RSM|容诚
内部控制审计报告
浙报数字文化集团股份有限公司
容诚审字[2026]310Z0411号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京
成
RSM 容诚
内部控制审计报告
容诚会计师享务所(特珠普通合伙)
总所:北京市西城区阜成门外大街22号
1 10层1001-1至1001-26(100037)
TEL:010-6600 1391FAX:010-66001392
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容诚审字[2026]310Z0411号
浙报数字文化集团股份有限公司全体股东:
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们 审计了浙报数字文化集团股份有限公司(以下简称"浙数文化公司")2025年12月 31日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控 制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是浙数文化 公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情 况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根 据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为,浙数文化公司于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》 和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
(此页无正文,为数文化公司容诚审字[2026]310011号报告之签字盖章 页。)
中国注册会计师:
中国注册会计师
牛件 中国注册会计师:
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中国·北京
中国注册会计师 陈芳 330000012175 陈芳(项目合伙人)
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2026年3月28日
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3 2025年
证书序
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部申发。 应当向对政
发
政部
特殊
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会计
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容会
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20112月
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