866.15 | 163,991,464.60 | 40,997,866.15 |
| 收购股权收益 | 16,996,839.58 | 4,249,209.90 | 16,996,839.58 | 4,249,209.90 |
| 合并财务报表层面反映借款利息的资本化金额高于计税基础 | 26,807,185.68 | 6,701,796.42 | 31,660,118.31 | 7,915,029.57 |
| 合计 | 715,136,706.85 | 178,784,176.69 | 455,677,414.05 | 113,919,353.51 |
3、 未确认递延所得税资产明细
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 资产减值准备 | 181,363,586.66 | 32,820,639.53 |
| 可用以后年度税前利润弥补的亏损 | 42,929,146.58 | 14,771,151.23 |
| 广告费超支 | 509,274.35 | |
| 业务宣传费超支 | 451,751.98 | |
| 合计 | 224,292,733.24 | 48,552,817.09 |
财务报表附注 第72页
4、 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
| 年份 | 期末余额 | 上年年末余额 | 备注 |
| 2019年 | |||
| 2020年 | 15,779,986.26 | 16,572,474.56 | |
| 2021年 | 11,446,136.20 | 11,580,153.81 | |
| 2022年 | 7,801,822.54 | 10,695,985.99 | |
| 2023年 | 20,564,163.81 | 20,235,990.48 | |
| 2024年 | 116,124,477.41 | ||
| 合计 | 171,716,586.22 | 59,084,604.84 |
(二十四) 其他非流动资产
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付固定资产、无形资产购置款 | 1,330,922.97 | 1,330,922.97 | 2,290,195.70 | 2,290,195.70 | ||
| 预付股权投资款项 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
| 期货会员资格 | 1,400,000.00 | 1,400,000.00 | 1,400,000.00 | 1,400,000.00 | ||
| 合计 | 22,730,922.97 | 22,730,922.97 | 3,690,195.70 | 3,690,195.70 | ||
(二十五) 交易性金融负债
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 交易性金融负债 | 561,341.80 | 5,284,438.09 | 4,518,178.05 | 1,327,601.84 |
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | 561,341.80 | 5,284,438.09 | 4,518,178.05 | 1,327,601.84 |
| 其他 | ||||
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 合计 | 561,341.80 | 5,284,438.09 | 4,518,178.05 | 1,327,601.84 |
财务报表附注 第73页
(二十六) 衍生金融负债
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 衍生金融负债 | 561,341.80 |
(二十七) 应付账款
1、 应付账款列示
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内(含1年) | 344,850,600.98 | 31,887,095.33 |
| 1-2年 | 2,739,371.03 | 104,164,404.23 |
| 2-3年 | 87,539,983.01 | 537,639.04 |
| 3年以上 | 21,706,789.86 | 21,843,330.33 |
| 合计 | 456,836,744.88 | 158,432,468.93 |
2、 账龄超过一年的重要应付账款
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 佘山逸品项目成本 | 81,546,480.53 | 工程尚未决算 |
| 上海市住宅建设发展中心 | 19,540,370.56 | 经济适用房差价未结算 |
| 合计 | 101,086,851.09 |
(二十八) 预收款项
1、 预收款项列示
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内（含1年） | 2,228,769,980.99 | 1,933,354,186.55 |
| 1-2年 | 789,725,952.84 | 222,349,078.50 |
| 2-3年 | ||
| 3年以上 | 334,740,855.72 | 355,317,035.54 |
| 合计 | 3,353,236,789.55 | 2,511,020,300.59 |
财务报表附注 第74页
其中：房地产项目预收款项
| 项目名称 | 期末余额 | 年初余额 | 预计竣工时间 | 预售比例 |
| 青浦区徐泾北欣乐苑 | 1,497,442.66 | 已竣工 | 100% | |
| 青浦区徐泾北欣沁苑 | 324,588,685.01 | 343,662,278.17 | 已竣工 | 100% |
| 佘山逸品 | 130,196,602.00 | 250,463,708.00 | 已竣工 | 94.92% |
| 才智汇广场（海派秀城） | 9,096,287.00 | 已竣工 | ||
| 新黄浦花园名都四象府 | 882,200,161.00 | 1,081,306,102.72 | 已竣工 | 71.21% |
| 松江南站欣哲苑（191204） | 903,216,000.00 | 530,720,000.00 | 已竣工 | 94.43% |
| 松江南站欣畅苑（191401） | 466,758,451.64 | 258,933,538.07 | 已竣工 | 94.88% |
| 新顾城0419-01地块 | 376,842,594.56 | 已竣工 | 84.34% | |
| 奉贤南桥基地大型居住社区12-24A-04A地块 | 152,317,425.22 | 已竣工 | 60.19% | |
| 合计 | 3,236,119,919.43 | 2,475,679,356.62 |
2、 账龄超过一年的重要预收款项
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 青浦区徐泾北欣沁苑 | 324,588,685.01 | 未办妥交房手续 |
| 松江南站欣哲苑（191204） | 530,720,000.00 | 未办妥交房手续 |
| 松江南站欣畅苑（191401） | 258,933,538.07 | 未办妥交房手续 |
| 合计 | 1,114,242,223.08 |
(二十九) 应付职工薪酬
1、 应付职工薪酬列示
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 短期薪酬 | 21,903,188.71 | 173,726,859.33 | 164,056,051.70 | 31,573,996.34 |
| 离职后福利-设定提存计划 | 84,943.60 | 15,317,915.32 | 15,308,472.15 | 94,386.77 |
| 辞退福利 | 1,229,041.00 | 1,229,041.00 | ||
| 合计 | 21,988,132.31 | 190,273,815.65 | 180,593,564.85 | 31,668,383.11 |
财务报表附注 第75页
2、 短期薪酬列示
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| （1）工资、奖金、津贴和补贴 | 21,726,318.53 | 146,881,854.23 | 137,363,646.75 | 31,244,526.01 |
| （2）职工福利费 | 4,941,451.47 | 4,941,451.47 | ||
| （3）社会保险费 | 39,296.40 | 7,987,445.55 | 7,978,285.09 | 48,456.86 |
| 其中：医疗保险费 | 35,458.50 | 7,117,887.76 | 7,109,685.80 | 43,660.46 |
| 工伤保险费 | 529.40 | 168,461.95 | 168,013.65 | 977.70 |
| 生育保险费 | 3,308.50 | 701,095.84 | 700,585.64 | 3,818.70 |
| （4）住房公积金 | 6,932.00 | 7,174,216.50 | 7,155,191.50 | 25,957.00 |
| （5）工会经费和职工教育经费 | 130,641.78 | 6,521,763.19 | 6,397,348.50 | 255,056.47 |
| （6）其他短期薪酬 | 220,128.39 | 220,128.39 | ||
| 合计 | 21,903,188.71 | 173,726,859.33 | 164,056,051.70 | 31,573,996.34 |
3、 设定提存计划列示
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 基本养老保险 | 82,282.00 | 11,584,898.22 | 11,576,549.28 | 90,630.94 |
| 失业保险费 | 2,661.60 | 353,477.70 | 352,383.47 | 3,755.83 |
| 企业年金缴费 | 3,376,768.00 | 3,376,768.00 | ||
| 残疾人就业保证金 | 2,771.40 | 2,771.40 | ||
| 合计 | 84,943.60 | 15,317,915.32 | 15,308,472.15 | 94,386.77 |
(三十) 应交税费
| 税费项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 增值税 | 2,071,197.89 | 3,774,100.58 |
| 企业所得税 | 40,691,960.63 | 192,057,938.53 |
| 个人所得税 | 1,254,241.41 | 434,460.28 |
| 城市维护建设税 | 159,667.64 | 260,943.89 |
财务报表附注 第76页
| 税费项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 房产税 | 6,245,791.24 | 7,478,811.58 |
| 土地增值税 | 60,041.26 | |
| 教育费附加 | 72,803.59 | 114,982.09 |
| 地方教育费附加 | 47,848.25 | 42,877.07 |
| 土地使用税 | 277,327.55 | 1,015,942.75 |
| 印花税 | 241,629.69 | 594,679.27 |
| 其他 | 100.54 | 40,374.60 |
| 合计 | 51,062,568.43 | 205,875,151.90 |
(三十一) 其他应付款
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应付利息 | 13,692,466.42 | 52,922,739.73 |
| 应付股利 | 19,916,410.16 | 19,953,496.16 |
| 其他应付款项 | 1,266,713,459.33 | 1,019,552,412.70 |
| 合计 | 1,300,322,335.91 | 1,092,428,648.59 |
1、 应付利息
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 短期借款应付利息 | 6,114,200.00 | |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 2,461,828.06 | |
| 短期应付债券利息 | ||
| 应付债券利息 | 5,116,438.36 | 52,922,739.73 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 次级债券利息 | ||
| 非次级债券利息 | 5,116,438.36 | 52,922,739.73 |
| 合计 | 13,692,466.42 | 52,922,739.73 |
财务报表附注 第77页
2、 应付股利
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1995年度 | 3,474,748.81 | 3,481,648.81 |
| 1999年度 | 3,249,616.21 | 3,260,146.21 |
| 2001年度 | 1,969,813.04 | 1,975,429.04 |
| 2003年度 | 2,813,155.00 | 2,820,175.00 |
| 2004年度 | 8,409,077.10 | 8,416,097.10 |
| 合计 | 19,916,410.16 | 19,953,496.16 |
3、 其他应付款项
（1）按款项性质列示
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 往来款 | 81,731,747.45 | 80,461,821.60 |
| 项目借款 | 924,031,400.00 | 749,105,100.00 |
| 保证金、押金及定金 | 209,396,531.04 | 89,622,156.79 |
| 动迁及补偿款 | 5,828,240.93 | 6,697,663.92 |
| 其他 | 22,879,286.78 | 5,809,677.28 |
| 代收款项 | 3,209,831.78 | 16,978,516.89 |
| 购房意向金 | 38,287,500.46 | |
| 维修基金 | 18,721,229.57 | 29,675,006.71 |
| 应付费用 | 915,191.78 | 114,969.05 |
| 信托收益权转让款 | 2,800,000.00 | |
| 合计 | 1,266,713,459.33 | 1,019,552,412.70 |
（2）账龄超过一年的重要其他应付款项
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 常州中景房地产开发有限公司 | 566,105,100.00 | 少数股东借款 |
| 上海垤崇企业管理中心 | 123,000,000.00 | 子公司项目借款 |
| 上海久千房地产经纪有限公司 | 50,000,000.00 | 押金 |
| 上海住信建设发展有限公司 | 21,300,000.00 | 往来款 |
财务报表附注 第78页
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 动迁户未领补偿款 | 2,075,626.96 | 尚未结算 |
| 上海名创企业发展有限公司 | 1,000,000.00 | 保证金 |
| 合 计 | 763,480,726.96 |
(三十二) 一年内到期的非流动负债
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 86,000,000.00 | 80,000,000.00 |
注：抵押情况详见本附注十一/（一）/1/（1）。
(三十三) 其他流动负债
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 合并结构化主体少数股东权益部分 | 9,449,695.24 | 1,086,381.79 |
| 政府补助 | 9,700,000.00 | 8,686,903.00 |
| 应付货币保证金 | 2,016,589,888.22 | 161,580,828.92 |
| 应付质押保证金 | 3,522,006.00 | |
| 期货账户质押借款 | 10,708,800.00 | |
| 上海新工联融资租赁有限公司收益权转让款 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 |
| 合计 | 2,109,970,389.46 | 231,354,113.71 |
其中，应付货币保证金
| 类别 | 期末数 | 年初数 | ||
| 户数 | 金额 | 户数 | 金额 | |
| 自然人 | 6,701 | 1,078,179,096.12 | 4,590 | 93,500,261.96 |
| 法人 | 482 | 938,410,792.10 | 243 | 68,080,566.96 |
| 合计 | 7,183 | 2,016,589,888.22 | 4,833 | 161,580,828.92 |
(三十四) 期货风险准备金
| 项 目 | 年初余额 | 本期计提数 | 本期使用数 | 期末余额 |
| 期货风险准备金 | 9,519,921.24 | 1,094,602.70 | 10,614,523.94 |
财务报表附注 第79页
注：本期期货风险准备金系按手续费收入的5%计提。
(三十五) 长期借款
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 质押加抵押借款 | 555,000,000.00 | |
| 抵押借款 | 1,361,000,000.00 | 492,560,000.00 |
| 抵押加保证借款 | 1,171,000,000.00 | |
| 合计 | 2,532,000,000.00 | 1,047,560,000.00 |
注1：本公司长期贷款利率为4.75%-6.37%；注2：抵押情况详见本附注十二/（一）。
(三十六) 应付债券
1、 应付债券明细
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 16黄浦置业MTN001 | 497,304,974.44 | 495,877,524.92 |
| 16黄浦01 | 547,753,176.47 | |
| 16黄浦02 | 1,095,335,845.45 | |
| 合计 | 497,304,974.44 | 2,138,966,546.84 |
财务报表附注 第80页
2、 应付债券的增减变动
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 上年年末 余额 | 本期发行 | 按面值计提 利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 面值 | 本期偿还 利息 | 期末余额 |
| 16黄浦置业MTN001 | 500,000,000.00 | 2016-10-10 | 5年 | 500,000,000.00 | 495,877,524.92 | 22,500,000.00 | -1,427,449.52 | 22,500,000.00 | 497,304,974.44 | ||
| 16黄浦01 | 550,000,000.00 | 2016-6-7 | 3年 | 550,000,000.00 | 547,753,176.47 | 31,900,000.00 | -2,246,823.53 | 550,000,000.00 | 31,900,000.00 | ||
| 16黄浦02 | 1,100,000,000.00 | 2016-7-14 | 3年 | 1,100,000,000.00 | 1,095,335,845.45 | 63,800,000.00 | -4,664,154.55 | 1,100,000,000.00 | 63,800,000.00 | ||
| 合计 | 2,150,000,000.00 | 2,150,000,000.00 | 2,138,966,546.84 | 118,200,000.00 | -8,338,427.60 | 1,650,000,000.00 | 118,200,000.00 | 497,304,974.44 |
应付债券说明：
1、本公司于 2016 年 4 月 15 日收到上海证券交易所出具的编号为“上证函[2016]647 号的《关于对上海新黄浦置业股份有限公司非公开发行公司债券挂牌转让无异议的函》，面向合格投资者非公开发行总额不超过 30 亿元的公司债券。债券第一期发行规模 5.5 亿元，简称为“16黄浦01”，发行价格每张100元，本期债券采用单利固定利率计息，不计复利，债券每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付，期限 5 年，在第 3 年末附公司调整票面利率选择权和投资者回售选择权，票面利率 5.80%。本公司于2019年7月14日归还上述债券。债券第二期发行规模 11 亿元，简称为“16黄浦02”，发行价格每张100元，本期债券采用单利固定利率计息，不计复利，债券每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付，期限 5 年，在第 3 年末附公司调整票面利率选择权和投资者回售选择权，票面利率 5.80%。本公司于2019年6月7日归还上述债券。
2、本公司于 2016 年 4 月 15 日收到中国银行间市场交易商协会出具的《接受注册通知书》（中市协注[2016]MTN195 号），同意接受公司中期票据注册。2016 年 10 月 10 日， 公司发行了 2016 年度第一期中期票据（简称： 16 黄浦置业 MTN001，代码： 101658058）， 实际本期发行金额为人民币 5 亿元，期限为 5 年， 发行价格为 100 元面值，发行利率为 4.5%。
财务报表附注 第81页
(三十七) 其他非流动负债
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 杭州曜澜投资管理合伙企业（有限合伙）本金份额的收益权转让 | 247,626,400.00 | 247,626,400.00 |
(三十八) 股本
| 项目 | 上年年末 余额 | 本期变动增（+）减（－） | 期末余额 | ||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总额 | 673,396,786.00 | 673,396,786.00 | |||||
(三十九) 资本公积
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1.资本溢价（股本溢价） | ||||
| （1）投资者投入的资本 | 1,013,510,346.95 | 1,013,510,346.95 | ||
| （2）同一控制下企业合并的影响 | -54,219,541.10 | -54,219,541.10 | ||
| （3） 收购少数股东股权支付对价与净资产份额的差额 | -72,819,684.36 | -72,819,684.36 | ||
| 小计 | 886,471,121.49 | 886,471,121.49 | ||
| 2.其他资本公积 | ||||
| 被投资单位除净损益、其他综合收益外所有者权益其他变动 | 16,169,157.79 | 16,169,157.79 | ||
| 小计 | 16,169,157.79 | 16,169,157.79 | ||
| 合计 | 902,640,279.28 | 902,640,279.28 |
财务报表附注 第82页
(四十) 其他综合收益
| 项目 | 上年年末余额 | 年初余额 | 本期金额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税 费用 | 税后归属于 母公司 | 税后归属于少数股东 | ||||
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | 72,484,944.35 | 30,559,309.34 | 7,639,827.34 | 22,919,482.00 | 95,404,426.35 | ||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | |||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 72,484,944.35 | 30,559,309.34 | 7,639,827.34 | 22,919,482.00 | 95,404,426.35 | ||||
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | 38,202,818.17 | 39,981,909.39 | 21,707,756.87 | 21,707,756.87 | 61,689,666.26 | ||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | 39,981,909.39 | 39,981,909.39 | 21,707,756.87 | 21,707,756.87 | 61,689,666.26 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | |||||||||
| 可供出售金融资产公允价值变动损益 | -1,779,091.22 | ||||||||
| 其他综合收益合计 | 38,202,818.17 | 112,466,853.74 | 52,267,066.21 | 7,639,827.34 | 44,627,238.87 | 157,094,092.61 | |||
财务报表附注 第83页
(四十一) 盈余公积
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 334,767,039.32 | 334,767,039.32 | ||
| 任意盈余公积 | 28,021,951.49 | 28,021,951.49 | ||
| 合计 | 362,788,990.81 | 362,788,990.81 |
(四十二) 一般风险准备
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一般风险准备 | 2,292,344.36 | 2,292,344.36 |
(四十三) 未分配利润
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 调整前上年年末未分配利润 | 2,596,188,546.20 | 2,274,564,986.68 |
| 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－）（注） | 99,372,577.26 | |
| 调整后年初未分配利润 | 2,695,561,123.46 | 2,274,564,986.68 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -553,294,937.22 | 571,982,617.38 |
| 加：盈余公积弥补亏损 | ||
| 减：提取法定盈余公积 | 53,929,040.65 | |
| 提取一般风险准备 | 22,621.41 | |
| 应付普通股股利 | 171,716,180.43 | 196,407,395.80 |
| 期末未分配利润 | 1,970,550,005.81 | 2,596,188,546.20 |
注：因执行新金融工具准则而在首次执行日进行了相关调整，涉及了留存收益调整，由此在首次执行日未分配利润较上年年末余额增加了99,372,577.26元。具体调整原因详见附注三/（二十八）。
财务报表附注 第84页
(四十四) 营业收入和营业成本
1、 营业收入、营业成本
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,239,418,748.56 | 923,191,511.72 | 1,025,201,868.26 | 687,043,038.99 |
| 其他业务 | 36,686,483.58 | 10,215,534.16 | 41,126,523.24 | 10,443,567.91 |
| 合计 | 1,276,105,232.14 | 933,407,045.88 | 1,066,328,391.50 | 697,486,606.90 |
2、 主营业务（分行业）
| 行业名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| （1）房地产业 | 1,135,948,002.81 | 846,676,082.52 | 918,378,554.42 | 630,322,488.85 |
| （2）旅游饮食服务业 | 36,775,671.61 | 49,721,029.26 | 40,449,822.34 | 46,120,985.91 |
| （3）住宿和餐饮业 | 36,754,115.08 | 11,248,224.81 | 42,149,149.74 | 10,599,564.23 |
| （4）金融业 | 29,940,959.06 | 15,546,175.13 | 24,224,341.76 | |
| 合计 | 1,239,418,748.56 | 923,191,511.72 | 1,025,201,868.26 | 687,043,038.99 |
3、 主营业务（分项目）
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| （1）房产销售 | 1,059,528,727.13 | 821,445,542.74 | 804,608,205.58 | 603,220,622.05 |
| （2）物业管理服务 | 36,775,671.61 | 49,721,029.26 | 40,449,822.34 | 46,120,985.91 |
| （3）房地产出租 | 76,419,275.68 | 25,230,539.78 | 113,770,348.84 | 27,101,866.80 |
| （4）酒店业 | 36,754,115.08 | 11,248,224.81 | 42,149,149.74 | 10,599,564.23 |
| （5）金融服务 | 29,940,959.06 | 15,546,175.13 | 24,224,341.76 | |
| 合计 | 1,239,418,748.56 | 923,191,511.72 | 1,025,201,868.26 | 687,043,038.99 |
财务报表附注 第85页
4、 主营业务（分地区）
| 地区 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 上海 | 687,319,514.53 | 586,616,410.99 | 931,549,275.56 | 641,215,508.14 |
| 浙江 | 552,099,234.03 | 336,575,100.73 | 93,652,592.70 | 45,827,530.85 |
| 合计 | 1,239,418,748.56 | 923,191,511.72 | 1,025,201,868.26 | 687,043,038.99 |
(四十五) 税金及附加
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 营业税 | 1,028,551.79 | 6,618,051.53 |
| 城市维护建设税 | 3,922,624.97 | 2,882,507.15 |
| 教育费附加 | 2,266,438.46 | 2,299,134.58 |
| 地方教育费附加 | 1,270,686.66 | 420,948.63 |
| 土地增值税 | 51,025,894.99 | 22,896,857.92 |
| 房产税 | 10,144,295.39 | 12,513,912.06 |
| 土地使用税 | 1,654,813.19 | 2,484,469.65 |
| 车船使用税 | 5,400.00 | 6,000.00 |
| 印花税 | 1,509,907.18 | 2,524,030.98 |
| 其他 | 82,589.46 | 82,019.07 |
| 合计 | 72,911,202.09 | 52,727,931.57 |
(四十六) 销售费用
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 合计 | 107,459,709.89 | 87,259,966.62 |
| 其中主要项目如下： | ||
| 佣金 | 36,529,251.47 | 42,601,677.09 |
| 职工薪酬 | 36,674,160.33 | 14,781,296.42 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,470,842.04 | |
| 租赁费 | 6,430,663.59 | 748,934.36 |
| 广告费 | 1,610,557.69 | 5,849,525.12 |
财务报表附注 第86页
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 合计 | 107,459,709.89 | 87,259,966.62 |
| 其中主要项目如下： | ||
| 宣传推广费 | 5,291,478.08 | 7,794,256.48 |
| 水电费 | 2,202,809.95 | 2,270,186.20 |
(四十七) 管理费用
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 合 计 | 191,287,800.02 | 169,330,420.72 |
| 其中主要项目如下： | ||
| 职工薪酬 | 106,082,071.49 | 95,558,218.24 |
| 折旧费 | 24,987,809.50 | 24,898,754.42 |
| 长期待摊费用摊销 | 2,621,172.09 | 2,537,036.88 |
| 办公费 | 1,985,021.99 | 2,571,047.29 |
| 修理费 | 4,687,634.61 | 3,169,009.94 |
| 咨询费 | 17,432,401.39 | 16,795,217.68 |
| 信息费 | 12,307,986.40 | 1,340,841.05 |
(四十八) 财务费用
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 利息费用 | 119,682,915.96 | 145,344,147.30 |
| 减：利息收入 | 10,288,644.26 | 18,016,175.08 |
| 汇兑损益 | 43,263.37 | 117,518.86 |
| 其他 | 512,314.06 | 363,195.91 |
| 合计 | 109,949,849.13 | 127,808,686.99 |
(四十九) 其他收益
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 政府补助-税费返还 | 400,799.20 | |
| 政府补助-其他 | 5,669,207.00 | 3,590,853.58 |
财务报表附注 第87页
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 进项税加计抵减 | 139,983.61 | |
| 合计 | 6,209,989.81 | 3,590,853.58 |
计入其他收益的政府补助
| 补助项目 | 本期金额 | 上期金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 财政扶持资金 | 820,000.00 | 929,000.00 | 与收益相关 |
| 科技京城专项基金补贴 | 2,117,817.64 | 与收益相关 | |
| 重点企业产业扶持资金 （与公司日常经营活动相关） | 2,100,000.00 | 2,000,000.00 | 与收益相关 |
| 上海市公共建筑节能改造重点城市示范项目补贴 | 557,890.00 | 与收益相关 | |
| 税收补贴 | 400,799.20 | 600,167.68 | 与收益相关 |
| 稳岗补贴款 | 73,499.36 | 61,685.90 | 与收益相关 |
| 合计 | 6,070,006.20 | 3,590,853.58 |
(五十) 投资收益
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 37,203,048.39 | 33,766,013.45 |
| 处置长期股权投资、持有待售资产产生的投资收益 | 36,910,584.03 | 801,867,346.84 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 14,121,327.13 | |
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | 93,560,090.24 | |
| 一年内到期的其他非流动资产在持有期间的投资收益 | 38,225,646.42 | |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | 90,293.62 | |
| 处置可供出售金融资产等取得的投资收益 | 9,524,719.39 | |
| 信托等金融产品取得的投资收益 | 11,857,124.56 | |
| 结构性存款等取得的投资收益 | 22,104,987.64 | |
| 其他流动资产在持有期间的投资收益 | 20,518,143.65 | |
| 处置其他非流动金融资产取得的投资收益 | 6,684,803.16 | |
| 处置其他流动资产取得的投资收益 | 13,620,957.98 |
财务报表附注 第88页
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 其他非流动金融资产投资持有期间取得的股利收入 | 3,619,904.92 | |
| 合计 | 170,904,415.68 | 972,770,575.74 |
(五十一) 公允价值变动收益
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期金额 | 上期金额 |
| 交易性金融资产 | -247,879.52 | |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | -552,960.43 | |
| 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 | -99,737.65 | |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | -2,369.54 | |
| 其他非流动金融资产 | 14,045,879.92 | |
| 交易性金融负债 | -122,788.72 | |
| 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债 | 61,830.50 | |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 61,830.50 | |
| 衍生工具 | -6,849.35 | |
| 合计 | 13,675,211.68 | -44,756.50 |
(五十二) 信用减值损失
| 项目 | 本期金额 |
| 应收账款坏账损失 | -178,781.71 |
| 其他应收款-其他应收款坏账损失 | 340,710,408.10 |
| 其他流动资产减值损失（宇艾供应链二十二期专项私募基金） | 45,000,000.00 |
| 其他流动资产减值损失（智富茂城意向金） | 20,000,000.00 |
| 一年内到期的非流动资产减值损失（汇沣通达360） | 90,000,000.00 |
| 一年内到期的非流动资产减值损失（爱建-耀莱） | 80,000,000.00 |
| 合计 | 575,531,626.39 |
财务报表附注 第89页
(五十三) 资产减值损失
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 坏账损失 | 45,677,468.57 | |
| 可供出售金融资产减值损失 | 20,000,000.00 | |
| 商誉减值损失 | 14,172,750.26 | |
| 其他流动资产减值损失 | 45,000,000.00 | |
| 一年内到期的非流动资产减值损失 | 10,000,000.00 | |
| 合计 | 14,172,750.26 | 120,677,468.57 |
(五十四) 资产处置收益
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置收益合计 | -166,228.95 | -177,536.98 | -166,228.95 |
| 其中：固定资产处置收益 | -166,228.95 | -177,536.98 | -166,228.95 |
(五十五) 营业外收入
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 3,488,308.32 | 527,166.00 | 3,488,308.32 |
| 罚款收入 | 377,617.96 | 873,636.00 | 377,617.96 |
| 违约金及赔偿收入 | 2,300.00 | 2,300.00 | |
| 其他 | 547,619.28 | 4,424,637.05 | 547,619.28 |
| 合计 | 4,415,845.56 | 5,825,439.05 | 4,415,845.56 |
计入营业外收入的政府补助
| 补助项目 | 本期金额 | 上期金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 财政扶持资金 | 3,378,800.00 | 66,666.00 | 与收益相关 |
| 精神文明建设创建经费 | 11,113.00 | 与收益相关 | |
| 服务业发展专项资金 | 98,395.32 | 与收益相关 |
财务报表附注 第90页
| 补助项目 | 本期金额 | 上期金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 旅游发展专项资金补助 | 460,500.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 3,488,308.32 | 527,166.00 |
(五十六) 营业外支出
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产报废损失 | 2,437.19 | 10,131.47 | 2,437.19 |
| 对外捐赠 | 605,000.00 | 215,195.00 | 605,000.00 |
| 罚款支出 | 66,247.72 | ||
| 违约金及赔偿支出 | 3,235,000.00 | 3,235,000.00 | |
| 其他 | 10,000.08 | 2,841,229.62 | 10,000.08 |
| 合计 | 3,852,437.27 | 3,132,803.81 | 3,852,437.27 |
(五十七) 所得税费用
1、 所得税费用表
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 当期所得税费用 | 63,000,341.29 | 229,071,785.14 |
| 递延所得税费用 | -19,177,171.62 | 7,055,791.49 |
| 合计 | 43,823,169.67 | 236,127,576.63 |
2、 会计利润与所得税费用调整过程
| 项目 | 本期金额 |
| 利润总额 | -498,485,702.50 |
| 按法定[或适用]税率计算的所得税费用 | -124,621,425.65 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -282,834.38 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 144,024.27 |
| 非应税收入的影响 | -886,708.75 |
| 税法规定额外可扣除费用的影响 | -10,248,003.48 |
财务报表附注 第91页
| 项目 | 本期金额 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 8,536,757.66 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -957,236.85 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 172,138,596.85 |
| 所得税费用 | 43,823,169.67 |
(五十八) 每股收益
1、 基本每股收益
基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 归属于母公司普通股股东的合并净利润 | -553,294,937.22 | 571,982,617.38 |
| 本公司发行在外普通股的加权平均数 | 673,396,786.00 | 673,396,786.00 |
| 基本每股收益 | -0.8216 | 0.8494 |
| 其中：持续经营基本每股收益 | -0.8216 | 0.8494 |
| 终止经营基本每股收益 |
2、 稀释每股收益
稀释每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释）除以本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释）计算：
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释） | -553,294,937.22 | 571,982,617.38 |
| 本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释） | 673,396,786.00 | 673,396,786.00 |
| 稀释每股收益 | -0.8216 | 0.8494 |
| 其中：持续经营稀释每股收益 | -0.8216 | 0.8494 |
| 终止经营稀释每股收益 |
财务报表附注 第92页
(五十九) 现金流量表项目
1、 收到的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 经营租赁收入 | ||
| 存款利息收入 | 10,288,644.26 | 16,905,233.67 |
| 政府补助 | 10,170,612.32 | 5,504,403.96 |
| 现金捐赠收入 | ||
| 罚款收入 | 377,617.96 | 107,000.00 |
| 违约金及赔偿收入 | 2,300.00 | |
| 保证金、押金 | 130,480,861.38 | 192,871,577.27 |
| 资金往来收到的现金 | 376,695,320.67 | 138,354,599.84 |
| 受限货币资金本期收回 | 9,020,000.00 | |
| 其他 | 1,370,919.28 | 3,043,363.05 |
| 收到交易所的保证金净额 | 1,167,181,488.52 | 38,121,022.74 |
| 合计 | 1,705,587,764.39 | 394,907,200.53 |
2、 支付的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 经营租赁支出 | 6,305,028.29 | 77,122.25 |
| 费用支出 | 149,995,034.91 | 92,937,585.12 |
| 银行手续费 | 512,314.06 | 363,195.91 |
| 现金捐赠支出 | 305,000.00 | 215,195.00 |
| 罚款支出 | 66,247.72 | |
| 违约金及赔偿支出 | 3,235,000.00 | |
| 保证金、押金 | 116,377,867.52 | 138,145,184.60 |
| 资金往来支付的现金 | 735,746,048.75 | 180,380,645.51 |
| 受限货币资金本期增加 | 9,020,000.00 | |
| 其他 | 1,128,534.00 | 2,841,229.62 |
| 支付保证金净额 | 60,325,149.77 | |
| 合计 | 1,013,604,827.53 | 484,371,555.50 |
财务报表附注 第93页
3、 收到的其他与投资活动有关的现金
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 受限货币资金本期收回 | 12,640,199.16 | |
| 企业间借款利息收入 | 16,955,676.80 | 3,350,426.70 |
| 企业间借款收回的资金 | 15,000,000.00 | |
| 委托贷款收回的资金 | 100,000,000.00 | |
| 合并日子公司现金 | 1,021.40 | |
| 合计 | 31,955,676.80 | 115,991,647.26 |
4、 支付的其他与投资活动有关的现金
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 企业间借款借出的资金 | 13,504,000.00 | |
| 委托贷款支付的资金 | 70,000,000.00 | |
| 支付股权转让印花税 | 478,750.00 | |
| 上海鸿泰房地产有限公司25%股权转让款首期价款退回 | 287,250,000.00 | |
| 合计 | 371,232,750.00 |
5、 收到的其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 企业间借款收到的资金 | 190,000,000.00 | |
| 收到子公司少数股东项目借款 | 123,585,600.00 | |
| 上海住信应收账款本金份额的收益权转让 | 60,000,000.00 | |
| 合计 | 190,000,000.00 | 183,585,600.00 |
财务报表附注 第94页
6、 支付的其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 归还子公司少数股东项目借款 | 489,250,000.00 | |
| 理业大唐应收账款3号私募基金收益权回购 | 90,000,000.00 | |
| 杭州曜澜投资管理合伙企业（有限合伙）本金份额的收益权回购 | 116,750,000.00 | |
| 偿还其他权益工具支付的现金 | 400,000.00 | |
| 银行贷款服务费用 | 11,900,000.00 | |
| 结构化主体外部投资者赎回 | 2,624,957.88 | |
| 合计 | 14,524,957.88 | 696,400,000.00 |
(六十) 现金流量表补充资料
1、 现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1、将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | -542,308,872.17 | 584,798,800.89 |
| 加：信用减值损失 | 575,531,626.39 | |
| 资产减值准备 | 14,172,750.26 | 120,677,468.57 |
| 固定资产折旧 | 50,721,068.21 | 51,936,299.47 |
| 无形资产摊销 | 232,464.45 | 109,404.80 |
| 长期待摊费用摊销 | 3,960,957.67 | 2,807,306.88 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 166,228.95 | 177,536.98 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 2,437.19 | 10,131.47 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -13,675,211.68 | 44,756.50 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 119,726,179.33 | 145,461,666.16 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -170,904,415.68 | -972,770,575.74 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -18,523,296.51 | 21,272,916.20 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -653,875.11 | -2,759,396.55 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -2,227,552,634.19 | -1,605,143,600.92 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -477,384,613.86 | -356,448,225.20 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 3,025,788,037.38 | 1,413,018,515.44 |
财务报表附注 第95页
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 其他 | -9,056,920.51 | -24,906,267.84 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 330,241,910.12 | -621,713,262.89 |
| 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3、现金及现金等价物净变动情况 | ||
| 现金的期末余额 | 2,809,527,636.18 | 1,555,759,012.26 |
| 减：现金的期初余额 | 1,555,759,012.26 | 2,511,605,450.93 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 1,253,768,623.92 | -955,846,438.67 |
2、 本期收到的处置子公司的现金净额
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 19,910,000.00 |
| 其中：嘉兴市昊基房地产有限公司 | 19,910,000.00 |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 11,614,214.01 |
| 其中：嘉兴市昊基房地产有限公司 | 11,614,214.01 |
| 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | |
| 其中：嘉兴市昊基房地产有限公司 | |
| 处置子公司收到的现金净额 | 8,295,785.99 |
3、 现金和现金等价物的构成
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 一、现金 | 2,809,527,636.18 | 1,555,759,012.26 |
| 其中：库存现金 | 107,905.86 | 237,999.71 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,345,251,022.29 | 1,229,912,349.74 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 1,464,168,708.03 | 325,608,662.81 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 |
财务报表附注 第96页
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 2,809,527,636.18 | 1,555,759,012.26 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 300,000.00 | 9,320,000.00 |
(六十一) 所有权或使用权受到限制的资产
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 300,000.00 | 保证金 |
| 投资性房地产 | 557,534,398.22 | 借款抵押 |
| 存货 | 2,328,465,223.85 | 借款抵押 |
| 合计 | 2,886,299,622.07 |
(六十二) 政府补助
1、 公司本报告期无与资产相关的政府补助
2、 与收益相关的政府补助
| 种类 | 金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 | |
| 本期金额 | 上期金额 | |||
| 重点企业产业扶持资金（与公司日常经营活动相关） | 2,100,000.00 | 2,100,000.00 | 2,000,000.00 | 其他收益 |
| 扶持资金 | 820,000.00 | 820,000.00 | 929,000.00 | 其他收益 |
| 税收补贴 | 400,799.20 | 400,799.20 | 600,167.68 | 其他收益 |
| 稳岗补贴 | 73,499.36 | 73,499.36 | 61,685.90 | 其他收益 |
| 旅游发展专项资金补助 | 460,500.00 | |||
| 财政扶持资金 | 66,666.00 | |||
| 科技京城专项基金补贴 | 2,117,817.64 | 2,117,817.64 | 其他收益 | |
| 上海市公共建筑节能改造重点城市示范项目补贴 | 557,890.00 | 557,890.00 | 其他收益 | |
| 财政扶持资金 | 3,378,800.00 | 3,378,800.00 | 营业外收入 | |
财务报表附注 第97页
| 种类 | 金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 | |
| 本期金额 | 上期金额 | |||
| 精神文明建设创建经费 | 11,113.00 | 11,113.00 | 营业外收入 | |
| 服务业发展专项资金 | 98,395.32 | 98,395.32 | 营业外收入 | |
| 合计 | 9,558,314.52 | 9,558,314.52 | 4,118,019.58 | |
3、 公司本期未发生政府补助的退回
六、 合并范围的变更
(一) 公司本期未发生的非同一控制下企业合并的情况
(二) 公司本期未发生的同一控制下企业合并
(三) 公司本年度未发生反向购买
财务报表附注 第98页
(四) 处置子公司
1、 单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
| 子公司名称 | 股权处置 价款 | 股权处置比例（%） | 股权处置 方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 嘉兴市昊基房地产有限公司 | 19,910,000.00 | 100 | 转让 | 2019年 10月31日 | 控制权转移的手续已办妥，已收到转让款 | 13,112,121.84 |
财务报表附注 第99页
(五) 其他原因的合并范围变动
（1） 本期新设子公司欣龙新干线供应链（上海）有限公司、吉欣能源（浙江自贸
区）有限公司、上海陇闵置业有限公司、上海新浦晟商业保理有限公司、新黄浦（湖州）房地产开发有限公司自成立之日起纳入合并范围。
（2） 期初纳入公司合并范围的4个结构化主体，浦浩量化对冲2号私募投资基金、
因产品投资到期不再纳入合并范围。
(六) 其他
公司综合考虑享有的结构化主体的可变回报，或承担的风险敞口等因素，本年度认定将6个结构化主体纳入合并报表范围，分别为浦浩顺水行舟1号私募投资基金、浦浩量化多策略1号私募投资基金、浦浩量化对冲2号私募投资基金、华闻启祥量化1号特定多客户资产管理计划、华闻启祥量化2号特定多客户资产管理计划、华闻人禾1号特定多客户资产管理计划。
七、 在其他主体中的权益
(一) 在子公司中的权益
1、 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要 经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海欣龙企业发展有限公司 | 上海 | 上海 | 服务业 | 100 | 设立 | |
| 上海恒立房地产有限公司 | 上海 | 上海 | 房地产业 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
| 上海科技京城管理发展有限公司 | 上海 | 上海 | 服务产业 | 100 | 设立 | |
| 上海欣南房地产开发有限公司 | 上海 | 上海 | 房地产业 | 95 | 5 | 设立 |
| 华闻期货有限公司 | 上海 | 上海 | 期货经纪 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
| 上海怡隆置业有限公司 | 上海 | 上海 | 房地产业 | 55 | 45 | 设立 |
| 上海欣沁置业有限公司 | 上海 | 上海 | 房地产业 | 100 | 设立 | |
| 上海新佘山置业有限公司 | 上海 | 上海 | 房地产业 | 65 | 设立 | |
| 上海浦浩投资有限公司 | 上海 | 上海 | 投资管理 | 100 | 设立 | |
| 上海华闻金融信息服务有限公司 | 上海 | 上海 | 投资管理 | 100 | 设立 | |
财务报表附注 第100页
| 子公司名称 | 主要 经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 新黄浦（浙江）投资发展有限公司 | 浙江湖州 | 浙江湖州 | 酒店管理 | 80 | 非同一控制下企业合并 | |
| 湖州南浔花园名都大酒店有限公司 | 浙江湖州 | 浙江湖州 | 酒店经营 | 80 | 非同一控制下企业合并 | |
| 湖州南浔嘉顺投资管理有限公司 | 浙江湖州 | 浙江湖州 | 房地产业 | 80 | 非同一控制下企业合并 | |
| 新黄浦（湖州）房地产开发有限公司 | 浙江湖州 | 浙江湖州 | 房地产业 | 80 | 设立 | |
| 上海欣济置业有限公司 | 上海 | 上海 | 房地产业 | 100 | 设立 | |
| 上海欣台置业有限公司 | 上海 | 上海 | 房地产业 | 100 | 设立 | |
| 上海欣福置业有限公司 | 上海 | 上海 | 房地产业 | 100 | 设立 | |
| 上海新黄浦投资管理有限公司 | 上海 | 上海 | 投资管理 | 90 | 10 | 设立 |
| 常州新黄浦中金置业有限公司 | 江苏常州 | 江苏常州 | 房地产业 | 51 | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海新蒲置业发展有限公司 | 上海 | 上海 | 房地产业 | 100 | 设立 | |
| 欣龙新干线供应链（上海）有限公司 | 上海 | 上海 | 商务服务业 | 75 | 设立 | |
| 吉欣能源（浙江自贸区）有限公司 | 浙江舟山 | 浙江舟山 | 批发业 | 75 | 设立 | |
| 上海陇闵置业发展有限公司 | 上海 | 上海 | 房地产业 | 100 | 设立 | |
| 上海新浦晟商业保理有限公司 | 上海 | 上海 | 商务服务业 | 100 | 设立 | |
2、 纳入合并范围的结构化主体
| 结构化主体名称 | 持有份额（%） | 业务性质 |
| 浦浩进取希腊字母1号私募证券投资基金 | 50.00 | 投资金融产品 |
| 浦浩进取希腊字母2号私募证券投资基金 | 50.00 | 投资金融产品 |
| 浦浩顺水行舟1号私募投资基金 | 91.09 | 投资金融产品 |
| 浦浩稳健希腊字母1号私募证券投资基金（原名为多策略1号） | 70.89 | 投资金融产品 |
| 浦浩稳进固收混合1号私募证券投资基金 | 50.00 | 投资金融产品 |
| 浦浩致远价值平衡1号私募证券投资基金 | 79.92 | 投资金融产品 |
财务报表附注 第101页
3、 重要的非全资子公司
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 上海新佘山置业有限公司 | 35% | 25,671,451.38 | 67,455,315.81 | |
| 新黄浦（浙江）投资发展有限公司 | 20% | 18,370,936.31 | 111,241,088.00 | |
| 常州新黄浦中金置业有限公司 | 49% | -3,775,344.76 | 4,510,709.76 |
财务报表附注 第102页
4、 重要非全资子公司的主要财务信息
| 子公司 名称 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 上海新佘山置业有限公司 | 461,362,822.73 | 80,261.07 | 461,443,083.80 | 268,713,610.06 | 268,713,610.06 | 723,085,170.82 | 232,558.31 | 723,317,729.13 | 603,935,259.33 | 603,935,259.33 | ||
| 新黄浦（浙江）投资发展有限公司 | 1,663,715,773.58 | 496,962,392.78 | 2,160,678,166.36 | 1,503,708,203.26 | 99,274,347.93 | 1,602,982,551.19 | 1,318,318,065.17 | 519,958,282.69 | 1,838,276,347.86 | 1,271,292,238.71 | 101,755,114.04 | 1,373,047,352.75 |
| 常州新黄浦中金置业有限公司 | 1,824,713,417.21 | 2,322,087.49 | 1,827,035,504.70 | 1,817,829,974.83 | 1,817,829,974.83 | 1,687,661,281.76 | 2,422,399.73 | 1,690,083,681.49 | 1,673,173,366.40 | 1,673,173,366.40 | ||
| 子公司名称 | 本期金额 | 上期金额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 上海新佘山置业有限公司 | 512,957,300.96 | 73,347,003.94 | 73,347,003.94 | 113,963,097.18 | 624,929,010.05 | 57,121,788.88 | 57,121,788.88 | 470,810,492.57 |
| 新黄浦（浙江）投资发展有限公司 | 552,853,951.01 | 92,466,620.06 | 92,466,620.06 | -294,554,028.87 | 43,658,583.70 | -28,038,064.76 | -28,038,064.76 | 150,131,377.98 |
| 常州新黄浦中金置业有限公司 | -7,704,785.22 | -7,704,785.22 | -91,707,710.36 | -3,497,847.91 | -3,497,847.91 | -825,356,058.57 | ||
财务报表附注 第103页
5、 公司不存在使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
6、 公司未向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
(二) 本期公司无对子公司的股东权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(三) 在联营企业中的权益
1、 重要的联营企业
| 联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务 性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | 对本公司活动是否具有战略性 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 上海微电子设计有限公司 | 上海 | 上海 | 服务业 | 28.57 | 权益法 | 否 | |
| 中泰信托有限责任公司 | 上海 | 上海 | 金融业 | 29.97 | 权益法 | 否 | |
| 江西瑞奇期货经纪有限公司 | 江西 | 江西 | 金融业 | 20.00 | 权益法 | 否 | |
财务报表附注 第104页
2、 重要联营企业的主要财务信息
| 项目 | 期末余额/ 本期发生额 | 年初余额/ 上期发生额 | ||||
| 上海微电子设计 有限公司 | 中泰信托有限 责任公司 | 江西瑞奇期货经纪 有限公司 | 上海微电子设计有限公司 | 中泰信托有限 责任公司 | 江西瑞奇期货经纪 有限公司 | |
| 流动资产 | 12,870,120.86 | 1,647,535,027.35 | 1,033,683,945.08 | 20,575,300.81 | 1,241,198,235.32 | 834,728,014.42 |
| 非流动资产 | 3,778,249.75 | 3,023,694,383.46 | 88,340,818.40 | 2,054,893.52 | 3,241,408,564.29 | 62,687,509.10 |
| 资产合计 | 16,648,370.61 | 4,671,229,410.81 | 1,122,024,763.48 | 22,630,194.33 | 4,482,606,799.61 | 897,415,523.52 |
| 流动负债 | 244,607.03 | 113,262,823.19 | 727,459,849.80 | 1,503,103.73 | 155,547,954.10 | 502,602,287.43 |
| 非流动负债 | 81,458,891.73 | 176,914.93 | 51,860,594.16 | 64,333.67 | ||
| 负债合计 | 244,607.03 | 194,721,714.92 | 727,636,764.73 | 1,503,103.73 | 207,408,548.26 | 502,666,621.10 |
| 少数股东权益 | ||||||
| 归属于母公司股东权益 | 16,403,763.58 | 4,476,507,695.89 | 394,387,998.75 | 21,127,090.60 | 4,275,198,251.35 | 394,748,902.42 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 4,686,555.25 | 1,341,609,356.47 | 78,877,599.76 | 6,036,009.78 | 1,281,276,915.94 | 78,949,780.50 |
| 调整事项 | ||||||
| —商誉 | 1,955,342.02 | 1,955,342.02 | ||||
财务报表附注 第105页
| 项目 | 期末余额/ 本期发生额 | 年初余额/ 上期发生额 | ||||
| 上海微电子设计 有限公司 | 中泰信托有限 责任公司 | 江西瑞奇期货经纪 有限公司 | 上海微电子设计有限公司 | 中泰信托有限 责任公司 | 江西瑞奇期货经纪 有限公司 | |
| —内部交易未实现利润 | ||||||
| —其他 | ||||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 4,686,555.25 | 1,341,609,356.47 | 80,832,941.78 | 6,036,009.78 | 1,281,276,915.94 | 80,905,122.52 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||||
| 营业收入 | 509,117.97 | 270,214,589.98 | 471,768,679.21 | 10,726,230.50 | 112,864,682.86 | 424,420,412.27 |
| 净利润 | -4,723,327.02 | 129,414,549.75 | -1,165,188.19 | -33,075,039.60 | 144,139,365.27 | 84,922.50 |
| 终止经营的净利润 | ||||||
| 其他综合收益 | 71,894,894.79 | 804,284.52 | -20,916,929.11 | -402,756.20 | ||
| 综合收益总额 | -4,723,327.02 | 201,309,444.54 | -360,903.67 | -33,075,039.60 | 123,222,436.16 | -317,833.70 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | ||||||
财务报表附注 第106页
八、 与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司各职能部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过各职能部门递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
(一) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。截至2019年12月31日，公司应收账款中，前五大客户占公司应收账款项总额 89.20%(2018年：99.80%)公司其他应收款中，前五大公司欠款金额占公司其他应收款总额的95.70%（2018年： 79.94%）。
(二) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款以及应付债券。公司目前的政策是固定利率借款占外部借款的100%。为维持该比例，本公司可能运用利率互换以实现预期的利率结构。尽管该政策不能使本公司完全避免支付的利率超出现行市场利率的风险，也不能完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险，但是管理层认为该政策实现了这些风险之间的合理平衡。
财务报表附注 第107页
| 项目 | 期末 | 年初 | ||
| 利率（%） | 金额 | 利率 （%） | 金额 | |
| 短期借款 | ||||
| 长期借款（含1年内到期的长期借款） | 4.75-6.37 | 2,618,000,000.00 | 4.75-5.635 | 1,127,560,000.00 |
| 应付债券 | 4.50 | 497,304,974.44 | 4.5-5.8 | 2,138,966,546.84 |
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。截止2019年12月31日，本公司无外汇金融资产及金融负债，不存在汇率风险。
（3）其他价格风险
本公司持有的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。本公司持有的权益投资列示如下：
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 交易性金融资产 | 50,300,712.98 | 8,622,555.03 |
| 可供出售金融资产 | 357,509,172.16 | |
| 买入返售金融资产-国债 | 18,585,003.53 | 1,142,002.01 |
| 其他权益工具投资 | 127,539,267.81 | |
| 其他非流动金融资产 | 199,724,979.72 | |
| 合计 | 396,149,964.04 | 367,273,729.20 |
(三) 流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
财务报表附注 第108页
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
| 项目 | 期末余额 | ||
| 1年以内 | 1年以上 | 合计 | |
| 应付账款 | 344,850,600.98 | 111,986,143.90 | 456,836,744.88 |
| 其他应付款 | 469,328,777.87 | 830,993,558.04 | 1,300,322,335.91 |
| 一年内到期的非流动负债 | 86,000,000.00 | 86,000,000.00 | |
| 其他流动负债 | 2,109,970,389.46 | 2,109,970,389.46 | |
| 长期借款 | 2,532,000,000.00 | 2,532,000,000.00 | |
| 应付债券 | 497,304,974.44 | 497,304,974.44 | |
| 其他非流动负债 | 247,626,400.00 | 247,626,400.00 | |
| 合计 | 3,010,149,768.31 | 4,219,911,076.38 | 7,230,060,844.69 |
| 项目 | 年初余额 | ||
| 1年以内 | 1年以上 | 合计 | |
| 应付账款 | 31,887,095.33 | 126,545,373.6 | 158,432,468.93 |
| 其他应付款 | 659,334,382.08 | 433,094,266.51 | 1,092,428,648.59 |
| 一年内到期的非流动负债 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 | |
| 其他流动负债 | 231,354,113.71 | 231,354,113.71 | |
| 长期借款 | 1,047,560,000.00 | 1,047,560,000.00 | |
| 应付债券 | 2,138,966,546.84 | 2,138,966,546.84 | |
| 其他非流动负债 | 247,626,400.00 | 247,626,400.00 | |
| 合计 | 1,002,575,591.12 | 3,993,792,586.95 | 4,996,368,178.07 |
九、 公允价值的披露
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。
财务报表附注 第109页
(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次 公允价值计量 | 第二层次 公允价值计量 | 第三层次 公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| ◆交易性金融资产 | 30,370,712.98 | 19,930,000.00 | 50,300,712.98 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | 10,120,000.00 | 10,120,000.00 | ||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | 503,806.00 | 503,806.00 | ||
| （4）其他 | 29,866,906.98 | 9,810,000.00 | 39,676,906.98 | |
| ◆应收款项融资 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | ||
| ◆其他权益工具投资 | 127,539,267.81 | 127,539,267.81 | ||
| ◆其他非流动金融资产 | 25,041,150.15 | 184,670,124.55 | 209,711,274.70 | |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 25,041,150.15 | 184,670,124.55 | 209,711,274.70 | |
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | 184,670,124.55 | 184,670,124.55 | ||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| （4）其他 | 25,041,150.15 | 25,041,150.15 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 30,370,712.98 | 44,971,150.15 | 319,209,392.36 | 394,551,255.49 |
| ◆交易性金融负债 | 1,327,601.84 | 1,327,601.84 | ||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | 1,327,601.84 | 1,327,601.84 | ||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 1,327,601.84 | 1,327,601.84 | ||
(二) 持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
对于上市权益工具、债务工具投资、基金投资，公司以证券交易所在最接近资产负债表日的交易日的收盘价作为确定公允价值的依据。
财务报表附注 第110页
(三) 持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于信托计划、资产管理计划投资、理财产品，公司根据发行方或受托人公布的最接近资产负债表日的净值作为确定公允价值的依据；对于非上市基金投资，公司根据资产管理人提供的最接近资产负债表日的估值作为确定公允价值的依据；对于全国银行间债券市场交易的债券，公司采用中央国债登记结算有限责任公司每日公布的估值作为确定公允价值的依据。
(四) 持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于非上市股权投资，公司采用自对手方处获取估值报价，或使用估值技术确定其公允价值，包括现金流贴现分析、净资产价值、市场可比法和期权定价模型等。这些金融工具的公允价值可能基于对估值有重大影响的不可观测输入值，不可观测输入值包括加权平均资本成本、流动性贴现、市净率等。
十、 关联方及关联交易
(一) 本公司的股东情况
| 股东名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本（万元） | 对本公司的持股比例(%) | 对本公司的表决权比例(%) |
| 上海新华闻投资有限公司 | 上海市闸北区天目中路383号501室 | 实业投资 | 50,000.00 | 25.07 | 25.07 |
| 上海盛誉莲花股权投资基金合伙企业（有限合伙）、中崇投资集团有限公司（一致行动人） | 上海市黄浦区南昌路28号4楼B4室；上海市崇明县宏海公路4288号8号楼 | 实业投资，投资管理 | 300,100及 300,000 | 22.51 | 22.51 |
(二) 本公司的子公司情况
本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
(三) 本公司的合营和联营企业情况
本公司重要联营企业详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
财务报表附注 第111页
(四) 其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司的关系 |
| 大成基金管理有限公司 | 联营企业子公司 |
| 常州中景房地产开发有限公司 | 重要子公司少数股东 |
| 上海嘉合投资管理有限公司 | 重要子公司少数股东 |
| 上海佘山国家旅游度假区联合发展有限公司 | 重要子公司少数股东 |
(五) 关联交易情况
1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
出售商品/提供劳务情况表
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期金额 | 上期金额 |
| 大成基金管理有限公司 | 提供劳务 | 6,871,698.14 | 6,871,698.14 |
| 常州中景房地产开发有限公司 | 利息收入 | 9,643,605.90 |
购买商品/接受劳务的关联交易
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期金额 | 上期金额 |
| 上海嘉合投资管理有限公司 | 接受劳务 | 720,000.00 | 500,000.00 |
2、 公司本期未发生关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
3、 公司关联租赁情况
本公司作为出租方：
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 上海微电子设计有限公司 | 科技京城 | 375,297.11 | 38,095,238.36 |
本公司作为承租方：
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 常州中景房地产开发有限公司 | 办公室租赁 | 958,194.28 |
财务报表附注 第112页
4、 公司本期未发生关联担保情况
5、 关联方资金拆借情况
| 关联方 | 拆借金额 | 利息金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | |||||
| 常州中景房地产开发有限公司 | 542,226,400.00 | 44,926,300.00 | 2018-6-21 | 无固定期限 | 子公司少数股东 |
6、 公司本期未发生关联方资产转让、债务重组情况
7、 公司本期未发生其他关联交易
(六) 关联方应收应付款项
应付项目
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 上年年末账面余额 |
| 其他应付款 | |||
| 上海佘山国家旅游度假区联合发展有限公司 | 60,000,000.00 | ||
| 常州中景房地产开发有限公司 | 611,031,400.00 | 566,105,100.00 |
(七) 于资产负债表日，公司无需披露的关联方承诺事项
十一、 承诺及或有事项
(一) 重要承诺事项
1、 资产负债表日存在的重要承诺
（1） 公司向上海农村商业银行股份有限公司虹口支行借款人民币125,700.00万元，以公司拥有的上海科技京城物业为抵押物，抵押物总面积为98,250.48平方米，截至2019年12月31日，抵押物账面价值为557,534,398.22元。
财务报表附注 第113页
（2） 子公司上海欣济置业有限公司向国家开发银行借款人民币30,300.00万元，以拥有的奉贤区光明镇16街坊（奉贤区南桥基地大型居住社区12-24A-04A地块）项目的土地使用权及在建工程作为抵押物，抵押物总占地面积31,448.60平方米，截至2019年12月31日，抵押物账面价值为454,720,345.91元。
（3） 子公司上海欣台置业有限公司向中国农业银行广延路支行借款人民币88,000.00万元，以拥有的松江区车墩镇14街坊（松江区C19-12-04地块保障房建设）项目和松江南站大型居住社区基地（C19-14-01地块保障房建设）项目的土地使用权及存货作为抵押物，抵押物总占地面积76,943.20平方米，截至2019年12月31日，抵押物账面价值为1,368,959,405.28元。
（4） 子公司上海欣福置业有限公司向国家开发银行借款人民币17,800.00万元，以拥有的宝山区刘行镇6街坊——新顾城0419-01地块共有产权保障住房项目的土地使用权及存货作为抵押物，抵押物总占地面积56,021.30平方米，截至2019年12月31日，抵押物账面价值为504,785,472.66元。
(二) 或有事项
公司无需要披露的或有事项。
十二、 资产负债表日后事项
(一) 重要的非调整事项
2020年一季度，新型冠状病毒自湖北武汉蔓延至全国，公司物业租金、物业管理、期货业务手续费收入及酒店运营均受较大影响。截至财务报表批准日，虽然国内疫情已得到控制，但全国复工复产及消费的恢复还需要时间，同时全球疫情情况仍不容乐观，目前公司无法准确评估疫情对公司生产经营最终造成不利影响的程度。
(二) 利润分配情况
根据公司2020年4月28日第八届第四次董事会通过的2019年度利润分配方案，本年度不实施现金分配股利，不实施资本公积转增股本，也不使用未分配利润进行送股。本次方案尚需股东大会通过。
(三) 销售退回
公司资产负债表日后未发生销售退回情况。
财务报表附注 第114页
十三、 其他重要事项
(一) 前期会计差错更正
1、 追溯重述法
本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。
2、 未来适用法
本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。
(二) 其他重要事项
1、2019年3月4日，本公司全资子公司上海欣龙企业发展有限公司（以下简称“欣龙企业”）与西本新干线股份有限公司（以下简称“西本股份”）出资1.2亿元组建欣龙新干线供应链（上海）有限公司（以下简称“欣龙新干线”）。其中：欣龙企业出资9,000万元，持股比例75%，西本股份出资3,000万元，持股比例25%。欣龙新干线于2019年3月11日至2019年4月3日期间，与西本新干线电子商务有限公司（2019年7月26日更名为江苏西商钢铁贸易有限公司，以下简称“西商钢贸”）签订了17份《购销合同》（标的为螺纹钢），该17份《购销合同》累计合同金额51,822万元，欣龙新干线累计支付5.14亿元预付款。西商钢贸未按合同约定时间向欣龙新干线交付标的螺纹钢，形成违约。2019年10月，欣龙新干线与西商钢贸签订补充协议。双方约定：解除价值为1.5亿元的购销订单，西商钢贸于2019年10月28日前向欣龙新干线返还预付款5,000万元，2019年12月15日前向欣龙新干线返还预付款1亿元。此外，西商钢贸于2020年1月31日前向欣龙新干线交付货物价值1亿元的螺纹钢标准仓单，2020年3月30日前，向欣龙新干线交付货物价值2.64亿元的螺纹钢标准仓单。2019 年 12 月 ，欣龙新干线、西商钢贸以及上海态一商贸有限公司（以下简称态一商贸）三方签署房产转让协议，约定态一商贸将其持有的位于上海万源路 2289 弄的 27 套动迁安置房相关权益转让给欣龙新干线，房屋价款（作价1.6亿元）用于抵减西商钢贸对欣龙新干线的欠款。截至财务报表批准日，该 27 套房屋尚未过户至欣龙新干线，权利人为上海漕河泾开发区高科技园发展有限公司。截至2019年12月31日，欣龙新干线收到西商钢贸返还的预付款项5,000万元，西商钢贸未按合同要求向欣龙新干线提供螺纹钢标准仓单，形成欠款4.64亿元。本公司将尚未收回的4.64亿元预付款项转入其他应收款，并计提3.04亿元信用减值损失（归属母公司金额为2.74亿元）。
财务报表附注 第115页
2、本公司全资子公司上海浦浩投资有限公司（以下简称“浦浩投资”）于2017年7月认购上海宇艾股权投资基金有限公司（以下简称“宇艾”）私募基金额9,000万元，通过宇艾供应链专项私募基金受让中能源电力燃料有限公司商票收益权，并质押对应价值的应收账款，投资期限为6个月，年化收益率为8.5%，到期一次性兑付本金及收益。（公司列报“其他流动资产”）。该项目2018年1月底到期，宇艾支付了部分收益389.02万元，项目本金及收益未全部到账，形成逾期，浦浩投资向上海第二中级人民法院提起诉讼。2019年8月，上海市第二中级人民法院作出民事裁定“（2018）沪02民初1170号）”裁定将公司提起的诉讼案移送公安机关。截至财务报表批准日，公司尚未得到公安机关进一步反馈，也无法采取司法措施进行追讨。针对宇艾基金所面临的信用风险，浦浩投资经综合评估测试后，本期计提减值准备4,500万元，累计计提减值准备9,000万元。
3、本公司全资子公司上海新黄浦投资管理有限公司（以下简称“新黄浦投资”）于2017年11月与上海爱建信托有限责任公司（以下简称“爱建信托”）签订《爱建-闽中项目单一资金信托信托合同》，爱建信托将信托资金用于向福建省闽中有机食品有限公司（以下简称“福建闽中”）发放信托贷款人民币1亿元。2018年12月，新黄浦投资、爱建信托、福建闽中签订债权转让合同，爱建信托将享有的债务人福建闽中信托借款本金8,904.75万元及利息的债权全部原状转让给新黄浦投资。经上海金融法院出具民事调解书，新黄浦投资与福建闽中达成延期还款协议，双方约定贷款本金分5期归还。本年度福建闽中归还款项3万元，新黄浦投资对该笔其他应收款余额为8,901.75万元。截至财务报表批准日，上述事项无任何进展。针对福建闽中借款所面临的信用风险，新黄浦投资经综合评估测试后，本期对剩余账面价值3,558.90万元及代垫诉讼费26.68万元计提坏账准备，累计计提坏账准备8,928.43万元。
4、本公司全资子公司上海新黄浦投资管理有限公司（以下简称“新黄浦投资”）于2017年12月通过爱建信托向北京耀莱投资有限公司发放信托贷款，用于补充公司日常运营资金需求，投资金额为1亿元, 期限为2年（本公司列报为一年内到期的其他非流动资产）。2018年12月，北京耀莱未能按时付息，形成逾期。2019年度，经公司多次与相关债务人和担保人谈判、沟通，均未获得其配合。针对耀莱信托所面临的信用风险，新黄浦投资经综合评估测试后，本期计提减值准备8,000万元，累计计提减值准备10,000万元。
财务报表附注 第116页
5、本公司全资子公司上海浦浩投资有限公司（以下简称“浦浩投资”）于2017年1 月，通过中信信托投入资金1亿元，用于沣沅弘集团参与三六零海外回归项目，投资期限2+1年。沣沅弘集团于2019年1月申请将项目延期6个月，到期日延期至2019年7月。2019年7月，债务人到期未能归还借款。浦浩投资向上海仲裁委员会提出仲裁及财产保全，2020年3月，上海仲裁委员会作出裁决，支持了浦浩投资的仲裁申请，但冻结财产为沣沅弘集团关联公司股权，不具备可执行价值。针对汇沣通达信托所面临的信用风险，浦浩投资经综合评估测试后，本期计提减值准备9,000万元，累计计提10,000万元。
十四、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收票据
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 银行承兑汇票 | 965,274,900.00 |
(二) 应收款项融资
1、 应收款项融资情况
| 项目 | 期末余额 |
| 应收票据 | |
| 应收账款 | |
| 合计 |
2、 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
| 项目 | 年初余额 | 本期新增 | 本期终止 确认 | 其他 变动 | 期末余额 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 |
| 应收票据 | 965,274,900.00 | 965,274,900.00 |
财务报表附注 第117页
(三) 其他应收款
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 1,655,368.55 | |
| 其他应收款项 | 3,604,207,765.52 | 2,838,338,782.88 |
| 合计 | 3,605,863,134.07 | 2,838,338,782.88 |
1、 应收股利
| 被投资单位 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 上海永华房地产开发有限公司 | 1,655,368.55 | |
| 减：坏账准备 | ||
| 合计 | 1,655,368.55 |
2、 其他应收款项
（1）按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内（含1年） | 2,049,980,300.22 | 2,305,640,982.11 |
| 1至2年 | 1,441,017,845.93 | 401,403,506.35 |
| 2至3年 | 110,709,619.37 | 131,491,100.00 |
| 3至4年 | 2,000,000.00 | |
| 4至5年 | 700,000.00 | |
| 5年以上 | 1,800,000.00 | 1,100,000.00 |
| 小计 | 3,605,507,765.52 | 2,840,335,588.46 |
| 减：坏账准备 | 1,300,000.00 | 1,996,805.58 |
| 合计 | 3,604,207,765.52 | 2,838,338,782.88 |
财务报表附注 第118页
（2）按分类披露
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提 比例（%） | ||
| 按组合计提坏账准备 | |||||
| 其中： | |||||
| 账龄分析法组合 | 3,800,000.00 | 0.11 | 1,300,000.00 | 34.21 | 2,500,000.00 |
| 信用特征组合 | 3,601,707,765.52 | 99.89 | 3,601,707,765.52 | ||
| 合计 | 3,605,507,765.52 | 100.00 | 1,300,000.00 | 3,604,207,765.52 | |
| 类别 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提 比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款项 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款项 | 2,840,335,588.46 | 100.00 | 1,996,805.58 | 0.07 | 2,838,338,782.88 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款项 | |||||
| 合计 | 2,840,335,588.46 | 100.00 | 1,996,805.58 | 2,838,338,782.88 | |
财务报表附注 第119页
按组合计提坏账准备：
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
| 名称 | 期末余额 | ||
| 其他应收款项 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | |||
| 1至2年 | |||
| 2至3年 | |||
| 3至4年 | 2,000,000.00 | 400,000.00 | 20.00 |
| 4至5年 | |||
| 5年以上 | 1,800,000.00 | 900,000.00 | 50.00 |
| 合计 | 3,800,000.00 | 1,300,000.00 | |
组合中，按信用特征组合计提坏账准备的其他应收款：
| 内容 | 期末余额 | ||
| 其他应收款项 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 合并范围内的其他应收款 | 3,601,707,765.52 | ||
（3）坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 年初余额 | 1,996,805.58 | 1,996,805.58 | ||
| 年初余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -696,805.58 | -696,805.58 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 |
财务报表附注 第120页
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末余额 | 1,300,000.00 | 1,300,000.00 |
其他应收款项账面余额变动如下：
| 账面余额 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 年初余额 | 2,840,335,588.46 | 2,840,335,588.46 | ||
| 年初余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期新增 | 765,172,177.06 | 765,172,177.06 | ||
| 本期直接减记 | ||||
| 本期终止确认 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末余额 | 3,605,507,765.52 | 3,605,507,765.52 |
（4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况
| 类别 | 上年年末 余额 | 年初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | ||||
| 按账龄分析法组合计提坏账准备 | 1,996,805.58 | 1,996,805.58 | -696,805.58 | 1,300,000.00 | ||
财务报表附注 第121页
| 类别 | 上年年末 余额 | 年初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | ||||
| 按信用特征组合计提坏账准备 | ||||||
| 合计 | 1,996,805.58 | 1,996,805.58 | -696,805.58 | 1,300,000.00 | ||
（5）本期无收回或转回坏账准备的情况
（6）本期无实际核销的其他应收款情况
（7）按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 上年年末账面余额 |
| 投标保证金 | 3,600,000.00 | 3,600,000.00 |
| 往来款 | 3,601,707,765.52 | 2,836,535,588.46 |
| 押金 | 200,000.00 | 200,000.00 |
| 合计 | 3,605,507,765.52 | 2,840,335,588.46 |
（7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
| 单位名称 | 款项 性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 常州新黄浦中金置业有限 公司 | 往来款 | 1,195,288,563.00 | 1年以内 | 33.15 | |
| 上海新蒲置业发展有限公司 | 往来款 | 745,370,000.00 | 1年以内 | 20.67 | |
| 上海恒立房地产有限公司 | 往来款 | 341,409,656.41 | 1年以内 | 9.47 | |
| 上海陇闵置业发展有限公司 | 往来款 | 320,860,000.00 | 1年以内 | 8.90 | |
| 上海欣龙企业发展有限公司 | 往来款 | 315,208,085.85 | 1年以内 | 8.74 | |
| 合计 | 2,918,136,305.26 | 80.93 |
财务报表附注 第122页
(四) 长期股权投资
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,933,073,062.52 | 7,235,946.76 | 1,925,837,115.76 | 1,839,993,062.52 | 7,235,946.76 | 1,832,757,115.76 |
| 对联营、合营企业投资 | 1,440,708,043.96 | 12,579,190.46 | 1,428,128,853.50 | 1,380,797,238.70 | 12,579,190.46 | 1,368,218,048.24 |
| 合计 | 3,373,781,106.48 | 19,815,137.22 | 3,353,965,969.26 | 3,220,790,301.22 | 19,815,137.22 | 3,200,975,164.00 |
1、 对子公司投资
| 被投资单位 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 上海欣龙企业发展有限公司 | 187,235,946.76 | 187,235,946.76 | 7,235,946.76 | |||
| 上海恒立房地产开发有限公司 | 128,568,781.44 | 128,568,781.44 | ||||
| 上海科技京城管理发展有限公司 | 13,500,000.00 | 13,500,000.00 | ||||
| 上海欣南房地产开发有限公司 | 9,500,000.00 | 9,500,000.00 | ||||
| 华闻期货经纪有限公司 | 332,996,692.18 | 332,996,692.18 | ||||
| 上海怡隆置业有限公司 | 18,333,300.00 | 18,333,300.00 | ||||
| 上海欣沁置业有限公司 | 588,000,000.00 | 588,000,000.00 | ||||
| 上海新佘山置业有限公司 | 32,500,000.00 | 32,500,000.00 | ||||
| 新黄浦（浙江）投资发展有限公司 | 470,950,179.14 | 470,950,179.14 |
财务报表附注 第123页
| 被投资单位 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 上海欣台置业有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 上海新黄浦投资管理有限公司 | 18,000,000.00 | 72,000,000.00 | 90,000,000.00 | |||
| 上海欣济置业有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 上海欣福置业有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 常州新黄浦中金置业有限公司 | 10,408,163.00 | 10,408,163.00 | ||||
| 上海新蒲置业发展有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 上海陇闵置业有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 湖州南浔嘉顺投资管理有限公司 | 1,080,000.00 | 1,080,000.00 | ||||
| 合计 | 1,839,993,062.52 | 93,080,000.00 | 1,933,073,062.52 | 7,235,946.76 |
财务报表附注 第124页
2、 对联营、合营企业投资
| 被投资单位 | 上年年末余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或 利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 联营企业 | |||||||||||
| 上海微电子设计有限公司 | 6,036,009.78 | -1,349,454.53 | 4,686,555.25 | ||||||||
| 中泰信托投资有限责任公司 | 1,281,276,915.94 | 38,785,540.56 | 21,546,899.97 | 1,341,609,356.47 | |||||||
| 江西瑞奇期货经纪有限公司 | 80,905,122.52 | -233,037.64 | 160,856.90 | 80,832,941.78 | |||||||
| 上海上体产业发展有限公司 | 12,579,190.46 | 12,579,190.46 | 12,579,190.46 | ||||||||
| 杭州浦正投资管理合伙企业（有限合伙） | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||||||||
| 合计 | 1,380,797,238.70 | 1,000,000.00 | 37,203,048.39 | 21,707,756.87 | 1,440,708,043.96 | 12,579,190.46 | |||||
财务报表附注 第125页
(五) 营业收入和营业成本
1、 营业收入、营业成本
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 71,367,880.40 | 23,130,418.09 | 89,753,230.83 | 21,256,690.13 |
| 其他业务 | 23,292,861.60 | 9,916,642.11 | 15,228,567.39 | 9,507,152.16 |
| 合计 | 94,660,742.00 | 33,047,060.20 | 104,981,798.22 | 30,763,842.29 |
2、 主营业务（分行业）
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 房地产业 | 71,367,880.40 | 23,130,418.09 | 89,753,230.83 | 21,256,690.13 |
3、 主营业务（分项目）
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 房地产出租 | 71,367,880.40 | 23,130,418.09 | 89,753,230.83 | 21,256,690.13 |
4、 主营业务（分地区）
| 地区 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 上 海 | 71,367,880.40 | 23,130,418.09 | 89,753,230.83 | 21,256,690.13 |
(六) 投资收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 37,203,048.39 | 33,766,013.45 |
| 处置长期股权投资、持有待售资产产生的投资收益 | 23,798,462.19 | 756,151,247.22 |
财务报表附注 第126页
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 6,809,048.31 | |
| 其他权益工具投资持有期间取得的股利收入 | 3,619,904.92 | |
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | 1,145,351.52 | |
| 理财产品投资收益 | 19,128,440.39 | |
| 合计 | 71,430,463.81 | 810,191,052.58 |
十五、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 36,741,917.89 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 3,488,308.32 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 17,670,087.91 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 | 913,068.81 |
财务报表附注 第127页
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,922,462.84 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 小计 | 55,890,920.09 | |
| 所得税影响额 | 1,723,818.89 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -303,239.09 | |
| 合计 | 54,470,340.29 |
(二) 净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益（元） | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -12.53 | -0.8216 | -0.8216 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -13.77 | -0.9025 | -0.9025 |
上海新黄浦实业集团股份有限公司
（加盖公章）二〇二〇年四月二十八日